Extraordinaria 76 · 2023-09-18
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- ~ Acuerdo (pág. 2) El Concejo Municipal acuerda aprobar la agenda. 3 votos de los regidores Luis Fernando Blanco, Yerlin Araya Araya, Virginia Muñoz Villegas.…
- ~ Acuerdo (pág. 3) · firme · aprobado El Concejo Municipal acuerda aprobar el dictamen de la comisión de Hacienda y Presupuesto. Aprobado en firme, aprobado definitivamente.…
- ~ Acuerdo (pág. 8) · firme · aprobado El Concejo Municipal acuerda aprobar el presupuesto ordinario 2024, el Plan Anual Operativo 2024, y la Plantilla con Información Plurianual 2024-2027,…
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
SESION EXTRAORDINARIA SETENTA Y SEIS PERIODO 2020-2024
Sesión extraordinaria setenta y seis del año dos mil veintitrés, celebrada el dieciocho de
setiembre de dos mil veintitrés a las diecisiete horas con la presencia de los siguientes
miembros:
REGIDORES PROPIETARIOS
LUIS FERNANDO BLANCO ACUÑA PRESIDENTE MUNICIPAL
YERLIN ARAYA ARAYA VICEPRESIDENTE MUNICIPAL
VIRGINIA MUÑOZ VILLEGAS
OSCAR CORELLA MORERA
REGIDORES SUPLENTES
JUAN JOSÉ RODRÍGUEZ CASTRO
SINDICOS PROPIETARIOS
SONIA VALENCIANO ALPIZAR
ALCALDE MUNICIPAL
RONALD ARAYA SOLIS
SECRETARIA MUNICIPAL
DENNIA DEL PILAR ROJAS JIMENEZ
MIEMBROS AUSENTES
REGIDORES PROPIETARIOS
GERMAN BLANCO ROJAS
REGIDORES SUPLENTES
CARLOS MASIS SOMARRIBAS justificado
SINDICOS PROPIETARIO
NUBIA ARRIETA ARAYA ,CESAR DANIEL BLANCO VALENCIANO ,GERARDO
VILLALOBOS SALAS, GREIVIN QUIROS RODRIGUEZ
ROSA ELENA VALENCIANO ROJAS,CESAR ANTONIO HUERTAS GARCIA,
SINDICOS SUPLENTES
KAREN SALAZAR CHACON
JOSE MARIO MORALES ROJAS
BRYAN RODRIGUEZ MOYA
Funcionarios Fabián Alvarado Rodríguez, Mariana Castro Mora, Gilberto Briceño Delgado.
Se inicia la sesión con el siguiente orden del día: 1. Saludo al Concejo Municipal 2. Comprobación del quórum 3. Lectura y aprobación de la agenda 4. Meditación 5- Puntos a tratar: Conocimiento y aprobación del proyecto de presupuesto 2024. 6-Cierre de la Sesión ARTICULO I: LECTURA Y APROBACIÓN DE LA AGENDA El Concejo Municipal acuerda aprobar la agenda. 3 votos de los regidores Luis Fernando Blanco, Yerlin Araya Araya, Virginia Muñoz Villegas. Se deja constancia que al ser las diecinueve horas con tres minutos se hace presente a la sesión el regidor propietario Oscar Corella Morera. ARTICULO II: PRESUPUESTO ORDINARIO 2024 Presidente municipal: procedemos con la lectura del dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. Alcalde municipal: ya a ustedes les había hecho llegar la documentación requerida, más bien usted acaba de indicar que si hay alguna persona de los regidores que estén anuentes a hacer alguna consulta con mucho gusto, si no los dos compañeros de planificación y de presupuesto están acá esperando nada más, si hay alguna consulta. Regidora propietaria Virginia Muñoz: quiero preguntar, ese presupuesto, eso que se hizo para esos dos funcionarios a partir del otro año, es a partir de que comience la nueva administración. (se le contesta que sí); ajá, entonces se supone que el dinero se tiene que presupuestar porque no sabemos qué van a hacer, una nueva administración, si lo usa bueno o si no está bien, pero me parece que sí, ese dinero se tiene que presupuestar, porque si no lo hiciéramos y según, el que va a llegar sabemos, por lógica, es obvio, que necesita el alcalde un asistente, la alcaldesa o alcalde necesita un asistente, entonces yo creo que ese dinero tiene que estar presupuestado, sino lo quieren usar, bueno, pues ahí se quedará en dineros libres, pero es algo que se tiene que hacer. Alcalde municipal: 4. 5% es en remuneraciones, no es en gastos generales, en gastos generales no estamos llegando ni al 40. Entonces hay que diferenciar una cosa entre remuneraciones y gastos generales, en gasto general, tenemos un rubro a favor, entendamos que lo que estamos haciendo no es llegando al límite, estamos por debajo del límite, tenemos todavía doscientos y pico millones que podríamos generar, pero esa no es la idea, entonces en gastos administrativos estamos todavía muy lejos del 40%, y quiero que aclaremos que quede en actas, que remuneraciones si se pasó un poquito, pero yai, eso es que nosotros tenemos que trabajar con salario global y todo eso, se sabía que se iba a generar un aumento, entonces quiero que quede claro, 40.5 en remuneraciones y no llegamos aun al 40 en gastos generales, en gastos administrativos.
Fabián Alvarado: aclarar que la documentación del proyecto del presupuesto 2024 había sido remitida el 29 de agosto del 2023, por medio del oficio MZ-AM-OF-0645-2023, se cumplió con lo que indica el Código Municipal. II.1-El Concejo Municipal acuerda aprobar el dictamen de la comisión de Hacienda y Presupuesto. Aprobado en firme, aprobado definitivamente. 4 votos de los regidores Luis Fernando Blanco Acuña, Yerlin Araya Araya, Virginia Muñoz Villegas, Oscar Corella Morera. Fecha 18 de setiembre del 2023 Señores Concejo de la Municipalidad de Zarcero ASUNTO: DICTAMEN II DE COMISIÓN DE HACIENDA Y PRESUPUESTO El presente dictamen está conformado por sesión de Comisión de Hacienda y presupuesto del 11 de septiembre del 2023, en las cuales se revisaron varios aspectos del presupuesto y se tuvo la participación de varios funcionarios municipales. Dictamen de las quince horas del día 11 de septiembre del dos mil veintitrés, encontrándose presentes las señores regidores:, LUIS FERNANDO BLANCO ACUÑA, VIRGINIA MUÑOZ VILLEGAS, GERMAN BLANCO , YERLIN ARAYA,OSCAR CORELLA además por parte de la administración se encontraron el señor alcalde RONALD ARAYA, el encargado de presupuesto FABIAN ALVARADO la planificadora Mariana Castro, el director financiero Gilberto Briceño, el director de servicios públicos Marlon Rodríguez, el ingeniero Fabian Jiménez existiendo quórum de ley se procede a dictaminar lo siguiente: Considerando: El señor alcalde remitió por medio de oficio MZ-AM-OF-0682-2023 los siguientes documentos: 1. Presupuesto Ordinario 2024. 2. Tabla de Equivalencia General. 3. Plantilla Información Plurianual 2024-2027. 4. Justificación de Egresos. 5. Justificación de Ingresos. 6. Certificación de verificación de requisitos del bloque de legalidad presupuestario que debe cumplir el presupuesto inicial y sus variaciones para las municipalidades. 7. Matriz de Planificación.
8. Cuadros Presupuestarios (Origen y aplicación de recursos, aplicación de recursos de superávit, estructura organizacional, salario del alcalde, deudas, aportes en especie, dietas e incentivos salariales). 9. Modelo de guía interna para la verificación de requisitos que deben cumplir en el plan operativo anual las municipalidades sujetas a la aprobación presupuestaria de la Contraloría General. 10. Modelo de guía interna de verificación de requisitos del bloque de legalidad presupuestario que deben cumplir las municipalidades en la formulación de su presupuesto inicial y variaciones sujetas a la aprobación presupuestaria de la Contraloría General de la República. 11. Ley Presupuesto Extraordinario. 12. MZ-DAF-P-OF-0016-2023. 13. Plan Anual Operativo 2024 Municipalidad de Zarcero. 14. MZ-PLA-OF-0005-2023. Además, si hizo solicitud de criterios técnicos, financieros y legales para la contratación por servicios especiales de una oficinista y asistente para la alcaldía para el año 2024. Y se recibieron los oficios: MZ-DAF-RH-OF-0356-2023 , MZ-DAF- RH-OF-0357-2023, MZ-DAF-OF-180-2023 y MZ-AM-AL-OF-0176-2023 Por tanto: Fabian Alvarado y Mariana Castro hacen exposición detallada del Presupuesto Ordinario 2024 y Plan Anual Operativo 2024. Y los regidores propietarios dan por conocida la información, Para el 2024 el presupuesto total son : ₡2,091,049,720.78 ( dos mil noventa y un millones cuarenta y nueve mil setecientos veinte con setenta y ocho céntimos)
Se conoce y analiza Contrataciones por servicios especiales para el 2024 , una oficinista para Dirección Administrativa Financiera y una asistente para el alcalde municipal ₡ 12,977,640 (ASISTENTE ALCALDE) ₡ 8,835,840 (OFICINISTA DAF) Para un monto total de : ₡ 21,813,480
Comentarios de regidor Luis F Blanco:
➢ No estoy de acuerdo con las contrataciones por servicios especiales para el
2024, ya el próximo año va haber nueva administración y ellos son quienes
deben tomar las decisiones.
➢ El Artículo 102 del Código Municipal indica:. - Las municipalidades no podrán destinar más de un
cuarenta por ciento 40%) de sus ingresos ordinarios municipales a atender los gastos generales de
administración. Son gastos generales de administración los egresos corrientes que no impliquen
costos directos de los servicios municipales.
➢ LAS REMUNERACIONES PRESUPUESTADAS PARA EL 2024 ESTAN EN 40.45%
➢ No hay proyectos para mitigar impacto de cambio climático y de preservación de recurso
hídrico.
➢ Tampoco hay proyectos sociales para atender personas y sobre todo adultos mayores en
vulnerabilidad
➢ La participación ciudadana no está muy clara si fue tomada en cuenta para la elaboración
de este presupuesto
Agradecemos de antemano su atención.
A las 16:30 horas se da por finalizada la reunión.
Luis F Blanco A /coordinador, Yerlin Araya Araya / regidora, German Blanco R
/regidor, Virginia Muñoz V / regidora, Oscar Corella / Regidor
II.2 -El Concejo Municipal acuerda aprobar el presupuesto ordinario 2024, el Plan Anual
Operativo 2024, y la Plantilla con Información Plurianual 2024-2027, remitido 12 de
setiembre de 2023, mediante oficio MZ-AM-OF-0682-2023 por un monto
₡2,091,049,720.78 (dos mil noventa y un millones cuarenta y nueve mil setecientos veinte
con setenta y ocho céntimos). Aclarar que la documentación del proyecto de presupuesto
2024, había sido remitida el 29 de agosto del 2023 por medio del oficio MZ-AM-OF-0645-
2023. Aprobado en firme, aprobado definitivamente. 4 votos de los regidores Luis Fernando
Blanco Acuña, Yerlin Araya Araya, Virginia Muñoz Villegas, Oscar Corella Morera.
Código Sección de ingresos Monto %
1. Ingresos Corrientes 1,258,710,390.11 60.20%
1.1. Ingresos tributarios 631,946,568.44 30.22%
1.1.2 Impuesto sobre la propiedad 357,106,267.39 17.08%
1.1.2.1 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 347,582,220.95 16.62%
1.1.2.1.01 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles ley N. 7729 347,582,220.95 16.62%
1.1.2.4 Impuesto sobre el traspaso de bienes inmuebles 9,524,046.44 0.46%
1.1.2.4.01 Timbres municipales por traspaso de bienes inmuebles 9,524,046.44 0.46%
1.1.3 Impuesto sobre bienes y servicios 262,442,257.61 12.55%
1.1.3.2 Impuestos específ. S/ la producción y consumo de bienes y servicios. 22,442,257.61 1.07%
1.1.3.2.01 Impuestos específ. S/ la producción y consumo de bienes 3,317,257.61 0.16%
1.1.3.2.01.02 Impuestos específ. S/ la explotación de recursos naturales minerales 3,317,257.61 0.16%
1.1.3.2.01.04 Impuestos específicos sobre bienes manufacturados 19,125,000.00 0.91%
1.1.3.2.01.05 Impuestos específicos sobre la construcción 19,125,000.00 0.91%
1.1.3.3 Otros impuestos a los bienes y servicios 240,000,000.00 11.48%
1.1.3.3.01 Licencias profesionales, comerciales y otros permisos 240,000,000.00 11.48%
1.1.3.3.01.02 Patentes municipales 235,000,000.00 11.24%
1.1.3.3.01.03 Recargo de 5% sobre ley de patentes 5,000,000.00 0.24%
0.00%
1.1.9 Otros ingresos tributarios 12,398,043.44 0.59%
1.1.9.1 Impuesto de timbres 12,398,043.44 0.59%
1.1.9.1.01 Timbres municipales ( por hipotecas y cédulas hipotecarias ) 7,698,043.44 0.37%
1.1.9.1.02 Timbres pro parques nacionales 4,700,000.00 0.22%
1.3 Ingresos no tributarios 621,642,352.01 29.73%
1.3.1 Venta de bienes y servicios 588,875,893.90 28.16%
1.3.1.1 Venta de bienes 149,769,654.57 7.16%
1.3.1.1.05 Venta de agua 149,769,654.57 7.16%
1.3.1.2 Venta de servicios 438,406,239.33 20.97%
1.3.1.2.04 Alquileres 17,956,785.66 0.86%
1.3.1.2.04.01 Alquiler de edificios e instalaciones 17,956,785.66 0.86%
1.3.1.2.04.01.01 Alquiler del mercado 17,956,785.66 0.86%
1.3.1.2.05 Servicios comunitarios 419,156,346.40 20.05%
1.3.1.2.05.02 Servicio de instalación y derivación de aguas 6,619,410.68 0.32%
1.3.1.2.05.03 Servicio de Cementerio 36,106,025.05 1.73%
1.3.1.2.05.04 Servicios de saneamiento ambiental 376,430,910.67 18.00%
1.3.1.2.05.04.01 Servicios de recolección de basura 332,813,527.63 15.92%
1.3.1.2.05.04.02 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 43,617,383.04 2.09%
1.3.1.2.09 Otros servicios 1,293,107.27 0.06%
1.3.1.2.09.09 Venta de otros servicios 1,293,107.27 0.06%
1.3.1.3 Derechos Administrativos 700,000.00
1.3.1.3.02 Derechos Administrativos a otros servicios públicos 700,000.00
1.3.1.3.02.09 Otros derechos Administrativos a otros servicios públicos 700,000.00
1.3.1.3.02.09.01 Derechos de cementerio 700,000.00
1.3.2 Ingresos de la propiedad 15,285,766.19 0.73%
1.3.2.3 Renta de activos financieros 15,285,766.19 0.73%
1.3.2.3.03 Otras rentas de activos financieros 15,285,766.19 0.73%
1.3.2.3.03.01 Intereses S/ cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos estatales . 15,285,766.19 0.73%
1.3.2.3.03.01.1 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos Públicos 15,285,766.19 0.73%
1.3.4 Intereses moratorios 17,480,691.92 0.84%
1.3.4.1 Intereses moratorios por atraso en pago de impuestos 8,713,005.30 0.42%
1.3.4.2 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 8,767,686.62 0.42%
1.4 Transferencias corrientes 5,121,469.66 0.24%
1.4.1 Transferencias corrientes del sector público 5,121,469.66 0.24%
1.4.1.2 Transferencias corrientes de órganos desconcentrados 2,325,076.00 0.11%
1.4.1.2.2 Aporte del Consejo Nacional Persona Joven ley N. 8261 2,325,076.00 0.11%
1.4.1.3 Transferencias corr. Instituciones descentral no empresariales. 2,796,393.66 0.13%
1.4.1.3.1 Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (imp. licores) 2,796,393.66 0.13%
2 Ingresos de Capital 800,687,099.96 38.29%
2.4 Transferencias de capital 800,202,413.32 38.27%
2.4.1 Transferencias de capital del sector Público 800,202,413.32 38.27%
2.4.1.1 Transferencias de capital del Gobierno Central 800,202,413.32 38.27%
2.4.1.1.1 Ministerio de Hacienda( Ley N° 8114 y Ley N° 9329) 800,202,413.32 38.27%
2.4.1.3 Transf. de Capital de Instituciones descent. no empresariales. 484,686.64 0.02%
2.4.1.3.1 Instituto Fomento y Asesoría Municipal (IFAM imp ruedo) 484,686.64 0.02%
3 Financiamiento 31,652,230.71 1.51%
3.3 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 31,652,230.71 1.51%
3.3.1 Súperávit Libre 31,274,467.67
3.3.2 Súperávit Específico 377,763.04 0.02%
3.3.2.9 Fondo recolección de basura 327,252.21
3.3.2.11 Fondo acueducto 50,510.83
TOTAL DE LOS INGRESOS : ¢ 2,091,049,720.78 100%
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
CODIGO PARTIDA EGRESOS TOTALES %
0 REMUNERACIONES 845,810,730.92 40.45%
1 SERVICIOS 371,075,730.33 17.75%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 313,572,558.10 15.00%
3 INTERESES Y COMISIONES 11,500,000.00 0.55%
5 BIENES DURADEROS 363,619,649.28 17.39%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 107,471,052.15 5.14%
8 AMORTIZACÍON 78,000,000.00 3.73%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00%
TOTAL PRESUPUESTO ORDINARIO 2024 2,091,049,720.78 100%
ADMINISTRACION GENERAL
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS
CODIGO PARTIDA %
TOTALES
0 REMUNERACIONES 412,461,263.55 73.19%
1 SERVICIOS 29,937,170.80 5.31%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 5,729,087.00 1.02%
3 INTERESES Y COMISIONES 0.00 0.00%
5 BIENES DURADEROS 12,925,000.00 2.29%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 102,496,052.15 18.19%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0.00 0.00%
8 AMORTIZACÍON 0.00 0.00%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00%
TOTAL PRESUPUESTO ORDINARIO 2024 563,548,573.50 100.00%
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.01.01 Dirección y Administración Generales 426,051,080.53 5.01.01.0 Remuneraciones 381,309,202.39 5.01.01.0.01 Remuneraciones Básicas 235,406,493.35 5.01.01.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 216,303,493.35 5.01.01.0.01.03 Servicios especiales 18,603,000.00 5.01.01.0.01.05 Suplencias 500,000.00 5.01.01.0.02 Remuneraciones Eventuales 20,466,036.60 5.01.01.0.02.01 T iempo Extraordinario 1,771,891.00 5.01.01.0.02.05 Dietas 18,694,145.60 5.01.01.0.03 Incentivos Salariales 72,129,403.86 5.01.01.0.03.01 Retribución Por Años Servidos 24,632,206.81 5.01.01.0.03.02 Restricción al ejercicio laboral de la profesión 23,713,075.60 5.01.01.0.03.03 Décimo-tercer Mes. 23,784,121.44 5.01.01.0.04 Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social 27,838,557.51 5.01.01.0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S 9.25% 26,410,939.18 5.01.01.0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 1,427,618.33 5.01.01.0.05 Contrib Patron al Fondo de Pension y Otros Fondos de Capital 25,468,711.08 5.01.01.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 5.42% 15,475,382.74 5.01.01.0.05.02 Aporte Patron al Régimen Oblig Pensiones Compleme. 2 % 5,710,473.34 5.01.01.0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización 1,5 % 4,282,855.00 5.01.01.1. Servicios 26,691,878.14 5.01.01.1.01 Alquileres 3,000,000.00 5.01.01.1.01.99 Otros Alquileres 3,000,000.00 5.01.01.1.02 Servicios Basicos 2,750,000.00 5.01.01.1.02.02 Servicio de energía eléctrica 750,000.00 5.01.01.1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1,750,000.00 5.01.01.1.02.03 Servicio de correo 250,000.00 5.01.01.1.03 Servicios comerciales y financieros 4,475,000.00 5.01.01.1.03.01 Información 1,000,000.00 5.01.01.1.03.06 Comisiones y Gastos X Servicios Financieros y Comerciales 1,625,000.00 5.01.01.1.03.07 Servicios de tecnologías de información 1,850,000.00 5.01.01.1.04 Servicios de gestión y apoyo 50,000.00 5.01.01.1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 50,000.00 5.01.01.1.05 Gastos de Viajes y T ransporte 1,750,000.00 5.01.01.1.05.01 T ransporte dentro del País 1,000,000.00 5.01.01.1.05.02 Viáticos dentro del País 750,000.00
5.01.01.1.06. Seguros, reaseguros y otras obligaciones 8,855,236.67 5.01.01.1.06.01 Seguros 8,855,236.67 5.01.01.1.07 Capacitación y protocolo 3,000,000.00 5.01.01.1.07.01 Actividades de capacitación 2,000,000.00 5.01.01.1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,000,000.00 5.01.01.1.08 Mantenimiento y reparación 2,611,641.48 5.01.01.1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1,611,641.48 5.01.01.1.08.08 Mantenimiento y reparación equipo computo y sistemas 1,000,000.00 5.01.01.1.09 Impuestos 200,000.00 5.01.01.1.09.99 Otros impuestos 200,000.00 5.01.01.2. Materiales y suministros 5,550,000.00 5.01.01.2.01 Productos químicos y conexos 2,050,000.00 5.01.01.2.01.01 Combustibles y lubricantes 1,500,000.00 5.01.01.2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 250,000.00 5.01.01.2.01.04 T intas pinturas y diluyentes 300,000.00 5.01.01.2.03 Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento 500,000.00 5.01.01.2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 500,000.00 5.01.01.2.04 Herramientas, repuestos y accesorios 500,000.00 5.01.01.2.04.02 Repuestos y accesorios 500,000.00 5.01.01.2.99 Útiles, materiales y suministros diversos 2,500,000.00 5.01.01.2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,000,000.00 5.01.01.2.99.03 Productos de papel y cartón e impresos 1,000,000.00 5.01.01.2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 500,000.00 5.01.01.5 Bienes Duraderos 11,000,000.00 5.01.01.5.01 Maquinaria, equipo y mobiliario 6,000,000.00 5.01.01.5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,000,000.00 5.01.01.5.01.05 Equipo de cómputo 5,000,000.00 5.01.01.5.99 Bienes duraderos diversos 5,000,000.00 5.01.01.5.99.03 Bienes intangibles 5,000,000.00 5.01.01.6 Transferencias Corrientes 1,500,000.00 5.01.01.6.03 Prestaciones 1,000,000.00 5.01.01.6.03.99 Otras Prestaciones 1,000,000.00 5.01.01.6.06 Prestaciones 500,000.00 5.01.01.6.06.02 Reintegros o devoluciones 500,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO
5.01.02 AUDITORIA 36,601,440.82
5.01.02.0 Remuneraciones 31,152,061.16
5.01.02.0.01 Remuneraciones Básicas 18,281,033.09
5.01.02.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 18,281,033.09
5.01.02.0.03 Incentivos Salariales 8,291,429.79
5.01.02.0.03.01 Retribución Por Años Servidos 3,291,039.00
5.01.02.0.03.02 Restricción al ejercicio laboral de la profesión 2,957,109.93
5.01.02.0.03.03 Décimo-tercer Mes. 2,043,280.86
5.01.02.0.04 Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social 2,391,595.25
5.01.02.0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S 9.25% 2,268,949.34
5.01.02.0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 122,645.91
5.01.02.0.05 Contrib Patron al Fondo de Pension y Otros Fondos de Capital 2,188,003.04
5.01.02.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 1,329,481.67
5.42%
5.01.02.0.05.02 Aporte Patron al Régimen Oblig Pensiones Compleme. 2 % 490,583.64
5.01.02.0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización 1.5 % 367,937.73
5.01.02.1. Servicios 3,245,292.66
5.01.02.1.03 Servicios comerciales y financieros 75,000.00
5.01.02.1.03.01 Información 75,000.00
5.01.02.1.04 Servicios de Gestión y Apoyo 2,500,000.00
5.01.02.1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 2,500,000.00
5.01.02.1.06. Seguros, reaseguros y otras obligaciones 670,292.66
5.01.02.1.06.01 Seguros 670,292.66
5.01.02.2. Materiales y suministros 179,087.00
5.01.02.2.99 Útiles, materiales y suministros diversos 179,087.00
5.01.02.2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 94,087.00
5.01.02.2.99.03 Productos de papel y cartón e impresos 85,000.00
5.01.02.5 Bienes Duraderos 1,925,000.00
5.01.02.5.01 Maquinaria, Equipo y Mobiliario 1,925,000.00
5.01.02.5.01.03 Equipo de comunicación 175,000.00
5.01.02.5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 350,000.00
5.01.02.5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1,400,000.00
5.01.02.6 Transferencias Corrientes 100,000.00
5.01.02.6.03 Prestaciones 100,000.00
5.01.02.6.03.99 Otras Prestaciones 100,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.01.04 REGISTRO DE DEUDAS FONDOS Y TRANSFERENCIAS 100,896,052.15 5.01.04.6 Transferencias Corrientes 100,896,052.15 5.01.04.6.01 Transferencias Corrientes al Sector Público 3,475,822.21 5.01.04.6.01.01 Transferencias Corrientes al Gobierno Central 3,475,822.21 5.01.04.6.01.01.1 Ministerio de Hacienda 1% IBI. 3,475,822.21 5.01.04.6.01.02 Transferencias Corrientes a órganos desconcentrados 16,678,619.80 5.01.04.6.01.02.01 Comisión Nac. Para Gestión de la Biodiversidad (CONAGEBIO) 470,000.00 5.01.04.6.01.02.02 Fondos de Parques Nacionales (Áreas protegidas ) 2,961,000.00 5.01.04.6.01.02.03 Junta Administrativa del Registro Nacional, 2% del IBI. 6,951,644.42 5.01.04.6.01.02.04 Consejo Nacional de Personas con Discapacidad (CONAPDIS) 6,295,975.38 5.01.04.6.01.03 Transf.. Corrientes a Instituc. Descentralizadas No Empresariales 34,758,222.10 5.01.04.6.01.03.01 Juntas de Educación, 10% del IBI, ley N. 7729. 34,758,222.10 5.01.04.6.01.04 Transferencias Corrientes a Gobiernos Locales 45,983,388.04 5.01.04.6.01.04.01 Comité Cantonal de Deportes y Recreación 3 % Ingresos Ord. 37,761,311.70 5.01.04.6.01.04.02 Unión Nacional de Gobiernos Locales 3,187,234.78 5.01.04.6.01.04.03 Federación Occidental de Municipalidades de Alajuela. 5,034,841.56
SERVICIOS COMUNALES
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS
CODIGO PARTIDA %
TOTALES
0 REMUNERACIONES 314,869,251.17 48.25%
1 SERVICIOS 245,525,411.91 37.62%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 65,042,450.77 9.97%
3 INTERESES Y COMISIONES 0.00 0.00%
5 BIENES DURADEROS 23,686,331.06 3.63%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3,475,000.00 0.53%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0.00 0.00%
8 AMORTIZACÍON 0.00 0.00%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00%
TOTAL PRESUPUESTO ORDINARIO 2024 652,598,444.91 100.00%
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.02.01 Aseo de Vias y Sitios Públicos 31,586,692.87 5..02.01.0 Remuneraciones 25,695,745.13 5.02.01.0.01 Remuneraciones Básicas 14,843,088.78 5.02.01.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 13,701,312.72 5.02.01.0.01.05 Suplencias 1,141,776.06 5.02.01.0.02 Remuneraciones Eventuales 250,000.00 5.02.01.0.02.01 Tiempo Extraordinario 250,000.00 5.02.01.0.03 Incentivos Salariales 6,825,179.48 5.02.01.0.03.01 Retribución por años servidos 4,520,682.03 5.02.01.0.03.02 Restricción al ejercicio laboral de la profesión 619,099.37 5.02.01.0.03.03 Decimotercer mes 1,685,398.09 5.02.01.0.03.04 Salario Escolar 0.00 5.02.01.0.04 Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social 1,972,704.84 5.02.01.0.04.01 Cuota patronal al Seguro de Salud de la CC. SS 9.25% . 1,871,540.49 5.02.01.0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 101,164.35 5.02.01.0.05 Contrib patron fondo de pension y otros fondos de capital 1,804,772.02 5.02.01.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 1,096,621.56 5.02.01.0.05.02 Aporte patron régimen obligatorio de pensiones complem 2% . 404,657.40 5.02.01.0.05.03 Aporte patronal al fondo de capitalización laboral 1.5% . 303,493.05 5.02.01.1 Servicios 3,100,316.28 5.02.01.1.02 Servicios Basicos 472,987.58 5.02.01.1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 472,987.58 5.02.01.1.03 Servicios comerciales y financieros 300,000.00 5.02.01.1.03.01 Información 100,000.00 5.02.01.1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 200,000.00 5.02.01.1.04 Servicios de Gestión y Apoyo 50,000.00 5.02.01.1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 50,000.00 5.02.01.1.06 Seguros, reaseguros, y otras obligaciones 702,328.70 5.02.01.1.06.01 Seguros 702,328.70
5.02.01.1.07 Capacitación y protocolo 175,000.00
5.02.01.1.07.01 Actividades de capacitación 100,000.00
5.02.01.1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 75,000.00
5.02.01.1.08 Mantenimiento y Reparación 1,375,000.00
5.02.01.1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de
producción 250,000.00
5.02.01.1.08.05 Mantenimiento y reparación equipo de transporte 1,125,000.00
5.02.01.1.09 Impuestos 25,000.00
5.02.01.1.09.99 Otros impuestos 25,000.00
5.02.01.2. Materiales y suministros 1,865,631.46
5.02.01.2.01 Productos químicos y conexos 665,631.46
5.02.01.2.01.01 Combustibles y lubricantes 565,631.46
5.02.01.2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 100,000.00
5.02.01.2.01.99 Otros productos químicos
5.02.01.2.03 Materiales y productos de uso en la construcción y manten. 300,000.00
5.02.01.2.03.01 Materiales y productos metálicos 100,000.00
5.02.01.2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 100,000.00
5.02.01.2.03.06 Materiales y productos de plástico 100,000.00
5.02.01.2.04 Herramientas , repuestos y accesorios 400,000.00
5.02.01.2.04.01 Herramientas e instrumentos 200,000.00
5.02.01.2.04.02 Repuestos y accesorios 200,000.00
5.02.01.2.99 Utiles, materiales y suministros diversos 500,000.00
5.02.01.2.99.04 Textiles y Vestuario 150,000.00
5.02.01.2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 150,000.00
5.02.01.2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 200,000.00
5.02.01.5. Bienes Duraderos 600,000.00
5.02.01.5.01 Maquinaria, equipo y mobiliario 600,000.00
5.02.01.5.01.02 Equipo de transporte 350,000.00
5.02.01.5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 250,000.00
5.02.01.6 Transferencias Corrientes 325,000.00
5.02.01.6.03 Prestaciones 250,000.00
5.02.01.6.03.99 Otras Prestaciones 250,000.00
5.02.01.6.06 Otras transferencias corrientes al sector privado 75,000.00
5.02.01.6.06.02 Reintegros o devoluciones 75,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO
5.02.02 Recolección de basuras 231,395,196.10
5.02.02.0 Remuneraciones 45,237,472.00
5.02.02.0.01 Remuneraciones Básicas 29,840,763.73
5.02.02.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 27,545,320.36
5.02.02.0.01.05 Suplencias 2,295,443.36
5.02.02.0.02 Remuneraciones eventuales 500,000.00
5.02.02.0.02.01 Tiempo extraordinario 500,000.00
5.02.02.0.03 Incentivos salariales 8,246,443.69
5.02.02.0.03.01 Retribución por años servidos 4,293,589.66
5.02.02.0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 985,703.31
5.02.02.0.03.03 Decimotercer mes 2,967,150.72
5.02.02.0.04 Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social 3,472,955.53
5.02.02.0.04.01 Cuota patronal al Seguro de Salud de la CC. SS 9.25% . 3,294,855.24
5.02.02.0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 178,100.28
5.02.02.0.05 Contrib patron fondo de pension y otros fondos de capital 3,177,309.06
5.02.02.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 1,930,607.07
5.42%
5.02.02.0.05.02 Aporte patron régimen obligatorio de pensiones complem 2% . 712,401.13
5.02.02.0.05.03 Aporte patronal al fondo de capitalización laboral 1.5% . 534,300.85
5.02.02.1. Servicios 175,057,724.10
5.02.02.1.01 Alquileres 750,000.00
5.02.02.1.01.99 Otros alquileres 750,000.00
5.02.02.1.02 Servicios básicos 159,456,523.53
5.02.02.1.02.01 Servicio de agua potable 100,000.00
5.02.02.1.02.02 Servicio de energía eléctrica 900,000.00
5.02.02.1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 2,900,000.00
5.02.02.1.02.99 Otros servicios básicos 155,556,523.53
5.02.02.1.03 Servicios comerciales y financieros 3,550,000.00
5.02.02.1.03.01 Información 100,000.00
5.02.02.1.03.02 Publicidad y propaganda 50,000.00
5.02.02.1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 1,750,000.00
5.02.02.1.03.07 Servicios de tecnologías de información 1,650,000.00
5.02.02.1.04 Servicios de gestión y apoyo 250,000.00
5.02.02.1.04.99 Otros Servicios de Gestión y apoyo 250,000.00
5.02.02.1.05 Gastos de Viaje y Transporte 325,000.00
5.02.02.1.05.01 Transporte dentro del país 75,000.00
5.02.02.1.05.02 Viaticos dentro del país 250,000.00
5.02.02.1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones 4,356,200.57
5.02.02.1.06.01 Seguros 4,356,200.57
5.02.02.1.07 Capacitación y protocolo 750,000.00
5.02.02.1.07.01 Actividades de Capacitación 500,000.00
5.02.02.1.07.02 Actividades Protocolarias y Sociales 250,000.00
5.02.02.1.08 Mantenimiento y reparación 5,500,000.00
5.02.06.1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de 2,500,000.00
producción
5.02.02.1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2,500,000.00
5.02.02.1.08.07
5.02.02.1.08.08 Mantenimiento
Manteniemientoy yEquipo de equipo
reparación y mobiliario
de equipo de oficina
de cómputo y sistema 500,000.00
de información
5.02.02.1.09 Impuestos 120,000.00
5.02.02.1.09.99 Otros impuestos 120,000.00
5.02.02.2 Materiales y suministros 9,250,000.00 5.02.02.2.01 Productos químicos y conexos 4,000,000.00 5.02.02.2.01.01 Combustibles y lubricantes 3,500,000.00 5.02.02.2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 250,000.00 5.02.02.2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 250,000.00 5.02.02.2.03 Materiales y productos de uso en la construcción y manten. 1,500,000.00 5.02.02.2.03.01 Materiales y productos metálicos 500,000.00 5.02.02.2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 500,000.00 5.02.02.2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 250,000.00 5.02.02.2.03.06 Materiales y productos de plástico 250,000.00 5.02.02.2.04 Herramientas, repuestos y accesorios 1,750,000.00 5.02.02.2.04.01 Herramientas e instrumentos 750,000.00 5.02.02.2.04.02 Repuestos y accesorios 1,000,000.00 5.02.02.2.99 Utiles, Materiales y Suministros Diversos 2,000,000.00 5.02.02.2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 250,000.00 5.02.02.2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 250,000.00 5.02.02.2.99.04 Textiles y vestuario 750,000.00 5.02.02.2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 250,000.00 5.02.02.2.99.06 Resguardo y Seguridad 500,000.00 5.02.02.5 Bienes Duraderos 1,500,000.00 5.02.02.5.01 Maquinaria, Equipo y Mobiliario 1,500,000.00 5.02.02.5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 500,000.00 5.02.02.5.01.05 Equipo de computo 1,000,000.00 5.02.02.6 Transferencias Corrientes 350,000.00 5.02.02.6.03 Prestaciones 250,000.00 5.02.02.6.03.99 Otras Prestaciones 250,000.00 5.02.02.6.06 Otras transferencias corrientes al sector privado 100,000.00 5.02.02.6.06.02 Reintegros o devoluciones 100,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.02.03 CAMINOS Y CALLES 14,387,975.48 5.02.03.2. Materiales y suministros 6,951,644.42 5.02.03.2.03 Materiales y Productos de uso en la construcción y mantenimiento 6,951,644.42 5.02.03.2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 6,951,644.42 5.02.03.5 Bienes duraderos 7,436,331.06 5.02.03.5.02 Vías de comunicación terrestre 7,436,331.06 5.02.03.5.02.02 Vías de comunicación terrestre 7,436,331.06
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.02.04 Cementerio 27,495,200.67 5.02.04.0 Remuneraciones 19,131,594.04 5.01.02.0.01 Remuneraciones Básicas 12,308,125.40 5.02.04.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 11,941,223.70 5.02.04.0.01.05 Suplencias 366,901.70 5.02.04.0.02 Remuneraciones eventuales 500,000.00 5.02.04.0.02.01 Tiempo extraordinario 500,000.00 5.02.02.0.03 Incentivos Salariales 3,510,973.67 5.02.04.0.03.01 Retribución Por Años Servidos 1,763,270.22 5.02.04.0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 492,851.65 5.02.04.0.03.03 Decimotercer mes 1,254,851.80 5.02.04.0.04 Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social 1,468,764.11 5.02.04.0.04.01 Cuota patronal al Seguro de Salud de la CC. SS 9.25% . 1,393,442.87 5.02.04.0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 75,321.24 5.02.04.0.05 Contrib patron fondo de pension y otros fondos de capital 1,343,730.86 5.02.04.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 5.42% 816,482.20 5.02.04.0.05.02 Aporte patron régimen obligatorio de pensiones complem 2% . 301,284.95 5.02.04.0.05.03 Aporte patronal al fondo de capitalización laboral 1.5% . 225,963.71 5.02.04.1 Servicios 4,583,606.63 5.02.04.1.02 Servicios básicos 900,000.00 5.02.04.1.02.02 Servicio de energía eléctrica 250,000.00 5.02.04.1.02.04 Servicio telecomunicaciones 650,000.00 5.02.04.1.03 Servicios comerciales y financieros 1,150,000.00 5.02.04.1.03.01 Información 125,000.00 5.02.04.1.03.02 Publicidad y propaganda 100,000.00 5.02.04.1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 100,000.00 5.02.04.1.03.07 Servicios de tecnologías de información 825,000.00 5.02.04.1.05 Gastos de viaje y transporte 100,000.00 5.02.04.1.05.02 Viaticos dentro del país 100,000.00 5.02.04.1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones 650,642.47 5.02.04.1.06.01 Seguros 650,642.47
5.02.04.1.07 Capacitación y protocolo 175,000.00
5.02.04.1.07.01 Actividades de capacitación 125,000.00
5.02.04.1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 50,000.00
5.02.04.1.08 Mantenimiento y reparación 1,607,964.16
5.02.04.1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 450,000.00
5.02.04.1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de Producción 807,964.16
5.02.04.1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de 150,000.00
información
5.02.04..1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 200,000.00
5.02.04.2 Materiales y suministros 2,830,000.00
5.02.04.2.01 Productos químicos y conexos 1,230,000.00
5.02.04.2.01.01 Combustibles y lubricantes 200,000.00
5.02.04.2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 280,000.00
5.02.04.2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 750,000.00
5.02.04.2.02 Alimentos y productos agropecuarios 200,000.00
5.02.04.2.02.02 Productos agroforestales 200,000.00
5.02.04.2.03 Materiales y Productos de uso en la construcción y mantenimiento 350,000.00
5.02.04.2.03.01 Materiales y productos metálicos 250,000.00
5.02.04.2.03.03 Madera y sus derivados 50,000.00
5.02.04.2.03.06 Materiales y productos de plástico 50,000.00
5.02.04.2.99 Utiles, materiales y suministros diversos 1,050,000.00
5.02.04.2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 100,000.00
5.02.04.2.99.04 Textiles y vestuario 250,000.00
5.02.04.2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 250,000.00
5.02.04.2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 450,000.00
5.02.04.5 Bienes Duraderos 750,000.00
5.02.04.5.01 Maquinaria, Equipo y Mobiliario 750,000.00
5.02.04.5.01.01 Maquinaria y equipo de producción 750,000.00
5.02.04.6 Transferencias Corrientes 200,000.00
5.02.04.6.03 Prestaciones 150,000.00
5.02.04.6.03.99 Otras Prestaciones 150,000.00
5.02,04,6,06 Otras transferencias corrientes al sector privado 50,000.00
5.02.04.6.06.02 Reintegros o devoluciones 50,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO
5.02.06 ACUEDUCTOS 129,428,014.49
5.02.06.0 Remuneraciones 53,556,106.69
5.02.06.0.01 Remuneraciones Básicas 32,463,827.30
5.02.06.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 32,463,827.30
5.02.06.0.02 Remuneraciones eventuales 4,172,172.20
5.02.06.0.02.01 T iempo extraordinario 2,000,000.00
5.02.06.0.02.03 Disponibilidad Laboral 2,172,172.20
5.02.06.0.03 Incentivos salariales 9,046,937.81
5.02.06.0.03.01 Retribución por años servidos 4,671,672.86
5.02.06.0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 862,490.40
5.02.06.0.03.03 Decimotercer mes 3,512,774.56
5.02.06.0.04 Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad 4,111,590.87
social
5.02.06.0.04.01 Cuota patronal al Seguro de Salud de la CC. SS 9.25% . 3,900,740.05
5.02.06.0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 210,850.81
5.02.06.0.05 Contrib patron fondo de pension y otros fondos de capital 3,761,578.52
5.02.06.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la 2,285,622.82
C.C.S.S 5.42%
5.02.06.0.05.02 Aporte patron régimen obligatorio de pensiones complem 843,403.25
2% .
5.02.06.0.05.03 Aporte patronal al fondo de capitalización laboral 1.5% . 632,552.44
5.02.06.1 Servicios 27,321,701.63
5.02.06.1.01 Alquileres 750,000.00
5.02.06.1.01.99 Otros alquileres 750,000.00
5.02.06.1.02 Servicios básicos 2,450,000.00
5.02.06.1.02.01 Servicio de agua potable 350,000.00
5.02.06.1.02.02 Servicio de energía eléctrica 600,000.00
5.02.06.1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1,500,000.00
5.02.06.1.03 Servicios comerciales y financieros 4,825,000.00
5.02.06.1.03.01 Información 100,000.00
5.02.06.1.03.02 Publicidad y Propaganda 75,000.00
5.02.06.1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y 3,800,000.00
5.02.06.1.03.07 Servicios de tecnologías de información 850,000.00
5.02.06.1.04 Servicios de gestión y apoyo 5,550,000.00
5.02.06.1.04.01 Servicios médicos y laboratorio 5,500,000.00
5.02.06.1.04.99 Otros Servicios de Gestión y apoyo 50,000.00
5.02.06.1.05 Gastos de Viaje y T ransporte 325,000.00
5.02.06.1.05.01 T ransporte dentro del país 75,000.00
5.02.06.1.05.02 Viaticos dentro del país 250,000.00
5.02.06.1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones 3,421,701.63
5.02.06.1.06.01 Seguros 3,421,701.63
5.02.06.1.07 Actividades de Capacitación y protocolo 650,000.00
5.02.06.1.07.01 Actividades de Capacitación 500,000.00
5.02.06.1.07.02 Actividades Protocolarias y Sociales 150,000.00
5.02.06.1.08 Mantenimiento y reparación 8,000,000.00
5.02.06.1.08.01 Mantenimiento de Edicios y Locales 500,000.00
5.02.06.1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 1,000,000.00
5.02.06.1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de 1,500,000.00
produción
5.02.06.1.08.05 Mantenimiento y reparación equipo de transporte 3,000,000.00
5.02.06.1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 500,000.00
5.02.06.1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y 500,000.00
sistemas de información
5.02.06.1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 1,000,000.00
5.02.06.1.09 Impuestos 350,000.00
5.02.06.1.09.99 Otros impuestos 350,000.00
5.02.06.1.99 Servicios Diversos 1,000,000.00
5.02.06.1.99.01 Servicios de Regulación 1,000,000.00
5.02.06.2. Materiales y suministros 36,450,206.17
5.02.06.2.01 Productos químicos y conexos 7,500,000.00
5.02.06.2.01.01 Combustibles y lubricantes 2,500,000.00
5.02.06.2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 500,000.00
5.02.06.2.01.04 T intas, pinturas y diluyentes 1,500,000.00
5.02.06.2.01.99 Otros productos químicos 3,000,000.00
5.02.06.2.03 Materiales y productos de uso en la construcción y manten. 24,700,206.17
5.02.06.2.03.01 Materiales y productos metálicos 2,500,000.00
5.02.06.2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 2,500,000.00
5.02.06.2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00
5.02.06.2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefonicos y de cómputo 500,000.00
5.02.06.2.03.06 Materiales y productos de plástico 18,700,206.17
5.02.06.2.04 Herramientas , repuestos y accesorios 2,000,000.00
5.02.06.2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,000,000.00
5.02.06.2.04.02 Repuestos y accesorios 1,000,000.00
5.02.06.2.99 Útiles, materiales y suministros Diversos 2,250,000.00
5.02.06.2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 500,000.00
5.02.06.2.99.04 T extiles y vestuario 750,000.00
5.02.06.2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 250,000.00
5.02.06.2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 750,000.00
5.02.06.5 Bienes Duraderos 11,600,000.00
5.02.06.5.01 Maquinaria Equipo y Mobiliario 10,400,000.00
5.02.06.5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 3,500,000.00
5.02.06.5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 500,000.00
5.02.06.5.01.05 Equipo de computo 1,000,000.00
5.02.06.5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 5,000,000.00
5.02.06.5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 400,000.00
5.02.06.5.99 Bienes duraderos diversos 1,200,000.00
5.02.06.5.99.03 Bienes intangibles 1,200,000.00
5.02.06.6 Transferencias Corrientes 500,000.00
5.02.06.6.03 Prestaciones 250,000.00
5.02.06.6.03.99 Otras Prestaciones 250,000.00
5.02.06.6.06 Otras transferencias corrientes al sector privado 250,000.00
5.02.06.6.06.02 Reintegros o devoluciones 250,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO MONTO MONTO 5.02.09 Educativos, Culturales y Deportivos 2,325,076.00 1,000,000.00 3,325,076.00 5.02.09.1 Servicios 2,325,076.00 1,000,000.00 3,325,076.00 5.02.09.1.07 Capàcitación y protocolo 2,325,076.00 1,000,000.00 3,325,076.00 5.02.09.1.07.01 Actividades de capacitación 2,325,076.00 2,325,076.00 5.02.09.1.07.02 Actividades Protocolarias y Sociales 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.02.10 Servicios Sociales Complementarios 32,592,921.48 5.02.10.0 Remuneraciones 23,998,794.36 5.02.10.0.01 Remuneraciones Básicas 16,370,990.48 5.02.10.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 16,370,990.48 5.02.10.0.02 Remuneraciones eventuales 500,000.00 5.02.10.0.02.01 Tiempo extraordinario 500,000.00 5.02.10.0.03 Incentivos Salariales 3,599,792.14 5.02.10.0.03.01 Retribución Por Años Servidos 2,025,697.99 5.02.10.0.03.03 Decimotercer mes 1,574,094.15 5.02.10.0.04. Contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social 1,842,427.13 5.02.10.0.04.01 Cuota patronal al Seguro de Salud de la CC. SS 9.25% . 1,747,943.68 5.02.10.0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 94,483.44 5.02.10.0.05 Contrib patron fondo de pension y otros fondos de capital 1,685,584.61 5.02.10.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 5.42% 1,024,200.52 5.02.10.0.05.02 Aporte patron régimen obligatorio de pensiones complem 2% . 377,933.77 5.02.10.0.05.03 Aporte patronal al fondo de capitalización laboral 1,5% . 283,450.33 5.02.10.1. Servicios 7,094,127.11 5.02.10.1.03 Servicios comerciales y financieros 150,000.00 5.02.10.1.03.02 Publicidad y propaganda 150,000.00 5.02.10.1.05 Gastos de Viajes y Transporte 375,000.00 5.02.10.1.05.01 Transporte dentro del País 75,000.00 5.02.10.1.05.02 Viáticos dentro del País 300,000.00 5.02.10.1.06 Seguros, reaseguros y otras obligaciones 538,966.88 5.02.10.1.06.01 Seguros 538,966.88 5.02.10.1.07 Capacitación y protocolo 5,980,160.23 5.02.10.1.07.01 Actividades de capacitación 300,000.00 5.02.10.1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 5,680,160.23
5.02.10.1.08 Matenimiento y reparación 50,000.00
5.02.10.1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de 50,000.00
información
5.02.10.2 Materiales y suministros 1,050,000.00
5.02.10.2.01 Productos químicos y conexos 300,000.00
5.02.10.2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 300,000.00
5.02.10.2.03 Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento 50,000.00
5.02.10.2.03.04 Materiales y productos eléctricos telefónicos y de cómputo 50,000.00
5.02.10.2.99 Útiles, materiales y suministros diversos 700,000.00
5.02.10.2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 100,000.00
5.02.10.2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 300,000.00
5.02.10.2.99.04 Textiles y vestuario 300,000.00
5.02.10.5 Bienes Duraderos 300,000.00
5.02.10.5.01 Maquinaria, equipo y mobiliario 300,000.00
5.02.10.5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 300,000.00
5.02.10.6 Transferencias Corrientes 150,000.00
5.02.10.6.03 Prestaciones 150,000.00
5.02.10.6.03.99 Otras Prestaciones 150,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.02.17 Mantenimiento de Edificios 22,834,389.02 5.02.17.0 Remuneraciones 13,098,892.72 5.02.17.0.01 Remuneraciones Básicas 8,535,070.25 5.02.17.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 4,267,535.13 5.02.17.0.01.02 Jornales 4,267,535.13 5.02.17.0.02 Remuneraciones eventuales 500,000.00 5.02.17.0.02.01 Tiempo extraordinario 500,000.00 5.02.17.0.03 Incentivos Salariales 2,138,182.09 5.02.17.0.03.01 Retribución Por Años Servidos 1,279,018.50 5.02.17.0.03.03 Décimo-tercer Mes. 859,163.59 5.02.17.0.04 Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social 1,005,623.65 5.02.17.0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S 9.25% 954,053.21 5.02.17.0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 51,570.44 5.02.17.0.05 Contrib Patron al Fondo de Pension y Otros Fondos de Capital 920,016.72 5.02.17.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 5.42% 559,023.61 5.02.17.0.05.02 Aporte Patron al Régimen Oblig Pensiones Compleme.2 % 206,281.78 5.02.17.0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización 1.5 % 154,711.33 5.02.17.1 Servicios 6,635,496.31 5.02.17.1.02 Servicios básicos 1,000,000.00 5.02.17.1.02.02 Servicio de energía eléctrica 500,000.00 5.02.17.1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 500,000.00 5.02.17.1.04 Servicios de gestión y apoyo 1,000,000.00 5.02.17.1.04.06 Servicios Generales 1,000,000.00 5.02.17.1.06. Seguros, reaseguros y otras obligaciones 403,140.89 5.02.17.1.06.01 Seguros 403,140.89 5.02.17.1.08 Mantenimiento y Reparación 4,232,355.42 5.02.17.1.08.01 Mantenimiento y reparación de edificios y locales 4,232,355.42
5.02.17.2. Materiales y suministros 2,800,000.00 5.02.17.2.03 Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento 800,000.00 5.02.17.2.03.01 Materiales y productos metálicos 200,000.00 5.02.17.2.03.03 Madera y sus derivados 100,000.00 5.02.17.2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 300,000.00 5.02.17.2.03.06 Materiales y productos de plástico 200,000.00 5.02.17.2.99 Útiles, materiales y suministros diversos 2,000,000.00 5.02.17.2.99.03 Productos de papel y cartón e impresos 1,000,000.00 5.02.17.2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1,000,000.00 5.02.17.6 Transferencias Corrientes 300,000.00 5.02.17.6.03 Prestaciones 300,000.00 5.02.17.6.03.99 Otras Prestaciones 300,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.02.25 Protección del medio ambiente 13,102,045.52 5.02.05.0 Remuneraciones 10,835,665.76 5.02.25.0.01 Remuneraciones Básicas 7,635,499.15 5.02.25.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 7,635,499.15 5.02.25.0.03 Incentivos Salariales 1,607,238.43 5.02.25.0.03.01 Retribución Por Años Servidos 896,521.14 5.02.25.0.03.03 Décimo-tercer Mes. 710,717.29 5.02.25.0.04 Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social 831,871.98 5.02.25.0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S 9.25% 789,211.88 5.02.25.0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 42,660.10 5.02.25.0.05 Contrib Patron al Fondo de Pension y Otros Fondos de Capital 761,056.21 5.02.25.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 5.42% 462,435.50 5.02.25.0.05.02 Aporte Patron al Régimen Oblig Pensiones Compleme. 2 % 170,640.41 5.02.25.0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización 1,5 % 127,980.30 5.02.25.1 Servicios 1,516,379.75 5.01.01.1.03 Servicios comerciales y financieros 200,000.00 5.01.01.1.03.02 Publicidad y propaganda 200,000.00 5.01.01.1.06. Seguros, reaseguros y otras obligaciones 235,379.75 5.01.01.1.06.01 Seguros 235,379.75 5.02.25.1.07 Capacitación y protocolo 1,081,000.00 5.02.25.1.07.01 Actividades de capacitación 1,081,000.00 5.02.25.2 Materiales y suministros 600,000.00 5.02.25.2.02 Alimentos y productos agropecuarios 500,000.00 5.02.25.2.02.02 Productos agroforestales 500,000.00 5.02.25.2.03 Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento 100,000.00 5.02.25.2.03.06 Materiales y productos de plástico 100,000.00 5.02.25.6 Transferencias Corrientes 150,000.00 5.02.25.6.03 Prestaciones 150,000.00 5.02.25.6.03.99 Otras Prestaciones 150,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.02.26 Desarrollo Urbano 145,450,933.29 5.02.26.0 Remuneraciones 123,314,980.47 5.02.26.0.01 Remuneraciones Básicas 71,805,998.90 5.02.26.0.01.01 Sueldos Para Cargos Fijos 70,972,440.27 5.02.26.0.01.05 Suplencias 833,558.63 5.02.26.0.03 Incentivos Salariales 33,380,708.46 5.02.26.0.03.01 Retribución Por Años Servidos 13,207,270.05 5.02.26.0.03.02 Restricción al ejercicio laboral de la profesión 12,085,140.88 5.02.26.0.03.03 Décimo-tercer Mes. 8,088,297.54 5.02.26.0.04 Contribuciones Patronales al Desarrollo y la Seguridad Social 9,467,094.96 5.02.26.0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S 9.25% 8,981,602.91 5.02.26.0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y D. C. 0.50 % 485,492.05 5.02.26.0.05 Contrib Patron al Fondo de Pension y Otros Fondos de Capital 8,661,178.16 5.02.26.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 5.42% 5,262,733.81 5.02.26.0.05.02 Aporte Patron al Régimen Oblig Pensiones Compleme. 2% 1,941,968.20 5.02.26.0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización 1.5% 1,456,476.15 5.02.26.1 Servicios 15,890,984.10 5.02.26.1.01 Alquileres 1,500,000.00 5.02.02.1.01.99 Otros Alquileres 1,500,000.00 5.02.26.1.02 Servicios Bàsicos 2,500,000.00 5.02.26.1.02.02 Servicio de electricidad 500,000.00 5.02.26.1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 2,000,000.00 5.02.26.1.03 Servicios comerciales y financieros 3,100,000.00 5.02.26.1.03.01 Información 200,000.00 5.02.26.1.03.06 Comisiones y Gastos por Servicios Financieros y Comerciales 2,000,000.00 5.02.26.1.03.07 Servicios de tecnologías de información 900,000.00 5.02.26.1.04 Servicios de gestión y apoyo 20,000.00 5.02.26.1.04.99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo 20,000.00 5.02.26.1.05 Gastos de viaje y transporte 250,000.00 5.02.26.1.05.01 Transporte dentro del país 100,000.00 5.02.26.1.05.02 Viaticos dentro del país 150,000.00 5.02.26.1.06. Seguros, reaseguros y otras obligaciones 3,970,984.10 5.02.26.1.06.01 Seguros 3,970,984.10 5.02.26.1.07 Capacitación y protocolo 500,000.00 5.02.26.1.07.01 Actividades de Capacitación 500,000.00
5.02.26.1.08 Mantenimiento y reparación 4,000,000.00
5.02.26.1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1,000,000.00
5.02.26.1.08.08 Manteniemiento y reparación de equipo de cómputo y sistema de 3,000,000.00
información
5.02.26.1.09 Impuestos 50,000.00
5.02.26.1.09.99 Otros impuestos 50,000.00
5.02.26.2. Materiales y suministros 3,244,968.72
5.02.26.2.01 Productos químicos y conexos 1,000,000.00
5.02.26.2.01.01 Combustibles y Lubricantes 1,000,000.00
5.02.26.2.04 Herramientas , repuestos y accesorios 1,000,000.00
5.02.26.2.04.02 Repuestos y accesorios 1,000,000.00
5.02.26.2.99 Útiles, materiales y suministros diversos 1,244,968.72
5.02.26.2.99.01 Útiles, materiales de oficina y cómputo 100,000.00
5.02.26.2.99.03 Productos de papel y cartón e impresos 400,000.00
5.02.26.2.99.04 Textiles y vestuario 200,000.00
5.02.26.2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 544,968.72
5.02.26.5 Bienes Duraderos 1,500,000.00
5.02.26.5.01 Maquinaria, Equipo y Mobiliario 1,500,000.00
5.02.26.5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1,500,000.00
5.02.26.6 Transferencias Corrientes 1,500,000.00
5.02.26.6.03 Prestaciones 1,500,000.00
5.02.26.6.03.01 Prestaciones Legales 1,000,000.00
5.02.26.6.03.99 Otras Prestaciones 500,000.00
CODIGO CONCEPTO MONTO
5.02.28 Atención de Emergencias Cantonales 1,000,000.00
5.02.28.1 Servicios 1,000,000.00
5.02.28.1.01 Alquileres 1,000,000.00
5.02.28.1.01.02 Alquiler de maquinaria , equipo y mobiliario 1,000,000.00
INVERSIONES
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
CODIGO PARTIDA EGRESOS TOTALES %
0 REMUNERACIONES 118,480,216.21 13.54%
1 SERVICIOS 95,613,147.61 10.93%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 242,801,020.33 27.75%
3 INTERESES Y COMISIONES 11,500,000.00 1.31%
5 BIENES DURADEROS 327,008,318.22 37.38%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,500,000.00 0.17%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0.00 0.00%
8 AMORTIZACÍON 78,000,000.00 8.92%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00%
TOTAL PRESUPUESTO ORDINARIO 2024 874,902,702.37 100.00%
CODIGO CONCEPTO MONTO 5.03 INVERSIONES 874,902,702.37 5.03.01 EDIFICIOS 20,006,485.78 5.03.01.01 Mejoras del Edificio del mercado municipal 15,006,485.78 5.03.01.01.1 Servicios 15,006,485.78 5.03.01.01.1.08 Mantenimiento y reparación 15,006,485.78 5.03.01.01.1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 15,006,485.78 5.03.01.02 Instalación de bodega tanque Los Gemelos 5,000,000.00 5.03.01.02.5 Bienes duraderos 5,000,000.00 5.03.01.02.5.02 Construcciones, adiciones y mejoras 5,000,000.00 5.03.01.02.5.02.01 Edificios 5,000,000.00 5.03.02 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 800,202,413.32 5.03.02.01 Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal 800,202,413.32 5.03.02.01.0 Remuneraciones 118,480,216.21 5.03.02.01.0.01 Remuneraciones Básicas 73,766,859.94 5.03.02.01.0.01.01 Sueldos para cargos fijos 63,461,219.23 5.03.02.01.0.01.02 Jornales 8,805,640.71 5.03.02.01.0.01.05 Suplencias 1,500,000.00 5.03.02.01.0.02 Remuneraciones Eventuales 5,000,000.00 5.03.02.01.0.02.01 Tiempo extraordinario 5,000,000.00 5.03.02.01.0.03 Incentivos salariales 22,295,831.57 5.03.02.01.0.03.01 Retribución Por Años Servidos 12,060,390.61 5.03.02.01.0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión (Dedicación) 2,464,258.27 5.03.02.01.0.03.03 Décimo tercer (Aguinaldo) 7,771,182.68 5.03.02.01.0.04 Contribuciones Patronales a Desarrollo y la Seguridad Social 9,095,922.11 5.03.02.01.0.04.01 Contribución Patronal al Seguro Salud de la Caja Costarriccense del Seguro Social 9.25% 8,629,464.57 5.03.02.01.0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 0.5% 466,457.54 5.03.02.01.0.05 Contribuciones Patronales a Fondo de Pensiones y otros Fondos de Capitalización 8,321,602.59 5.03.02.01.0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de pensiones de la C.C.S.S 5.42% 5,056,399.78 5.03.02.01.0.05.02 Aporte Patronal al Regimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 2% 1,865,830.18 5.03.02.01.0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1.5% 1,399,372.63
5.03.02.01.1 Servicios 66,532,915.09 5.03.02.01.1.01 Alquileres 3,500,000.00 5.03.02.01.1.01.02 Alquiler de Maquinaria. Equipo y Mobiliario 2,000,000.00 5.03.02.01.1.01.99 Otros Alquileres 1,500,000.00 5.03.02.01.1.02 Servicios básicos 3,000,000.00 5.03.02.01.1.02.02 Servicio de energia electrica 1,000,000.00 5.03.02.01.1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 2,000,000.00 5.03.02.01.1.03 Productos comerciales y financieros 6,350,000.00 5.03.02.01.1.03.01 Información 200,000.00 5.03.02.01.1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 1,150,000.00 5.03.02.01.1.03.07 Servicios de tecnologías de información 5,000,000.00 5.03.02.01.1.04 Servicios de Gestión y Apoyo 3,000,000.00 5.03.02.01.1.04.02 Servicios Juridicos 1,000,000.00 5.03.02.01.1.04.03 Servicios de ingenieria 1,000,000.00 5.03.02.01.1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1,000,000.00 5.03.02.01.1.05 Gastos de Viaje y de Transporte 850,000.00 5.03.02.01.1.05.01 Transporte dentro del País 100,000.00 5.03.02.01.1.05.02 Viáticos dentro del País 750,000.00 5.03.02.01.1.06 Seguros. Reaseguros y otras Obligaciones 18,432,915.09 5.03.02.01.1.06.01 Seguros 18,432,915.09 5.03.02.01.1.07 Capacitación y Protocolo 2,000,000.00 5.03.02.01.1.07.01 Actividades de capacitación 1,000,000.00 5.03.02.01.1.07.02 Actividades protocolaria y sociales 1,000,000.00 5.03.02.01.1.08 Mantenimiento y Reparación 29,000,000.00 5.03.02.01.1.08.04 Mantenimiento y Reparación de Maquinaria y Equipo de Producción 14,000,000.00 5.03.02.01.1.08.05 Mantenimiento y Reparación de Equipo de Transporte 14,000,000.00 5.03.02.01.1.08.08 Mantenimiento y Reparacion de Equipo de Cómputo y sistemas de información. 1,000,000.00 5.01.01.1.09 Impuestos 400,000.00 5.01.01.1.09.99 Otros impuestos 400,000.00 5.03.02.01.2 Materiales y Suministros 220,439,282.03 5.03.02.01.2.01 Productos Químicos y Conexos 37,250,000.00 5.03.02.01.2.01.01 Combustibles y Lubricantes 35,000,000.00 5.03.02.01.2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 250,000.00 5.03.02.01.2.01.04 Tintas. pinturas y diluyentes 2,000,000.00 5.03.02.01.2.03 Materiales y productos de uso en la construccion y mantenimiento 167,989,282.03 5.03.02.01.2.03.01 Materiales y productos metalicos 1,000,000.00 5.03.02.01.2.03.02 Materiales y productos minerales y asfalticas 165,939,282.03 5.03.02.01.2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00 5.03.02.01.2.03.04 Materiales y productos eléctricos y de cómputo 250,000.00 5.03.02.01.2.03.06 Materiales y productos de plástico 300,000.00
5.03.02.01.2.04 Herramientas, respuestos y accesorios 11,000,000.00
5.03.02.01.2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,000,000.00
5.03.02.01.2.04.02 Repuestos y Accesorios 10,000,000.00
5.03.02.01.2.99 Utiles. Materiales y Suministros Diversos 4,200,000.00
5.03.02.01.2.99.01 Utiles y Materiales de Oficina y Cómputo 500,000.00
5.03.02.01.2.99.03 Productos de Papel. cartón e impresos 400,000.00
5.03.02.01.2.99.04 Textiles y vestuario 1,500,000.00
5.03.02.01.2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 300,000.00
5.03.02.01.2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1,500,000.00
5.03.02.01.3 Intereses y Comisiones 11,500,000.00
5.03.02.01.3.02 Intereses para préstamos 11,500,000.00
5.03.02.01.3.02.03 Intereses sobre prestamos de Instituciones Descentralizadas No Empresariales 11,500,000.00
5.03.02.01.5 Bienes Duraderos 303,750,000.00
5.03.02.01.5.01 Máquinaria, Equipo y Mobiliario 3,750,000.00
5.03.02.01.5.01.01 Maquinaria y equipo para la produccion 1,000,000.00
5.03.02.01.5.01.04 Equipo y Mobiliario de Oficina 1,000,000.00
5.03.02.01.5.01.05 Equipo de Cómputo 750,000.00
5.03.02.01.5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 1,000,000.00
5.03.02.01.5.02 Construcciones, adiciones y mejoras 300,000,000.00
5.03.02.01.5.02.02 Vias de comunicación terrestre 300,000,000.00
5.03.02.01.6 Transferencias Corrientes 1,500,000.00
5.03.02.01.6.03 Prestaciones 1,500,000.00
5.03.02.01.6.03.99 Otras Prestaciones 1,500,000.00
5.03.02.01.8 Amortizaciones 78,000,000.00
5.03.02.01.8.02 Amortización de préstamos 78,000,000.00
5.03.02.01.8.02.03 Amortizacion prestamos de Instituciones Descentralizadas No Empresariales 78,000,000.00
5.03.06 OTROS PROYECTOS 54,693,803.27
5.03.06.01 Sustitución de medidores para mejorar el proceso de lecturas en el Acueducto 9,976,965.46
Municipal
5.03.06.01.5 Bienes Duraderos 9,976,965.46
5.03.06.01.5.01 Maquinaria, equipo y mobiliario 9,976,965.46
5.03.06.01.5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 9,976,965.46
5.03.06.02 Mejoras a la infraestructura del Cementerio Municipal 3,610,602.50
5.03.06.02.1 Servicios 3,610,602.50
5.03.06.02.1.08 Mantenimiento y reparación 3,610,602.50
5.03.06.02.1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 3,610,602.50
5.03.06.03 Mantenimiento y reparación de cunetas y cordones de caño que dificultan el 4,361,738.30
adecuado servicio de limpieza de vías
5.03.06.03.2 Materiales y suministros 4,361,738.30
5.03.06.03.2.03 Materiales y Productos de uso en la construcción y mantenimiento 4,361,738.30
5.03.06.03.2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 4,361,738.30
5.03.06.04 Mejoramiento y acondicionamiento de la infraestructura de la estación de 6,500,000.00
pesaje.
5.03.06.04.2 Materiales y suministros 6,500,000.00
5.03.06.04.2.03 Materiales y Productos de uso en la construcción y mantenimiento 6,500,000.00
5.03.06.04.2.03.01 Materiales y productos metálicos 4,000,000.00
5.03.06.04.2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 2,000,000.00
5.03.06.04.2.03.05 Materiales y productos de vidrio 500,000.00
5.03.06.05 Mejoramiento de la insfraestructura del centro de transferencia 4,000,000.00
5.03.06.05.2 Materiales y Suministros 4,000,000.00
5.03.06.05.2.03 Materiales y productos de uso en la construccion y mantenimiento 4,000,000.00
5.03.06.05.2.03.01 Materiales y productos metálicos 4,000,000.00
5.03.06.06 Colocación de Canastas/contenedores para depositar la basura en sitios 7,500,000.00
estratégicos que faciliten a los contribuyentes el manejo de los residuos
generados.
5.03.06.06.2 Materiales y Suministros 7,500,000.00
5.03.06.06.2.03 Materiales y productos de uso en la construccion y mantenimiento 7,500,000.00
5.03.06.06.2.03.01 Materiales y productos metálicos 7,500,000.00
5.03.06.07 Estación móvil de reciclaje 3,281,352.76
5.03.06.07.5 Bienes Duraderos 3,281,352.76
5.03.06.07.5.01 Maquinaria, equipo y mobiliario 3,281,352.76
5.03.06.07.5.01.05 Equipo de transporte 3,281,352.76
Adquisición de composteras para continuar con el proyecto de compostaje
5.03.06.08 5,000,000.00
comunitario.
5.03.06.08.5 Bienes Duraderos 5,000,000.00
5.03.06.08.5.01 Maquinaria, equipo y mobiliario 5,000,000.00
5.03.06.08.5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 5,000,000.00
5.03.06.09 Estudio de gases de efecto invernadero 7,000,000.00
5.03.06.09.1 Servicios 7,000,000.00
5.03.06.09.1.04 Servicios de gestión y apoyo 7,000,000.00
5.03.06.09.1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 7,000,000.00
5.03.06.10 Bienestar Animal 3,463,144.25
5.03.06.10.1 Servicios 3,463,144.25
5.03.06.10.1.04 Servicios de gestión y apoyo 3,463,144.25
5.03.06.10.1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 3,463,144.25
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
A continuación, se detallan los aspectos más relevantes de los ingresos que conforman el
presupuesto ordinario de la Municipalidad de Zarcero para el año 2024:
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01 ¢347,582,220.95
bienes inmuebles Ley Nº 7729
Se utilizan los métodos de la matriz de estimación de ingresos suministrada por la
Contraloría General de la República, histórico de ingresos y bases de datos del
Sistema Integrado Municipal
Según las proyecciones y variables presentadas por la Coordinadora del
departamento de Bienes Inmuebles mediante el oficio MZ-DT-BI-105-2023 se decide
tomar la proyección que se generó por medio del cálculo de estimación de regresión
potencial, ya que según la correlación de esta ser la más cercana a 1 da una visión
más a la realidad son los datos que se tienen sobre la recaudación real de este
impuesto.
Es importante recalcar que en el año 2019 se observa una disminución de lo
recaudado debido a la entrada en vigencia de la Ley 9071 – Ley de Regulaciones
Especiales sobre la aplicación de la Ley 7509 en el año 2017 pero con mayor
aplicación en el año 2018, lo cual vino a reducir considerablemente la base imponible
total de las fincas del cantón, al ser Zarcero un cantón en su gran mayoría de uso
agropecuario. Sobre este ingreso, cabe destacar que por ser Zarcero un cantón
dedicado a la agricultura y ganadería, la aplicación de la plataforma de valores
agropecuarios ha disminuido considerablemente la base imponible del impuesto
sobre las propiedades y su aplicación ha afectado considerablemente los ingresos
correspondientes a este rubro.
Es importante enfatizar que en el año 2021 se da un aumento considerable del
ingreso por concepto de los impuestos debido al refuerzo y creación del Área de
cobros, lo cual vino a fortalecer y a la vez a disminuir, como se puede observar, el
monto pendiente de años anteriores, lo que también disminuye la morosidad y lo
recaudado año a año, limitándose a recaudar lo correspondiente a la base imponible
generada cada año.
Es por ello que, para el año 2024 se considera que el aumento no puede valorarse
muy alto observando que existe una disminución considerable en lo puesto al cobro
de años anteriores.
Servicios de saneamiento
1.3.1.2.05.04 ¢ 376,430,910.67
ambiental
Estudio tarifario aprobado y publicado en Gaceta N.243 DEL 17 de diciembre 2021
1- Servicio de Recolección de basura
El método utilizado es el de cálculo directo y la estimación realizada por el área
financiera y la Administración Municipal, basado en el estudio tarifario N.243 del
17 de diciembre de 2021 publicado en la Gaceta, ya que con este estudio hubo
cambios importantes en los montos a cancelar, algunos de estos que tienden a la
baja y de igual manera el aumento en cuanto a la cantidad de nuevos servicios,
aparte de que considerando la proyección con el método de promedios
matemáticos simples con los datos de recaudación de años anteriores según el
oficio MZ-DSP-DIR-OF-0126-2023 donde este se adapta más a la realidad del
ingreso de este servicio donde también se consideraron métodos como regresión
logarítmica y potencial y el cálculo de forma directa por cantidad de servicios en la
actualidad.
Aunado a esto, el Concejo Municipal mediante el acuerdo de la sesión ordinaria
número 28 del 10 de noviembre de 2020, el artículo IV, inciso 5, aprobó que se
cobre el servicio de recolección de basura comercial tipo 1 a las propiedades que
se encuentren lecherías y/o cría de animales, lo que genera que se mantenga al
alza el ingreso en este rubro; sin dejar de lado la labor que se está realizando en materia de Gestión de Cobros. El mismo es por ₡332,813,527.63 Estudio tarifario aprobado y publicado en Gaceta N.243 DEL 17 de diciembre 2021 2- Servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos El método utilizado es la de evaluación directa y la estimación realizada por el área financiera, la Administración Municipal y la Dirección de Servicios Públicos. El mismo es por ₡ 43,617,383.04 El monto para este periodo es basado en el estudio tarifario, aprobado y publicado N.243 del 17 de diciembre de 2021 donde las tarifas por metro lineal se establecieron en ₡968.00 lo cual con el trabajo realizado por el departamento de Bienes Inmuebles actualizando las medidas de cada propiedad, junto con los datos
arrojados con el nuevo estudio tarifario los ingresos por este servicio se ven
reflejados en el siguiente cuadro.
Estudio tarifario aprobado y publicado en Gaceta N.243 DEL 17 de diciembre 2021
1.3.1.1.05 Venta de Agua ¢149,769,654.57
Servicio de Instalación y
1.3.1.2.05.02 ¢6,619,410.68
derivación de aguas
Estudio tarifario aprobado y publicado en Gaceta N. 202 del 28 de setiembre del
2016.
Para la estimación del ingreso a recaudar por venta de agua, de acuerdo al oficio
MZ-DSP-DIR-OF-0126-2023 se utilizó el método de promedio de estimaciones
matemáticas así como el método directo tomando como referencia la cantidad de
abonados, el consumo mínimo según el tipo de servicio y el promedio de
facturación mensual al 30 de junio del 2023; con estas variables se determina lo
que se pretende recaudar al segundo semestre del año 2023, así como también
se toma los datos de años anteriores para realizar el cálculo final, que termina
como resultado en ₡ 149,769,654.57 para el servicio de agua y de ₡ 6,619,410.68
Si bien las tarifas se mantienen igual que en el 2023 el monto a presupuestar
aumenta en comparación al año anterior debido a que se prevén nuevos servicios
y que por lo general el consumo es mayor a la tarifa por consumo mínimo, esto
sumado a la labor de gestión de cobro que se está realizando en la Municipalidad,
en cuanto a la morosidad en el pago del servicio.
1.1.3.3.01.02 Patentes Municipales ¢ 235,000,000.00
1.1.3.3.01.03 Recargo sobre ley de Patentes ¢ 5,000,000.00
Se analizan los datos obtenidos según información brindada por parte de la Dirección
Tributaria mediante el oficio MZ-DT-068-2023 del 19 de julio de 2023, el cual indica
que se proyecta de ingresos por este tributo un ingresos de ¢235,000,000.00 esto
debido a que después de incluir las declaraciones presentadas por los patentados
durante el primer trimestre disminuyeron la base imponible de este impuesto además
se hace la aclaración que ante el cambio del sistema Sigramu a Yaiweb, no se
asegura que dichos montos proyectados a recaudación sean los más acertados,
porque el pendiente sería mínimo debido a la depuración que se está realizando en
las bases de datos de igual manera para concluir en este monto, se tomaron en
cuenta otros métodos de proyección de estimación de ingresos por la herramienta
brindada por CGR, así como también las bases de datos del Sistema Integrado
Municipal, sin embargo se opta por las proyecciones realizadas por la Dirección
Administrativa Tributaria tomando en cuenta las variables indicadas anteriormente.
En relación al recargo de ley de patentes, no es un tributo que deba de aumentar año
con año, en excepción del año 2022 que por medio de la directriz MZ-DT-069-2021
tuvo aumento, pero se espera que ese monto cada año tenga una disminución debido
a que son cada vez menos los omisos de esta obligación, por lo cual se proyecta para
el año 2024 la suma de ¢5.000.000.00. De la misma manera al ser los timbres pro-
parques un ingreso del 2% relacionado al impuesto de Patentes se estima una
proyección de ¢ 4.700.000.00
1.3.1.2.04.01.01 Alquiler de Mercado ¢17,956,785.66
De acuerdo al método de evaluación por regresión potencial, tenemos un resultado a
cobrar de ¢17,956,785.66 para el año 2024, esto en virtud de las proyecciones realizadas
por la Dirección Tributaria y remitidas mediante el oficio MZ-DT-068-2023 del 19 de julio de
2023, proyecta este monto de acuerdo a las variables que se contemplan en cuanto al
monto del alquiler y los servicios de los locales que se encuentran activos.
1.1.3.2.01.05 Impuesto sobre construcciones ¢19,125,000.00
De conformidad con lo que indica el departamento de Construcciones mediante el oficio
MZ-DDT-OF-0113-2023 indica que debido a que la proyección de años anteriores viene a
la baja se proyecta un monto de ¢19,125,000.00.
Esto debido al incremento en la ilegalidad de las construcciones ha provocado que los
ingresos por el impuesto municipal se han visto disminuidos significativamente.
Una de las grandes debilidades que ocasiona que no se genere un mejor ingreso de dicho
impuesto a las arcas municipales es debido a la falta de ejecución de los procesos que
establece la ley y que esta área ha realizado de manera oportuna en cada uno de los casos
y del cual se lleva un inventario de los procesos realizados.
Intereses sobre cuentas
1.3.2.3.03.01 corrientes y otros depósitos en ¢15,285,766.19
Bancos Públicos
Para el próximo año se estiman ingresos en esta línea, por un monto de ¢15,285,766.19,
según la evaluación directa que realiza la tesorería municipal y la estimación por mínimos
cuadrados, de conformidad con la proyección de inversiones que se pretenden realizar,
según la experiencia que se tiene en el campo y basados en tasas de interés históricas, ya
que la tasa de interés sobre las inversiones ha venido a la baja de manera considerable lo
que afecta directamente el ingreso en esta cuenta por lo que proyecta este ingreso de
manera conservadora por la incertidumbre en el cambio de las tasas de interés.
1.3.1.2.05.03 Servicio Cementerio ¢36,106,025.05
Estudio tarifario aprobado y publicado en Gaceta N.243 DEL 17 de diciembre 2021
En el caso del cementerio según oficio MZ-DSP-DIR-OF-0126-2023 se realizó una revisión
inicial de los montos presupuestados de años anteriores, con lo que se procedió a realizar
el cálculo de Estimaciones matemáticas. Se calcula un promedio simple entre la estimación
de Regresión Logarítmica y Regresión Potencial, debido a que el dato del año 2019 tiene
una importante variación con relación al 2020 y los siguientes años, por lo que se considera
que estos métodos utilizados son los más recomendados para este caso específico.
También se toma en cuenta el método de cálculo directo por la cantidad de servicios y el
monto definido en el estudio tarifario aprobado y publicado en Gaceta N.243 DEL 17 de
diciembre 2021. Luego con los datos obtenidos de los promedios de estimaciones de
ingresos se opta por presupuestar para este servicio un monto de ₡ 36,106,025.05
Los ingresos correspondientes a Derechos de cementerio e intereses moratorios se
proyectan de acuerdo al comportamiento hasta mitad de año de 2023, ya que estos han
venido a la baja en los últimos debido a la disminución de la morosidad por los procesos
de gestión de cobro, así como la amnistía tributaria que logró que gran cantidad de los
contribuyentes pagaran sus impuestos si interés y siguieran manteniendo al día sus
servicios y tributos hasta la actualidad. Se proyecta un ingreso de ₡ 700,000,00 para el
ingreso de derechos de cementerio y de ₡ 17,480,691,92 para los intereses moratorios.
El ingreso por impuestos específicos sobre la explotación de recursos naturales minerales
se estima según oficio MZ-DT-068-2023 de la directora Tributaria, de acuerdo con la
proyección que brinda la herramienta de estimación de regresión potencial, en virtud de la
considerable caída que ha tenido este ingreso para el 2023.
Los ingresos por traspasos de bienes inmuebles y timbres por hipotecas y cédulas
hipotecarias fueron proyectados según los métodos de estimación brindados por la
Contraloría General de la República, regresión potencial y regresión exponencial
respectivamente, ya que según lo ingresado en años anteriores y lo proyectado para este
2023, se ajusta al monto más cercano a la realidad de ingresar en el 2024.
ESTIMACION REGRESION
CONCEPTO REGRESION POTENCIAL
DE INGRESO 2019 2020 2021 2022 2023 Proyec POTENCIAL CORRELA-
2024 CIÓN.
Timbres municipales por traspaso de bienes inmuebles 7,707,171.7 7,196,852.8 9,920,788.68 9,712,947.56 8,454,187.57
15.8577 15.7892 16.1101 16.0890 15.9502 9,524,046.44 0.5971
ESTIMACION REGRESION
CONCEPTO REGRESION EXPONEN-
DE INGRESO 2019 2020 2021 2022 2023 Proyec EXPONENCIAL CIAL CORRE-
2024 LACIÓN.
Timbres Municipales por hipotecas 7,707,372.3 8,476,861.7 8,895,586.69 8,334,540.80 7,155,060.41 (0.3049)
15.8577 15.9529 16.0011 15.9359 15.7833 7,698,043.44
Existen otros ingresos que son transferencias de Instituciones, para lo cual tomamos
como ingreso el dato proporcionado por cada entidad por ejemplo las transferencias
que realiza el IFAM por concepto de impuesto al ruedo y de licores nacionales y
extranjeros.
Dentro de los ingresos se refleja el monto presupuestado que se recibirá por parte del
Concejo Nacional de la Persona Joven ₡2.325.076.00 correspondiente al periodo
2024 según lo estipulado en el proyecto de Ley de Presupuesto Ordinario y
extraordinario de la República para el ejercicio económico 2024 exposición de motivos
expediente N° 23912 publicado el viernes 8 de setiembre del 2023 La Gaceta alcance
N° 175 a la Gaceta N°165.
Específicamente, los ingresos de la Ley 8114 y 9329 los determina la Unidad Técnica
en conjunto con la Junta Vial, de conformidad con lo que indica la Secretaría de
Planificación Sectorial del MOPT tal y como se indica en el oficio MH-DM-OF-0535-
2023 enviado por medio de correo electrónico a la Institución.
Por otra parte, para este 2024 se presupuestarán ingresos de Recursos de Vigencias
Anteriores en los cuales se definen de la siguiente manera:
3.3 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 31,652,230.71
3.3.1 Súperávit Libre 31,274,467.67
3.3.2 Súperávit Específico 377,763.04
3.3.2.9 Fondo recolección de basura 327,252.21
3.3.2.11 Fondo acueducto 50,510.83
En este caso, en el superávit libre se incluyen ¢325,084.60 correspondientes al saldo de la
liquidación después de compromisos presupuestarios y ¢30,949,383.07 los cuales son
provenientes del los ingresos por intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en
bancos públicos, en razón del oficio MZ-DAF-T-OF-0028-2023 emitido por la Tesorera
Municipal donde indica que para este 2023 habrá un ingreso de ¢42,896,666.60 en virtud
de la renovación de los certificados CDP para este periodo, lo cual genera un superávit en
el ingreso.
El superávit específico de igual manera corresponde a los saldos de la liquidación después
de compromisos presupuestarios, los cuales se incorporan para el presupuesto inicial 2024.
Sin más por el momento se despide
______________________________________
Mariana Castro Mora
Encargado de Planificación
Municipalidad de Zarcero
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
Considerando los principios de eficiencia y eficacia de la administración pública, a continuación, se
presenta una breve explicación del uso previsto para el 2024 de los ingresos municipales:
Programa I: Administración General, Auditoría, Registro de deudas y fondos de transferencias.
Administración General:
Subcuenta de remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los
salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los
cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento
salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de
cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria
número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis
realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice
de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo.
En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de
puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se
adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto. Las únicas plazas que se
presupuestaron con salario global son las de servicios especiales y la plaza vacante de asistente de
auditoría.
Además, se incluye contenido en la cuenta de servicios especiales para contratar:
1. Asistente Alcaldía (secretaria del alcalde) este al ser un puesto de confianza se mencionan
las funciones a realizar: Ejecutar diversas labores secretariales y de apoyo técnico en la
Alcaldía Municipal. Revisar y registrar datos y generar reportes diversos. Coordinar, organizar
y dar seguimiento a la agenda del alcalde. Recibir, revisar y organizar la correspondencia
interna y externa. Enviar correspondencia, faxes, oficios, correos electrónicos y otros. Notificar
resoluciones, traslados de correspondencia.
Atender y dar seguimiento a las demandas de información por parte de instituciones del
Estado. Confeccionar los archivos de Gestión. Asistir a los vicealcaldes y asesores en las
funciones que desarrollen. Atender solicitudes de las distintas jefaturas. Gestionar y controlar
los suministros de oficina requeridos por la dependencia. Organizar y mantener actualizados
los archivos de correspondencia, acuerdos, expedientes y documentos en general. Velar por
la correcta tramitación, en el orden administrativo, de todos los asuntos que se presentan a
consideración del despacho.
Redactar informes técnicos, memorándum, cartas, mensajes y otros documentos que surgen
como consecuencia de las actividades que realiza. Llevar controles variados sobre las
actividades que tiene bajo su responsabilidad. Asistir en el proceso de compras en la
municipalidad en el sistema SICOP, y coordinar su tramitación e inclusión en el sistema.
Atender o canalizar consultas básicas; gestionar trámites de interés municipal y dar
seguimiento ante otras instituciones públicas y privadas. Responder por la aplicación de los
métodos y procedimientos del sistema de control interno y velar por la calidad, eficiencia y
eficacia de este. Colaborar en la elaboración del Plan de Trabajo.
Atender y resolver consultas que le presentan sus superiores, compañeros y público en
general, relacionadas con la actividad a su cargo. Asistir a reuniones con superiores y
colaboradores con el fin de coordinar actividades, mejorar métodos y procedimientos de
trabajo, actualizar problemas que se presenten en el desarrollo de las labores, definir
situaciones y proponer cambios, ajustes y soluciones diversas. Sustituir a compañeros por
vacaciones, permisos, enfermedad y otras circunstancias similares.
Ejecutar otras tareas atinentes al puesto y cualquier otra función que su superior inmediato le
asigne. Así como horas extras, básicamente para la secretaria del Concejo y el pago de dietas
a los señores y las señoras del Concejo Municipal por la participación en cada una de las
sesiones ordinarias y extraordinarias; cancelación de cargas sociales y pluses salariales que
conforme a la legislación vigente, le corresponden a los funcionarios que laboran para este
municipio, entre las que se incluyen anualidades las cuales aumentan para este año, ya que
se levanta la suspensión del pago de las mismas, además de prohibición a la profesión y
aguinaldos, así como las contribuciones patronales.
2. Oficinista (AM1) para la Dirección Administrativa Financiera (todo el año) La Dirección
Administrativa Financiera requiere de personal administrativo que colabore con la
organización y seguimientos de los siguientes proyectos que se ejecutaran en el año 2024
a. Implementación del módulo de egresos del sistema integrado municipal.
b. Implementación de NICSP.
c. Estudio y análisis de riesgos de la administración municipal. Por tanto se requiere de
personal administrativo para realizar trabajos de carácter especial y temporal, como por
ejemplo actividades de asistencia en labores de oficina y prestación de servicios que
consisten en la administración financiera; la recepción, registro, custodia y control de
documentos variados; transcripción, suministro de información, recuperación y digitación
de información de diversa naturaleza; la atención de público, la custodia de documentos
de valor legal, la redacción de oficios, cartas, notificaciones, certificaciones y otros; el
control de acuerdos, agendas, y minutas y la recepción, custodia, control y entrega de
dinero y valores. El perfil de oficinista se encuentra en el manual descriptivo de puestos
de la municipalidad.
Subcuenta de Servicios: se incluye contenido a la cuenta de otros alquileres para cubrir el pago del
alquiler de las impresoras multifuncionales que utiliza la municipalidad; energía eléctrica,
telecomunicaciones para cumplir con el pago de estos servicios mensualmente, servicios de
correos en caso de requerir envió de cobros o notificaciones, información para el pago de
publicaciones en la Gaceta, se otorgan los recursos a la cuenta de comisiones y gastos por
servicios financieros y comerciales que incluye el pago a Registro Nacional por las certificaciones y las comisiones que se pagan a los bancos y Cooperativa por la recaudación de los impuestos y tasas municipales. Se asigna contenido presupuestario a la cuenta de Servicios de tecnologías de información para pago de firmas digitales, la mensualidad que se paga a RACSA por la plataforma SICOP. En la cuenta de Otros servicios de gestión y apoyo para el pago de revisiones técnicas (DEKRA) del equipo de transporte. Se incluye contenido en las cuentas de transporte y viáticos, que cubren el reconocimiento de gastos de traslado y alimentación dentro del país de los funcionarios que deban realizar gestiones fuera del cantón. En la cuenta de seguros, se consideran las pólizas de los trabajadores de conformidad con el seguro de riesgos laborales establecidos por ley, seguros de los vehículos municipales, seguro de incendios, además del pago de la póliza de responsabilidad civil Se da contenido presupuestario a la cuenta de Actividades de capacitación para el pago de capacitaciones que permitan desarrollar conocimiento a los funcionarios del Área Financiera y Tributaria, Actividades protocolarias y sociales para el pago de celebraciones especiales en el año como el día del trabajador, día del padre, día de la madre y celebración del régimen municipal, entre otros Se da contenido presupuestario para las cuentas de Mantenimiento y reparación de equipo de transporte para los vehículos de la administración, Mantenimiento y reparación equipo computo y sistemas para el pago del mantenimiento de las computadoras y del sistema integral Yaipan. Se da contenido a la cuenta de Otros impuestos para el pago de los marchamos de los vehículos de administración. Subcuenta de Materiales y Suministros: se da contenido presupuestario a la cuenta de Combustibles y lubricantes para cubrir el gasto de combustible de los vehículos de la administración. Productos farmacéuticos y medicinales para la compra de los implementos necesarios para el botiquín según lo solicitado por el departamento de Salud Ocupacional. Tintas Pinturas y diluyentes para reparaciones que se deban realizar a los edificios municipales de las áreas de alcaldía y plataforma. Se da contenido presupuestario a las siguientes cuentas Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo para adquirir accesorios como mouse, mouse pad, teclados ergonómicos según lo solicitado por el departamento de Salud Ocupacional, repuestos y accesorios para la compra de repuestos y accesorios necesarios para las mejoras en los vehículos de la administración. Útiles y materiales de oficina y computo para la compra de materiales de oficina como bolígrafos, lápices, borradores, post it, entre otros. Productos de papel y cartón e impresos para la compra de materiales para la impresión y papelería de las distintas necesidades del departamento como papel bond, sobres, cajas de cartón, entre otros
Útiles y materiales de limpieza para la compra de jabón en polvo, anti-bacterial, desinfectantes, detergentes, bolsas plásticas, papel higiénico y todos aquellos productos que se requieran para limpieza. Subcuenta de Bienes duraderos se da contenido presupuestario a las siguientes cuentas Equipo y mobiliario de oficina para la compra de equipo y mobiliarios que cumpla con la ergonomía necesaria de los funcionarios para que estos puedan realizar sus labores administrativas diarias. Equipo de cómputo para la compra de equipos de cómputo como computadoras, monitores Bienes intangibles para el pago de las licencias de los sistemas utilizados por los funcionaros municipales para el desarrollo de las actividades labores Subcuenta de Transferencias Corrientes: se incluye contenido en la cuenta de Otras Prestaciones para el pago de posibles incapacidades del personal. Reintegro o devoluciones se asigna presupuesto en esta cuenta en caso de requerir a solicitud del Departamento de Cobros un reintegro o una devolución de dinero a un contribuyente. Auditoria: Subcuenta de Remuneraciones: Subcuenta de remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo. En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto. Subcuenta de Servicios: Se da contenido presupuestario a la cuenta de Información para contemplar los requerimientos de Publicaciones de reglamentos y otros documentos en el Diario Oficial La Gaceta, Otros servicios de gestión y apoyo para la contratación de una auditoría externa en tecnologías de información, así como contenido presupuestario en la cuenta de seguros para el pago de seguro de riesgos del trabajo. Subcuenta de Materiales y suministros: Comprende la dotación presupuestaria a la cuenta de útiles y materiales de oficina y computo para la compra de lapiceros, cinta adhesiva, clips baterías para teclado y mouse y demás útiles para la oficina de auditoría, productos de papel y cartón e impresos para la compra de hojas bond y otros productos de papel necesarios para garantizar el desempeño de las funciones de la oficina.
Subcuenta de Bienes Duraderos: Estas partidas se dota de contenido económico a equipo de comunicación para la compra de un teléfono fijo, equipo y mobiliario de oficina para la compra de provisiones necesarias para la oficina, así como la cuenta de equipo de cómputo para poder adquirir una computadora portátil y una unidad de potencia ininterrumpida (UPS) para las funciones del departamento, todo lo anterior para la persona asistente de auditoría. Subcuenta de Transferencias Corrientes: Provisión el rubro de prestaciones para incapacidades por enfermedad. Registro de Deudas, Fondos y Transferencias: Tal y como establecen decretos, leyes y otras disposiciones específicas se deben de girar transferencias a diversas organizaciones; los entes a los que se les transfiere recursos son: Ministerio de Hacienda 1% , Juntas de Educación 10%, a Registro Nacional el 2% del IBI; al Comité Cantonal de Deportes 3% de los ingresos ordinarios; además las transferencias a la Federación (FEDOMA), Unión Nacional de Gobiernos Locales, aporte al Consejo Nacional de Rehabilitación y Educación Especial, Comisión Nacional para Gestión de Biodiversidad (CONAGEBIO) y los fondos para las áreas protegidas de los Parques Nacionales; las cuales son consideradas en este apartado del presupuesto Programa II: Servicios Comunales Se presupuesta contenido a cada uno de los servicios o subprogramas que la Municipalidad atiende, los cuales son: Limpieza de vías, Servicios de Recolección de Basura, Mantenimiento de Caminos y Calles, Cementerio, Acueducto, Educativos Culturales y Deportivos, Servicios Sociales y Complementarios, Mantenimiento de Edificio, Protección al medio ambiente, Desarrollo Urbano, Atención a Emergencias. Aseo de Vías y sitios públicos: Subcuenta de Remuneraciones: Subcuenta de remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo. En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto. Subcuenta de Servicios: Se incluye contenido en la cuenta de servicios de telecomunicaciones para el pago de internet y teléfonos, información para publicaciones en el Diario Oficial La Gaceta,
sobre temas referentes a aseo de vías, así como la rotulación de oficinas, Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales para el pago de tarjetas de combustible y comisiones a los bancos y Cooperativa por la recaudación de los ingresos de este servicio. Otros servicios de gestión y apoyo para el pago de DEKRA del vehículo tipo mula con que cuenta el departamento, se da contenido a la cuenta de Seguros para el pago de la póliza de riesgos del trabajo y del seguro del vehículo mencionado anteriormente. Se incluye contenido en Actividades de capacitación para el pago de capacitaciones con el personal y los suministros que en estas se necesiten, actividades protocolarias y sociales para el pago de celebraciones especiales en el año como el día del trabajador, día del padre, día de la madre y celebración del régimen municipal, entre otros; en la cuenta de Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción mantenimiento de equipo y maquinas utilizadas en el servicio de limpieza de vías, Mantenimiento y reparación de equipo de transporte para el mantenimiento del vehículo tipo mula, así como el refuerzo de la cuenta de otros impuestos para el pago del marchamo del vehículo del departamento. Subcuenta de Materiales y suministros: se da contenido a la cuenta de Combustibles y lubricantes para el gasto de los mismos del vehículo tipo mula, Productos farmacéuticos y medicinales para la compra de bloqueador solar, alcohol en gel y productos medicinales, Materiales y productos metálicos para la compra de materiales metálicos requeridos por parte del área de limpieza de vías, materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo compra accesorios eléctricos para áreas utilizadas por personal de limpieza de vías, materiales y productos de plástico compra de tubería y accesorios de PVC. Herramientas e instrumentos compra de herramientas requeridas para brindar el servicio de limpieza, se aumenta las cuentas de repuestos y accesorios compra de repuestos para máquinas de aseo de vías, textiles y vestuario para compra de botas de hule, zapatos, uniformes, útiles y materiales de limpieza para compra de escobones, útiles y materiales de resguardo y seguridad compra de todos aquellos insumos necesarios para el resguardo de la salud física de los funcionarios. Subcuenta de Bienes duraderos se aumentan las cuentas de Equipo de transporte para compra de carretillos, maquinaria, equipo y mobiliario diverso para la compra de una sopladora. Subcuenta de transferencias corrientes: se da contenido a la cuenta de Otras prestaciones para el pago de posibles incapacidades del personal y a la cuenta de Reintegros o devoluciones se asigna presupuesto en esta cuenta en caso de requerir a solicitud del Departamento de Cobros un reintegro o una devolución de dinero a un contribuyente. Recolección de Basura: Subcuenta de Remuneraciones: Subcuenta de remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la
política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo. En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto. Subcuenta de Servicios: se da contenido a la cuenta de otros alquileres para el pago del alquiler de las impresoras multifuncionales utilizadas por los funcionarios del departamento, Servicio de agua potable, Energía eléctrica, Telecomunicaciones para el pago correspondiente de dichos gastos por servicios del departamento, así mismo, en la cuenta de Otros servicios básicos se da contenido para cubrir el costo de la contratación del servicio de recolección de servicios sólidos para el año 2024. En la cuenta de Información se dispone de recursos para cubrir los costos por concepto de publicaciones en La Gaceta y en Publicidad y propaganda para el pago de la publicidad del servicio en campañas de sensibilización. En la partida de Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales se destina dinero para el pago de comisiones a las entidades financieras con las que la Municipalidad tiene convenios para la recaudación de los tributos y tasas, así como para el pago del servicio que se brinda con las tarjetas de combustible. Servicios de tecnología de información para el pago del servicio de la plataforma de SICOP, además, en Otros servicios de gestión y apoyo para los gastos por concepto de DEKRA de los vehículos del servicio y en las cuentas de transporte y viáticos dentro del país se incluye el contenido para cubrir los gastos referentes a las salidas de los funcionarios del servicio fuera del cantón Sobre el rubro de Seguros de incluye el contenido para el pago de la póliza de riesgos del trabajo de los colaboradores y para el seguro correspondiente a los vehículos del departamento. En las cuentas de actividades de capacitación para el pago de capacitaciones con el personal y los suministros que en estas se necesiten y actividades protocolarias y sociales para el pago de celebraciones especiales en el año como el día del trabajador, día del padre, día de la madre y celebración del régimen municipal, entre otros. En Mantenimiento y reparación de equipo de producción y de transporte se da contenido para el mantenimiento preventivo de los vehículos y maquinaria del servicio y en la cuenta de Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información para el pago del mantenimiento del equipo de cómputo del departamento, el cual es ampliamente utilizado por este servicio, otros impuestos para el pago del derecho de circulación. Subcuenta de Materiales y suministros: se da contenido a la cuenta de Combustibles y lubricantes para cubrir el gasto de los mismos de los vehículos y maquinaria del departamento; a la cuenta de Productos farmacéuticos y medicinales para la compra de bloqueador solar, alcohol en
gel y botiquín para el personal de recolección. Sumado a lo anterior se presupuesta en Tintas, pinturas y diluyentes para la compra de tintas para las impresoras del departamento, así como pintura que se necesite aplicar en las oficinas y bodegas del departamento. En la cuenta de Materiales metálicos para la compra de materiales metálicos para uso en las labores del departamento, minerales y asfálticos necesarios para las mejoras en el centro de transferencia, materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo para realizar mejoras en la instalación eléctrica del plantel municipal y centro de transferencia, así como materiales y productos de plástico que son requeridos por parte del área de recolección de basura para mantenimiento y arreglos en el Plantel Municipal. En la cuenta de Herramientas e instrumentos para compra de las mismas que puedan ser requeridas por los funcionarios en sus labores, Repuestos y accesorios para la compra de repuestos que puedan necesitar los vehículos, así como llantas para los mismos. Se proyecta contenido en las partidas de Útiles y materiales de oficina y cómputo para las labores diarias de los funcionarios, Productos de papel para la compra del mismo para las impresiones del departamento, Textiles y vestuario para la compra de uniformes requerido para la ejecución de funciones en esta área, Materiales de limpieza para la compra de jabón en polvo, anti-bacterial, desinfectantes, detergentes y todos aquellos productos que se requieran para limpieza, así como en Resguardo y seguridad para la compra de implementos necesarios para el resguardo de la salud física de los funcionarios según lo solicitado por el departamento de salud ocupacional. Subcuenta de Bienes Duraderos: se alimentan las cuentas de Equipo y mobiliario de oficina para la compra de mobiliario para la caseta de pesaje, así como la cuenta Equipo de cómputo para la compra de equipo para control de pesaje. Subcuenta de Transferencias corrientes: en la cuenta de Otras prestaciones se asigna dinero para el pago de eventuales incapacidades del personal, así como, Reintegros o devoluciones en caso de requerir a solicitud del departamento de cobros un reintegro o una devolución de dinero a un contribuyente Mantenimiento de Caminos y Calles: En este programa, en cumplimiento con la Ley de Movilidad Peatonal en el artículo 5, se incluye contenido en la cuenta de materiales y suministros, específicamente en la cuenta de Materiales y Productos minerales y asfálticos y la cuenta de Bienes duraderos específicamente la cuenta de vías de comunicación terrestre para llevar a cabo la compra del material y la colocación del mismo para la construcción de aceras y vías de acceso del cantón, en conjunto con la Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal. Cementerio: Subcuenta de Remuneraciones: Subcuenta de remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias,
anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo. En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto. Subcuenta de Servicios: se da contenido a la cuenta de servicio de electricidad y telecomunicaciones para el pago de servicio de energía eléctrica del cementerio y los teléfonos celulares y fijos e internet del departamento, a la cuenta de Información para publicaciones en el Diario de Circulación Nacional La Gaceta referentes a derechos no declarados del Cementerio Municipal de Zarcero y rotulación del Cementerio; también en la cuenta de Publicidad y propaganda para la publicación de temas relevantes del Cementerio en medios de comunicación de la zona, Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales pago de comisiones respectivas a entidades financieras y servicio de las tarjetas de combustible, servicios de tecnología de información para el pago del servicio de la plataforma SICOP. Se da contenido presupuestario a la cuenta de viáticos dentro del país pago de viáticos a funcionarios del Departamento de cementerio, se aumenta la cuenta de Seguros de incluye el contenido para el pago de la póliza de riesgos del trabajo de los colaboradores y para el seguro correspondiente a los vehículos de servicios públicos. Se da contenido a la cuenta de Actividades de capacitación para el pago de capacitaciones con el personal y los suministros que en estas se necesiten, actividades protocolarias y sociales para el pago de celebraciones especiales en el año como el día del trabajador, día del padre, día de la madre y celebración del régimen municipal, entre otros. Se da contenido a las cuentas de Mantenimiento de edificios para mantenimiento del edificio que se ubica en el cementerio municipal mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de Producción para reparaciones de maquinaria correspondientes al área de cementerio, mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información para mantenimiento de equipo de cómputo, de cámara de vigilancia. Mantenimiento y reparación de otros equipos mantenimiento de equipos utilizados en las labores de cementerio. Subcuenta de Materiales y suministros: se dota de presupuesto a las cuentas de Combustibles y lubricantes para compra de combustible para la moto guadaña, sopladora y chapeadora de césped, Productos farmacéuticos y medicinales compra de alcohol en gel, bloqueadores y productos medicinales, Tintas, pinturas y diluyentes en caso de requerirse la compra de pintura, tinta o diluyente para el embellecimiento del cementerio. Productos agroforestales para adquirir abonos foliares y plantas ornamentales para el mantenimiento adecuado del cementerio. Materiales y productos metálicos para la compra de materiales metálicos requeridos para arreglos o reparaciones en el cementerio.
Se da contenido presupuestario a las cuentas de Madera y derivados para trabajos de mantenimiento y reparación, materiales y productos de plástico compra de tubería y accesorios de PVC para reparaciones en las tuberías del cementerio. Útiles y materiales de oficina y cómputo para la compra de útiles necesarios para la gestión administrativa. Textiles y vestuario para compra de botas de hule, zapatos, uniformes. Útiles y materiales de limpieza para compra de escobones. Útiles y materiales de resguardo y seguridad compra de todos aquellos insumos necesarios para el resguardo de la salud física de los funcionarios. Bienes duraderos: se da contenido a la cuenta de maquinaria y equipo de producción para la adquisición de un teclee el cual será utilizado en los funerales. Subcuenta de Transferencias corrientes: en la cuenta de Otras prestaciones se asigna dinero para el pago de eventuales incapacidades del personal. Reintegros o devoluciones en caso de requerir a solicitud del departamento de cobros un reintegro o una devolución de dinero a un contribuyente Acueducto: Subcuenta de Remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo. En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto. Subcuenta de Servicios: en las cuentas otros alquileres para el pago del alquiler de las impresoras que utiliza el departamento, servicios básicos para el pago de recibos del pago de agua, electricidad y telecomunicaciones del departamento; se presupuesta en la cuenta de Información para publicaciones en La Gaceta temas relacionados al departamento de acueducto, en Publicidad y propaganda para el pago de eventos informativos y afiches sobre el acueducto En la cuenta de Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales se da contenido para el pago de comisiones a las entidades financieras por la recaudación de los tributos y le pago del servicio de las tarjetas de combustible; así mismo, en la cuenta de Servicios de tecnologías de información para el pago del servicio de la plataforma de SICOP, servicios médicos y de laboratorio para el pago de los estudios pertinentes a las aguas del acueducto. Otros servicios de gestión y apoyo fue otro rubro nutrido con recursos para el pago de DEKRA de los vehículos del departamento, en las cuentas de Transporte y viáticos dentro del país se asigna dinero para el pago de los viáticos a los funcionarios que tengan que salir del cantón.
En la cuenta de Seguros lo correspondiente a la póliza de riesgos del trabajo y seguros de los vehículos del departamento. En Actividades de capacitación para el pago de las capacitaciones para el personal, Actividades protocolarias y sociales para el pago de actividades sociales en relación al tema del agua y celebraciones especiales en el año como el día del trabajador, día del padre, día de la madre y celebración del régimen municipal, entre otros. En la cuenta de Mantenimiento de edificios y locales se destina presupuesto para el mantenimiento y reparación de las instalaciones donde se procede a guardar los suministros del acueducto (Plantel municipal), Mantenimiento de instalaciones y tras obras para el pago de las mejoras y trabajos específicos en el acueducto (instalaciones y reparaciones). También se da contenido a las cuentas de Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción para el pago de reparaciones de maquinaria correspondiente al área de acueducto. Mantenimiento y reparación de equipo de transporte se presupuesta dinero a esta cuenta para eventuales reparaciones de vehículos del área de acueducto. Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación para reparación de teléfonos celulares utilizados por el personal de acueducto. Mantenimiento y reparación de cómputo y sistemas de información para el mantenimiento de plataformas y sistemas utilizadas, Mantenimiento y reparación de otros equipos Mantenimiento del clorador y herramientas. Otros impuestos pago de derecho de circulación (marchamo). Servicios de regulación: pago canon dirección de aguas Subcuenta de Materiales y suministros: se asigna contenido económico a la cuenta de Combustibles y lubricantes para la compra de los mismos para los vehículos del departamento, a la cuenta de Productos farmacéuticos y medicinales para la compra de bloqueadores solares, alcohol en gel y un botiquín para el personal del acueducto, Tintas, pinturas y diluyentes para la compra de pinturas para los tanques del acueducto. Otros productos químicos, para la compra de sal fina industrial para el clorador y pastillas para clorar, También se da contenido en la cuenta de Materiales y productos metálicos para la compra de materiales metálicos necesarios para el departamento de acueducto. Se presupuesta en la partida de Materiales y productos minerales y asfálticos y madera y sus derivados para la compra de los materiales para mejoras en los tanques de las captaciones y cajas de registro, así como para reparaciones en las que se tenga que romper aceras; Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo para reparaciones en la instalación eléctrica del plantel municipal y oficinas del acueducto; en la cuenta de Materiales y productos de plástico para compra de tubería y otros instrumentos de PVC; en las cuentas de Herramientas e instrumentos para la compra de herramientas requeridas en el acueducto, repuestos y accesorios se da contenido para la compra de repuestos que sean necesarios para el correcto funcionamiento de los vehículos y maquinaria del servicio. En Útiles y materiales de oficina para la compra de artículos de oficina esenciales para las funciones del departamento Textiles y vestuario para la compra de uniformes requeridos para la ejecución de funciones en esta área, útiles y materiales de limpieza para la compra de jabón en polvo, anti-
bacterial, desinfectante y todos aquellos productos que se requieran para limpieza, Útiles y materiales de resguardo y seguridad para la compra de equipo de seguridad para el personal de campo. Subcuenta de Bienes Duraderos: Maquinaria y equipo para la producción para la compra de equipo necesario para el adecuado servicio, Equipo y mobiliario de Oficina para la compra del mobiliario necesario para las funciones administrativas, Equipo de Cómputo para la compra de tableta de pantalla táctil para la lectura de los medidores, Equipo sanitario, de laboratorio e investigación para la compra de hidrómetros. Maquinaria, equipo y mobiliario diverso para la compra de otros equipos necesarios para brindar de insumos al personal especializado (fontanero). Bienes intangibles para el pago licencia aplicación lecturas Aquapro. Subcuenta de Transferencias corrientes: se da contenido a la cuenta de Otras prestaciones para el pago de posibles incapacidades del personal. Reintegros o devoluciones se asigna presupuesto en esta cuenta en caso de requerir a solicitud del Departamento de Cobros un reintegro o una devolución de dinero a un contribuyente. Educativos y culturales y deportivos: En este programa se consideran recursos a la cuenta de Actividades protocolarias y sociales, con el fin de dar apoyo a la Comisión de Cultura de la Municipalidad y para la realización de actividades sociales organizadas por la administración, celebración del día del régimen municipal, del 15 de setiembre y actividades de fin de año. Se da contenido presupuestario a las cuentas de Actividades de capacitación para la implementación de capacitaciones del Comité Cantonal de la Persona Joven en diferentes temas (entre ellos curso de lesco) para las personas jóvenes del cantón que deseen formar parte de estas capacitaciones. Servicios Sociales y Complementarios: Subcuenta de Remuneraciones: Subcuenta de remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo. En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto.
Subcuenta de Servicios: se incluye contenido a las cuentas de gastos de viaje y transporte para cubrir gastos por transporte y viáticos fuera de la zona de los funcionarios, en la cuenta de Seguros se concede contenido para el pago de la póliza de riesgos del trabajo y seguro del vehículo; se refuerza la cuenta de actividades de capacitación con el fin de que se puedan brindar diversos talleres de desarrollo humano, capacitación para centros educativos, capacitación para empresarios y emprendedores, capacitaciones en temas de gestión ambiental, además de recibir capacitación necesaria, así como la cuenta de actividades protocolarias y sociales para la realización de diversas actividades programadas para el 2024 y las cuales están orientadas directamente a la comunidad, entre ellas feria para emprendedores y feria ambiental, programa de formación para personas adultas mayores, encuentros y desayunos empresariales, celebración del día de agua, celebración del día de niño, celebración del mes del adulto mayor, actividades con las comunidades, celebración del día de agricultor. Se da contenido a la cuenta de Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información para eventuales reparaciones de los equipos de computo del departamento. Subcuenta de Materiales y suministros: se da contenido presupuestario a las cuentas de Tintas pinturas y diluyentes para continuar con el proyecto de las aceras lúdicas, materiales eléctricos, telefónicos y de cómputo para atender cualquier necesidad en la compra de extensiones, bombillas y demás. Útiles y materiales de oficina y cómputo y Productos de papel cartón e impresos para la compra de materiales para la impresión y papelería para la realización de talleres y actividades de capacitación que los profesionales del departamento realizan en las comunidades Se da contenido presupuestario a la cuenta de Textiles y Vestuarios, para la compra de 4 persianas para ventanales de las oficinas de Desarrollo Cantonal, para prevenir el deslumbramiento directo o reflejos molestos en el monitor de la computadora. Subcuenta de Bienes duraderos: se da contenido a la cuenta de equipo y mobiliario de oficina para la compra de mobiliario de oficina requerido por los profesionales de la dirección Subcuenta de Transferencias Corrientes: se incluye contenido en la cuenta de Otras Prestaciones para el pago de posibles incapacidades del personal. Mantenimiento del Edificio: Subcuenta de remuneraciones: Subcuenta de remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo.
En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto. Subcuenta de servicios: se establecen las erogaciones de energía eléctrica, telecomunicaciones, se incluye contenido en la cuenta de servicios generales para el pago de la vigilancia nocturna del edificio municipal, Seguros lo correspondiente a la póliza de riesgos del trabajo y seguros de los vehículos del departamento, Mantenimiento y reparación de edificios y locales para eventuales reparaciones necesarias en los edificios municipales. Subcuenta de Materiales y suministros: se da contenido presupuestario a las cuentas de materiales y productos metálicos, madera y sus derivados, materiales y productos eléctricos telefónicos y de cómputo, materiales y productos de plástico para comprar los productos necesarios de cada material ante una eventual reparación de los edificios municipales. En las cuentas de útiles, materiales y suministros diversos se estipula contenido a la cuenta de productos de papel, cartón e impresos para la compra de productos de papel para los baños y útiles y materiales de limpieza para la compra de productos para la limpieza del Palacio Municipal. Subcuenta de Transferencias Corrientes: se incluye contenido en la cuenta de Otras Prestaciones para el pago de posibles incapacidades del personal. Protección al medio ambiente: Según se establece corresponde en este apartado invertir en actividades que promuevan la protección del ambiente; por tanto: Subcuenta de Remuneraciones: Subcuenta de remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo. En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto.
Subcuenta de Servicios: se da presupuesto a la cuenta de publicidad y propaganda para adquirir material didáctico con membrete de la municipalidad de Zarcero y entregarlos en las charlas y capacitaciones que se desarrollan en los centros educativos del cantón, Seguros para el pago de la póliza de riesgos del trabajo y se da contenido a la cuenta de actividades de capacitación para el desarrollo del tema de cambio climático en general y la implementación de proyectos de infraestructura en la municipalidad así como, capacitaciones para el gestor ambiental y ASADAS. Subcuenta de materiales y suministros: se dota de presupuesto a la cuenta de productos agroforestales para la compra de árboles para reforestar las zonas de protección de las nacientes concesionadas por la municipalidad y para actividades de Bandera Azul y adquirir almacigo para la implementación de huertas orgánicas. Materiales y productos de plástico para la compra de 2 contenedores plásticos de baterías más para colocar en los negocios del cantón y en los centros educativos. Subcuenta de Transferencias Corrientes: se incluye contenido en la cuenta de Otras Prestaciones para el pago de posibles incapacidades del personal. Desarrollo Urbano: Subcuenta de Remuneraciones: Subcuenta de remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo. En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto. Subcuenta de Servicios: Se da contenido a las cuentas de otros alquileres para el pago del alquiler de las impresoras utilizadas en el departamento, Servicio de electricidad para el pago del servicio del edificio del departamento. Telecomunicaciones para el pago de los teléfonos tanto fijos como celulares del personal del de campo y el servicio de internet, información para el pago de las notificaciones por edicto de los avalúos que no se puedan notificar al contribuyente en el domicilio especificado, así como, publicaciones de las directrices acogidas del ONT según el artículo 12 de la Ley 7509- Ley sobre Impuestos de Bienes Inmuebles Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales para el pago de comisiones a las entidades financieras que realizan recaudación del tributo de bienes inmuebles. Servicios de tecnología de información para el pago de la plataforma de compras SICOP, Otros servicios de gestión y apoyo para el pago de RTV de los vehículos.
Se presupuestan Viáticos y transporte dentro del país para el cubrir el gasto de los mismos cuando el personal tenga que asistir a distintas actividades fuera del cantón, Seguros para el pago de la póliza de riesgos del trabajo y el seguro de los vehículos del departamento, Actividades de capacitación para el pago de las capacitaciones que necesiten los funcionarios del departamento. Mantenimiento de equipo de transporte para el mantenimiento preventivo de los vehículos del departamento, Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas para el mantenimiento de computadoras y visor catastral. Otros impuestos para el pago de los marchamos de los vehículos. Subcuenta de Materiales: se da contenido presupuestario a las siguientes cuentas, Combustibles y lubricantes para el pago del combustible necesario para los vehículos del departamento, Repuestos y accesorios para los vehículos en el momento que lo necesiten. Útiles, materiales de oficina y cómputo para la compra de artículos de oficina para el departamento, Productos de papel para la compra del mismo para las impresiones necesarias, textiles vestuarios para adquirir uniformes para los colaboradores del departamento, útiles y materiales de resguardo y seguridad para lo protección del personal. Subcuenta de Bienes Duraderos: Se dota de presupuesto la cuenta de Equipo y programas de cómputo para la compra de un equipo de cómputo y monitores para la mejora de visualización de los procedimientos realizados en el departamento, así como equipo ergonómico para mejorar esas funciones realizadas. Subcuenta de trasferencias corrientes: se da contenido a la cuenta de Prestaciones legales en caso de algún eventual retiro del personal del departamento, Otras prestaciones para el pago de posibles incapacidades del personal. Atención a Emergencias Cantonales: Convencidos en que se debe trabajar en prevención y atención de emergencias, se asignan recursos en la cuenta Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario en caso de que ocurra una eventual emergencia y la municipalidad deba de intervenir en la atención de la misma. Programa III Inversiones Edificios Mercado Municipal Mientras se construye el nuevo mercado se requiere de dar mantenimiento a las instalaciones con que se cuentan, por lo que se toma en cuenta y se le conceden recursos en la partida de mantenimiento de edificios, locales y terrenos para las mejoras necesarias. Instalación de bodega tanque Los Gemelos
Se da contenido a las cuentas de Edificios para la adquisición e instalación de una bodega preinstaladas, ya que se establece la necesidad de contar con una bodega más cerca de donde se ubica el tanque de almacenamiento los Gemelos, esto con el objetivo de minimizar el impacto que pueda ocasionar la interrupción en el servicio de agua que se brinda, así como evitar el desperdicio de agua en caso de existir una fuga y que esta pueda ser reparada con la mayor brevedad posible. Vías de Comunicación Terrestre Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal Según lo aprobado por la Junta Vial Cantonal en la sesión extraordinaria número once celebrada el jueves 24 de agosto del año dos mil veintitrés; se incluyen los proyectos definidos y establecidos de conformidad con las necesidades, peticiones y prioridades que dicho órgano emitió. El presente proyecto contempla las cuentas necesarias para mantener la parte administrativa en funcionamiento, mediante el pago de salarios, servicios básicos de oficina y para la maquinaria de gestión vial que posee la Unidad Técnica , así como también, combustibles, repuestos y accesorios, equipo y maquinaria por adquirir, pago de intereses y amortizaciones del préstamo que se posee con el IFAM, además se incluye en la cuenta de Vías de comunicación terrestre el contenido de todos los proyectos a realizar por parte de departamento. Subcuenta de Remuneraciones: Se establece el contenido presupuestario para cubrir el pago de los salarios por plazas fijas, tiempo extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, y los cargos sociales respectivas de los funcionarios municipales, además de la proyección de aumento salarial para aquellos funcionarios que queden dentro de la política salarial de salario compuesto de cual se estima en 1.5% para todo el periodo 2024, según el acuerdo número 2 de la sesión Ordinaria número 173-2023 del 22 de agosto del 2023 celebrada por el Concejo Municipal, mediante un análisis realizado por la Dirección Financiera y presentado ante el Concejo con información tomada del Índice de precios establecido por el Banco Central y la Dirección General de Estadística y Censo. En el caso de la Municipalidad de Zarcero el 95,7% de las plazas contempladas en la relación de puestos para el presupuesto 2024 tienen personal nombrado y según la política salarial global que se adoptará, estos puestos quedaran bajo la política de salario compuesto. Subcuenta de Servicios: Se da contenido a la cuenta de alquileres de maquinaria, equipo y mobiliario esto para un eventual alquiler que se requiera contratar por parte de la Unidad Técnica para la ejecución de funciones propias de este departamento, cuya necesidad no pueda ser resuelta con maquinaria municipal; así mismo, se le brinda contenido a la cuenta de otros alquileres para cubrir el gasto del alquiler de la impresora utilizada por los funcionarios del departamento, además, se asigna contenido presupuestario en las cuentas de servicio de energía eléctrica y de telecomunicaciones para cubrir el pago de los servicios de electricidad, Internet y telefonía de esta unidad. También se asigna contenido a la cuenta de información en caso de que se requiere publicaciones informáticas referentes al departamento de unidad técnica de gestión vial; así mismo, se da contenido
a Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales, para cubrir gastos o comisiones ya sean financieros y comerciales. Además, se brinda contenido presupuestario a la cuenta de Servicios de tecnologías de información para cubrir el pago mensual de la plataforma SICOP. Se distribuye contenido a la cuenta de servicios jurídicos y de ingeniería para cubrir honorarios de eventuales proyectos de la Unidad Técnica los cuales requieran de estos servicios profesionales. Además, se incluye contenido a otros servicios de gestión y apoyo, para cubrir el pago de servicios profesionales y técnicos que no se contemplan en las cuentas anteriores para la realización de trabajos específicos. En Viáticos y transporte dentro del país, se da contenido presupuestario a estas cuentas para el pago de viáticos y transporte a funcionarios del Departamento de Unidad Técnica, en caso de que se requiera realicen diligencias fuera del cantón En la cuenta de Seguros se da contenido al pago de la póliza de riesgos del trabajo para los funcionarios, así como también, las pólizas de los equipos de transporte y maquinaria. Sumado a lo anterior, se contempla presupuesto a las cuentas de actividades protocolarias y sociales y actividades de capacitación para cubrir el pago de gastos relacionados con las actividades del departamento, entre ellas, capacitaciones para la Unidad Técnica de Gestión Vial, reuniones con las comunidades, formaciones a los comités de caminos o internas, entre otras y celebraciones especiales en el año como el día del trabajador, día del padre, día de la madre y celebración del régimen municipal, etc. Se asigna contenido presupuestario a las cuentas de mantenimiento y reparación de maquinaria, equipo de transporte, equipo de cómputo y sistemas de información, esto para realizar los respectivos mantenimientos en cuanto a maquinaria, flotilla vehicular y equipos de cómputo que así lo requieran. Por último, se brinda contenido presupuestario a la cuenta de Otros impuestos, para cubrir los pagos de impuestos sobre la propiedad de vehículos que no se contemplan en las otras cuentas, tales como los marchamos de los vehículos de la Unidad Técnica de Gestión Vial. Subcuenta de Materiales y suministros: En esta subcuenta se asigna contenido presupuestario en la cuenta Combustibles y Lubricantes para la compra de estos, con el fin de cumplir con el adecuado funcionamiento de maquinaria y vehículos Municipales, de igual manera se asigna contenido para adquirir productos farmacéuticos y medicinales, entre ellos: bloqueadores, alcohol en gel, productos básicos para el botiquín, entre otros. También se consideran recursos en las cuentas de tintas, pinturas y diluyentes para demarcaciones viales en el Cantón de Zarcero. Así mismo, Materiales y productos metálicos para la adquisición de materiales empleados en reparaciones de la red vial cantonal, una de las cuentas más importantes del proyecto, es la de materiales y productos minerales y asfálticos, ya que esta se emplea para adquirir los insumos empleados en la construcción de cunetas revestidas y cemento, cabe mencionar que los trabajos que se van a realizar en los caminos son de mantenimiento y bacheo según lo estipulado en el Plan
Quinquenal. También se consideran las compras de madera y sus derivados para la realización de los moldes y otros usos. De igual manera, se distribuye presupuesto para adquirir en caso de ser necesario productos eléctricos, de plástico. En la cuenta de herramientas e instrumentos, repuestos y accesorios se destinan recursos para la compra de herramientas e instrumentos de trabajo, repuestos y accesorios, necesarios para que la maquinaria funcione adecuadamente y pueda ser posible la realización de los trabajos tendientes a mejorar las vías de comunicación del Cantón de Zarcero. Se contemplan recursos para la compra de útiles y materiales de oficina y computo, productos de papel, materiales de limpieza y útiles de resguardo y seguridad, esto para la adquisición de productos necesarios para el buen funcionamiento y la buena ejecución de labores de los funcionarios y de la dependencia como tal. Además, se asigna contenido presupuestario en la cuenta de Textiles y vestuario para los uniformes necesarios para el personal del departamento, el cual permita el correcto desarrollo de funciones diarias de oficina y campo. Subcuenta de intereses y comisiones: se le asigna contenido presupuestario a la cuenta Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas No empresariales, esto con el fin de cubrir el pago de intereses del crédito adquirido con el IFAM, el cual se encuentra activo. Subcuenta de Bienes duraderos: se distribuye contenido presupuestario en cuentas como Maquinaria y Equipo para la producción, contemplando gastos que pueden surgir relacionadas a esta cuenta, así mismo, en equipo y mobiliario de oficina por si surge la necesidad de comprar algún bien requerido para las oficinas de la Unidad Técnica; además, se asigna contenido presupuestario en equipo de cómputo en caso de requerirse alguna instalación de programas de cómputo, y, en la cuenta de maquinaria y equipo diverso se asigna contenido presupuestario en caso de requerir algún equipo que no se asigne en alguna de las otras partidas presupuestarias. La cuenta de Vías de Comunicación Terrestre es a la que se le asigna la mayor cantidad de presupuesto, ya que con ella se financia la ejecución de la mayoría de los proyectos de la Unidad Técnica de Gestión Vial, a nivel de caminos en el Cantón de Zarcero. Actividades, tareas y funciones relacionadas a la construcción, adición y mejoramiento de las vías de comunicación. Subcuenta de transferencias corrientes: se le asigna contenido presupuestario a la cuenta Otras prestaciones para el pago de prestaciones, contemplando casos de subsidio por incapacidad o maternidad de algún funcionario de la Unidad Técnica. Subcuenta de Amortizaciones: Para terminar, se da contenido a la cuenta de Amortización préstamos de Instituciones Descentralizadas No Empresariales, para cumplir con las amortizaciones del crédito adquirido con el IFAM, el cual se encuentra activo como ya fue mencionado. Otros Proyectos Sustitución de medidores para mejorar el proceso de lecturas en el Acueducto Municipal
Se da contenido presupuestario a la cuenta de Equipo sanitario, del laboratorio e investigación para la instalación de macro medidores, controladores de presión y sistema de control en el tanque Los Gemelos y tanque Virgilio facilitando al departamento del acueducto para medir la cantidad de agua que ingresa al sistema, de este modo se puede realizar un balance hídrico de oferta y demanda del servicio que le permitirá la toma de decisiones y mejoras en este departamento. Mejoras a la infraestructura del Cementerio Municipal Se da contenido presupuestario a la cuenta de Mantenimiento de edificios, locales y terrenos para realizar el mantenimiento y las mejoras necesarias en la capilla del cementerio y esta pueda ser utilizada por los contribuyentes para realizar funerales pequeños o bien que cuente con las condiciones necesarias para que ahí se pueda velar a las personas, se requiere realizar reparaciones y mejoras en las puertas de acceso, así como en las ventanas de la capilla, ya que por la condición actual es mucha la cantidad de suciedad e inclusive algunos insectos o animales pequeños que pueden ingresar al lugar. Mantenimiento y reparación de cunetas y cordones de caño que dificultan el adecuado servicio de limpieza de vías Se da contenido presupuestario a la cuenta de Materiales y productos minerales y asfalticos para la compra de materiales necesarios para dar mantenimiento a las cunetas y cordón de caño que se encuentran en mal estado y no permite a los funcionarios realizar las actividades de limpieza de vías de manera correcta por lo cual la Dirección de Servicios Públicos considera oportuno realizar las mejoras necesarias y así poder brindar un servicio de calidad. Mejoramiento y acondicionamiento de la infraestructura de la estación de pesaje Se da contenido presupuestario a las cuentas de Materiales y productos metálicos, minerales y asfalticos y productos de vidrio para la compra de los materiales necesarios para la construcción de un espacio físico (tipo casetilla) en donde se puedan instalar la computadora con el sistema y dar uso cotidiano a la entrada y salida del material recolectado por el camión de reciclaje, quedando resguardado. Mejoramiento de la infraestructura del centro de transferencia Se da contenido presupuestario a la cuenta de materiales y productos metálicos para el adecuado acondicionamiento del área de pesaje con el que cuenta la Dirección de Servicios Públicos ubicado en el Plantel Municipal, la instalación con que cuenta la romana camionera en la actualidad no es la más idónea, ya que todo el equipo de cómputo donde se realiza el proceso de entrada y salida de pesos se encuentra dentro de la bodega principal del plantel, la cual se encuentra en custodia del Encargado del Plantel, por lo que no es posible utilizar la romana si este funcionario no está. Además, la instalación actual carece de algunos elementos de seguridad y control que permitan la protección y conservación de los equipos.
Colocación de Canastas/contenedores para depositar la basura en sitios estratégicos que faciliten a los contribuyentes el manejo de los residuos generados Se da contenido presupuestario a la cuenta de materiales y productos metálicos para la compra de materiales necesarios para la confección de canastas de metal que va a ser colocados en diferentes áreas del cantón como parte del embellecimiento del mismo, esto para que las habitantes y las personas visitantes cuenten con un lugar en donde poder colocar la basura y las carreras y espacios comunes se mantengan limpios y ordenados. Estación móvil de reciclaje Se da contenido presupuestario a la cuenta de Equipo de transporte para la compra de una estación móvil de reciclaje, esto como complemento a las acciones que realiza la unidad de gestión ambiental en la concientización de la adecuada gestión de los residuos ordinarios y valorizables tiene como propósito el ser trasladado a los diferentes distritos y caseríos del cantón de zarcero cuando sea solicitada para actividades como fiestas patronales o ferias o actividades que congreguen muchas personas, así como utilizarla en las campañas de capacitación que se realicen, con el propósito de poder hacer una parte práctica con la población. Adquisición de composteras para continuar con el proyecto de compostaje comunitario Se da contenido presupuestario a la cuenta de Maquinaria, equipo y mobiliario diverso para la adquisición de composteras para continuar con el programa de hogares sostenibles el cual le permitirá a una mayor cantidad de familias, realizar la adecuada separación de los residuos y el aprovechamiento de los residuos orgánicos como abono casero para diversos usos como huertas caseras u ornamentales. Por otra parte, se logrará una disminución en la cantidad de residuos que se envían a vertedero donde se realiza la disposición final, dándose un ahorro para la Municipalidad. Estudio de gases de efecto invernadero Se da contenido presupuestario a la cuenta de otros servicios de gestión y apoyo para la contratación de un estudio de gases de efecto de invernadero debido a la necesidad de generar datos para la toma de decisiones en el futuro en cuanto al búsqueda de soluciones en los distintos sectores referentes a la mitigación en el cambio climático, se hace necesario realizar el estudio que permita la actualización del inventario de los gases de efecto invernadero. Proyecto Bienestar Animal, Castración Se da contenido presupuestario a la cuenta de Servicios médicos y de laboratorio para continuar con el proyecto de bienestar animal el cual es creado según lo estipulado en la Ley número 10141 “Servicio Municipal de Atención de Animales de Compañía”, dicho cuerpo legal, otorga la facultad de que los gobiernos locales promuevan el acceso general a servicios de castración y vacunación o bien, desparasitación. Es en cumplimiento de lo anterior y de una serie de normativa que ha existido a través
de los años, que este Gobierno Local cuenta con la facultad legal para trabajar en estos temas y
asuntos y sobre todo velar tanto por la vida animal como por la salud pública del cantón.
Sin más por el momento se despide,
______________________________________
Mariana Castro Mora
Encargado de Planificación
Municipalidad de Zarcero
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (LIBRES Y ESPECÍFICOS)
INCORPORAR EN LAS COLUMNAS DE "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
APLICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
Act/Serv/
CÓDIGO SEGÚN INGRESO MONTO Programa Proyecto Transacciones Sumas sin
CLASIFICADOR DE Grupo Partida Presupuestaria Monto Corriente Capital
Financieras asignación
INGRESOS
1.1.2.1.01 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles ley N. 7729 347,582,220.95 I 01 Administración General 34,758,222.10
Remuneraciones 34,758,222.10 34,758,222.10
I 04 Juntas de Educación 34,758,222.10
Tranferencias corrientes 34,758,222.10 34,758,222.10
I 04 ONT (Ministerio de Hacienda) 3,475,822.21
Tranferencias corrientes 3,475,822.210 3,475,822.21
I 04 Junta Administrativa de Registro Nacional 2% 6,951,644.42
Tranferencias corrientes 6,951,644.42 6,951,644.42
I 04 Comité de Deportes 37,761,311.70
Tranferencias corrientes 37,761,311.70 37,761,311.70
I 04 CONAPDIS 6,295,975.38
Tranferencias corrientes 6,295,975.38 6,295,975.38
I 04 Unión de Gobiernos Locales 3,187,234.78
Tranferencias corrientes 3,187,234.78 3,187,234.78
I 04 FEDOMA 5,034,841.56
Tranferencias corrientes 5,034,841.56 5,034,841.56
II 03 Mantenimiento de caminos y calles (Ley movilidad peatonal) 13,903,288.84
Materiales y suministros 6,951,644.42 6,951,644.42
Bienes duraderos 6,951,644.42 6,951,644.42
II 26 Desarrollo Urbano 131,528,551.27
Remuneraciones 123,314,980.47 123,314,980.47
Servicios 1,968,602.08 1,968,602.08
Materiales y suministros 3,244,968.72 3,244,968.72
Bienes duraderos 1,500,000.00 1,500,000.00
Transferencias corrientes 1,500,000.00 1,500,000.00
II 17 Mantenimiento de Edificios 22,834,389.01
Remuneraciones 13,098,892.72 13,098,892.72
Servicios 6,635,496.30 6,635,496.30
Materiales y suministros 2,800,000.00 2,800,000.00
Transferencias corrientes 300,000.00 300,000.00
II 10 Servicios Sociales y Complemetarios 29,796,527.82
Remuneraciones 23,998,794.36 23,998,794.36
Servicios 4,847,733.45 4,847,733.45
Materiales y suministros 450,000.00 450,000.00
Bienes duraderos 350,000.00 350,000.00
Transferencias corrientes 150,000.00 150,000.00
II 25 Protección medio ambiente 11,833,045.52
Remuneraciones 10,835,665.76 10,835,665.76
Servicios 847,379.75 847,379.75
Transferencias corrientes 150,000.00 150,000.00
II 28 Atención de Emergencias Cantonales 1,000,000.00
Servicios 1,000,000.00 1,000,000.00
II 09 Educativos, culturales y deportivos 1,000,000.00
Servicios 1,000,000.00 1,000,000.00
III 10 Bienestar Animal 3,463,144.25
Servicios 3,463,144.25 3,463,144.25
1.1.2.4.01 Timbres municipales por traspaso de bienes inmuebles 9,524,046.44 I 01 Administración General 9,524,046.44
Remuneraciones 9,524,046.44 9,524,046.44
1.1.3.2.01.02 Impuestos específ. S/ la explotación de recursos naturales minerales 3,317,257.61 I Administración General 3,317,257.61
Remuneraciones 1,500,000.00 1,500,000.00
Bienes duraderos 1,817,257.61 1,817,257.61
1.1.3.2.01.05 Impuestos específicos sobre la construcción 19,125,000.00 I 01 Administración General 19,125,000.00
Remuneraciones 19,125,000.00 19,125,000.00
1.1.3.3.01.02 Patentes municipales 235,000,000.00 I 01 Administración General 200,898,559.18
200,000,000.00
Remuneraciones 200,000,000.00
898,559.18
Servicios 898,559.18
I 01 2 Auditoría 34,101,440.82
Remuneraciones 31,152,061.16 31,152,061.16
Servicios 745,292.66 745,292.66
Materiales y suministros 179,087.00 179,087.00
Bienes duraderos 1,925,000.00 1,925,000.00
Transferencias Corrientes 100,000.00 100,000.00
1.1.3.3.01.03 Recargo de 5% sobre ley de patentes 5,000,000.00 I 01 Administración General 5,000,000.00
Remuneraciones 5,000,000.00 5,000,000.00
1.1.9.1.01 Timbres municipales ( por hipotecas y cédulas hipotecarias ) 7,698,043.44 I 01 Administración General 7,698,043.44
Remuneraciones 7,698,043.44 7,698,043.44
1.1.9.1.02 4,700,000.00
Timbres pro parques nacionales I 04 CONAGEBIO 470,000.00
Transferencias corrientes 470,000.00 470,000.00
I 04 Fondo de parques 2,961,000.00
Transferencias corrientes 2,961,000.00 2,961,000.00
II 25 Protección medio ambiente 1,269,000.00
Servicios 669,000.00 669,000.00
Materiales y suministros 600,000.00 600,000.00
1.3.1.1.05 Venta de agua 149,769,654.57 I 01 Administración General 14,976,965.46
Remuneraciones 14,976,965.46 14,976,965.46
II 06 Acueducto 119,815,723.66
Remuneraciones 53,556,106.69 53,556,106.69
Servicios 26,360,263.58 26,360,263.58
Materiales y suministros 30,260,791.45 30,260,791.45
Bienes duraderos 9,138,561.94 9,138,561.94
Transferencias corrientes 500,000.00 500,000.00
III 01 2 Instalación de bodega tanque Los Gemelos 5,000,000.00
Bienes duraderos 5,000,000.00 5,000,000.00
Sustitución de medidores para mejorar el proceso de lecturas en
III 06 1 el Acueducto Municipal 9,976,965.46
Bienes duraderos 9,976,965.46 9,976,965.46
1.3.1.2.04.01.01 Alquiler del mercado 17,956,785.66 I 01 Administración General 2,950,299.88
Remuneraciones 2,950,299.88 2,950,299.88
Mejoras del Edificio del mercado municipal 15,006,485.78
Servicios 15,006,485.78 15,006,485.78
1.3.1.2.05.02 Servicio de instalación y derivación de aguas 6,619,410.68 I 01 Administración General 661,941.07
Remuneraciones 661,941.07 661,941.07
II 06 Acueducto 5,957,469.61
Materiales y suministros 4,457,469.61 4,457,469.61
Bienes duraderos 1,500,000.00 1,500,000.00
1.3.1.2.05.03 Servicio de Cementerio 36,106,025.05 I 01 1 Administración General 7,993,873.95
Remuneraciones 7,993,873.95 7,993,873.95
II 04 Cementerio 24,501,548.60
Remuneraciones 19,131,594.04 19,131,594.04
Servicios 2,598,604.81 2,598,604.81
Materiales y suministros 1,821,349.76 1,821,349.76
Bienes duraderos 750,000.00 750,000.00
Transferencias corrientes 200,000.00 200,000.00
III 06 2 Mejoras a la Infraestructura del Cementerio Municipal 3,610,602.50
Servicios 3,610,602.50 3,610,602.50
1.3.1.2.05.04.01 Servicios de recolección de basura 332,813,527.63 I 01 1 Administración General 73,684,915.02
Remuneraciones 67,463,921.45 67,463,921.45
Servicios 4,566,462.71 4,566,462.71
Materiales y suministros 1,654,530.86 1,654,530.86
II 02 Recolección de basura 225,847,259.85
Remuneraciones 45,237,472.00 45,237,472.00
Servicios 171,009,787.85 171,009,787.85
Materiales y suministros 7,750,000.00 7,750,000.00
Bienes duraderos 1,500,000.00 1,500,000.00
Transferencias corrientes 350,000.00 350,000.00
Mejoramiento y acondicionamiento de la infraestructura de la
III 06 4 estación de pesaje. 6,500,000.00
Materiales y suministros 6,500,000.00 6,500,000.00
III 06 5 Mejoramiento de la insfraestructura del centro de transferencia 4,000,000.00
Materiales y suministros 4,000,000.00 4,000,000.00
Colocación de Canastas/contenedores para depositar la basura en
sitios estratégicos que faciliten a los contribuyentes el manejo de
III 06 6 los residuos generados. 7,500,000.00
Materiales y suministros 7,500,000.00 7,500,000.00
III 06 7 Estación móvil de reciclaje 3,281,352.76
Bienes duraderos 3,281,352.76 3,281,352.76
III 06 8 Adquisición de composteras para continuar con el proyecto de compostaje comunitario.
5,000,000.00
Bienes duraderos 5,000,000.00 5,000,000.00
III 06 9 Estudio de gases de efecto invernadero 7,000,000.00
Servicios 7,000,000.00 7,000,000.00
1.3.1.2.05.04.02 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 43,617,383.04 I 01 1 Administración General 9,656,888.61
Remuneraciones 9,656,888.61 9,656,888.61
I 01 2 Aseo de Vías y Sitios Públicos 29,598,756.13
Remuneraciones 25,695,745.13 25,695,745.13
Servicios 2,126,667.85 2,126,667.85
Materiales y suministros 1,101,343.15 1,101,343.15
Bienes duraderos 350,000.00 350,000.00
Transferencias corrientes 325,000.00 325,000.00
Mantenimiento y reparación de cunetas y cordones de caño que
II 06 3 dificultan el adecuado servicio de limpieza de vías 4,361,738.30
Materiales y suministros 4,361,738.30 4,361,738.30
1.3.1.2.09.09 Venta de otros servicios 1,293,107.27 I 01 1 Administración General 1,293,107.27
Servicios 1,293,107.27 1,293,107.27
1.3.1.3.02.09 Derechos de cementerio 700,000.00 I 04 Cementerio 700,000.00
Servicios 700,000.00 700,000.00
1.3.2.3.03.01 Intereses S/ cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos estatales . 15,285,766.19 I 01 1 Administración General 4,378,594.79
Servicios 2,878,594.79 2,878,594.79
Transferencias corrientes 1,500,000.00 1,500,000.00
I 01 2 Auditoría 2,500,000.00
Servicios 2,500,000.00 2,500,000.00
II 01 Aseo de Vías y Sitios Públicos 764,288.31
Materiales y suministros 764,288.31 764,288.31
II 02 Recolección de basura 2,598,580.25
Servicios 2,598,580.25 2,598,580.25
II 06 Acueducto 1,681,434.28
Materiales y suministros 1,681,434.28 1,681,434.28
II 26 Desarrollo Urbano 2,292,864.93
Servicios 2,292,864.93 2,292,864.93
II 04 Servicio de Cementerio 1,070,003.63
Servicios 535,001.82 535,001.82
Materiales y suministros 535,001.81 535,001.81
1.3.4 Intereses moratorios 17,480,691.92 I 01 1 Administración General 7,866,311.36
Servicios 7,470,842.22 7,470,842.22
Materiales y siministros 395,469.14 395,469.14
II 06 Acueducto 1,922,876.11
Servicios 961,438.05 961,438.05
Bienes duraderos 961,438.06 961,438.06
II 02 Servicio de recolección de basura 2,622,103.79
Servicios 1,122,103.79 1,122,103.79
Materiales y suministros 1,500,000.00 1,500,000.00
II 26 Desarrollo Urbano 2,622,103.79
Servicios 2,622,103.79 2,622,103.79
II 04 Servicio de Cementerio 1,223,648.43
Servicios 750,000.00 750,000.00
Materiales y suministros 473,648.43 473,648.43
II 01 Limpieza de vías 1,223,648.43
Servicios 973,648.43 973,648.43
Bienes duraderos 250,000.00 250,000.00
1.4.1.2.2 Aporte del Consejo Nacional Persona Joven ley N. 8261 2,325,076.00 II 09 Educativos, culturales y deportivos 2,325,076.00
Servicios 2,325,076.00 2,325,076.00
1.4.1.3.1 Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (imp. licores) 2,796,393.66 II 10 Servicios Sociales y Complementarios 2,796,393.66
Servicios 2,246,393.66 2,246,393.66
Materiales y suministros 550,000.00 550,000.00
2.4.1.1.1 Ministerio de Hacienda( Ley N° 8114 y Ley N° 9329) 800,202,413.32 III 02 1 Unidad Técnica de Gestión Vial 800,202,413.32
Remuneraciones 118,480,216.21 118,480,216.21
Servicios 66,532,915.09 66,532,915.09
Materiales y suministros 220,439,282.03 220,439,282.03
Intereses y comisiones 11,500,000.00 11,500,000.00
Bienes duraderos 303,750,000.00 303,750,000.00
Transferencias corrientes 1,500,000.00 1,500,000.00
Amortizaciones 78,000,000.00 78,000,000.00
2.4.1.3.1 Instituto Fomento y Asesoría Municipal (IFAM imp ruedo) 484,686.64 II 03 Mantenimiento de caminos y calles 484,686.64
Bienes duraderos 484,686.64 484,686.64
3.3.1 Superávit Libre 31,274,467.67 II 26 Desarrollo Urbano 9,007,413.31
Servicios 9,007,413.31 9,007,413.31
I 01 Administración General 22,267,054.36
Servicios 9,584,311.97 9,584,311.97
Materiales y suministros 3,500,000.00 3,500,000.00
Bienes duraderos 9,182,742.39 9,182,742.39
3.3.2.9 Fondo recolección de basura 327,252.21 II 02 Servicio de recolección de basura 327,252.21
Servicios 327,252.21 327,252.21
3.3.2.12 Fondo Acueducto 50,510.83 II 06 Acueducto 50,510.83
Materiales y suministros 50,510.83 50,510.83
2,091,049,720.78 2,091,049,720.78
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 2
APLICACIÓN DE RECURSOS DE SUPERÁVIT
INCORPORAR EN LAS COLUMNAS DE "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR SUBPARTIDA POR OBJETO DEL GASTO
CÓDIGO SEGÚN APLICACIÓN OBJETO DEL GASTO
CLASIFICADOR DE
INGRESOS TIPO DE SUPERÁVIT MONTO PROGRAMA Subpartida Monto
3.3.1 Superávit Libre 31,274,467.67 Desarrollo Urbano 1.01.99 Otros alquileres 1,500,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 2,000,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios
financieros y comerciales 2,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de
transporte 1,000,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de
cómputo y sistemas de información 2,507,413.31
Administración
General 1.01.99 Otros alquileres 3,000,000.00
1.02.03 Servicio de correo 250,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1,750,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 2,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y repración de equipo de
transporte 1,584,801.90
1.08.08 Mantenimiento y repración de equipo de
cómputo y sistemas de información 999,510.07
2.03.04 Materiales y productos eléctricos
telefónicos y de cómputo 500,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 500,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,000,000.00
2.99.03 Útiles y materiales de papel, cartón e
impresos 1,000,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 500,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,000,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 3,182,742.39
5.99.03 Bienes intangibles 5,000,000.00
Servicio de
Recolección de
3.3.2.9 Fondo recolección de basura 327,252.21 Basura 1.02.99 Otros servicios básicos 327,252.21
3.3.2.12 Fondo Acueducto 50,510.83 Acueducto 2.03.06 Materiales y productos de plástico 50,510.83
TOTAL 31,652,230.71 31,652,230.71
Yo José Fabián Alvarado Rodríguez cédula 207480329 hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la entidad a la
totalidad de los recursos de superávit incorporados en el presupuesto inicial 2024.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
Versión actualizada a julio de 2023
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 3
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (RECURSOS HUMANOS)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 2 2
Profesional 16 3 9 4 9 9
Técnico 11 4 7 9 1 10
Administrativo 2 1 1 2 1 3
De servicio 17 12 5 1 1
Total 46 0 7 29 10 0 23 1 1 24 1 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 69 100
Plazas en servicios especiales 2 50
Total de plazas 71 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 46 60
40
Plazas en procesos de apoyo 25
20
Total de plazas 71
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 31 35
30
Programa II: Servicios Comunitarios 30 25
Programa III: Inversiones 10 20
15
Programa IV: Partidas específicas 0 10
Total de plazas 71 5
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Modificacion Presupuesto Variación de
extraordinarios Total 2023
Inicial 2023 es 2023 Inicial 2024 un año a otro
2023
Cargos fijos 71 0 0 71 69 -2 No se incorporó contenido presupuestario para los puestos de Ingeniero de
Servicios especiales 3 0 0 1 2 1 Servicios Publicos y Chofer del servicio de recolección de basura. Se
Procesos sustantivos 48 0 0 48 45 -3 incorpora un servicio especial para el área administrativa financiera.
Procesos de apoyo 24 0 0 24 26 2
Ana Belén Rodríguez Murillo
Funcionario responsable:
Coordinadora de Recursos Humanos
Fecha: 28/8/2023
Versión actualizada a julio de 2023
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 4
SALARIO DEL ALCALDE/SA Y VICEALCALDE/SA
SALARIO DEL ALCALDE/SA
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario
a) Salario mayor pagado
del alcalde/sa
a) Salario mayor pagado
Más la anualidad del
Con las anualidades
periodo + 1,5% de
aprobadas
estimación aumento
Director Tributario
1/6/2000 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 809,280.22 821,419.42
Anualidades 294,973.00 308,050.00
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 526,032.14 533,922.63
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 1,630,285.36 1,663,392.05
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 163,028.54 166,339.20
Salario base del Alcalde 1,793,313.90 1,829,731.25 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00 (2)
Total salario mensual 1,793,313.90 1,829,731.25
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
PROPUESTO
Monto del presupuesto ordinario 0.00
Salario definido por tabla 0.00 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 (4)
Total salario mensual 0.00
c) Con base en el 50% de la pensión del Alcalde/sa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
SALARIO DEL VICEALCALDE/SA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 1,463,785.00
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00
Total salario mensual 1,463,785.00
b) Con base en el 50% de la pensión del Vicealcalde/sa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) Aportar: base legal y nombre de la profesión
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos
(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Ana Belén Rodríguez Murillo
Coordinadora de Recursos Humanos
Elaborado por_____________________________________________
Fecha: 28/08/23
Versión actualizada a julio de 2023
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 5
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
FECHA DE
FORMALIZACIÓN AÑO DE PRIMER
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN COMISIONES (1) INTERESES (2) AMORTIZACIÓN (3) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
(co ntrato firmado entre DESEMBOLSO
las partes)
Financiar el mejoramiento de la estructura de
pavimento, construcción de carpeta asfáltica y
adquisición de maquinaria para el mantenimiento
IFAM 2-CVL-1451-1117 13/9/2018 2019 0.00 132,638,966.50 487,425,000.00 620,063,966.50 de la Red Vial Cantonal de Zarcero 181,938,723.53
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 0.00 132,638,966.50 487,425,000.00 620,063,966.50
PRESUPUESTO INICIAL 2024 0.00 11,500,000.00 78,000,000.00 89,500,000.00
DIFERENCIA 0.00 121,138,966.50 409,425,000.00 530,563,966.50
(1) Completar esta columna en caso de operaciones nuevas. Se clasifican dentro del Grupo Comisiones y otros gastos 3.04 (Verificar subpartida según préstamo interno o externo).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(3) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por José Fabián Alvarado Rodríguez
Fecha: 28/8/23
Versión actualizada a julio de 2023
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 6
APORTES EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y PROYECTOS COMUNALES
PARTIDA /
BENEFICIARIO Y CÉDULA JURÍDICA FUNDAMENTO LEGAL(LEY Y ARTÍCULO) DESCRIPCIÓN DEL APORTE FINALIDAD MONTO
SUBPARTIDA
TOTAL 0.00
Nota: Este tipo de beneficios incluye estrictamente las erogaciones que realiza la administración en la adquisición de bienes que posteriormente aporta a la comunidad en especie, no es procedente incluir transferencias corrientes o de
capital como Aportes en especie.
Elaborado por Fabian Alvarado Rodriguez
Fecha: 29/8/2023
Versión actualizada a julio de 2023
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.º 7
CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO INICIAL PRECEDENTE (no deben considerarse para el cálculo los ingresos
provenientes de la Ley N.º 8114 y sus reformas, ni Financiamiento -préstamos y recursos de 1,274,398,941.91
vigencias anteriores-):
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (no deben considerarse para el cálculo los ingresos provenientes de la
1,258,710,392.11
Ley N.º 8114 y sus reformas, ni Financiamiento -préstamos y recursos de vigencias anteriores-):
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO -1%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO
APROBADO POR EL CONCEJO (el aumento de las
0.00%
dietas debe realizarse según lo estipulado en el
artículo 30 del Código Municipal):
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 19,292.21 19,292.21 76 610,919.98 7,331,039.80
5 9,646.10 9,646.10 76 305,459.83 3,665,518.00
7 9,646.10 9,646.10 76 427,643.77 5,131,725.20
7 4,823.05 4,823.05 76 213,821.88 2,565,862.60
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 1,557,845.47 18,694,145.60
Elaborado por Fabian Alvarado Rodriguez
Fecha: 12/9/2023
Versión actualizada a julio de 2023
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.º 8
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
Además de aplicar dicho porcentaje, se toma
Ley de Enriquecimiento Ilicito y Ley de en consideración lo que señala la Ley 9635
Restricción al ejercicio liberal de
Código de Normas y Procedimientos Salario base por 65% Fortalecimiento de las Finazas Públicas, que
la profesión (Prohibición)
Tributarios después aplicada esta ley aplica un 30% al
salario base.
Además de aplicar dicho porcentaje, se toma
Restricción al ejercicio de la Pronunciamiento Procuraduría c-215-
Salario base por el 25% en consideración lo que señala la Ley 9635
profesión. (dedicación) 2012
Fortalecimiento de las Finazas Públicas.
Además de aplicar dicho porcentaje, se toma
Restricción al ejercicio de la Pronunciamiento Procuraduría c-089-
Salario base por el 15% en consideración lo que señala la Ley 9635
profesión. (dedicación) 2013
Fortalecimiento de las Finazas Públicas.
Reglamento para el pago de
Además de aplicar dicho porcentaje, se toma
compensación por disponibilidad,
Disponibilidad Salario base por el 45% en consideración lo que señala la Ley 9635
dedicación exlusiva y probición de la
Fortalecimiento de las Finazas Públicas.
Municipalidad de Zarcero
Salario base por el 1% hasta 1992. Salario
Acuerdo de Concejo Municipal Acta
base por el 2% hasta 2018. Salario base por Además de aplicar dicho porcentaje, se toma
extraordinaria N°7-92 del 12 de junio de
Anualidad el 1.94% para clase profesional y por 2.54% en consideración lo que señala la Ley 9635
1992. Ley de fortalecimiento de las
para clase no profesional del 2018 en Fortalecimiento de las Finazas Públicas.
finanzas públicas.
adelante.
1/ La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el estudio
técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, Ley N.º 8292.
2/ Los incentivos salariales otorgados por la municipalidad deben ajustarse a lo dispuesto en la Ley de Salarios de la Administración Pública, N.° 2166 y el Decreto Ejecutivo N.°
Elaborado por: Ana Belén Rodríguez Murillo
Fecha:28/8/23
Versión actualizada a julio de 2023
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
ALCALDIA
DEPARTAMENTO DE PLANIFICACIÓN
PLAN ANUAL OPERATIVO 2024
Elaborado por: Marian Castro Mora
Lugar y fecha: Zarcero, agosto 2023
Índice
Marco General..........................................................................................................................87
Generalidades del Cantón de Zarcero ................................................................................87
Marco filosófico Institucional ..............................................................................................87
Misión: ..............................................................................................................................87
Visión: ...............................................................................................................................87
Valores ...............................................................................................................................87
Principios ..........................................................................................................................87
Políticas cantonales ..........................................................................................................88
Áreas estratégicas Municipales ...........................................................................................89
Estructura organizacional ...................................................................................................91
Organigrama ........................................................................................................................91
Matriz Programática de Planificación ................................................................................92
Programa I ............................................................................................................................92
Programa II ..........................................................................................................................93
Programa III .........................................................................................................................93
Matriz de evaluación del PAO .............................................................................................96
Distribución de recursos ......................................................................................................96
Marco General
Municipalidad de Zarcero
Plan Anual Operativo para el año 2024
Generalidades del Cantón de Zarcero
El cantón de Alfaro Ruiz fue fundado el 21 de junio de 1915, siendo este el número 11 de la provincia
de Alajuela, lleva este nombre en honor a Juan Alfar Ruiz. En el año 2010 por medio de acuerdo de
Concejo Municipal y un proyecto presentado a la Asamblea Legislativa, su nombre cambia a Zarcero.
Se caracteriza por ser un cantón de bajas temperaturas y su principal actividad económica es la
agricultura y ganadería, sin embrago existen industrias consolidadas que brindan empleo a la
población zarcereña teniendo un impacto importante en la economía del cantón.
Este cantón está conformado por 7 distritos de los cuales contemplan 1 asentamiento, 6 barrios, 10
caseríos, 18 poblaciones, 6 centros poblados y 1 ciudad, además se determina que 4 de sus distritos
se encuentran en la categoría de predominantemente rurales (Laguna, Tapesco, Guadalupe y Brisas)
un distrito rural (Zapote) y dos distritos predominantemente urbanos (Zarcero y Palmira), por lo
tanto, ninguno de los distritos es 100% urbano.
Marco filosófico Institucional
Misión:
Somos una Municipalidad, que gestiona sosteniblemente los recursos del cantón, procurando el
desarrollo local económico, social y cultural por medio de la prestación de servicios públicos de
calidad, para contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de los habitantes y visitantes del
cantón
Visión:
Ser una municipalidad que fomente el crecimiento integral y sostenible de los habitantes y
visitantes del cantón por medio de servicios y procesos innovadores, oportunos y de calidad
Valores Principios
Compañerismo Perseverancia
Compromiso Tolerancia
Buen Trato y atención Trabajo en equipo
Construcción del bien común Eficiencia en la gestión
Desarrollo Humano
Políticas cantonales
Las políticas buscan dirigir las actuaciones de los entes ejecutores del plan. Por su
atinencia, estas políticas municipales se conservan del plan anterior y se indican a
continuación:
1. Participación: Promover la participación de diferentes sectores sociales en la
toma de decisiones, favoreciendo con esto el tema de inclusión.
2. Coordinación: Coordinar a nivel institucional y comunitaria la planificación y
ejecución de proyectos de impacto comunal.
3. Trabajo en Equipo: Estimular el trabajo en equipo favoreciendo el desarrollo de
competencias individuales y grupales en la prestación de servicios de la
Municipalidad.
4. Distribución de Recursos: Favorecer el mejoramiento de la calidad de vida de
los habitantes con una correcta distribución de los recursos económicos generados
por tributos u otros ingresos.
5. Interculturalidad: Promover una verdadera articulación entre el MEP y el
Gobierno Local sobre el Programa Interculturalidad con el fin de lograr en la
presente y futuras generaciones una idiosincrasia y cultura propias de nuestro
cantón de Zarcero.
6. Eficiencia, transparencia y justicia: Desarrollar una gestión institucional
eficiente, transparente y justa en el cobro de servicios e impuestos municipales.
7. Desarrollo Sostenible: Lograr un verdadero desarrollo sostenible en armonía
con el ambiente a través de una correcta coordinación entre el Departamento de
Gestión Ambiental de la Municipalidad con las diferentes fuerzas y comités de la
zona relacionados con el manejo y preservación de los recursos naturales e hídricos
existentes.
8. Ordenamiento Territorial: Elaborar un Plan de Ordenamiento Territorial que se
proponga para el cantón de Zarcero.
9. Equidad y Accesibilidad: Promover una gestión municipal a favor de la igualdad
y equidad de género Ley 7600 para las personas con alguna discapacidad especial,
así como el desarrollo integral de la juventud.
10. Arte, Recreación y Deporte: Fomentar los espacios y oportunidades que
permitan el acceso a la cultura, el arte, la música, el deporte y la recreación de la
población en general.
11. Infraestructura Vial: Priorizar la rehabilitación, el mantenimiento y ampliación
de la infraestructura vial cantonal para mejorar la calidad de vida de los habitantes
del casco urbano y productores de la zona rural.
12. Desarrollo Económico Local: Promocionar la competitividad a través de
encadenamientos productivos, Pymes y otros, aprovechando los recursos de Banca
Para el Desarrollo, Cooperativas Locales, Banca Pública y otros entes financieros,
dirigidos a sectores vulnerables de nuestro entorno social.
13. Rendición de Cuentas: Utilizar diferentes medios de información colectiva
zonales para la rendición de cuentas, permitiendo a los ciudadanos formarse una
opinión sobre el quehacer municipal y desarrollo del cantón.
14. Desarrollo Socioeconómico: Coordinar con las instituciones y personas
privadas el apoyo a poblaciones vulnerables de nuestro cantón, en el desarrollo de
proyectos productivos, obtención de ayudas estatales, entre otros.
15. Formación en trabajo y liderazgo comunal: Desarrollar un programa de
formación de líderes comunales para fomentar la participación de niños y jóvenes
en programas que busquen el bien común.
Áreas estratégicas Municipales
Área estratégica Descripción Objetivo
Desarrollo Esta área comprende el desarrollo Apoyar a la orientación de las
Territorial gestado desde un enfoque de principales actividades del
territorio, visto este, como el área cantón hacia un modelo de
geográfica en el que se desarrollan gestión sustentable y
las actividades humanas y desarrollando prácticas para el
comprende temas como usos de uso eficiente de los recursos
suelo, catastro, gestión de riesgos, naturales, en línea con lo
entre otros. propuesto por el ODS 12
Desarrollo Se refiere al mejoramiento de la Apoyar los vínculos
cantonal calidad de vida de la población y económicos, sociales y
habitantes, en torno a los ejes ambientales, mediante el
económico, social, ambiental y desarrollo de infraestructura
cultural, de forma sostenible, sostenible resilientes y accesible
integral e inclusiva. universalmente, el fomento de
tecnologías y la promoción-
creación de empresas y/o
emprendimientos sostenibles,
en línea con lo propuesto por los
ODS 9, 11 y 12
Obra Pública Abarca lo concerniente a Desarrollar infraestructura
infraestructura de uso público y sostenible, resiliente y de
comprende aristas como: caminos calidad, para el apoyo del
y calles, aceras, espacios de desarrollo económico y
recreación y deporte, bienestar humano, accesible y
alcantarillado, entre otros. equitativo,
en línea con lo propuesto por
los ODS 8, 9, 11 y 12
Servicios En esta área estratégica, se Desarrollar una cultura
Públicos desarrollan las acciones organizacional enfocada en la
relacionadas con los servicios que experiencia del ciudadano que
brinda la municipalidad, a saber: permita la entrega de servicios
acueducto, cementerio, limpieza municipales ágil, oportuna y
de vías, recolección de residuos. apegada al marco normativo
costarricense.
Administración Esta engloba los temas tributarios Desarrollar una cultura
Tributaria a nivel municipal, el trabajo que tributaria ciudadana, que
se realiza en bienes inmuebles, permita la comunicación
patentes, gestión de cobros y otras constante y la gestión ágil de
actividades relacionadas con la los procesos tributarios, para
captación de ingresos por alcanzar niveles adecuados de
concepto de tasas, precios y recaudación.
tributos.
Desarrollo Esta área estratégica se Fortalecer los procesos
institucional circunscribe principalmente en la municipales mediante la
labor que realizan, para el innovación tecnológica para la
mejoramiento institucional, las mejora en la prestación y
áreas de soporte y administrativas, calidad de los servicios
tales como Talento Humano, enfocada en el ciudadano.
Contabilidad, Tesorería,
Tecnología de información, entre
otras.
Fuente: Elaboración propia con datos del Plan Estratégico Municipal 2021-2026.
Estructura organizacional
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 3
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (RECURSOS HUMANOS)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV Puestos de I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 2 2
Profesional 16 3 9 4 9 9
Técnico 11 4 7 9 1 10
Administrativo 2 1 1 2 1 3
De servicio 17 12 5 1 1
Total 46 0 7 29 10 0 23 1 1 24 1 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 69 100
Plazas en servicios especiales 2 50
Total de plazas 71 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
60
Plazas en procesos sustantivos 46
40
Plazas en procesos de apoyo 25 20
Total de plazas 71 0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
Plazas según estructura programática
RESUMEN POR PROGRAMA:
35
30
Programa I: Dirección y Administración General 31 25
20
Programa II: Servicios Comunitarios 30 15
Programa III: Inversiones 10 10
5
Programa IV: Partidas específicas 0 0
Total de plazas 71 Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Inicial Modificaciones Presupuesto Variación de
extraordinarios Total 2023
2023 2023 Inicial 2024 un año a otro
2023
Cargos fijos 71 0 0 71 69 -2 No se incorporó contenido presupuestario para los puestos de Ingeniero de
Servicios especiales 1 0 0 1 2 1 Servicios Publicos y Chofer del servicio de recolección de basura. Se incorpora
Procesos sustantivos 48 0 0 48 45 -3 un servicio especial para el área administrativa financiera.
Procesos de apoyo 24 0 0 24 26 2
Ana Belén Rodríguez Murillo
Funcionario responsable:
Coordinadora de Recursos Humanos
Fecha: 28/8/2023
Versión actualizada a julio de 2023
Organigrama
Matriz Programática de Planificación Programa I
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
PLAN DE DESARROLLO
META
MUNICIPAL
% %
II semestre
I semestre
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O FUNCIONARIO
INDICADOR ACTIVIDAD
OPERATIVOS RESPONSABLE
I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Desarrollo Intitucional Desempeñar actividades de Ejecución del 100% las Cantidad de 50 50% 50 50% Ronald Araya Solis Administración 213 025 540,27 213 025 540,27
fortalecieminto, soporte y actividades asignadas en cada actividades Alcalde General
apoyo dentro de la institución uno de los puestos para tener un realizadas /
ofreciendo servicios Operativo 1 rendimiento de excelencia cantidad de
oportunos de calidad para el fomentando el desarrollo local. actividades
desarrollo local. programas
*100
Desarrollo Intitucional Asesosar a la administración Cumplimiento del 100% el Plan Cantidad de 50 50% 50 50% Rolando Perez Auditor Auditoría Interna 18 300 720,41 18 300 720,41
en el uso adecuado de los de trabajo de la Auditoria Interna actividades
resursos públicos realizadas /
Operativo 2 cantidad de
actividades
programas
*100
Desarrollo Intitucional Fomentar el desarrollo social Transferencia del 100% de los Cantidad de 50 50% 50 50% Ronald Araya Solis Registro de deuda, 50 448 026,12 50 448 026,12
del cantón mediante las recursos presupuestados a las 9 dinero Alcalde fondos y aportes
tranferencias a las instituciones que corresponden tranferido/
instituciones Operativo 3 por Ley cantidad de
dinero
presupuestado
* 100
SUBTOTALES 1,5 1,5 281 774 286,79 281 774 286,79
TOTAL POR
50% 50%
PROGRAMA
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%
100% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
3,0 Metas formuladas para el programa
Programa II
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA
OBJETIVOS DE MEJORA META INDICADOR PROGRAMACIÓN DE LA FUNCIONARIO SERVICIOS ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
ESTRATÉGICA
PLAN DE DESARROLLO Y/O OPERATIVOS META RESPONSABLE META
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA META INDICADOR PROGRAMACIÓN
% DE LA% FUNCIONARIO SERVICIOS División de ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
I SEMESTRE POR
II SEMESTRE
I Semestre
II Semestre
PLAN DE DESARROLLO Y/O OPERATIVOS META RESPONSABLE servicios META
AREAMUNICIPAL % % División
09 -de I SEMESTRE II SEMESTRE
I Semestre
II Semestre
ESTRATÉGICA Código No. Descripción 31
servicios
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción 09 - 31
Servicios Públicos Brindar a los contibuyentes Operativo 4 Ejecición de actividades Cantidad de 50 50% 50 50% Marlon Rodriguez 01 Aseo de vías Otros 15 793 346,44 15 793 346,44
un servicio opotuno, relacionadas al aseo de vias actividades Director de Servicios y sitios públicos.
Desarrollo Intitucional Realizar actividades
eficiente y de calidad de Operativo 12 Actividades
dentro relacionadas
las al
rutas establecidas Cantida de
realizadas/ 50 50% 50 50% Gilberto Briceño
Publicos 17 Otros 11 417 194,50 11 417 194,50
relacionadas
aseo al manera
de vias de aseo, orden y mantenimiento de
de manera que se mantengan cantidad deactividades Director Mantenimiento
mantenimiento
proactiva de los
e innovadora los edificios
limpias municipales
las calle del cantón. realizadas/
actividades Administrativa de edificios
edificios municipales cantidad
programasde *100 Financiera
reuniendo las condiciones actividades
Servicios Públicos Ofrecer un servicio
de seguridad, de
comodidad e Operativo 5 Ejecución de las actividades Cantidad de
programadas*100 50 50% 50 50% Marlon Rodriguez 02 Recolección Otros 115 697 598,05 115 697 598,05
recolección
higiene parade el resuduos
desarrollo relacionadas a la recolección de actividades Director de Servicios de basura
ordinarios y reciclables
de las funciones de los de residuos ordinarios y reciclables realizadas/ Publicos
calidad propiciando
colaboladores y atención a del cantón cantidad de
bienestar en el cantón
los contribuyentes actividades
Desarrollo Cantonal Sensibilizar a la población Operativo 13 Ejecución de actividades que Cantida de *100
programas 50 50% 50 50% Juan Diego González 25 Protección Otros 6 551 022,76 6 551 022,76
Obra Pública del cantón
Mejorar en temas de la
la infraestructura Operativo 6 involucre red vialactividades
en la del
a los habitantes
Mejoras realizadas Cantidad de 40 40% 60 60% González
Fabian Jimenez medio
del03 Otros 5 755 190,19 8 632 785,29
proyección
de delcantonal,
la red vial medio cantón
cantonalen priorizando
temas relacionados
las a realizadas/
mejoras Gestor ambiental Ing ambiente
Rodriguez Mantenimiento
ambiente la movilidad
priorizando lanecesidades
protección del medio
peatonales cantidad de
realizadas/ UTGV de caminos y
peatonal de manera ambiente
presentes en el cantón actividades
cantidad de calles
segura, accesible e programadas*100
mejoras
inclusiva programas *100
DesarrolloPúblicos
Servicios Territorial Propiciar
Facilitar laun servicio dea los Operativo
tramitologia Operativo 7
14 actividades
Desarrollodedeactividades
Ejecución Cantidad
Cantida de de 5050 50%
50% 5050 50% Tatiana
50% Rodriguez 2604
MarlonSalazar CementeriosOtros
Desarrollo Otros 13 747
72 725 600,34
466,65 13 747
72 725 600,34
466,65
calidad de manera
contribuyentes eficiente
desde las relacionadasaalabrindar
relacionadas un de actividades
Dirección actividades Director de ServiciosUrbano
Camacho
yáreas
oportuno en el cementerio
de Desarrollo serevicio de
Desarrollo calidad, oportuno y realizadas/
Territorial realizadas/ PublicosDesarrollo
Directora
municipal
Territorial y la Unidad de eficiente dentro de las cantidaddede
cantidad Territorial
Bienes Inmuebles instaciones del cementerio actividades
actividades
municipal programas *100
programadas*100
Servicios Públicos Garantizar un servicio de Operativo 8 Ejecución de acciones Cantidad de 50 50% 50 50% Marlon Rodriguez 06 Acueductos Otros 64 714 007,25 64 714 007,25
Desarrollo Intitucional Contar
agua con unde
potable fondo
manera Operativo 15 En caso de unal emergencia
relacionadas abastecimiento Cantidad
accionesde 50 100% 0% Ronald Araya
Director Solis
de Servicios 28 Atención de Otros 500 000,00 500 000,00
econónico
agil para laa atención
y de calidad los dentro
de aguadelpotable
cantón la emergencias
ejecutadas/ Alcalde
Publicos emergencias
en caso de alguna
contribuyentes Municipalidad debe de contar atendidas/
cantidad de cantonales
emergencia dentro del con un fondo que le permita cantidad
accionesde
cantón atender la situación de la mejor emergencias
programadas
manera posible y con las presentes
*100 *100
Desarrollo Cantonal Promover el desarrollo Operativo 9 Ejecucicón del plan de trabajo Cantidad de 50 50% 50 50% Ronald Araya Solis 09 Educativos, Otros 1 162 538,00 1 162 538,00
condiciones necesarias
social y económico del del Comité de la Persona Joven actividades Alcalde culturales y
SUBTOTALES
cantón por medio de realizadas/ 6,4 5,6 deportivos 324 360 424,90 328 238 020,00
proyectos, participación cantidad de
TOTAL POR PROGRAMA activa de organizaciones programdas *100 53% 47%
comunales y politicas
Desarrollo Intitucional públicas
Fortalecer los valores 0% Metas
locales de Objetivos
Operativo 10 de Mejora
Actividades relacionadas al Cantidad de 50 0%
50% 50 0%
50% Ronald Araya Solis 09 Educativos, Culturales 1 000 000,00
cívicos del cantón rescate de los valores civicos, actividades Alcalde culturales y
100% Metas de Objetivos Operativos 54% 46%
promoviendo la cultura e costumbres y tradiciones del realizadas/ deportivos
identidad del zarcereño12,00 Metas formuladas para pais
el programa
y del cantón. cantidad de
dentro de las festividades actividades
costumbres y tradiciones. programadas*100
Desarrollo Cantonal Promover el desarrollo Operativo 11 Ejecución de actividades Cantida de 50 50% 50 50% Ronald Araya Solis 10 Servicios Culturales 16 296 460,74 16 296 460,74
social y económico del promotaras del desarrollo actividades Alcalde Sociales y
cantón por medio de social, económico vinculado al realizadas/ complementarios
proyectos, participación plan de trabajo de desarrollo cantidad de .
activa de organizaciones social y desarrollo económico actividades
comunales y politicas programadas*100
públicas locales
Programa III
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE DESARROLLO OBJETIVOS DE MEJORA Y/O META INDICADOR PROGRAMACIÓN DE LA META FUNCIONARIO GRUPOS SUBGRUPOS ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
MUNICIPAL OPERATIVOS RESPONSABLE META
I Semestre
II Semestre
% % I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Obra Pública Mejorar la red vial del cantón de Mejora 16 Intervenir los caminos de priorización según el Cantidad de 30 30% 70 70% Fabian Jimenez 1 Vías de Unidad Técnica de 48 012 143,80 112 028 338,86
manera participativa y equitativa Plan Quinquenal que se encuentran en el mejoras Rodriguez Ing comunicación Gestión Vial
respondiendo a los objetivos y metas sector Nortoeste del cantón realizadas/ UTGV terrestre
planteados en el Plan Quinquenal de cantidad de
esta manera incidir positivamente en el mejoras
desarrollo y mejoras de los caminos, programas *100
calles y puentes del cantón.
Obra Pública Mejorar la red vial del cantón de Mejora 17 Intervenir los caminos de priorización según el Cantidad de 30 30% 70 70% Fabian Jimenez 02 Vías de Unidad Técnica de 72 018 217,20 168 042 506,80
manera participativa y equitativa Plan Quinquenal que se encuentran en el mejoras Rodriguez Ing comunicación Gestión Vial
respondiendo a los objetivos y metas sector Norteste del cantón realizadas/ UTGV terrestre
planteados en el Plan Quinquenal de cantidad de
esta manera incidir positivamente en el mejoras
desarrollo y mejoras de los caminos, programas *100
calles y puentes del cantón.
Obra Pública Mejorar la red vial del cantón de Mejora 18 Intervenir los caminos de priorización según el Cantidad de 30 30% 70 70% Fabian Jimenez 02 Vías de Unidad Técnica de 48 012 143,80 112 028 338,86
manera participativa y equitativa Plan Quinquenal que se encuentran en el mejoras Rodriguez Ing comunicación Gestión Vial
respondiendo a los objetivos y metas sector Suroeste del cantón realizadas/ UTGV terrestre
planteados en el Plan Quinquenal de cantidad de
esta manera incidir positivamente en el mejoras
desarrollo y mejoras de los caminos, programas *100
calles y puentes del cantón.
Obra Pública Mejorar la red vial del cantón de Mejora 19 Intervenir los caminos de priorización según el Cantidad de 30 30% 70 70% Fabian Jimenez 02 Vías de Unidad Técnica de 72 018 217,20 168 042 506,80
manera participativa y equitativa Plan Quinquenal que se encuentran en el mejoras Rodriguez Ing comunicación Gestión Vial
respondiendo a los objetivos y metas sector Sureste del cantón realizadas/ UTGV terrestre
planteados en el Plan Quinquenal de cantidad de
esta manera incidir positivamente en el mejoras
desarrollo y mejoras de los caminos, programas *100
calles y puentes del cantón.
Desarrollo Intitucional Realizar mejoras en las instalaciones Mejora 20 Ejecución de tareas para contar con Cantidad de 0 0% 100 100% Ronald Araya Solis 01 Edificios Otros Edificios 0,00 15 006 485,78
del mercado municipal instaciones en buen estado del mercado mejoras Alcalde
actual realizadas/
cantidad de
mejoras
programas *100
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE DESARROLLO OBJETIVOS DE MEJORA Y/O META INDICADOR PROGRAMACIÓN DE LA META FUNCIONARIO GRUPOS SUBGRUPOS ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
MUNICIPAL OPERATIVOS RESPONSABLE META
I Semestre
II Semestre
% % I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Servicios Públicos Contar con un servicio de acuedulto Mejora 21 Adquisición e instalación de una bodega Cantidad de 0 0% 100 100% Marlon Rodriguez 01 Edificios Otros Edificios 0,00 5 000 000,00
municipal integrado, modernizado y de preinstaladas ubicada en el tanque de actividades Director de
calidad, de acuerdo con el Plan de almacenamiento los Gemelos. realizadas/ Servicios Publicos
Mejoranieneo del Acueducto Municipal cantidad de
actividades
programadas *100
Servicios Públicos Contar con un servicio de acuedulto Mejora 22 Instalación de macro medidores, Cantidad de 0 0% 100 100% Marlon Rodriguez 06 Otros Otros proyectos 0,00 9 976 965,46
municipal integrado, modernizado y de controladores de presión y sistema de control actividades Director de proyectos
calidad, de acuerdo con el Plan de en el tanque Los Gemelos y tanque Virgilio realizadas/ Servicios Publicos
Mejoranieneo del Acueducto Municipal facilitando al departamento del acueducto cantidad de
para medir la cantidad de agua que ingresa al actividades
sistema, de este modo se puede realizar un programadas *100
balance hídrico de oferta y demanda del
servicio que le permitirá la toma de decisiones
y mejoras en este departamento.
Servicios Públicos Brindar a los contribuyentes espacios Mejora 23 Realizar las mejoras necesarias en la capilla Cantidad de 0 0% 100 100% Marlon Rodriguez 06 Otros Otros proyectos 0,00 3 610 602,50
con las condiciones adecuadas para del cementerio y esta pueda ser utilizada por actividades Director de proyectos
las velas y funerales mejorando la los contribuyentes para realizar funerales realizadas/ Servicios Publicos
infraestructura del cementerio pequeños o bien que cuente con las cantidad de
condiciones necesarias para que ahí se actividades
pueda velar a las personas programadas *100
Servicios Públicos Brindar a los contibuyentes un servicio Mejora 24 Mantenimiento a las cunetas y cordón de caño Cantidad de 50 50% 50 50% Marlon Rodriguez 06 Otros Otros proyectos 2 180 869,15 2 180 869,15
opotuno, eficiente y de calidad de aseo que se encuentran en mal estado para que se actividades Director de proyectos
de vias de manera proactiva e pueda brindar un servicio de calidad a los realizadas/ Servicios Publicos
innovadora contribuyentes cantidad de
actividades
programadas *100
Servicios Públicos Ofrecer un servicio de recolección de Mejora 25 Construcción de un espacio físico (tipo Cantidad de 50 50% 50 50% Marlon Rodriguez 06 Otros Otros proyectos 3 250 000,00 3 250 000,00
resuduos ordinarios y reciclables de casetilla) en donde se puedan instalar la actividades Director de proyectos
calidad propiciando bienestar en el computadora con el sistema y dar uso realizadas/ Servicios Publicos
cantón cotidiano a la entrada y salida del material cantidad de
recolectado por el camión de reciclaje, actividades
quedando resguardado programadas *100
Servicios Públicos Ofrecer un servicio de recolección de Mejora 26 Acondicionamiento del centro de transferencia Cantidad de 50 50% 50 50% Marlon Rodriguez 06 Otros Otros proyectos 2 000 000,00 2 000 000,00
resuduos ordinarios y reciclables de de la municialidad ubicado en el plantel actividades Director de proyectos
calidad propiciando bienestar en el municipal realizadas/ Servicios Publicos
cantón cantidad de
actividades
programadas *100
Servicios Públicos Ofrecer un servicio de recolección de Mejora 27 Realizar actividades relacionadas a la Cantidad de 50 50% 50 50% Marlon Rodriguez 06 Otros Otros proyectos 3 750 000,00 3 750 000,00
resuduos ordinarios y reciclables de confección de canastas de metal para ser actividades Director de proyectos
calidad propiciando bienestar en el colocadas en diferentes espacios del cantón realizadas/ Servicios Publicos
cantón como basureros. cantidad de
actividades
programadas *100
Servicios Públicos Ofrecer un servicio de recolección de Mejora 28 Adquisición de una estación de reciclaje móvil Cantidad de 0 0% 100 100% Marlon Rodriguez 06 Otros Otros proyectos 0,00 3 281 352,76
resuduos ordinarios y reciclables de como insumo para concientizar la importancia estaciones molies Director de proyectos
calidad propiciando bienestar en el del reciclaje en los centros educativos y adquiridad/cantida Servicios Publicos
cantón comunidad en general. d de moviles
presupuestadas*1
00
Servicios Públicos Ofrecer un servicio de recolección de Mejora 29 Adquisión de composteras para dar Cantidad de 50 50% 50 50% Marlon Rodriguez 06 Otros Otros proyectos 2 500 000,00 2 500 000,00
resuduos ordinarios y reciclables de continuidad al programa de hogares actividades Director de proyectos
calidad propiciando bienestar en el sostenibles con el que cuienta la realizadas/ Servicios Publicos
cantón municipalidad de Zarcero cantidad de
actividades
programadas *100
Servicios Públicos Ofrecer un servicio de recolección de Mejora 30 Estudio de gases de efecto de invernadero Cantidad de 0 0% 100 100% Marlon Rodriguez 06 Otros Otros proyectos 0,00 7 000 000,00
resuduos ordinarios y reciclables de que servira como insumo para la toma de actividades Director de proyectos
calidad propiciando bienestar en el decisiones futuras en relación a la busqueda realizadas/ Servicios Publicos
cantón de soluciones al cambio climático cantidad de
actividades
programadas *100
Desarrollo Cantonal Disminuir el número de perros y gatos Mejora 31 Según lo estipulado en la Ley número 10141 Cantidad de 50 50% 50 50% Juan Diego 06 Otros Otros proyectos 1 731 572,09 1 731 572,09
callejeros que carecen de propietario, a “Servicio Municipal de Atención de Animales campañas Gonzales Gonzales proyectos
través de un programa organizado de de Compañía" desde el gobierno local se realizadas/ Encargado de
captura, castración y liberación, con el desea realizar una campaña de castración cantidad de Gestión Ambiental
fin de apreciar un cambio evidente a para la dismunución de los animales de campañas
mediano plazo. compañía que se encuentran en condición de programadas *100
calle o abandono.
SUBTOTALES 3,9 11,1 255 473 163,23 619 429 539,06
TOTAL POR PROGRAMA 26% 74%
100% Metas de Objetivos de Mejora 26% 74%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0%
15,0 Metas formuladas para el programa
Matriz de evaluación del PAO
INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
INDICADORES INDICADOR INDICADOR META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
de metas avance de las metas /
1.1 Número total de metas 100% 34% 66% #¡DIV/0! 0% #¡DIV/0! 0,00% #¡DIV/0!
programadas
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
INSTITUCIONALES
de metas de los avance de las metas de los
objetivos de mejora objetivos de mejora /
a) 100% 9% 25% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00%
Número total de metas de
los objetivos de mejora
programadas
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
de metas de los avance de las metas de los
objetivos operativos objetivos operativos /
b) 100% 35% 32% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00%
Número total de metas de
los objetivos operativos
programadas
Ejecución del (Egresos ejecutados /
1.2 presupuesto Egresos presupuestados ) * 100% 861 607 875,94 1 229 441 846,86 - - 0% 0% 0,00%
100
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
RECURSOS LEY 8114
de metas programadas avance de las metas
con los recursos de la programadas con los
1.3 Ley 8114 recursos de la Ley 8114 / 100,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Número total de metas
programadas con recursos
de la Ley 8114
Ejecución del gasto (Gasto ejecutado de la Ley
presupuestado con 8114 / Gasto presupuestado
1.4 recursos de la Ley de la Ley 8114)*100 100,00% 0,00% 0,00% 0,00%
8114
RESUMEN: RESUMEN: RESUMEN:
ANUAL I SEMESTRE II SEMESTRE
%
Cumplimiento
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos % Cumplimiento Metas Metas
Programa 1 0,0% 0,0% Programa 1 0,0% Programa 1 0,0%
Programa 2 0,0% 0,0% Programa 2 0,0% Programa 2 0,0%
Programa 3 0,0% 0,0% Programa 3 0,0% Programa 3 0,0%
Programa 4 #¡DIV/0! #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0! Programa 4 0,0%
Distribución de recursos
PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
- 145 450 933,29 - - 145 450 933,29 6,96%
- 48 020 043,00 3 463 144,17 - 51 483 187,17 2,46%
- 14 387 975,48 800 202 413,33 - 814 590 388,81 38,96%
- 419 905 104,13 56 230 659,02 - 476 135 763,15 22,77%
563 548 573,58 24 834 389,00 15 006 485,78 - 603 389 448,36 28,86%
563 548 573,58 652 598 444,90 874 902 702,30 - 2 091 049 720,78
27,0% 31,2% 41,8% 0,0% 100%
Sin más por el momento se despide,
________________________________
Mariana Castro Mora
Encargada de Planificación
Municipalidad de Zarcero
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2024-2027
Instrucciones:
Recordatorio:
INGRESOS 2024 2025 2026 2027
1. INGRESOS CORRIENTES 1258.71 1296.29 1335.01 1374.90
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 357.11 367.82 378.85 390.22
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 262.44 270.32 278.42 286.78
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 12.40 12.65 12.90 13.16
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 588.88 606.54 624.74 643.48
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 15.29 15.44 15.59 15.75
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 17.48 18.35 19.27 20.24
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO 5.12 5.17 5.22 5.28
2. INGRESOS DE CAPITAL 800.69 816.70 857.54 900.41
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 800.69 816.70 857.54 900.41
3. FINANCIAMIENTO 31.65 31.02 30.40 29.79
3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superávit libre 31.27 30.65 30.04 29.44
3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superávit específico 0.38 0.37 0.36 0.36
TOTAL 2,091.05 2,144.01 2,222.94 2,305.10
GASTOS 2024 2025 2026 2027
1. GASTO CORRIENTE
1649.43 1688.18 1814.39 1904.26
1.1.1 REMUNERACIONES 845.81 867.23 899.16 932.39
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 683.50 704.08 799.36 852.13
1.2.1 Intereses Internos 11.50 5.50 0.40 0.00
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 102.04 104.63 108.48 112.49
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 6.58 6.74 6.99 7.25
2. GASTO DE CAPITAL 363.62 372.83 386.55 400.84
2.1.1 Edificaciones 5.00 5.13 5.32 5.51
2.1.2 Vías de comunicación 307.44 315.22 326.83 338.91
2.2.1 Maquinaria y equipo 44.98 46.12 47.82 49.59
2.2.4 Intangibles 6.20 6.36 6.59 6.83
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 78.00 83.00 22.00 0.00
3.3.1 Amortización interna 78.00 83.00 22.00 0.00
TOTAL 2,091.05 2,144.01 2,222.94 2,305.10
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
Ingresos Corrientes
Plan Estratégico Municipal 2021-2026 Área estratégica: Desarrollo Institucional
Objetivo estratégico: Fortalecer los procesos municipalies mediante la innovación tecnológica para la mejora en la prestación y calidad de servicios
enfocado en el ciudadano.
Ingresos de Capital
Plan Estratégico Municipal 2021-2026 Área Estratégico: Obra Publica
Objetivo estratégico: Desarrollar infraestructura sostenible, resiliente y de calidad para el apoyo del desarrollo económico y bienestar humano accesible
y equitativo en linea con lo propuesto por los ODS 8,9,11 Y 12.
Gasto Corriente
Plan Estratégico Municipal 2021-2026 Área estratégica: Desarrollo Institucional
Objetivo estratégico: Fortalecer los procesos municipalies mediante la innovación tecnológica para la mejora en la prestación y calidad de servicios
enfocado en el ciudadano.
Gasto corriente / capital
Plan Estratégico Municipal 2021-2026 Área estratégica: Desarrollo Institucional
Objetivo estratégico: Fortalecer los procesos municipalies mediante la innovación tecnológica para la mejora en la prestación y calidad de servicios
enfocado en el ciudadano
Análisis de resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
La proyección se realiza con base en la tasa de crecimiento promedio de los ingresos en los últimos 5 años, por cada uno de los ingresos, tanto
corrientes como de capital, sin embargo, ningún ingreso exceda el 5% tomando en cuenta factores de comportamiento en los años anteriores más
próximos y principalmente los datos que envían los encargados de cada departarmento, proyectando lo más adecuado a la realidad posible, así como
apectos relevantes que afecten directamente la ejecución presupuestaria, tal es el caso de la nueva ley de empleo público; todo esto a fin de tomar las
medidas necesarias y lo cual permita un panorama más claro de la sostenibilidad financiera de la Institución. Esto significa que una tendencia a la alza
financiera que se suma a la reactivación económica y la gestión municipal genera también metas que cumplir para lograr los objetivos planteados con la
recaudación presupuestaria y el servicio que brinda a los contribuyentes.
En cuanto a la cuenta de intereses, si bien es cierto el comportamiento histórico de la tasa básica pasiva ha sido decreciente, se toma en cuenta datos
brindados por parte del área de Tesorería y también sobre la ejecución de certificados de depósito a plazo.
En relación con los gastos se proyecta un comportamiento creciente en todos los rubros, salvo en la cuenta de intereses, los cuales disminuyen
conforme se amortiza la deuda año con año, la cual será cancelada en su totalidad en el primer trimestre de 2026.
En general se puede apreciar que se cumple el equilibrio financiero en la proyección de los ingresos y gastos de los próximos cuatro años.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
Para la proyección de los ingresos de la Municipalidad se utilizó la herramienta de cálculo de reresión potencial y exponencial, así como los datos
brindados por cada unno de los encargados de departamento en cuanto a la proyección de ingresos y adaptar datos reales de años anteriores y lo
presupuestado para el año 2024 y para los años 2025 en adelante promediando el impacto que tiene el total tanto para los ingresos como para los
egresos a excepción de las cuentas de intereses y amortización, las cuales se basan en la información sobre la deuda.
Referencia del Acuerdo en el que el Jerarca conoció la información plurianual:
Versión actualizada a julio de 2023
TABLA DE EQUIVALENCIA GENERAL
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 1,649,430,071.50
1.1 GASTOS DE CONSUMO 1,529,314,019.27
1.1.1 REMUNERACIONES 1.1.1 0 REMUNERACIONES 845,810,730.92
1.1.1.1 Sueldos y salarios
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 521,257,750.36
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 482,943,894.77
1.1.1.1 0.01.02 Jornales 13,073,175.84
1.1.1.1 0.01.03 Servicios especiales 18,603,000.00
1.1.1.1 0.01.05 Suplencias 6,637,679.75
1.1.1.1 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 31,888,208.80
1.1.1.1 0.02.01 Tiempo extraordinario 11,021,891.00
1.1.1.1 0.02.03 Disponibilidad laboral 2,172,172.20
1.1.1.1 0.02.05 Dietas 18,694,145.60
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 171,072,120.99
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 72,641,358.87
1.1.1.1 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 44,179,729.40
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 54,251,032.72
1.1.1.2 Contribuciones sociales
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 63,499,107.93
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 60,242,743.42
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 3,256,364.51
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 58,093,542.84
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 35,298,991.28
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 13,025,458.04
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 9,769,093.53
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 1.1.2 1 SERVICIOS 683,503,288.35
1.1.2 1.01 ALQUILERES 10,500,000.00
1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 3,000,000.00
1.1.2 1.01.99 Otros alquileres 7,500,000.00
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 172,529,511.11
1.1.2 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 450,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 4,500,000.00
1.1.2 1.02.03 Servicio de correo 250,000.00
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 11,772,987.58
1.1.2 1.02.99 Otros servicios básicos 155,556,523.53
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 24,175,000.00
1.1.2 1.03.01 Información 1,900,000.00
1.1.2 1.03.02 Publicidad y propaganda 575,000.00
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 10,625,000.00
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información 11,075,000.00
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 22,883,144.17
1.1.2 1.04.01 Servicios en ciencias de la salud 8,963,144.17
1.1.2 1.04.02 Servicios jurídicos 1,000,000.00
1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1,000,000.00
1.1.2 1.04.06 Servicios generales 1,000,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 10,920,000.00
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 3,975,000.00
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 1,425,000.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 2,550,000.00
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 42,237,789.41
1.1.2 1.06.01 Seguros 42,237,789.41
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 17,636,236.23
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 8,431,076.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 9,205,160.23
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 74,994,049.33
1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 23,799,443.70
1.1.2 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 1,000,000.00
1.1.2 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 19,057,964.16
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 23,236,641.48
1.1.2 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 500,000.00
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 6,200,000.00
1.1.2 1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 1,200,000.00
1.1.2 1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.1.2 1.99.01 Servicios de regulación 1,000,000.00
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 313,572,558.10
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 53,995,631.46
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 44,265,631.46
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1,630,000.00
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 5,100,000.00
1.1.2 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 3,000,000.00
1.1.2 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 700,000.00
1.1.2 2.02.02 Productos agroforestales 700,000.00
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 225,602,870.92
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 20,050,000.00
1.1.2 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 182,252,664.75
1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados 1,150,000.00
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,950,000.00
1.1.2 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 500,000.00
1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 19,700,206.17
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 16,650,000.00
1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 2,950,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 13,700,000.00
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 16,624,055.72
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,644,087.00
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 3,435,000.00
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 3,900,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,700,000.00
1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 3,944,968.72
1.2 INTERESES 3 INTERESES Y COMISIONES 11,500,000.00
1.2.1 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 11,500,000.00
1.2.1 3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 11,500,000.00
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 108,616,052.23
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 1.3.1 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 100,896,052.23
1.3.1 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 3,475,822.21
1.3.1 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 16,678,619.81
1.3.1 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 34,758,222.10
1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 45,983,388.11
1.3.1 1.09 IMPUESTOS 1,145,000.00
1.3.1 1.09.99 Otros impuestos 1,145,000.00
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 5,600,000.00
1.3.2 6.03.01 Prestaciones legales 1,000,000.00
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 4,600,000.00
1.3.2 6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 975,000.00
1.3.2 6.06.02 Reintegros o devoluciones 975,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 2 5 BIENES DURADEROS 363,619,649.28
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 312,436,331.06
2.1.1 Edificaciones 2.1.1 5.02.01 Edificios 5,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 307,436,331.06
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
2.2.1 Maquinaria y equipo 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 44,983,318.22
2.2.1 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 5,250,000.00
2.2.1 5.01.02 Equipo de transporte 3,631,352.76
2.2.1 5.01.03 Equipo de comunicación 175,000.00
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 3,650,000.00
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 10,650,000.00
2.2.1 5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 14,976,965.46
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 6,650,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 6,200,000.00
2.2.4 Intangibles 2.2.4 5.99.03 Bienes intangibles 6,200,000.00
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 3 4 ACTIVOS FINANCIEROS 78,000,000.00
3.3 AMORTIZACIÓN 3.3 8 AMORTIZACION
3.3.1 Amortización interna
3.3.1 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 78,000,000.00
3.3.1 8.02.03 Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 78,000,000.00
TOTAL 2,091,049,720.78
TABLA DE EQUIVALENCIA PROGRAMA 1
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES
1.1 GASTOS DE CONSUMO
1.1.1 REMUNERACIONES 1.1.1 0 REMUNERACIONES 412,461,263.55
1.1.1.1 Sueldos y salarios
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 253,687,526.43
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 234,584,526.43
1.1.1.1 0.01.03 Servicios especiales 18,603,000.00
1.1.1.1 0.01.05 Suplencias 500,000.00
1.1.1.1 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 20,466,036.60
1.1.1.1 0.02.01 Tiempo extraordinario 1,771,891.00
1.1.1.1 0.02.05 Dietas 18,694,145.60
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 80,420,833.64
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 27,923,245.81
1.1.1.1 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 26,670,185.53
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 25,827,402.30
1.1.1.2 Contribuciones sociales
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 30,230,152.76
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 28,679,888.51
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 1,550,264.24
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 27,656,714.11
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 16,804,864.40
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 6,201,056.98
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 4,650,792.73
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 1.1.2 1 SERVICIOS 29,737,170.80
1.1.2 1.01 ALQUILERES 3,000,000.00
1.1.2 1.01.99 Otros alquileres 3,000,000.00
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 2,750,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 750,000.00
1.1.2 1.02.03 Servicio de correo 250,000.00
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1,750,000.00
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 4,550,000.00
1.1.2 1.03.01 Información 1,075,000.00
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 1,625,000.00
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información 1,850,000.00
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 2,550,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 2,550,000.00
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1,750,000.00
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 1,000,000.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 750,000.00
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 9,525,529.33
1.1.2 1.06.01 Seguros 9,525,529.33
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 3,000,000.00
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 2,000,000.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,000,000.00
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 2,611,641.48
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1,611,641.48
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 1,000,000.00
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 5,729,087.00
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 2,050,000.00
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 1,500,000.00
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 250,000.00
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 300,000.00
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 500,000.00
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 500,000.00
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 500,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 500,000.00
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 2,679,087.00
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,094,087.00
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1,085,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 500,000.00
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 102,696,052.23
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 1.3.1 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 100,896,052.23
1.3.1 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 3,475,822.21
1.3.1 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 16,678,619.81
1.3.1 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 34,758,222.10
1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 45,983,388.11
1.3.1 1.09 IMPUESTOS 200,000.00
1.3.1 1.09.99 Otros impuestos 200,000.00
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 1,100,000.00
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 1,100,000.00
1.3.2 6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 500,000.00
1.3.2 6.06.02 Reintegros o devoluciones 500,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 2 5 BIENES DURADEROS 12,925,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
2.2.1 Maquinaria y equipo 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 7,925,000.00
2.2.1 5.01.03 Equipo de comunicación 175,000.00
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,350,000.00
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 6,400,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 5,000,000.00
2.2.4 Intangibles 2.2.4 5.99.03 Bienes intangibles 5,000,000.00
TOTAL 563,548,573.58
TABLA DE EQUIVALENCIA PROGRAMA 2
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES
1.1 GASTOS DE CONSUMO
1.1.1 REMUNERACIONES 1.1.1 0 REMUNERACIONES 314,869,251.17
1.1.1.1 Sueldos y salarios
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 193,803,363.98
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 184,898,149.11
1.1.1.1 0.01.02 Jornales 4,267,535.13
1.1.1.1 0.01.05 Suplencias 4,637,679.75
1.1.1.1 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 6,422,172.20
1.1.1.1 0.02.01 Tiempo extraordinario 4,250,000.00
1.1.1.1 0.02.03 Disponibilidad laboral 2,172,172.20
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 68,355,455.78
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 32,657,722.44
1.1.1.1 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 15,045,285.60
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 20,652,447.73
1.1.1.2 Contribuciones sociales
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 24,173,033.06
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 22,933,390.34
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 1,239,642.72
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 22,115,226.14
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 13,437,727.10
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 4,958,570.88
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 3,718,928.16
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 1.1.2 1 SERVICIOS 244,980,411.91
1.1.2 1.01 ALQUILERES 4,000,000.00
1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1,000,000.00
1.1.2 1.01.99 Otros alquileres 3,000,000.00
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 166,779,511.11
1.1.2 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 450,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 2,750,000.00
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 8,022,987.58
1.1.2 1.02.99 Otros servicios básicos 155,556,523.53
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 13,275,000.00
1.1.2 1.03.01 Información 625,000.00
1.1.2 1.03.02 Publicidad y propaganda 575,000.00
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 7,850,000.00
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información 4,225,000.00
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 6,870,000.00
1.1.2 1.04.01 Servicios en ciencias de la salud 5,500,000.00
1.1.2 1.04.06 Servicios generales 1,000,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 370,000.00
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1,375,000.00
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 325,000.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 1,050,000.00
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 14,279,344.99
1.1.2 1.06.01 Seguros 14,279,344.99
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 12,636,236.23
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 5,431,076.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 7,205,160.23
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 24,765,319.58
1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 5,182,355.42
1.1.2 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 1,000,000.00
1.1.2 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 5,057,964.16
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 7,625,000.00
1.1.2 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 500,000.00
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 4,200,000.00
1.1.2 1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 1,200,000.00
1.1.2 1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.1.2 1.99.01 Servicios de regulación 1,000,000.00
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 65,042,450.77
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 14,695,631.46
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 7,765,631.46
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1,130,000.00
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 2,800,000.00
1.1.2 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 3,000,000.00
1.1.2 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 700,000.00
1.1.2 2.02.02 Productos agroforestales 700,000.00
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 34,751,850.59
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 3,550,000.00
1.1.2 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 9,951,644.42
1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados 650,000.00
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,200,000.00
1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 19,400,206.17
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 5,150,000.00
1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,950,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 3,200,000.00
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 9,744,968.72
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,050,000.00
1.1.2 2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1,950,000.00
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 2,400,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1,900,000.00
1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 2,444,968.72
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4,020,000.00
1.3.1 1.09 IMPUESTOS 545,000.00
1.3.1 1.09.99 Otros impuestos 545,000.00
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 3,000,000.00
1.3.2 6.03.01 Prestaciones legales 1,000,000.00
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 2,000,000.00
1.3.2 6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 475,000.00
1.3.2 6.06.02 Reintegros o devoluciones 475,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 2 5 BIENES DURADEROS 23,686,331.06
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 7,436,331.06
2.1.2 Vías de comunicación 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 7,436,331.06
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
2.2.1 Maquinaria y equipo 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 15,050,000.00
2.2.1 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 4,250,000.00
2.2.1 5.01.02 Equipo de transporte 350,000.00
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,300,000.00
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 3,500,000.00
2.2.1 5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 5,000,000.00
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 650,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 1,200,000.00
2.2.4 Intangibles 2.2.4 5.99.03 Bienes intangibles 1,200,000.00
TOTAL 652,598,444.91
TABLA DE EQUIVALENCIA PROGRAMA 3
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES
1.1 GASTOS DE CONSUMO
1.1.1 REMUNERACIONES 1.1.1 0 REMUNERACIONES 118,480,216.21
1.1.1.1 Sueldos y salarios
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 73,766,859.94
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 63,461,219.23
1.1.1.1 0.01.02 Jornales 8,805,640.71
1.1.1.1 0.01.05 Suplencias 1,500,000.00
1.1.1.1 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 5,000,000.00
1.1.1.1 0.02.01 Tiempo extraordinario 5,000,000.00
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 22,295,831.57
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 12,060,390.61
1.1.1.1 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2,464,258.27
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 7,771,182.68
1.1.1.2 Contribuciones sociales
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 9,095,922.11
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 8,629,464.57
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 466,457.54
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 8,321,602.59
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 5,056,399.78
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 1,865,830.18
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1,399,372.63
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 1.1.2 1 SERVICIOS 95,213,147.53
1.1.2 1.01 ALQUILERES 3,500,000.00
1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 2,000,000.00
1.1.2 1.01.99 Otros alquileres 1,500,000.00
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 3,000,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1,000,000.00
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 2,000,000.00
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 6,350,000.00
1.1.2 1.03.01 Información 200,000.00
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 1,150,000.00
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información 5,000,000.00
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 13,463,144.17
1.1.2 1.04.01 Servicios en ciencias de la salud 3,463,144.17
1.1.2 1.04.02 Servicios jurídicos 1,000,000.00
1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1,000,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 8,000,000.00
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 850,000.00
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 100,000.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 750,000.00
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 18,432,915.09
1.1.2 1.06.01 Seguros 18,432,915.09
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 2,000,000.00
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 1,000,000.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,000,000.00
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 47,617,088.28
1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 18,617,088.28
1.1.2 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 14,000,000.00
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 14,000,000.00
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 1,000,000.00
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 242,801,020.33
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 37,250,000.00
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 35,000,000.00
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 250,000.00
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 2,000,000.00
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 190,351,020.33
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 16,500,000.00
1.1.2 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 172,301,020.33
1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 250,000.00
1.1.2 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 500,000.00
1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 300,000.00
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 11,000,000.00
1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,000,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 10,000,000.00
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 4,200,000.00
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 500,000.00
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 400,000.00
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 1,500,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 300,000.00
1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1,500,000.00
1.2 INTERESES 3 INTERESES Y COMISIONES 11,500,000.00
1.2.1 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 11,500,000.00
1.2.1 3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 11,500,000.00
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,900,000.00
1.3.1 1.09 IMPUESTOS 400,000.00
1.3.1 1.09.99 Otros impuestos 400,000.00
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1.3.2 6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS -
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 1,500,000.00
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 1,500,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 2 5 BIENES DURADEROS 327,008,318.22
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 305,000,000.00
2.1.1 Edificaciones 2.1.1 5.02.01 Edificios 5,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 300,000,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
2.2.1 Maquinaria y equipo 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 22,008,318.22
2.2.1 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 1,000,000.00
2.2.1 5.01.02 Equipo de transporte 3,281,352.76
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,000,000.00
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 750,000.00
2.2.1 5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 9,976,965.46
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 6,000,000.00
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 3 4 ACTIVOS FINANCIEROS 78,000,000.00
3.3 AMORTIZACIÓN 3.3 8 AMORTIZACION
3.3.1 Amortización interna
3.3.1 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 78,000,000.00
3.3.1 8.02.03 Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 78,000,000.00
TOTAL 874,902,702.29
Ronald Araya Solís
Alcalde Municipal
Lic. José Fabián Alvarado Rodríguez
Encargado de Presupuesto
Al ser las diecisiete horas con veinticinco minutos finaliza la sesión.
DENIA DEL PILAR Firmado digitalmente por DENIA
ROJAS JIMENEZ DEL PILAR ROJAS JIMENEZ (FIRMA)
Fecha: 2023.10.03 11:19:28 -06'00'
(FIRMA)
LUIS FERNANDO BLANCO ACUÑA DENNIA DEL PILAR ROJAS JIMENEZ
PRESIDENTE MUNICIPAL SECRETARIA DEL CONCEJO MUNICIPAL
RONALD ARAYA SOLIS
ALCALDE MUNICIPAL