Extraordinaria 72 · 2023-07-26
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Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 72 del 2023-07-26 + número de acuerdo.
Acuerdos en esta acta
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- ~ Acuerdo (pág. 2) El Concejo Municipal acuerda aprobar la agenda. 4 votos de los regidores propietarios Luis Fernando Blanco Acuña, Yerlin Araya Araya, Virginia Muñoz V…
- ~ Acuerdo (pág. 29) · unanime · aprobado El Concejo Municipal acuerda aprobar el informe de evaluación del primer semestre de 2023, presentado por la funcionaria Mariana Castro Mora, planific…
- ~ Acuerdo (pág. 30) · unanime · aprobado Se acuerda trasladar la revisión de los acuerdos municipales para una siguiente sesión, sea ordinaria o extraordinaria, cuando esté presente el señor …
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
SESION EXTRAORDINARIA SETENTA Y DOS PERIODO 2020-2024
Sesión Extraordinaria setenta y dos celebrada el veintiséis de julio de dos mil veintitrés a las
diecisiete horas con la presencia de los siguientes miembros:
REGIDORES PROPIETARIOS
LUIS FERNANDO BLANCO ACUÑA PRESIDENTE MUNICIPAL
YERLIN LORENA ARAYA ARAYA VICEPRESIDENTE MUNICIPAL
VIRGINIA MUÑOZ VILLEGAS
OSCAR CORELLA MORERA,
REGIDORES SUPLENTES
JUAN JOSE RODRIGUEZ CASTRO
SECRETARIA MUNICIPAL
DENNIA DEL PILAR ROJAS JIMENEZ
MIEMBROS AUSENTES
REGIDORES PROPIETARIOS
GERMAN BLANCO ROJAS justificado
REGIDORES SUPLENTES
WILLIAM BLANCO GONZALEZ justificado
CARLOS MASIS SOMARRIBAS
SINDICOS PROPIETARIOS
NUBIA ARRIETA ARAYA, CESAR BLANCO VALENCIANO, CESAR HUERTAS
GARCIA,GERARDO VILLALOBOS SALAS, ROSA ELENA VALENCIANO ROJAS,
SONIA VALENCIANO ALPÍZAR, GREIVIN QUIROS RODRIGUEZ .
SINDICOS SUPLENTES
KAREN SALAZAR CHACON
JOSE MARIO MORALES ROJAS
BRYAN RODRIGUEZ MOYA
ALCALDE MUNICIPAL
RONALD ARAYA SOLIS
Licenciado José Rolando Pérez Soto
Mariana Castro Mora
Se inicia la sesión con el siguiente orden del día: 1. Saludo al Concejo Municipal 2. Comprobación del quórum 3. Lectura y aprobación de la agenda 4. Meditación 5- Puntos a tratar: 1-Presentación del Informe de Evaluación del I Semestre de 2023, funcionaria Mariana Castro, Planificadora municipal. 2-Revisión de acuerdos 6-Cierre de la Sesión ARTICULO I: LECTURA Y APROBACIÓN DE LA AGENDA El Concejo Municipal acuerda aprobar la agenda. 4 votos de los regidores propietarios Luis Fernando Blanco Acuña, Yerlin Araya Araya, Virginia Muñoz Villegas, Oscar Corella Morera. ARTICULO II: Puntos a tratar Presentación del Informe de Evaluación del I Semestre de 2023, funcionaria Mariana Castro, Planificadora municipal. Presidente municipal: a partir de este momento le vamos a dar espacio a Mariana para que haga su exposición y darle la cordial bienvenida y agradecer porque vino a darnos estos informes. Funcionaria Mariana Castro: buenas tardes, primero que todo, como parte de lo que nos pide la Contraloría es que a mediados de año se realiza el informe, una evaluación de cómo se ha ido manejando toda la parte presupuestaria hasta el momento. Elaborado por: Mariana Castro Mora Dirigido a: Concejo Municipal Lugar y fecha: Zarcero, julio 2023
Índice Presentación .......................................................................................................................... 3 1. Análisis general sobre el comportamiento en la ejecución de los ingresos en el I semestre del 2023 .................................................................................................................. 4 2. Análisis general sobre el comportamiento en la ejecución de los egresos del I semestre 2023 ........................................................................................................................ 4 Programa I: Dirección Administrativa General ............................................................ 5 Programa II: Servicios comunales .................................................................................. 7 Programa III: Inversión ................................................................................................... 8 Índice de tablas Tabla 1:Porcentaje de ejecución semestral y anual, Municipalidad de Zarcero, I semestre 2023. ....................................................................................................................... 5 Tabla 2: Porcentaje de ejecución, actividades incluidas en el programa I, I semestre 2023. ....................................................................................................................................... 6 Tabla 3: Porcentaje de ejecución, servicios incluidos en el programa II, I semestre 2023. ....................................................................................................................................... 7 Tabla 4: Porcentaje de ejecución, metas incluidos en el programa III, I semestre 2023. ................................................................................................................................................ 8 Presentación Se pretende dar a conocer la gestión municipal mediante la evaluación y ejecución del presupuesto programado por las diferentes direcciones de la municipalidad para el primer semestre del 2023. Por lo anterior cada una de las metas que se programaron y se les dotó de presupuesto, estarán siendo evaluadas y presentes en este informe como parte de la planificación, control y seguimiento operativo que se debe desarrollar en las instituciones para el cumplimiento efectivo de las metas y objetivos establecidos. La Municipalidad de Zarcero como parte de su proceso de transparencia, en conjunto con el Departamento de Planificación Municipal está desarrollando una estrategia de seguimiento, control y evaluación de los objetivos y metas establecidas a largo plazo para que esta cada vez cuente con una mayor efectividad de la ejecución de los presupuestos. Es necesario, bueno, tal vez retomar. Que la municipalidad tiene 3 planes, que son como los que trazan la ruta a seguir durante todo el durante 10,5 y 1 año, entonces el primero es el plan de desarrollo humano cantonal, que es a 10 años, el segundo es el plan estratégico municipal que es a 5 años donde se deriva el plan anual operativo, que es como las direcciones y la municipalidad en general dice cómo va a llevar a cabo todas las metas y objetivos que se plantearon en el plan estratégico, que el plan estratégico es a 5 años y el plan anual operativo es a 1 año.
1. Análisis general sobre el comportamiento en la ejecución de los ingresos en el I semestre del 2023 Se analiza el comportamiento de los ingresos de la Municipalidad de Zarcero durante los primeros 6 meses del año 2023, reflejando un 54.48% en los ingresos corrientes, queriendo decir esto que se está cumpliendo con la proyección de ingresos y que la estrategia propuesta por la municipalidad en cuanto al descuento por los pagos adelantados de todo el año durante el primer trimestre del año es aprovechada por los contribuyentes. En el caso de los ingresos de Capital, la municipalidad le ha ingresado un 41.68%, es importante mencionar que este ingreso depende de las transferencias que realizan las demás instituciones (Ley 8114, Impuesto al ruedo del IFAM). 2. Análisis general sobre el comportamiento en la ejecución de los egresos del I semestre 2023 En conjunto con los directores de cada una de las áreas de la Municipalidad, se identifican las necesidades presentes a nivel cantonal e institucional que pueden ser mitigados desde la gestión municipal, según el presupuesto inicial de la Municipalidad de Zarcero se pretende atender estas necesidades identificadas en el Plan Estratégico Municipal para cumplir con los objetivos y metas debidamente identificadas gracias a las herramientas de planificación con los que se cuenta. Es importante darle un seguimiento a cada una de las metas y objetivos que se plantearon durante la elaboración del Plan Anual Operativo (PAO), el cual va a ser el instrumento que le brinde a la institución las herramientas necesarias para poder cumplir sus objetivos a mediano plazo y la ruta de trabajo que deben de seguir para el cumplimiento de lo establecido para el 2023. Se realiza un análisis del porcentaje de ejecución semestral según lo programado en el presupuesto 2023 y la matriz programática correspondiente al I semestre 2023 en cada uno de los programas de manera que se conozcan cuáles son los porcentajes de ejecución en cada uno de los programas y metas planteados. A continuación, se presenta la tabla 1. Tabla 1:Porcentaje de ejecución semestral y anual, Municipalidad de Zarcero, I semestre 2023. En la tabla anterior se logra apreciar el porcentaje de ejecución semestral y anual de marera tal que se evidencia el buen trabajo que se ha realizado desde la gestión municipal para el cumplimiento de las metas del 2023 del I semestre. Programa I: Dirección Administrativa General
En relación a este programa se tiene tres metas programas para el año 2023, correspondiendo Administración General, Auditorio Interna y los registros de deuda, fondos y aportes de las cuales se presenta a continuación el porcentaje de ejecución individual y el total de ejecución para el programa I del I semestre del 2023. Tabla 2: Porcentaje de ejecución, actividades incluidas en el programa I, I semestre 2023. Actividad% Ejecución Administración general45,81 Auditoria Interna 30,54 Registro de Administración general: presenta un porcentaje de ejecución del 35.16, %, siendo este un dato favorable, reflejando la acertada ejecución de los recursos en relación a las labores sustantivas de la municipalidad reflejando que tanto la planificación a nivel presupuestario fue real y satisfactoria, para brindar un servicio de calidad a los contribuyentes y dando beneficios para todos los habitantes del cantón. Además, desde la administración se pretende realizar compras y demás gastos de manera eficiente, esto para tener un margen de liquidez en el primer semestre del año. En relación a las metas programadas por Auditoría se ha ejecutado el 30.54%, cumpliendo tanto con los pagos de salarios como con demás necesidades que este departamento necesite. Se realizaron las transferencias señaladas en el presupuesto con lo que se garantiza la ejecución de programas como Ministerio de Hacienda y Unión Nacional de Gobiernos Locales, ONT, CONAGEBIO, Parques Nacionales, Registro Nacional, CONAPDIS y FEDOMA; a lo que al día de hoy resulta un porcentaje de ejecución del 29.11% Programa II: Servicios comunales Tabla 3: Porcentaje de ejecución, servicios incluidos en el programa II, I semestre 2023.
En el programa II se presenta una ejecución anual total del 26.68% en ella se toman en cuenta todas las metas planteadas en este programa a pesar de no ser un porcentaje tan alto es importante mencionar que desde la gestión de la municipalidad se está planteando estrategias para que las personas responsables de la meta ejecuten los prepuestos y tener al menos en un 95% la ejecución de todos los programas. Además, el porcentaje es un poco bajo debido igualmente a mantener precaución con el total de las compras que se hagan ya que se debe llevar un control de igual manera con los ingresos que perciba de cada servicio, ya que el financiamiento de estos depende de los ingresos obtenidos en el semestre y así asegurar que no sea más el egreso que el ingreso para cada servicio. Programa III: Inversión En este programa se encuentran todos aquellos proyectos de inversión con los que cuenta la Municipalidad para atender las necesidades del cantón de manera efectiva Tabla 4: Porcentaje de ejecución, metas incluidos en el programa III, I semestre 2023. Meta % Ejecución A nivel general la ejecución de estos proyectos es preocupante ya que presenta solo un 20.50%, no alcanzando un nivel de ejecución deseable. Algunos proyectos aún están sin ejecutarse por lo que el departamento de Planificación Municipal en conjunto con los responsables de cada uno de los proyectos se encuentran trabajando en una estrategia para poder ejecutar al menos un 80% del total de los proyectos, sin embargo, es importante mencionar que para este caso algunos de proyectos se tenía establecido ejecutarlo hasta el segundo semestre, así como también es importante recordar que la municipalidad debe de ser un poco conservadora con los ingresos que se tienen en el primer semestre ya que no es conveniente poner en riesgo la liquidez de la municipalidad. Al analizar, la sección de inversiones, en relación a Edificios, en la meta mejoras al Mercado municipal, cabe resaltar que este está en un proceso de estudio previo para la elaboración del mercado nuevo, y se espera que, al finalizar el año, se cuente con un diseño arquitectónico del nuevo edificio del mercado como primera etapa del proyecto para continuar con las demás etapas del ciclo de vida de un proyecto. En el caso de Vías de comunicación Terrestre, importante mencionar que se obtiene un 10.17%, ya que los desembolsos de la ley 8114 y 9329, se atrasaron por lo cual se ve afectado el porcentaje de ejecución de la municipalidad.
En los últimos periodos la Municipalidad ha sido más precavida a la hora de realizar compras y procesos administrativos que se tenían planeados siempre manteniendo un balance entre lo que se ingresa mes a mes, como lo que se ejecuta para no perder el balance del mismo y mantener una economía sana. Se despide. Mariana Castro Mora Encargado Planificación Municipal Municipalidad de Zarcero Presidente municipal: agradecer a usted Mariana, que usted venga y que sea como una presentación oficial de su persona, porque yo creo que es la primera planificadora en la Municipalidad de Zarcero, nunca antes se había nombrado, empezó a tener funciones a partir del primero de marzo del 2023 y ya se está integrando, y es un trabajo muy importante porque la planificación en cualquier organización es básica para poder llevar a cabo el cumplimiento de sus objetivos y sus y sus metas. Esperamos de que esta sea la primera de varias participaciones suyas, es muy importante que se dé esa retroalimentación entre la administración y el Concejo Municipal, porque aquí esta señora y señores son los que aprueban las políticas, aprueban los presupuestos este tipo de información y otras son insumos muy necesarios para para esa toma de decisiones. Volviendo al tema de la planificación, indudablemente es primordial , muestra de la necesidad de una de una planificación bien llevada, nos hubiera evitado la problemática que tiene esta municipalidad en este momento con lo que es el sistema integrado municipal. Un sistema que la implementación empezó en febrero del 2021 y que en teoría tenía que estar finalizada para agosto del 2022. Estamos llegando a agosto del 2023 y el sistema integrado aún faltan detalles, no se ha concluido con la depuración, hay mucho, mucho teje y maneje para que ese ansiado sistema integral, que es una herramienta fundamental para la administración esté funcionando. Con una buena planificación se hubiesen evitado muchos de los problemitas que han acarreado ese sistema integrado, y que ese sistema de rebote está afectando lo que es el la implementación de las NICSP, específicamente en la emisión de estados financieros, yo sé que usted no tiene responsabilidad Mariana, usted acaba de ingresar, pero en buena hora de que usted está aquí dando su aporte a la municipalidad y que esa planificación se empiece a llevar desde buena forma para para evitarlos todos estos estos problemas. La planificación también es sumamente importante para la administración para lo que son la, la formulación de los de los proyectos, ojalá que para el presupuesto 2024 se tenga una mayor participación ciudadana, porque en años anteriores ha carecido esa esa participación, el comentario, la sugerencia del ciudadano de las personas que pagan puntualmente sus impuestos y servicios es importante escucharlas en cada pueblo, las necesidades son diferentes y solo los habitantes de cada de cada comunidad son los que pueden manifestar dónde está chocheando el zapato, ojalá que para el el presupuesto 2024 y para los que vengan se dé esa mayor participación.
Viendo la información que usted nos dice sobre los ingresos, se puede ingresar a la página de la Contraloría y evidentemente, el 54.48% de los ingresos están contabilizados, de los cuales 694.230.150, corresponden a los ingresos corrientes. Los ingresos de capital, que son los de la 8114 que vienen del impuesto único de combustible es se tiene contabilizado 333.800.176. En financiamiento, 16.056.343 para un total de mil millones, cuarenta y cuatro mil, ochenta y seis colones, ese comportamiento de los ingresos es muy uniforme, tienen comportamiento histórico que demuestran que los zarcereños son muy buenos para pagar sus impuestos y servicios, muchos ciudadanos se acostumbran el primer mes de enero de cada periodo venir y pagar a adelantadamente. Entonces eso demuestra que los zarcereños por idiosincrasia o por una característica de personas muy correctas y muy honradas vienen a pagar puntualmente. Sin embargo, en lo que son los egresos ahí se da otro comportamiento, en los egresos se han ejecutado un 28.98%, a la fecha ahí sí se demuestra que la ejecución no va muy relacionado o muy paralela a lo que son los ingresos. Estamos claros que el primer semestre de cada periodo es cuando menos ejecuciones se dan y se quedan la mayoría para el segundo semestre, podemos decir que solo 1/3 parte de lo que estaba presupuestado se está, ejecutando. Doña Mariana, yo no sé si usted tiene conocimiento de cuántos han sido los procedimientos en Sicop a la fecha. Funcionaria Mariana Castro: no, no, eso sí sería con la proveedora. Presidente municipal: revisando el sistema a la fecha, solo se han realizado 12 procedimientos de contratación administrativa, de los cuales solo 5 se han adjudicado correctamente, para todo este semestre, esto nos encienden las alarmas, tal vez por así decirlo de que se han realizado pocos procedimientos. Entonces, tal vez por eso es que se ve una ejecución de no la esperaba, no sabemos a qué, a qué obedece. Lástima que hoy no está el señor alcalde, pero sí,5 procedimientos adjudicados en un semestre para una municipalidad con un presupuesto de 2000 millones de colones se quedan corto. Lo comento no para alarmar, sino para que nos ayudemos, para que nos apoyemos mutuamente para ver si se corrige esas situaciones, ya estamos en el segundo semestre, por ahí va a ingresar el primer extraordinario del 2023, que va a inyectar recursos, esperemos de que el comportamiento con la ejecución de ese ordinario y extraordinario sea mejora. Usted por ahí, menciona en el informe que dio en el tercer programa hace un comentario ahí a nivel general, la ejecución de los proyectos es preocupante entonces ese porcentaje de ejecución que es el 1/3 parte más esta cantidad de procedimientos es el reflejo de esa situación que, o sea, hay que hay que corregirla, usted dice que está hablando con los diferentes jefes de departamentos y en buena hora yo creo que sí hay que motivarlos, hay que identificar cuál es exactamente esa problemática. Sabemos que entró una nueva ley de contratación que tiene sus tejes y sus manejes que el sistema Sicop se las trae también, que el montar un cartel de licitación no es tan fácil, muchas veces se cae el cartel, no aparecen oferentes, ese tipo de cositas tenemos que mejorarlas Mariana, porque al final de cuentas, si logramos una buena ejecución, si logramos que la mayor cantidad de procedimientos sean adjudicados nos garantiza de que los dineros que los zarcereños están pagando muy puntualmente, porque ya
lo vimos, un 54% de los ingresos quiere decir que si se mantiene esa tendencia al final del 2023, incluso los ingresos pueden ser mayores a lo que se había presupuestado. Pero lo que queremos como Concejo Municipal, como Gobierno, es de que la ejecución de esos gastos sean lo más posible y que se aproximen a lo presupuestado, para evitar lo que pasó con el con el presupuesto extraordinario 2023. Que 966.000.000 se vayan a un superávit, esas son las metas, es el ideal que 1 esperaría como regidor, como ciudadano, que se trate de hacer una buena ejecución para devolverle al zarcereño servicios de calidad y proyectos, porque ese cuadro que usted nos está dando Mariana, las ejecuciones están bajitas, el cierre técnico del botadero de basura, es un proyecto que ya lleva dos administraciones, creo, donde hay un pronunciamiento de Ministerio de Salud donde dice hay que realizar un cierre técnico del botadero y tiene que ser según las disposiciones legales y según lo que estipula el Ministerio, vamos un poquito rezagados, hay recursos importantes, dentro de estos procedimientos de Sicop, creo que se logró adjudicar por lo menos lo que es la contratación del ingeniero que está a cargo, pero ahí falta mucho, muchas obras que realizar, faltan muchos millones para para invertir, porque uno de los proyectos en lo que es el acueducto, ese acueducto es necesita, necesita muchas mejoras también, lo que es el mantenimiento de calles, desdichadamente ahí la municipalidad está atada de manos porque son recursos externos, son recursos del 8114, históricamente el desembolso siempre va rezagado, ya los últimos desembolsos que hacen ya es a finales de diciembre y entonces ahí la unidad técnica, a veces muchas veces hace obras de magia para para poder ir haciendo las obras con los recursos que a veces entran a cuentagotas, lo que son los recursos e ingresos corrientes es lo que recauda la municipalidad y hay que tratar de que esos proyectos, mucho de las quejas del ciudadano, es de que quieren ver proyectos de impacto, porque el servicio de recolección de basura se acaba también de adjudicar la contratación a un consorcio, es algo que no falla, el servicio de recolección de basura, reciclaje también se da, el servicio del agua, limpieza de vías, pero a medida de que se mejore y la planificación y que se logre una mayor ejecución, yo creo que todos los ciudadanos y funcionarios, todos vamos a estar satisfechos. Mariana Castro: en la parte que usted comentaba de la participación ciudadana, me gustaría que sepan que ya nos estamos haciendo talleres con los concejos de distrito, con los síndicos, ya ellos me dieron proyectos, ya se están analizando y se espera que algunos de esos proyectos estén dentro del presupuesto ordinario del 2024, para que también sepan, digamos, de que en por esa parte también se ha ido trabajando y como usted decía, trataba de hacer un balance, también se está trabajando en una estrategia para que los dineros no se pongan tal vez en ejecutarse entre en 50-50, que eso se hace como una práctica casi que de todas las municipalidades en general, sino que entonces hagamos un estudio y decir, bueno, por ejemplo, hago como el cierre técnico del botadero de basura, que se tenía todavía una reserva de dinero de los compromisos presupuestarios del 2022, entonces que en la parte de llenar la matriz programática para el primer semestre, digamos no poner que se van a ejecutar algo, sino que sea, es algo que se va a ejecutar hasta el segundo semestre, a nivel digamos de la Contraloría y no veríamos un porcentaje de ejecución tan bajo por el hecho de que ya se había pensado, tal vez en algún momento ejecutar hasta el segundo semestre, pero por una costumbre que tienen en realidad todas las municipalidades, se ponen presupuesto que se va a ejecutar el 50% el primer semestre, 50% el segundo semestre. Entonces, digamos buscar
como esas estrategias de que no poner 50-50, sino que en algunos se puede poner 20-80 o 30-70 y así digamos, tal vez el porcentaje de ejecución no se ve tan bajo. Presidente municipal: ya me encontré el cuadro de los egresos. Los egresos que están ejecutados a la fecha son 606.000.000 de los 2000, eso representa el 28.98, en donde mejor se ha hecho una ejecución, obviamente es en el rubro de remuneraciones, ahí se han ejecutado 357.000.000 en servicios no están tan mal como un 131.000.000, pero ya cuando hablamos de materiales y suministros solo se habla de 10.000.000 de 249 que estaban presupuestados. En bienes duraderos de 282 solo 26, aunque en bienes duraderos, ahí, lo que refleja más que todo es en obra vial, que es muy poquito, yo creo que en este semestre no se ha realizado ningún proyecto importante de obra vial, pero, en fin, yo creo que la meta de esa mejora continua de ver cómo se logra una excelente planificación, realizar esa ejecución. Qué bueno que se estén tomando en cuenta los concejos de distrito, porque yo creo que hace rato que no se están llamando, y muchos de estos señores y señoras que integran los Concejos Distritales, fueron elegidos en febrero del 2020, vino la pandemia, que eran 2 años que no se pudo realizar gran cosa, pero por lo menos en este cierre de administración, se están considerando, se están escuchando esa opinión. Ojalá que ese presupuesto del 2024 que, por cierto, me gustaría que nos den una fecha tentativa, por lo menos, porque hay que empezar a pelotearlo, hay que hacer mesas de trabajo o sesiones de comisión municipal, pero yo creo que ya huele a presupuesto de 2024. Mariana Castro; como un adelanto, sí, ya estamos trabajando en eso, incluso yo creo que tal vez para la otra semana ya yo me estoy sentando con los compañeros para hacer la parte de distribución presupuestaria y que ellos vayan como haciendo la distribución de ellos. Después de ahí también ya estamos teniendo las reuniones, como les decía, con la Comisión para ver la viabilidad de los de los proyectos que nos presentaron los concejos de distrito, hubiéramos deseado que todos los concejos de distrito presentaron, pero en realidad, hasta el momento solo presentaron 5 de los 7, igual se están valorando para para poder incluirlos al presupuesto. Regidora propietaria Virginia Muñoz: muchas gracias, señor Presidente, Mariana también usted las gracias, la explicación, aunque usted se está tomando en cuenta todo el semestre, y usted entró hace cuatro meses, va a cumplir cuatro meses, ya se ha ido empapando de todos los problemas, los pro y contra de esta labor municipal de gobierno municipal, muchas gracias por la explicación, le quería hacer una preguntita, yo sé que ya lo dijeron, pero no puse mucha atención, en cifras lo que se supone que se iba que se esperaba de los desembolsos, de las transferencias que hace el Gobierno central por la Ley 8114 y la 9329. ¿Cuál es el monto y cuánto se ha recibido hasta el momento? ¿ y en cuánto desembolso se ha hecho?. Mariana Castro: bueno, cuántos desembolsos, la verdad le mentiría, pero de los 800.000.000 que se presupuestaron han ingresado, al corte que fue de junio, como ya casi se está terminando julio, podrían ya haber más desembolsos, pero digamos en mi conocimiento han habido 333.469, eso es como lo que ha ingresado de la 8114. Regidora propietaria Virginia Muñoz: ¿otra preguntita, a qué se debe que los procesos en Sicop se declaren infructuosos o no se logren hacer y a qué se principalmente?
Mariana Castro: en realidad, yo como planificadora ni siquiera monto procesos en Sicop, entonces bueno, si me toca como revisarlos y dar como el visto bueno de que cumpla que esté dentro de los objetivos y las metas que se plantearon, pero pueden, digamos he escuchado, que uno de los principales es como que a veces no hay oferentes, digamos entonces, dependiendo de lo que se esté solicitando, no hay oferentes, o bien como que tienen que subsanar, o algo así y pues es algo nuevo que en realidad, creo que en de los compañeros ninguno, pues uno trata buscar capacitaciones porque de hecho, hace poco tuve una reunión con la Unión Cantonal y el Comité de Deportes y Dinadeco, y ellos me preguntaban, de que si yo sabía cómo hacer los procesos en Sicop por justamente eso, porque por ejemplo, el Comité Cantonal de Deportes no ha ejecutado, no ha hecho compras ni nada, porque no saben cómo y tratan de buscar igual capacitaciones en internet o así y no, no logran encontrar, entonces siento que parte del proceso es ir aprendiendo de los que sí se van adjudicando para ver qué se ha hecho mal y en los que no, tal vez ir y haciendo como algún lineamiento o alguna línea base de dónde tomarnos, para que todos los procesos a la hora de montarlos en Sicop si sean adjudicado de la manera correcta y no y no tener de 12 procesos, solo 5 entonces, no sabría, digamos, la razón específica, aquí lo llevo entre mis notas, preguntar lo de las NICS, cuáles son las razones de los procesos de Sicop que no son adjudicados de la manera correcta, ver qué es lo que está pasando con el sistema integrado, la falta de depuración para también llevar esas inquietudes de ustedes a los funcionarios de la municipalidad y poder ir trabajando en ello y seguir mejorando. Presidente municipal: Mariana, yo no sé si dentro de sus planes, con este tema, Sicop y si han pensado en hacer algún tipo de taller aquí con todas las personas encargadas de montar los procedimientos, como para que se haga una lluvia de ideas o se haga una evaluación, para identificar muy puntualmente dónde está la falla o será que hay pocos participantes, oferentes, no se está haciendo la promoción a mayor cantidad de empresas, o que es muy, muy cerrada esa esa apertura porque a nivel de Sicop hay unas bases de datos muy importantes de empresas, pero muchas veces cuando se montan estas contrataciones, uno ve que hay poquitos participantes, yo he observado en, por lo menos en algunas contrataciones que se han hecho, hay una parte que se llama la evaluación ya una vez que se ha realizado la contratación, eso está en blanco, o sea, no se ha tomado el tiempo como para hacer esa evaluación que me imagino que puede arrojar y datos importantes de si se hizo bien o se hizo mal o si hay satisfacción con el oferente, pero dentro de Sicop esa parte de evaluación sería bueno revisarla y ver cómo se mejora. Otra posibilidad sería no sé contactar en esto de Sicop hay tal vez hay municipalidades que tienen, empezando porque tienen más funcionarios o tienen más experiencia, como tener un acercamiento como para que den algún tipo de consejo algún tipo de asesoría para implementarla. Mariana Castro: aquí llevo todas las inquietudes, igual para comentarlos, incluso hasta con el director financiero y con don Ronald, que son como los que tienen un poco más de potestad a la hora de poder buscar y adjudicar la parte de talleres o inclusive, buscar asesoría por parte de otras municipalidades, igual revisando y hablar también con la compañera de proveeduría para tal vez ella ya tenga un poco mapeado qué es lo que está pasando, entonces igual me llevo las inquietudes de ustedes para conversarlo con los compañeros, igual esperar que todo
eso se pueda adjudicar, porque en realidad, si nos ponemos a ver, todo lo del programa tres
para poder llevarlo a cabo tiene que ser por medio de Sicop, inclusive la parte de
mantenimiento de calles y caminos podemos tener los 800.000.000, que si los procesos se
caen, no vamos a ejecutar, entonces igual para tomar eso en cuenta.
Presidente municipal: nuevamente agradecerle a Mariana por el ratito y seguramente nos
vamos a ver nuevamente cuando venga el proyecto de presupuesto 2024, para finales de este
semestre porque ya estamos en el segundo semestre, un segundo informe de cómo fue la
ejecución, en este caso algo muy similar, pero ya con el cierre del semestre, el cierre del año,
esperamos y confiamos de que la administración va a ser el mayor esfuerzo para lograr una
mayor ejecución de los ingresos del extraordinario que tienen ya que estar saliendo en estos
días de Contraloría la aprobación y una vez que Contraloría le dé el banderazo, le
corresponde a la administración empezar a ejecutar, a montar los procedimientos, hay que
ejecutar lo que viene arrastrándose desde el primer semestre, lo que va a ingresar en este
segundo semestre, ingresos hay, lo repito, el zarcereño es muy buena paga, pero tenemos que
devolverle con inversiones, con proyectos, con buenos servicios. Desearle mucha suerte en
sus funciones, estamos a la orden, las puertas de este Concejo Municipal están abiertas para
usted y para cualquier funcionario y que se dé ese tipo de informes de este tipo de actividades
donde haya una retroalimentación directa entre el Concejo Municipal y la Administración.
Gracias Mariana.
Mariana Castro: muchas gracias lo único es que para poder enviar los documentos a la
Contraloría necesitamos un acuerdo. Entonces no sé si pueden tomar el acuerdo para este
informe.
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
ALCALDIA MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN
INFORME DE EVALUACÓN Y EJECUCIÓN PRIMER SEMESTRE 2023
PLAN ANUAL OPERATIVO
Elaborado por: Mariana Castro Mora
Encargada de Planificación
Lugar y fecha: Zarcero, julio 2023
Índice
Presentación ........................................................................................................................ 14
1. Análisis general sobre el comportamiento en la ejecución de los ingresos en el I
semestre del 2023 ................................................................................................................ 14
2. Análisis general sobre el comportamiento en la ejecución de los egresos del I
semestre 2023 ...................................................................................................................... 14
Programa I: Dirección Administrativa General .......................................................... 15
Programa II: Servicios comunales ................................................................................ 16
Programa III: Inversión ................................................................................................. 17
Índice de tablas
Tabla 1:Porcentaje de ejecución semestral y anual, Municipalidad de Zarcero, I
semestre 2023. ..................................................................................................................... 15
Tabla 2: Porcentaje de ejecución, actividades incluidas en el programa I, I semestre
2023. ..................................................................................................................................... 15
Tabla 3: Porcentaje de ejecución, servicios incluidos en el programa II, I semestre
2023. ..................................................................................................................................... 16
Tabla 4: Porcentaje de ejecución, metas incluidos en el programa III, I semestre 2023.
.............................................................................................................................................. 17
Presentación En el presente informe se da conocer el cumplimiento de las metas y la gestión municipal mediante la evaluación y ejecución del presupuesto programado por las diferentes direcciones de la municipalidad para el primer semestre del 2023. Por lo anterior cada una de las metas que se programaron y se les dotó de presupuesto, estarán siendo evaluadas y presentes en este informe como parte de la planificación, control y seguimiento operativo que se debe desarrollar en las instituciones para el cumplimiento efectivo de las metas y objetivos establecidos. La Municipalidad de Zarcero como parte de su proceso de transparencia, en conjunto con el Departamento de Planificación Municipal está desarrollando una estrategia de seguimiento, control y evaluación de los objetivos y metas establecidas a largo plazo para que esta cada vez cuente con una mayor efectividad de la ejecución de los presupuestos. Análisis general sobre el comportamiento en la ejecución de los ingresos en el I semestre del 2023 Se analiza el comportamiento de los ingresos de la Municipalidad de Zarcero durante los primeros 6 meses del año 2023, reflejando un 54.48% en los ingresos corrientes, queriendo decir esto que se está cumpliendo con la proyección de ingresos y que la estrategia propuesta por la municipalidad en cuanto al descuento por los pagos adelantados de todo el año durante el primer trimestre del año es aprovechada por los contribuyentes. En el caso de los ingresos de Capital, la municipalidad le ha ingresado un 41.68%, es importante mencionar que este ingreso depende de las transferencias que realizan las demás instituciones (Ley 8114, Impuesto al ruedo del IFAM). Análisis general sobre el comportamiento en la ejecución de los egresos del I semestre 2023 En conjunto con los directores de cada una de las áreas de la Municipalidad, se identifican las necesidades presentes a nivel cantonal e institucional que pueden ser mitigados desde la gestión municipal, según el presupuesto inicial de la Municipalidad de Zarcero se pretende atender estas necesidades identificadas en el Plan Estratégico Municipal para cumplir con los objetivos y metas debidamente identificadas gracias a las herramientas de planificación con los que se cuenta en la institución. Es importante darle un seguimiento a cada una de las metas y objetivos que se plantearon durante la elaboración del Plan Anual Operativo (PAO), el cual va a ser el instrumento que le brinde a la institución las herramientas necesarias para poder cumplir sus objetivos a mediano plazo y la ruta de trabajo que deben de seguir para el cumplimiento de lo establecido para el 2023.
Se realiza un análisis del porcentaje de ejecución semestral según lo programado en
el presupuesto 2023 y la matriz programática correspondiente al I semestre 2023 en
cada uno de los programas de manera que se conozcan cuáles son los porcentajes de
ejecución en cada uno de los programas y metas planteados.
A continuación, se presenta la tabla 1.
Tabla 1:Porcentaje de ejecución semestral y anual, Municipalidad de Zarcero, I
semestre 2023.
Porcentaje de ejecución semestral y anual
I Semestre 2023
Municipalidad de Zarcero
Porcentaje de
ejecución Porcentaje de
Programa semestral ejecicón anual
Programa I 85,16% 35,16%
Programa II 76,68% 26,68%
Programa III 70,50% 20,50%
Programa IV 0,00% 0,00%
En la tabla anterior se logra apreciar el porcentaje de ejecución semestral y anual de marera
tal que se evidencia el buen trabajo que se ha realizado desde la gestión municipal en la
mayoría de las metas para el cumplimiento de las mismas al I semestre del 2023, de igual
forma se buscan estrategias para un cumplimiento del 100% en cada una de las metas.
Programa I: Dirección Administrativa General
En relación a este programa se tiene tres metas programas para el año 2023,
correspondiendo Administración General, Auditorio Interna y los registros de deuda,
fondos y aportes de las cuales se presenta a continuación el porcentaje de ejecución
individual y el total de ejecución para el programa I del I semestre del 2023.
Tabla 2: Porcentaje de ejecución, actividades incluidas en el programa I, I semestre 2023
Porcentaje de ejecución
Programa I: Administración General
I Semestre 2023
Actividad % Ejecución
Administración general 45,81
Auditoria Interna 30,54
Registro de deudas, fondos y aportes 29,11
Total de ejecución en el programa I 35,16%
Administración general: presenta un porcentaje de ejecución del 45.81%, siendo este un
dato favorable, reflejando la acertada ejecución de los recursos en relación a las labores
sustantivas de la municipalidad reflejando que tanto la planificación a nivel presupuestario
fue real y satisfactoria, para brindar un servicio de calidad a los contribuyentes y dando
beneficios para todos los habitantes del cantón. Además, desde la administración se
pretende realizar compras y demás gastos de manera eficiente, esto para tener un margen de
liquidez en el primer semestre del año.
En relación a las metas programadas por Auditoría se ha ejecutado el 30.54%, cumpliendo
tanto con los pagos de salarios como con demás necesidades que este departamento
necesite.
Se realizaron las transferencias señaladas en el presupuesto con lo que se garantiza la
ejecución de programas como Ministerio de Hacienda y Unión Nacional de Gobiernos
Locales, ONT, CONAGEBIO, Parques Nacionales, Registro Nacional, CONAPDIS y
FEDOMA; a lo que al día de hoy resulta un porcentaje de ejecución del 29.11%
Programa II: Servicios comunales
Tabla 3: Porcentaje de ejecución, servicios incluidos en el programa II, I semestre 2023.
Porcentaje de ejecución
Programa II: Servicios
Porcentaje comunales
de ejecución
I Semestre 2023
Programa II: Servicios comunales
ServiciosI Semestre 2023 % Ejecución
Aseo de vias yServicios
sitios públicos 35,99
% Ejecución
Recolección de Basura
Aseo de vias y sitios públicos 46,87
35,99
Mantenimiento de calles
Recolección de Basura y caminos -
46,87
Cementerio de calles y caminos
Mantenimiento -
31,18
Cementerio
Acueducto 31,18
21,93
Acueducto culturales y deportivos
Educativo, -
21,93
Educativo,sociales
Servicios y complementarios
culturales y deportivos 23,08
-
Mantenimiento de edificios
Servicios sociales y complementarios 15,47
23,08
Protección del medio
Mantenimiento ambiente
de edificios 79,06
15,47
Protecciónurbano
Desarrollo del medio ambiente 39,94
79,06
Total
Desarrollo urbano en el programa II
de ejecución 26,68%
39,94
Total de ejecución en el programa II 26,68%
En el programa II se presenta una ejecución anual total del 26.68% en ella se toman en cuenta
todas las metas planteadas en este programa a pesar de no ser un porcentaje tan alto es
importante mencionar que desde la gestión de la municipalidad se está planteando estrategias
para que las personas responsables de la meta ejecuten los prepuestos y tener al menos en un
95% la ejecución de todos los programas.
Además, el porcentaje es un poco bajo debido igualmente a mantener precaución con el total
de las compras que se hagan ya que se debe llevar un control de igual manera con los ingresos
que perciba de cada servicio, ya que el financiamiento de estos depende de los ingresos
obtenidos en el semestre y así asegurar que no sea más el egreso que el ingreso para cada
servicio.
Programa III: Inversión
En este programa se encuentran todos aquellos proyectos de inversión con los que cuenta la
Municipalidad para atender las necesidades del cantón de manera efectiva
Tabla 4: Porcentaje de ejecución, metas incluidos en el programa III, I semestre 2023.
Porcentaje de ejecución
Programa III: Inversiones
I Semestre 2023
Meta % Ejecución
Diseño para la construcción de un
nuevo mercado -
Mantenimiento de caminos Ley
8114 16,88
Cierre técnico del botadero de
basura -
Mejoras en el cementerio 70,61
Ampliación de la ruta de limpieza de
vías -
Compra del clorador -
Total de ejecución en el programa III 20,50%
A nivel general la ejecución de estos proyectos es preocupante ya que presenta solo un
20.50%, no alcanzando un nivel de ejecución deseable. Algunos proyectos aún están sin
ejecutarse por lo que el departamento de Planificación Municipal en conjunto con los
responsables de cada uno de los proyectos se encuentran trabajando en una estrategia para
poder ejecutar al menos un 80% del total de los proyectos, sin embargo, es importante
mencionar que para este caso algunos de proyectos se tenía planificado ejecutarlo hasta el
segundo semestre, así como también la municipalidad debe de ser un poco conservadora
con los ingresos que se tienen en el primer semestre ya que no es conveniente poner en
riesgo la liquidez de la municipalidad.
Por otra parte, al analizar la sección de inversiones, en relación a Edificios, en la meta
mejoras al Mercado municipal, cabe resaltar que este está en un proceso de estudio previo
para la elaboración del mercado nuevo, y se espera que, al finalizar el año, se cuente con un
diseño arquitectónico del nuevo edificio del mercado como primera etapa del proyecto para
continuar con las demás etapas del ciclo de vida de un proyecto.
En el caso de Vías de comunicación Terrestre, importante mencionar que se obtiene un
10.17%, ya que los desembolsos de la ley 8114 y 9329, se atrasaron por lo cual se ve
afectado el porcentaje de ejecución de la municipalidad.
En los últimos periodos la Municipalidad ha sido más precavida a la hora de realizar
compras y procesos administrativos que se tenían planeados siempre manteniendo un
balance entre lo que se ingresa mes a mes, como lo que se ejecuta para no perder el balance
del mismo y mantener una economía sana.
Se despide.
Mariana Castro Mora
Encargado Planificación Municipal
Municipalidad de Zarcero
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios
Nivel I II III IV Sueldos para cargos fijos I II III IV
cargos fijos especiales Puestos de
Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 1 1
Profesional 15 4 8 3 9 9
Técnico 11 1 10 9 1 10
Administrativo 2 1 1 1 1 2
De servicio 22 14 8 2 1 1
Total 50 0 5 33 12 0 22 1 1 23 1 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 72 100
Plazas en servicios especiales 2 50
Total de plazas 74 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 50 60
40
Plazas en procesos de apoyo 24
20
Total de plazas 74
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración 40
28
General 35
Programa II: Servicios Comunitarios 34 30
25
Programa III: Inversiones 12 20
Programa IV: Partidas específicas 0 15
10
Total de plazas 74 5
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Modificaciones Presupuesto Variación de un año
extraordinarios Total 2022
Inicial 2022 2022 Inicial 2023 a otro
2022
Cargos fijos 67 0 0 67 76 9
Servicios especiales 3 4 0 7 1 -6 Se contratan
funcionarios para el
Procesos sustantivos 69 0 0 69 50 -19 apoyo en las funciones
administrativas y
Procesos de apoyo 1 0 0 1 24 -23 operativas
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 4
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
FECHA DE
FORMALIZACIÓN AÑO DE PRIMER
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN COMISIONES (1) INTERESES (2) AMORTIZACIÓN (3) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
(contrato firmado entre las DESEMBOLSO
partes)
IFAM 2-CVL-1451-1117 0,00 132 638 966,50 487 425 000,00 620 063 966,50 Financiamiento para proyectos de la UTGVM 218 655 977,97
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALES 0,00 132 638 966,50 487 425 000,00 620 063 966,50
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023 20 000 000,00 73 000 000,00 93 000 000,00
DIFERENCIA 112 638 966,50 414 425 000,00 527 063 966,50
(1) Completar esta columna en caso de operaciones nuevas. Se clasifican dentro del Grupo Comisiones y otros gastos 3.04 (Verificar subpartida según préstamo interno o externo).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(3) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 5
Aportes en especie para servicios y proyectos comunales
BENEFICIARIO FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA MONTO
TOTAL 0,00
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
Cuadro N.° 6
CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 1 203 665 149,00
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 1 275 898 942,71
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 6%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 6%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 18 200,00 19 292,21 76 610 919,98 7 331 039,78
5 9 100,00 9 646,10 76 305 459,99 3 665 519,89
7 9 100,00 9 646,10 76 427 643,99 5 131 727,85
7 4 550,00 4 823,05 76 213 821,99 2 565 863,92
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00
TOTAL 1 557 845,95 18 694 151,44
(1) No deben considerarse para el cálculo, los ingresos provenientes de la Ley N.° 8114 y sus reformas, ni Financiamiento (préstamos, superávit libre y superávit específico)
(2) El aumento de las dietas debe realizarse según lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
Cuadro N.° 7
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
Además de aplicar dicho porcentaje, se toma en
Ley de Enriquecimiento Ilicito y Ley de consideración lo que señala la Ley 9635
Restricción al ejercicio liberal de
Código de Normas y Procedimientos Salario base por 65% Fortalecimiento de las Finazas Públicas, que
la profesión (Prohibición)
Tributarios después aplicada esta ley aplica un 30% al
salario base.
Además de aplicar dicho porcentaje, se toma en
Restricción al ejercicio de la Pronunciamiento Procuraduría c-215-
Salario base por el 25% consideración lo que señala la Ley 9635
profesión. (dedicación) 2012
Fortalecimiento de las Finazas Públicas.
Además de aplicar dicho porcentaje, se toma en
Restricción al ejercicio de la Pronunciamiento Procuraduría c-089-
Salario base por el 15% consideración lo que señala la Ley 9635
profesión. (dedicación) 2013
Fortalecimiento de las Finazas Públicas.
Reglamento para el pago de
Además de aplicar dicho porcentaje, se toma en
compensación por disponibilidad,
Disponibilidad Salario base por el 45% consideración lo que señala la Ley 9635
dedicación exlusiva y probición de la
Fortalecimiento de las Finazas Públicas.
Municipalidad de Zarcero
Salario base por el 1% hasta 1992. Salario
Acuerdo de Concejo Municipal Acta
base por el 2% hasta 2018. Salario base por Además de aplicar dicho porcentaje, se toma en
extraordinaria N°7-92 del 12 de junio de
Anualidad el 1.94% para clase profesional y por 2.54% consideración lo que señala la Ley 9635
1992. Ley de fortalecimiento de las
para clase no profesional del 2018 en Fortalecimiento de las Finazas Públicas.
finanzas públicas.
adelante.
La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y
estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, Ley N.° 8292.
Elaborado por: Mariana Castro Mora
Fecha: 13/07/2023
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
CUADRO N.° 8
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Código NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y GRUPO DE Cédula Jurídica FUNDAMENTO FINALIDAD DE LA
de gasto EGRESOS (entidad privada) LEGAL MONTO TRANSFERENCIA
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00
6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0,00
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00
7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0,00
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
TOTAL 0,00
Elaborado por: Mariana Castro Mora
Fecha: 12/07/2023
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de
los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
ASIGNACIÓN
GASTO REAL POR
PROGRAMACIÓN DE LA META PRESUPUESTARIA EJECUCIÓN DE LA META
META
PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL META POR META
Resultado anual Resultado del
del indicador de indicador de
% % FUNCIONARIO eficiencia en la % % eficacia en el
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O OPERATIVOS INDICADOR ACTIVIDAD
II Semestre
II semestre
I Semestre
I semestre
RESPONSABLE ejecución de los cumplimiento
recursos por de la metas
I SEMESTRE I SEMESTRE
meta programadas
AREA ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Institucional Realizar actividades de soporte y apoyo institucional, Ejecución del 100% de las labores Labores 50 50% 50 50% Ronald Araya Administración 206 539 222,18 189 234 511,65 46% 45,81 46% - 0% 46%
a través de la correcta administración de los recursos municipales en el ámbito Realizadas Solís General
administrativo, legal, humano,
Operativo 1
financiero, tributario, tecnológico,
entre otros para propiciar la dotación
de recursos
Institucional Velar y asesorar a la administración en el uso correcto Cumplimiento del Plan de Trabajo Cumplimiento 50 50% 50 50% José Rolando Auditoría Interna 15 557 431,89 9 503 638,32 31% 30,54 31% - 0% 31%
de los recursos públicos de la Auditoría Interna del plan de Pérez Soto
Operativo 2 trabajo
Institucional Realizar las transferencias a las instituciones que por Transferir el 100% de los recursos a Porcentaje 50 50% 50 50% Ronald Araya Registro de 56 469 666,11 32 880 367,31 29% 29,11 29% - 0% 29%
ley corresponden de acuero al presupuesto las 9 instituciones que corresponden transferido Solís deuda, fondos y
institucional de acuerdo a la legislación vigente aportes
Operativo 3
SUBTOTALES 1,5 1,5 278 566 320,18 231 618 517,28 83% 1,1 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50% 35% 0% 35,2%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0% 0% 0% 0,0%
100% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 35% 0% 35,2%
3,0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
2023
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ASIGNACIÓN
GASTO REAL POR
PROGRAMACIÓN DE LA META PRESUPUESTARIA POR EJECUCIÓN DE LA META
META Resultado del Resultado anual Resultado del
PLAN DE DESARROLLO META
META indicador de del indicador de indicador de
MUNICIPAL
OBJETIVOS DE MEJORA FUNCIONARIO eficiencia en la eficiencia en la eficacia en el
II Semestre
II semestre
INDICADOR
I Semestre
% % SERVICIOS % %
I semestre
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE ejecución de los ejecución de los cumplimiento
I SEMESTRE I SEMESTRE recursos por recursos por de la metas
meta meta programadas
AREA ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Institucional Brindar un servicio Operativo 1 Con el objetivo de brindar un Satisfacción del 50 50% 50 50% Marlon Rodríguez 01 Aseo de vías y 16 096 133,05 11 586 477,04 36% 36% 35,99 36% 0% 36%
oportuno y eficiente, de oportuno y eficiente servicio de contribuyente sitios públicos.
aseo de vías, de manera aseo de vías, se asigna
proactiva e innovadora presupuesto a todas aquellas
cuentas las cuales se
consideran necesarias para
cubrir tanto las necesidades de
persona como de insumos
necesarios para la ejecución de
esta actividad.
Institucional Brindar al cantón de Operativo 2 La Municipalidad de Zarcero Satisfacción del 50 50% 50 50% Marlon Rodríguez 02 Recolección de 111 700 634,54 104 700 219,17 47% 47% 46,87 47% 0% 47%
Zarcero un servicio de cuenta con la contratación de contribuyente basura
recolección de residuos de una empresa recolectora de
alta calidad Residuos, especializada en este
tema, para ello se asigna
presupuesto a la cuenta de
servicios especiales para el
pago de este servicio brindado
por parte de esta empresa.
Institucional Mejorar la infraestructura Operativo 3 Mejorar la infraestructura Camino mejorado 0 0% 100 100% Fabián Jimenez 03 Mantenimiento 9 089 680,20 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
peatonal y la red vial peatonal y la red vial cantonal de caminos y
cantonal de Zarcero de de Zarcero, según calles
conformidad con el sistema programación establecida en la
de transporte multimodal y Unidad Técnica de Gestión Vial
espacios públicos, que Municipal.
prioriza la movilización de
las personas de forma
segura, ágil, accesible e
inclusiva.
Institucional Brindar el servicio de Operativo 4 Ofrecer un adecuado servicio Satisfacción del 50 50% 50 50% Marlon Rodríguez 04 Cementerios 13 546 304,66 8 448 410,26 31% 31% 31,18 31% 0% 31%
mantenimiento de de ornato en el Cementerio; contribuyente
Cementerio, de una manera atención oportuna a consulta de
eficaz y oportuna, tanto a contribuyentes, y ejecución de
nivel admistrativo como trámites referentes al área de
operativo. Cementerio cuando así se
requiera.
Institucional Brindar el servicio de Operativo 5 asegurar un servicio en óptimas Satisfacción del 50 50% 50 50% Marlon Rodríguez 06 Acueductos 64 760 129,63 28 404 251,41 22% 22% 21,93 22% 0% 22%
abastecimiento de agua condiciones y con altos contribuyente
potable de forma ágil y estándares de calidad, es de
velando por la calidad del vital importancia para la
agua institución.
Dentro de este proyecto se
incluye no sólo la parte
operativa del servicio, sino,
además todos los procesos
tendientes a asegurar la
calidad, como lo son las
cloraciones, análisis con entes
externos, etc.
Social Realizar actividades que Operativo 6 Fortalecer los valores cívicos y Actividades 0 0% 100 100% Ronald Araya Soís 09 Educativos, 0,00 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
promuevan el fervor cívico promover la unión de la Realizadas culturales y
y los valores establecidos comunidad zarcereña en torno a deportivos
en el Plan de Desarrollo la celebración de las fiestas
Social Promover el desarrollo Operativo 7 Realización de actividades que Ejecución del plan 50 50% 50 50% Ronald Araya Soís 10 Servicios 20 382 198,53 16 769 597,53 23% 23% 23,08 23% 0% 23%
integral de los habitantes promuevan el desarrollo social, de trabajo Sociales y
del cantón de Zarcero económico y ambiental del complementarios.
cantón
Infraestructura Realizar el mantenimiento Operativo 8 Contar con instalaciones que Mantenimiento 50 50% 50 50% Gilberto Briceño 17 Mantenimiento 6 094 958,11 5 692 704,90 15% 15% 15,47 15% 0% 15%
del edificio municipal reúnan las condiciones óptimas realizado de edificios
en cuanto a seguridad,
comodidad e higiene para que
los ciudadanos que se
acerquen a la institución a
realizar trámites y utilizar
servicios, puedan realizarlo en
un ambiente adecuado,
accesible y satisfactorio.
Ambiental Sensibilización y Operativo 9 Dotar de recursos a la 100% de charlas e 100 100% 0 0% Juan Diego 25 Protección del 2 458 006,26 2 182 948,87 79% 79% 79,06 79% 0% 79%
planificación para la institución para la contratación instrumentos Gonzalez medio ambiente
protección del medio de profesionales que brinde
ambiente (Programa de apoyo en los procesos de
Protección al Medio sensibilización en la población
Ambiente) acerca de la importancia de la
protección del medio ambiente,
esto mediante capacitación a
los habitantes del cantón, así
como en la construcción de
planes y otros instrumentos.
Institucional Brindar un buen servicio a Operativo 10 Mantener a la Dirección de Personal requerido, 50 50% 50 50% Tatiana Salazar 26 Desarrollo 76 182 202,40 62 851 415,52 40% 40% 39,94 40% 0% 40%
los contribuyentes en la Desarrollo Territorial y la equipos con Urbano
tramitología, mediante una Unidad de Bienes Inmuebles mantenimiento,
eficiente labor con los recursos necesarios materiales
administrativa, operativa y para el funcionamiento de las adquiridos
técnica de las áreas de áreas respectivas
Desarrollo Territorial y la
unidad de Bienes
Inmuebles.
Social Atender las emergencias Operativo 11 Con este proyecto la institución Emergencias 50 50% 50 50% Ronald Araya Soís 28 Atención de 500 000,00 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
cantonales que se contribuirá con la atención de atendidas emergencias
presenten las emergencias que se puedan cantonales
presentar en el cantón de la
mejor manera posible.
SUBTOTALES 5,0 6,0 320 810 247,39 240 636 024,70 62% 0% 2,9 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 45% 55% 27% 0% 27%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0% 0% 0% 0%
100% Metas de Objetivos Operativos 45% 55% 27% 0% 27%
11,0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ASIGNACIÓN
GASTO REAL POR
PROGRAMACIÓN DE LA META PRESUPUESTAR EJECUCIÓN DE LA META
PLAN DE DESARROLLO FUNCIONARI META Resultado del indicador Resultado anual del Resultado del indicador
II Semestre
II Semestre
OBJETIVOS DE IA POR META
I Semestre
I Semestre
META O de eficiencia en la indicador de eficiencia en de eficacia en el
MUNICIPAL MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS I
% % RESPONSABL ejecución de los la ejecución de los % % cumplimiento de la metas
OPERATIVOS I
E I SEMESTRE I SEMESTRE recursos por meta recursos por meta programadas
S
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción E
Infraestructura Invertir en nuevos Mejora 2 Contribuir al desarrollo cantonal, Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. Fabián 02 Vías de Unidad Técnica de 400 163 521,50 135 130 225,00 17% 17% 16,88 17% 0% 17%
proyectos de esto a través de obras que Km Jimenez comunicació Gestión Vial
infraestructura vial y mejoren la infraestructura vial intervenidos n terrestre
construcción de obras cantonal, y se permita un tránsito
de drenaje, así como oportuno y adecuado a los
brindar mantenimiento a habitantes y visitantes del cantón.
la infraestructura
existente del cantón,
mediante proyectos de
Ambiental Llevar a cabo el cierre Mejora 3 El desarrollo de este proyecto es Ejecución del 50 50% 50 50% Marlon 06 Otros Otros proyectos 16 003 630,20 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
técnico del botadero de vital importancia para cumplir cierre en Rodríguez proyectos
municipal. con las disposiciones emitidas por totalidad
el Ministerio de Salud y con esto
mejorar la condición ambiental en
el cantón.
Infraestructura Realizar mejoras a la Mejora 4 Continuar con el mejoramiento de Construcción 100 50% 100 50% Marlon 06 Otros Cementerios 3 476 659,20 2 454 849,00 71% 71% 70,61 35% 0% 35%
infraestructura del la infraestructura del cementerio de rampa de Rodríguez proyectos
Cementerio Municipal municipal, además de la acceso y
de Zarcero adecuación de dicha construcción
infraestructura para asegurar la de nichos
accesibilidad a las instalaciones. municipales
Institucional Elaborar un estudio Operativo 5 Contratación de equipo Ampliación de 50 50% 50 50% Marlon 06 Otros Otros proyectos 2 180 390,96 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
general en el casco profesional para realizar dicho ruta de Rodríguez proyectos
central de Zarcero, para estudio, el cual genere datos que limpieza de
valorar la posibilidad de se ajusten a la realidad actual del vías
ampliar la ruta de aseo distrito de Zarcero.
de vías
Institucional Cambio de Clorador del Operativo 6 Es de vital importancia tanto para Compra del 100 100% 0% Marlon 06 Otros Acueductos 14 965 032,41 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
acueducto municipal el departamento de acueducto, clorador Rodríguez proyectos
como para los habitantes el
aseguramiento de la calidad y
potabilidad del agua suministrada;
es por ello que para el 2023 se
proyecta el cambio del clorador
que actualmente se utiliza, con el
fin de adquirir uno con mejor
tecnología y funcionamiento.
Institucional Fortalecimiento del Operativo 7 El contar con un lugar donde nos Compra 50 50% 50 50% Ronald Araya 06 Otros Otros proyectos 0,00 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
SUBTOTALES 3,5 3,5 436 789 234,27 137 585 074,00 31% 0% 0,5 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50% 7% 0% 7%
57% Metas de Objetivos de Mejora 38% 63% 13% 0% 13%
43% Metas de Objetivos Operativos 67% 33% 0% 0% 0%
7,0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA IV: PARTIDAS ESPECÍFICAS
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a través de los recursos provenientes de las partidas específicas, en favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades .
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ASIGNACI
PROGRAMACIÓN DE LA
ÓN GASTO REAL POR META Resultado Resultado EJECUCIÓN DE LA META
PLAN DE META Resultado del
PRESUPU del indicador anual del
DESARROLLO META indicador de
OBJETIVOS DE I de eficiencia indicador de
FUNCIONARIO SUBGRU eficacia en el
II Semestre
II Semestre
MUNICIPAL
I Semestre
I Semestre
MEJORA Y/O INDICADOR % % GRUPOS I en la eficiencia en la % %
RESPONSABLE PO I cumplimiento
OPERATIVOS S ejecución de ejecución de
SEMESTR I SEMESTRE II SEMESTRE de la metas
E los recursos los recursos
AREA E programadas
M por meta por meta
ESTRATÉGICA Código No. Descripción E
Infraestructura Mantener la Ampliación del gimnasio de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 01 Edificios Centros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del Palmira (cambio de destino realizada Solís deportivos
cantón en buen estado Mejora 1 autorizado en 2015) y de
recreación
Infraestructura Mantener la Construcción de la parada de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 01 Edificios Otras 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del autobuses (cambio de destino realizada Solís instalacion
cantón en buen estado Mejora 2 autorizado en 2015) es
Infraestructura Mantener la Mejoras al gimnasio de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 01 Edificios Centros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del Palmira 2016 realizada Solís deportivos
cantón en buen estado Mejora 3 y de
recreación
Infraestructura Mantener la Reparación de la Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 01 Edificios Centros de 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del infraestructura del EBAIS de realizada Solís salud
cantón en buen estado Mejora 4 Zapote 2016
Infraestructura Mantener la Para muro de concreto en el Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 01 Edificios Otras 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del salón comunal de la realizada Solís instalacion
cantón en buen estado Mejora 9 comunidad de Santa es
Teresita, Zarcero 2019
Mejora 10
Infraestructura Mantener la Proyecto
Mejoras ade
la construcción
calle Sara, de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 02 Edificios
01 Vías de Otras
Mejoramie 0,00 0% 0% 0% 0% 0%
infraestructura del Laguna, 2017 realizada Solís comunicación nto red vial
cantón en buen estado Mejora 11 terrestre
Infraestructura Mantener la Alacntarillado camino Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 02 Vías de Mejoramie 0,00 0% 0% 0% 0% 0%
infraestructura del cementerio de La Brisa 2018 realizada Solís comunicación nto red vial
cantón en buen estado Mejora 14 terrestre
Infraestructura Mantener la Construcción de 1 km de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 02 Vías de Mejoramie 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del cunetas en camino 2-11-016 realizada Solís comunicación nto red vial
cantón en buen estado Mejora 18 de la comunidad de Anateri, terrestre
Guadalupe 2019
Infraestructura Mantener la Proyecto de mantenimiento Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 02 Vías de Mejoramie 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del con asfalto para caminos realizada Solís comunicación nto red vial
cantón en buen estado Mejora 22 vecinales de la comunidad de terrestre
El Carmen 2020
Infraestructura Mantener la Proyecto para la construcción Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 02 Vías de Mejoramie 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del de aceras en la comunidad realizada Solís comunicación nto red vial
cantón en buen estado Mejora 23 de San Luis 2020 terrestre
Infraestructura Mantener la Compra de lastre para Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 02 Vías de Mejoramie 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del mantenimiento de caminos realizada Solís comunicación nto red vial
cantón en buen estado Mejora 24 vecinales de la comunidad de terrestre
Santa Rosa 2020
Infraestructura Mantener la Compra de lastre para Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 02 Vías de Mejoramie 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del mantenimiento de caminos realizada Solís comunicación nto red vial
cantón en buen estado Mejora 25 vecinales de la comunidad de terrestre
La Legua 2020
Infraestructura Mantener la Proyecto para la construcción Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 02 Vías de Mejoramie 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del de aceras en la comunidad realizada Solís comunicación nto red vial
cantón en buen estado Mejora 26 de Los Ángeles 2020 terrestre
Infraestructura Mantener la Construir un ramal de cañería Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 05 Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del en tubo PVC en 2" SDR 23 realizada Solís Instalaciones proyectos
cantón en buen estado Mejora 27 en Anatery 2015
Infraestructura Mantener la Compra de zinc para cambio Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 05 Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del de techo del gimnasio de realizada Solís Instalaciones proyectos
cantón en buen estado Mejora 28 Zapote 2018
Infraestructura Mantener la Instalación eléctrica en cocina Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 05 Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del de turno de Pueblo Nuevo realizada Solís Instalaciones proyectos
cantón en buen estado Mejora 29 2018
Infraestructura Mantener la Alumbrado de gimnasio de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 05 Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del Palmira 2018 realizada Solís Instalaciones proyectos
cantón en buen estado Mejora 30
Infraestructura Mantener la Proyecto de reparación y Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 05 Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del mejoras en la infraestructura realizada Solís Instalaciones proyectos
cantón en buen estado Mejora 31 del salón comunal de la
comunidad de Tapezco 2020
Infraestructura Mantener la Proyecto de instalación de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 05 Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del malla para delimitar terreno realizada Solís Instalaciones proyectos
cantón en buen estado Mejora 32 de la cocina en la comunidad
de Guadalupe 2020
Infraestructura Mantener la Proyecto de reparación del Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 05 Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del techo del gimnasio de la realizada Solís Instalaciones proyectos
cantón en buen estado Mejora 33 comunidad de Zapote 2020
Infraestructura Mantener la Ampliación del alcantarillado Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 06 Otros Alcantarilla 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del pluvial de Palmira (cambio de realizada Solís proyectos do pluvial
cantón en buen estado Mejora 34 destino en 2015)
Infraestructura Mantener la Construcción primera etapa Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 06 Otros Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del del parque derecreación de realizada Solís proyectos fondos e
cantón en buen estado Mejora 35 uso público en el Barrio inversione
Chicho Salazar, Zarcero 2012 s
Infraestructura Mantener la Instalación de cámaras de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 06 Otros Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del seguridad, Zarcero 2016 realizada Solís proyectos fondos e
cantón en buen estado Mejora 36 inversione
s
Infraestructura Mantener la Compra de horno eléctrico Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 06 Otros Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del para cocina de turno de San realizada Solís proyectos fondos e
cantón en buen estado Mejora 37 Luis 2018 inversione
s
Infraestructura Mantener la Compra de cámara de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 06 Otros Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del enfriamiento para la cocina realizada Solís proyectos fondos e
cantón en buen estado Mejora 40 de turno de la comunidad de inversione
San Luis, Guadalupe 2019 s
Infraestructura Mantener la Mejoras para la segunda Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 06 Otros Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del planta de galerón de turno de realizada Solís proyectos fondos e
cantón en buen estado Mejora 42 la comunidad de Pueblo inversione
Nuevo, Palmira 2019 s
Infraestructura Mantener la Compra e instalación de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 06 Otros Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del cámaras de seguridad en la realizada Solís proyectos fondos e
cantón en buen estado Mejora 43 comunidad de Zarcero 2020 inversione
s
Infraestructura Mantener la Compra de mobiliario para Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 06 Otros Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del Colegio Colonia en la realizada Solís proyectos fondos e
cantón en buen estado Mejora 44 comunidad de Anateri 2020 inversione
s
Infraestructura Mantener la Compra e instalación de Mejora 0 0% 1 100% Ronald Araya 06 Otros Otros 0,00 0% 0% - 0% 0% 0%
infraestructura del cámaras de seguridad en la realizada Solís proyectos fondos e
cantón en buen estado Mejora 45 comunidad de Palmira 2020 inversione
s
0 50 25
SUBTOTALES 2,0 39,0 0,00 0,00 0,00 0% 0% 0,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 5% 95% 0% 0% 0%
100% Metas de Objetivos de Mejora 5% 95% 0% 0% 0%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0% 0% 0% 0%
41,0 Metas formuladas para el programa
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
MATRIZ PARA EVALUAR EL POA
PLAN OPERATIVO ANUAL
2023
INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
INDICADORES INDICADOR INDICADOR META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
de metas avance de las metas /
1.1 Número total de metas 100% 38% 62% 23% 0% 61,46% 0,00% 23,10%
programadas
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
INSTITUCIONALES
de metas de los avance de las metas de los
objetivos de mejora objetivos de mejora /
a) Número total de metas de 100% 11% 39% 4% 0% 82,10% 0,00% 8,70%
los objetivos de mejora
programadas
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
de metas de los avance de las metas de los
objetivos operativos objetivos operativos /
b) 100% 54% 46% 21% 0% 38,14% 0,00% 20,61%
Número total de metas de
los objetivos operativos
programadas
Ejecución del (Egresos ejecutados /
1.2 presupuesto Egresos presupuestados ) * 100% 1 036 165 801,83 1 123 835 974,39 609 839 615,98 - 59% 0% 28,23%
100
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
RECURSOS LEY 8114
de metas programadas avance de las metas
con los recursos de la programadas con los
1.3 Ley 8114 recursos de la Ley 8114 / 100,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Número total de metas
programadas con recursos
de la Ley 8114
Ejecución del gasto (Gasto ejecutado de la Ley
presupuestado con 8114 / Gasto presupuestado
1.4 recursos de la Ley de la Ley 8114)*100 100,00% 0,00% 0,00% 0,00%
8114
RESUMEN: RESUMEN: RESUMEN:
ANUAL I SEMESTRE II SEMESTRE
%
Cumplimiento
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos % Cumplimiento Metas Metas
Programa 1 35,2% 41,6% Programa 1 70,3% Programa 1 0,0%
Programa 2 26,7% 33,8% Programa 2 58,7% Programa 2 0,0%
Programa 3 7,5% 15,7% Programa 3 14,9% Programa 3 0,0%
Programa 4 0,0% 0,0% Programa 4 0,0% Programa 4 0,0%
MUNICIPALIDAD DE ZARCERO
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2023
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Institucional 557 132 640,35 587 750 168,98 23 325 814,33 - 1 168 208 623,65 54,28%
Infraestructura - 36 789 916,23 821 592 752,20 15 044 297,62 873 426 966,04 40,59%
Ambiental - 2 761 033,56 32 007 260,40 - 34 768 293,96 1,62%
Social - 75 664 397,05 - - 75 664 397,05 3,52%
TOTAL 557 132 640,35 702 965 515,81 876 925 826,92 15 044 297,62 2 152 068 280,71
% 25,9% 32,7% 40,7% 0,7% 100%
Distribución de recursos por área estratégica del
Plan de Desarrollo Municipal
1400000 000,00
1200000 000,00
1000000 000,00
800000 000,00
600000 000,00
400000 000,00
200000 000,00
-
Institucional Infraestructura Ambiental Social
Distribución de recursos por Programa
1000000 000,00
800000 000,00
600000 000,00
400000 000,00
200000 000,00
-
PROG I PROG II PROG III PROG IV
% Cumplimiento de metas del plan operativo anual
y ejecución del presupuesto
Año 2023
0,45
0,4
0,35
0,3
0,25
0,2
0,15 % Cumplimiento Metas
0,1 % ejecución recursos
0,05
0
Programa 1 Programa 2 Programa 3 Programa 4
17 de julio del 2023
MZ-PLA-OF-002-2023
Licenciada Vivian Garbanzo
Gerente de Área
Área de Fiscalización de Servicios para el
Desarrollo Local Contraloría General de la
República
ASUNTO: Inversión Publica
Estimada señora.
Por este medio se hace de conocimiento que la Municipalidad de Zarcero al 31 de julio del 2023
no se cuenta con proyectos de inversión pública para reportar en el informe de evaluación y
seguimiento del I semestre del presente año
Sin más por el momento y quedando a sus órdenes; se despide.
Mariana Castro Mora
Planificadora municipal
Municipalidad de Zarcero
26 de julio del 2023
MZ-PLA-OF-0003-2023
Licenciada Vivian Garbanzo
Gerente de Área
Área de Fiscalización de Servicios para el
Desarrollo Local Contraloría General de la
República
ASUNTO: Información evaluación presupuestaria
Estimada señora.
A continuación, se presenta el informe semestral del año 2023 sobre la evaluación de los
ingresos y egresos de la Municipalidad de Zarcero.
Para este primer semestre del 2023 el comportamiento de los ingresos corrientes ha sido
satisfactorio teniendo un porcentaje del del 54.48%, cumpliendo hasta el momento la meta
presupuestada, dentro de estos ingresos corrientes estos impuestos sobre la propiedad,
construcciones, patentes, timbres, venta de agua, aseo de vías, recolección de basura, alquiler
de mercado, servicio de cementerio, entre otros.
En cuanto a los Ingresos de Capital que corresponden a las transferencias giradas por parte del
Gobierno Central, las cuales incluyen las de la Ley 8114-9329 para vías de comunicación
terrestre se obtuvo hasta el momento un 41.68%.
La ejecución de los Ingresos para este primer semestre del 2023 fue satisfactoria y se espera
que continue así para que las metas proyectadas para este año puedan ejecutarse en un 100%
En cuanto a los Egresos de la Municipalidad, se obtienen resultados positivos gracias a la
gestión de los encargados. En el Programa 1 de Administración General se obtuvo un
porcentaje de ejecución para el I semestre del 2023 un 35.16%, individualmente
Administración obtuvo un 45.81% porcentaje principalmente afectado por las partidas de
Remuneraciones.
En Auditoría el porcentaje fue 30.54% reflejando un rendimiento favorable en cuanto a
ejecución presupuestaria; en Registro de deudas, fondos y transferencias se obtuvo un 29.11%
cubriendo las transferencias que por ley la Municipalidad debe girarle a las distintas
Instituciones.
En el Programa 2 de Servicios Comunales se obtuvo un porcentaje de ejecución general del
26.68%, número que no es el ideal pero que cumple con las expectativas de la Administración
y Dirección de los departamentos ya que se fue precavidos a la hora de ejecutar los recursos,
individualmente la ejecución de los servicios fue la siguiente: Aseo de vías y sitios públicos
35.99%, Recolección de basura 46.87%, Mantenimiento de caminos y calles 0%, Cementerio
31.18%, Acueducto 21.93%, Servicios Sociales y complementarios 23.08%, Mantenimiento
de edificios 15.47%, Protección del medio ambiente 79.06%, Desarrollo Urbano 39.94% y
Atención de emergencias cantonales 0% para este último dichosamente la municipalidad no
ha tenido que hacer uso de este recurso..
En el Programa 3 de Inversiones se tuvo un porcentaje de ejecución del 20.50%, hasta el
momento hay varios proyectos sin ejecutarse desde planificación en conjunto con la alcaldía
se trata de llevar a cabo una estrategia para motivar e incentivar a los responsables de las metas
a ejecutare los proyectos que fueron presupuestados.
En el Programa 4 de Partidas Específicas se obtuvo un 0%, porcentaje afectado principalmente
por que se arrastran saldos de partidas de años anteriores, sí cabe recalcar que gran parte de las
partidas de 2020 se realizó la mayoría de ejecución de los mismos en el año 2022, por lo que
la mayoría de los proyectos que están pendientes son proyectos de periodos económicos
anteriores.
Sin otro particular.
Mariana Castro Mora
Encargada de Planificación
Municipalidad de Zarcero
1-El Concejo Municipal acuerda aprobar el informe de evaluación del primer semestre de
2023, presentado por la funcionaria Mariana Castro Mora, planificadora municipal, mediante
el oficio MZ-AM-OF-0534- 2023. Aprobado por unanimidad, en forma definitiva, con dispensa
de la Comisión de Hacienda y Presupuesto. 4 votos de los regidores Luis Fernando Blanco Acuña,
Yerlin Araya Araya, Virginia Muñoz Villegas, Oscar Corella Morera.
Presidente municipal: está agendado para esta sesión la revisión de acuerdos. Tenemos una
situación con el señor alcalde, hoy no se está haciendo presente también porque está enfermo,
yo pude contactarlo en la mañana para preguntar por el estado de salud y a ver si se le podía
colaborar, y sí, efectivamente, él está enfermo. Se envió un oficio a Ana Belén Rodríguez de
Recursos Humanos, preguntándole que nos diera un informe oficial porque aquí al Concejo
no ha llegado nada de Recursos Humanos, ni en la alcaldía, preguntándole por esa misma
situación y Ana Belén confirma así que evidentemente don Ronald, el día de ayer, sí estuvo
por acá, pero en horas de la tarde, asistió a un centro médico, entonces no pudo asistir a la
sesión de ayer y hoy tampoco. También se le se le pidió a Ana Belén que nos hiciera llegar
el comprobante de incapacidad, pero a raíz de que don Ronald, por razones obvias, no nos va
a acompañar, el punto dos, que es la revisión de acuerdos y más que todo del 2020 y que son
bastantes, considero que es fundamental de que haya alguien de la administración, porque
nosotros podemos empezar a revisar todos los acuerdos, podemos verlos si no sé cuánto
tengas son más de cien podemos ver y falta la que la administración nos diga, esto sí se
ejecutó, esto no se ejecutó y que él tome nota, si a ustedes les parece, podríamos posponer
esta revisión, trasladarla a una futura sesión, o no sé, me gustaría escuchar la opinión de
ustedes.
Regidor propietario Oscar Corella: igual que este informo que nos dio Mariana, hubo muchas
dudas, si empezamos a revisar esto también va a haber muchas dudas sobre el señor alcalde,
yo antes puse en el chat para mí mejor no se vea.
Regidora propietaria Yerlin Araya: yo pienso que es indispensable que don Ronald esté,
siento que deberíamos pasarlo para otra sesión y verlo ya cuando don Ronald está aquí
presente.
Regidora propietaria Virginia Muñoz: yo igual, es tan importante que esté el señor alcalde,
porque nosotros necesitamos saber si muchos de esos acuerdos se ejecutaron, que se hizo con
esos acuerdos y si no, si no se logró nada, se quedaron ahí entre empapelados, cuáles fueron
los motivos, entonces sí pienso que es muy importante la presencia de don Ronald. Se acuerda
trasladar la revisión de los acuerdos municipales para una siguiente sesión, sea ordinaria o
extraordinaria, cuando esté presente el señor alcalde o alguien de la de la administración,
Aprobado por unanimidad, en forma definitiva, con dispensa de la Comisión de gobierno y
administración. 4 votos de los regidores Luis Fernando Blanco Acuña, Yerlin Araya Araya, Virginia
Muñoz Villegas, Oscar Corella Morera.
Al ser las diecinueve horas con cincuenta y nueve minutos concluye la sesión
DENIA DEL Firmado digitalmente
por DENIA DEL PILAR
PILAR ROJAS ROJAS JIMENEZ
JIMENEZ (FIRMA)
Fecha: 2023.10.03
(FIRMA) 10:44:40 -06'00'
LUIS FERNANDO BLANCO ACUÑA DENNIA DEL PILAR ROJAS JIMENEZ
PRESIDENTE MUNICIPAL SECRETARIA MUNICIPAL