Extraordinaria 18 · 2022-09-22

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Sesión Extraordinaria 18-2022 X ss
Del 22 de setiembre 2022
ACTA DE LA SESIÓN EXTRAORDINARIA — NÚMERO DIECIOCHO -
DOS MIL VEINTIDÓS -CELEBRADA POR EL CONCEJO MUNICIPAL DE
SANTA CRUZ- EL DÍA JUEVES VEINTIDÓS DE SEPTIEMBRE DOS MIL
VEINTIDÓS- A PARTIR DE LAS DIECISIETE HORAS, DE ACUERDOALA
SIGUIENTE ASISTENCIA:
REGIDORES PROPIETARIOS
M.sc. Maricela Moreno Rodríguez-Presidenta del Concejo.
Sr. Omar Cruz Jiménez-Vicepresidente del Concejo.
Lic. Elías Francisco Espinoza Gamboa.
M.sc. Mitzy Salazar Morales.
Sr. Jorge Luis Rodríguez López.
Sr. Macdonald Espinoza Ruiz.
Licda. Ledis Peña Zúñiga.
REGIDORES SUPLENTES:
Sra. María de los Ángeles Vallejo Zúñiga.
Prof. Warner Rodríguez Angulo.
Dra. Marjorie López Yong.
Sr. Efraín Obando Álvarez.
MBA. Lidia Patricia Calvo Obando.
Sra. María Eugenia Alfaro Duran.
Lic. José Max Chaves Contreras.
SÍNDICOS PROPIETARIOS:
Flor Elena Castañeda Bonilla-Distrito Santa Cruz.
Arturo Lara Ramírez-Distrito Bolsón.
Katia Rodríguez Gutiérrez-Distrito-Veintisiete de Abril.
María Eunice Moraga Duarte-Distrito Tempate.
Mauro Enrique Contreras Moreno-Distrito Cartagena.
Yessie Josue Marin Elizondo-Distrito Cuajiniquil.
Carlos Alberto Barrenechea Martínez-Distrito Diriá.
Nieves Maricell Rodríguez Rodríguez-Distrito Cabo Velas.
Martín Héctor Barrantes Vásquez-Distrito Tamarindo.

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SÍNDICOS SUPLENTES:
Carolina Fonseca Ortega-Distrito Bolsón.
Edvin Arturo Segura Rivas Distrito Tempate.
Alejandra María Chaves Bustos-Distrito Cartagena.
Virginia Gómez Gómez-Distrito Cuajiniquil.
Maricel Rosales López-Distrito Tamarindo.
AUSENTES:
Shirley Ortega Ruiz-distrito Diriá.
Rafael Ángel Zamora Alvarenga-Veintisiete de Abril.
POR LA ALCALDÍA:
Msc. Jorge Arturo Alfaro Orias-Alcalde Municipal.
Bach. Luis Ruiz Gutiérrez-TI
ORDEN DEL DIA:
1. Comprobación del Quórum.
2. Aprobación Orden del Día.
3. Presupuesto Ordinario para el año 2023.
4. Cierre.
ARTÍCULO 01. COMPROBACIÓN DE QUÓRUM
-Señora María de los Ángeles Vallejo Zúñiga-Regidora Suplente, dirige Oración
con motivo de celebrarse sesión extraordinaria.
-Comprobado el Quorum se procede con la aprobación del Orden del Día.
ARTÍCULO 02: APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA.
INCISO 01: Se da lectura a Orden del Día presentado por la Presidencia del
Concejo.
SE ACUERDA POR UNANIMIDAD: Se aprueba el Orden del Día
presentado por la Presidencia del Concejo.
VOTACIÓN AFIRMATIVA DE SIETE REGIDORES PROPIETARIOS.

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ARTÍCULO 03. PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL AÑO 2023.
INCISO 01: Señora Presidenta del Concejo, se procede a leer el dictamen
10-2022 de la Comisión Permanente de Hacienda y Presupuesto:
DICTAMEN — CPHP- 0010-2022- 2022
COMISIÓN PERMANENTE DE HACIENDA Y PRESUPUESTO. Santa Cruz, a las
dieciséis horas con cinco minutos del veintidós de setiembre del año dos mil veintidós
RESULTANDO
Con fundamento en las facultades que nos confiere el artículo 13 del Código Municipal,
conforme al acuerdo tomado en Sesión Ordinaria 35-2022- Articulo OS, Inciso 49, celebrada
el día 01 de Setiembre del año 2022, para que se conozca y dictamine el PROYECTO
PRESUPUESTO INICIAL 2023, propuesto por el Alcalde Municipal mediante oficio DAM-
$636-2022 de fecha 30 de agosto del 2022, se resuelve.
CONSIDERANDO
EL. La COMISIÓN PERMANENTE DE GOBIERNO Y ADMINISTRACIÓN, en
cumplimiento con lo solicitado en el acuerdo supra indicado, analizado integralmente el
PLAN PRESUPUESTO INICIAL 2023, considera oportuno y necesario recomendar la
aprobación de forma parcial el presupuesto conforme lo propuso la administración
municipal.
SE IMPRUEBA:
INGRESOS:
La línea de Ingresos correspondiente al financiamiento para la construcción del Edificio
Municipal por suma de 2.555,94 millones de colones mediante la partida de ingresos:
Préstamos directos de Instituciones Descentralizadas no
3.1.1.3.00.00.0.0.000 Empresariales | 2,555,940,000.00
Se imprueba debido a que no está defino el proyecto formalmente para la construcción del
Edificio Municipal no hay claridad de la suma necesaria para la ejecución del proyecto, no
se cuenta con los planos, el presupuesto del costo total de la obra y no está definido el terreno
donde se hará dicha construcción, se presupuestó con recursos como un de préstamo con
IFAM para que sea presentado ante la Contraloría General de la República sin contar con un
estudio financiero que demuestre que es la mejor opción financiera para la municipalidad y
un estudio de viabilidad financiera que demuestre que es necesario adquirir una deuda para
desarrollar el proyecto, además no se estaba contemplando, la correspondiente atención de
deuda conforme al artículo 99 del Código Municipal y adicionalmente deberán incorporarse
recursos para cumplir con lo que establece el artículo 7 de la Ley 6750 según se indica en la
propuesta realizada.

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Remuneraciones:
De la meta de 101004 Alcaldia de la partida 00.01.03 servicios especiales 3 plazas de
asesores de confianza nombrados mediante al artículo 127 del código municipal para las
plazas PM3 y una Plaza PM1 según escala salarial propuesta:
1 Pra COMPLETA 101004 900 978,00
1 Pr COMPLETA 101004 729 307,00
1 pu COMPLETA 101004 $00 978,00
Fundamentado en El artículo 5, inciso b) de la Ley de la Administración Financiera de la
República y Presupuestos Públicos, en lo de interés dispone: "La administración de los
recursos financieros del sector público se orientará a los intereses generales de la sociedad,
atendiendo los principios de economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento a la ley”.
Y según lo establece el artículo 4 de la Ley General de la Administración Pública, esta se
rige por los principios generales de servicio público, para así "asegurar su continuidad, su
eficiencia, su adaptación a todo cambio en el régimen legal o en la necesidad social que
satisfacen y la igualdad en el trato de los destinatarios, usuarios o beneficiarios".
Se imprueba la creación de 3 plazas de con fianza por servicios especiales según el detalle
anterior, basado en que actualmente la alcaldía cuenta con 4 plazas de confían según el
artículo 127 del código municipal, se considera aprobar únicamente 1 plaza TM2B esto
debido a que el Concejo Municipal había aprobado recalificaciones en el departamento de
Asesoría jurídico y que actualmente está compuesto puesto 3 asesores jurídicos y 1
coordinador que podrían solventar las necesidades que requiere la Alcaldía además el
departamento de alcaldía cuenta con personal de poyo nombrado en sueldos fijos para atender
diligencias propias de esta alcaldía, es importe resaltar que dentro del presupuesto inicial
presentado incluye una partida para realizar un estudio integral en materia de recursos
humanos que podrá determinar las necesidades departamentales y poder establecer las cargas
de trabajo para cada puesto por lo tanto se considera importante hacer crecer la planilla de
forma responsable con estudios que respalden las decisiones a fin de garantizar el uso
correcto de los recursos municipales.
Se solicita realizar los ajustes según corresponda inclusive en las partidas complementarias
de cargas sociales en cada caso específico.

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Bienes Duraderos:
De la meta 101008 Transporte de la partida 5.01.02 compra de un automóvil por monto de
50. Millones de colones.
101008 — TRANSPORTE 50102 Automovil 50,000,00000
De la meta 101009 Prensa y Comunicación las partidas 5.01.02 compra de camión, 5.01,03
compra de parlantes por las sumas de:
101009 — PRENSA 50102 Camion, camioneta 50000000
101009 PRENSA 501.03 — Parlantes 3,160,000.00
101009 — PRENSA SOLO Parlantes 58800000
Las anteriores partidas de egresos se imprueban en virtud de las siguientes justificaciones:
La compra de automóviles para transporte a pesar de solicitar el criterio no fue posible
conocerlo por este concejo, expone la necesidad pero el departamento no de cuales áreas
municipales serán destacados esas unidades y para qué tipo de funciones serán utilizados sin
un estudio que demuestren las necesidades con respecto a la flotilla actual.
El camión de prensa la justificación verbal en la presentación del presupuesto fue que iba a
estar destinado a prensa y comunicación y el departamento MYPMES sin embargo no se nos
indica cual será el funcionario a cargo y cuáles serán las actividades que se van a satisfacer
con este bien dejando sin claridad si es necesario la adquisición del mismo, además no
contempla la operatividad quienes lo van manejar o sea si habría que crear plazas de chofer
exclusivos para este camión por el tipo de licencia que requiere.
En cuanto a los parlantes para prensa no se tiene cual es la necesidad ni las actividades a los
que se están destinando dichos activos, el tema de la operatividad y el mantenimiento de los
estos.

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PROGRAMA ll > >»
Remuneraciones: a y
Se imprueba de la meta 22301 Policia Municipal la partida 0.01.03 de servicios especial
para la creación de 20 nuevas plazas de Policías según el siguiente detalle:
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
POLICÍA AM2
De la meta 226003 de contro! constructivo la partida 0.01.03 servicios especiales para
ercación de plaza para un ingeniero según detalle:
INGENIERO | pm2 | Control Constructivo

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Del 22 de setiembre 2022
Fundamentado en El artículo 5, inciso b) de la Ley de la Administración Financiera deás
República y Presupuestos Públicos, en lo de interés dispone: "La administración de los >
recursos financieros del sector público se orientará a los intereses generales de la sociedad,
atendiendo los principios de economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento a la ley”.
Y lo establecido el artículo 4 de la Ley General de la Administración Pública, esta sc rige
por los principios generales de servicio público, para así "asegurar su continuidad, su
eficiencia, su adaptación todo cambio en el régimen legal o en la necesidad social que
satisfacen y la igualdad en el trato de los destinatarios, usuarios o beneficiarios”.
Se imprucba la creación de 20 plazas de policias municipales y 1 plaza de un ingeniero por
servicios especiales según el detalle anterior, hasta que no se cuente con estudio integral en
materia de recursos humanos que pueda determinar las necesidades departamentales y poder
establecer las cargas de trabajo para cada puesto y poder solventar la atención de los servicios
como lo es la policía Municipal; por lo tanto se considera importante que la planilla crezca
de forma responsable con los estudios y criterios que respalden las decisiones de esta
municipalidad a fin de garantizar el uso correcto de los recursos municipales, además con
respecto a la plaza del ingeniero no se ha presentado a este concejo la inclusión de esta nueva
plaza con la modificación al Manual Descriptivo Puesto para que se aprobado por este
Concejo Municipal.
Se solicita realizar los ajustes según corresponda inclusive en las partidas complementarias
de cargas sociales en cada caso especifico.
Bienes Duraderos:
Se imprueban la meta 216001 Disposición y Tratamiento compra de camión por un monto
según detalle:
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.0102 Camion, camioneta 72,375.000.00
Se imprueban la meta 225001 PMA compra de camión por un monto según detalle:
ZS00L PMA 50102 Camion, camieneta 0 000.00.0
El artículo 5, inciso b) de la Ley de la Administración Financiera de la República y
Presupuestos Públicos, en lo de interés dispone: "La administración de los recursos
financieros del sector público se orientará a los intereses generales de la sociedad, atendiendo
los principios de economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento a la ley”.

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Y lo establecido el artículo 4 de la Ley General de la Administración Pública, esta se Tie
por los principios generales de servicio público, para así "asegurar su continuidad, sú 1
eficiencia, su adaptación a todo cambio en el régimen legal o en la necesidad social que
satisfacen y la igualdad en el trato de los destinatarios, usuarios o beneficiarios".
Se imprueban las partidas 5.01.02 de los servicios anteriores esto debido a que la flotilla
municipal ha crecido enormemente y el departamento de transporte en ocasiones ha
manifestado a este concejo que no da abasto para atender las condiciones y necesidades de
los vehículos con prontitud, de manera que el dotar de vehículos a los departamentos en este
caso camiones sin valorar criterios de oportunidad y razonabilidad con los bienes muebles
que cuenta la municipalidad contraviene con las disposiciones de fiscalización y vigilancia
que debemos observar como concejo, además que sc debe garantizar que existan el personal
idóneo para la utilización de estos activos cuyo costos son muy elevados y no podemos darlos
en manejo de cualquier funcionario de ahí la importancia de realizar el estudio de necesidades
de personal para esta corporación Municipal y garantizar el buen usos y manejo de los
recursos públicos.
Se imprueban la meta 210006 Gestión Social compra de simulador Geriátrico por un
monto según detalle: 4.2 millones colones de la partida 2.99.02
210008 ati ondo dl 29902 — Guantes uso medico o Investigacion 4,200,000.00
Se imprueba la compra de este equipo debido a que no se establecido una política cantonal
para la planeación y formulación de proyectos para las personas adultas mayores donde se
de su inclusión y reconocimiento como miembros de nuestras comunidades y que se
recomienda al respectivo departamento de gestión social y esta Alcaldía a presenta una
propuesta con mejores oportunidades para la atención específica de esta población.
PROGRAMA II
Remuneraciones:
Se imprueba de la meta 302001 UTGVM la partida 0.01.03 de servicios especiales para la
creación de 10 nuevas plazas de Peones según el siguiente detalle:
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B

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Fundamentado en El artículo 5, inciso b) de la Ley de la Administración Financiera di a;
República y Presupuestos Públicos, en lo de interés dispone: "La administración de los
recursos financieros del sector público se orientará a los intereses generales de la sociedad,
atendiendo los principios de economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento a la ley”.
Y lo establecido el articulo 4 de la Ley General de la Administración Pública, esta se rige
por los principios generales de servicio público, para así "asegurar su continuidad, su
eficiencia, su adaptación todo cambio en el régimen legal o en la necesidad social que
satisfacen y la igualdad en el trato de los destinatarios, usuarios o beneficiarios”.
Se imprueba la creación de 5 plazas de peones para ampliar cuadrilla Municipal de la
UTGVM por servicios especiales partida 0.01.03 según el detalle anterior, hasta que no se
cuente con estudio integral en materia de recursos humanos que pueda determinar las
necesidades departamentales y poder establecer las cargas de trabajo para cada puesto y poder
solventar la atención de los servicios e inversión en el cantón como es de suma importe el
mejoramiento de las Vías Terrestres ; por lo tanto se considera importante que la planilla
crezca de forma responsable con los estudios y criterios que respalden las decisiones de esta
municipalidad a fin de garantizar el uso correcto de los recursos municipales.
Se solicita realizar los ajustes según corresponda inclusive en las partidas complementarias
de cargas sociales en cada caso específico.
Bienes Duraderos:
Se imprueba la meta 301001 Construcción de edificio Municipal la partida 5.02.01
Edificios según el siguiente detalle:
301001 — Nuevo Edificio Municipal 502.01 Construccion de edificio 2,555,940,000.00
301001 NUEVO EDIFICIO MUNICIPAL 2,555,940,000.00
Se imprueba debido a que no está definido el proyecto formalmente para la construcción del
Edificio Municipal, no hay claridad de la suma necesaria para la ejecución del proyecto, no
se cuenta con los planos, el presupuesto del costo total de la obra y no se ha concretado el
terreno donde se hará dicha construcción.
Como se conoció en este concejo en mesas de trabajos por parte de la Alcaldia el
financiamiento se pretendía con un de préstamo con IFAM para que sea presentado ante la
Contraloría General de la República sin contar con un estudio financiero que demuestre que
es la mejor opción financiera para la municipalidad y un estudio de viabilidad financiera que
demuestre que es necesario adquirir una deuda para desarrollar el proyecto, además no se
estaba contemplando, la correspondiente atención de deuda conforme al articulo 99 del
Código Municipal y adicionalmente deberán incorporarse recursos para cumplir con lo que
establece el artículo 7 de la Ley 6750 según se indica en la propuesta realizada.

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Todas las anteriores improbaciones se hacen en virtud de las facultades concedi
Concejo Municipal por nuestro ordemiento jurídico y la fiscalización y vigilancia fe CONCEp
debemos tener en la distribución de los recursos públicos municipales, mismos que deben ser
ejecutados de acuerdo a los criterios de necesidad y utilidad, y para ello deben formularse a
través de proyectos que deben cumplir los requisitos mínimos que establece el ente contralor
tales como: Definición de la necesidad, Cronograma de Actividades, Población o comunidad
a la que se dirige y establecer cuáles son los objetivos son los objetivos, ventajas y
desventajas, la proyección y viabilidad a futuro de proyectos.
En ese mismo sentido tenemos claro que la municipalidad de Santa Cruz ha crecido pero ese
crecimiento por si mismo no es nada si no contamos con la adecuada administración y
planificación de los servicios y la contratación de personal para cual no se ha establecido los
procedimientos adecuados para que la Municipalidad creen plazas y puestos de manera más
efectiva y legal.
SE APRUEBA
INGRESOS:
Se aprueban los ingresos parcialmente por un total de 13.993,73 millones de colones.
1) Los Ingresos Tributarios, por la suma total de € 7.770,36 millones de colones, por
concepto de Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles e Impuesto de timbres,
patentes impuesto de construcción , Impuesto al Cemento con base en las justificaciones y
estimaciones presentadas en el documento presupuestario.
2) Los Ingresos No Tributarios, por la suma de €3.780,44 millones de colones, por concepto
de Alquiler de edificios e instalaciones, Servicios de saneamiento ambiental, Otros servicios
comunitarios, Venta de otros servicios, Alquiler de terrenos milla marítima, Multas varias e
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto, con base en las justificaciones
estimaciones presentadas en el documento presupuestario.
€) Los ingresos por Transferencia Corriente de Instituciones Órganos Desconcentrados, por
la suma de € 186.99 millones colones, que provienen del Cosevi e Instituto de Fomento y
Asesoria Municipal.
d-) Los Ingreso de Capital €2.255,93 millones de colones que provienen de transferencia del
Gobierno Central de la Ley 8114 y Ley 9156, además el impuesto al ruedo.
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Todas las anteriores improbaciones se hacen en virtud de las facultades concedida: Leste >
Concejo Municipal por nuestro ordemiento jurídico y la fiscalización y vigilancia que Conce >S/
debemos tener en la distribución de los recursos públicos municipales, mismos que deben ser
ejecutados de acuerdo a los criterios de necesidad y utilidad, y para ello deben formularse a
través de proyectos que deben cumplir los requisitos mínimos que establece el ente contralor
tales como: Definición de la necesidad, Cronograma de Actividades, Población o comunidad
a la que se dirige y establecer cuáles son los objetivos son los objetivos, ventajas y
desventajas, la proyección y viabilidad a futuro de proyectos.
En ese mismo sentido tenemos claro que la municipalidad de Santa Cruz ha crecido pero ese
crecimiento por si mismo no es nada si no contamos con la adecuada administración y
planificación de los servicios y la contratación de personal para cual no se ha establecido los
procedimientos adecuados para que la Municipalidad creen plazas y puestos de manera más
efectiva y legal.
SE APRUEBA
INGRESOS:
Se aprueban los ingresos parcialmente por un total de 13.993,73 millones de colones.
1) Los Ingresos Tributarios, por la suma total de € 7.770,36 millones de colones, por
concepto de Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles e Impuesto de timbres,
patentes impuesto de construcción , Impuesto al Cemento con base en las justificaciones y
estimaciones presentadas en el documento presupuestario.
2) Los Ingresos No Tributarios, por la suma de €3.780,44 millones de colones, por concepto
de Alquiler de edificios e instalaciones, Servicios de saneamiento ambiental, Otros servicios
comunitarios, Venta de otros servicios, Alquiler de terrenos milla maritima, Multas varias e
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto, con base en las justificaciones
estimaciones presentadas en el documento presupuestario.
€) Los ingresos por Transferencia Corriente de Instituciones Órganos Desconcentrados, por
la suma de € 186.99 millones colones, que provienen del Cosevi e Instituto de Fomento y
Asesoría Municipal.
d-) Los Ingreso de Capital €2.255,93 millones de colones que provienen de transferencia del
Gobierno Central de la Ley 8114 y Ley 9156, además el impuesto al ruedo.

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GASTOS Se.
Se aprueban parcialmente los Egresos por la suma de 13.993,73 millones de colones
según siguiente detalle: o
a. El contenido presupuestario a nivel de partida de gastos por un monto total de
13.993,73 millones de colones, distribuidos en las partidas de Remuneraciones,
Servicios, Materiales y Suministros, Intereses y Comisiones, Bienes Duraderos,
Transferencias Corrientes, Amortización y Cuentas Especiales; incorporados en los
Programas 1, II y III, según lo dispuesto en la normas de Presupuestos Púbicos
aplicando los ajustes correspondientes a las improbaciones presentadas en este
Dictamen.
b. La relación de puestos con los ajustes correspondientes por las improbaciones de
las plazas descritas en este dictamen para las partidas correspondientes según el
corresponda:
1) SERVICIOS ESPECIALES
POR TANTO
VOTO DE MAYORIA
Debido a lo anterior, el voto de mayoría de la C OMISIÓN PERMANENTE DE
HACIENDA Y PRESUPUESTO recomienda al Concejo Municipal, tomar el acuerdo para
aprobar el presente dictamen y Aprobar integralmente:
1. La Relación de puestos.
2. El PLAN OPERATIVO ANUAL para el ejercicio presupuestario 2023.
3. El PRESUPUESTO INICIAL 2023
4. La Estructura SIPP
(tes correspondientes en este dictapren sobre la propuesta realizada
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Sr. Qínar Cruz Jiménez. Lic. Jofge-Luís Rodríguez López.
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COMISION PERMANTENTE DE HACIENDA Y PRESUPUESTO

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Del 22 de setiembre 2022
presupuesto consta de más de trece mil millones, de los cuales no se destinan ni veinte
millones para los distritos; situación que debe solucionarse en futuras presentaciones
presupuestarias ene sentido involucrar ta ppricipadón ejudadana. No ey ¿són
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presupuesto otros rubros como remuneraciones, servicios, materiales y suministros.
Además la ejecución ha sido deficiente, ya que el informe emitido por la Administración nos
referencia que a junio llevamos un 28 % de ejecución en los tres programas. Por lo que debe
la Administración con la ayuda de nosotros los Regidores de abocarse a la EJECUCION de lo
ya presupuestado. Como Regidores es imperativo exigir mayor Ejecución de los recursos.
Tercero: Se vuelven a presupuestar más para compra de vehículos, sin que exista aún una
dirección en cuanto a las acciones sobre la flota vehicular en abandono, aun sin ser inscrita
en el registro y con deuda de Derecho de circulación. Amén de que para criterio de este
servidor no existe una política fuerte sobre de la flotilla vehicular con indicadores que
permitan medir el flujo de costos por kilómetros o por hora, datos necesarios para proyectar
reales costos de inversión y rentabilidad para futuras adquisiciones.
Cuarto: es necesario que la municipalidad tenga su propio edificio en el cual pueda albergar
los distintos departamentos para brindar los servicios a la ciudadanía, sin embargo
actualmente mente este concejo no tiene claro cuál es el proyecto y cuál es la razón por la
que la alcaldía llego a esa suma .
De tal manera que instamos a la Alcaldía que dentro de los tres meses próximos se pueda
detallar mejor el proyecto y sea presentado debidamente al concejo y a la ciudadanía y con
ello eventualmente dotar de ese recurso en un presupuesto extraordinario.
Quinto: así mismo hacemos un llamado a que los próximos presupuestos se tome en cuenta
lo dictámenes de la comisión de cultura municipal para que se invierta más en el
presupuesto para la cultura del cantón.
Sexto: se solicita a la Administración a que para la compra del Cabezal debe de incluir en un
extraordinario la plaza para el chofer de este equipo a fin garantizar que la utilización de
este sea correcta y este cumpla con todos los requisitos de idoneidad.
Séptimo: se recomienda que se incluir los estudios y justificaciones de RRHH (estudio
técnico más estructurado) de todas las plazas creadas y aprobadas por este Concejo
Municipal de los servicios especiales presentadas en este presupuesto a fin de cumplir con
la normativa vigente para la aprobación por el órgano Contralor.
COMISION PERMANTENTE DE HACIENDA Y PRESUPUESTO
DETALLE DEL PRESUPUESTO 2023:

INDICE
4. JUSTIFICACIÓN
2. OBJETIVO..
3. ALCANCES Y AN ES e AA 1
4. ASPECTOS GENERALES ...ccccrcccconmsssensmssererressecocreeresmsccrrersrsscmsces 2
SECCION DE RECURSOS eocccannccconnannocconnorscornnoneceresnnneneronerncrernennecrrenanrrerrrserreresererarsraressernrersssrrsesesos 11
SECCIÓN DE INGRESOS
SECCION DE APLICACIONES
SECCIÓN DE EGRESOS.....
DETALLE POR PARTIDA..
DETALLE POR OBJETO DE GASTO..
SECCION DE INFORMACION COMPLEMENTARIA ..ccconncccconnanccononnascinnoneennnccrernserercerrseersserer 22
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (LIBRES Y ESPECÍFICOS) c.ccoincinanionmoncinnncons 23
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN POR OBJETO DE GASTO DE LOS PROYECTOS
FINANCIADOS CON RECURSOS DE TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO CENTRAL o..ucccoooooo...:43
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (RECURSOS HUMANOS) oucccccccnnnncinannessmeesrss 48
RELACIÓN DE PUESTOS ¿nurcennorsonnonenien RNA sica 49
SALARIO DEL ALCALDE Y DE LA VICEALCALDESA
SALARIO DEL ALCALDE .. A
SALARIO DELA VICEALCALDESA.
DETALLE DE LA DEUDA
CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES eooncccanicanoconncnoncnoncennesanoannoos
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
EGRESOS POR TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN
FINES DE LUCRO...
TRANSFERENCIAS
BASE LEGAL Y OBJETO DEL EGRESO POR TRANSFERENCIAS
CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
PROYECCIÓN PLURIANUAL ...........
OBJETIVOS DE LARGO Y MEDIANO PLAZO.
ANÁLISIS DE RESULTADOS DE PROYECCIONES DE INGRESOS Y EGRESOS PLURIANUALES
SUPUESTOS TÉCNICOS UTILIZADOS PARA LAS PROYECCIONES DE INGRESOS Y GASTOS
PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA QUE POR SU MONTO DEBEN SUMINISTRAR LA
INFORMACIÓN A LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA SEGÚN LO DISPUESTO
EN LA NORMA 4.2.14 DE LAS NORMAS TÉCNICAS SOBRE PRESUPUESTO PÚBLICO N-1-
2012-DC-DFOE...
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS .
APROBACION DE TASAS ecccuarocaciciacoccormcerorennsernsrrecrrontopoarrnrrennrr ori eia Vin SERRA Reis
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA I

REMUNERACIONES.
SERVICIOS: ...
MATERIALES
INTERESES .......sw.««wws=»
BIENES DURADEROS:
TRANSFERENCIAS CORRIENTES:
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL:
AMORTIZACIÓN. ............ 116
CUENTAS ESPECIALES. 116
PROGRAMA Tenis 117
REMUNERACIONES... 117
SERVICIOS................ .122
MATERIALES Y SUMINISTROS... .128
INTERESES ................. 144
BIENES DURADEROS. 144
TRANSFERENCIAS CORRIENTES.
AMORTIZACIÓN............ ml
CUENTAS ESPECIALES. 148
PROGRAMA Ill ccoocnnniccns. .149
REMUNERACIONES .. 149
SERVICIOS cocino 151
MATERIALES Y SUMINISTROS .152
INTERESES Y COMISIONES.
BIENES DURADEROS
AMORTIZACION.........
CUENTAS ESPECIALES
OTROS ANEXOS bea em
ESTRUCTURA SIPP — POR PROGRAMA — META — CLASIFICACIÓN ECONÓMICA ..
UTILIZACIÓN DE 10% PARA MEJORAMIENTO DE SERVICIOS ..ccuicccinocoos:
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO 2023
RELACIÓN INGRESO GASTO EN SERVICIOS PÚBLICOS............w.www000000
ii

1. Justificación.
Al tenor del Artículo 104 del Código Municipal (Ley 7794).
2. Objetivo o.
Dar a conocer al Concejo Municipal de Santa Cruz, la propuesta de la
Administración representada por el señor Alcalde Msc. Jorge Arturo Alfaro Orias,
del Plan Operativo, para el ejercicio económico 2023 y su correspondiente expresión
financiera a través del presupuesto; así como la propuesta plurianual para el
ejercicio 2023-2026, lograr su aprobación interna y traslado a estudio por parte del
la Contraloría General de la República para aprobación externa, conforme a la
Norma Técnica sobre Plan Presupuesto Público.
3. Alcances y Limitaciones
Se incluyen las propuestas de los diferentes departamentos, cada cual participó en
la construcción del Plan Operativo Anual, preparando su particular plan de compras
que se entregó al Departamento de Planificación encargado de tabular y organizar
la información en vinculación con el Plan de Desarrollo Humano y el Plan de
Gobierno de la Alcaldía. Conforme al procedimiento de formulación de documentos
presupuestarios, se mantuvo absoluta coordinación entre el Departamento de
Planificación y la Dirección Financiera para el manejo del límite que estableció la
estimación de ingresos dada a conocer tanto al Alcalde como al Concejo Municipal
mediante oficio DFCO-21-0149 del 03 de agosto de 2022. Posteriormente, la
Alcaldía procedió a la validación de las propuestas realizadas por cada uno de los
departamentos, de modo que al final se ajustara la suma de egresos a la estimación
de ingresos, de conformidad con lo que establece el artículo 5 inciso c) de la Ley
8131 de la Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos.
El anteproyecto de presupuesto inicial 2023, se presentó procurando cumplir con
los límites que establecen los artículos 4, 5, 6, 7, 8 y 9 de la Ley 8131 anteriormente
citada, las Normas Técnicas N-1-2012-DC-DFOE emitidas por la Contraloría
General de la República, los artículos 104, 105, 106, 107, 108, 109 y 110 del Código
Municipal, y otras leyes específicas a las cuales está sujeto el régimen municipal.
El Concejo Municipal dictaminó y aprobó finalmente el presente proyecto de
presupuesto que se envía a la Contraloría General de la República el 22 de
septiembre de 2022.
No se contó con la estimación del Concejo Nacional de la Persona Joven, a pesar
de haberse solicitado, por lo que se incluye una estimación de aproximadamente el
90% de lo recibido durante 2022, a fin de facilitar la formulación y ejecución de
proyectos del Comité Cantonal de la Persona Joven según artículo 49 párrafo 6 del
Código Municipal.

4. Aspectos Generales No, os ¿|
El Plan Operativo Anual (POA) establece las metas que se spa alcanzardef; hte
el ejercicio económico correspondiente; éste debe estar vinculado “conief Plan
Estratégico, y a través de éste, con el Plan de Desarrollo Humano, “conforme al
programa de gobierno inscrito por el alcalde municipal para el período por el cual
fue elegido y mediante la participación de los vecinos” (Artículo 13, inciso a. Código
Municipal).
Así mismo, el artículo 176 de la Constitución Política establece que:
La gestión pública se conducirá de forma sostenible, transparente y
responsable, la cual se basará en un marco de presupuestación plurianual,
en procura de la continuidad de los servicios que presta.
El presupuesto ordinario de la República comprende todos los ingresos
probables y todos los gastos autorizados de la Administración Pública,
durante todo el año económico. En ningún caso, el monto de los gastos
presupuestos podrá exceder el de los ingresos probables.
La Administración Pública, en sentido amplio, observará las reglas
anteriores para dictar sus presupuestos.
Por lo anterior, se realizaron las estimaciones plurianuales para el período
comprendido de 2023 a 2026; sin embargo debe anotarse que, las estimaciones se
calculan sobre base histórica a través de un modelo de regresión lineal. .
Para dar contenido a los requerimientos financieros del Plan Operativo Anual, la
Municipalidad cuenta con los recursos que proveen los distintos tributos y precios
públicos que recauda durante el ejercicio económico, así como con las
transferencias que por mandato legal se reciben del Gobierno de la República y de
otras instancias.
Las estimaciones de ingresos se presentaron para su análisis tanto al Concejo
Municipal como a la Alcaldía, mediante el estudio denominado ESTIMACIÓN DE
INGRESOS PARA EL EJERCICIO PRESUPUESTARIO 2023 enviado con oficio
DFCO-21-0149 del 03 de agosto de 2022.
Es importante acotar, que el Presupuesto Inicial tiene como objetivo primigenio
garantizar la operación de la institución a través del año; esto quiere decir que la
planilla, obligaciones contractuales relacionadas con préstamos y alquileres,
además de los servicios básicos, servicios e insumos que deban garantizarse para

Blu 8
cumplir con el precepto legal de mantener la institución en servicio, se tratan o
prioridad de conformidad con el principio de universalidad e integridad, artículo 8/4.
de la Ley 8131. Los ingresos corrientes que la Municipalidad recibirá durant el
ejercicio económico, se destinarán por lo tanto a satisfacer estas necesidades, y
con los excedentes se buscará cumplir con inversiones en infraestructura y
mejoramiento de equipamiento, así como mejorar y extender los servicios
comunales. Por su parte, los ingresos de capital basados en transferencia, se
destinan para lo que las leyes específicas establecen; por ejemplo, los recursos de
la Ley 8114, específicamente para atención de la red vial cantonal.
El endeudamiento de la Municipalidad hasta el 20 de agosto de 2021 es de 5,118.95
millones de colones, y la atención de esa deuda representa un 3.53% del
presupuesto de ingresos.
Los costos de la planilla, incluidas las dietas de ediles y el seguro de riesgos del
trabajo, son por 4,194.66 millones de colones, lo que representa el 35.05% del
presupuesto de ingresos. Se incluyen incrementos salariales basados en el
incremento del IPC de 2% para el primer semestre de 2022 y 1.00% para el segundo
semestre; no se incluye incentivos de anualidades de conformidad con lo que señala
la ley 9808, y el incentivo por antigúedad es nominal hasta el 04 de diciembre de
2018 según fue establecido por la ley 9635. También se ha incluido un incremento
a dietas de regidores y síndicos de 20% conforme al artículo 30 del Código
Municipal.
En esta etapa preliminar, antes de que el proyecto de presupuesto 2021 sea
analizado y discutido con el Concejo Municipal, se ofrece la siguiente información
de los ejercicios 2017 a 2021.

CRECIMIENTO DEL PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DE SANTA CRER.] 17 4 4
PERÍODOS DE 2017 a 2023 a
A
(En millones de colones) e
»
si de As
CALSIFICADOR DEL SECTOR PÚBLICO POR OBJETO DE GASTO
018 020 0
REMUNERACIONES 3,303.85 3,502.31 3,605.04 3,612.76 3,747.33 4,092.31 5,131.66
SERVICIOS 1,417.61 1,695.42 1,835.97 1,814.11 2,031.15 3,603.71 3,270.17
MATERIALES Y SUMINISTROS 394.99 512.61 467.76 692.26 833.53 1,321.37 1,053.46
INTERESES Y COMISIONES 241.08 271.53 367.39 381.36 354.38 314.18 368.50
ACTIVOS FINANCIEROS 0.50 0.50 - - - - -
BIENES DURADEROS 600.05 3,099.84 1,945.12 2,780.24 3,387.81 1,101.89 4,604.37
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 811.21 1,399.17 1,028.09 891.17 1,001.15 1,143.74 1,331.88
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL - - - - - - -
AMORTIZACIÓN 159.33 43.10 57.11 60.16 82.28 102.81 106.63
CUENTAS ESPECIALES 2 = a y - - 683.01
TOTAL 6,928.62 10,524.48 9,306.48 10,232.06 11,437.63 11,680.00 16,549.68
CALSIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO
A A 0 0 0
Gasto Corriente 6,168.74 7,381.04 7,304.25 7,391.66 7,967.54 | 10,475.30 | 11,155.67
Gasto de Capital 600.05 3,099.84 1,945.12 2,780.24 3,387.81 1,101.89 4,604.37
Transacciones Financieras 159.83 43.60 57.11 60.16 82.28 102.81 106.63
Cuentas Especiales - 5 - - - - 683.01
TOTAL 6,928.62 10,524.48 9,306.48 10,232.06 11,437.63 11,680.00 16,549.68
+Ejecución Real *2022 real hasta julio y proyectado agosto-diciembre / 2023 presupuestado
Las partidas que se muestran en la tabla anterior, se ilustran en la siguiente gráfica
según clasificador económico del sector público:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Presupuesto por partida según Clasificador por Objeto de Gasto
Períodos de 2017 a 2023
6,000.00
5,000.00
——— REMUNERACIONES
GRO ——- SERVICIOS
—— MATERIALES Y SUMINISTROS
INTERESES Y COMISIONES
3,000.00 ACTIVOS FINANCIEROS
—— BIENES DURADEROS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
2,000.00 —— TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
—— AMORTIZACIÓN
——- CUENTAS ESPECIALES
1,000.00
! »-
2017+ 2018+ 2019+ 2020+ 2021+ 2022* 2023
+Ejecución Real *2022 real hasta julio y proyectado agosto-diciembre / 2023 presupuestado

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Presupuesto por partida según Clasificador Económico”. PY
Períodos de 2017 a 2023 SS Y
12,000.00
10,000.00
8,000.00
6,000.00
4,000.00
2,000.00
2017+ 2018+ 2019+ 2020+ 2021+ 2022* 2023
—— Gasto Corriente ——— Gasto de Capital Transacciones Financieras — Cuentas Especiales
+Ejecución Real *2022 real hasta julio y proyectado agosto-diciembre /2023 presupuestado
Se observa que para 2023 se espera un crecimiento en el gasto corriente,
principalmente pronunciado en la partida de REMUNERACIONES, y un mayor
crecimiento en gastos de capital, con una expectativo que pone a 2023 en el pico
más alto de los últimos 7 años. Sin embargo, el Programa lll registra un crecimiento
importante por lo que la implementación de la NICSP 12 en relación con el inventario
en proceso, define el procedimiento para que los gastos corrientes que se agregan
a un proyecto específicos, se puedan capitalizar a través de la cuenta de inventarios,
y posteriormente pasen con las especificaciones técnicas debidamente auxliadas al
Activo no Corriente, incrementando el patrimonio municipal.
Para efectos de comparación, en las siguientes gráficas se ilustran los egresos para
los ejercicios 2023, 2022, 2021 y 2020, por partida presupuestaria:

2021
AMORTIZACIÓN
0.72%
2020
Obsérvese las variaciones en el porcentaje de la partida remuneraciones entre 2020
y 2023, a pesar de que en términos abosolutos la planilla registra un crecimiento
entre cada período, incluso con una pendiente más pronunciada en 2023. Esto se
debe a que, aunque se vienen agregando plazas para expansión de los servicios de
saneamiento ambiental, principalmente en Disposición y Tratamiento de Residuos
Sólidos, el presupuesto de ingresos también crece, haciendo sostenible la
expansión de servicios y el crecimiento general de la nómina. El ejercicio 2023
proyecta el nivel más alto de la partida de remuneraciones, sin embargo el
porcentaje con respecto a los ingresos esperados, es menor que el de años
anteriores.
El Crecimiento del IPS entre noviembre de 2019 y agosto de 2022 ha tenido un
impacto en el aumento del precio de bienes y servicios, y por lo tanto tambi'ne ha
provocado el incremento en salarios para preservar su poder adquisitivo.
7

3 o
Obsérvese las variaciones principalmente en la partida de remuneraciorfes=ea-la_
tabla siguiente: xx Auanoko 4
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
PRESUPUESTO DE EGRESOS
VARIACIÓN PORCENTUAL ANUAL - PERÍODOS 2023-2019
(En millones de colones)
PARTIDA 020-2019 0 020 0 0 0 0
REMUNERACIONES 0.21% 3.72% 9.21% 25.40%
SERVICIOS -1.19% 11.96% 77.42% -9.26%
MATERIALES Y SUMINISTROS 47.99% 20.41% 58.53% -20.28%
INTERESES Y COMISIONES 3.80% -7.07% -11.35% 17.29%
ACTIVOS FINANCIEROS 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
BIENES DURADEROS 42.93% 21.85% -67.47% 317.86%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES -13.32% 12.34% 14.24% 16.45%
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
AMORTIZACIÓN 5.34% 36.77% 24.95% 3.72%
CUENTAS ESPECIALES 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
TOTAL 9.95% 11.78% 2.12% 41.69%
El crecimiento en los salarios para 2023 tiene dos orígenes:
1- Aumento en la contratación por servicios especiales en el programa 2
SERVICIOS COMUNALES, y en el programa 3 INVERSIONES
2- Incremento del IPC. El país registra una inflación interanual de 11.48% (la
más alta en los últimos 10 años según INEC), y una inflación acumulada para
2022 de 8.52%.
Aún así, atendiendo a lineamientos de la Contraloría General de la República, con
base en el Programa Macroeconómico del Banco Central, el incremento previsto
para 2023 es de 2% en el primer semestre y 1% en el segundo, para un total anual
de 3%.
El detalle de nuevas plazas, modificaciones y reasignaciones, se aborda más
adelante en la sección de Estructura de Recursos Humanos.
Las partida de SERVICIOS disminuye un 9.26%, mientras que BIENES
DURADEROS aumenta un 317.86%. Por otra parte, se presupuestan decrementos
en la partida MATERIALES Y SUMINISTROS por 20.28%, e incrementos e
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 16.45%, INTERESES un 17.29%, mientras que
AMORTIZACIÓN un 3.72%, para un incremento general de 41.69%.
El aporte de la transferencia de recursos de la Ley de Simplificación y Eficiencia
Tributaria (L. 8114), se prevé en 2,208.34 millones de colones, registrando un
o
$

Ue de
SS e,
Su FLO bl:
e
eñto ——
o £
o
incremento de 1.47 millones de colones, lo que representa un 0.07% de
entre 2023 y 2022.
Ga Aygnoóo
El ingreso corriente se incrementa en un 8.57%, lo que representa en términos
absolutos un aumento de 926.58 millones de colones, en recursos que permiten una
mayor autonomía financiera a la Municipalidad; es decir, que se incrementa la
capacidad de la Municipalidad para atender necesidades operativas y de inversión
pública, y además, al aumentarse el indicador de autonomía financiera, se aumenta
la capacidad de financiar con recursos propios las necesidades institucionales y
cantonales.
En lo que a ingresos corrientes se refiere, es relevante el aumento del ingreso por
Impuesto sobre los Bienes Inmuebles (IB), pasando de 4,295.50 millones de
colones en el presupuesto definitivo de 2022 a 4,639.98 millones de colones en
2023; es decir, un incremento 8.02%.
Finalmente es importante acotar, que el Concejo Municipal no ha autorizado en
este momento tomar un crédito para la construcción del edificio municipal,
necesidad que tiene la Municipalidad desde el terremoto del 5 de septiembre de
2012. Sin embargo, el presupuesto plurianual 2023-2026 fue aprobado
considerando la alta probabilidad de ese endeudamiento, el cual luego de los
estudios que se encuentran en preparación se espera incluir en un presupuesto
extraordinario, esto una vez que se hayan cumplido los requisitos que establece la
norma técnica 4.2.14.b.iii.Financiamiento Interno y Externo.

Se muestran los ingresos según clasificador económico, de los los presupuestos iniciales presentados de de 2020 a 2023:
Municipalidad de Santa Cruz
Comparación de Ingresos presupuestos iniciales 2020, 2021, 2022 con anteproyecto de presupuesto 2023
en millones de colones
PROYECTO PROYECTO %
Horizontal PROYECTO Horizontal PROYECTO %
a Horizontal
PRESENTADO PRESENTADO % vertical PRESENTADO
2022-2021 para EL 2023 Vertical 2023-2022
PI Horizontal
RUBRO DE INGRESOS PRESENTADO % vertical — 207920919
PARA EL 2020 PARA EL 2021 Vertical 2021-2020 pArA EL 2022
Ingresos Corrientes 7,636.57 | 78.88% 13.83% 6,458.70| 78.27% | -15.42% 9,195.82 | 77.86%| 42.38%| 11,741.53| 83.91%| 27.64%
Ingresos de Capital 2,044.18| 21.12% 4.70% 1,793.59| 21.73% | -12.26% 2,006.40| 16.99%| 11.86% 2,252.20| 16.09%| 12.44%
Financiamiento 0.00| 0.00%| -100.00% O| 0.00% N/A 609.19 5.16% N/A 0.00| 0.00% N/A
Total de Ingresos 9,680.75 | 100.00% 7.85% 8,252.29 | 100.00%| -14.76%| 11,811.41 | 100.00%| 43.13%| 13,993.73 100.00%| 18.48%
Fuente: Dirección de Gestión Financiera y Hacendaria, Municipalidad de Santa Cruz

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 11

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
u UN]
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2023 | e No,
SECCIÓN DE INGRESOS E e
e == £,
ejs O » O O Rela O
INGRESOS TOTALES 13,993,729,994.51 | 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 | INGRESOS CORRIENTES 11,741,529,265.75 83.91%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 | INGRESOS TRIBUTARIOS 7,770,357,878.78| 55.53%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 | IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 5,371,995,448.71| 38.39%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 | Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 4,639,980,714.92| 33.16%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 | Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 732,014,733.79 5.23%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 | IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 2,253,118,748.63| 16.10%
FIC
1.1.3.2.00.00.0.0.000 CONSUMO DE BIENES SERVICIOS LEEN Y | 4,043,403,186.84| — 7.46%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PR ICCIÓN Y
O ld ES 20 1,031,367,123.96| — 7.37%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 | Impuestos específicos sobre la construcción 1,031,367,123.96 7.37%
, IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.02.00.0.0.000 CONSUMO DE SERVICIOS 12,036,062.88 0.09%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 | OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 1,209,715,561.79 8.64%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 | Licencias profesionales comerciales y otros permisos 1,209,715,561.79 8.64%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 | OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 145,243,681.44 1.04%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 | IMPUESTO DE TIMBRES 144,654,370.50 1.03%
1.1.9.9.00.00.0.0.000 | INGRESOS TRIBUTARIOS DIVERSOS 589,310.94 0.00%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 | INGRESOS NO TRIBUTARIOS 3,780,442,790.77| 27.02%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 | VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 2,617,385,237.38 18.70%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 | VENTA DE SERVICIOS 2,588,901,354.80| 18.50%
1.3.1.2.04.00.0.0.000 | ALQUILERES 30,310,358.15 0.22%
1.3.1.2.04.01.0.0.000 | Alquiler de edificios e instalaciones 30,310,358.15 0.22%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 | SERVICIOS COMUNITARIOS 2,549,133,677.30 18.22%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 | Servicios de cementerio 40,609,544.17 0.29%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 | Servicios de saneamiento ambiental 2,343,464,133.13 16.75%
1.3.1.2.05.09.0.0.000 | Otros servicios comunitarios 165,060,000.00 1.18%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 | OTROS SERVICIOS 9,457,319.34 0.07%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 | Venta de otros servicios 9,457,319.34 0.07%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 | DERECHOS ADMINISTRATIVOS 28,483,882.58 0.20%
DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE
1.3.1.3.01.00.0.0.000 TRANSPORTE 4,266,889.40 0.03%
1.3.1.3.01.01.0.0.000 espro administrativos a los servicios de transporte por 4.266,889.40 0.03%
E a IA AS 24,216,993.19| 0.17%
1.3.1.3.02.09.0.0.000 | Otros derechos administrativos a otros servicios públicos 24,216,993.19 0.17%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 | INGRESOS DE LA PROPIEDAD 515,789,856.99 3.69%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 | RENTA DE LA PROPIEDAD 435,655,729.19 3.11%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 | Alquiler de terrenos 435,655,729.19 3.11%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 | RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 80,134,127.80 0.57%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 | OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 80,134,127.80 0.57%
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en
1.3.2.3.03.01.0.0.000 | Eancos Estatales y P 80,134,127.80| 0.57%
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 12

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2023
SECCIÓN DE EGRESOS
DETALLE POR PARTIDA
PROGRAMA |:
DIRECCIÓN Y
ADMINISTRACIÓN
GENERAL
PROGRAMA Il:
SERVICIOS
COMUNALES
PROGRAMA lll:
INVERSIONES
PROGRAMA
IV: PARTIDAS
ESPECIFICAS
TOTALES
TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO
4,552,916,901.30
4,931,503,457.49
4,509,309,635.72
0.00
13,993,729,994.51
0 | REMUNERACIONES
1,994,691,302.40
2,350,086,550.59
525,855,586.34
0.00
4,870,633,439.33
1 | SERVICIOS
841,358,917.70
1,224,297,838.37
1,225,997,160.71
0.00
3,291,653,916.78
2 | MATERIALES Y SUMINISTROS
154,442,820.00
426,987,705.44
467,825,000.00
0.00
1,049,255,525.44
3 | INTERESES Y COMISIONES
11,091,109.59
38,821,134.43
318,590,462.55
0.00
368,502,706.57
4| ACTIVOS FINANCIEROS
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5 | BIENES DURADEROS
305,925,000.00
671,414,736.05
844,674,228.60
0.00
1,822,013,964.65
6 | TRANSFERENCIAS CORRIENTES
1,241,596,618.30
90,172,077.09
0.00
0.00
1,331,768,695.39
7 | TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
8 | AMORTIZACION
3,811,133.32
18,592,269.68
84,221,931.25
0.00
106,625,334.25
9 | CUENTAS ESPECIALES
0.00
111,131,145.83
1,042,145,266.27
0.00
1,153,276,412.10
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
==
e
ES
o
¿LOST
;
15
14m)
%,
e,
SE
$
pS

SECCIÓN DE EGRESOS
DETALLE POR OBJETO DE GASTO
PROGRAMA l: DIRECCIÓN PROGRAMA Il: PROGRAMA IV:
Y ADMINISTRACIÓN SERVICIOS PROGRAMA ll PARTIDAS
GENERAL COMUNALES INVERSIONES ESPECÍFICAS TOTALES
TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO 4,552,916,901.30 4,931,503,457.49 4,509,309,635.72 0.00 13,993,729,994.51
0 REMUNERACIONES 1,994,691,302.40 2,350,086,550.59 525,855,586.34 0.00 4,870,633,439.33
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 899,563,711.60 1,226,725,737.58 284,770,320.96 0.00 2,411,059,770.14
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 797,665,071.36 867,419,699.23 99,473,001.84 0.00 1,764,557,772.42
0.01.02 Jomales 0.00 3,503,216.67 0.00 0.00 3,503,216.67
0.01.03 Servicios especiales 58,441,451.25 321,654,047.17 174,211,845.52 0.00 554,307,343.94
0.01.05 Suplencias 43,457,189.00 34,148,774.51 11,085,473.60 0.00 88,691,437.11
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 143,016,747.47 80,766,292.70 37,076,894,35 0.00 260,859,934.52
0.02.01 Tiempo extraordinario 15,775,300.00 80,066,292.70 35,076,894.35 0.00 130,918,487.05
0.02.02 Recargo de Funciones 1,300,000.00 700,000.00 2,000,000.00 0.00 4,000,000.00
0.02.05 Dietas 125,941,447.47 0.00 0.00 0.00 125,941,447.47
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 667,047,231.80 684,106,647.93 123,793,091.18 0.00 1,474,946,970.91
0.03.01 Retribución por años servidos 267,021,974.32 295,429,408.05 31,349,223.18 0.00 593,800,605.54
0.03.02  Restr. al ejerc. liberal de la prof. 165,752,974.96 71,770,837.82 26,520,979.42 0.00 264,044,792.20
0.03.03 Décimo tercer mes 121,821,568.92 153,199,332.66 34,279,897.00 0.00 309,300,798.59
0.03.04 Salario Escolar 112,450,713.60 141,414,812.12 31,642,991.59 0.00 285,508,517.31
0.03.99 Otros Incentivos Salariales 0.00 22,292,257.27 0.00 0.00 22,292,257.27
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 SEGURIDAD SOCIAL 142,531,805.76 179,243,936.19 40,107,639.92 0.00 361,883,381.88
0.04.01 Contribución patr. a la C.C.S.S. 135,222,482.39 170,051,939,46 38,050,837.88 0.00 343,325,259.73
0.04.05 Contr. Patr. Banco Popular 7,309,323.37 9,191,996.73 2,056,802.05 0.00 18,558,122.15
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y
0.05 OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 142,531,805.76 179,243,936.19 40,107,639.92 0.00 361,883,381.88
0.05.01 76,747,895.41 96,515,965.64 21,596,421.50 0.00 194,860,282.55
0.05.02 Cont. ROPC 43,855,940.23 55,151,980.37 12,340,812.28 0.00 111,348,732.89
0.05.03 Cont. FCL 21,927,970.12 27,575,990.18 6,170,406.14 0.00 55,674,366.44
1 SERVICIOS 841,358,917.70 1,224,297,838.37 1,225,997,160.71 0.00 3,291,653,916.78
1.01 ALQUILERES 222,000,000.00 449,296,000.00 250,000,000.00 0.00 921,296,000.00
1.01.01 Alquiler de Edificios, locales y terrenos 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 72,000,000.00
4.01.02 Alquiler de Mag. Equip y Mob. 0.00 449,296,000,00 250,000,000.00 0.00 699,296,000.00
1.01.03 Alquiler de Equipo de Cómputo 128,000,000.00 0.00 0.00 0.00 128,000,000.00 e $1
Go An
ha
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 |

1.01.04 Alquiler y derechos de Telec. 4,500,000.00 0.00 0.00 0.00 4,500,000,00
1.01,99 Otros Alquileres 17,500,000.00 0.00 0.00 0,00 17,500,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 90,080,000.00 205,640,000,00 828,000.00 0.00 296,548,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 21,000,000.00 30,190,000.00 0.00 0.00 51,190,000.00
1.02.02 Servicio de energia eléctrica 25,000,000.00 30,220,000.00 0.00 0.00 55,220,000.00
1.02,03 Servicio de correo 4,080,000.00 0.00 60,000.00 0.00 4,140,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 40,000,000.00 11,230,000.00 768,000.00 0.00 51,998,000.00
1.02.99 Otros servicios básicos 0.00 134,000,000.00 0.00 0.00 134,000,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 173,909,445.32 9,647,733.90 480,000.00 0,00 184,037,179.22
1.03.01 Información 5,000,000.00 2,400,000.00 430,000.00 0.00 7,830,000.00
1.03.02 Publicidad y Propaganda 3,000,000.00 3,315,000.00 0.00 0.00 6,315,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernac y otros 175,000.00 3,182,733,90 0.00 0.00 3,357,733.90
1,03.04 Transporte de bienes 800,000.00 750,000.00 50,000.00 0.00 1,600,000.00
1.03.06 Com. y gastos por serv financ y com 163,854,445.32 0.00 0.00 0.00 163,854,445.32
1.03.07 Servicio de Transferencia Electrónica de Información 1,080,000.00 0.00 0.00 0.00 1,080,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 166,480,200.00 169,454,255.00 716,068,761.67 0.00 1,052,003,216.67
1.04.01 Servicios Médicos y laborat 34,000,000.00 4,620,000,00 0.00 0.00 38,620,000.00
1.04,02 Servicios Jurídicos 24,500,000.00 0,00 0.00 0.00 24,500,000.00
1.04.03 Servicios de Ingenieria 43,352,400.00 45,200,000,00 686,968,761.67 0.00 775,521,161.67
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 41,500,000.00 0.00 0.00 0.00 41,500,000.00
1.04.06 Servicios Generales 4,789,000.00 91,945,800.00 10,100,000.00 0.00 106,834,800.00
1.04,99 Otros Servs. Gestión y Apoyo 18,338,800.00 27,688,455.00 19,000,000.00 0.00 65,027,255.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 34,813,199.98 46,545,031,44 25,145,000,00 0.00 106,503,231.42
1.05,01 Transporte dentro del país 13,154,000.00 8,818,031.44 0.00 0.00 21,972,031.44
1.05.02 Viáticos dentro del país 18,659,199.98 37,727,000,00 25,145,000.00 0.00 81,531,199.98
1.05.03 Transportes al exterior 2,000,000.00 0,00 0.00 0.00 2,000,000.00
1.05.04 Viáticos en el exterior 1,000,000.00 0,00 0.00 0.00 1,000,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 40,994,072.40 69,312,173.74 67,075,399.04 0.00 177,381,645.19
1.06.01 Seguros 40,994,072.40 69,312,173.74 67,075,399.04 0.00 177,381,645.19
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 40,610,000.00 83,746,784.29 0.00 0.00 124,356,784.29
1.07.01 Actividades de capacitación 39,000,000,00 7,700,000.00 0.00 0.00 46,700,000.00
1.07.02  activ. Protoc. Y sociales 610,000.00 76,046,784.29 0.00 0.00 76,656,784.29
1.07.03 Gastos de representación institucional 1,000,000,00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 70,472,000.00 187,655,860.00 165,400,000.00 0.00 423,527,860.00.
1.08,01 Mant De edificios y locales 0.00 20,150,000,00 0.00 0.00 20,150.000.0930
Ñy
o
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

1.08.02 Mant. De vias de comunicación 0,00 0.00 25,000,000.00 0.00 25,000,000,00
1.08.03 Mant. De inst. y otras obras 0.00 5,000,000,00 0.00 0.00 5,000,000.00
1.08.04 Mant. Y rep. De maq. Y eq prod 4,000,000.00 7,973,300.00 70,000,000.00 0.00 81,973,300.00
1.08.05 Mant. Y rep de equip transp 37,372,000.00 141,422,560,00 70,000,000.00 0.00 248,794,560.00
1.08.06 Mant. Y rep. Equip comunic 0.00 0.00 400,000.00 0.00 400,000.00
1.08.07 Mant y rep eq. Y mob de oficina 4,300,000.00 5,860,000,00 0.00 0.00 10,160,000.00
1,08.08  Mant. Y rep. Eq. De cómputo 24,800,000.00 200,000.00 0,00 0,00 25,000,000.00
1.08.99 Mant. Y rep. De otros equipos 0.00 7,050,000.00 0.00 0.00 7,050,000.00
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 2,000,000.00 3,000,000.00 1,000,000.00 0.00 6,000,000,00
1.99.02 Deducibles 0.00 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00
1.99.05 Intereses moratorios y multas 2,000,000.00 3,000,000.00 500,000.00 0.00 5,500,000.00
1.99.99 Otros serv. No especificados 0.00 0.00 300,000.00 0.00 300,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 154,442,820.00 426,987,705.44 467,825,000.00 0.00 1,049,255,525.44
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 34,785,000.00 147,878,130.00 126,000,000.00 0.00 308,663,130.00
2.01.01 Combustibles y Lubricantes 26,350,000.00 136,586,500.00 120,000,000.00 0.00 282,936,500.00
2.01.02 Prod. Farmacéuticos y medic 2,405,000.00 2,435,700.00 0.00 0.00 4,840,700,00
2.01.03 Productos Veterinarios 0.00 40,000.00 0.00 0.00 40,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 5,000,000.00 2,137,000.00 4,000,000.00 0.00 11,137,000.00
2.01.99 Otros Productos Químicos 1,030,000.00 6,678,930.00 2,000,000.00 0.00 9,708,930.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 7,800,000.00 33,671,000.00 0.00 0.00 41,471,000.00
2.02.02 Prod. Agroforestales 0.00 10,165,000.00 0.00 0.00 10,165,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 7,800,000.00 22,156,000.00 0.00 0.00 29,956,000.00
2.02.04 Alimentos para animales 0.00 1,350,000.00 0.00 0.00 1,350,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
2.03 MANTENIMIENTO 6,283,000.00 33,359,357.45 279,000,000.00 0.00 318,642,357.45
2.03.01 Materiales y productos metálicos 4,400,000.00 5,769,764.00 28,000,000.00 0.00 38,169,764.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 11,915,520.00 233,000,000.00 0.00 244,915,520.00
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00 897,000.00 12,000,000.00 0.00 12,897,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,518,000.00 837,473.45 1,500,000.00 0.00 3,855,473.45
2.03.05 Mats. Y prod de vidrio 20,000.00 700,000.00 0.00 0.00 720,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 190,000.00 11,734,100.00 2,000,000.00 0.00 13,924,100.00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 155,000.00 1,505,500.00 2,500,000.00 0.00 4,160,500.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 14,560,000.00 106,121,430.99 45,000,000.00 0.00 165,681,430.99 4
2.04,01 Herramientas e instrumentos 810,000.00 3,897,730.99 5,000,000.00 0.00 a 4,
2.04.02 Repuestos y accesorios 13,750,000.00 102,223,700.00 40,000,000.00 0.00 155, y 32700) o >
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 18 /

2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 91,014,820.00 105,957,787.00 17,825,000.00 0.00 214,797,607,00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 5,824,060.00 1,756,880.00 2,200,000.00 0.00 9,780,940,00
2.99.02 Útiles y mats. Médico Hospitalarios 1,600,000.00 168,000.00 0.00 0.00 1,768,000,00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 16,618,760.00 9,004,000.00 700,000.00 0.00 26,322,760.00
2.99.04 Textiles y vestuario 40,015,000.00 21,919,500.00 7,300,000.00 0.00 69,234,500.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 5,718,000.00 35,455,660.00 1,900,000.00 0.00 43,073,660.00
2.99.06 's y materiales de resguardo y seguridad 21,150,000.00 33,164,307.00 4,600,000.00 0.00 58,914,307.00
2.99.07 's y mats de cocina y com 0.00 404 440.00 0.00 0.00 404,440.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 89,000.00 4,085,000.00 1,125,000.00 0.00 5,299,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 11,091,109.59 38,821,134.43 318,590,462.55 0.00 368,502,706.57
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 11,091,109.59 38,821,134.43 318,590,462.55 0.00 368,502,706.57
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas no Financieras 11,091,109.59 38,821,134.43 318,590,462.55 0.00 368,502,706.57
5 BIENES DURADEROS 305,925,000.00 671,414,736.05 844,674,228.60 0.00 1,822,013,964.65
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 278,925,000.00 489,949,736.05 111,700,000.00 0.00 880,574,736.05
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 25,300,000.00 220,938,696.00 8,000,000.00 0.00 254,238,696.00
5.01.02 Equipo de transporte 30,000,000.00 146,740,000.00 86,000,000.00 0.00 262,740,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 44,540,000.00 9,911,200.00 500,000.00 0.00 54,951,200,00
5.01,04 18,545,000.00 10,437,500.00 200,000.00 0.00 29,182,500.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 157,060,000.00 0.00 9,000,000.00 0.00 166,060,000.00
5.01.06 Eq. Sanitario de lab e invest 980,000.00 1,100,000.00 0.00 0.00 2,080,000.00
5.01.07 Eq. Y mobiliario educ, dep y rec 0.00 26,550,000.00 0.00 0.00 26,550,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 2,500,000.00 74,272,340.05 8,000,000.00 0.00 84,772,340,05
5.02 CONSTRUCCIONES ADICIONES Y MEJORAS 0.00 180,100,000.00 726,974,228.60 0.00 907,074,228.60
5.02.01 Edificios 0.00 19,100,000.00 0.00 0.00 19,100,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0.00 0.00 726,974,228.60 0.00 726,974,228.60
5.02.04 Obras Marítimas y fluviales 0.00 150,000,000.00 0.00 0.00 150,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0.00 11,000,000.00 0.00 0.00 11,000,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 27,000,000.00 1,365,000.00 6,000,000.00 0.00 34,365,000.00
5.99.03 Bienes Intangibles 27,000,000.00 1,365,000.00 6,000,000.00 0.00 34,365,000.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,241,596,618.30 90,172,077.09 0.00 0.00 1,331,768,695.39 7
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 1,105,323,018.30 0.00 0.00 0.00 1,105,323,018.30
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 46,399,807.15 0.00 0.00 0.00 46,399,807.157
Y
ya
/
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 [
Au gora

6.01.02 Transferencias Corrientes a Órganos Desconcentrados 169,322,932.96 0,00 0.00 0.00 169,322,932.96
Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no
6.01.03 Empresariales 463,998,071.49 0.00 0.00 0.00 463,998,071.49
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 425,602,206.69 0.00 0.00 0.00 425,602,206.69
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00
6.02.02 Becas a terceras personas 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00
6.02.99 Otras Transferencias a personas 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
6.03 PRESTACIONES 50,000,000.00 0.00 0.00 0,00 50,000,000.00
6.03.01 Prestaciones legales 50,000,000.00 0.00 0.00 0,00 50,000,000.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN
6.04 FINESDE LUCRO 46,800,000.00 88,172,077.09 0.00 0.00 134,972,077.09
6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones 46,800,000.00 88,172,077.09 0.00 0,00 134,972,077.09
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 37,473,600.00 0.00 0.00 0.00 37,473,600.00
6.06.01 Indemnizaciones 34,473,600.00 0.00 0,00 0.00 34,473,600.00
6.06.02 Reintegros o devoluciones 3,000,000,00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00
8 AMORTIZACION 3,811,133.32 18,592,269.68 84,221,931.25 0.00 106,625,334.25
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 3,811,133.32 18,592,269.68 84,221,931.25 0.00 106,625,334.25
8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas no Financieras 3,811,133.32 18,592,269.68 84,221,931.25 0,00 106,625,334.25
9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 111,131,145.83 1,042,145,266.27 0.00 1,153,276,412.10
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0.00 111,131,145.83 1,042,145,266.27 0.00 1,153,276,412.10
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 0.00 0.00 449,833,039.17 0,00 449,833,039.17
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 0.00 111,131,145,83 592,312,227.10 0,00 703,443,372.93
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
PRESUPUESTO INICIAL 2023
ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA
PROGRAMA 1:
DIRECCIÓN Y
ADMINISTRACIÓN
GENERAL
32.54%
PROGRAMA 111:
INVERSIONES
32.22%
PROGRAMA I1:
SERVICIOS
COMUNALES
35.24%
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
nde
SÓ
e
Av diario

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 22

CUADRO N.? 1
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
Impuesto de bienes
1.1.2.1.01.00.0.0.000 | inmuebles, Ley N.* 7729 4,639,980,714.92 | 1 01
Administración General 10%
463,998,071.49
Remuneraciones
306,714,025.30
306,714,025.30
Servicios
132,942,782.09
132,942,782.09
Materiales y suministros
24,341,264.11
24,341,264.11
Juntas de Educación 10%
463,998,071.49
Transferencias corrientes
463,998,071.49
463,998,071.49
O.N.T. (1%)
46,399,807.15
Transferencias corrientes
46,399,807,15
46,399,807.15
Registro Nacional (2%)
92,799,614.30
Transferencias corrientes
92,799,614.30
92,799,614.30
COMITÉ CANTONAL DE DEPORTES Y
RECREACIÓN DE SANTA CRUZ
412,757,096.02
Transferencias corrientes
412,757,096.02
412,757,096.02
Aseo y Limpieza de Vias
92,499,276.47
Remuneraciones
79,851,027,44
79,851,027,44
Servicios
1,422,563.68
1,422,563.68
Materiales y suministros
3,142,601.59
3,142,601.59
Bienes duraderos
8,083,083.76
8,083,083.76
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
Av ioño

R ión de R Sólid:
42,146,427,44
Remuneraciones
12,903,793.24
12,903,793.24
Servicios
16,195,062.76
16,195,062.76
Materiales y suministros
7,586,293.94
7,586,293.94
Intereses y comisiones
438,828.20
438,828.20
Bienes duraderos
4,832,982.03
4,832,982.03
Amortización
189,467.27
189,467.27
Caminos y Calles
216,509,926.48
Remuneraciones
208,600,866.76
208,600,866.76
Servicios
2,806,729.47
2,806,729.47
Intereses y comisiones
3,394,559.10
3,394,559.10
Amortización
1,707,771.14
1,707,771.14
Parques y Obras de Ornato
18,704,490.55
Remuneraciones
6,035,368.50
6,035,368.50
Servicios
9,237,744.17.
9,237,744.17
Materiales y suministros
1,274,132.44
1,274,132.44
Bienes duraderos
2,157,245.44
2,157,245.44
Mercados y Plazas de Feria
8,862,918.31
Remuneraciones
3,411,862.18
3,411,862.18
Servicios
3,243,618.08
3,243,618.08
Materiales y suministros
936,752.88
936,752.88
Intereses y comisiones
510,932.22
510,932.22
Bienes duraderos
502,707.70
502,707.70
Amortización
257,045.25
257,045.25
Educativos, Culturales y Deportivos
136,354,097.25
Remuneraciones
44,400,899.43
44,400,899.43
Servicios
67,579,665.06
67,579,665.06
Materiales y suministros
6,776,806.94
6,776,806.94
Bienes duraderos
17,596,725.82
17.596,725.82
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Servicios Sodiales Complementarios -
CECUDI
103,200,252.19
Remuneraciones
100,835,772.82
100,835,772.82
Servicios
2,364,479.37
2,364,479.37
Servicios Sociales y Complementarios
264,684,865.95
Remuneraciones
143,975,797.64
143,975,797,64
Servicios
82,804,718.31
82,804,718.31
Materiales y suministros
19,394,350.00
19,394,350.00
Bienes duraderos
18,510,000.00
18,510,000,00
Estacionamientos y Terminales
17,199,799.54
Servicios
3,155,476.53
3,155,476.53
Materiales y suministros
613,110.73
613,110.73
Bienes duraderos
13,431,212.29
13,431,212.29
Mejoramiento de la Zona Marítimo
Terrestre
190,038,654.86
Remuneraciones
52,214,935.12
52,214,935.12
Servicios
40,742,023.52
40,742,023.52
Materiales y suministros
954,103.20
154,103.20
Bienes duraderos
96,127,593.02
96,127,593.02
Disposición y Tratamiento de Residuos
Sólidos
168,529,122.17
Remuneraciones
24,049,562.43
24,049,562.43
Servicios
75,495,653.83
75,495,653.83
Materiales y suministros
9,052,826.62
9,052,826.62
Intereses y comisiones
5,562,301.10
5,562,301.10
Bienes duraderos
51,570,436.18
51,570,436.18
Amortización
2,798,342.00
2,798,342.00
Seguridad Vial
1,500,000.00
Servicios
1,500,000.00
1,500,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

23
Seguridad y Vigilancia en la Comunidad
372,974,697.12
Remuneraciones
284,692,157.57
284,692,157.57
Servicios
37,946,539.55
37,946,539.55
Materiales y suministros
43,531,000.00
43,531,000.00
Bienes duraderos
6,805,000.00
6,805,000.00
25
Protección Ambiental
237,087,842.78
Remuneraciones
176,593,359.91
176,593,359.91
Servicios
20,784,575,08
20,784,575.08
Materiales y suministros
27,708,634,11
27,708,634.11
Bienes duraderos
12,001,273.68
12,001,273.68
26
Desarrollo Urbano
274,425,667.87
Remuneraciones
245,597,809.50
245,597,809.50
Servicios
11,486,226,05
11,486,226.05
Materiales y suministros
433,974.25
433,974.25
Bienes duraderos
16,907,658.08
16,907,658.08
27
Dirección de Servicios y Mantenimiento
38,649,591
Remuneraciones
38,136,464.48
38,136,464.48
Servicios
513,127.01
513,127.01
06
01
Dirección Técnica y de Estudio
73,096,728.79
Remuneraciones
71,983,193.27.
71,983,193,27
Servicios
1,113,535.53
1,113,535.53
01
03
Atención de Deuda Edificios
5,118,365.18
Intereses y comisiones
3,816,175.70
3,816,175.70
Amortización
1,302,189.49
1,302,189.49
02
06
Atención de Deuda
Comunicación - BNCR
s de
4,262,119.76
Intereses y comisiones
3,177,772.05
3,177,772.05
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Amortización
1,084,347.71
1,084,347.71
02
07
Atención de Deuda Vías de
Comunicación - B.Pop.
217,757,524.69
Intereses y comisiones
188,724,804,05
188,724,804.05
Amortización
29,032,720.64
29,032,720.64
01
PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA
(LEY 9976)
185,599,228.60
Materiales y suministros
52,625,000.00
52,625,000.00
Bienes Duraderos
132,974,228.60
132,974,228.60
Servicios
0.00
Servicios
03
02
Atención de Deuda Obras Marítimas y
Fluviales
1,705,841.18
Intereses y comisiones
1,271,849.39
1,271,849.39
Amortización
433,991.79
433,991.79
05
02
Atención de Deuda Instalaciones
9,315,835.89
Intereses y comisiones
6,426,589.40
6,426,589.40
Amortización
2,889,246.49
2,889,246.49
03
ESTUDIO CATASTRAL - REGISTRAL DE
LAS URBANIZACIONES SURFSIDE
39,319,559.78
Servicios
39,319,559.78
39,319,559.78
11
06
12
Atención de Deuda Otros Proyectos
31,131,885.88
Intereses y comisiones
23,211,463.42
23,211,463.42
Amortización
7,920,422.46
7,920,422.46
1
07
03
Atención de Deuda Otros Fondos e
Inversiones
54,958,387.61
Intereses y comisiones
36,563,586.82
36,563,586.82
Amortización
18,394,800.79
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
18.394,800781 | 2 .- a
— a
[

07
98
PROYECTOS POR PERFILAR CON 76%
DEL IB1
354,394,946.63
Cuentas Especiales
354,394 946.63
354,394,946.63
Total
4,639,980,714.92
3,838,075,276.67 | 381,500,146.59 | 66,010,345.03 | 354,394,946.63
1.1.2.4.00.00.0.0.000
Impuesto sobre los
traspasos de bienes
inmuebles
732,014,733.79
03
Administración de Inversiones Propias
305,805,000.00
Bienes duraderos
305,805,000.00
305,805,000.00
06
31
PLAN REGULADOR URBANO
332,169,733.79
Servicios
332,169,733.79
332,169,733.79
07
94
PROYECTOS POR PERFILAR SUMAS
LIBRES
94,040,000.00
Cuentas Especiales
94,040,000.00
94,040,000.00
Total
732,014,733.79
332,169,733.79 | 305,805,000.00 0.00 94,040,000.00
1.4,1.1.00.00.0.0.000
Impuesto sobre el
cemento.
149,361,752.00
01
Administración General 10%
136,516,641.33
Remuneraciones
90,240,824.60
90,240,824.60
Servicios
39,114,175.71
39,114,175.71
Materiales y suministros
7,161,641,02
7,161,641.02
04
Federación de Municipalidades de
Guanacaste
12,845,110.67
Transferencias corrientes
12.845,110.67
12,845,110.67
Total
149,361,752.00
149,361,752.00 0.00 0.00
1.1.3,2.01.05.0.0.000
Impuestos específicos
sobre la construcción
1,031,367,123.96
01
Administración General 10%
801,598,813.89
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Remuneraciones
529,876,337.83
529,876,337.83
Servicios
229,670,731.38
229,670,731.38
Materiales y suministros
42,051,744.68
42,051,744.68
26
DESARROLLO URBANO
52,602,902.48
Remuneraciones
47,077,074,54
47,077,074,54
Servicios
2,201,721.27
2,201,721.27
Materiales y suministros
83,185.75
83,185.75
Bienes duraderos
3,240,920.92
3,240,920.92
06
03
ESTUDIO CATASTRAL - REGISTRAL DE
LAS URBANIZACIONES SURFSIDE
143,141,509.71
Servicios
143,141,509.71
143,141,509.71
06
31
PLAN REGULADOR URBANO
34,023,897.88
Servicios
34,023,897.88
34,023,897.88
Total
1,031,367,123.96
1,028,126,203.04
3,240,920.92 0.00 0.00
Impuesto sobre
1,1.3.2.02.03.1.0.000 | espectáculos públicos 6%
12,036,062.88
09
Educativos, Cultural
y Deportivos
12,036,062.88
Remuneraciones
3,919,295.63
3,919,295.63
Servicios
5,965,300.01
5,965,300.01
Materiales y suministros
598,193.06
598,193.06
Bienes duraderos
1,553,274.18
1,553,274.18
Total
12,036,062.88
10,482,788.70
1,553,274.18 0.00 0.00
Licencias profesionales
1.1.3.3.01,00,0.0.000 | comerciales y otros
permisos
1,209,715,561.79
01
Administración General 10%
1,209,715,561.79
Remuneraciones
799,651,447.32
799,651,447.32
Servicios
346,602,630.92
346,602,630.92
Materiales y suministros
63,461,483.55
63,461,483.55
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Total
1,209,715,561.79
1,209,715,561.79
1.1.9.1.01.00.0.0.000 120,602,289.37 | 1
01
Administración General 10%
31,964,356.22
Remuneraciones
21,129,217.91
21,129,217.91
Servicios
9,158,293.33
9,158,293.33
Materiales y suministros
1.676,844.98
1,676,844.98
Consejo Nacional de Personas con
Discapacidad (CONAPDIS)
58,965,299.44
Transferencias corrientes
58,965,299.44
58,965,299.44
07
PROYECTOS POR PERFILAR SUMAS
LIBRES
29,672,633.71
Cuentas Especiales
29,672.633.71
29,672,633.71
Total
120,602,289.37
90,929,655.66
0.00
29,672,633.71
Timbre Pro-parques
1.1.9.1.02.00.0.0.000 | Nacionales. 24,052,081.13 | 1
CONAGEBIO Ley 7788
2,405,208.11
Transferencias corrientes
2,405,208.11
2,405,208.11
Fondo Pro-Parques Nacionales Ley
7788
15,152,811.11
Transferencias corrientes
15,152,811.11
15,152,811.11
25
Protección Ambiental
6,494,061.90
Remuneraciones
4,837,060.38
4,837,060.38
Servicios
569,309.31
569,309.31
Materiales y suministros
758,965.89
758,965.89
Bienes duraderos
328,726.32
328,726.32
Total
24,052,081.13
23,723,354.81
328,726.32
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

1.1.9.9.00.00.0.0.000
INGRESOS
TRIBUTARIOS
DIVERSOS
589,310.94
01
Administración General 10%
589,310.94
Remuneraciones
389,548.89
389,548.89
Servicios
168,846.90
168,846.90
Materiales y suministros
30,915.16
30,915.16
Total
589,310.94
589,310.94
0.00
1.3.1.2.04.01.0,0.000
Alquiler de edificios e
instalaciones
30,310,358.15
07
Mercados y Plazas de Feria
27,279,322.34
Remuneraciones
10,501,426.83
10,501,426.83
Servicios
9,983,585.54
9,983,585.54
Materiales y suministros
2,883,247.12
2,883,247.12
Intereses y comisiones
1,572,606.71
1,572,606.71
Bienes duraderos
1,547,292.30
1,547,292.30
Amortización
791,163.82
791,163.82
01
Administración General 10%
3,031,035.82
Remuneraciones
2,003,588.49
2,003,588.49
Servicios
868,439.67
868,439.67.
Materiales y suministros
159,007.65
159,007.65
Total
30,310,358.15
27,971,902.02
1,547,292.30
791,163.82 0.00
1.3.1.2.05.03.0.0.000
Servicios de cementerio
40,609,544.17
Cementerio
36,548,589.76
Remuneraciones
8,659,508.48
8,659,508.48
Servicios
1,284,341.90
1,284,341.90
Transferencias corrientes
26,604,739.37
26,604,739.37
JA
01
Administración General 10%
4,060,954.42
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
* y 2091

Remuneraciones
2,684,389.77
2,684,389.77
Servicios
1,163,527.63
1,163,527.63
Materiales y suministros
213,037.01
213,037.01
Total
40,609,544,17
40,609,544,17
1.3.1.3.02.09.1.0.000
Derechos de cementerio
11,550,804.21
Cementerio
10,395,723.79
Remuneraciones
2,463,073.37
2,463,073.37
Servicios
365,312.69
365,312.69
Transferencias corrientes
7,567,337.72
7,567,337.72
01
Administración General 10%
1,155,080.42
Remuneraciones
763,536.29
763,536.29
Servicios
330,948.80
330,948.80
Materiales y suministros
60,595.33
60,595.33
Total
11,550,804.21
11,550,804.21
0.00
1.3.1.2.05.04.1.0.000
Servicios de recolección
de basura
1,356,837,830.11
02
Recolección de Residuos Sólidos
1,221,154,047.10
Remuneraciones
373,875,564.03
373,875,564.03
Servicios
469,237,077.41
469,237,077.41
Materiales y suministros
219,805,903.06
219,805,903.06
Intereses y comisiones
12,714,644,39
12,714,644,39
Bienes duraderos
140,031,217.97
140,031,217.97
Amortización
5,489,640.24
5,489,640.24
01
Administración General 10%
135,683,783.01
Remuneraciones
89,690,284.96
89,690,284.96
Servicios
38,875,548.64
38,875,548.64
Materiales y suministros
7,117,949.41
7,117,949.41
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Total
1,356,837,830.11
4,211,316,971.91
140,031,217.97
5,489,640.24
0.00
Servicios de aseo de vias
1.3.1.2.05.04.2.0.000 _ | y sitios públicos 295,736,403.62 | Il 01
Aseo y Limpieza de Vías
266,162,763.26
Remuneraciones
229,767,960.62
229,767,960.62
Servicios
4,093,366.94
4,093,366.94
Materiales y suministros
9,042,703.41
9,042,703.41
Bienes duraderos
23,258,732.28
23,258,732.28
Administración General 10%
29,573,640.36
Remuneraciones
19,548,896.51
19,548,896.51
Servicios
8,473,315.45
8,473,315.45
Materiales y suministros
1,551,428.41
1,551,428.41
Total
295,736,403.62
272,477,671.34
23,258,732.28
0.00
Serivicios de depósito y
1.3.1.2.05.04.3.0.000 _ | tratamiento de basura 506,344,824.03 | Il 16
Disposición y Tratamiento de Residuos
Sólidos
440,519,996.91
Remuneraciones
62,863,397.32
62,863,397,32
Servicios
197,338,862.05
197,338,862.05
Materiales y suministros
23,663,276.14
23,663,276.14
Intereses y comisiones
14,539,355.77
14,539,355.77
Bienes duraderos
134,800,490.83
134,800,490.83
Amortización
7,314,614.79
7.314,614.79
1 07,
97
PROYECTOS COMPENSACION CACAO-
BERNABELA 3% PTA
15,190,344.72
Cuentas Especiales
15,190,344.72
15,190,344.72
Administración General 10%
50,634,482.40
Remuneraciones
33,470,626.00
33,470,626.00
Servicios
14,507,579.61
14,507,579.61
Materiales y suministros
2,656,276.79
2,656,276.79
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Total
506,344,824.03
349,039,373.69
134,800,490.83
7,314,614.79
15,190,344.72
1.3.1.2.05.04.4.0.000
Mantenimiento de parques
y obras de ornato
184,545,075.37 | Il
05
Parques y Obras de Ornato
166,090,567.83
Remuneraciones
53,592,359.45
53,59:
2,359.45
Servicios
82,028,546.58
82,
028,546.58
Materiales y suministros
11,313,934,47
11.
313,934.47.
Bienes duraderos
19,155,727.32
19,155,727.32
01
Administración General 10%
18,454,507.54
Remuneraciones
12,198,878.92
12,198
,878,92
Servicios
5,287,508.13
5,2
87,508.13
Materiales y suministros
968,120.49
968,120.49
Total
184,545,075.37
165,3
89,348.05
19,155,727.32
0.00
1.3.1.2.05.09.9.0.000
Otros servicios
comunitarios
165,060,000.00 | Il
10
CECUDI
148,554,000.00
Remuneraciones
74,896,320.63
74,89
6,320.63
Servicios
31,144,479.37
31,1
44,479.37
Materiales y suministros
35,777,700.00
3
$5,777,700.00
Bienes duraderos
6,735,500.00
6,735,500.00
01
Administración General 10%
16,506,000.00
Remuneraciones
10,910,867.98
10,9
10,867.98
Servicios
4,729,229.92
47.
29,229.92
Materiales y suministros
865,902.10
865,902.10
Total
165,060,000.00
158,32:
4,500.00
6,735,500.00
1.3.1.2.09.09.0.0.000
Venta de otros servicios
9,457,319.34 | Il
05
Parques y Obras de Ornato
9,457,319.34
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Remuneraciones
3,051,588.45
3,051,588.45
Servicios
4,670,765.90
4,670,765.90
Materiales y suministros
644,223.77
644,223.77
Bienes duraderos
1,090,741.23
1,090,741.23
Total
9,457,319.34
8,366,578.11
1,090,741.23
1.3.1.3.01.01.1,.0.000
Derechos de
estacionamiento y
terminales
4,266,889.40
11
Estacionamientos y Teminales
3,840,200.46
Servicios
704,523.47.
704,523.47.
Materiales y suministros
136,889.27
136,889.27
Bienes duraderos
2,998,787.71
2,998,787.71
01
Administración General 10%
426,688.94
Remuneraciones
282,051.78
282,051.78
Servicios
122,253.13
122,253.13
Materiales y suministros
22,384.03
22,384.03
Total
4,266,889.40
1,268,101.68
2,998,787.71
0.00
1.3.1.3.02.09.9.9.000
Otros derechos
administrativos a otros
servicios públicos
12,666,188.98
01
Administración General 10%
12,666,188.98
Remuneraciones
8,372,659.38
8,372,659.38
Servicios
3,629,063.36
3,629,063.36
Materiales y suministros
664,466.23
664,466.23
Total
12,666,188.98
12,666,188.98
0.00.
0.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Alquiler de terrenos milla
1.3.2.2.02.01.0.0.000 | maritima 435,655,729.19 | Il
15
40% Obras de mejoramiento en las
zonas turísticas, con el respectivo
detalle de obras o proyectos por realizar
174,262,291.68
Remuneraciones
47,880,228.68
47,880,228.68
Servicios
37,359,759,21
37,359,759.21
Materiales y suministros
874,896.80
874,896.80
Bienes duraderos
88,147,406.98
88,147,406.98
15
Fondo 20% ZMT
87,131,145.83
Servicios
0.00
Materiales y suministros
0.00
Bienes duraderos
0.00
Cuentas Especiales
87,131,145.83
87,131,145.83
07
92
PROYECTOS POR PERFILAR 40%
MEJORAMIENTO DEL CANTÓN LEY
6043
174,262,291.68
Servicios
0.00
Materiales y suministros
0.00
Bienes duraderos
0.00
Cuentas Especiales
174,262,291.68
174,262,291.68
Total
435,655,729.18
86,114,884.69 88,147,406.98
0.00 | 261,393,437.51
RENTA DE ACTIVOS
1.3.2.3.00.00.0,0.000 | FINANCIEROS 80,134,127.80 | |
01
Administración General
11,091,109.59
Intereses y comisiones
11,091,109.59
11,091,109.59
02
Auditoría Interna
67,336,111.54
Remuneraciones
62,096,163.35
62,096,163.35
Servicios
3,994 948.19
3,994 948.19
Materiales y suministros
1,125,000.00
1,125,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Bienes duraderos
120,000.00
120,000.00
Amortización Préstamos
Administración
1,706,906.67
Amortización
1,706,906.67
1,706,906.67
Total
80,134,127.80
78,307,221.13
120,000.00
1,706,906.67. 0.00
MULTAS, SANCIONES,
REMATES Y
1.3.3.0.00.00.0.0.000 | CONFISCACIONES 184,274,696.83 | Il 10
Becas a Terceros
2,000,000.00
Transferencias corrientes
2,000,000.00
2,000,000.00
Ayuda a Indigentes
2,000,000.00
Transferencias corrientes
2,000,000.00
2,000,000.00
Prestaciones Legales
50,000,000.00
Transferencias corrientes
50,000,000.00
50,000,000.00
Asociación Solidarista de la
Municipalidad de Santa Cruz
46,800,000.00
Transferencias corrientes
46,800,000.00
46,800,000.00
Indemnizaciones
18,097,633.13
Transferencias corrientes
18,097,633.13
18,097,633.13
Reintegros y Devoluciones
3,000,000.00
Transferencias corrientes
3,000,000.00
3,000,000.00
04
Amortización Préstamos
Administración
2,104,226.65
Amortización
2,104,226.65
2,104,226.65
"m 07
Proyecto de Depuración y Actualización
de Base de Datos
60,272,837.06
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
51
No.
en
(3 AKAáKÁKAKKXKXÁ
SN Eyagoro

Remuneraciones
59,472,631.43
59,472,631.43
Servicios
800,205.63
800,205.63
Total
184,274,696.83
182,170,470.19
0.00
2,104,226.65 0.00
1.3.4.0.00.00.0.0.000
INTERESES
MORATORIOS
402,992,999.57
06
03
ESTUDIO CATASTRAL - REGISTRAL DE
LAS URBANIZACIONES SURFSIDE
43,314,060.51
Servicios
43,314,060.51
43,314,060.51
02
Auditoria Interna
701,811.00
Remuneraciones
701,811.00
701,811.00
Indemnizaciones
16,375,966.87
Transferencias corrientes
16,375,966.87.
16,375,966.87
0
02
10
COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
DE TRANSPORTE
23,635,990,14
Bienes Duraderos
23,635,990,14
23,635,990.14
07
PROYECTOS POR PERFILAR SUMAS
LIBRES
318,965,171.05
Cuentas Especiales
318,965,171.05
318,965,171.05
Total
402,992,999.57
60,391,838.38
23,635,990.14
0.00 | 318,965,171.05
1.3.9.9.09.00.0.0.000
Otros ingresos varios no
especificados (MUNI-
Recicla)
60,000,000.00
01
Administración General
6,000,000.00
Remuneraciones
3,966,146.12
3,966,146.12
Servicios
1,719,094.84
1,719,094.84
Materiales y suministros
314,759.03
314,759.03
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

25
ADI del Cacao
54,000,000.00
Transferencias Corrientes
54,000,000.00
54,000,000.00
Total
60,000,000.00
0.00 0.00 0.00
1.4,1,2.00.00.0,0.000
Transferencias corrientes
de Órganos
desconcentrados
24,000,000,00
22
SEGURIDAD VIAL
24,000,000.00
(COSEVI)
Cuentas Especiales
24,000,000.00
24,000,000.00
1.4.1.5.00.00.0.0.000
Transferencias corrientes
de Empresas Públicas no
Financieras
2,764,324.99
07
96
PROYETOS POR PERFILAR PERSONA
JOVEN
2,764,324.99
(CONCEJO NACIONAL
DE LA PERSONA JOVEN)
Cuentas Especial
2,764,324.99
2,764,324.99
Total
26,764,324.99
0.00
0.00 0.00 26,764,324.99
1.4.1.3.00.00.0.0.000
Transferencias corrientes
de Instituciones
Descentralizadas no
Empresariales
14,602,519.21
07
95
PROYECTOS POR PERFILAR PLANES
DE LOTIFICACION
7,447,284.80
Cuentas especi
7,447,284.80
7,447,284,80
07
94
PROYECTOS POR PERFILAR SUMAS
LIBRES
7,155,234,41
Cuentas especiales
7,155,234.41
7,155,234,41
Total
14,602,519.21
0.00
0.00 0.00 14,602,519.21
2.1.1.1.01.00.0.0.000
Venta de tierras plan de
lotificación
919,681.29
07
95
PROYECTOS POR PERFILAR PLANES
DE LOTIFICACION
919,681.29
Cuentas especiales
919,681.29
919,681.29
AA
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Total 919,681.29 0.00 0.00 0.00 919,681.29
Transferen: de capital Unidad Técnica de Gestión Vial
2.4.1.1.00.00,0.0.000 | del Gobierno Central 2,245,674,216.00 | 11! 02 01 | Municipal 603,576,853.14
Ley 8114(9329) 2,208,340,863.00 Remuneraciones 394,399,761.64 394,399,761.64
Servicios 105,114,657.89 105,114,657.89
Materiales y suministros 9,800,000.00 9,800,000.00
Intereses y comisiones 55,398,221.72 55,398,221.72
Bienes duraderos 15,700,000.00 15,700,000.00
Amortización 23,164,211.89 23,164,211.89
MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS
CONVENIO MOPT-Municipalidad
Microempresas de mantenimiento vial
10 02 04 | por Estándares Comunitarias, MMEC 25,000,000.00
Ley 8114(9329)
Servicios 25,000,000.00 25,000,000.00
Ley 8114(9329) CONSERVACIÓN Y SEGURIDAD VIAL 7
0 02 08 | SEÑALAMIENTO VIAL 7,000,000.00
Servicios 7,000,000.00 7,000,000.00
Ley 8114(9329) 1 02 og | VALIDACIÓN RED VIAL CANTONAL 50,000,000.00
Servicios 50,000,000.00 50,000,000.00
COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Ley 8114(9328) m| 02 | 10 |DETRANSPORTE 61,364,009.86
Bienes Duraderos 61,364,009.86 61,364,009.86
Ley 8114(9329) m | o2 | 11 | CONCECION PERMANENTE 30,000,000.00
Servicios 30,000,000.00 30,000,000.00
CONTROL DE ASEGURAMIENTO DE LA
Ley6114(9320) mo] oz | 12 [catipao 15,000,000.00
Servicios 15,000,000.00 15,000,000.00
0.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Ley 8114(9329)
02
13
MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN
VIAL POR ADMINISTRACIÓN
630,000,000.00
Servicios
390,000,000.00
390,000,000.00
Materiales y suministros
240,000,000.00
240,000,000.00
Ley 8114(9329)
02
14
MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS
CUADRILLA MUNICIPAL
81,400,000.00
Materiales y suministros
75,400,000.00
75,400,000.00
Bienes Duraderos
6,000,000,00
6,000,000.00
Ley 8114(9329)
02
15
MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN
DE SISTEMAS DE DRENAJE
60,000,000.00
Materiales y suministros
60,000,000.00
60,000,000.00
Ley 8114(9329)
02
24
CONVENIO COOPEGUANACASTE
PODA DE ÁRBOLES
10,000,000.00
Senvi
10,000,000.00
10,000,000.00
Bienes Duraderos
Ley 8114(9329)
02
44
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
DE VÍAS PAVIMENTADAS CON
SUPERFICIE DE RUEDO EN ASFALTO,
TRATAMIENTO SUPERFICIAL, SELLOS
ASFALTICOS O BASES GRANULARES
500,000,000.00
Bienes Duraderos
500,000,000.00
500,000,000.00
Ley 8114(9329)
1
02
45
CONSTRUCCION DE PUENTES
PEATONALES
Bienes Duraderos
80,000,000.00
80,000,000.00
Ley 8114(9329)
02
52
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
DE VÍAS PAVIMENTADAS CON
SUPERFICIE DE RUEDO EN ADOQUÍN
30,000,000.00
Materiales y suministros
30,000,000.00
30,000,000.00
Ley 8114(9329)
02
55
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
DE PUENTES
25,000,000.00
Bienes Duraderos
25,000,000.00
25,000,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Ley 9156 37,333,353.00 | 11 07 91 | Proyectos por perfilar recursos ley 9156 37,333,353.00
Cuentas Especiales 37,333,353.00 37,333,353.00
Total 2,245,674,216.00 1,497,112,641.25 | 688,064,009.86 | 23,164,211.89 37,333,353.00
Transferencias de capital
2.4.1.3.00.00.0,0.000 | Empresariales 5,606,831.47 | Il 03 Caminos y Calles 5,606,831.47
Remuneraciones 5,402,015.16 5,402,015.16
Servicios 72,684,24 72,684.24
Intereses y comisiones 87,906.92 87,906.92
Amortización 44,225.15 44,225.15
Total 5,606,831.47 5,562,606.32 0.00 44,225.15 0.00
13,993,729,994.51 13,993,729,994.51 | 10,911,814,283.51 | 1,822,013,964.65 | 106,625,334.24 | 1,153,276,412.10
Yo David Ramos Briceño, Coordinador de Control Presupuestario de la Municipalidad de Santa Cruz, cédula 5-0345-0822 , hago constar que
los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la entidad a la totalidad de los recursos incorporados en el
presupuesto ordinario .
Firma del funcionario responsable:
DAVID ANTONIO» 'SERIALNUMBER=CPF-05-0345-0822,
SN+RAMOS BRICEÑO, G=DAVID
RAMOS ANTONIO, C=CR, O-PERSONA FISICA,
'OU=CIUDADANO, CN=DAVID
BRICEÑO ANTONIO RAMOS BRICEÑO (FIRMA)
Razón: Soy el autor de este documento
EIRMA
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

e £
Atendiendo el lineamiento dictado por la Contraloría General de la República, enlós
Lineamientos para la formulación y remisión a la Contraloría General de la
República del presupuesto institucional, se incluye el detalle de origen y
aplicación para las transferencias giradas por el Gobierno de la República:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN POR OBJETO DE GASTO DE LOS PROYECTOS
FINANCIADOS CON RECURSOS DE TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO CENTRAL
PRESUPUESTO INICIAL 2023
INGRESO
CODIGO APLICACIÓN
ESPECÍFICO
PROGRAMA Il
Transferencias de
capital del Gobierno
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Central 2,208,340,863.00 | 02 28 ATENCIÓN DE EMERGENCIAS CANTONALES
TOTAL... 02.28. ATENCIÓN DE
EMERGENCIAS CANTONALES 0.00
PROGRAMA lll
03 02 01 UNIDAD TÉCNICA DE GESTIÓN VIAL MUNICIPAL
O REMUNERACIONES 394,399,761.64
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 211,038,963.15
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 73,697,448.69
0.01.03 Servicios especiales 133,341,514.46
0.01.05 Suplencias 4,000,000.00
REMUNERACIONES
0.02 EVENTUALES 37,000,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 35,000,000.00
0.02.02 Recargo de Funciones 2,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 86,198,107.30
0.03.01 Retribución por años servidos 21,383,644.65
0.03.02 Restr. al ejerc. liberal de la prof. 15,371,284.29
0.03.03 Décimo tercer mes 25,710,448.95
0.03.04 Salario Escolar 23,732,729.41
CONTRIBUCIONES
PATRONALES AL DESARROLLO
0.04 Y LA SEGURIDAD SOCIAL 30,081,345.60
0.04.01 Contribución patr. a la C.C.S.S. 28,538,712.49
0.04.05 Contr. Patr. Banco Popular 1,542,633.11
CONTRIBUCIONES
PATRONALES A FONDOS DE
PENSIONES Y OTROS FONDOS
0.05 DE CAPITALIZACIÓN 30,081,345.60
0.05.01 Contribución patr. ala C.C.S.S. 16,197,647.63
0.05.02 Cont ROPC 9,255,798.65
0.05.03 Cont FCL 4,627,899.32
1 SERVICIOS 105,114,657.89
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 828,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 43

SS
3
é p y%
| No
o de “e,
y
y
a
.
e
1.0203 Seicio de correo NS; * 60,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicacióNe; Se 768,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y? Ayto
1.03 FINANCIEROS 480,000.00
1.03.01 Información 430,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 50,000.00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y
1.04 APOYO 12,100,000.00
1.04.06 Servicios Generales 100,000.00
1.04.99 Otros Servs. Gestión y Apoyo 12,000,000.00
GASTOS DE VIAJE Y DE
1.05 TRANSPORTE 25,000,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 25,000,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y
1.06 OTRAS OBLIGACIONES 65,306,657.89
1.06.01 Seguros 65,306,657.89
MANTENIMIENTO Y
1.08 REPARACION 400,000.00
1.08.06 Mant. Y rep. Equip comunic 400,000.00
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
199.02 Intereses moratorios y multas 200,000.00
1.99.05 Intereses moratorios y multas 500,000.00
1.99.99 Otros serv. No especificados 300,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 9,800,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y
2.99 SUMINISTROS DIVERSOS 9,800,000.00
Útiles y materiales de oficina y
2.99.01 cómputo 2,000,000.00
Productos de papel, cartón e
2.99.03 impresos 700,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 4,500,000.00
Útiles y materiales de resguardo y
2.99.06 seguridad 2,600,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 55,398,221.72
INTERESES SOBRE
3.02 PRÉSTAMOS 55,398,221.72
Intereses sobre préstamos de
Instituciones Públicas no
3.02.06 Financieras 55,398,221.72
5 BIENES DURADEROS 15,700,000.00
MAQUINARIA, EQUIPO Y
5.01 MOBILIARIO 9,700,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 500,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 200,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 9,000,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 6,000,000.00
5.99.03 Bienes Intangibles 6,000,000.00
8 AMORTIZACION 23,164,211.89
AMORTIZACIÓN DE
8.02 PRÉSTAMOS 23,164,211.89
Amortización de préstamos de
Instituciones Públicas no
8.02.06 Financieras 23,164,211.89
TOTAL... 03.02.01 UNIDAD TÉCNICA DE GESTIÓN VIAL
MUNICIPAL 603,576,853.14
MANTENIMIENTO MANUAL DE VÍAS CONVENIO MOPT-
Municipalidad Microempresas de mantenimiento vial por
03 02 04 Estándares Comunitarias, MMEC
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

F  FoUO %,
y
an
€ E
Te _—_— E/
1 SERVICIOS do y, secó” 25,000,000.00
MANTENIMIENTO Y
1.08 REPARACION 25,000,000.00
1.08.02 Mant De vias de comunicación 25,000,000.00
TOTAL... 03.02.04 MANTENIMIENTO MANUAL DE VÍAS
CONVENIO MOPT-Municipalidad Microempresas de
mantenimiento vial por Estándares Comunitarias, MMEC 25,000,000.00
CONSERVACIÓN Y SEGURIDAD VIAL 7 SEÑALAMIENTO
03 02 08 VIAL
4 SERVICIOS 7,000,000.00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y
1.04 APOYO 7,000,000.00
1.04.99 Otros Servs. Gestión y Apoyo 7,000,000.00
TOTAL... 03.02.08 CONSERVACIÓN Y SEGURIDAD VIAL 7
SEÑALAMIENTO VIAL 7,000,000.00
03 02 09 VALIDACIÓN RED VIAL CANTONAL
1 SERVICIOS 50,000,000.00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y
1.04 APOYO 50,000,000.00
1.04.03 Servicios de Ingenieria 50,000,000.00
TOTAL... 03.02.09 VALIDACIÓN RED VIAL CANTONAL 50,000,000.00
03 02 10 COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
5 BIENES DURADEROS 61,364,009.86
MAQUINARIA, EQUIPO Y
5.01 MOBILIARIO 61,364,009.86
5.01.02 Servicios de Ingenieria 61,364,009.86
TOTAL... 03.02.19 COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE
TRANSPORTE 61,364,009.86
03 02 11 CONCECION PERMANENTE
1 SERVICIOS 30,000,000.00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y
1.04 APOYO 30,000,000.00
1.04.03 Servicios de Ingeniería 30,000,000.00
TOTAL... 03.02.11 CONCECION PERMANENTE 30,000,000.00
03 02 12 CONTROL DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD
1 SERVICIOS 15,000,000.00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y
1.04 APOYO 15,000,000.00
104.03 Servicios de Ingenieria 15,000,000.00
TOTAL... 03.02.12 CONTROL DE ASEGURAMIENTO DE LA
CALIDAD 15,000,000.00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN VIAL POR
03 02 13 ADMINISTRACIÓN
4 SERVICIOS 390,000,000.00
1.01 ALQUILERES 250,000,000.00
1.01.02 Alquiler de Maq. Equip y Mob. 250,000,000.00
MANTENIMIENTO Y
1.08 REPARACION 140,000,000.00
1.08.04 Mant. Y rep. De maq. Y eq prod 70,000,000.00
1.08.05 Mant. Y rep de equip transp 70,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 240,000,000.00
PRODUCTOS QUÍMICOS Y
2.01 CONEXOS 120,000,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 45

Apu
¿aa
S .
2.01.01 Combustibles y Lubricantes | 2 20,000,000 00
MATERIALES Y PRODUCTO
USO EN LA CONSTRUCCIÓN YA. q, e
2.03 MANTENIMIENTO Porta 80'000,000.00
Materiales y productos minerales y =
2.03.02 asfálticos 80,000,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 ACCESORIOS 40,000,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 40,000,000.00
TOTAL... 03.02.13 MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN VIAL
POR ADMINISTRACIÓN 630,000,000.00
MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA
03 02 14 MUNICIPAL
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 75,400,000.00
PRODUCTOS QUÍMICOS Y
2.01 CONEXOS 4,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,000,000.00
2.01.99 Otros Productos Químicos 1,000,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE
USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
2.03 MANTENIMIENTO 62,500,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 25,000,000.00
Materiales y productos minerales y
2.03.02 asfálticos 23,000,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 11,000,000.00
Materiales y productos eléctricos,
2.03.04 telefónicos y de cómputo 1,000,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1,000,000.00
2.03,99 1,500,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 ACCESORIOS 2,000,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 2,000,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y
2.99 SUMINISTROS DIVERSOS 6,900,000.00
Útiles y materiales de oficina y
2.99.01 cómputo 100,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 2,800,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1,000,000.00
Útiles y materiales de resguardo y
2.99.06 seguridad 2,000,000.00
Otros útiles, materiales y
2.99.99 suministros 1,000,000.00
5 BIENES DURADEROS 6,000,000.00
MAQUINARIA, EQUIPO Y
5.01 MOBILIARIO 6,000,000.00
Maquinaria y equipo para la
5.01.01 producción 3,000,000.00
5.01.02 Equipo de transporte 0.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 3,000,000.00
TOTAL... 03.02.14 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS
CUADRILLA MUNICIPAL 81,400,000.00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DE SISTEMAS DE
03 02 15 DRENAJE
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 60,000,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE
USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
2.03 MANTENIMIENTO 60,000,000.00
Materiales y productos minerales y
203.02 asfálticos 60,000,000.00
TOTAL... 03.02.15 MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DE
SISTEMAS DE DRENAJE 60,000,000.00
03 02 24 CONVENIO COOPEGUANACASTE PODA DE ÁRBOLES
4 SERVICIOS 10,000,000.00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y
1.04 APOYO 10,000,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 46

ana
¿nopelIdag
Ley 9156 - Impuesto
de Salidas por
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Aeropuerto
37,333,353.00
5 Vo AS) Pe
A L/
La Ss
1.04.06_ Servicios Generales ME 10,000 000.00
TOTAL... 03.02.24 CONVENIO COOPEGUANACASTE PODA DE. x
x
ÁRBOLES == 0.0) ,000.00
Aoi NO
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE VÍAS
PAVIMENTADAS CON SUPERFICIE DE RUEDO EN
ASFALTO, TRATAMIENTO SUPERFICIAL, SELLOS
03 02 44 ASFALTICOS O BASES GRANULARES
1 SERVICIOS 500,000,000.00
MANTENIMIENTO Y
1.08 REPARACION 500,000,000.00
5.02.02 Vías de Comunicación Terrestre 500,000,000.00
TOTAL... 03.02.44 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE VÍAS
PAVIMENTADAS CON SUPERFICIE DE RUEDO EN ASFALTO,
TRATAMIENTO SUPERFICIAL, SELLOS ASFALTICOS O BASES
GRANULARES 500,000,000.00
03 02 45 CONSTRUCCION DE PUENTES PEATONALES
1 SERVICIOS 80,000,000.00
MANTENIMIENTO Y
1.08 REPARACION 80,000,000.00
5.0202 Vías de Comunicación Terrestre 80,000,000.00
TOTAL... 03.02.45 _ CONSTRUCCION DE PUENTES PEATONALES 80,000,000.00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE VÍAS
03 02 52 PAVIMENTADAS CON SUPERFICIE DE RUEDO EN ADOQUÍN
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 30,000,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE
2.03 USOEN LA CONSTRUCCIÓN 30,000,000.00
2.03.02 Vías de Comunicación Terrestre 30,000,000.00
TOTAL... 03.02.52 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE VÍAS
PAVIMENTADAS CON SUPERFICIE DE RUEDO EN ADOQUÍN 30,000,000.00
03 02 55 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE PUENTES
1 SERVICIOS 25,000,000.00
MANTENIMIENTO Y
1.08 REPARACION 25,000,000.00
5.02.02 Vías de Comunicación Terrestre 25,000,000.00
TOTAL... 03.02.55 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE
PUENTES 25,000,000.00
03 07 91 Proyectos por perfilar recursos ley 9156
9 SERVICIOS 37,333,353.00
SUMAS SIN ASIGNACIÓN
9.02 PRESUPUESTARIA 37,333,353.00
Sumas con destino específico sin
9.02.02 asignación presupuestaria 37,333,353.00
TOTAL... 03.07.91 Proyectos por perfilar recursos ley 9156 37,333,353.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 47

1)
20 +4 y
S *,
E e
RELACIÓN DE PUESTOS
PRESUPUESTO INICIAL 2023
CATE.
NÚMERO DE | CATES. | JORNADA SALARIO | AUMENTO AL CA AQURIDAD
PLAZAS ACTUAL | (HORAS) DETALLE DEL PUESTO BASEACTUAL| SALARIO PROPUESTO
SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
PUESTO
1 37 8 AM 3,864,328.45 116,702.72 3,981,031.17 0.00 38 12 47,535,877.09
1 30 g A 3,141.809.07 94,882.63 3,236,691.70 0.00 31 12 38,648,021.74
5 12 8 DM 1,275,162.00 38,509.89 1,313,67189 52,546.88 13 12 78,430,113.97|
21 5 8 AM 467,901.00 14,130.61 482,031.61 19,28126 5 12 120,870,619.41
24 5 8 Av 491,499.00 14,843.27 506,342.27 20,253.69 5 12 145,104,659.97
1 1 g Mi 110,310.25 333137 113,641.62 4,545.66 1 12 1,356,948.45|
15 1 g  M 105,096.50 3,173.91 108,270.41 4,330.82 1 12 19,392,195.99
1 1 g M3 103,474.50 3,124.93 106,599.43 4,263.98 1 12 1,272.860.52
4 4 8 OMA 413,898.00 1249972 426,397.72 17,055.91 4 12 20,365,768.31
57 4 8  OMIB 420,386.00 12,695.68 433,081.66 17,32327 4 12 294,761,379.00
33 4 8g  OM2A 432,547.00 13/062092 445,609.92 1782440 4 12 175,587,956.16
10 4 8  OM2B 437,872.00 13,223.73 451,095.73 18,043.83 4 12 53,863,510.46|
10 4 g  OM2C 441,241.00  13,32548 454,566.48 18,182.66 4 12 54,277,937.89
15 7 a PM 729,307.00 2202507 751,332.07 30,053.28 7 12 134,570,269.03
15 8 8  PM2 820,207.00 24,770.25 844,977.25 33,799.09 8 12 151,342,955.23
6 9 g PM 900,976.00 27,209.48 928,185.48 37,127.42 9 12 66,498,515.83
14 10 8 PMA 1,078,928.00 32,583.63 1,111,511.63 44 460.47 131 12 185,809,527.59|
16 5 ga TM 518,632.00 1566269 534,294.69 2137179 5 12 102,076,735.33
6 6 8  TMA 578,189.00 1746131  595/650.31 23,826.01 6 12 42,674,511.16
3 6 8 TMB 608,200.00 18,367.64 626,567.64 25,062.71 6 12 22,444,769.52|
1 6 8 TM 623,731.00 18,836.68 642,567.68 25,702.74 6 12 7,672,639.78
259 TOTAL A PRESUPUESTAR SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 1,764,557,772.42
JORNALES OCASIONALES
[uoras] [A
4 2,000 OMIB Dep.401 420,386.00 1269566 433,081.66 175161 4 12 3,503,216.67
2,000 Horas TOTAL A PRESUPUESTAR SUELDOS PARA JORNALES OCASIONALES 3,503,216.67
SERVICIOS ESPECIALES
0 12 8 DM 1,275,165.20 38,509.99 1.313,675.19 52,547.01 13 6 0.00|
o 9 8 PM 900,976.00 27,209.48 928,185.48 37,12742 9 13 0.00|
4 8 8 PM 820,207.00 24,770.25 844,977.25 33,799.09 8 14 40,358,121.39
9 7 8 PM 729,307.00 22,025.07 751,332.07 30,053.28 7 15 76,256,485.78|
10 4 8  OM2C 441,241.00 13,325.48 454,566.48 18,18266 4 16 54,277,937.89
7 4 8  OM2B 437,872.00 13,223.73 451,095.73 18,04383 4 17 37,704,457.32
38 4 8  OMIB 420,386.00 12,695.66 433,081.66 1732327 4 18 196,507,586.00|
0 4 9  OM2A 432,547.00 1306292 445,609.92 1782440 4 19 0.00|
4 4 9  OMIA 413,898.00 12.499,72 426,397.72 17,055.91 4 19 20,365,768.31
10 5 8 AM 467,901.00 14,130.61 482,031.61 19,28126 5 19 57,557.437.81
o 5 BAM 491.499.00 14,843.27 506,342.27 20,253.69 5 20 0.00|
10 5 9 TM 518,632.00 1566269 53429469 2137179 5 20 63,797,959.58|
1 6 8 TMB 608,200.00 18,367.64 626,567.64 25,062.71 6 21 7,481,589.84|
93 TOTAL A PRESUPUESTAR SUELDOS PARA SERVICIOS ESPECIALES 554,307,343.94|
352 TOTAL DE PLAZAS 2,322,368,333.03
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
49

INCENTIVOS SALARIALES
A
, És Blu 38%
RELACIÓN DE PUESTOS o == .
NE 4 e
e ditoria
MONTO PRESUPUESTADO
Retribución por años servidos (anualidades y quinquenios) (2) 593,800,505.54
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (prohibición y dedicación exclusiva): (3) 264,044,792.20
Salario escolar (4) 285,508,517.31
Otros incentivos salariales: (5) 22,292,257.27
Sobresueldos 0.00
Riesgo Policial 18%
22,292,267.27
Notas:
(1) Salario de Alcalde y Vicealcaldesa según lo señalado en el artículo 20 del Código Municipal (Ver cuadro 3)
Total__3,488,014,505.36
(2) La Anualidad no se contempla para 2022 según ley 9606. La Anualidad incluida corresponde a la reconocida conforme a Titulo lll Ley 9635
(3) El fundamento de los incentivos por restricción del ejercicio liberal de profesión se muestra en cuadro 7
(4) Salario Escolar se calcula en 8.33%, por cuanto los trabajadores realizaron un aporte adicional al 8.19%.
(5) Riesgo Policial 18%, según ley de policia
(*) Incluye administrador de Centro de Reciclaje a medio tiempo
Elaborado por Lic. Gerardo Cascante Guido - Asistente RRHH
Fecha: 25/09/2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
50

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ ST O
CUADRO No. 3 Po
SALARIO DEL ALCALDE Y DE LA VICEALCALDESA: Sau Su E
—
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1) é == e
SALARIO DEL ALCALDE Mor
Con las anualidades Más la anualidad del
aprobadas periodo
Directora Administrativa
Fecha de ingreso: 1/8/1990 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 1,381,425.07 1,416,098.84
Anualidades 1,233,674.49 1,233,674.49
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 897,926.30 920,464.25
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 3,513,025.86 3,570,237.58
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 351,302.59 357,023.76
Salario base del Alcalde 3,864,328.45 3,927,261.34 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,159,298.53 1,178,178.40 (4)
Total salario mensual 5,023,626.98 5,105,439.74
Elaborado por Lic. Mario Moreira Castro
Fecha: 25 de agosto de 2022
(2) El señor Alcalde, Msc. Jorge Arturo Alfaro Orias tiene una maestría en
Administración Educativa.
SALARIO DE LA VICEALCALDESA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 3,141,809.07
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) E
Total salario mensual 3,141,809.07
La señora Vicealcaldesa, Licda. Dixabeth Matarrita Mendoza, no ejerce profesión
liberal.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 51

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
CUADRO No. 4
DETALLE DE LA DEUDA
TOTAL DEUDAS
BANCO NACIONAL | 001-015-003-30793854 | 100,376,961.83 50,498,716.81 | 150,875,678.64 | VARIAS OBRAS 1,708,860,239.20
BANCO NACIONAL [001-015-014-30828960 | 79,400,940.69| 27,093,896.79 | 106,494,837.48 | VARIAS OBRAS 1,371,287,385.51
BANCO POPULAR |034-017-024-019-0 188,724,804.05 29,032,720.64 | 217,757,524.69 | OBRAS VIALES 1,936,587,077.95
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023 314,175,237.93| 106,625,334.24 | 475,128,040.81 TOTAL 5,016,734,702.66
| PRESUPUESTO ORDINARIO 2022 | -314,175,237.93 | 102,805,888.73 | 416,981,126.66 |
[DIFERENCIA 54,327,468.64 3,819,445.51  58,146,914.15]
Elaborado por Mario Moreira Castro
Fecha: 25 de agosto de 2022
*Ver sección de justificaciones de egresos
Los préstamos se cancelan bajo la modalidad de cuotas niveladas. Se adjuntan tablas de amortización emitidas por las
instituciones bancarias en las que se sensibilizó la tasa de interés conforme a los términos de los contratos de crédito.
Eventualmente cualquier ajuste se realizaría durante el ejercicio.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2023
Cuadro N* 5
No se estableció plan para este efecto a /
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 52

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Cuadro N.* 6
CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE: 9,075,638,183.25
PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 11,620,329,131.51
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 28.04%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL
CONCEJO: (1
TIPODE NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES
DIETA DIETA ORDI-
EDIL EDILES ACTUAL PROPUESTA EXTRA
80,054.28 =
40,027.14 |
40,027.14 |.
20,013.57
-32,854,276.51
-16,427,138.26
Nas
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 10,495,116.11| — 125,941,393.30
(1) El aumento de las dietas se realiza con base en el artículo 30 del Código
Municipal
Elaborado por Lic. Mario Moreira Castro
Fecha: 25 de agosto de 2022
1 Regidor Propietario
2 Regidor Suplente
3 Síndico Propietario
4 Síndico Suplente
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

pet 1 E
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
CUADRO 7
Código de Normas y
Hutitoria 34 :
LA ENTIDAD
Procedimientos Salario base x 65% para
Tributarios, Ley 5867, Ley | licenciados antiguos, x 30%
General de Control Interno | para nuevas contrataciones;
PROHIBICIÓN (8292), Ley de x 35% para bachilleres 146,659,200.13
Enriquecimiento Ilícito antiguos, x 15% nuevas
(8422). contrataciones.
Ley 9635
Salario base x 55% para
Reglamento de Dedicación | licenciados antiguos, 25%
DEDICACIÓN Exclusiva de la para nuevas contrataciones. 117.385.592.07
EXCLUSIVA Municipalidad de Santa Salario base x 25% para A
Cruz bachilleres antiguos, 10%
Ley 9635 para nuevas contrataciones.
RIESGO PoLiciAL | Reglamento de Policía | Salario base x 18% 22,292,257.27
Municipal de Santa Cruz
IDA Título lll, Ley 9635 prrllariai 554,241,662.28
1.94% para profesionales y
2.54% para no
profesionales. Se reconoce
ODO DEL [rrítulo 11l, Ley 9635 en función del resultado 39,558,943.26
obtenido en la Evaluación
de Desempeño, nota de
Muy Bueno o superior.
8.3333% de lo devengado
Decreto Ejecutivo 23495 Pes delia
MTSS, publicado en la momento al personal a partir
Gaceta 138 de 20 de julio de una reducción en e
SALARIO de 1994, modificado aumentos salariales de ley
ESCOLAR posteriormente por el El ajuste de 8.19% a 8.33% 285,608,517.31
Decreto Ejecutivo 23907, ocurre por negociación con
publicado en el periódico re por neg
s el Sindicato, de modo que la
oficial la Gaceta 246 de 27 dí ñ E
de diciembre de 1994. O
redujo del aumento del
primer semestre de 2019.
La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue
incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles
como parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de
Control Interno.
Elaborado por: Lic. Mario Moreira Castro, con fuente en Escala de Salarios preparada por el
Departamento de Recursos Humanos.
Fecha: 25 de agosto de 2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
54

EGRESOS POR TRANSFERENCIAS
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
CUADRO No. 8
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
LA Cédula Jurídica
aa | EGUNFARTIDA Y curo Demenesos | (iii FUNDAMENTO LEGAL MONTO — | FINALIDADDELA
ot as AA III TRANSFERENCIA
[TRANSFER CORRIENTES A ENTIDADES
6.04 | PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 135,187,610.35
6.04.01.01 Asociación Solidarista de Empleados 3-002-087115 Ley 6970 46,800,000.00 Provisión de Cesantía
Municipales de Santa Cruz conforme a la ley citada
ari Ley 3859 (DINADECO); Circular 14299 CGR, Convenio
6.04.01.03 Asociación de Desarrollo Integral de Santa 3-002-084150 | entre la Municipalidad y la ADI para la administración del 34,387,610.35 e ice del
Cruz Cementerio de Santa Cruz (se adjunta)
o, Ley 3859 (DINADECO); Circular 14299 CGR, Convenio Administración del
Asociación de Desarrollo Integral de Cacao entre la Municipalidad y la ADI para la administración del Centro de Reciclaje y
3-002-056525 54,000,000.00
de Santa Cruz Centro de Reciclaje y Comerci n de Residuos Comercialización de
Residuos Valorizables
6.04.01.04
NS! DE Cf -
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A
ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Elaborado por Mario Moreira Castro.
Fecha: 25 de agosto de 2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 55

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL — + =$
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
Anamono
A NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN
lia PARTIDA Y GRUPO DE EGRESOS
6.01 | TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
PUBLICO 1,105,323,018.30
6.01.01 | Transferencias corrientes al Gobierno Central
6.01.01.01 | 1% IB! Órgano de Normalización Técnica 46,399,807.15
6.01.02 | Transferencias Corrientes a Órganos
Desconcentrados
Comisión Nacional para la Gestión de la Biodiversidad
6.01.02.01 | (CONAGEBIO) 2,405,208.11
6.01.02.02 | Fondo de Parques Nacionales 15,152,811.11
6.01.02.03 | 2% Junta Administrativa de Registro Nacional 92,799,614.30
6.01.02.05 | Concejo Nacional de Personas con Discapacidad 58,965,299.44
6.01.03 |Transf. corrientes a Instituciones Descentralizadas no
Empresariales
6.01.03.02 | 10% IBl a Juntas de Educación 463,998,071.49
6.01.04 | Transferencias corrientes a Gobiernos Locales
6.01.04.01 | Comité Cantonal de Deportes 412,757,096.02
6.01.04.02 | Federación de Municipalidades de Guanacaste* 12,845,110.67
6.02 | TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 4,000,000.00
6.02.02 | Becas a terceras personas 2,000,000.00
6.02.99 | Otras Transferencias a personas
6.02.99.01 | Ayuda a Indigentes 2,000,000.00
6.03 | PRESTACIONES 50,000,000.00
6.03.01 | Prestaciones Legales 50,000,000.00
6.04 | TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES
PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO 134,972,077.09
6.04.01 | Transferencias corrientes a asociaciones
6.04.01.01 | Asociación Solidarista de Empleados Municipales de
Santa Cruz 46,800,000.00
6.04.01 | Asociación de Desarrollo Integral de Santa Cruz 34,172,077.09
6.04.01 | Asociación de Desarrollo Integral de Cacao 54,000,000.00
6.04.01 | Asociación de Desarrollo Integral de Tamarindo
6.06 | OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
SECTOR PRIVADO 37,473,600.00
6.06.01 | Indemnizaciones 34,473,600.00
6.06.02 | Reintegros o devoluciones 3,000,000.00
¿ANSFERENCI/ EC, )

OS
ú
(sa .
ES lud: a
€ E
BASE LEGAL Y OBJETO DEL EGRESO POR TRANSFERENCIAS -- *
Ob.Gasto Transferencia se Legal Beneficiario Directo Finalidad Monto
PROGRAMA 1, ACTIVIDAD 4 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y
TRANSFERENCIAS
2100042005 - Mantener coordinación estricta
Transferencias P Órgano de con las municipalidades y el
6.01.01 corrientes al E er Normalización Técnica Catastro Nacional, para 46,399,807.15
Gobierno Central ey - MINISTERIO DE desarrollar en forma óptima la
HACIENDA valoración
El Catastro Nacional utilizará el
porcentaje establecido para
mantener actualizada y
accesible, permanentemente, la
información catastral para las
municipalidades, que la
exigirán y supervisarán el
Transferencias 2% Jta. Adva. 3007042029 - cunpliiento de las mes
corrientes a Registro Nacional, JUNTA asa Sa oollgacón:al
50102 organos Artículo 30, Ley ADMINISTRATIVA DEL o noma ACID aASO
Desconcentrados 7509 REGISTRO NACIONAL 9PUe mente, alas
municipalidades, sobre los
resultados de su gestión
relacionada con el uso y
destino de dichos recursos, sin
perjuicio de la fiscalización
superior que corresponde a la
Contraloría General de la
República.
Transferencias ia - FONDO DE A Jeria a
6002 |mintesa ¡culo 43, Ley PARQUES PA parla 15,152,811.11
Órganos 7788 conservación del patrimonio
NACIONALES z
Desconcentrados natural del país
er oo Artículo 10, inciso f) CONSEJO NACIONAL ll rtades fund: mentales de la
A a A ESO IDE PERSONAS CON: prosas fundas . 58,965,299.44
Órganos Ley 9303 DISCAPACIDAD población con discapacidad,
Desconcentrados (CONAPDIS) por parte de las entidades
públicas y privadas
-Formular las políticas y
Transferencias 3007300698 - responsabilidades establecidas
601.02 corrientes a Artículo 43, Ley COMISION NACIONAL en los capítulos IV, V y VI de 2,405,208.11
Ó Órganos 7788 PARA LA GESTION DE esta ley, y coordinarlos con los A
Desconcentrados LA BIODIVERSIDAD diversos organismos
responsables de la materia
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 51

Transferencias
corrientes a 10% Juntas de
6.01.03 — Instituciones Educación, Artículo
Descentralizadas no 1, Ley 7552
Empresariales
Transferencias
6.01.04 corrientes a
Gobiernos Locales
Artículo 179, Ley
7794
Convenio entre la
Municipalidad de
Santa Cruz y la
Federación de
Municipalidades de
Guanacaste
Transferencias
6.01.04 corrientes a
Gobiernos Locales
3007084362 - COMITE
CANTONAL DE
RECREACION DE
FEDERACIÓN DE
MUNICIPALIDADES DE
a) Mantenimiento de la planta $ No,
física y zonas verdes del centro >
educativo al que pertenezca la a ES :d
Junta Educativa o Junta tr
Administrativa.
b) Adquisición de suministros y
útiles de oficina para el centro
educativo al que pertenezca la
Junta Educativa o Junta
Administrativa.
c) Adquisición de material
didáctico para el centro
educativo al que pertenezca la
Junta Educativa o Junta
Administrativa.
d) Pago de servicios públicos 463,998,071.49
del centro educativo al que
pertenezca la Junta Educativa o
Junta Administrativa.
€) Pago de honorarios
profesionales del Contador y/o
Tesorero y/o abogado del
centro educativo al que
pertenezca la Junta Educativa o
Junta Administrativa.
f) Pagos correspondientes a
resultados de sentencias
judiciales del centro educativo
al que pertenezca la Junta
Educativa o Junta
Administrativa.
Desarrollar planes, proyectos y
programas deportivos y
recreativos cantonales, así
como para construir,
administrar y mantener las
instalaciones deportivas de su
propiedad o las otorgadas en
administración.
- Contar con el
acompañamiento para el
desarrollo de acciones para el
fortalecimiento de las unidades
de gestión ambiental.
- Asesoría en planificación del
territorio costero,
considerando la legislación
vigente y el medio ambiente.
- Asesoría en mecanismos
ágiles que permitan cobrar
eficientemente los tributos y
servicios municipales.
- Asesoría planificación para la
prestación de los servicios a las
afiliadas.
- Promoción y apoyo de
acciones dirigidas al desarrollo
de proyectos, iniciativas e
inversiones que beneficien a la
412,757,096.02
12,845,110.67
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 58

Otras transferencias Artículo 71 del
a Personas (Ayuda
a personas en
vulnerabilidad)
6.02.99
Prestaciones
6.03.01
Legales
Transferencias
Corrientes a
Asociaciones
(Asociación
Solidarista de la
Municipalidad de
Santa Cruz—
ASOMUSACRU)
6.04.01
6.06.01 Indemnizaciones
Reintegros y
6.06.02
Devoluciones
PROGRAMA ll, SERVICIO 04, CEMENTERIOS
Transferencias
corrientes a
asociaciones
6.04.01
Código Municipal -
Reglamento de
Ayuda a Indigentes
Código de Trabajo
Ley 6970 de
Asociaciones
Solidaristas.
Fallos
jurisdiccionales
Código de Normas
y Procedimientos
Tributarios
Art. 19 Ley 3859,
Convenio
Municipalidad de
Santa Cruz-ADI
Santa Cruz
Administración de
Cementerio
Personas en estado de
vulnerabilidad o
infortunio.
Trabajadores de la
Municipalidad de
Santa Cruz que se
acogen a la Jubilación
u otra razón de
terminación de la
relación laboral con
responsabilidad
patronal
Trabajadores de la
Municipalidad de
Santa Cruz que han
optado por asociarse.
Personas con fallo a
favor de una instancia
jurisdiccional
Personas a quienes
aplica la
compensación o
devolución conforme
alos artículos 43, 45 y
siguientes del CNPT
- ASOCIACION DE
DESARROLLO
INTEGRAL DE SANTA
CRUZ
gua
población de la provincia de
Guanacaste.
Contribuir al bienestar social e
igualdad mediante el
otorgamiento de apoyos para
atender necesidades de primer
nivel ante situaciones de
infortunio o vulnerabilidad
socio-económica
Atender las terminación de
relaciones laborales entre la
Municipalidad y sus
trabajadores de conformidad
con el Código de Trabajo y la
Convención Colectiva vigente.
Procurar la justicia y la paz
social, la armonía obrero-
patronal y el desarrollo integral
de sus asociados.
Provisionar contingencias para
cumplir con los fallos judiciales
de causas con alto riesgo de
que se den sentencias
contrarias.
Reintegrar sumas que por
resolución administrativa
razonada se determina que no
corresponden a la extinción de
obligaciones constituyendo
cobro indebido o en exceso.
Dar mantenimiento en general
al camposanto, limpiar
malezas, lavar y pintar las
bóvedas, responsabilizarse de
exhumaciones,
embellecimiento, reparar
tuberías y riego de las áreas
verdes.
PROGRAMA ll, SERVICIO 10, SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS
Becas a terceras
personas —
Servicios sociales
complementarios
6.02.02
Artículo 71 del
Código Municipal -
Reglamento de
Becas
Estudiantes del
Cantón de Santa Cruz
en estado de
vulnerabilidad.
Contribuir al bienestar social e
igualdad mediante el
otorgamiento de apoyos para
la permanencia y terminación
escolar de las y los estudiantes
en instituciones de Educación
Primaria y Media
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
Hu
e
40)
2,000,000.00
Programa |
50,000,000.00
Programa ll
0.00
46,800,000.00
34,473,600.00
3,000,000.00
34,172,077.09
2,000,000.00
59

PROGRAMA ll, SERVICIO 25, PROTECCIÓN DEL AMBIENTE
Cláusula 9 del Convenio:
facultar a la Asociación de
Desarrollo Integral de Cacao
para administrar el Centro de
Recuperación de Residuos
Valorizables de Santa Cruz
(CRRV). Los objetivos del
convenio son: a) incorporar a
la población circunvecina del
Parque Tecnológico
Ambiental (PTA)de Santa
Cruz, por medio de la
Artículo 8.d y 8.k Asociación, a la recuperación
Transferencias Ley 8839; Ley 7794, selectiva y valorización de los
corrientes a artículo 71, Ley Cantón de Santa residuos sólidos ordinarios,
Asociaciones — ADI 3859; artículos 19 y Cruz, Vecinos de la formando capacidades
50401 Cacao - SERVICIO 34; Convenio Comunidad del Cacao humanas y competencias, y 54,000,000.00
PROTECCIÓN Municipalidad de (adjunto) b) poner en operación el
AMBIENTAL Santa Cruz-ADI CRRV del PTA a través de una
Cacao estrategia con un enfoque
concordante con la gestión
integral de residuos sólidos,
que permita desarrollar
conductas, actitudes, y
valores sociales en la
población del Cantón, a
través de la organización
comunal, que favorezca la
reducción, la reutilización y el
reciclaje de los residuos en
beneficio de la salud, el
ambiente y la economía.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 60

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
3,711,624,429.52 194,860,282.55 343,325,259.73 18,558,122.15 111,348,732.89 55,674,366.44 723,766,763.76
(1) Clasificado como Contribución Patronal al Seguro Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social (0.04.01)
(2) Clasificado como Contribución Patronal al Banco Popular y Desarrollo Comunal (0.04.05)
(3) Clasificarlo como Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro Social (0.05.01)
(4) Clasificarlo como Contribución Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (0.05.04)
(5) Clasficarlo como Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (0.05.02)
DE CALCULO 3
3,711,624,429.52 309,300,798.59 (6) Clasificado como Seguros (1.06.01)
TOTAL 309,300,798.59 (7)
(7) Clasificado como Decimotercer mes (0.03.03)
63,839,940.19 (6)
Elaborado por: Mario Moreira Castro
Fecha: 25/08/2022 AN
e
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 61 >

Fui 10
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ 5 1 1:0
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS Neat o
(ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO SOBRE REFRENDO DE LAS CONTRATACIONES
DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA)
1 SERVICIOS 3,291,653,916.79
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,049,255,525.44
5 BIENES DURADEROS 1,822,013,964.65
Elaborado por Lic. Mario Moreira Castro
Fecha: 25 de agosto de 2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 62

0 e
.. e,
FUI a
PROYECCIÓN PLURIANUAL e 1ul 2
e
£
e
E
De conformidad con el artículo 176 de la Constitución Política de la República de — S
Costa Rica, por su modificación mediante ley 9696 del 11 de junio de 2019, IIS
lo cual la norma técnica sobre presupuestos públicos 2.2.5, establece que:
El presupuesto institucional, no obstante que de conformidad con el principio de
anualidad, únicamente debe incluir los ingresos y gastos que se produzcan durante
el año de su vigencia, estos deben estar acordes con proyecciones plurianuales de
la gestión financiera que realice la institución. Lo anterior con la finalidad de vincular
el aporte anual de la ejecución del presupuesto, al logro de los resultados definidos
la planificación de mediano y largo plazo y la estabilidad financiera institucional.
Para lo anterior, las instituciones deben establecer los mecanismos e instrumentos
necesarios que permitan realizar las proyecciones de las fuentes de financiamiento y
de los gastos relacionados con el logro de esos resultados, para un periodo que cubra
al menos los tres años siguientes al ejercicio del presupuesto que se formula.
La Contraloría General podrá solicitar la presentación de dichas proyecciones en el
momento y condiciones que lo requiera para el ejercicio de sus competencias.
Atendiendo al lineamiento del órgano contralor, se presentó al Concejo Municipal
la proyección plurianual para el período 2022-2025, la cual tiene como base
estratégica el Plan de Desarrollo Humano Cantonal (PDHC) para el período
2021-2030.
Según la proyección plurianual presentada en septiembre de 2019 con el
presupuesto inicial 2020 para el cuatrenio 2020-2023, se prospectaban ingresos
para 2022 por 10,179.83 millones de colones y para 2022 13,707.21 millones de
colones.
La aparición de la pandemia por covid-19 en marzo de 2020, obligó a considerar
los riesgos que planteaba ésta para la generación de ingresos de la Municipalidad,
considerando estimaciones más pesimistas sobre todo por la contracción de las
principales actividades económicas que se desarrollan en el Cantón de Santa Cruz,
que son el Turismo, el Comercio y el Consumo.
No obstante las restricciones que ha impuesto el gobierno, la Municipalidad ha
registrado crecimiento sostenido, incluso durante 2020, con incrementos
significativos durante 2021 y 2022. Esto se debe a las estrategias que hemos
implementado para atacar el problema de morosidad e integridad de base de datos,
que ha incluido reforzar la Unidad de Valoración con más peritos para abarcar el
número creciente de fincas a lo largo de los 1,312 Km? que tiene el cantón, y el
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 63

-u
No
proyecto de Depuración y Actualización de base de datos atendiendo las—
de
emitidos por la Contraloría General de la República, lo que también se ve fortaldcig8”
por una más agresiva labor cobratoria.
PRESUPUESTO PLURIANUAL 2023-2026
INGRESOS
RESO y 023 024 025 4 026 Má
1. INGRESOS CORRIENTES 11,737.80 | 12,089.01 | 13,070.09 | 14,054.08
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 5,371.99 | 5,568.69 | 6,097.61 | 6,626.54
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 2,253.13 | 2,251.36 | 2,378.85 | 2,509.24
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 145.24 124.61 103.64 82.67
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 2,617.39 | 2,652.77 | 2,834.77 | 3,016.77
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 515.79 523.85 564.87 605.89
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y COMISOS 184.27 252.41 285.41 318.41
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 402.99 469.41 512.61 555.81
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 60.00 77.11 89.43 101.75
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR 187.00 168.80 202.90 237.00
PUBLICO
2. INGRESOS DE CAPITAL 2,255.93 | 2,289.59 | 2,323.76 | 2,358.08
2.1.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS FIJOS 0.92 0.75 0.59 0.06
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR 2,255.01 | 2,288.84 | 2,323.17 | 2,358.02
PÚBLICO
3. FINANCIAMIENTO 2,555.94 202.91 205.95 209.04
3.1.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS 2,555.94
3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superávit libre 5 202.91 205.95 209.04
TOTAL 16,549.67 | 14,581.50 | 15,599.80 | 16,621.20
PRESUPUESTO PLURIANUAL 2022-2025
EGRESOS
O 0 024 0 026
1. GASTO CORRIENTE 11,155.66 | 10,680.21 | 11,616.47 | 12,526.07
1.1.1 REMUNERACIONES 5,131.66 | 4,908.40 | 5,242.16 | 5,575.92
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 4,323.62 | 4,099.61 | 4,542.95 | 4,986.30
1.2.1 Intereses Intemos 368.50 412.98 477.53 527.17
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 1,105.22 998.56 1,067.09 1,135.63
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 226.66 260.66 286.73 301.06
2. GASTO DE CAPITAL 4,604.37 | 3,537.59| 3,571.30 | 3,733.59
2.1.1 Edificaciones 2,575.04 60.18 99.91 139.64
2.1.2 Vías de comunicación 726.97 | 2,528.74 | 3,008.40 | 3,260.11
2.1.3 Obras urbanísticas 150.00 - - -
2.1.5 Otras obras 11.00 8.25 6.19 4.64
2.2.1 Maquinaria y equipo 1,106.99 949.36 474.68 356.01
2.2.2 Terrenos -|- 4.47 |- 8.94 |- 13.40
2.2.4 Intangibles 34.37 |- 4.47 |- 8.94 |- 13.40
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 106.63 117.29 129.02 141.92
3.3.1 Amortización intema 106.63 117.29 129.02 141.92
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 683.01 246.41 283.01 219.61
¡TOTAL 16,549.67 | 14,581.50 | 15,599.80 | 16,621.20
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 64
4
a
€
disposiciones de los informes DFOE-SM-IF-14-2010, y DFOE-DL-IF-00005-20T5" e

De conformidad con la información suministrada por el Lic. William Huertas. López,
uy
“e,
a
o . Sluico
Objetivos de Largo y Mediano Plazo. ¿ No
SS
da
Planificador Municipal, los objetivos estratégicos que vinculan el presupuesto plurianuals 8
los siguientes:
l,
Dirigir los procesos de Ingresos, Egresos y Administración Financiera Central,
conforme a la estructura compuesta por las divisiones orgánicas CONTABILIDAD,
TESORERÍA, ADMINISTRACIÓN DE HACIENDA (que incluye lo tributario) y
CONTROL PRESUPUESTARIO.
Administrar el flujo de efectivo, tanto de ingresos como egresos, ejerciendo los
controles sobre los recursos financieros de una manera eficiente y responsable,
procurando cumplir con los compromisos de la Municipalidad en apego al bloque de
legalidad y la normativa técnica.
Ejercer el control sobre el Presupuesto Municipal de conformidad con los principios
que señala el artículo 5 de la Ley 8131 y las NORMAS TECNICAS SOBRE
PRESUPUESTO PUBLICO N-1-2012-DC-DFOE.
Gestionar una administración por resultados que permita obtener un impacto positivo
en el territorio, mediante las acciones que realiza la municipalidad de Santa Cruz.
Suscitar una administración de inventarios integrada, actualizada y con innovación
tecnológica que permita mejorar el seguimiento, evaluación y control interno para la
toma de decisiones.
Propiciar una modernización de la estructura funcional de la municipalidad de Santa
Cruz que busque una optimización del recurso humano.
Propiciar en las adquisiciones de bienes y servicios un análisis en el que se cumplan
los elementos básicos entre costo de oportunidad y calidad, sin desmejorar las
características de los mismos.
Propiciar el estudio integral, para conocer la realidad de la situación de conectividad
vial del territorio, para destinar los recursos económicos estratégica mente
satisfaciendo las necesidades de las comunidades del cantón de Santa Cruz.
Promover de manera efectiva los servicios de gestión social, brindando a la población
espacios sanos, accesibles y libres de violencia, en coordinación con las distintas
Instituciones y departamentos, en el desarrollo de actividades de capacitación
integral,artísticas, culturales, deportivas, educativas, ambientales, entre otras;
creando oportunidades para las personas que se encuentran en vulnerabilidad social
y todos los habitantes del Cantón de Santa Cruz.
10. Promover y crear condiciones para que cantón de Santa Cruz sea resiliente y que
reduzca su vulnerabilidad ante el cambio climático y su variabilidad .
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 65
€
a
¿
O

Hutuk
e ==
Análisis de Resultados de Proyecciones de Ingresos y Egresos Plurianlegagero
A partir de los objetivos estratégicos planteados en el Plan Estratégico 2022-2026
se supone lineal el comportamiento del Gasto Corriente en las partidas de
Remuneraciones y Adquisición de Bienes y Servicios.
En relación con la atención de la deuda, en el mercado financiero se prevén alzas
de tasas de interés, por lo que se proyecta incremento en el gasto por intereses por
dos variables principales: 1. El incremento en la tasa de interés en los próximos
meses, y que hace suponer que se mantendrá por el período plurianual, y 2. La
contracción de nueva deuda con IFAM para la construcción del nuevo edificio
Municipal.
Aunque el Plan Estratégico tiene objetivos definidos en siete áreas estratégicas, no
se presentaron para efectos de este análisis metas plurianuales relacionadas con
ejecución de Bienes Duraderos, por lo que se proyecta conforme a las estimaciones
realizadas.
En cuanto a las transferencias corrientes, el incremento en lo que corresponde a los
porcentajes que establecen las Leyes 7509 y 7552, es proporcional al crecimiento
del Impuesto de Bienes Inmuebles, el que se prevé con crecimientos anuales entre
un 10% y un 5%, sobre este particular conforme se produzcan mayores avances en
el proyecto de depuración y actualización de base de datos, y en el proceso de
valoración de propiedades, principalmente en el segmento de contribuyentes A,
según la estrategia ABC de cobro!, se producirá una progresión geométrica
negativa, pero un crecimiento absoluto.
En cuanto al Ingreso por Impuesto Sobre Construcciones y por Licencias
Comerciales y de Licor, se espera un crecimiento sostenido, principalmente al
implementarse el Plan Regulador Urbano, y se solventen en el mediano plazo
inmediato los problemas de abastecimiento de agua en la zona costera. No
obstante, en el plazo de dos años, si prevalecen las condiciones actuales, el ingreso
por Impuesto de construcción decrecerá en relación con los ejercicios 2022 y 2023.
En lo que se refiere a servicios urbanos de saneamiento ambiental, si se aprueba el
nuevo reglamento y el avance del proceso de depuración y actualización de base
de datos, se espera un crecimiento sostenido con un comportamiento similar al del
IBl.
Con la implementación del Plan Regulador de la Zona Marítimo Terrestre, se
proyecta que el proceso de concesión aumentará logrando un incremento en el
canon de aproximadamente el 40% para 2025.
! Este segmento está compuesto por grandes contribuyentes que en número representan un
porcentaje bajo, pero en base imponible representan alrededor del 70% de la generación del IBl.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 66

A?
dd a
e,
3
==
Los ingresos por la transferencia de 8114, que corresponden a la fuenta de ingfegó= Y
externa más importante, se consideran de alta incertidumbre, no previéndose Má ironia * j
de un 1.5% de incremento anual durante el período 2022-2026.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos.
Se utilizó el modelo de regresión por mínimos cuadrados, para estimar los períodos
de 2023 a 2026 en cada uno de los renglones de ingresos, como herramienta
EXCEL. En el modelo se estableció el comportamiento del ingreso para los
ejercicios de 2024 a 2028, con el siguiente resultado, que como se observa, se
adicionan los cálculos del presupuesto inicial de 2023 conforme a la estimación para
el Plan-Presupuesto Incial que se está presentando al Concejo Municipal.
INGRESO TOTAL ESTIMADO (PROSPECCIÓN PLURIANUAL)
Año| 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Ingresos totales 16,549.67 | 14,581.50| 15,59980| 16,621.14 17,642.18 18,663.80
Nota : incluye proyección de superávit
Es importante señalar, que el proceso de presupuestación plurianual implica un
cambio de modelo mental, pasando de lo reactivo de cara al ejercicio inmediato
siguiente, a planear el desarrollo a través de proyectos puntuales en el mediano
plazo, que impacten positivamente el bienestar de la población. Sobre esta base,
como se observó en los objetivos de mediano y largo plazo, aunque se establece
la visión que deberá alcanzarse, no se puntualiza con qué satisfacción de
necesidades se logrará. Por lo tanto, las estimaciones se han realizado sobre la
base de los siguientes supuestos:
a. Elpresupuesto de 2023, corresponde a la propuesta que la Alcaldía presenta
al Concejo Municipal; sin embargo, un préstamo previsto con recursos de
IFAM, fue aprobado en el presupuesto plurianual 2023-2026 por el Concejo
Municipal, no así en el presupuesto inicial 2023, en el cual se pospone para
fortalecer los estudios relacionados con el objetivo de este préstamo, que es
el edificio municipal, colapsado desde el terremoto del 5 de septiembre de
2005, para ser incluido en un presupuesto extraordinario.
b. Para el presupuesto de ingresos 2024-2028 se ha utilizado regresión lineal
por mínimos cuadrados, considerando cada uno de los renglones que en la
actualidad reciben ingreso. En años siguientes se plantea como idea ofrecer
además del servicio de disposición y tratamiento de residuos, el acarreo
desde otros municipios, por cuanto en la Región únicamente la Municipalidad
de Santa Cruz, a parte de otra solución privada, tiene un relleno mecanizado
con los estándares establecidos por las normas ambientales.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 67

4
luly
c. Además de lo señalado en el numeral anterior, la Municipalidad úgne_ UN
impulsando el reforzamiento de la Unidad de Valoración, y mantiene”e] act
proyecto de Depuración y Actualización de Base de Datos, con base en lo ———"
que a pesar del efecto de la pandemia, se mantiene un crecimiento constante
en los renglones de ingreso más significativos.
d. La partida de REMUNERACIONES, así como la ADQUISICIÓN DE BIENES
que corresponde a las partidas SERVICIOS, MATERIALES Y
SUMINISTROS y BIENES DURADEROS, también se calcularon por línea
de regresión. Por lo tanto se utilizan bases históricas para obtener las
proyecciones probabilisticamente.
e. En el caso de FORMACIÓN DE CAPITAL, al no contarse con información
puntual sobre proyectos a mediano y largo plazo, la distribución se realiza
distribuyendo las diferencias que garanticen el principio de equilibrio
presupuestario, conforme a las tendencias que describen los registros
contables.
f. En cuanto a la atención de deuda, se prevé la obtención de un crédito para
la construcción del Edificio Municipal, y se proyecta la tendencia al alza de
tasas de interés en el mercado financiero, lo cual ya ha sido comunicado en
los oficios recibidos de los Bancos con los que actualmentes se mantienen
préstamos.
g. La partida de TRANSFERENCIAS CORRIENTES, se estima conforme a los
porcentajes que por ley están establecidos, siendo particularmente
importantes las relacionadas con la Ley 7509 y la del Comité Cantonal de
Deportes y Recreación.
e
£
5
€
Conforme se avance en el proceso de ejecución de los planes estratégicos que
conforman el Plan de Desarrollo Humano 2021-2030, las metas plurianuales
deberán ser revisadas periódicamente para realizar las acciones correctivas que se
requieran, así como expresar cualquier cambio de estrategia que dicte la Alcaldía y
niveles de prioridad según sea aprobado por el Concejo Municipal.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 68

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Ingresos 2019-2028
20,000.00
18,000.00
16,000.00
14,000.00
12,000.00
10,000.00
8,000.00
6,000.00
4,000.00
2,000.00
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
En el gráfico se muestran: la ejecución real de 2019 a 2022 incluyendo recursos de superávit que se
ha generado en sumas de relevancia; el 2023 corresponde al presupuesto inicial, mientras que del
2024 al 2028 son estimaciones plurianuales basadas en los resultados históricos.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 69

Proyectos de inversión pública que por su monto deben suministrar la
información a la Contraloría General de la República según lo dispuesto en
la Norma 4.2.14 de las NORMAS TÉCNICAS SOBRE PRESUPUESTO
PÚBLICO N-1-2012-DC-DFOE
Para efectos de la determinación de los proyectos para los que la Municipalidad de Santa
Cruz debe presentar el detalle que indica la norma 4.2.14, el valor de las UDES el 01 de
agosto de 2022 según lo establece la norma técnica, era de 1,020.507, por lo que cualquier
proyecto entre 380,096.62 y 1,140,289.86 UDESs deberá informarse, es decir proyectos de
inversión mayores a 387,891,261.39 millones de colones.
De conformidad con
la norma técnica 4.2.14.b.iii., aparte PROYECTOS DE
INVERSION, se presenta el detalle:
Nombre del Proyecto
MANT Y CONSERV DE VÍAS PAVIMENTADAS EN ASFALTO (302044)
Programa
Actividad/Servicio/Grupo
02. Vías de Comunicación Terrestre
Meta
302044
Descripción
Se pretende el mejoramiento de la superficie de ruedo, de los principales centros de población de
los nueve distritos que conforman el cantón, mediante la colocación de estructura de pavimento,
que incluye conformación, colocación de sud base y base y capa de tratamiento superficial. por un
costo total de ((500,000,000.00
Objetivo General
Gestionar un programa de conservación, mantenimiento y rehabilitación de la red vial que
corresponda a los intereses productivos y de desarrollo del cantón.
Modalidad de Ejecución y
Financiamiento
Contratación por LICITACIÓN PÚBLICA. Se financiará con recursos de la Ley 8114.
Costo Total (500,000,000.00
Plazo Estimado para su 6 meses
ejecución
Previsión Presupuestaria (1500,000,000.00
Meta Anual que se espera
alcanzar durante el período
Presupuestario.
La meta corresponde a la pavimentación de cinco kilómetros lineales.
Unidad Responsable del
Proyecto
Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
70
—
Z
o
,
tn,
o
Y, e

Nombre del Proyecto
Programa
MANT Y CONSERV DE LA RED VIAL EN LASTRE ((
Actividad/Servicio/Grupo
02 Vías de Comunicación Terrestre
Descripción
Precio unitario
estimado
250,000,000.00
Costo total
250.000.000,00
1 | Alquiler de maquinaria
1 | Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
70.000.000,00 70.000.000,00
1 | Mantenimiento y reparación de equipo de producción
70.000.000,00 70.000.000,00
1 | Combustible 120,000,000.00 120,000,000.00
1 | Lastre 80,000,000.00 80,000,000.00
1 | Repuestos 40.000.000,00 40.000.000,00
TOTAL DEL PROYECTO 630,000,000.00
Objetivo General
Gestionar un programa de conservación, mantenimiento y rehabilitación de la red vial que corresponda a los intereses
productivos y de desarrollo del cantón.
Modalidad de Ejecución
Financiamiento]
Compra por LICITACIÓN PÚBLICA. Se financiará con recursos de la Ley 8114
Costo Total (1630,000,000.00
Plazo Estimado para su 12 meses
ejecución
Previsión Presupuestaria (l630,000,000.00
Meta Anual que se espera
alcanzar durante el período
Presupuestario.
Mantener y mejorar 250 km de la red vial cantonal en lastre
Unidad Responsable del
Proyecto
Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
71

S1u11
E
SS
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
y 5 .
Metodología de Cálculo ES
Al igual que en años anteriores, se utilizó el método de Línea de Regresión por Mínimos Cuadrados pára la
estimación de los ingresos del presupuesto inicial, conforme a las fórmulas
a=Y-bX
qu IN
nx" -(5 Y]
Y =a+bX
Donde
X= Variable independiente
Y= Variable dependiente
n= Número de observaciones
a= valor de Y cuando X=0
b= Variación que experimenta Y cuando X aumenta 1 unidad,
Se complementó la predicción con cálculo de intervalo de predicciónpara cada observación, determinando el
error estándar de estimación S, y el error estándar Sy para cada valor determinado de la variable independiente
X, según las fórmulas:
+ Error estándar de estimación:
NY? -aNY-DbYXY
n-2
So =
+ Error estándar estimado para cada valor determinado de la variable independiente:
+ Finalmente se establecieron los límites del intervalo mediante la fórmula
a
L¡=yHt5*Sy
en donde dado el nivel de confianza 90%, a = 100-90, >u= 10. Se utiliza t de student para el
cálculo de la distribución, dado que n<30, para lo que se establecen n-2 grados de libertad = 3.
En el caso del presupuesto plurianual, únicamente se usó el cálculo de la línea de regresión por mínimos
cuadrados.
Toda la información fue formulada en un modelo EXCEL
Por el riesgo que ha impuesto la pandemia para las predicciones lineales, se sometieron los cálculos a análisis
de funcionarios relacionados con el proceso de recaudación, aplicando la metodología del Valor Esperado, todo
lo cual fue comunicado a la Alcaldía mediante oficio DFCO-22-0149 del 05 de agosto de 2022. (Adjunto)
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 72

e”
5tma111 *
AA
mm. Y
4,639,980,714.92| 431%
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.00.00.0.0.000 bienes inmuebles
El impuesto sobre los bienes inmuebles (IBI) es un ingreso que legalmente se establece a las
Municipalidades de conformidad con la Ley 7509, y su reglamento.
En el gráfico 1, los cuadrados rojos muestran los extremos de la línea de tendencia de las
estimaciones del IBI para el período en estudio, con la extrapolación del período 2022 para
los meses de agosto a diciembre; los rombos azules representan los datos históricos, los que
se muestran dispersos en torno a la línea de tendencia. Puede observarse cómo los datos
reales o históricos se encuentran muy cercanos a la línea de predicción, con lo cual se percibe
que las características del IBI propician predicciones con bajas desviaciones, siendo el
período 2020 el que más desviación describe; este comportamiento se debe a que el ejercicio
2019 tuvo una recaudación superior a la que se obtuvo para 2020, de donde el modelo permite
inferir que para el 2022 y 2023 la Municipalidad mantendrá su crecimiento en la recaudación
del IBI; no obstante.
IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación.
4,000,000,000.00 | ]
3,500,000,000.00 | - _— A
| |
3,000,000,090.00. -——_ A J-=— A NN
2,500,000,000.00 5 3A— = =- — —
¿ 2,000,000,000.00
1,500,000,000.00
1,000,000,000.00 -—
500,000,000.00 + — — — Y —_—— -
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Año
e Dispersión de los datos reales E Estimación por regresión —— Lineal (Estimación por regresión)
OBSERVADO
A NA O
2,378,802,869.99 | 2,557,240,652.42 3,006,188,166.16 | 3,087,506,957.09 3,564,428,838.62
Para el 2023 se estima que se estaría facturando IBI por 5,599.53 millones de colones, a partir
de la contribución que producen 62,505 fincas concentradas en 39,050 contribuyentes, a lo
cual se suma 2,133.77 millones de deudas de ejercicios anteriores; luego de considerarse las
excepciones al pago, exenciones y no afectación por bien único, y la morosidad probable, la
recaudación estimada para el 2023 se reduce a 4,639.98 proyectando una morosidad
específica del 40%.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 73

u £
==>
Avrroña
En el gráfico siguiente se ilustra el comportamiento del IBl hasta en los períodos
precedentes:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Impuesto sobre Bienes Inmuebles
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 - 2022
1,200,000,000.00
1,000,000,000.00
800,000,000.00
600,000,000.00
400,000,000.00
200,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
2020 —9—2021 —8—2022
Sobre la base de el comportamiento observado, con el fortalecimiento de la Unidad de
Valoración y el acompañamiento del Proyecto de Depuración y Actualización de bases de
datos, se considera razonable la estimación obtenida por el método probabilístico.
Impuesto sobre los traspasos de
1.1.2.4.00.00.0.0.000 bienes inmuebles
732,014,733.79| 5.23%
De conformidad con el Código Municipal:
Artículo 93.-En todo traspaso de inmuebles, constitución de sociedad, hipoteca y cédulas hipotecarias, se pagarán timbres municipales en
favor de la municipalidad del cantón o, proporcionalmente, de los cantones donde esté situada la finca. Estos timbres se agregarán al
respectivo testimonio de la escritura y sin su pago el Registro Público no podrá inscribir la operación.
Para traspaso de inmuebles, el impuesto será de dos colones por cada mil (2,00 X 1000) del valor del inmueble, según la estimación de
las partes o el mayor valor fijado en la municipalidad, salvo si el traspaso se hiciere en virtud de remates judiciales o adjudicaciones en
juicios universales, en cuyo caso el impuesto se pagará sobre el monto del bien adjudicado cuando resulte mayor que el fijado en el avalúo
pericial que conste en los autos. En los casos restantes, será de dos colones por cada mil (2,00 X 1000) del valor de la operación.
Sobre esta base jurídica, se presupuestan los conceptos relacionados con Timbre Municipal,
según se muestra en los gráfica y cuadro siguientes, con la información histórica base para
las estimaciones:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 74

TIMBRE MUNICIPAL
900,000,000.00 ———— —— 7 — —
800,000,000.00 T
700,000,000.00
600,000,000.00 +
¿ 500,000,000.00
300,000,000.00
200,000,000.00
=”
100,000,000.00 ————— —-- +
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
+ Dispersión de los datos reales MM Estimación por regresión — ——Lineal (Estimación por regresión)
OBSERVADO. dni TA
251,343,478.15 | 274,825,098.83 | 276,158,799.62 | 720,061,303.46 | 792,968,140.81 157,3 Ne ,617, 6
De acuerdo con la distribución de orígenes del timbre municipal que comunica mensualmente
el Registro Nacional de la Propiedad, la distribución para 2022 los resultados finales
esperados son los siguientes:
El incremento en la recaudación de este timbre durante 2022 se ha debido a un aumento en
el mercado inmobiliario, por lo que se supone para 2023 la premisa de que el comportamiento
económico será similar a 2022.
Sobre la base del comportamiento observado, se espera para el ejercicio 2023 el siguiente
nivel de recaudación para el timbre municipal:
1.1.9.1.01.00.0.0.000|Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias) _ | 120,602,289.37|
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 732,014,733.79)
Total 852,617,023.16
En el gráfico siguiente, se observa la tendencia creciente registrada entre el 01 de enero y el
31 de julio 2022, aunque para el 31 de agosto este rubro ya tenía un acumulado de 580.91
millones de colones:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 75

Alu
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ xa OS
Timbre Municipal por Impuesto sobre los Traspasos de Bienes Inmuebles sii
Del 01 de enero al 31 de julio, ejercicio 2020 - 2022
]
hb
>
am
/
/
porn
120,000,000.00
100,000,000.00
80,000,000.00
60,000,000.00
40,000,000.00
20,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
92020 02021 —0-2022
El riesgo medido mediante desviación estándar establece una amplia brecha entre los límites
inferior y superior del intervalo de predicción; se mantiene por lo tanto el valor medio de la
estimación lineal por mínimos cuadrados.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la
construcción 1,031,367,123.96 7.37%
Conforme al artículo 70 de la ley 4240 LEY DE PLANIFICACIÓN URBANA, que establece
que Se autoriza a las municipalidades para establecer impuestos, para los fines de la
presente ley, hasta el 1% sobre el valor de las construcciones y urbanizaciones que se
realicen en el futuro, y para recibir contribuciones especiales para determinadas obras o
mejoras urbanas. Las corporaciones municipales deberán aportar parte de los ingresos que,
de acuerdo con este artículo se generen, para sufragar los gastos originados por la
centralización que de los permisos de construcción se realice. No pagarán dicha tasa las
construcciones del Gobierno Central e instituciones autónomas, siempre que se trate de
obras de interés social, ni las de instituciones de asistencia médico-social o educativas.
Para la Municipalidad de Santa Cruz, el Impuesto de Construcción representa uno de los
ingresos con más incertidumbre, pues es la oferta y demanda la que determina cuanto ingreso
se va a generar; a esto sin embargo debe adicionarse una efectiva labor de fiscalización en
campo, para detectar a infractores y obligarlos a cumplir la normativa vigente, tarea que
corresponde a la Unidad de Inspectores y a la Policía Municipal.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 76

Mediante la estimación por regresión por mínimos cuadrados, el cálculo para el impúesto de
construcción es de 1,031.37 millones de colones, mientras que el intervalo de predicción
define un límite mínimo de 499.93 millones de colones y un límite máximo de 1,562.81
millones de colones. El amplio intervalo de predicción se debe a la alta variabilidad que
muestran los datos reales en relación con la línea de tendencia de las estimaciones, sesgo
que es producto de la incertidumbre de que los proyectos constructivos se vean afectados por
situaciones coyunturales como la alta variación en la oferta y demanda según las necesidades
de los inversionistas y la disponibilidad de agua.
En relación con lo último, el Instituto Nacional de Acueductos y Alcantarillados ha impuesto
restricciones para el otorgamiento de servicios de agua a grandes proyectos de inversión,
restringiéndolo a un uso vegetativo; esto impone una seria limitación al crecimiento del
ingreso por Impuesto de Construcción, toda vez que son los grandes proyectos los que
impulsan un mayor crecimiento por este concepto.
En el gráfico siguiente se muestra el ingreso registrado del 01 de enero al 25 de agosto en los
ejercicios 2020 a 2022. Puede observarse el crecimiento registrado durante los períodos 2021
y 2022, y que según el titular del Departamento de Construcciones, Ing. Francisco Moreno
Zapata, y el Director de Desarrollo Urbano y Rural Ing. Diego Rodríguez Galagarza, se
mantendrá durante 2023.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Impuesto sobre las Construcciones
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 - 2022
250,000,000.00
200,000,000.00
150,000,000.00
100,000,000.00
50,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
$ 2020 82021 —0—2022
En el gráfico siguiente se observa la inferencia por mínimos cuadrados:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 7d

€
Slul1i
40
¿uo
e
INGRESO POR IMPUESTO SOBRE LA CONSTRUCCIÓN o E
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación... 1000
1,200,000,000.00 T -
800,000,000.00 +—— +
El
E,  500,000,000.00 — L— + = ————, ——y a
£ +
400,000,000.00  +-——— j—
q” +
200,000,000.00 = 1 Ñ — —— | —H
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
+ Dispersión de los datos reales MM Estimación por regresión ——Lineal (Estimación por regresión)
OBSERVADO REGRESIÓN —
2018 2019 ( , 2022 2018 2023
350,011,669.73 | 515,890,063.00 | 349,937,044.16 | 795,342,744.72 | 944,127,521.20 297,524,931.63 | 1,031,367,123.96
Para reducir el sesgo, como se ha hecho en ejercicios anteriores, se calculó el valor esperado,
según la opinión de un grupo de expertos, todos profesionales de la Municipalidad que de
una forma u otra tienen experiencia en la estimación de ingresos por impuestos de
construcción. El cuadro siguiente muestra los resultados obtenidos:
perto perto perto omedio
300 millones de colones 0.00% 0.00%. 0.00% 0.00% -
Pesimista | 400 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
500 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
600 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
do 700 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
800 millones de colones 0.00% 5.00% 0.00% 1.67% 13.33
900 millones de colones 10.00% 35.00% 35.00% 26.67% 240.00
1000 millones de colones En 25.00% 50.00% 50.00% 41.67% 416.67
1100 millones de colones 25.00% 10.00% 15.00% 16.67% 183.33
jaa 1200 millones de colones - 35.00% 0.00% 0.00% 11.67% 140.00
más de 1200 millones de colones 5.00% 0.00% 0.00% 1.67% 21.67
otal (Debe ser igual a 100% 00.00 00.00% 00.009 015.00
1-Lic. Mario Moreira Castro  2-Ing. Francisco Moreno Zapata — 3-Ing. Diego Rodríguez Galagarza
A partir del valor esperado obtenido se define la estimación por 1,015.00 millones de colones,
cifra que se encuentra en el escenario optimista del modelo. Sin embargo, al considerar la
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 78

e. 3
desviación estándar se incluye como previsión de Impuesto de Construcción, la Mueñina E
por mínimos cuadrados, por 1,031.37. NI
Licencias profesionales
1:1.3:3:04:00:0.0.000 comerciales y otros permisos
1,209,715,561.79 8.64%
Conforme al artículo 88 del Código Municipal y la Ley 7182 y su reglamento, la
Municipalidad de Santa Cruz cobra licencias por actividades lucrativas. Por otra parte, la ley
9047 y su reglamento establece los lineamientos legales para el otorgamiento de licencias
para el expendio de bebidas con contenido alcohólico.
El comportamiento del impuesto por licencias comerciales y de licor, a pesar de la pandemia,
a tendido al crecimiento como se observa en la gráficas siguientes, con información del 01
de enero al 25 de agosto para los ejercicios 2020 a 2022:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Licencias Comerciales y Profesionales
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 — 2022
300,000,000.00
250,000,000.00
150,000,000.00
100,000,000.00
50,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
2020 —4—2021 —S—2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 79

| 5, vl1£
Licencias por Expendio de Bebidas con contenido Alcohólico%, —
»
g
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 - 2022
70,000,000.00
60,000,000.00
50,000,000.00
40,000,000.00
30,000,000.00
20,000,000.00
10,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
—$—2020 —0—2021 —8—2022
3
00 de
Agosto
Con la eliminación de las restricciones por la pandemia, también se ha percibido durante el
ejercicio 2022 un incremento en el ingreso por Otras Patentes, destacando las patentes
temporales, lo que se ilustra en la gráfica siguiente:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Otras Patentes
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 - 2022
9,000,000.00
8,000,000.00
7,000,000.00
6,000,000.00
5,000,000.00
4,000,000.00
3,000,000.00
2,000,000.00
1,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
92020 —9—2021 —0—2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
A ll > =——— 9
Agosto
80

“e
y a
s 4
Como puede observarse en las gráficas que describe la dispersión de los datos reálos, gnéo
relación con la línea de tendencia de las estimaciones por mínimos cuadrados, las variaciones
que se han producido son brechas controlables a través de la evaluación de resultados y la
aplicación de medidas correctivas, lo que normalmente se realiza en el primer semestre del
ejercicio.
A continuación se muestra gráficamente, los cálculos sobre el impuesto por licencias
comerciales y profesionales:
IMPUESTO POR LICENCIAS COMERCIALES
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación.
1,000,000,000.00 y y : : .
900,000,000.00 +
800,000,000.00 +
700,000,000.00 +
600,000,000.00 +:
¿ 500,000,000.00 + Í + — o. ¿QQ —_———+————-
200,000,000.00 + + 1 - - + — + , ==
100,000,000.00 +
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
+4 Dispersión de los datos reales MM Estimación por regresión —— Lineal (Estimación por regresión)
OBSERVADO
712,740,631.55 | 82a,601.812.88 | 785,248,664.88 | 819,472,623.07 | 894,346,461.80 | 736,265,544.70 | | 914,306,780.04 |
El incremento previsto para 2023, se eleva un poco en relación con la posición de 2022 y la
línea de tendencia; sin embargo resulta una meta razonable, que impone una efectiva
participación de los órganos fiscalizadores, Inspectores y Policía Municipal.
El cálculo por regresión, resulta por lo tanto razonable y es el que se propone para la previsión
en el presupuesto inicial de 2023.
La tendencia que se mide en el comportamiento en el ingreso por impuestos por licencias a
las actividades lucrativas y por expendio de bebidas con contenido alcohólico refleja el
proceso de reacitvación económica que vive el cantón de Santa Cruz. En el siguiente gráfico
se ilustra lo correspondiente a la licencia por expendio de bebidas con contenido alcohólico:
IMPUESTO POR LICENCIAS PARA EXPENDIO DE BEBIDAS ALCOHÓLICAS
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 81

E
y]
E
ALU
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estim n.
300,000,000.00 — —__—, — on
250,000,000.00 - — - —
200,000,000.00
$ samomoo ] E A O
100,000,000.00 + - ] + + + 4 === 4
|
50,000,000.  _———_ _ > + — al _—
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
4 Dispersión de los datos reales Ml Estimación por regresión ——— Lineal (Estimación por regresión)
as sde
120
x
OBSERVADO
162,937,211.53 | 206,177,561.27 | 188,854,013.61 | 243,075,078.91 | 236,408,025.94 | 170,
La distribución del ingreso presupuestado para 2023 por Licencias profesionales
comerciales y otros permisos, es el siguiente:
Licencias Comerciales y Profesionales (  914,306,780.04
Licencias por expendio de bebidas con contenido alcohólico 262,642,122.19
Otras Licencias 32,766,659.56
Total por licencias € 1,209,715,561.79
Impuesto sobre espectáculos
1.1.3.2.02.03.1.0.000 públicos 6%
12,036,062.88 0.09%
Aunque la tendencia que muestra este impuesto con crecientes, según oficio DFCO-
22-0149 de la Dirección Financiera, la emergencia sanitaria impactó la generación
de ingresos por el Impuesto sobre Espectáculos Públicos durante 2020 y 2021. El
endurecimiento de las medidas sanitarias decretadas por el Ministerio de Salud
contra las actividades masivas como espectáculos, conciertos y otros, ha provocado
la caída del 99.9% durante 2020, y de enero a agosto 2021 en un 100%. No obstante,
durante 2022 se percibe una recuperación importante, al eliminarse las restricciones
sanitarias a espectáculos, de modo que al 31 de agosto de 2022 la Municipalidad de
Santa Cruz ha logrado una recaudación por este concpeto de 17.85 millones de
colones. La estimación realizada por línea de regresión por mínimos cuadrados,
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 82

permite inferir para 2023 un resultado de 12.04 millones de colones, en lo du se
observan sesgos derivados de la emergencia sanitaria que podrían sin embatgo ,. N
minimizarse durante el período.
Fono El
METES
[1.1.9.1.00.00.0.0.000 [IMPUESTO DE TIMBRES | 144,654,370.50] 1.03% |
La Municipalidad recibe ingresos por concepto de timbres de conformidad con la
siguiente fuente jurídica:
Y Timbre Municipal: conforme artículo 93 del Código Municipal. La norma
se expuso en el aparte sobre la recaudación por entero por traspaso de bienes
inmuebles.
Y Timbre Pro-parques Nacionales: conforme al artículo 43.1 de la Ley 7788
LEY DE BIODIVERSIDAD.
Para el ejercicio 203, los ingresos presupuestados se hacen conforme a las estimaciones
presentadas en el oficio DFCO-22-0149:
1.1.9.1.01.00.0.0.000 | Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias)
120,602,289.37
1.1.9.1.02.00.0.0.000 | Timbre Pro-parques Nacionales.
24,052,081.13
En cuanto al Timbre Municipal, como se expuso en el aparte de lo que se recauda por entero
en Traspasos de Bienes Inmuebles, los ingresos se corresponden a inscripción de hipotecas
y cédulas hipotecarias.
El riesgo medido mediante desviación estándar establece una amplia brecha entre los límites
inferior y superior del intervalo de predicción; se mantiene por lo tanto el valor medio de la
estimación lineal por mínimos cuadrados.
El Timbre Pro-Parques Nacionales, se establece como el 2% del impuesto por licencias
recaudado:
Licencias Comerciales y Profesionales ( 914,306,780,04
pearl expendio de bebidas con contenido 262,642,122.19
Otras Licencias 25,655,154.27
Total por licencias ( 1,202,604,056.5
2% Timbre Pro-Parques Nacionales (€  24,052,081.13
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
83

£
o
el
a F
”
e, === 4
A
[1.1.9.9.00.00.0.0.000 [ Ingresos tributarios diversos — ]
Ya A
589,310.94]""0.00% ]
Con base en el estudio según oficio DFCO-22-0149 de la Dirección Financiera.
[71.3.1.2.04.01.0.0.000 | Alquiler de edificios e instalac. |
30,310,358.15]|
0.22%]
Los alquileres en el Mercado de Santa Cruz, se establecen conforme a lo que señala la Ley
2428. Las tarifas vigentes son las aprobadas por el Concejo Municipal para el quinquenio
2020-2024.
Las estimaciones realizadas por el método de Regresión por Mínimos Cuadrados, indican
una recuperación probable de 30.31 millones de colones para 2023. A125 de agosto de 2022,
la morosidad registrada en el SIFAT era la suma de 34.16 millones de colones mientras que
la recuperación del ejercicio era de 20.53 millones de colones, lo cual implica que la
estimación del ingreso podría ser alrededor del 32% de la facturación. Durante 2022 se ha
registrado un repunte en relación con años anteriores, que provoca que la línea de tendencia
se redefina en relación con la dispersión de los datos reales:
INGRESO POR ALQUILER DE LOCALES DE MERCADO
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación.
45,000,000.00
40,000,000.00 l
35,000,000.00  +————
30,000,000.00
$ 25,000,000.00 +
E 20,000,000.00
15,000,000.00
10,000,000.00
5,000,000.00 A SS
2018 2019
+ Dispersión de los datos reales IM Estimación por regresión
——- Lineal (Estimación por regresión)
OBSERVADO
o
39,194,825.78 | 42,195,346.37 | 21,949,138,55 | 28,939,186.43 | 30,435,502.72
-38,697,761.18
30,310,358.15
La irregularidad en la dispersión de los datos reales puede tener diversas circunstancias, entre
las cuales se ha apuntado anteriormente la falta de definición de una estrucutura
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
84

ñ
y SLuL29*)
- — oe
p — ¿el
%
administrativa formal. A pesar de que se evidencia un esfuerzo de parte del Futitiónario que
está destacado como encargado del mercado, como segmento debe dotársele de herramientas
y estructura administrativa, tales como un colaborador para asistencia, manuales de
procedimientos, políticas y actualización del reglamento de mercado.
No debe sin embargo la Municipalidad, desatender el hecho de que, la facturación anual en
el Mercado de Santa Cruz es de 43.18 millones de colones para 2023, más la morosidad anual
que es aproximadamente de 40 millones de colones. Este es un servicio en el que no debería
tenerse un porcentaje tan alto de morosidad, por cuanto el reglamento establece que con un
mes de atraso se debe gestionar el desalojo o el debido proceso para la declaratoria de cuentas
incobrables (en el caso de morosos que resulte imposible embargar o localizar).
A la luz de lo expuesto, aunque conforme a la línea de tendencia la estimación por valor
esperado tiene un riesgo, el disponible para cobro en 2022 sugiere que con una gestión
administrativa más agresiva debería superarse la meta que se prevé.
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 40,609,544.17 0.29%
1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio 11,550,804.21 0.01%
En las gráficas siguientes se muestran los ingresos registrados del 01 de enero al 25 de agosto
para los ejercicios 2020 a 2022:
La estimación por mínimos cuadrados para el Servicio de Cementerio se muestra en la gráfica
siguiente:
INGRESO POR SERVICIOS EN EL CEMENTERIO
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación.
45,000,000.00
40,000,000.00.
35,000,000.00. +———
30,000,000.00
$ 25.000,000.00 +
3 20,000,000.00
15,000,000.00. +-— — : - —-
10,000,000.00 + —— —— —
] 1 _ Lo _ 1 y
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
+ Dispersión de los datos reales MM Estimación por regresión ——- Lineal (Estimación por regresión)
OBSERVADO Lo reEGRESIÓN
A AN AA A | |
19,516,719.47 23,836,575.97 | 27,025,051.38 30,992,959.96 | 37,372,999.13 | 19,175,072.52 E
_40,609,
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 85

r
.l ¿Su 2
ñ
|
= ¿gr
En el siguiente gráfico se muestra el resultado del renglón de ingreso por derechos. de- *
cementerio, que se cobra en forma quinquenal:
INGRESO POR DERECHOS DE CEMENTERIO
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación.
14,000,000.00. — T -
12,000,000.00 li === —
ooo t —— ==
a | |
10,000,000.00 Y == so TT T
|
] 8,000,000.00 T ————_— Ll — + - ——
=  6,000,000.00 1
|
4,000,000.00 +— —| 7 —+ == ==) =
O E y — == E SS
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
+ Dispersión de los datos reales MM Estimación por regresión — ——Lineal (Estimación por regresión)
OBSERVADO
(PEE a
10,454,158.71 11,115,429.10
El Cementerio de Santa Cruz se encuentra administrado por la Asociación de Desarrollo
Integral de Santa Cruz, mostrando en los dos últimos años un repunte en el nivel de ingresos
en los servicios.
Se toman los resultados obtenidos por estimación por mínimos cuadrados.
Servicios de saneamiento
1.3.1.2.05.04.0.0.000 ambiental
2,343,464,133.13 16.75%
Los servicios de saneamiento ambiental, son junto con el Impuesto de Bienes Inmuebles los
renglones de ingresos que registran mayor crecimiento durante los últimos años,
percibiéndose el efecto del proceso de depuración y actualización de base de datos que se
lleva adelante.
En las siguientes gráficas se muestra el registro entre el 01 de enero y el 25 de agosto,
comparativamente entre los ejercicios 2020 a 2022:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 86

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Servicio de Recolección de Residuos Sólidos
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 - 2022
250,000,000.00
200,000,000.00
150,000,000.00
100,000,000.00
50,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
—e—2020 —4—2021 —e—2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Servicio de Limpieza y Aseo de Vías
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 - 2022
50,000,000.00
45,000,000.00
40,000,000.00
35,000,000.00
30,000,000.00
25,000,000.00
20,000,000.00
15,000,000.00
10,000,000.00
5,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
—9—2020 —e—2021 —S—2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
Agosto
Agosto
87

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Servicio de Disposición y Tratamiento de Residuos Sólidos
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 - 2022
y
60,000,000.00
50,000,000.00
40,000,000.00
30,000,000.00
20,000,000.00
10,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
—e-2020 —0—2021 —e—2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Servicio de Parques y Obras de Ornato
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 - 2022
45,000,000.00
40,000,000.00
35,000,000.00
30,000,000.00
25,000,000.00
20,000,000.00
15,000,000.00
10,000,000.00
5,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
2020 —0—2021 —9—2022
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
Agosto
Agosto
88

1
L
e h y”
ñ e . 0. : AE q 0) 107
Los gráficos siguientes muestran las tendencias de los servicios ambientales:
'e se
TASA POR RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS Avgmorie
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación.
1,600,000,000.00 ]
|
1,400,000,000.00
1,200,000,000.00 |
1,000,000,000.00
5 800,000,000.00
600,000,000.00 _—— E — - A A
200,000,000.00 |
|
: | |
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
+ Dispersión de los datos reales MI Estimación por regresión —- Lineal (Estimación por regresión)
El crecimiento registrado en el servicio de Recolección de Residuos Sólidos, cuyo alcance
en el cantón supera el 90% de la población, determina una alta probabilidad a que se logre la
estimación por mínimos cuadrados.
El proceso de depuración y actualización de base de datos, ha mostrado un impacto
importante en el crecimiento de este y otros servicios comunales en los últimos años, al
establecer en su avance a usuarios que aunque reciben el servicio no lo han venido pagando,
lo que en coordinación con la gestión de cobro produce el efecto positivo que se muestra en
la gráfica.
Sin embargo, se hace necesaria una actualización tarifaria que permita una distribución de
los costos del servicio más las utilidad del 10% que establece el artículo 83 del Código
Municipal, aspecto que en este momento una comisión integrada por la Alcaldía..
En el caso del servicio de Aseo y Limpieza de Vías, el resultado es el siguiente:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 89

% == e
o
TASA POR ASEO Y LIMPIEZA DE VÍAS Aitana 0
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación.
350,000,000.00
300,000,000.00 |
+ y |
250,000,000.00 — — e —] Z
A y
£ 150,000,000.00 | |
100,000,000.00
|
50,000,000.00 | T
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
e Dispersión de los datos reales MM Estimación por regresión ——- lineal (Estimación por regresión)
256,836,273.92
2
El servicio de DISPOSICIÓN Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS SÓLIDOS, tiene en este
momento como factor de riesgo para la estimación el hecho de que la Municipalidad está en
el proceso de análisis para aceptar desechos de otros cantones de la región. La estimación
por mínimos cuadrados es la siguiente:
TASA POR DISPOSICIÓN Y TRATAMIENTO DE DESECHOS SÓLIDOS
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación.
600,000,000.00
500,000,000.00 - + |
e ra 0
400,000,000.00
¿ 300,000,000.00
200,000,000.00 +-——— Í
100,000,000.00 j
|
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
+ Dispersión de los datos reales MM Estimación por regresión ——- lineal (Estimación por regresión)
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 90

El análisis de la dispersión que se muestra en gráfico, en relación con la línea de tendencia
muestra que en el último año se ha producido un comportamiento atípico, por una reducción
aprobada por el Concejo Municipa a la tarifa que se cobra a otros municipios, que sin
embargo se ha compensado con el ingreso de la Municipalidad de Liberia al PTA. La
tendencia muestra un crecimiento, por lo que se estima con base en línea de regresión por
mínimos cuadrados conforme al oficio DFCO-22-0149 de la Dirección Financiera.
En la gráfica siguiente se muestra el servicio de PARQUES Y OBRAS DE ORNATO, con
las respectivas estimaciones por línea de regresión por mínimos cuadrados:
TASA POR MANTENIMIENTO DE PARQUES Y OBRAS DE ORNATO
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimación.
200,000,000.00
180,000,000.00 _—A
A]
140,000,000.00
y
120,000,000.00 >
100,000,000.00
160,000,000.00 =
80,000,000.00
60,000,000.00
40,000,000.00
20,000,000.00
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
4 Dispersión de los datos reales IM Estimación por regresión — Lineal (Estimación por regresión)
__ OBSERVADO
117,559,853.88 | 153,87.
Con la entrada en vigencias de las nuevas tasas durante el año 2017, los servicios
comunitarios, muestran comportamientos similares. Para el 2020, los tres tienden a mostrar
bases imponibles con crecimiento más pronunciado, conforme ha avanzado el procedimiento
de depuración; pero el ingreso muestra una contracción con respecto a años anteriores, de
modo que se aprecia en los gráficos anteriores que el año 2020 se ubica muy por debajo de
los resultados de 2019 y 2021, y que el 2022 podría cerrar con un resultado mayor. Sin
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 91

ORNATO, a partir de 2021 también se brinda el servicio en Cartagena, por lo que el ingreso
muestra el incremento, que se espera aumente para 2023 conforme también se avanza en el
proceso de valoración aumentando las bases imponibles de los inmuebles gravables.
[1.3.1.2.05.09.0.0.000 [Otros servicios comunitarios [ 165,060,000.00 | 1.18% |
Se incluyen recursos provenientes del IMAS, subsidio de 131 mil colones por niño para su
atención en los dos CECUDIS de la Ciudad de Santa Cruz. Los cálculos se realizan según
oficio IMAS-SGDS-ABF-0445-2022 del 23 de agosto de 2022 emitido por el IMAS,
manteniendo el nivel de asistencia actual en los dos CECUDIs:
CECUDI Rinconcito Feliz................65 niños x 12 meses x (131,000 = 102,180,000.00
CECUDI Manitas a la Obra. ...40 niños x 12 meses x (2131,000= 62,880,000.00
Totalissnciós arar 105 niños x 12 meses x 1131,000= 165,060,000.00
El cálculo se realiza con base en la capacidad de cada CECUDI.
La Administración analiza la posibilidad de completar los espacios con niños de familias
que puedan cubrir el servicio por sus propios medios; esto se planteraría en un presupuesto
extraordinario.
[1.3.1.2.09.09.0.0.000 [Venta de otros servicios [ 9,457,319.34] 0.07%]
Se estiman ingresos por otros servicios según línea de regresión por mínimos cuadrados,
oficio DFCO-22-0149 de la Dirección Financiera que se adjunta.
Derechos Administrativos a los
1.3.1.3.02.09.0.0.000 servicios de transporte por 4,266,889.40 0.03%
carretera (Terminal de Buses)
Se estima a partir del estudio realizado mediante informe oficio DFCO-22-0149, aplicando
línea de regresión por mínimos cuadrados.
Otros derechos administrativos a
1.3.1.3.02.09.0.0.000 otros servicios públicos
12,666,188.98 0.09%
Los Derechos de Cementerio se trataron en el aparte sobre CEMENTERIO. Por Publicación
de edictos e inspecciones y Derechos por explotación de canteras, se estiman 12,666,188.98
según se infiere en estudio oficio DFCO-22-0149.
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos Ley N* 6043 435,655,729.19 3.11%
El ingreso por este concepto ha mantenido un crecimiento, que puede apreciarse en el
gráfico siguiente:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 92

e ===
od apio
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Canon por Alquiler de Terrenos de la Zona Marítimo Terrestre
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020 — 2022
160,000,000.00
140,000,000.00
120,000,000.00
100,000,000.00
80,000,000.00
60,000,000.00
40,000,000.00
20,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
02020 —0—2021 —e—2022
Uno de los proyectos que impulsa la Administración en los próximos años, es el diseño e
implementación del Plan Regulador Costero, que establecería una visión para el
ordenamiento y desarrollo de la Zona Marítimo Terrestre. Como consecuencia de este
ordenamiento también se espera un mayor flujo de ingresos.
Sobre los planes reguladores existentes, y concesiones actualmente otorgadas, se ha
mantenido un proceso de depuración y actualización de bases de datos, junto con la
administración de contratos y valores, cuyo efecto se ha hecho palpable en los registros de
los ingresos por canon.
En el gráfico siguiente se observa la dispersión de los datos reales en relación con la línea
de tendencia de las estimaciones. Puede observarse que entre 2018 y 2022 se ha producido
un incremento de 104.15%:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 93

*
ros
e
INGRESO POR CANON DE ZONA MARÍTIMO TERRESTRE o G .
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia de la estimacignitu anoto
500,000,000.00 |
450,000,000.00 T
400,000,000.00 | AR
350,000,000.00 T |
j 250,000,000.00 País
£ 1
—200,000,000.00 y 2 ¡E
150,000,000.00
100,000,000.00 - —o- - —— A
50,000,000.00
: 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Año
4 Dispersión de los datos reales M Estimación por regresión —- lineal (Estimación por regresión)
OBSERVADO REGRESIÓN |
189,110,197.04 | 208,791,024.37 | 270,081,015.73 | 338,608,908.45 | 386,072,816.34 | 173,784,167.85 | 435,655,729.19
Se observan repuntes importantes a partir de 2019 en la recaudación por canon de Zona
Marítimo Terrestre, por lo que se espera que para 2023 la tendencia se mantenga, fortalecida
por la gestión de cobro y la depuración y actualización de base de datos. Por lo tanto se
considera razonable la estimación, en el marco del tratamiento de la morosidad. En años
futuros el crecimiento que corresponde a la longitud de la costa santacruceña, dependerá de
contar con los planes reguladores que cubran la totalidad de la Zona Marítimo Terrestre, y el
otorgamiento de concesiones concentradas en el desarrollo económico de la zona.
Intereses sobre cuentas corrientes y 80,134,127.80| 0.57%
1.3.2.3.03.01.0.0.000 otros depósitos en Bancos Estatales
La estimación presupuestaria se realiza a partir de cálculos obtenidos por regresión por
mínimos cuadrados según estudio probabilístico oficio DFCO-22-0149. Es importante
acotar que, las probabilidades para la ocurrencia de esta previsión se encuentran, por un
lado, en función del comportamiento de la tasa básica pasiva, la que se muestra un repunte
en el último año; por otro lado, también depende de los recursos de superávit que se
mantengan en fondos distintos a caja única, y por lo tanto el ritmo de ejecución
presupuestario es un condicionante importante para la cantidad de recursos que maneja la
Tesorería Municipal.
El gráfico siguiente muestra el comportamiento de los últimos tres años:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 94

e Ue
a %
eN ES
a
S
0) pa y ) )
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ e 7! y )
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos Estatáles == $
Del 01 de enero al 31 de julio, ejercicio 2020 - 2022 % ay agoto
12,000,000.00
10,000,000.00
8,000,000.00
6,000,000.00
4,000,000.00
2,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
—e-2020 —0—2021 —0—2022
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Multas Varias 184,274,696.83 1.32%
Esta estimación se realiza con base en estudio oficio DFCO-22-0149. Se registran aquí multas
por presentación tardía de declaración de patentes y violación a la ley de construcciones. El
mayor trabajo de fiscalización que se ha venido realizando, principalmente por el
Departamento de Rentas y la Administración Tributaria y Hacendaria, ha generado un mayor
ingreso por el sancionamiento de infracciones, tanto a las leyes de Licencias comerciales y de
licores, como a la de construcciones.
Durante 2022, este renglón se ha visto afectado por la aplicación de la amnistía tributaria, la
que estará vigente hasta el 30 de noviembre de 2022, por lo que para 2023 la mayoría de multas
se estarán aplicando nuevamente.
En el y gráfico siguiente se muestra el comportamiento:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 95

2)
Multas Varias pe Es
Del 01 de enero al 25 de agosto, ejercicio 2020-2022 > * 4uainodo_
40,000,000.00
35,000,000.00
30,000,000.00
25,000,000.00
20,000,000.00
15,000,000.00
10,000,000.00
5,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
—e-2020 —0—2021 02022
En los siguientes gráfico y cuadro se muestra la información histórica usada para realizar la
inferencia, y los extremos que definen la línea de tendencia:
MULTAS VARIAS
Dispersión de datos reales en relación con la línea de tendencia.
250,000,000.00
200,000,000.00 !
conose _—AN
l
100,000,000.00 |
50,000,000.00
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Año
+ Dispersión de los datos reales MM Estimación por regresión ——Lineal (Estimación por regresión)
109,175,416.83 | 205,135,827,15
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 96

" 51ui35*,
$
e ——— Y
Ay gundio
Intereses moratorios por atraso N
1.3.4.1.00.00.0.0.000 402,992,999.57 2.88%
en pago de impuesto
Esta estimación se realiza con base en estudio oficio DFCO-22-0149. Se registran intereses
por atraso en el pago de todo tipo de tributos. Del mismo modo que ha ocurrido con las multas,
este renglón a mostrado un crecimiento, a persar de la emergencia sanitaria; pero en el último
año se ha visto reducido por la amnistía tributaria aprobada por el Concejo Municipal, la que
estaría vigente hasta noviembre de 2022. En el gráfico siguiente se muestra la información
registrada entre el 01 de enero y el 25 de agosto de 2022 para los ejercicios 2020 a 2022:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Intereses Moratorios
Del 01 de enero al 17 de agosto, ejercicio 2020 — 2021
50,000,000.00
45,000,000.00
40,000,000.00
35,000,000.00
30,000,000.00
25,000,000.00
20,000,000.00
15,000,000.00
10,000,000.00
5,000,000.00
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
—8—2020 —0—2021 —e—2022
En los siguientes gráfico y cuadro se muestra la información histórica usada para realizar la
inferencia, y los extremos que definen la línea de tendencia:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 97

e a,
y E uy SA
¿2 $) fulyo ,
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ RÁ A
Intereses Moratorios aserto
Dispersión de los resultados de 2017 a 2021 y línea de tendencia 2017-2022
450,000,000.00 ns Y T— —— _— _—
350,000,000.00 + ———+ - _——
3 250,000,000.00 1
E 200,000,000.00 4 *
150,000,000.00
100,000,000.00 JE — — e A A | a
50,000,000.00. +—— . — —- — o —  —
2016 ] 2017 ] 208 - 2019 2020 2021 MN 2022 0
Año
4 Dispersión de los datos reales MM Estimación por regresión —— Lineal (Estimación por regresión)
414,430,655,74 | 312,640,274.92 |
Transferencias corrientes del ó
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Gobierno Central 149,361,752.00 1.07%
Conforme la Ley 9829 que sustituye a la Ley 6849, que en lo que se refiere a la Provincia de
Guanacaste el artículo aplicable son los artículos 8 y 11, los cuales indican:
ARTÍCULO 8- Distribución de los ingresos producidos en la provincia de Guanacaste
Los ingresos provenientes del gravamen al cemento, producido en la provincia de
Guanacaste, serán distribuidos: veinticinco por ciento (25%) para la Municipalidad de
Abangares y el restante setenta y cinco por ciento (75%) en partes iguales entre las
demás municipalidades de esta provincia. La Municipalidad de Abangares girará un
cuarenta por ciento (40%) de los ingresos recibidos al Concejo Municipal del Distrito
de Colorado.
ARTÍCULO 11- Distribución de los ingresos producidos por la importación de cemento
Lo recaudado por la importación del cemento será distribuido por la Tesorería
Nacional de la siguiente manera:
a) Un quince por ciento (15%) distribuido de manera igualitaria entre todas las
federaciones de municipalidades del país.
Los recursos girados no podrán ser utilizados en gastos administrativos; estos recursos
deberán ser invertidos en la ejecución de proyectos y/o programas de beneficio
regional.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 98

e Se a,
€
5 o
S FOO >
* 511197
' No. 7 É
b) Un ochenta y cinco por ciento (85%) entre aquellos a quienes se les hayasgtriido
recursos de lo recaudado por el impuesto a la producción del cemento nacional, según
lo estipulado en los artículos 7, 8, 9 y 10 de la presente ley.
El monto a distribuir será asignado de la siguiente manera:
1- Se calculará cuánto representa porcentualmente lo que recibieron los beneficiarios,
respecto al total de lo recaudado por el impuesto a la producción nacional de cemento.
2- El valor del porcentaje obtenido en el inciso anterior será el mismo que se asignará
de lo recaudado por el impuesto a la importación de cemento a cada beneficiario.
Estos recursos serán destinados por los beneficiarios únicamente para los fines que se
determinaron en la distribución de los recursos referidos por esta ley, relacionados con
la producción nacional.
Por lo tanto, en el caso de la Provincia de Guanacaste, para la aplicación de los recursos de
esta Ley, no se establece aplicación específica.
De conformidad con el proyecto de ley del Presupuesto de la República, estos recursos se
encuentran asignados al código 1.1.1.1.203.000-MINISTERIO DE GOBERNACIÓN Y
POLICÍA, y en el caso de la Municipalidad de Santa Cruz, la aplicación para su respectiva
presupuestación en ingresos es la siguiente:
60104 001 1310 3120 486 MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ 146.342.364
(CORRESPONDE AL 7,5%, PARA CUMPLIR CON LO
ESTIPULADO EN EL ARTÍCULO 8 DE LA LEY 9829 DEL
27/04/2020).
Céd. Jur 3-014-042109
60104 001 1310 3120 497 MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ 3.019.388
(CORRESPONDE AL 2,68% PARA CUMPLIR CON LO
ESTIPULADO EN EL ARTÍCULO 11 INCISO B) DE LA LEY
9829 DEL 27/04/2020).
Céd. Jur 3-014-042109
e E e (1149,361,752.00
Transferencias corrientes de
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Órganos Desconcentrados
26,764,324.99 0.19%
Se incluyen recursos por infracción a la Ley de Tránsito por 24,000,000.00 según oficio COSEVI-DF-2022-0216 del
26 de abril de 2022 de COSEVI (copia adjunta)
60104 001 1310 2156 255 MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ 24.000.000
(PARA INVERSIÓN DE CAPITAL EN EL FORTALECIMIENTO
DE LA SEGURIDAD VIAL Y EL FINANCIAMIENTO DEL
PROGRAMA DE INSPECTORES DE TRÁNSITO MUNICIPAL,
SEGÚN LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO No, 234, DE LA
LEY No. 9078, LEY DE TRÁNSITO POR VÍAS PÚBLICAS
TERRESTRES Y SEGURIDAD VIAL, DEL 04 DE OCTUBRE
DE 2012 Y SUS REFORMAS).
Céd. Jur 3-014-042109
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 99

En el caso de los recursos del Concejo Nacional de la Persona Joven, se solicitó estimación de la asignación para
2023, pero no se obtuvo información, por lo que se presupuestó aproximadamente el 90% de los recursos recibidos
en 2022, por la suma de 2,764,324.99 colones.
Transferencias corrientes de
1.4.1.3.00.00.0.0.000| Instituciones Descentralizadas no 14,865,708.55 0.10%
Empresariales
Se presupuesta de conformidad con oficio de IFAM número DAH-UF-C-MU-0229-2022 14 de julio de 2022 (adjunto):
LICORES NACIONALES ......... ( 9,878,311.14
4,987,397.41
14,865,708.55
[2.1.1.1.00.00.0.0.000 | Venta de terrenos [ 919,681.29 | 0.01%]
Esta estimación se realiza con base en estudio oficio DFCO-22-0149. Se registran aquí recuperaciones de planes
de lotificación Jerusalén y Maravillas.
Transferencias de capital del
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Gobierno Central
2,245,674,216.00| 16.05%
Conforme a distribución preliminar de los recursos de la Ley 8114 realizado por el MOPT(copia adjunta) por la
suma de 2,208,340,863.00 colones:
70104 280 2310 2151 255 MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ 2.208.340,863
(PARAAPOYO A PROGRAMAS Y PROYECTOS DE
INVERSIÓN DE LAINFRAESTRUCTURA VIAL DE LARED
CANTONAL, EN ATENCIÓN ALO DISPUESTO EN EL
ARTÍCULO No. 5, INCISO B. DE LALEY No. 8114 Y SUS
REFORMAS, LEY DE SIMPLIFICACIÓN Y EFICIENCIA
TRIBUTARIAS, MODIFICADO POR LA LEY No. 9329, LEY
ESPECIAL PARA LA TRANSFERENCIA DE
COMPETENCIAS: ATENCIÓN PLENA Y EXCLUSIVA DE LA
RED VIAL CANTONAL, DEL 15 DE OCTUBRE DE 2015 Y
SEGÚN ARTÍCULOS No. 15 Y 25 DEL TÍTULO IV DE LALEY
No. 9635, LEY DE FORTALECIMIENTO DE LAS FINANZAS
PÚBLICAS, DEL 3 DE DICIEMBRE DE 2018).
Céd. Jur 3-014-042109
Se estiman los recursos provenientes del Impuesto de Salida por el Aeropuerto Internacional Daniel Oduber para
el ejercicio 2023 por (37,333,353.00, según lo previsto en el Presupuesto de la República, a partir de
transferencia del Ministerio de Gobernación y Policia:
70104 280 2310 2171 609 MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ 37.333.353
(CONSTRUCCIÓN Y DESARROLLO DE
INFRAESTRUCTURA TURÍSTICA Y LA RECUPERACIÓN
DEL PATRIMONIO CULTURAL, SEGÚN ARTÍCULO No.2 DE
LA LEY No.9156, DEL 25/07/2013 Y SEGÚN ARTÍCULOS No.
15 y 25 DEL TÍTULO IV DE LALEY No. 9635 “LEY
FORTALECIMIENTO DE LAS FINANZAS PÚBLICAS" DEL 3
DE DICIEMBRE DE 2018).
Céd. Jur 3-014-042109
Transf. de capital de Organos
2.4.1.2.00.00.0.0.000 Desconcentrados
5,606,831.47 0.04%
Se presupuesta de conformidad con oficio de IFAM número DAH-UF-C-MU-0229-2022 14 de julio de 2022 (adjunto):
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 100

$ g
1 y
: A y ol
Ya 000
LEY 6909, IMPUESTO AL RUEDO......... 9,344,719.12 (Transf. de capital destinada a Caminos y talés, Prog.
Il, servicio 3)
APROBACIÓN DE TASAS.
Los peajes de la Terminal de Buses, y los precios del Cementerio vigentes, fueron aprobados mediante acuerdo
N* SM-559-Ord-15-2010 tomado por el Concejo Municipal en su sesión ordinaria N* 15-2010, artículo 4, inciso
02, del 13 de abril del 2010, y se publicaron en La Gaceta, 51 del 15 de marzo de 2010.
Las tasas de Recolección de Residuos Sólidos y Disposición, y Tratamiento de Residuos Sólidos vigentes, fueron
aprobadas por el Concejo de la Municipalidad de Santa Cruz, en la sesión extraordinaria N* 03-2014, artículo 04,
inciso 02, del jueves trece de febrero del dos mil catorce, y se publicaron en La Gaceta 104 del 2 de junio de 2014.
Las tasas de Aseo de Vías y Mantenimiento de Parques y Obras de Ornato vigentes, fueron aprobadas por el
Concejo Municipal en sesión ordinaria 09-2017 del día martes 28 de febrero de 2017, y publicadas en La Gaceta
97 del 24 de mayo de 2017.
En este momento , un equipo interdisciplinario conformado por el Director Financiero, el Contador Municipal (en
proceso de selección y reclutamiento), el Coordinador de la Administración Hacendaria, el Director de Gestión
Ambirental, el Director de Desarrollo Urbano entre otros, están integrados en comisión para obtener un estudio
tarifario general que se espera entre en vigencia a partir del 01 de enero de 2023, el cual incluiría tasa y precios
actualizados para los servicios de: Recolección de Residuos Sólidos, Aseo y Limpieza de Vías, Disposción y
Tratamiento de Residuos Sólidos, Parques y Obras de Ornato, Cementerio, Estacionamientos y Terminales,
Plazas de Feria y Alcantarillado Pluvial.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 101

JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
E :
e
"e,
E he
a
S
ES
, $
1)
%
Avion"
e == E
En el siguiente cuadro se compara el presupuesto inicial de 2022 con el de 2023:
PARTIDA 2023 2022 Variación %
REMUNERACIONES 4,870,633,439.33| 4,140,786,772.18 17.63%
SERVICIOS 3,291,653,916.79| 3,555,227,307.46 -7.41%
MATERIALES Y SUMINISTROS 1,049,255,525.44| 1,321,370,721.08 -20.59%
INTERESES Y COMISIONES 368,502,706.57 314,175,237.93 17.29%
ACTIVOS FINANCIEROS 0 - 0.00%
BIENES DURADEROS 1,822,013,964.65| 1,101,886,129.12 65.35%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,331,768,695.39| 1,143,740,831.66 16.44%
AMORTIZACION 106,625,334.24 102,805,888.73 3.72%
CUENTAS ESPECIALES 1,153,276,412.10 123,742,685.11 832.00%
13,993,729,994.51| 11,803,735,573.27 18.55%
Significancia de las Cuentas
Especiales
8.24%
1.05%
Se registra un crecimiento de 17.63% en la partida de REMUNERACIONES entre 2022 y
2023, por cuanto el incremento inflacionario ha provocado un aumento sustancial en el costo
de la nómina. También se incluye personal para reforzar los servicios ambientales y la
Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal, todas estas plazas por servicios especiales.
Los aumentos salariales se prevén en un 2% para el primer semestre y 1% para el segundo
semestre, esto conforme al Programa Macroeconómico del Banco Central de Costa Rica para
el 2023, que establece como meta de inflación acumulada un 3%.
En la imagen de la página siguiente se observa la proyección del BCCR, aunque se indica
que el riesgo se inclina en al alza, según la línea que ha descrito el comportamiento
inflacionario durante el 2022.
Ante este panorama es muy probable que se requiera la habilitación presupuestaria durante
el 2023, si la tendencia permanece en alrededor de 1 punto porcentual mensual.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
102

e
J
14141 %
e No.
3, ——
o
de ==, E
% e
PROYECCIONES Y ACCIONES DE POLÍ / ;
LÍTICA La inflación | y subyacente se mantendrian dentro
del ¡de tolerancia alrededor de la meta (3%) en el
BlO/NO-2022.2023, BLnGUE con 1esnod nanacos alza.
Proyección de inflación general Proyección de inflación subyacente
En porcentajes En porcentajes
10 10
8 8
6
4
2
0
2
4 4
MNAE AAA ANA ANNAN
2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023
Fuente: Bari Cordra ca Conta Faca
En lo que corresponde al plan de adquisiciones, decrecen las partidas de Servicios (7.41%) y
Materiales y Suministros (20.59%), mientras que Bienes Duraderos proyecta un incremento
de 65.35%.
El mayor crecimiento en las partida de Bienes Duraderos, se prevé en el Programa III
INVERSIONES.
La atención de deuda registra aumento, principalmente en la partida de Intereses, esto debido
a que las estimaciones suministradas por el Banco Nacional y el Banco Popular sobre los
préstamos vigente, apuntan a un aumento de tasas de interés durante 2023.
También se registra un aumento en las transferencias corrientes por 16.44%, por el
incremento normal que se produce en renglones como el IBI. También se registra un aumento
importante en la transferencia al Comité Cantonal de Deportes y Recreación por el
crecimiento del ingreso previsto. Las Cuentas Especiales aumentan un 832.00%,
representando el 8.24% del total presupuestado.
El presupuesto inicial se incrementa en 18.55% en 2023, en relación con 2022, aunque en lo
que se refiere a ingresos propios, el incremento es de 28.04%, lo que determina una menor
dependencia de recursos de transferencia.
Se aportan dentro de las justificaciones los detalles en objetos de gasto y clasificación
económica, para fortalecer las justificaciones generales que se describen por partida.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 103

e o
3 y
>
% == ¿
PROGRAMA | oa y
En este programa se incluyen los gastos atinentes a las actividades Administración general,
Auditoría Interna, Administración de inversiones propias y Registro de deuda, fondos y
transferencias.
REMUNERACIONES:
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, pago de reconocimiento por
restricción al ejercicio liberal de la profesión, suplencias, horas extras, recargo de funciones, pago de
vacaciones, servicios especiales, cargas sociales, décimo tercer mes, de los empleados de la Administración
General y Auditoría Interna como también contenido para el pago de dieta a los regidores municipales Se
presupuestan incrementos salariales de 2% para el primer semestre y 1.00% para el segundo semestre de
2023. También se incluye el 8,33% de provisión para Salario Escolar calculado sobre sueldos devengados
durante el 2022 y a pagarse en enero de 2023. Sobre el salario escolar es importante aclarar que la provisión
subió de 8.19% a 8.33% al aceptar los trabajadores a través de la seccional de ANEP aportar el porcentaje de
diferencia a partir del aumento que correspondía en el primer semestre de 2019.
Se realizan los siguientes movimientos en la relación de puestos, en Programa 1:
No se proponen nuevos puestos por Sueldos Fijos ni reasignaciones.
Total plazas creadas o reasignadas por Sueldos Fijos Programa l: 0
Se proponen para su aprobación las siguientes plazas por Servicios Especiales
bajo el régimen de confianza que establece el artículo 127 del Código Municipal:
PUESTO OBSERVACIÓN
. y Régimen de confianza
Asistente de Alcaldía TM2B , .
Artículo 127 Cod. Munic.
. . . Régimen de confianza
Asistente de Presidencia PM1 ñ .
Artículo 127 Cod. Munic.
Se proponen para aprobación las siguientes plazas por servicios especiales para
apoyo de los procesos de valoración de Bienes Inmuebles y de elaboración de
proyectos comunales para los Concejos de Distrito y Asociaciones de Desarrollo
Integral:
PUESTO OBSERVACION
Fortalecer Unidad de
. Valoración de Bienes
Perito Valuador Unidad de Valoración PM2 . o
inmuebles y peritaje para
Zona Marítimo Terrestre
Asistente Técnico Departamento de 1M1 Fortalecer el trabajo
Bienes Inmuebles departamental.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 104

Mejoramiento del Servicio
al público.
Plataformista — Plataforma de Servicio TM1 o
al público.
Mejoramiento del Servicio
Plataformista — Plataforma de Servicio TM1 e . n 10
al público.
Mejoramiento del Servici
Plataformista — Plataforma de Servicio TM1 sE . En80
al público.
Mejoramiento del Servicio
Plataformista — Plataforma de Servicio TM1 '
Total plazas por Servicios Especiales Programa l: 8
Todos los contratos por Servicios Especiales, excepto los que corresponden a plazas de confianza, se suscriben
con plazo del 01 de enero al 31 de diciembre de 2022, y tienen como fin el cumplimiento de tareas especiales.
Un estudio de reestructuración determinará la necesidad de la contratación permanente, o bien la reducción de
la estructura orgánica, conforme se produzca una reingeniería de procesos.
La relación de puestos que presenta el Departamento de Recursos Humanos se
presenta a continuación:
RRHH
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
ADMINISTRACION DE SALARIOS
servicios Especiales del Programa 1
0.50% BANCO POPULAR
3.00% ROPC
1.50% FCL
1.72% RT
8.33% AGUINALDO
8.33% SAL.ESCOLAR
TOTAL DE CARGAS SOCIALES:
MESES A
NÚMERO DE CATESG. SALARIO PRESUPUEST MONTO
PLAZAS ACTUAL JORNADA (HORAS) META MENSUAL AR
1 PMA COMPLETA 101015 729,307.00 12 8,751,684.00
1 TM2B COMPLETA 101004 608,200.00 12 7,298,400.00
1 TMA COMPLETA 101007 518,632.00 12 6,223,584.00
1 PM2 COMPLETA 101007 820,207.00 12 9,842,484.00
1 TMA COMPLETA 101002 518,632.00 12 6,223,584.00
1 TMA COMPLETA 101002 518,632.00 12 6,223,584.00
1 TMA COMPLETA 101002 518,632.00 12 6,223,584.00
1 TMA COMPLETA 101002 518,632.00 12 6,223,584.00
8 TOTAL 67,010,488.00
CARGAS SOCIALES
9.25% SEM 5,273,470.14
5.25% IVM 2,993,050.62
285,052.44
1,710,314.64
855,157.32
980,580.39|
4,750,873.81
4,750,873.81
21,599,373.17|
TOTAL APRESUPUESTAR
78,609,861.17
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
105

»
SERVICIOS: 4, ads 4
Para pago de los servicios de Luz, Agua y Teléfono, Internet, correo, viáticos y transportes dentro del país,
reparaciones menores de equipo, mantenimiento de vehículos, seguros, comisiones bancarias por vouchers de
tarjeta de crédito, servicio de conectividad y otros servicios bancarios, transporte de valores, transportes y
acarreos de bienes, servicios de personas para asesoría, generales, de apoyo y gestión, alquiler de edificios y
de equipo de cómputo para las operaciones.
Departamento o
Meta Proyecto ¡jG Descripc: antía
101011 DIRECCION ADMINISTRATIVA 1.0101 Alquiler de edificio 7 000,000. 001 |
| 101020  T.. EN 1.01.03 Alquiler de equipo de computo pe 23,000, 000. 00. (00.|
101020  T.. 1 01.03 Alquiler de equipo c de computo 35, :000, 000. 00
| 101020 a - E : 1 01. 03 Alquiler de equipo de e computo 7 == 25, .000, (000. 00 |
101020 Ti. 101.03 Alquiler de equipo de computo 35,000,000.00
| 101020  T.l. 1.01.03 Alquiler de equipo de comi puto 10,000,000.00 |
| 101019 SEGURIDAD o 1 01. 04 Alquiler de canales digitales . 3,000,000.00
| 101020 e A 1 01 04 Servicio de alojamiento de pagina web 3 Ez 1,500,000.00 |
| 101011 DIRECCION ADMINISTRATIVA. o A 01.99 Alquiler de bovedas de seguridad o -12,000,000.00
101020 Tol. A En 01.99 Alquiler de servidor virtual enla nube MEA 5,500,000.00 |
| 101014 | DIRECCION ADMINISTRATIVA ll 02.01 - Servicio de agua potable o ] 21,000,000.00 |
i 101011 DIRECCION ADMINISTRATIVA 1.02.02 Servicio de energia electrica ME EN 25,000,000.00 |
101006 ASESORIA LEGAL OS 1.02.03 Servicio io de correo, , todo tipo de especies postales o 550,000.00 |
| 101008 TRANSPORTE bi E 1.02.03 Servicio de courier (transporte de paquetes via aerea) Ñ , = 25,000.00 |
101013 FINANCIERO 1.02.03 — Servicio de correo, todo tipo de especies postales 5,000.00 |
' 101022 COBROS E 11.02.03 Servicio de correo, todo tipo de especies postales 3,500,000.00 |
| 101011 DIRECCION ADMINISTRATIVA 1.02.04 Servicio telefonico nacional o internacional ] 35,000,000.00 |
Í 101011 — DIRECCION ADMINISTRATIVA 1.0204  Serviciotelefono celular — A 7 5,000,000.00 |
101001 — HACIENDA MUNICIPAL 1.03.01 — Publicacion diario oficial La Gaceta 2 500,000.00.
| 101001 HACIENDA MUNICIPAL ETT" Anuncio, en periodico, rado, television, etc. ] => —2,000,000.00 |
101022 COBROS 1.03.01 ] Publicacion diario oficial La Gaceta OS 500,000.00 1
E 101004 — ALCALDÍA El E E 103.02. Publicidad por cualquier n medio de divulgacion e y 5 3,000,000.00 |
| 101006 ASESORIA LEGAL 1.03.03 Servicio de fotocopia 100,000.00 |
0: 101017 RRHH. an 1.03.03 Ñ Servicio de encuademacion. A 75,000.00 |
| 101008 TRANSPORTE A 1.03.04 Servicio de grua o OS 700,000.00 |
| 101017 RRHH. Sp 1.03.04 Servicio de encomienda , 25,000.00 |
101025 SALUD OCUPACIONAL 1.03, 04 Servicio de encomienda : o 75,000.00
| 101016. ? PROVEEDURIA E > 1.03, 06 ana por uso da Paba de compras Merlink E — 18,000,000.00 |
Comisiones por recaudacion de servicios publicos, pi pagos y
101021 TESORENIA. o 1.08.06 otras transacciones mercantiles o BASA MIESa |
| Servicio de acceso a informacion especializada a traves de |
] 301022 COBROS RO mediosinformaticos,telematicos y/o electronicos
101025 SALUD OCUPACIONAL 1.04.01 Certificado de idoneidad mental 6,000,000.00
| 101025 SALUD OCUPACIONAL 1.04.01 Servicio integrales de salud 28,000,000.00 |
Da SECRETARÍA CONCEJO _ Servicio profesionales y ¡tecnicos en el campo o de la.
191p18 MUNICIPAL Ñ Ñ 1.04.02 abogacia y el notariado 24,000,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 107

| 101003 RENTAS
1.05.02 — Viáticos dentro del país
101004 ALCALDÍA 1.05.02 Servicio de parqueo (viaticos)
| 101004 ALCALDÍA MES 1.05.02 Viáticos dentro del país
101006 ASESORIA LEGAL 1.05.02 Viáticos dentro del país
j 101007 BIENES INMUEBLES 5 1.05.02 Viáticos dentro del país
' 101008 TRANSPORTE 1.05.02 Viáticos dentro del país
| 101009 — PRENSA 105.02 Viáticosdentro del país
101010 CONTABILIDAD 1.05.02 Viáticos dentro del país
101010 S CONTABILIDAD a 1.05.02 Viáticos dentro del país 3 E
| 101013 FINANCIERO 1.05.02 Viáticos dentro del país
| 01013 — FINANCIERO a 105.02 — Viáticos dentro del país
101014 PLANIFICACION 01 105.02 Viáticos dentro del país q A
101016  PROVEEDURIA 1.05.02 Viaticos dentro del pais y
Í 101016 — PROVEEDURIA 1.05.02 hen dentro del pais funcionarios y personas ajenas a 100,000.00 |
101017 RRHH. 1.05.02 Aci dentro del pais funcionarios y personas ajenas a 200,000.00
101018 perio CONEDO 1.05.02 — Viáticos dentro del país 13,120,000.00 |
101021 TESORERIA 1.05.02 Viáticos dentro del país E 500,000.00
101022 COBROS o 1.05.02 Viáticos dentro del país 350,000.00
101023 SERVICIO DE TALLER 1.05.02 Viáticos dentro del país 200,000.00
101027 Control Presupuestario 1.05.02 Viáticos dentro del país 100,000.00 |
102001 AUDITORIA 1.05.02 enceos dentro del pais funcionarios y personas ajenas a 150,000.00
101018 o SL CONCEJO 1.05.03 Transportes al Exterior 2,000,000.00
101018 ia O 1.05.04 — Viáticos al Exterior 1,000,000.00
101001 HACIENDA MUNICIPAL 1.006.01 Seguro Riesgos del Trabajo 25,800.00 |
101002 PLATAFORMA DE SERVICIOS 106.01 Seguro Riesgos del Trabajo E S 47,047.16 |
101003 RENTAS 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo o 144,480.00 |
[ 101004 — ALCALDÍA 106/01 SeguroRiesgos delrabajo RADO
101005 ARCHIVO 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 23,220.00
101006 ASESORIALEGAL 10601 SeguroRiesgosdelTrabajo 48/0000)
101007 BIENES INMUEBLES 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo o 94,600.00 |
[E NES Seguro de vehiculos (monto del seguro facturado en |
101008 TRANSPORTE 1.06.01  marchamo, cuando el vehiculo ha sido exonerado del 15,000,000.00
impuesto al ruedo)
| Seguro de vehiculos (monto del seguro facturado en
101008 TRANSPORTE 1.06.01  marchamo, cuando el vehiculo ha sido exonerado del 850,000.00
impuesto al ruedo)
| _ 101008 TRANSPORTE Tie dd 1.0601 Seguro Riesgos delTrabajo DES 55.200.0 |
101009 PRENSA 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 24,080.00
| 101010 CONTABILIDAD 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 34,400.00
| 101012 — MISELANEOS y 106.01 Seguro Riesgos del Trabajo o 68,800.00
[ 101013 FINANCIERO ] 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo a 34,400.00 |
101017 RRHH. o 1.06.01 — Seguro Riesgos del Trabajo . NN 82,683.65 |
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 109

y pr
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Shu 1 qa
e 'o,
>
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ya ==" A
"Aupa
01018 SECRETARÍA CONCEJO |
[ros MUNICIPAL S 1.06.01 Sesto Riesgos del Trabajo A E Le 12228001
101019 SEGURIDAD 1.06.01 Seguro iesgos del Trabajo 344,000.00
| 101021 TESORERIA 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 43,000.00 |
101022 COBROS 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 577,920.00
| 101023 - SERVICIO DE TALLER | 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 17,200.00 | a
b =
101027 Control Presupuestario 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 1, 200. 101
| 401017 RRHH. 107.01 PUScripciones a congresos, seminarios, talleres, simposios, 39,000,000. 00|
[OA MN A _ Cursos, charlas y similare p == —.
| 101004 ALCALDÍA 1.07.02 Servicio de floristeria 510,000.00 |
| 101006 ASESORIA LEGAL 1.07.02 Servicio de alimentacion £ para: ra actividades protocolarias 100,000.00 |
101004 ALCALDÍA 1. 07. 03 Regalos para autoridades de otros paises 1,000,000. 00 |
101020 Tu. 1 08, 04 Mantenimiento y reparacion de plantas electricas _ 4,000,000. 00 | |
| 101001 HACIENDA MUNICIPAL 1.08.05 Mantenimiento y reparacion, pintura de vehiculos 2,000,000.00
| 101008 TRANSPORTE 1.08.05 Mantenimiento y reparaciones automoviles 25,000,000.00 |
| 101008 TRANSPORTE 1.08.05 Reparacion de llantas 2,000,000.00 |
| 101008 — TRANSPORTE 1.08.05 Lavado de motor de vehiculo 8,372,000.00 |
¡|— se €qDIIIgAA>áAS FL |
| 101005 ARCHIVO 1.08.07 A y reparacion de aire acondicionado de 1,500,000.00
| e a e e A
| 101005 ARCHIVO 1.08.07 Mantenimiento y reparaciones de archivadores 2,000,000.00
101011 DIRECCION ADMINISTRATIVA 1.08.07 Mantenimiento y reparaciones de sillas 500,000.00
h === z z z s ]
| 101019 SEGURIDAD 1.08.07 o y reparacion de aire acondicionado de 300,000.00 |
101020 Ti. 1.08.08 Mantenimiento y reparacion de equipo de computo (fisica 1,800,000.00
A o o - O conjunto de programas y sus equipos auxiliares y otros) _
| "Mantenimiento y reparacion ¡de equipo de computo (fisica
Io 0 E ama conjunto de programas y sus equipos auxiliares y otros) nooo | 0
101020  T.l. 1.08.08 Soporte y mantenimiento de pagina web 15,000, 000. 00
101008 TRANSPORTE - 1.99.05  Deducible, de poliza de vehiculos 2,000,000.00
MATERIALES Y SUMINISTROS:
Compra de papelería y útiles de oficina, insumos de limpieza para las oficinas administrativas, repuestos
para los vehículos, combustibles y lubricantes, materiales para mantenimiento de edificio.
Departamento o
Meta ObjG Descripción Cuantía
Proyecto
| 101008 — TRANSPORTE 2.01.01 — Diesel 25,000,000.00
101008 TRANSPORTE 2.01.01 a ad 350,000.00
| 102001 — AUDITORIA 2.01.01 Gasolina, todo octanaje |  1,000,000.00
| 101012 — MISELANEOS 2.01.02 — Alcohol o 500,000.00
101025 — SALUD OCUPACIONAL 20102 Agua, oxigenada y VA E IT
| 101025 SALUD OCUPACIONAL 2.01.02 — Alcohol 70000
| 101025 — SALUD OCUPACIONAL 20102 NTF A.
101025 SALUD OCUPACIONAL 100,000.00
101025 SALUD OCUPACIONAL MZ A 100,000.00.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 110

o So,
51d CUÑA
| 7 No, ?
pa e
[ 101008 — TRANSPORTE 204.02 Llantas,todo tamaño . > ion
101008 TRANSPORTE 2.04.02 Llantas, todo tamaño 250,000.00
E 101002 PLATAFORMA DE SERVICIOS. 2.99.01 j Almohadilla para mouse Ar 3 PE 50,000.00.
101002 PLATAFORMA DE SERVICIOS 2.99.01 — Sello de hule, metal, ete. 80,000.00 |
| 101005 ARCHIVO j E 2.99.01 Cinta adhesiva transparente : $ 8,000.00
101005 ARCHIVO 2.99. 01 Fastener 20,000.00
[ 101005 E ARCHIVO. A 53 E 299.01. Goma todo tipo EN z Jah 20,000.00
| 101005 ARCHIVO 2.99.01  Grapas para engrapadora comercial, industrial, estandar 100,000.00
| 101005 ARCHIVO E 299.01 — Numerador automatico de metal (foliador) 75,000.00.
| 101011. _ DIRECCION ADMINISTRATIVA 2.99.01 lapicero : 5,000,000.00
[ 101012. ES 2.99.01 Cinta plastica (con rotulo). 5 un 10,000.00
101013 FINANCIERO. o -2.99.01 lapicero DS A 1,500.00.
101017 RRHH. E 2.99.01  Almohadilla para sellos - 20,000.00 |
| 101017 RRHH. o 299.01 Sello de hule, metal, etc. o 6,000.00
[ 101020  T.l. ye 2.99.01 — Cinta plastica (con rotulo) 30,000.00
|: 101020 o A OS 22.99.01 Toalla limpiadora antiestatica (para equipo computo) UN 1,400.00
101020  T.. PEN 2.99.01 Boligrafo de cualquier color a 4,800.00
| 101020 Ta. . 2.99.01 Engrapadora manual : Ñ . 4,380.00 |
| 101020 Ti. 2:99:01  Grapaspara engrapadora comercia, industrial, estandar —— 2,380.00
| 101020 ] T.. OS 2.99.01 Discos compactos (en blanco) UN Ñ o o 15,600.00
[ 101025 SALUD OCUPACIONAL 2.99.01 Almohadilla para mouse 250,000.00
102001 AUDITORIA OS 2.99.01 sello de hule, metal, etc. o A 125,000.00 |
101005 ARCHIVO 2.99.02 Guantes uso medico o investigacion 100,000.00 1
101025 SALUD OCUPACIONAL 22.99.02 Kit equipo de primerosauxllos (no capitalizable) 800,000.00 |
101025 SALUD OCUPACIONAL 2.99.02  Aplicador de oidos y garganta 25,000.00
| 101025 SALUD OCUPACIONAL o -2.99.02 Esparadrapo o 250,000.00
101025 SALUD OCUPACIONAL 2.99.02 Brazalete para esfignomanometro (tomar presion) 50,000.00 |
| 101025 SALUD OCUPACIONAL 2.99.02 Venda elastica, todo tipo 375,000.00 |
| 101001 HACIENDA MUNICIPAL 2.99.03 Papel, todo tipo (incluso secante) 500,000.00
101004 ALCALDÍA 2.99.03 Agenda 40,000.00
[ 101005 ARCHIVO E y 299.03 — Carpeta ESTO 5 100,000.00
| 101006 ASESORIA LEGAL 2.99.03 para ii AS 100,000.00 |
101007 BIENES INMUEBLES z 2.99.03 Bandera de papel ER 500,000.00
101011 DIRECCION ADMINISTRATIVA 2.99.03 — Papel, todo tipo (incluso secante) 5,000,000.00
101012 — MISELANEOS 299.03 — Papelhigienico 8 2,000,000.00
101012  MISELANEOS 2.99.03 — Servilleta de papel 50,000.00
| 101032 — MISELANEOS 28903 Toaladepapel ANO,
| 101013 — FINANCIERO 2.99.03 Papel, todo tipo ( (incluso secante) 2,000.00
101013 FINANCIERO. E 2.99.03 Papel, todo tipo (incluso secante). Sr a ms y 2,000.00
101013 — FINANCIERO _ 2.99.03 Papel, todo tipo (incluso secante) o 2000.00
101015 CONCEJO MUNICIPAL 3 2.99.03 E
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
Agenda

A
o E
, A > agora
| 101012  MISELANEOS 2.99.05  Desatorador de cañerias 60,000.00
101012 — MISELANEOS. 299.05 Liquidoabrilantador E 150,000.00.
101012 MISELANEOS 2.99.05 Esponja, de alambre 50,000.00
| 101020 Tal. 2.99.05 Removedor de grasa y otras Impurezas. 10,000.00
201020 Ta 29905 ecrmado, de aloe alumina entre ros Eno
| 101011 — DIRECCION ADMINISTRATIVA 29906 ER 18,000,000
| 101019 SEGURIDAD 2.99.06 Foco 300,000.00
101019 SEGURIDAD 22.99.06 Cinturon de seguridad A EE
101025 SALUD OCUPACIONAL 2.99.06  Banderilla de seguridad, triangular, fosforescente 125,000.00
101025 SALUD OCUPACIONAL 2.99.06 Chalecos reflectivos de alta visibilidad 550,000.00
| 101025 SALUD OCUPACIONAL a 299.06 Cinta adhesiva antideslizante E 500,000.00
101025 — SALUD OCUPACIONAL 299.06 Cinturomlumbar 500,000.00 |
101002 PLATAFORMA DE SERVICIOS 2.99.99 Bateria o pila recargable 24,000.00
l 101012  MISELANEOS E 2.99.99 Botella plastica con atomizador n==3 == 15,000.00
01025 — SALUD OCUPACIONAL 2.9939 Balonusodeportiwo par 50,000.00
INTERESES
Se presupuestan recursos para atender pago de intereses de préstamos según el siguiente detalle
(estimaciones realizadas por el acreedor):
Servicio Código Origen de Recursos Inversión
Edificio y Sistema 010103 ora cogióoso | 217,312,393.44
Intereses
11,091,109.59
BIENES DURADEROS:
Compra de mobiliario y equipo para continuar el proceso de modernización de los departamentos
(Secretaría Municipal, plataforma de servicios, inspecciones, archivo, catastro, cobros, auditoría,
rentas, bienes inmuebles, contabilidad, tesorería, Informática).
Departamento o
Descripción
Cuantía
Proyecto
101020 Ti. 5.01.01 Generador de planta electrica
101023 SERVICIODETALLER SOLO Cargadorparabatera
| 101001 HACIENDA MUNICIPAL 5.01.02 Plataformas rodantes
| 101002 PLATAFORMA DE SERVICIOS 5.01.03  Audifono para comunicador
| 101009 PRENSA 5.01.03 Microfono
101018 pci CONCElO 5.01.03 Equipo de audio
5.01.03 Equipo de radiocomunicacion
| 101019 SEGURIDAD
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
300,000.00 |
30,000,000.00
0,000.00
1,000,000.00 |
20,000,000.00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES:
Transferencias de ley Comité Cantonal de Deportes (3.5%), Juntas de Educación (10%) y otros
a partir de la Ley de Bienes Inmuebles, Gobierno, Federación de Municipalidades de Guanacaste
(8.60% del impuesto al cemento), ayuda a indigentes, provisión para prestaciones legales por
(150,000,000.00, aporte a la Asociación Solidarista de Empleados de la Municipalidad de Santa Cruz
conforme lo establece la Ley 6970 y la Ley de Protección al Trabajador por (46,800,000.00,
transferencia a partir de la ley 7788 para CONAGEBIO y el Fondo de Parques nacionales,
Indeminizaciones por procesos jurisdiccionales, y provisión por Reintegro y Devoluciones.
8 ngono
En el caso de los porcentajes para la ONT de Hacienda y la Junta Administrativa de Registro
Nacional que se presupuestan a partir de los ingresos del IBl, se ha aplicado la excepción que
señalan los artículos 2 y 3 de la Ley 9848, es decir, se vuelve a los porcentajes de ley
presupuestándose un 1.0% para la ONT y 2.0% del IBI para la Junta Administrativa de Registro
Nacional. (Detalle en Cuadro 8 página 57)
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL:
No se incluyen transferencias para Fondo de Desarrollo Municipal y el IFAM, por no preverse
ingreso por la Ley 7509 de Bienes Inmuebles para los años 1996-1997.
AMORTIZACIÓN
Se presupuestan recursos para atender pago de amortización del préstamo del Banco Nacional según el siguiente
detalle.
Servicio Código Origen de Recursos Inversión Amortización
BANCO NACIONAL-
Edificio y Sistema 001-015-014- 217,312,393.44 3,811,133.32
30828960
CUENTAS ESPECIALES
No se incluyen cuentas especiales en el Programa 1
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 116

ze
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ arta NO
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2023
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA ll
En este programa se incluyen los gastos para los subprogramas, Aseo de Vías y Sitios Públicos,
Servicio de Recolección de Basura, Mantenimiento de Caminos y calles, Cementerio de la Ciudad de
Santa Cruz, Parque y Obras de Ornato, Mercado y Plaza de Feria, Educativos, culturales y deportivos,
Servicios Sociales Complementarios, Estacionamiento y Terminales, Disposición y Tratamiento de
Desechos Sólidos, Seguridad Vial, Seguridad y Vigilancia en la Comunidad, Protección Ambiental,
Desarrollo Urbano, Dirección de servicios y mantenimiento, Atención de Emergencias Cantorales.
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, pago de
reconocimiento por restricción al ejercicio liberal de la profesión, suplencias, horas extras, recargo
de funciones, pago de vacaciones, servicios especiales, cargas sociales, décimo tercer mes, de
los empleados de Aseo de Vías, Recolección de Basura, Caminos y Calles, Cementerio, Parque y
Obras de Ornato, Mercado, Filarmonía Municipal, Oficina de la Mujer, Zona Marítima Terrestre,
Protección Ambiental, Dirección y Mantenimiento de Servicios. Se presupuestan incrementos
salariales de 2% para el primer semestre y 1.00% para el segundo semestre de 2023; también se
incluye el 8,33% de provisión para Salario Escolar calculado sobre sueldos devengados durante el
2022 y a pagarse en enero de 2023. Sobre el salario escolar es importante aclarar que la provisión
subió de 8.19% a 8.33% al aceptar los trabajadores a través de la seccional de ANEP aportar el
porcentaje de diferencia a partir del aumento que correspondía en el primer semestre de 2019.
Se realizan los siguientes movimientos en la relación de puestos:
No se presentan creaciones ni reasignaciones de plazas por sueldos fijos
Se crean las siguientes plazas por Jornales Ocasionales:
Aseo de Vías — Atender las el servicio
durante los días de fiestas típicas
nacionales. Estas fiestas se realizan en
el mes de enero por lo que no caen
dentro de la modificación de la ley de
emple público.
Total horas por Jornales Ocasionales: 2 000
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 117

Se crean las siguientes plazas por Servicios Especiales:
OPERADOR DE CARGADOR OM2C
OPERADOR DE BACK HOE oOmM2C
OPERADOR DE BACK HOE OM2C
OPERADOR DE COMPACTADORA oOmM2C
OPERADOR DE NIVELADORA OM2C
OPERADOR DE RETROEXCABADORA OM2C
CHOFER DE TANQUETA DE AGUA oOM2C o
CHOFER DE TANQUETA DE DIÉSEL OM2C Pi pers
CHOFER DE VAGONETA OM2B_— |caLLES
CHOFER DE VAGONETA OM2B
CHOFER DE VAGONETA OM2B
CHOFER DE VAGONETA OM2B
CHOFER DE VAGONETA OM2B
CHOFER DE VAGONETA OM2B
CHOFER DE VAGONETA OM2B
AYUDANTE DE EQUIPO PESADO OM1B
Administrador CECUDI PM2
Administrador CECUDI PM2
Docente CECUDI PM1
Docente CECUDI PM1
Docente CECUDI PM1
Asistente de Docencia CECUDI AM1 Financiado con aporte IMAS y
Asistente de Docencia CECUDI AM1 recursos del IB] como aporte
Asistente de Docencia CECUDI AM1 | municipal. Se mantienen en
Asistente de Docencia CECUDI AM1 a especiales por las
- características de la
Asistente de Docencia CECUDI AM1 contratación. SERVICIOS
Asistente de Docencia CECUDI AM1 SOCIALES
Asistente de Docencia CECUDI AM1 COMPLEMENTARIOS -
Asistente de Docencia CECUDI AM1 CECUDI
Asistente de Docencia CECUDI AM1
Cocinera CECUDI OM1B
Cocinera CECUDI OM1B
Miscelánea CECUDI OM1A
Miscelánea CECUDI OM1A
PEON-RECOLECCIÓN DE ASEO DE VÍAS OM1B ASEO Y LIMPIEZA DE VÍAS.
PEON-RECOLECCIÓN DE ASEO DE VÍAS OM1B Se presupuesta por
PEON-RECOLECCIÓN DE ASEO DE VÍAS OM1B E .
PEON-RECOLECCIÓN DE ASEO DE VÍAS omo |Pevicios Especiales para
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
118

SN
Mo
Le
n
peto
2
fuoria
fortalecer atención en
fines de semana y días
feriados, y atenció de
nuevas zonas de servicio.
Miscelánea — Centro Cívico OM1A CENTRO CÍVICO PARA LA
Miscelánea — Centro Cívico OMIA PAZ — SERV. SOC. COMPL.
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. OM1B
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. OM1B
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. OM1B
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. OM1B E DE RESIDUOS
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. OM1B DA Se ll
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. omiB |P P á
reforzar nuevas rutas de
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. OM1B recolección en nuevos
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. | OM1B | camiones recolectores.
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. | OM1B
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. | OM1B
PEON-RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLID. | OM1B
ASISTENTE ADMINISTRATIVO PARA PESAJE [ AM1 | PROTECCIÓN AMBIENTAL
ADMINISTRADOR PTA PM1
PEON-PTA OM1B DISPOSICIÓN Y
PEON-PTA OM1B TRATAMIENTO
PEON-PTA omig_ | DE RESIDUOS SÓLIDOS
PEON-PTA OM18 POR. Se presupuesta
PEON-PTA OMI1B SA por Servicios
PEON-PTA 0M18 speciales para impulsar
proyecto. La
PEA OMI1B Municipalidad ha asumido
ad OM1B __| la operación y
PEON-PTA OM1B Administración del PTA —
PEON-PTA OM1B
TOPÓGRAFO PM1 Departamento de Censo y
Catastro, Servicio de
TOPÓGRAFO PM1 | DESARROLLO URBANO
Total por servicios especiales Programa ll: 65
Todos los contratos por Servicios Especiales se suscriben con plazo del 01 de enero al 31 de diciembre de
2022, y tienen como fin el cumplimiento de tareas especiales. Un estudio de reestructuración determinará la
necesidad de la contratación permanente, o bien la reducción de la estructura orgánica, conforme se produzca
una reingeniería de procesos.
Las plazas de CECUDI se mantienen por Servicios Especiales por cuanto se analiza un proyecto para
concesionar el servicio y reducir los costos para la Municipalidad.
La relación de puestos presentada por el Departamento de Recursos Humanos es la siguiente:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 119
4
%
£
15

A ecgorin e
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
servicios Especiales del Programa 2
MESES A MIENTO
NÚMERO DE | CATEG. SALARIO  |PRESUPUEST
PLAZAS ACTUAL JORNADA META MENSUAL AR
1 OM1B COMPLETA 203001 420,386.00 12 5,044,632.00
7 OM2C COMPLETA 203001 441,241.00 12 37,064,244.00
8 OM2C COMPLETA 203001 441,241.00 12 42,359,136.00
2 PM1 COMPLETA 226001 729,307.00 12 17,503,368.00
9 AM1 COMPLETA 210001 467,901.00 12 50,533,308.00
2 OM1A COMPLETA 210001 413,898.00 12 9,933,552.00
2 OM1B COMPLETA 210001 420,386.00 12 10,089,264.00
3 PM1 COMPLETA 210001 729,307.00 12 26,255,052.00
2 PM2 COMPLETA 210001 820,207.00 12 19,684,968.00
2 OM1A COMPLETA 210001 413,898.00 12 9,933,552.00
10 OM1B COMPLETA 216001 420,386.00 12 50,446,320.00
1 PM1 COMPLETA 216001 729,307.00 12 8,751,684.00
11 OM1B COMPLETA 202001 420,386.00 12 55,490,952.00
1 AM1 COMPLETA 225001 467,901.00 12 5,614,812.00
4 OM1B COMPLETA 201001 420,386.00 12 20,178,528.00
65 TOTAL 368,883,372.00'
CARGAS SOCIALES
9.25% SEM 34,121,711.91
5.25% IVM 19,366,377.03
0.50% BANCO POPULAR 1,844,416.86
3.00% ROPC 11,066,501.16
1.50% FCL 5,533,250.58
1.72% RT 6,344,794.00
8.33% AGUINALDO 30,740,279.77
8.33% SAL.ESCOLAR 30,740,279.77
TOTAL DE CARGAS SOCIALES: 139,757,611.08
TOTAL APRESUPUESTAR 508,640,983.08
Se incluyen además las siguientes remuneraciones:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
120

POLICIA MUNICIP:
223001 0.02.01 Tiempo Extraordinario
225001 PMA OO2OA TiempoExtraordinario
226001 CATASTRO 0.02.01 Tiempo Extraordinario 215,404.45
p 226001 CATASTRO o ] 0.02.01 ] Tiempo Extraordinario OS - CS 85,438.25 |
| 223001 POLICIA MUNICIPAL 0.02,02 Recargo de Funciones 700,000.00
SERVICIOS
Para pago de los servicios de Luz, Agua y Teléfono, Internet, correo, viáticos y transportes dentro
del país, alquiler de maquinaria y equipo de cómputo, reparaciones menores de equipo,
mantenimiento de recolectores y de maquinaria pesada, seguros, transportes y acarreos de bienes,
servicios de personas generales, de apoyo y gestión para operación general de la institución, así
como los CECUDISs y el Centro Cívico para la Paz.
Departamento o
Descripción
Proyecto A
| 202001  RECOLECCION 1.01.02
| 205001 — PARQUE 1.01.02
215001 2MT aioz
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO — 101.02.
Í 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO — 101.02
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO — 1.01.02
l 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO — 1.01.02
204001 — CEMENTERIO. 10201
| 205001 PARQUE 1.02.01
207001 — MERCADO 10201
210001 — CECUDI 1.02.01
210002 CENTRO CIVICO ] 1.02.01
211001 — TERMINAL DE BUSES 1.02.01
216001 — DISPOSICION YTRATAMIENTO — 1.02.01
225001 PMA y 102.01
204001 — CEMENTERIO 1.02.02
Í 205001 PARQUE 1.02.02
Í 207001 MERCADO. 10202,
210001  CECUDI 1.02.02
210001 CECUDL 0202
| 210002  CENTROCIVICO 1.02.02
Í 211001 — TERMINALDE BUSES 10202.
| 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO — 1.02.02
Í 222001 — SEGURIDAD VIAL 102.02
223001 — POLICIAMUNICIPAL 1.02.02
225001 PMA 1.02.02
| 207001 MERCADO 1.02.04
2000 ECU 1.02.04
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
Alquiler de maquinaria y equipo de produccion 200,000,000.00
Alquiler de maquinaria y equipo de produccion A o -7,072,000.00 |
Alquiler del maquinaria y equipo de construccion E 70,000,000.00
Alquiler de maquinaria y equipo de ¡produccion o 86,940,000.00
Alquiler de maquinaria y equipo de produccion OA 46,644,000.00 |
- Alquiler de maquinaria y equipo ”. produccion o 26,910,000.00 |
Alquiler de maquinaria y equipo de produccion 11,730,000.00 |
Servicio de agua potable 000,000.00
Servicio de alcantarilado r a E MI 1,500,000.00. |
Servicio de agua potable 3,000,000.00
Servicio de agua potable , 5,400,000.00 |
Servicio de agua potable -12,000,000.00
Servicio de agua potable 450,000.00 |
Servicio de agua potable y o o o y - 5,400,000.00
Servicio de agua potable ] —1,440,000.00 |
. Servicio de energia electrica Lp y o 500,000.00 |
7 Servicio de energia electrica F 53 —2,000,000.00 |
: Servicio de energla electrica ] A 1,500,000.00 |
Servicio de energia electrica 2,400,000.00 |
i Servicio de energia electrica — o o 2,400,000.00 |
Servicio de energia electrica 10,000,000.00 |
Servicio de energia electrica A o 400,000.00 |
Servicio de energia electrica a - 6,600,000.00 |
Servicio de energla electrica Ñ : 1,500,000.00 |
Servicio de energia electrica 840,000.00 |
Servicio de energia electrica 2,080,000.00
Servicio telefono celular 90,000.00 |
E Servicio telefonico nacional o internacional o 240,000.00
122

| 210002 CENTRO CIVICO 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo Pd |
[ 210003 FOMENTO PYMES 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 15,480. 00!|
210003 Ferias Itinerantes A 06. 01 Seguro Riesgos Riesgos del | Trabajo 36,550.00 | 1
| 210005 OFICINA DE LA MUJER 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 43,000.00
1
| 210005 OFICINA DE LA MUJER 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 34,400.00 |
210005 OFICINA DE LA MUJER 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 1,720.00
| 210005 OFICINA DE LA MUJER 1.06.01 Seguro Riesi 8,600.00 |
| 210006  GESTION SOCIAL 1 :06, 01 Seguro Riesgos s del Trabajo 214,027.00
| 215001 ZMT 1 06, 01 Seguro Rlesgos del Trabajo 277,381.82 |
216001 DISPOSICION 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 255,764.00
| Seguro de vehiculos (monto del seguro facturado en |
223001 POLICIA MUNICIPAL 1.06.01  marchamo, cuando el vehiculo ha sido exonerado del 4,000,000.00
y - ml Ap ¿80 oa _ impuesto al ruedo) y pl le
| Seguro de vehiculos (monto del seguro ro facturado en
223001 POLICIA MUNICIPAL 1.06.01  marchamo, cuando el vehiculo ha sido exonerado del 400,000.00
2. — e Impuesto al ruedo) A
| 223001 POLICIA MUNICIPAL 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 180,743.28 |
| 225001 PMA 1.06.01 Seguro de incendio, responsabilidad civil 2,000,000.00
225001 PMA  L 06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 86,000.00 |
tdo AO + E Arata E z AE |
226001 CATASTRO 1 06. 01 Seguro Riesgos del Trabajo 49,262. 01 |
226002 INSPECCIONES Seguro Riesgos del Trabajo 17,200. 00. |
| 210003 — Ferias Itinerantes Comida a para part ipantes en eventos de capacitacion 1,600,000.00
210003 FOMENTO PYMES 1.07.01 Comida para participantes en eventos de capacitacion 1,600,000.00 |
_210005 OFICINA DE LA MUJER 1.007.01 Servicio de catering capacitaciones 800,000.00
210005 _ OFICINA DEW LA MUJER 1.07.01 Servicio de catering c Capacitaciones 800,000.00 |
210005 OFICINA DE LA MUJER — 1.07.01 Servicio de catering capacitaciones 200,000.00
| 210005 OFICINA DE LA MUJER 1.07.01 “Servicio de catering capacitaciones 400,000.00 |
' O O EE AE Loma E A
210005 OFICINA DE LA MUJER 1.07.01 Servicio de catering capacitaciones 300,000.00
225001 PMA 1.0701 Comida para participantes en eventos de de capacitacion 2,000,000.00 |
OS o o - o Gastos para recepciones oficiales, conmemoraciones, o
209001 CULTURALES 107.02  agasajos, atencion en reuniones de Junta Directiva, 500,000.00
a posiciones, eventos especiales y otros o __
Gastos para recepciones oficiales, conmemoraciones, |
| 209001 CULTURALES 1.07.02  agasajos, atencion en reuniones de Junta Directiva, 1,000,000.00
st ma ¡iia AN > exposiciones, eventos especiales y otros E |
Gastos para recepciones oficiales, conmemoraciones,
209001 CULTURALES 1.07.02  agasajos, atencion en reuniones de Junta Directiva, 5,000,000.00
exposiciones, eventos especiales yotros _
Gastos para recepciones oficiales, conmemoraciones,
209001 CULTURALES 1.07.02  agasajos, atencion en reuniones de Junta Directiva, 1,476,784.29
¡ET ES A _ exposiciones, eventos especiales y otros 3 Ly EN |
Gastos para recepciones oficiales, conmemoraciones,
209001 CULTURALES 1.07.02  agasajos, atencion en reuniones de Junta Directiva, 25,000,000.00
exposiciones, eventos especiales y otros
Gastos para recepciones oficiales, conmemoraciones, |
209001 CULTURALES 1.07.02  agasajos, atencion en reuniones de Junta Directiva, 25,000,000.00
) E ¡ETE exposiciones, eventos especiales y otros o A!
| 210002 CENTRO Cl ciico 1.07.02 Servicio de alimentacion para actividades protocolarias 500,000.00 |
| 210003 Ferias Itinerantes 1.07.02 Servicio artistico) y de entretenimiento | 12,500,000.00 |
210005 OFICINA DE LA MUJER 1.07.02 Servicio artistico y de entretenimiento 600,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 126

la
Eo <LO
Ha
Shu L6”
e 0.
S. >
a ===
| 210005 OFICINA DE LA MUJER 1.07.02 _ Servicio artistico y de de entr entretenimiento A A00'00d0o |
| 210005 OFICINA DE LA MUJER 1.07.02 Servicio de locutor 300,000.00
_ 210005 OFICINA DELA MUJER 1.07.02 Servicio de | ES, £ 200, 000. ,00.| |
GESTION SOCIAL-— po
07. icio de alimentacion para actividades protocolarias 550,000.00
210006 HABILIDADES BLANDAS 1.07.02 Servicio de alim par: pi >>
| 210006 0 SOCIALSALUD 1.07.02 — Servicio artistico y de entretenimiento 220,000.00 |
210006 E POCIALSSALOD 1.07.02 Servicio de alimentacion para actividades protocolarias 300,000.00
[ E E Gastos por " inauguracion y y clausura en eventos como: EE
congresos, seminarios, cursos de capacitacion eventos
o IA ola especiales y otros con caracteristicas similares, se excluyen ,000,000,99 |
L Ea ES ae los gastos por ali alimentacion =u ia Ml |
225001. PMA 1 07, 02 Servicio de alimentacion para actividades protocolarias 500,00 /000.00 00 |
|2 207003 MERCADO 1, 08. o Servicio de Pintura para edificios y otras construcciones 1,0 000,0 000. 00.00.
| 207001 MERCADO 1.08.01 Instalacion de rejas y portones 3,400,000.00 |
Mu A Remodelacion o reparacion menor de baños, cocinas, sl
Ei RA A MA pa dl
210001  CECUDI Remodelacion o reparacion menor de baños, cc cocinas, 250,000.00
| a Ñ _ edificios, etc. _ o A Ñ
210001  CECUDI 1, 08.0: 01 Reparacion de techos (reparaciones menores) 400,000.00 |
210001  CECUDI 1.08.01 Reparacion de techos (reparaciones menores) 400,000.00
ETA En a a Mantenimiento preventivo y habitual para la conservacion ñ |
MESÓN o de toda clase de terrenos poo
210001  CECUDI 1.08.01 Mantenimiento preventivo y habitual para la conservacion 2,500,000.00
A detoda clase de terrenos
1 210002 CENTRO CIVICO 1.08.01 Mantenimiento de sistema de agua potable 3,000,000.00 | |
| 210002 CENTRO 'CIvICO 1.08.01 Mantenimiento de sistemas de pararrayos 600, /D00.0( 00
| 210002 CENTRO civiCO 1.08.01 Mantenimiento del tanque de agua edificio 2,000,000. 00 |
UN 1 Remodelacion o reparacion menor de baños, cocinas, o
13 i ES ao o _ 2060 edificios, ete o 2,000,000.00
| 216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO  1.08.01 Reparacion de instalacion electrica (en edificios) 500,000.00 |
Reparacion de sistemas de computo (instalaciones que. o . |
y 20 _ POLICIA MUNICIPAL Ñ 1:08.01 forman parte del edificios) a Y cp :00
| 225001 PMA a, 08. 08.01 Reparacion de Instalacion electrica (en edificios) 350,1 000. 00,
| 205001 PARQUE 1.08. 03 Mantenimiento preventi Y habitual de obras dlectiicas 3, 1500, ,000.00
| 210002 _CENTRO! CIvICO 1 08, 03 _ Mantenimiento preventivo y habitual de obras electricas 7 000, ¡000. 00
| 210002 _ CENTRO civico 1.0 08.03 Mantenimiento preventivo y correctivo pozo agua 1,500,000.00
E E == 38 aa Mantenimiento y reparacion de equipo agricola, tractores E |
| 205001 PARQUE 1.08.04 _ agricolas, cosechadoras 3 a A
207001 MERCADO 1, 08. 04 Mantenimiento y reparacion de equipo de fumigacion 100,000.00 |
¡a e e 2.
15 216001 Dl DISPOSICION YTRATAMIENTO E 08. 04 Mantenimiento Y reparacion de bombas de agua 600,000.00 |
| 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO — 1.08.04 _ Mantenimiento y reparacion de balanzas, romanas y 2,850,000.00
basculas A
| 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO — 1.08.04 Mapas reparacion debalanzas, romanas y 1,342,500.00 |
216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 1.08.04 Mantenimiento y reparacion de bombas de agua 580,/ 800, 00 |
| 202001 RECOLECCION 1.08.05 Reparacion de llantas E 000, 000. 00 |
202001 RECOLECCION 1.08.05 Lavado de motor de vehiculo 3,500,000.00
AR E «Mantenimiento y reparacion de camion, cabezales, — > a
| 202001 RECOLECCIÓN UU. vOEOB camionescistemas entre otros loo]
_ 202001 RECOLECCION 1.08.05 Reparacion de llantas
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ -
PRESUPUESTO INICIAL 2023
19,306,560.00
127

RECOLECCION
202001 108.05
| 202001 RECOLECCIÓN 1,08.05
(223001 — POLICIA MUNICIPAL 1.08.05
223001  POLICIAMUNICIPAL 10805 R
223001 —POLICIAMUNICIPAL 1.0805
223001 — POLICIA MUNICIPAL 1.08.05
| 207001 MERCADO 10807
210001  CECUDI 1.08.07
l 210001 — CECUDI ES E 1.08.07
210002  CENTROCIVICO 1.08.07
211001 TERMINAL DE BUSES 1.0807
216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO — 1.08.07
223001 — POLICIA MUNICIPAL ñ 1.08.07
| 225004 —pma . OS 1.08.07
| 223001 — POLICIA MUNICIPAL 1.08.08
| 207001 MERCADO 2008 o 108.99
| 216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO — 1.08.99
| _223001 — POLICIA MUNICIPAL _1.08.99
| 225001 PMA 1.08.99
226001 CATASTRO 1.08.99
202001 — RECOLECCION = EN 99, 9.05
223001 POLICIA MUNICIPAL o
1.99.05
MATERIALES Y SUMINISTROS
Servicio de engrase y lubricacion (incluye gr grasa o aceite)
Lavado de motor de vehiculo
Mantenimiento y reparaciones automoviles
4,000,000.00 |
Reparacion de llantas 800,000. 00 | |
Lavado de motor de vehiculo 1 456,000.00 |
Mantenimiento y reparacion de camion, cabezales, 6,000,000.00
_camiones cisternas entre otros _ Jair: ias
Mantenimiento y reparacion de aire acondicionado de 130,000. 00)
oficina a e]
Mantenimiento: y reparacion de aire acondicionado de 1,000,000.00
tenimiento y reparacion , de aire acondicionado de. A | 00
oficina ER |
Mantenimiento y reparacion de aire acondicionado de 3,000,000.00
oficina o a
Mantenimiento y reparacion de aire acondicionado de 130,000.00
oficina. y |
Mantenimiento y reparacion , de aire acondicionado de 440,000.00
oficina E |
Mantenimiento y 1 y reparacion de aire acondicionado de 100,000.00 |
oficina Epi Ep
Mantenimiento y reparacion de aire acondicionado de 60,000.00
oficina add
Mantenimiento y reparacion de equipo de computo (fisica 200,000.00 |
_O conjunto de programas y sus equipos auxiliares y otros) YES AR |
Mantenimiento y reparacion de chapeadora 100,000.00
Mantenimiento y reparacion de equipo y mobiliario cl
_proteccion ambiental A in
Mantenimiento y reparacion de armas de fuego 3, 150, 000. 09 |
Mantenimiento y reparacion de equipo y mobiliario
proteccion ambiental 500 90004 | |
Mantenimiento y reparacion de equipo y mobiliario de 3,000,000.00
ingenieria y dibujo
Deducible, c de poliza de vehiculos
Deducible, de poliza de vehiculos
Compra de papelería y útiles de oficina, insumos de limpieza para las oficinas del plantel
municipal, repuestos para la maquinaria, combustibles y lubricantes, materiales para mantenimiento
de instalaciones y operación de los CECUDISs y del Centro Cívico para la Paz.
Departamento o
Proyecto
| 202001  RECOLECCION 2.01.01
Í 202001 — RECOLECCION. 20101
| 202001  RECOLECCION E _ 201.01
| 202001  RECOLECCION 2.01.01
| 202001 — RECOLECCION 2.014 or
202001 RECOLECCIÓN - o Ñ 2.01.01
202001  RECOLECCION 2.01.01
Descripción Cuantía
Aceite lubricante Sae 20, 30, 40, tambien para motocicleta,
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ -
— entreotros APA je ds EOS
Aceite hidraulico 2,730,000.00
Aditivo para motores de explosion 8,000,000.00
Grasa para lubricar, automotriz, blanca, biodegradable, uN ca
grafitada, con jabon molibdeno, entre otras 1.020,000.00
Diesel 80,000,000.00
Aceite lubricante Sae 20, 30, 40, tambien para motocicleta, 6,972,000.00
entre otros A |
Aceite hidraulico 6,692,000.00
PRESUPUESTO INICIAL 2023 128

S e
al FOLIO
¿¿ Mul6.
2.
E == r.
e
- - Ayaimoño
| 202001  RECOLECCION 2.01.01 Aditivo para motores de explosion 2,560,000.00
| Aceite lubricante Sae 20, 30, 40, tambien para motocicleta, 46,000.
| 205001 hi PARAR a Á dE A entre otros E E de y 1091
Pa Grasa para lubricar, automotriz, blanca, biodegradable,
208001: PARQUE 2 POLOL graftada, conjabon molibdeno, entre otras __ ca
a E, q Aceite lubricante Sae 20, 30, 40, tambien para motocicleta,
ni PARQUE El E e Me entre otros j $ EeROICO0DO
| Grasa para lubricar, automotriz, blanca, biodegradable, -
| 205001 FARQUE - 201.01 grafitada, con jabon molibdeno, entre otras 100,009.00 !
| 205001 _ PARQUE 2.01.01 Aceite hidraulico 50,900.00
205001 PARQUE 2.0101 Aceite hidraulico 150,000.00
L 205001 PARQUE 2.01.01 Gasolina, todo octanaje 1,085,000.00
| 207001 MERCADO 2.01.01 Gasolina, todo octanaje 250,000.00
| y a, A > Aceite lubricante Sae 20, 30, 40, tambien para motocicleta, ;Óoonop
| 207005 E MERGIPO ES os Y 2.01.01 _ entreotros — 5 y PERE Ea
210001 CECUDI 2.01.01 — Cilindro de gas licuado 600,000.00
| 210002 CENTRO CIVICO 2.01.01 Gasolina, todo octanaje 300,000.00
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 2.01.01 Aceite lubricante Sae 20, 30, 40, tambien para motocicleta, 240,000.00
Ñ entre otros - o MCG
E 223001 POLICIA MUNICIPAL 2.01.01 Diesel 10,000,000.00
223001 POLICIA MUNICIPAL 2.01.01 Gasolina, todo octanaje 4,000,000.00
| 223001 POLICIA MUNICIPAL 2.01.01 Diesel 10,000,000.00
MA - + a Aceite lubricante Sae 20, 30, 40, tambien para motocicleta, o
| 225001 ] PMA 2001501 entre otros 27,600.00
201001 ASEO DE VIAS 2.01.02 Crema o pomada | para proteccion personal, de rosas, bebe, 162,000.00
ES dl entre otras > á
202001  RECOLECCION 2.01.02 Crema o pomada para proteccion personal, de rosas, bebe, 270,000.00
| Ñ Ñ entre otras A!
| Crema o pomada para proteccion personal, de rosas, bebe,
| 205001 PARQUE 2.01.02 NEOtrAS
| 210001  CECUDI 2.01.02 Alcohol
210001  CECUDI 2.01.02 Alcohol
210001  CECUDI 2.01.02 Crema o pomada para proteccion personal, de rosas, bebe, 150,000.00
e E = sm A Entre otras_ — B|
Crema o pomada para proteccion personal, de rosas, bebe,
as 210001 1 ECU É — entreotras : 150,000.00
|
210002 CENTRO CIVICO Alcohol 240, ,000.00 00
210002 CENTRO CIvICO 2.01.02 _ Alcohol 384,000.00
| 210002 CENTRO CIvICO 2 01. .02 Alcohol 360,000.00
L—— A —— a .. mn
| 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 2.01.02 A para proteccion personal, de rosas, bebe, 259,200.00
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 2.01.02 , en polvo, fisiologico, salino, antofidico, feta, 177,500.00
| 223001 POLICIA MUNICIPAL 2.01.02 Pomada oc crema! medicina, todo lo tipo. 100,000.00
223001 POLICIA MUNICIPAL 2.01.03 Vacuna para uso veterinario 40,000.00
210001  CECUDI 2, 01 04 Acuarela para pintar 50,000.00
| 210001  CECUDI 2.01.04 Acuarela para pintar 50,000.00
NET E] 197 “7 Pintura, acrilica, latex, anticorrosiva, secado rapido, aceite, A
[AAA e 107 MED: o _ enspray, entre otras 0000.00
210001  CECUDI 2.01.04 Pintura, acrilica, latex, anticorrosiva, , secado rapido, aceite, 50,000.00
en spray, entre otras
210001  CECUDI 2 01 04 Tinta de impresion 100, ¿000.00 00
210001  CECUDI 2.01.04 Tinta de impresion 100,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 129

O E HERO bar Te vestir, de hule, para deportes, 1 media boe aw o" 550,000.00
202001  RECOLECCION 2.99.04 epa ps vestir, de hule, para deportes, media bota, 750,000.00
205001 PARQUE A a 99.04 Cuerdas y cordeles nz A 500,000.00
| 205001 PARQUE 299.04 Mecate O 132,000.00 |
En E 29904 a tipo, cualquier material (no incluye los de 225,000.00
205001 PARQUE 2.399.048 Cuerdas y cordeles 210,000.00
205001 PARQUE 2 99.04 04 Uniformes adquiridos 180,000.00
205001 PARQUE - o 2.99.04 Uniformes adquiridos o 200,000.00
209001 CULTURALES E -2.99,04 _Trajes 5 o 3,000,000.00
| 209002 DEPORTIVOS 2.99. 99. sad Abrigo - 2,000,000.00
po FILARMONIA 2.99.04 e e tipo, cualquier material (no incluye los de 625,000.00
210001 CECUDI o 2.99.04 Bandera de tela, excepto papel o o 15,000.00 |
210001 — CECUDI 29904  Banderadetela, excepto papel = 15,000.00 |
210001 O 2.99.04 Tela, de lana, algodon, nylon, todo tipo 50,000.00
210001 CECUD 2.9904 Tela, delana, algodon, nylon, todo tipo 50,000.00
| 210001  CECUDI 2.99.04 b--. de fieltro, doble tela, para carro, de hule, cabuya 50,000.00
210001  CECUDI ave 2.99.04 de de fieltro, doble tela, para carro, de hule, cabuya 50,000.00
210001  CECUDI 2.99 99.04 04 _Pañales todo o tipo 1,500,000.00 |
210001 CECUDI E E 2.99.04 - Pañales todo tipo O , : z 1,500,000.00
210002  CENTROCIVICO 2.99.04 hi << de fieltro, doble tela, para carro, de hule, cabuya 250,000.00
210002  CENTROCIVICO. UE 22.99.04 E Delantales (excepto para uso seguridad) E E 60,000.00 |
r 210002 [CENTRO CIVICO 2.99.04 Toldos 2,000,000.00
| 210003 "Ferias $ Itinerantes de 2.99.04 Toldos y de A Ez 3,000,000.00
210004  INTERMEDIACION DE EMPLEO 2.99.04 Saco vacio de lona, manta, fibras u otros textiles 51,100.00
OO E A PADILIDADES  2.99.04 Cordon, de algodon, hilo, seda, etc 100,000.00
210006 GESTION SOCIAL: SALUD ACTIVA 2.99.04 Camisas y/o camisetas 840,000.00
215001 2MT _ 29904 Capa,vestimenta de cualquier material 18000000
| 216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 2.99.04 _Soga de cabuya, nylon, polyester, pollpropllóno 60,000.00
| 216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 2.99.04 Malla tejida de hilo u otros material ES 153,600.00
246001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 299.04 Cuerdas ycordeles ALO 00
216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 2.99.04 Pañodeal odon uotro genero. Ea
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 299.04  Pañodealgodonuotro genero OS
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO. 2.09.04  eIzado para vestir, de hule, para deportes, media bota, 300,000.00
216001 - DISPOSICION Y TRATAMIENTO 7 2.99.04 Capa, vestimenta de cualquier material E 408,000.00 |
216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 23 .99.04 Uniformes adquiridos 645,000.00
| 216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 2.99.04 Uniformes adquiridos a 750,000.00
| 216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO .2.99.04 Sombrero o E _ 90,000.00 |
| 223001 POLICIA MUNICIPAL 2.99.04 Gorra o 252,000.00 |
| 225001 PMA 2.99.04  Mecate 510,000.00 |
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 139

No. -- 9)
225001 PMA Paño de algodon u otro genero O Ay anotó, 000.00
225001 PMA E Paño de algodon u otro genero A
| 225001 PMA Lona, para cualquier uso 60,000.00
EC A IA
| 225001 PMA Oleo para pintar ( (marco: de tela) 74,500.00
225001 PMA _Mecate E 5700.00
| 225001 PMA 2.99.04 Gorra o 89,000.00 |
201001 — ASEO DEVIAS 289.05 — Guantes para aseo ympleza PI Ao
201001 ASEO DE VIAS 2.99.05 Guantes para aseo y limpieza 32,000.00
| 201001 — ASEODEVIAS 239.05. Bolsa de plastico para basura 500/0000
| 201001 ASEO DE VIAS 2.99.05 Bolsa de plastico para basura 6,000,000.00
| 201001 ASEO DE VIAS 2.99.05 ESobon, cualquier material 7 213,500.00
Ñ 201001 ASEODEVIAS o l 2.99.05 Escobon, cualquier material o o 128,100.00.
201001 ASEO DEVIAS ER 2.99.05 Bolsa de plastico para basura 180,600.00
202001 RECOLECCION 2.99.05 Pala para recoger basura A OS 320,000.00 |
202001 — RECOLECCION A 299.08 pe PR e 200,000.00
205001 PARQUE 2.99.05 Guantes para aseo y limpieza 46,000.00
| 205001 o PARQUE o o 299.05 j Guantes para aseo y limpieza l i Ml 64,000.00
| 205001 PARQUE 2.99.05 Pala para recoger basura 9,600.00
205001 PARQUE 2.99.05 Bolsa de plastico para basura o 2,683,200.00
p 205001 PARQUE 2.99.05 Bolsa de plastico para basura 1,341,600.00 |
| 210001  CECUDI 0 299.05 Destupidor Ñ 2,400.00
[210001 CECUDI 2.99.05  Destupidor 2,400.00
E 210001  CECUDI o o 2.99,05 Pala para fEcoger basuras o 4,000.00 |
210001 CECUDI sz 2.99.05 3 Pala para Tecoger basilra a 4,000.00
210001  CECUDI o 2.99.05 Escoba, cualquier material 7,000.00
210001  CECUDI E 2.99.05 Escoba, cualquier material = 7,000.00 |
210001  CECUDI 2.99.05  Limpiones 12,000.00
| 210001 CECUDI E 2.99.05 Limpiones a E 12,000.00
210001  CECUDI 2.99.05 Escobon, cualquier material 13,900.00 |
l 210001 CECUDI a PES 2.99.05 S Escobon, cualquier ¡er material E E == a 13,900.00
| 210001  CECUDI 2.99.05  Mopas (mecha) 20,000.00
| 210001 CECUDI = a 2.99.05 Mopas (mecha) E 20,000.00.
Í 210001 — CECUDI 299.05 Palo de piso o 21,000.00
r 210001 CECUDI She= E 299.05 Mecha para piso E 21,750.00
210001  CECUDI 29 99.05 Mecha para piso 21,750.00
240001 — CECUDI. 299.05 DesatoradordecaÑerias O 26,970.0
210001  CECUDI 2.99.05  Desatorador de cañerias o 26,970.00
| 210001  CECUDI 2.99.05 Limpiador, de mueble, abrillantador, acido concentrado, 29,000.00
clorinado, de alfombra, aluminio, entre otros
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

—
AN
NE ES e Pu
| 210001  CECUDI 2.99.99 — Botella plastica con atomizador ES Ho disoéiTo, 000.00
210001 — CECUDI a a 2.99.99 Botella plastica con atomizador PS 10,000.00 |
210001  CECUDI 2.99.99 Bateria (pila) para foco EE 24,000.00
210001 CECUDI 299.99 — Bateria (pila) para foco 2400.00
| 210001  CECUDI 2.99.99 Balon uso deportivo 30,000.00
210001 CECUDI OS -2.99.99 Balon uso deportivo o ES 30,000.00
210001 3 CECUDI 2.99.99 — Plasticina 35,000.00
210001 CECUDI OS Ñ 299.99 Plasticina OS o o l 35,000.00 |
| 210001 CECUDI 2.99.99 Juguete ESO 500,000.00
210001 CECUDI Ñ o 299.99 Juguete Ml o uN 500,000.00 |
210002 CENTRO CIVICO 2.99.99 Articulos para actividades promocionales 1,000,000.00
210002 CENTRO CIVICO 2.99.99 Adomó para festividades deportivas y recreativas o 490,000.00
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 239.99  Bolsade plastico (excluye para uso en limpieza) — 7,000.00
225001 PMA o OS 2.99.99 Llavero : NN : y 210,000.00 |
[225001 PMA 299.99 — Botella plastica 180,000.00.
INTERESES
Se presupuestan recursos para atender pago de intereses de préstamos según el siguiente detalle
(estimaciones realizadas por el acreedor):
Servicio Origen de Recursos Inversión Intereses
Código
BIENES DURADEROS
Recolección de Basura 0202 loacona doradas | 179,561,315.00| 7,356,660.92
Recolección de Basura rl e ongoco | 113,160,600.00| 5,796,811.67
Mantenimiento de Caminos Y [0203 rsococoreosss | 85.000,000.00| 3,482,466.02
Mercado y Plazas de feria 0207 lnea eno so rcasá 50,855,000.00| 2,083,538.94
Disposición y Tratamiento 0 na qoroasss | 490,641,063.94 | 20,101,656.88
Total 38,821,134.43
Se presupuesta maquinaria, equipo y mobiliario para lograr las metas de los distintos servicios
comunales y para los CECUDISs y el Centro Cívico para la Paz.
Departamento o
ObjG
Proyecto
201001 ASEO DE VIAS
ASEO DE VIAS
201001
201001 ASEO DE VIAS
5.01.01
5.01.01
5.01.01 Equipo agricola
Equipo agricola
Equipo agricola
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

pue de
%,
¡% FOLIO Ñ
«l SA 180
e1
EN
q p
a ——— e /
<
porcentajes establecidos en el Reglamento de Adquisición de Obras de Arte, al artículo 7 de la ley Apto
6750 por parte de las Instituciones Estatales. Lo anterior se fundamenta en el dictamen C-075-2004
de la Procuraduría General de la Republica el cual establece “El artículo 7 indicado contempla como
supuesto objetivo para la reserva presupuestaria referida, la construcción de edificios, no así las
remodelaciones o ampliaciones a edificaciones ya existentes.”
TRANSFERENCIAS CORRIENTES.
Se presupuestan en Servicios Sociales Complementarios recursos para becas a estudiantes del
cantón según lo define el reglamento homónimo.
También se presupuesta transferencia corriente a favor de la Asociación de Desarrollo Integral de
Santa Cruz por 34,172,077.09 CRC que corresponde al 90% del ingreso a recibirse por servicios y
derechos del Cementerio de Santa Cruz, de conformidad con convenio firmado con esa entidad, y
el cual fue aprobado por el Concejo Municipal. Esta transferencia se utilizará para financiar la
operación normal del Cementerio, además de proyectos de mejoramiento de infraestructrura que
se realizará en el camposanto.
También se incluye transferencia a favor de la ADI de Cacao por 54,000,000.00 que corresponde
al 90% de los ingresos del Centro de Reciclaje y Comercialización de Residuos Valorizables, según
convenio firmado con entre la Municipalidad y esa Asociación, aportando cumplimiento a la Ley
GIR.
AMORTIZACIÓN
Se presupuestan recursos para atender pago de amortización de préstamos según el siguiente detalle.
Servicio Código Origen de Recursos Inversión Amortización
Recolección de Basura 0202  [oororovsso7essss | 179,561,315.00|  3,701,067.75
Recolección de Basura 0202  [oorororsoszeoso | 113,160,600.00|  1,978,039.75
E Clos 0203 [osroreauscorasiss | 85,000,000.00| — 1,751,996.30
Mercado y Plazas de feria 0207 o01-015-000-30789854 50,855,000.00 1,048,209.08
Disposición y Tratamiento 0216  |obwo1souso7esesa | 490.641,063.94| _10,112,956.79
Total 18,592,269.67
CUENTAS ESPECIALES
Se presupuestan en sumas sin asignación presupuestaria los recursos del 20% de Zona Marítima
Terrestre por 87,131,145.84 de lo que correspondiente a la estimación de recaudación del 2023,
que se provisiona conforme a los fines de la Ley 6043.
Se presupuestan 24 millones de colones que corresponde al aporte de la Ley 9078 por infracción a
la ley de tránsito, por cuanto no se presentó proyecto para la utilización de estos fondos. Se
presupuestan en sumas sin asignación del servicio 11-22 SEGURIDAD VIAL, para su aplicación en
modificación presupuestaria durante 2023
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 148

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ %
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2023
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA lll
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los subprogramas,
Edificios, Vías de comunicación terrestre, Instalaciones, Otros Proyectos, Otros fondos e
Inversiones.
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, pago de
reconocimiento por restricción al ejercicio liberal de la profesión, suplencias, horas extras, recargo
de funciones, pago de vacaciones, servicios especiales, cargas sociales, décimo tercer mes, de
los empleados de la Dirección Técnica de Gestión Vial Municipal y de la Dirección Técnica y de
Estudio. Se presupuestan incrementos salariales de 2% para el primer semestre y 1.00% para el
segundo semestre de 2023; también se incluye el 8,33% de provisión para Salario Escolar calculado
sobre sueldos devengados durante el 2022 y a pagarse en enero de 2023. Sobre el salario escolar
es importante aclarar que la provisión subió de 8 19% a 8.33% al aceptar los trabajadores a través
de la seccional de ANEP aportar el porcentaje de diferencia a partir del aumento que correspondía
en el primer semestre de 2019.
Se realizan los siguientes movimientos en la relación de puestos:
Se crean las siguientes plazas por Servicios Especiales:
PUESTO OBSERVACIÓN
Operador de Lowboy OM2C
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B Unidad Técnica de Gestión
PEÓN DE CUADRILLA OM1B Vial Municipal
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
PEÓN DE CUADRILLA OM1B
SUPERVISOR DE CUADRILLA OM2C
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
149

Ingeniero PM2
Topógrafo PM1
Coordinador Proyecto de depuración PM1 Disposición de CGR
Depurador — Proyecto de depuración TM1 Disposición de CGR
Depurador — Proyecto de depuración TM1 Disposición de CGR
Depurador — Proyecto de depuración TM1 Disposición de CGR
Depurador — Proyecto de depuración TM1 Disposición de CGR
Depurador — Proyecto de depuración TM1 Disposición de CGR
Total Servicios Especiales Programa III: 30
El proyecto de depuración se mantiene, lo que implica renovar los contratos por un año más, esto para continuar
con las medidas que establecían los informes de la CGR, DFOE-SM-IF-14-2010, DFOE-DL-IF-00005-2015,
DFOE-DL-SGP-000001-2018, con la propuesta que planteó la Municipalidad.
Todos los contratos por Servicios Especiales se suscriben con plazo del 01 de enero al 31 de diciembre de
2022, y tienen como fin el cumplimiento de tareas especiales. Un estudio de reestructuración determinará la
necesidad de la contratación permanente, o bien la reducción de la estructura orgánica, conforme se produzca
una reingeniería de procesos.
La relación de puestos presentada por el Departamento de Recursos Humanos es la siguiente:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
RRHH
ADMINISTRACION DE SALARIOS
servicios Especiales del Programa 3
p — MESES A
NÚMERO DE CATEG. SALARIO | PRESUPUEST MONTO
PLAZAS ACTUAL JORNADA META MENSUAL AR
20 OM1B COMPLETA 302001 420,386.00 12 100,892,640.00
2 oOM2C COMPLETA 302001 441,241.00 12 10,589,784.00
1 PMA COMPLETA 302001 729,307.00 12 8,751,684.00
1 PM2 COMPLETA 302001 820,207.00 12 9,842,484.00
5 TM1 COMPLETA 306011 518,632.00 12 31,117,920.00
1 PM1 COMPLETA 306011 729,307.00 12 8,751,684.00
30 TOTAL 169,946,196.00
CARGAS SOCIALES
9.25% SEM 15,720,023.13
5.25% IVM 8,922,175.29
0.50% BANCO POPULAR 849,730.98
3.00% ROPC 5,098,385.88
1.50% FCL 2,549,192.94
1.72% RT 2,923,074.57
8.33% AGUINALDO 14,162,182.43
8.33% SAL.ESCOLAR 14,162,182.43|
TOTAL DE CARGAS SOCIALES: 64,386,947.66|
TOTAL APRESUPUESTAR 234,333,143.66|
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 150

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38 “e,
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No.
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Además se presentan las siguientes remuneraciones: Xo q
Aur?
St
Meta Departamento o Proyecto  ObjG Descripción Cuantía
| 306001 DIRECCION TECNICA 0.01.05  Suplencias 2,550,324.00
306001 DIRECCION TECNICA 0.01.05  Suplencias 2,460,621.60
| 307011  DEPURACION 0.01.05  Suplencias 2,074,528.00 |
| 306001 DIRECCION TECNICA 0.02.01 Tiempo Extraordinario 76,894.35
SERVICIOS
Para pago de los servicios de Luz, Agua y Teléfono, Internet, correo, viáticos y transportes dentro
del país de la UTGVM y la Dirección Técnica, mantenimiento y reparaciones menores de equipo,
maquinaria pesada, seguros, transportes y acarreos de bienes, servicios de personas generales,
de apoyo y gestión. Servicios de mantenimiento de vías de comunicación y otros servicios
profesionales y de apoyo para atender los distintos proyectos a ser ejecutados tanto por la Dirección
Técnica como por la UTGVM según se detalla en el POA. También se presupuestan servicios de
gestión y apoyo para atender el proyecto de construcción de Aceras y Rampas dando cumplimiento
a la ley 7600.
Meta Departamento o Proyecto ObjG Descripción Cuantía
| 302013 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION RED VIAL 1.01.02 a ES E 250,000,000.00 |
f o [ 1
302001  UTGVM 1.02.03 Servicio de correo, todo tipo de especies 60,000.00
¡e A Y] PA postales A
Servicio telefonico nacional o
ci AS EE FORO internacional ESA
302001  UTGVM 1.03.01 Confeccion de rotulo informativo 430,000.00
302001  UTGVM 1.03.04 Servicio de encomienda 50,000.00 |
302009  VALIDACION RED VIAL CANTONAL 1.04.03 — Servicio de avaluos 50,000,000.00
302011  CONCESION DE MATERIALES 1.04,03 — Diseño en obras de ingenieria 30,000,000.00 |
pS a Ei == E
| 302012 CONTROL CALIDAD 1.04.03 Diseño en obras de ingenieria 15,000,000.00
Er ESTUDIO CATASTRAL-REGISTRAL DE LAS Estudio y/o preparacion de planos,
306003 URBANIZACIONES SURFSIDE ESTATE Y BAHIA 1.04.03 — contratado con personas jurídicas o 225,775,130.00 |
| TAMARINDO-LANGOSTA EE fisicas pe E: Al
Estudio y/o preparacion de planos,
306031 O 1.04.03 — contratado con personas juridicas o 366,193,631.67
SANTA CRUZ de
A A O > E _
1 302001  UTGVM 1.04.06 Confeccion de cortina y manteado 100,000.00
de = A, ]
| PODA DE ARBOLES CONVENIO : > |
o oopEGUANACASTE RL IS SevodedaóS - OS |
| 302001  UTGVM Servicio de monitoreo 12,000,000.00
Pa CONSERVACIÓN Y SEGURIDAD VIAL / - Señalamiento de transito (confeccion e
A00L_ SEÑALAMIENTO VIAL AA at IA
| 306001 DIRECCION TECNICA 1.05.02 — Viáticos dentro del país 145,000.00
[ o Seguro de vehiculos (monto del seguro o
|
facturado en marchamo, cuando el
302001 UTGVM 0801 vehiculo ha sido exonerado del impuesto 60,000,000.00
o A A 2 allruedo) o MA
| 306001 DIRECCION TECNICA 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 87,510.85
307011  DEPURACION 1.06.01 Seguro Riesgos del Trabajo 35,681.88
"CONVENIO MOPT-MUNICIPALIDAD A 05 E
1 302004 (MICROEMPRESAS) AAA, A A A
302013 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION RED VIAL 108.04 Mantenimiento y reparacion de 70,000,000.00
a A A retroexcavadoras A —
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 151

| Mantenimiento y reparaciones
302013
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION RED VIAL
PE EY De EIN _ automoviles dl E
302001  UTGVM 1.08.06 == de equipo deal audio y 400,000.00
| Intereses por atraso en el pago de
302001  UTGVM 1.99.02 dd tete ds 200,000.00
| E 27 Hi y 141544 Intereses moratorios por prestamos) : /
_302001 UTGVM 1.99.05 — Deducible, de poliza de vehiculos 500,000.00
S y 1.99.99 Placa para vehiculos s (reposicion) A 300,000.00. |
MATERIALES Y SUMINISTROS
Compra de papelería y útiles de oficina para la UTGVM y la Dirección Técnica, repuestos para la
maquinaria, combustibles y lubricantes, materiales para construcción para atender los distintos
proyectos a ser ejecutados tanto por la Dirección Técnica como por la UTGVM según se detalla en
el POA. También se presupuestan materiales y suministros para atender el proyecto de
construcción de Aceras y Rampas 7600 junto con cordones y caños de la ciudad dando
cumplimiento a la ley.
Meta Departamento o Proyecto ObjG Descripci Cuantía
302013 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION RED VIAL 2.0101 Diesel 120,000,000.00 | |
] 302014 - MANTENIMIENTO ) MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.01.04- Curador todo tipo (producto) OS 3,000, (000. 00 |
Pa PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (Lev 9976) 2.01.04  Curadortodo! tipo (producto) 3 1,000,000.00 |
302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CL CUADRILLA 201.99 Catalizador o o 1, 200/0000 |
304001 — PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (Lev 9976) 2.0199 Catalizador ñ EA 00.
302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.03.01 Angular o l 25,000,000.00 |
304001 — PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976). 2.03.01 Angular . 3,000,000.00 |
302013 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION RED VIAL 203.02 lastre 80,000,000.00 |
302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 203.02 Arena ! = 23,00, 900.00 00
_ 302015 SISTEMAS ALCANTARILLAS 2 03.02 Alcantarilla de concreto 60,000, /000. 00 |
| 302052 da RR E E te 24 :03 «027, Adoquines 5 E ooo.
304001 — PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 2.03.02 Arena 40,000,000.00
| 302014 — MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.03.03 A AS casa oe esta o 11,000,000.00
304001 PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 2.03.03 porro clase o tipo (aserrada, tras, 1,000,000.00
| 302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.03.04 Cable electrico todo tipo E E 1,000,000.00 00 |
| 304001 — PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (Lev 9976) 203.04  Cableelectrico todo tipo. 500,00. 00.
302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 22.03.06 Malla plastica Y 000, 000.00 |
304001 — PROYECTOS DE : MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 2.03.06 Malla plastica OS 1,000,000.00 |
| 302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.03.99  Vigueta, todo tipo 1,500,000.00
| 304001 PROYECT OS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 20399 Vigueta, todo tipo o o 1,000,000.00 |
| 302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.04.01 Caja para herramientas E 00, |
| 304001 . PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY Y 9976)  2.04.01 Caja para herramientas. E
302013 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION RED VIAL 2.04.02 — Llantas, todo tamaño
302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.99,01 — Rotulador, todo tipo Ñl
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

Flo 4
a
e . at
a
AS A
| 304001 PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 2.99.01  Rotulador, todo tipo 100,000.00
[ 302001  UTGVM 2.99.03 Hoja de papel impresa o no 700,000.00
302001  UTGVM 2.99.04 Camisas y/o camisetas 4,500,000.00 |
| 302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.99,04  Manteado 2,800,000.00
| 302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.99,05 Kit de limpieza (todo tipo) 1,000,000.00
304001 PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 2.99,05 Kit de limpieza (todo tipo) 900,000.00
302001  UTGVM 2.99.06 Cinturon de seguridad 2,600,000.00 |
| 302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2:99.06  Chalecosreflectivos de alta visibilidad 2,000,000.00
302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 2.99,99  Estañon, vacio 1,000,000.00
| 304001 PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 2.99.99 Gafas 125,000.00
INTERESES Y COMISIONES
Se presupuestan recursos para atender los intereses de préstamos según el siguiente
detalle:
Servicio Código Origen de Recursos Inversión ES
BANCO NACIONAL-001-
Edificios 0301 015-014-30828960 74,496,250.00| 3,816,175.70
Vías de Comunicación BANCO NACIONAL-001-
Terrestó 030201 015-003-30793854 1,210,075,642.85| 55,398,221.72
Vías de Comunicación BANCO NACIONAL-001-
Tertestre 0302 015-014-30828960 62,033,858.05 | 191,902,576.10
Vías de Comunicación Banco Popular 034-017-
Terrestre 0302 024-019-0 2,000,000,000.00|  1,271,849.39
BANCO NACIONAL-001-
Obras Fluviales y Marítimas | 0303 015-014-30828960 24,828,/000.001 AA0IAGATO
BANCO NACIONAL-001-
Ihstalaciónes 0305 015-003-30793854 105,000,000.00| 2,124,719.61
BANCO NACIONAL-001-
Instalaciones 0305 015-014-30828960 41,477,032.46| 23,211,463.42
BANCO NACIONAL-001-
Otros Proyectos 0306 015-014-30828960 453,115,139.25| 36,563,586.82
BANCO NACIONAL-001-
Otros Fondos e Inversiones 0307 015-003-30793854 892,443,705.01 3,818,175.70
Total 318,590,462.55
BIENES DURADEROS
Se presupuestan recursos para equipo mobiliario para la Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal,
equipo y mobiliario para la Dirección de Obras.
Se presupuestan recursos para Vías de
Comunicación terrestre por contrato para proyectos de la Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal
según se detalla en el POA.
Meta Departamento o Proyecto ObjG
| 302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 5.01.01
304001 — PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 5.0101
302010 COMPRA MAQUINARIA Y EQUIPO DETRANSPORTE — 5:01.02
| 5.01.02
304001 PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976)
Des
Motosierras
Equipo vibrador
Camion, camioneta
Carretilla de batea
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
Cuantía

y
ye “e,
Piu +
t
5 as 192
$
e $
A A £
L e
: == a TS == E e Aro óo
| 302001  UTGVM 5.01.03 Equipo de comunicacion 500,000.00 |
| 302001  UTGVM 5.0104 Mueble 200,000.00
| j A Software (cuando se contrata el sofware E
| 302001  UTGVM 5.01.05 para su desarrollo a la medida se clasifica 9,000,000.00
E . E) E en la subpartida 1.04.05)
302014 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA 5.01.99 Bomba de extraer agua, con o sin motor 3,000,000.00
| 304001 PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 5.01.99 Equipo para señalizacion 5,000,000.00 |
MANTENIMIENTO, CONSERVACION Y .
| 02044 PAVIEMENTACION DE LA RED VIAL CANTONAL 5.02.02 Construccion de canes MID _"Spo/000/000:00 |
| 302045 CONSTRUCCION DE PUENTES PEATONALES 5.02.02 Construccion de puente 80,000,000.00
302055 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE PUENTES 5.02.02 Construccion de puente 25,000,000.00
| 304001 PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976) 5.02.02  Aceras, cordon y caño 121,974,228.60 |
302001  UTGVM 5.99.03 Actualizaciones de licencias software 6,000,000.00
AMORTIZACION
Se presupuestan recursos para atender amortización de préstamos según el siguiente
detalle:
Servicio
Origen de Recursos Inversión
Amortización
BANCO NACIONAL-001-
Edificios 0301 015-014-30828960 74,496,250.00 1,302,189.49
A BANCO NACIONAL-001-
Vías de Comunicación 015-003-30793854 y Banco | 1,210,075,642.85|  23,164,211.89
Terrestre 030201 Popular (Op. Por definir)
Vías de Comunicación BANCO NACIONAL-001-
emestíe 0302 015-014-30828960 62,033,858.05|  30,117,068.35
Vías de Comunicación Banco Popular 034-017-
Tertestre 0302 024-019-0 2,000,000,000.00 433,991.79
Obras Fluviales y BANCO NACIONAL-001-
Maritimás 0303 015-014-30828960 24,828,000.00 2,164,230.72
BANCO NACIONAL-001-
insialaciones 0305 015-003-30793854 105,000,000.00 725,015.77
BANCO NACIONAL-001-
instalaciones 0305 015-014-30828960 41,477,032.46 7,920,422.46
BANCO NACIONAL-001-
Otros Proyectos 0306 015-014-30828960 453,115,139.25|  18,394,800.79
Otros Fondos e BANCO NACIONAL-001-
Inversiones 0307 015-003-30793854 892,443,705.01 1,302,189.49
Total 84,221,931.25
CUENTAS ESPECIALES
Se presupuestan en sumas sin asignación presupuestaria varias partidas provenientes de distintas
leyes que, aunque se presentaron propuestas, al no cumplir los perfiles con la normativa técnica se
reservan a efecto de que con la presentación de los diseños correspondientes, se habiliten los
proyectos en modificaciones presupuestarias durante 2023, según el siguiente detalle:
-307091
Proyectos por perfilar recursos ley 9156
37,333,353.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
154

PROYECTOS POR PERFILAR 40% MEJORAMIENTO DEL
307092  CANTÓNLEY6043 174,262,291.68
307094 PROYECTOS POR PERFILAR SUMAS LIBRES _ 449,833,039.17
307096 PROYECTOS POR PERFILAR PESONAJOVEN - 2,764,325.00
307095 PROYECTOS POR PERFILAR PLANES DE LOTIFICACION —__ÁkÁk8,366,966.09
307097 PROYECTOS COMPENSACION CACAO-BERNABELA 3% PTA _15,190,344.72
307098 PROYECTOS POR PERFILAR 76% DEL IB _354,394,946.63
TOTAL 1,042,145,266.27
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 155

OTROS ANEXOS
ESTRUCTURA SIPP - POR PROGRAMA - META - CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
Transacciones
Financieras
Departamento / Servicio / Proyecto Gastos Corrientes Gastos de Capital Cuentas Especiales
PROGRAMA | — DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERALES
101001 Administración Tributaria 72,629,877.09 42,629,877.09 30,000,000.00 - -
101002 Plataforma 97,277,730.58 96,787,730.58 490,000.00
101003 Rentas 30,815,168.77 30,815,168.77 - - -
101004 Alcaldía 203,154,563.07 203,154,563.07 - - -
101005 Archivo 28,352,093.76 28,102,093.76 250,000.00 - =|
101006 Asesoría 138,190,243.32 138,010,243.32 180,000.00 - -
101007 Bienes Inmuebles 131,324,100.51 131,224,100.51 100,000.00 - 4)
101008 Transporte 140,574,488.18 140,574,488.18 -
101009 Prensa 23,483,116.00 22,483,116.00 1,000,000.00 - -
101010
101011 direcc. Administrativa 319,276,765.50 318,876,765.50 400,000.00 - -
52,379,361.90 52,229,361.90 150,000.00 - -
101012 Misceláneos 38,028,560.44 38,028,560.44 - - -
101013 Direc.Financiera 57,463,167.77 57,463,167.75 - - -
101014 Planificación 32,783,057.70 32,783,057.70 - - -
101015 Concejo Municipal 142,156,951.97 142,156,951.97 - - |
101016 Proveeduría 93,684,807.73 93,534,807.73 150,000.00 - -
101017 Recursos Humanos 165,659,107.87 155,259,107.87 10,400,000.00 - -
101018 Secretaría 120,361,004.14 84,881,004.14 35,480,000.00 - za]
101019 Seguridad 368,007,194.31 365,007,194.31 3,000,000.00 - -|
101020 Informática 489,913,723.20 270,913,723.20 219,000,000.00 - -
101021 Tesoreria 232,463,510,44 231,253,510,44 1,210,000.00 - -|
101022 Cobros 92,748,382.34 92,308,382.34 440,000.00 -
101023 Taller 11,915,272.86 11,190,272.86 725,000.00 -
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

101025
[01026
AS
101027
Salud Ocupacional
Almacén.
Control Presupuestario
67,606,079.55
37,517,944.94
40,613,843.63
64,776,079.55
37,517,944,94
40,613,843.63
2,830,000.00
102001
Auditoría Interna
68,037,922.54
67,917,922.54
| 104001
Registro de Fondos, deuda y transferencias - TRANSFERENCIAS
1,241,596,618.30
|
104002
Registro de Fondos, deuda y transferencias -ATENCION DE DEUDA
1,241,596,618.30
14,902,242.91
11,091,109.59
3,811,133.32
Sub-Total Programa |
|
4,552,916,901.32
4,243,180,768.00
305,925,000.00
3,811,133.32
PROGRAMA Il — SERVICIOS COMUNALES
| 201001
Aseo de Vías
358,662,039.73
327,320,223.69
31,341,816.04
|
1202001
Recolección Residuos Sólidos
1,263,300,474.54
1,112,757,167.04
144,864,200.00
5,679,107.51
Caminos y Calles
222,116,757.95
220,364,761.66
1,751,996.30
| 203001
| 204001
205001
| 207001
Cementerio
Parque y Obras de Ornato
Mercado
46,944,313.54
46,944,313.54
36,142,240.65
_ 194,252,377.72
171,848,663.72
33,044,031.57
| 209004
209001
FILARMONIA MUNICIPAL
CULTURALES
77,395,344.39
61,976,784.29
2,050,000.00
61,976,784.29
58,245,344.39
19,150,000.00
| 209002
DEPORTIVOS
9,018,031.44
9,018,031.44
'
| 210006
SECTORES VULNERABLES
33,117,037.05
_32,612,037.05
505,000.00
| 210003
FOMENTO PYMES
|
210004
INTERMEDIACION DE EMPLEO
63,274,192.87
61,474,192.87
1,800,000.00
18,625,445.81
18,425,445.81
200,000.00
| 210005
OFICINA DE LA MUJER
| 210002
¡211001
215001
216001
222001
_ Seguridad Vial
_ CENTRO CÍVICO PARA LA PAZ
CECUDI
Estacionamientos y Terminal
Mejoram. Zona Marítimo Terrestre
Disposición y trat. de Resíduos Sólidos
46,412,850.99
_ 45,912,850.99
500,000.00
107,619,818.60
_249,389,772.82
21,040,000.00.
_ 451,432,092.37
92,114,818.60
242,654,272.82
4,610,000.00
180,025,946.54
15,505,000.00.
_ 6,735,500.00
16,430,000.00
184,275,000.00
87,131,145.83
609,049,119.07
25,500,000.00
_ 412,565,235.27
1,500,000.00
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
_ 186,370,927.01
10,112,956.79

223001
| 225001
|
| 226001
_ Seguridad y Vigilancia en la Comunidad 372,974,697.12 366,169,697.12
Protección Ambiental o 297,581,904.68 285,251,904.68
CATASTRO Y TOPOGRAFÍA 183,223,280.69 164,439,701.69
6,805,000.00
12,330,000.00
18,783,579.00
| 226002
v
INSPECCIONES 79,694,264.86 78,329,264.86
1,365,000.00
| 226003
CONTROL CONSTRUCTIVO 64,111,024.81 64,111,024.81
| 227001
Dirección de Servicio y Mantenimiento 38,649,591.49 38,649,591.49
V
| 228001
Atención de Emergencias Cantonales Sl 77
Sub-Total Programa Il Sol 4,931,503,457.49 4,130,365,305.93
671,414,736.05
PROGRAMA 1! INVERSIONES
18,592,269.68 111,131,145.83 |
[301003
ATENCIÓN DE DEUDA EDIFICIOS 5,118,365.18 3,816,175.70
1,302,189.49
: 302001
UNIDAD TÉCNICA DE GESTIÓN VIAL MUNICIPAL 603,576,853.14 564,712,641.25
15,700,000.00
23,164,211.89
|
|
|
302004
MANTENIMIENTO MANUAL DE VÍAS CONVENIO MOPT-Municipalidad
Microempresas de mantenimiento vial por Estándares Comunitarias,
MMEC E 25,000,000.00 _25,000,000.00
| 302006
| 302007
ATENCIÓN DEUDA VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE - BANCO
NACIONAL ] 4,262,119.76 3,177,772.05
ATENCIÓN DEUDA VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE - BANCO
POPULAR 217,757,524.69 188,724,804.05
29,032,720.64
302008
h
CONSERVACIÓN Y SEGURIDAD VIAL 7 SEÑALAMIENTO VIAL 7,000,000.00 7,000,000.00
1302009
VALIDACIÓN RED VIAL CANTONAL 50,000,000.00 50,000,000.00
302010
COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 85,000,000.00
85,000,000.00
|
302011
| 302012
¿302013
CONCECION PERMANENTE ARA 30,000,000.00 30,000,000.00
CONTROL DE ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD _15,000,000.00 15,000,000.00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN VIAL POR ADMINISTRACIÓN | 630,000,000.00 630,000,000.00
¡302010
| 302015
1302024
MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA MUNICIPAL _ _ 81,400,000.00 75,400,000.00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN DE SISTEMAS DE DRENAJE 60,000,000.00 _60,000,000.00
CONVENIO COOPEGUANACASTE PODA DE ÁRBOLES 10,000,000.00 10,000,000.00
6,000,000.00
302044
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE VÍAS PAVIMENTADAS CON
SUPERFICIE DE RUEDO EN ASFALTO, TRATAMIENTO SUPERFICIAL,
SELLOS ASFALTICOS O BASES GRANULARES 500,000,000.00 J “
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
_500,000,000.00

[302052 SUPERFICIE DE RUEDO EN ADOQUÍN
1304001 _ PROYECTOS DE MOVILIDAD URBANA (LEY 9976)
302055 MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE PUENTES
_303002
302045 CONSTRUCCION DE PUENTES PEATONALES 80,000,000.00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE VÍAS PAVIMENTADAS CON
30,000,000.00
25,000,000.00
- 80,000,000.00
30,000,000.00 pl
ATENCIÓN DE DEUDA OBRAS MARÍTIMAS Y FLUVIALES 1,705,841.18
185,599,228.60
| 305002 ATENCIÓN DE DEUDA INSTALACIONES 9,315,835.89
306001 DIRECCION TECNICA Y DE ESTUDIO 73,096,728.79
306003 ESTUDIO CATASTRAL - REGISTRAL DE LAS URBANIZACIONES SURFSIDE 225,775,130.00
306012 ATENCIÓN DE DEUDA OTROS PROYECTOS _
31,131,885.88
306031 PLAN REGULADOR URBANO
366,193,631.67
307003 ATENCIÓN DE DEUDA OTROS FONDOS E INVERSIONES 54,958,387.61
307091 Proyectos por perfilar recursos ley 9156 37,333,353.00
| 307092 PROYECTOS POR PERFILAR 40% MEJORAMIENTO DEL CANTÓN LEY 6043 174,262,291.68
1307095. PROYECTOS POR PERFILAR PLANES DE LOTIFICACION
307096 PROYECTOS POR PERFILAR PESONA JOVEN 2,764,324.99
307094 PROYECTOS POR PERFILAR SUMAS LIBRES 449,833,039.17
8,366,966.09
307097 PROYECTOS COMPENSACION CACAO-BERNABELA 3% PTA 15,190,344.72
307098 PROYECTOS POR PERFILAR 76% DEL IBl 354,394,946.63
307011 PROYECTO DE DEPURACIÓN DE BASE DE DATOS 60,272,837.06
1,271,849.39 -
E 25,000,000.00
52,625,000.00 132,974,228.60
6,426,589.40 >
73,096,728.79 -
225,775,130.00 -
23,211,463.42 -
433,991.79
2,889,246.49
7,920,422.46
366,193,631.67 E
36,563,586.82 E
60,272,837.06 -
18,394,800.79
37,333,353.00 |
174,262,291.68 |
449,833,039.17 |
2,764,324.99 |
8,366,966.09 |
15,190,344.72 |
354,394,946.63
Sub-Total Programa || 4,509,309,635.72 2,538,268,209.60 844,674,228.60
84,221,931.25
1,042,145,266.27
TOTALES pERTENPEEELES 911,814,283.52  1,822,013,964.65
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023
o de y,
Me
FOLIO
as

UTILIZACIÓN DE 10% PARA MEJORAMIENTO DE SERVICIOS %, o
(ARTÍCULO 83 CÓDIGO MUNICIPAL) EN
Auro
Para cumplir con lo que señala el artículo 83 del código municipal, que específicamente señala:
Por los servicios que preste, la municipalidad cobrará tasas y precios que
se fijarán tomando en consideración su costo más un diez por ciento (10%)
de utilidad para desarrollarlos.
la municipalidad presenta los siguientes proyectos de inversión:
SERVICIO DE ASEO Y LIMPIEZA DE VÍAS:
Meta Departamento o Proyecto ObjG Descripción Cuantía
| 201001 ASEO DEVIAS 5.01.01 Equipo agricola 135,002.00
| 201001 ASEO DE VIAS o 5.01.01 Equipo agricola o 98230001
201001 ASEO DEVIAS lO 5.01.01 F Equipo agricola E SE 600,000.00 |
201001 ASEODEVIAS SOL Equipoagricola O 28/800,000.00,
| 201001 - ASEO DEVIAS 501.02. Carretilla de batea AAA —1,140,000.00
| 201001 ASEO DE VIAS 5.01.99 Hornos 68,584.04
TOTAL 31,341,816.04
Mecanización del servicio. La Inversión representa el 10.60% del ingreso previsto.
SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS:
Meta Departamento o Proyecto ObjG Descripción Cuantía
202001  RECOLECCION 5.01.02 Camion Recolector 144,750,000.00
202001 — RECOLECCION 5.0103 — Equipo de radiocomunicacion 11420000
TOTAL 144,864,200.00
Mejoramiento del servicio. La inversión representa el 10.68% del ingreso previsto.
SERVICIO DE DISPOSICIÓN Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS SÓLIDOS:
Meta Departamento o Proyecto ObjG Descripción Cuantía
| 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.01.01  Motosierras 552,500.00
| 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.01.01 — Lijadora electrica 29,250.00
| 216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO | 5.01.01 — Taladro electrico 225,000.00.
216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.01.01  Hidrolavadora (uso industrial) 3,500,000.00
[216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO. S/O101  Maquinacortadora 50,000.00.
Í 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO. S/OLO1 Excavadora O 172,/500,00000 |
216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO. 50102 Carretiladebatea E 140,000.00
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO SODA Silla 0,0000.
Escritorio de oficina esquinero, metalico, 188,000.00 |
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 160

216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.01.04 Archivador de gaveta
216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.01.99  Casillero, locker, armario ñ
p
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.01.99 — Tanque capitalizable 155,177.01
_ ZAGDOL DISPOSICIONYIRATAMIENTO 50199 Bombadeatomrar fomiaretc  2s0D0Dw0,
216001 DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.01.99 Bomba de extraer agua, con o sin motor 1,600,000.00
| 216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.01.99 — Dispensadores de agua y alre — 405,000.00 |
216001 — DISPOSICION Y TRATAMIENTO 5.01.99 a convertcos:en ofÍCInA O 6,500,000.00
TOTAL 186,370,927.01
Fortalecimiento capacidad instalada del servicio. La inversión representa el 32.20% del ingreso previstos.
SERVICIO DE PARQUES Y OBRAS DE ORNATO:
Meta Departamento o Proyecto Descripción Cuantía
| 205001 PARQUE 5.01.01 Equipo agricola 940,000.00
205001 PARQUE 5.01.01 Equipo agricola 849,556.00
| 205001 PARQUE 5.01.01 Equipo agricola 614,158.00
o — Equipo y mobiliario para actividades
A A SO ei MIA 10, 000/000.00 |
JA Construccion, adiciones y mejoras de areas
205001 PARQUE 5.02.99 verdes, jardines, campos de exposicion, 10,000,000.00
ornatos,
| 22,403,714.00 |
Mejoramiento del Servicio. La inversión representa el 12.14% del ingreso previsto.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 161

pe - eN
+ Fui 10, a
5256
: e
ES $
- S E
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO 2023. *% 4, ... “o
MUNCIPALIDAD DE SANTA CRUZ
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
EJERCICIO PRESUPUESTARIO 2023
PRESUPUESTO INICIAL
GASTOS TOTALES 13,999,729,994.51
"4 GASTOS CORRIENTES 10,911,814,283.52
E 1.1 GASTOS DE CONSUMO 9,211,542,881.56
1.1.1 REMUNERACIONES 4,870,633,439.33
1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,146,866,675.57
1.1.1.2 Contribuciones sociales 723.766,763.76
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 4,340,909,442.23
” 1.2 INTERESES 368,502,706.57
1.21 Internos 368,502,706.57
1.2.2 Externos :
z 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,331,768,695.39
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 1.105,323,018.30
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 226,445,877.09
1.3.3. Transferencias corrientes al Sector Externo a
"2 GASTOS DE CAPITAL 1,822,013,964.65
” 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 907,074,228.60
2.1.1 Edificaciones 19,100,000.00
2.1.2 Vias de comunicación 726,974,228.60
2.1.3 Obras urbanísticas 150,000,000.00
2.14 instalaciones =
2.1.5 Otras obras 11,000,000.00
dé 2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 914,939,736.05
2.2.1 Maquinaria y equipo 880,574,736.05
2.2.2 Terrenos =
2.2.3 Edificios -
2.2.4 Intangibles 34,365,000.00
2.2.5 Activos de valor =
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL. a
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público -
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado -
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo -
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 106,625,334,24
dá 3.1 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS -
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES <
3.3 AMORTIZACIÓN 106,625,334.24
3.3.1 Amortización interna 106,625,334.24
3.3.2 Amortización externa -
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 1,153,276.412.10
r
r
”
Preparado por Lic. Mario Moreira Castro
Director Financiero
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 162

S ES
g FOLIO  %
Ro! |
e ¿Y e—Ád y
>. ¿
Es e
S Te py asno
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
SUMAS SIN
TRANSACCIONES ASIGNACIÓN
FINANCIERAS
0.76%
GASTOS DE CAPITAL
13.02%
GASTOS CORRIENTES
77.98%
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023 163

RELACIÓN INGRESO GASTO EN SERVICIOS PÚBLICOS
Detalle
Aseo de vías
Recolección
Cementerio
Estacionam.
Seguridad y
Parques
Tratamiento
Mercado
Servicio
y sitios
públicos
de basura
y Terminal
Vigilancia
de basura
Ingreso estimado según tasa
295,736,403.62
1,356,837,830.11
52,160,348.38
4,266,889.40
0.00
184,545,075.37
506,344,824.03
30,310,358.15
Egresos de operación del servicio
(Renglón 6 cuadro siguiente)
360,052,246.06
1,244,748,721.85
51,638,744.90
5,071,000.00
402,786,666.83
189,033,530.09
487,057,833.83
39,793,357.54
Sobrante de ingreso por tasa,
una vez financiado el servicio
(1-2)
-64,315,842.44
112,089,108.26
521,603.48
-804,110.60
-402,786,666.83
-4,488,454.72
19,286,990.20
-9,482,999.39
Otros ingresos relacionados
con el servicio
0.00.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total de ingresos disponibles
para inversión (3+4)
-64,315,842.44
112,089,108.26
521,603.48
-804,110.60
-402,786,666.83
-4,488,454.72
19,286,990.20
-9,482,999.39
Inversiones y servicio de la
deuda del servicio
0.00
5,679,107.51
0.00
0.00
0.00
0.00
10,112,956.79
1,048,209.08
Amortización deuda
0.00
5,679,107.51
0.00
0.00
0.00
0.00
10,112,956.79
1,048,209.08
Proyectos (Prog. II y 111)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Superávit o déficit total del
servicio (5-6)
-64,315,842.44
106,410,000.75
521,603.48
-804,110.60
-402,786,666.83
-4,488,454.72
9,174,033.40
-10,531,208.47
% de gastos cubiertos por
los ingresos del servicio (1+4)
(2+6)
82.14%
108.51%
101.01%
84.14%
0.00%
97.63%
101.85%
74.21%
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

EGRESOS DE OPERACION DEL SERVICIO
Detalle
Aseo de vías y
sitios
públicos
Recolección Cementerios
Estacionam.
y Terminal
Seguridad
Ciudadana
Parques Tratamiento
de basura
Mercado
Gasto del servicio
(Primera parte prog. ll)
358,662,039.73
1,263,300,474.54 | 46,944,313.54
21,040,000.00
372,974,697.12
194,252,377.72 | 609,049,119.07
36,142,240.65
Menos: maquin. y equipo
cargado al servicio, prog. Il
31,341,816.04
144,864,200.00 0.00
16,430,000.00
6,805,000.00
22,403,714.00 | 186,370,927.01
2,050,000.00
Más: intereses relacionados
con el servicio (prog. 11)
0.00
13,153,472.59 0.00
0.00
0.00
0.00 | 20,101,656.88
2,083,538,94
Subtotal (2)
327,320,223.69
1,131,589,747.14 | 46,944,313.54
4,610,000.00
366,169,697.12
171,848,663.72 | 442,779,848.94
36,175,779.58
% gastos de administración (A)
32,732,022.37
113,158,974.71 | 4,694,431.35
461,000.00
36,616,969.71
17,184,866.37 | 44,277,984.89
3,617,577.96
Egresos de operación del servi-
cio (subtotal + gastos de admi-
nistración (B)
360,052,246.06
1,244,748,721.85
51,638,744.90
5,071,000.00
402,786,666.83
189,033,530.09 | 487,057,833.83
39,793,357.54
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ - PRESUPUESTO INICIAL 2023

que de
F ÓN
ES F(=..:0 a
Contenido € - ye
MARCO GENERAL eccocococoocononoosnnnnorenocmeemmmmsmes . ld 1
1. NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN: MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
2. PANORAMA INSTITUCIONAL: .....
2.1. Marco jurídico institucional:
2.2. Estructura organizacional:
2.2.1. FUNCIONES concccacccnononconrnros
2.2.2. Organigrama cocmococcononocncnoncnnanon
2.2.3. Estructura del Recurso Humano
3. DIAGNÓSTICO INSTITUCIONAL: An
4. MARCO FILOSÓFICO INSTITUCIONAL corr orion 6
4.1 MISIÓN: .56
4.2 VISIÓN: . .=0,
4,3 POLÍTICAS INSTITUCIONALES: ..6
4.4 PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL 2021-2030: od
PLAN OPERATIVO ANUAL 8
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO ounanaoororooo 8
PROGRAMA 1: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERA L..caancconionnoonoooocinomesnemmmnnrs 8
PROGRAMA Il: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMA III: INVERSIONES
MATRIZ PARA EVALUAR EL POA oocccccanicisnnsssins En 74
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS ce. AAA 76
Plan Operativo Anual 2023 i

MARCO GENERAL
1. Nombre de la institución: MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
2. Panorama institucional:
2.1. Marco jurídico institucional:
En el Capítulo XII de la Constitución Política se establece que los intereses y servicios locales en cada cantón, estará a cargo del Gobierno
Municipal el cual es autónomo. El Código Municipal, Ley No. 7794 del 30 de abril de 1998, contempla las disposiciones generales,
organización municipal, hacienda, personal, etc., que regula al régimen Municipal Costarricense. Adicionalmente, este Municipio cuenta
con la siguiente normativa específica: Ley 7182 de patentes y reglamentos sobre servicios, cobros y otros.
2.2. Estructura organizacional:
2.2.1. Funciones:
a) Dictar los reglamentos autónomos de organización y de servicio, así como cualquier otra disposición que autorice el ordenamiento
jurídico.
b) Acordar sus presupuestos y ejecutarlos.
Cc) Administrar y prestar los servicios públicos municipales.
d) Aprobar las tasas, los precios y las contribuciones municipales, y proponer los proyectos de tarifas de impuestos municipales.
e) Percibir y administrar, en su carácter de administración tributaria, los tributos y demás ingresos municipales.
f) Concertar, con personas o entidades nacionales o extranjeras, pactos, convenios o contratos necesarios para el cumplimiento de sus
funciones.
g) Convocar al municipio a consultas populares, para los fines establecidos en esta ley y su reglamento.
Ava
yo ño
2.2.2. Organigrama
Plan Operativo Anual 2023

Aprobada Modificación actual por el Concejo Municipal en Sesión Ordinaria 38-2021, Artículo 04, Inciso 29, celebrada el día
21 de setiembre del año 2021
Municipalidad de Santa Cruz aná me]
miércoles, 8 de septiembre de 2021
Contraloria de
Servicios
Gestión Juridica
Recursos
Humanos
Relaciones Públicas -
a
y Prensa!
Tecnología
Informática
Planificación
Dirección de
[Gestión Financiera y|
Hacendaria
==
Contabilidad
PI
Tesoreria
===
Gestión Tributaria
y Hacienda
Municipal
gr)
Control
Presupuestario
Plan Operativo Anual 2023
Dirección de
Gestión
Proveeduría
Plataforma de
Servicio
Inspecciones
Institucional
Servicios
Generales
Dirección de
Urbano y Rural
UTGVM
=:
Dirección de
Gestión
Ambiental
Dirección de
Bienestar Social y
Parque
Ambiental
Gestión Social
Policia Municipal
Protección
Ambiental
Gestión Cultural y
Deportiva
Servicios Urbanos|
Ambientales
Promoción de
Empresariedad

3. Diagnóstico institucional:
2.2 Se cuenta con una página WEB con el potencial para brindar
soluciones integrales a distancia a los usuarios.
Se cuenta con convenios de conectividad con Bancos, que
ofrecen la posibilidad de realizar pagos sin necesidad de
desplazarse a las instalaciones. Al 30 de septiembre, el
porcentaje de gestiones por conectividad era de 12%
Se cuenta con una base de datos con altos protocolas de
seguridad.
Los trámites de permisos de construcción se realizan por el
sistema APC Jo que facilita la obtención de la licencia en
forma remota, Hasta la fecha se han tramitado 595
solicitudes.
5.La Municipalidad ha suscrito convenio para contratación
administrativa a través de SICOP, facilitando el Flujo de
información por la WEB.
Personal calificado, con nivel académico acorde a los
requerimientos institucionales
Flujo de ingresos propios robusto, el más alto de la Provincia
de Guanacaste.
La Municipalidad ha realizado una importante inversión en
equipo tecnológico y en personal calificado para potenciar el
uso de TI
Se realiza una inversión importante en fi zación a través
de los cuerpos de Policia Municipal e Inspección, que
potencialmente pueden coadyuvar con la reducción de la
morosidad, controlar la evasión fiscal y evitar la realización
de actividades contrarias al ordenamiento juridico.
110 Se cuenta con un robusto equipo de asesoría jurídica.
Plan Operativo Anual 2023 4

2. OPORTUNIDADES
2.1. Una extensa zona costera de más de 94 kilómetros de
longitud que propicia el desarrollo del cantón, con la
posibilidad de mejorar indicadores socio económicos y en
consecuencia, mayor ingreso para la Municipalidad.
2.2.Santa Cruz cuenta con organizaciones comunales, entre ellas
las Asociaciones de Desarrollo Integral, que podrían ser
aliados importantes en la fiscalización e implementación de
estrategias que permitan la reactivación del cantón.
2.3.Posi lad de, mediante un ordenamiento vial de las
Ciudades de Santa Cruz, Tamarindo y otras, implernentar
estacionómetros, lo que aportaría recursos al Municipio
2.4.Transferencias de Ley que provee recursos a la Hacienda
Municipal.
2.5. Acompañamiento de entes rectores de salud para enfrentar
la pandemia por covid-19
2.6. El desarrollo de la Marina de Flamingo, impulsará el
desarrollo de las comunidades del entorno inmediato, y la
posibilidad de que se impulsen iniciativas empresariales
santacruceñas que provean bienes y servicios.
2.7. Posibilidad de fomentar parques industriales y zonas francas.
2.8. Crédito bancario de bajo costo para proyectos relacionados
con infraestructura verde y sostenibilidad ambiental.
2.9. La riqueza cultural del cantón, provee la posibilidad de
desarrollar PyMEs con enfoque en el folklore, tales como
artesanía, danza, música, muebles, etc.
Plan Operativo Anual 2023
4. AMENAZAS
41.Adaptación lenta o inexistente de los contribuyentes en el uso
de las soluciones que brinda la Municipalidad por la WEB
42.Cambios en la Legislación existente en materia presupuestaria
que ralentice la operación municipal
Zona geográfica de alta actividad sísmica
La situación de pandemia ha deteriorado la situación
socioeconómica de la población y empresas, reduciendo los
ingresos de la Municipalidad e incrementando la morosidad
Alto porcentaje de la población en línea de pobreza, o por
debajo de ésta, situación que dificulta la cobratoriedad de
tributos, en gran medida por la falta de acceso a fuentes de
empleo
Idiosincrasia de gran parte de la población Santacruceña,
stimulada históricamente por el asistencialismo (dientelismo
electoral). Como elemento idiosincrático, se considera
también la resistencia al cambio de algunos pobladores, que
impacta también en las directrices y procedimientos que
establece la institución.
4.7.Tendencia de gran parte de la población a la evasión fiscal

4. Marco estratégico institucional:
4.1 Misión:
Garantizar la calidad de vida de los habitantes del cantón de Santa Cruz.
4.2 Visión:
Ser el Gobierno Local rector del desarrollo económico y social y garante de la participación ciudadana del Cantón de Santa Cruz.
4.3 Políticas institucionales:
1- Cumpliroportunamente los compromisos financieros adquiridos para el buen desempeño de actividades propias
de la Municipalidad.
2- Mantener una finanza municipal responsable con registros contables y financieros confiables y precisos sin alteración
de información.
3- Mejoramiento permanente de la gestión municipal para cumplir con su papel de liderazgo en el desarrollo humano local.
4- Fortalecer control interno institucional para mejorar inspección y supervisión de los diferentes departamentos para minimizar
el riesgo.
5- Incrementar la comunicación, divulgación y promoción ante la comunidad de los proyectos y el quehacer de la municipalidad.
6- Coordinación permanente con instancias gubernamentales para potenciar recursos públicos en bienestar de los habitantes.
7- Optimizar la infraestructura tecnológica de la institución.
8- Definir métodos o herramientas que permitan establecer condiciones de seguridad óptimas y establecimiento de medidas dep"
Seguridad para manejo de información institucional. A ES :
a
Plan Operativo Anual 2023 6

4.4 Plan de Desarrollo Municipal 2021-2030:
el Are
Desarrollo Institucional
Mejoramiento continuo de la gestión institucional municipal para cumplir con su papel de liderazgo en el
desarrollo humano local.
Infraestructura y Conectividad Vial Mejorar el estado de la infraestructura vial del cantón.
Agua y calidad medio ambiental Aumentar el nivel de información referente al estado y disponibilidad del recurso hídrico.
Culturas y valores Crear las condiciones para la conservación, creación y difusión de las manifestaciones culturales locales.
Social y servicios públicos Mejorar la calidad y cobertura de los servicios de salud, educación, seguridad ciudadana y protección social
Empleo y emprendedurismo local Promover la generación de fuentes de empleo local.
Ordenamiento territorial Garantizar un desarrollo adecuado de los asentamientos humanos, la gestión integral de los recursos
naturales y el desarrollo económico en el cantón de Santa Cruz.
Anno
Plan Operativo Anual 2023 7

PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO
PROGRAMÁTICO
PROGRAMA l: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN
GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, así como la vigilancia, dirección y administración de los
recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
1.10. Alcanzar el 4- Atender el 100% | 1- Número de Ing. Oscar González | 01
aumento de la base de las gestiones que | solicitudes de trámites Mora ADMINISTRACI 29,051,950.83 43,577,926.25
imponible de las fincas ingresan a la | recibidas de ÓN GENERAL
del Cantón de Santa Coordinación plataforma)! (Número
Cruz, para con ello Tributaria y de |de trámites resueltos)
incrementar la Hacienda Municipal | 2-(Cantidad de
captación del impuesto formalmente a | consultas/ (Cantidad
sobre bienes través de la | de asesorias
inmuebles Plataforma de | realizadas)
Servicios y Alcaldia | 3-Elaboración y
Municipal, definición de
1010 produciendo una | propuestas de
Operativa 01 efectividad no menor | reglamento para
al 75% | funcionamiento de la
Desarrollo
Institucional
2- Atender el 100% | administración
de las, consultas | tril ñ
tributarias que
realizan las | j ,
dependencias de la | 4-Visitas anuales a
Coordinación comunidades del
Tributaria y  de|cantón de Santa
Hacienda Municipal, | Cruz/24.
produciendo una | 5-Licencias revisadas/
efectividad no menor | Licencias autorizadas
al 95%.
dad
Plan Operativo Anual 2023 8

3- Elaboración y
definición de
propuestas de
reglamento para
funcionamiento de la
cobro
y
4- Implementar el
proyecto
"Munimóvil" para
que se real
menos 24 vi
anuales en
Comunidades del
cantón de Santa
Cruz.
5- Revisar el 100%
de otorgamientos de
licencias
municipales
autorizadas por el
Departamento de
Rentas.
por el Departamento
de Rentas)
Plan Operativo Anual 2023
L

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL.
AREA
ESTRATÉGICA
1.5. Incrementar la 1010 | Tramitar el 100% | 100% de servicios | 50
eficiencia y 02 de solicitudes atendidos de forma
productividad del que ingresan a la | eficientes y
recurso humano en Plataforma de eficaces.
todas las áreas de Servicios y
Desarrollo la institución y digitalizar al
Institucional elevar el sentido de menos un 80%
pertenencia e de ellas.
involucramiento de
los colaboradores
(as) hacia la
alidad.
4.1, Producir un Atender el 100% | (Número de 50 50 Lic. Dennis 01
aumento sostenido de las gestiones des de Matarrita Matarrita | ADMINISTRA 15,407,584.38 15,407,584.38
de ingresos y la que ingresan al trámites recibidas CIÓN
disminución de la Departamento de | de GENERAL
morosidad de la Rentas plataforma)/(Númer
cuenta por cobrar formalmente a o de trámites
tanto tributaria través de la resueltos) * Año
como de otros Plataforma de 2023 75%
conceptos Servicios, Año 2023-
hacendarios, a la produciendo una | Elaboración y
Desarrollo vez que se 1010 | efectividad no definición de
Institucional promueve 03 menor al 90% procedimiento de
eficiencia y calidad depuración de
en la atención del fincas.
cliente. [(Sumatoria de
bases imponibles
año
actual)/(Sumatoria
de bases
imponibles año
anterior)-1]*100
2023 5% _
50 Licda. Alexandra 01
Gutiérrez Angulo arab 48,638,865.29 48,638,865.29
CIÓN
GENERAL
Operativa
Operativa
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
Desarrollo
Institucional
1.6. Incrementar el
grado de impacto
de la municipalidad
en el desarrollo
humano local del
cantón a través de
alianzas
estratégicas con
otras
municipalidades,
federaciones,
instituciones,
empresas.
Ejecutar el 100% | Politicas
de los acuerdos |, Reglamentos,
dictados por el acuerdos
concejo elaborados y
municipal, ejecutados.
Elaboracion y
presentación de
Politicas,
Reglamentos al
1010 concejo municipal
Operativa | ¿4 que permitan
accionar de la
Municipalidad,
atender el 100%
de las
para su optimo
funcionamiento.
Msc. Jorge Arturo
Alfaro Orias / Licda.
Dixabeth Matarrita
Mendoza
01
ADMINISTRA
CIÓN
GENERAL
101,577,281.53| 101,577,281.53
Desarrollo
Institucional
1.5. Implementar
una estrategia para
la innovación
tecnológica, que
permita mejorar la
información y
comunicación al
usuario
Actualización del | Lista de remisión
acervo bases de datos e
documental, 1. inventarios
Clasificación y
Ordenación de
documentación
de Alcaldía
Municipal y
A 1010 | Concejo
Operativa | 95 | Municipal del
año 2000 al 2005
en el primer
semestre. 2.
Organización de
los visados
municipales y
declaraciones de
Bienes Inmuebles
50 Licda. Maria
Yenory Galagarza
Dinarte
01
ADMINISTRA
CIÓN
GENERAL
14,176,046.88 14,176,046.88
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL:
AREA
ESTRATÉGICA
en el segundo
semestre.
Lic. Marcos de Administració
Jesús Gutiérrez n General 138,190,243.32 -
Rodríguez
1.9. Emitir criterios Atención de 150 |0 1
con transparencia a expediente
la administración y judiciales con una
al Concejo cuando efectividadad del
corresponda, en el 100 %, además
que se i juen los realizar mas de
Desarrollo pesos entre 1010 | 1200 oficios,
Institucional calidad, precios y 06 dictámenes para
otros elementos la Alcaldía,
que intervienen Concejo
para una efectiva Municipal y todos
toma de decisiones los
Departamentos
Municipales
1.1. Producir un 1, Atender el (Número de 50 Licda. Kimberly 01
aumento sostenido 100% de las solicitudes de Chaves Guido ADMINISTRA 65,662,050.26 65,662,050.26
de ingresos y la reclamos que trámites recibidas CIÓN
disminución de la ingresan al de GENERAL
morosidad de la Departmaneto de | plataforma)/(Númer
cuenta por cobrar Bienes Inmuebles | o de trámites
tanto tributaria formalmente a resueltos) * Año
como de otros Mejora 1010 | través de la 2023 75%
Institucional conceptos 07 Plataforma de Año 2023- pe
hacendarios, a la Servicios, Elaboración y
vez que se produciendo una | definición de
promueve efectividad no procedimiento de
eficiencia y calidad menor al 90%. depuración de Fs
en la atención del 2, Definir los fincas. >
cliente. procedimientos [(Sumatoria de | a
de las actividades | bases imponibles
Operativa
Plan Operativo Anual 2023 12

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
depuración de
fincas, atención
de declaraciones
que ingresan en
la Plataforma de
Servicios,
declaraciones de
bienes
inmuebles, no
afectaciones por
bien unico,
además de la
actualización del
procedimiento
para
valoraciones.
3, Aumento de la
base imponible
de las
propiedades del
cantón a través
de los
mecanismos
plasmados en la
Ley 7509, en un
3% del total de la
base imponible
respecto al año
anterior.
año
actual)/(Sumatoria
de bases
imponibles año
anterior)-1]"100
2023 5%
1,2. Propiciar una
modernización de
la estructura
funcional de la
municipalidad de
Santa Cruz que Operativa
busque una
optimización del
recurso humano y
el trabajo por
resultados.
Desarrollo
Institucional
1010
08
Mantener en
buenas
condiciones las
18 unidades
vehiculares
activas que
posee la
administración
general atraves
de
mantenimientos
Cantidad de
unidades en
buenas condiciones
de funcionamiento
50
50
Licda. Amalia
Gutiérrez Matarrita
01
ADMINISTRA |  70,287,244.09
CIÓN
GENERAL
70,287,244.09
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
preventivos y
correctivos para
su
funcionamiento
óptimo.
1-Transmitir número de 1
todas las publicaciones
sesiones del realizadas en los
concejo municipal | medios propios
en condiciones
propias de la
institución sin
generar gastos
en la media de lo
posible. 2- Dar
1,3. Articular la cobertura a 50
participación con ferias de
los diferentes emprendedores
espacios de en todo el canton
Desarrollo gobernanza 1010 | para dar a
Institucional municipal para 09 conocer sus
responder a las productos y
necesidades del mejorar el
territorio que se proceso de
refleje en el POA. comercialización .
3- Vistitar una
vez al menos
cada distrito con
actividades
culturales
promovidas por la
municipalidad ”
para divulgar las yo tuo,
riquezas de las
manifestaciones
Francisco Mairena | 01
Gutiérrez ADMINISTRA 11,741,558.00 11,741,558.00
CIÓN
GENERAL
Mejora
Plan Operativo Anual 2023 rr, 40

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
culturales que
posee nuestro
cantón 4-
Realizar 100
videos en vivo
para dar a
conocer los
distinos
proyectos
municipales que
se desarrollan en
nuestro cantón.
1.8. Brindar Elaborar 12 número de 50 50 Lic. Mario Moreira [01
informes de Informes anuales | informes realizado Castro ADMINISTRA 26,189,680.95 26,189,680.95
administrativos con de Informacion +12 + 100 CIÓN
información contable y GENERAL
Desarrollo integrada y a 1010 | Prespuestaria
Institucional actualizada de Operativa 10 para la toma de
forma periódica, deciciones.
para la toma de
decisión de la
administración.
1.2. Propiciar una Proporcionar el Número de 50 50 Licda. Alexandra 01
modernización de 100% de las Herramientas Gutiérrez Angulo ADMINISTRA 159,638,382.75 159,638,382.75
la estructura herramientasTéc | Técnologicas y CIÓN
funcional de la nologicas y logisticas facilitadas GENERAL
municipalidad de logisticas a los
Santa Cruz que diferentes
busque una 1010 | departamento a
optimización del 0.00 11 cargo de la
recurso humano y Dirección
el trabajo por Administrativa y
resultados. corporación
Muncipal, para el
logro de las
diferentes metas
y objetivos
Desarrollo
Institucional
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
Licda. Alexandra 01
Gutiérrez Angulo ADMINISTRA 19,014,280.22 19,014,280.22
CIÓN
GENERAL
1.2. Propiciar una Mantener en un | Porcentajes de 50
modernización de 100% en limpiez optenidos
la estructura optimas
funcional de la condiciones la
limpieza de los
Santa Cruz que edificios
busque una municipales,
optimización del muebles de
Desarrollo recurso humano y 1010 | oficinas, servicios
Institucional el trabajo por 12 sanitarios ,
resultados. comedores las 52
semanas del año
propiciando un
clima agradable
para los
constribuyentes y
funcionarios
municipales.
1.8. Brindar Implementación | (Suma de 50 50 Lic. Mario Moreira [01
informes de de - NICSP 1 porcentajes de Castro ADMINISTRA 9,577,194.63 9,577,194.63
administrativos con =100% - NICSP 2 | avance en CIÓN
información =100% - NICSP 3 | implementación de GENERAL
integrada y =100% - NICSP 4 | NICSP)(suma de
actualizada de =100% - NICSP 5 | porcentajes
forma periódica, =100% - NICSP 9 | previstos de
para la toma de =100% - NICSP | implementación de
decisión de la 11 =100% - NICSP)-100=
administración. NICSP 12 100%
1010 |=100% - NICSP
13 13 >=25% -
NICSP 14
=100% - NICSP
16 >=25% -
NICSP 17
>=25% - NICSP
18 =100% - Pe
NICSP 19 Ñ e
=100% - NICSP
21 =100% -
NICSP 23
Operativa
Desarrollo
Institucional Mejora
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
=100% - NICSP
24 =100% -
NICSP 26 100%
- NICSP 28
=100% - NICSP
29 =100% -
NICSP 30
=100% - NICSP
31 =100% -
NICSP 33
=100% - NICSP
34 =100% -
NICSP 35
=100% - NICSP
37 =100% -
NICSP 39
=100% - NICSP
40 =100%
1.8. Brindar
informes de
administrativos con
información
Desarrollo integrada y
Institucional actualizada de
forma periódica,
para la toma de
decisión de la
administración.
Mejora
1010
13
Actualización de | Manuales 50 Lic. Mario Moreira
Manual de dictaminados y Castro
Procedimientos aprobados
Financiero
Contable y
Políticas Internas
01
ADMINISTRA
CIÓN
GENERAL
9,577,194.63 9,577,194.63
1.8. Brindar
informes de
administrativos con
información
integrada y
actualizada de Operativa
forma periódica,
para la toma de
decisión de la
administración.
Desarrollo
Institucional
1010
13
Realizar 12 (número de análisis | 50 Lic. Mario Moreira
análi realizados)/(númer Castro
resultados de o de análisis
cumplimiento de | previstos)-100=100
metas %
presupuestarias y
is financiero
de EEFF con la
respectiva
emisión de
informe.
01
ADMINISTRA
CIÓN
GENERAL
9,577,194.63 9,577,194.63
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
Lic. William Huertas | 01
López ADMINISTRA 3,278,305.77 3,278,305.77
CIÓN
GENERAL
1.3. Articular la Elaborar dos Número de 1
participación con informes informes realizados
los diferentes semestrales de
espacios de evaluación del
gobernanza cumplimiento de
municipal para metas y objetivos
responder a las de todos los
necesidades del documentos
territorio que se presupuestarios
Desarrollo refleje en el POA. A 1010 | que se realicen
Institucional Operativa 14 en el periodo
2023 para ser
remitidos a la
Alcaldia y
Contraloria
general de la
republica , para
tomar desiciones
acertivas en su
debido momento.
1.3. Articular la Elaborar 10 Número de 5 5 Lic. William Huertas | 01
participación con documementos documentos López ADMINISTRA 3,278,305.77 3,278,305.77
los diferentes presupuestarios | presupuestarios CIÓN
espacios de entre Elaborados GENERAL
gobernanza Presupuestos
municipal para iniciales
responder a las ¿Presupuestos
necesidades del Extraordinadi
territorio que se 1010 |Y Modificaciones
refleje en el POA. | 0.00 14 para ser
presentados a la
Alcaldia
Muncicipal, para
agilizar un
correcto
funcionamiento
de la
Desarrollo
Institucional
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
Desarrollo
Institucional
1.3. Articular la
participación con
los diferentes
espacios de
gobernanza
municipal para
responder a las
necesidades del
territorio que se
refleje en el POA.
0.00
1010
14
Mantener
actualizado el
Sistema de
Información sobre
Planes y
Presupuesto (SIPP)
cada ves que se
elabore un
documento
presupuestario y
sea aprobado por el
Concejo municipal y
CGR.
Número de
actualizaciones
realizadas durante
el año/ vs
Documentos
presupuestarios
presentados
durante el año
presupuestario
Lic. William Huertas
López
01
ADMINISTRA
CIÓN
GENERAL
3,278,305.77 3,278,305.77
Desarrollo
Institucional
1.3. Articular la
participación con
los diferentes
espacios de
gobernanza
municipal para
responder a las
necesidades del
territorio que se
refleje en el POA.
Operativa
1010
14
Elaborar una
evaluación anual
del cumplimiento de
objetivos y metas
del Plan Estrategico
Municipal y analizar
como se comporta
el cumplimiento de
metas por áreas
Estrategicas para el
desarrollo integral
del Cantón de Santa
Cruz
Número de
Evaluaciones del
PEM realizadas
0.5 0.5 Lic. William Huertas
López
01
ADMINISTRA
CIÓN
GENERAL
3,278,305.77 3,278,305.77
Desarrollo
Institucional
1.3. Articular la
participación con
los diferentes
espacios de
gobernanza
municipal para
responder a las
necesidades del
territorio que se
refleje en el POA.
Operativo
1010
14
Elaborar una
agenda distrital de
proyectos por áreas
estrategicas para
tres años con los 9
concejos de distritos
del cantón de Santa
Cruz acorde con los
preoridadades
establecidas por el
Plan Estrategico
Municipal.
Número de
Evaluaciones del
PEM realizadas
0.5 0.5 Lic. William Huertas
López
01
ADMINISTRA
CIÓN
GENERAL
3,278,305.77 3,278,305.77
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
1.9. Emitir criterios
con transparencia a
la administración y
al Concejo cuando
corresponda, en el
que se indiquen los
pesos entre
calidad, precios y
otros elementos
que intervienen
para una efectiva
toma de decisiones
1010
15
Desarrollo
Institucional Operativa
1. Desarrollo de
312 Sesiones
Ordinarias y
Extraordinarias
del Concejo
Municipal para la
toma de
acuerdos en
beneficio del
cantón de Santa
Cruz .
2. Realizar 20
Municipal según
denuncias y
solicitudes
presentadas por
la ciudadania del
Cantón de Santa
Cruz.
3. Gestionar 5
Capacitaciones a
corde a las
funciones de los
miembros del
Concejo
Municipal y de
Distrito.
1. Realizar
sesiones,
reuniones en la
cual exista
miembros del
Concejo Municipal.-
2. Capacitaciones
por medio de
Mesas de trabajo
en incluya el
planeamiento de
proyetos que
mejoren la
estabilidad del
cantón-.
Msc. Maricela
Moreno Rodríguez
01
ADMINISTRA
CIÓN
GENERAL
71,078,475.98
71,078,475.98
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
1.4. Establecer un Gestionar los Número de 100
proceso de procedimientos | procedimientos
adquisición de de contratación tramitados durante
bienes y servicios administrativa el periodo 2021-
competitivo, prsentados en la | 2022, con baja
oportuno, eficiente Plataforma de incidencia recursiva
y que se adecue a SICOP amparado | en los plazos y
las demandas en la legislación | forma establecidos
Desarrollo reales y Operativa 1010 | vigente, bajo la por la Proveeduría
Institucional necesidades de la Pp: 16 aplicación de sus | Municipal.
municipalidad. principios así
como realizarlos
de manera
eficiente y
responsable
fiscalizando el
cumplimiento de
la normativa.
1.2. Propiciar una 1-Realizar una 1-UNA 50 50
modernización de evluacion del EVALUAICOPN
la estructura desempeño anual | DEL
funcional de la según DESEMPEÑO.
h lineamientos de  |2-
Santa Cruz que MIDEPLAN. CONTATRACION
busque una 2- Realizar un DE UNED PARA
optimización del Estudio de ESTUDIO DE
recurso humano y necedidades de | NECESIDADESDE
el trabajo por Capacitacion y CAPACITACION.
Facerpiica resultados. Operativa 1910 Dearrollo de 3- ELAVORACION
Personal, DE UN MANUAL
3-Elaborar un DE
Manual de RECLUTAMIENTO
Reclutamiento y | Y SELECCIÓN.
Selección para
realizar de forma
más eficiente y
eficaz la
selección del
Personal de la
100 Lic. Keylor Jaén 01
Rosales AOMINISTRA 46,842,403.87 46,842,403.87
CIÓN
GENERAL
Licda. Yencie 01
Patricia Duarte ADMINISTRA 82,829,553,93 82,829,553.93
Ramírez CIÓN
GENERAL
Plan Operativo Anual 2023 2

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
Santa Cruz.
1.9. Emitir criterios Realización de 52 | 0 50 50 Yorjani Rosales 01
con transparencia a sesione Contreras ADMINISTRA 60,180,502.07 60,180,502.07
ordinarias y 30 CIÓN
al Concejo cuando sesiones GENERAL
corresponda, en el extraordinarias
que se indiquen los para el año 2023.
pesos entre Elaboración de
calidad, precios y 82 actas.
otros elementos Notificación y
que intervienen comunicado de
para una efectiva 2000 los
toma de decisiones acuerdos
dictados por el
Concejo
1010 | Municipal.
18 Elaboración de
500
Certificaciones
solicitadas a la
Municipalidad.
Labores
administrativas y
de archivo del
Departamento.
Atención a
usuarios internos
y externos.
Respuesta a 200
solicitudes de
información y
Desarrollo
Institucional Operativa
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
certificaciones de
Procuraduría
General de la
Republica,
Contraloria
General de la
Republica, Poder
Judicial, Fiscalia
de Probidad y
Anticorrupción.
Cumplimiento de
las demás
funciones que se
1.2. Propiciar una Garantizar el Numero de edificios | 50 50 Licda. Alexandra 01
modernización de 100% del servicio | municipales/Total Gutiérrez Angulo ADMINISTRA | 184,003,597.16|  184,003,597.16
la estructura ncia en — | de edificios CIÓN
funcional de la los edifiicos municipales*100 GENERAL
municipalidad de
Santa Cruz que resguardando la
busque una 1010 | seguridad de los
Institucional optimización del 19 activos
Operativa
recurso humano y municipales y la
el trabajo por seguirdad
resultados. personal de los
usuarios y
personal de la
1.7. Implementar el Implemetar un Tier2 y Planta Ing. Manrique 03
sistema de DECSI Tier2 ( Modelo de | electrica Solórzano Zapata | ADMINISTRA 122,478,430.80 122,478,430.80
para el Centros de implementados. CIÓN DE
seguimiento, Datos) y un INVERSIONE
evaluación y control 1010 | sistema de S PROPIAS
Institucional de la 20 alimentación
administración. electrica alterna,
para el edificio
Mejora
a
And!
Y)
x
0h
1
ñ
Plan Operativo Anual 2023 23 »
Ez]
E
Mo Ae

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
1.7. Implementar el Implementar Plataformas de 1
sistema de DECSI plataformas tramites, comercio
para el tecnologicas que | digital y app de
seguimiento, faciliten al pagos en línea
evaluación y control contribuyente la | implementadas.
de la realización de
administración. 1010 tramites y pagos.
20 Así como una
plaforma digital
para la
promosión de
productos y
servicios, en el
canton de Santa
Cruz.
1.8. Brindar Elaborar Estados | (número de anál 50 50 Lic. Alberto Obando | 01
informes de de Tesorería y realizados)/(númer Obando ADMINISTRA 116,231,755.22 116,231,755,22
administrativos con sus repectivos o de anál CIÓN
información auxiliaries previstos)-100=100 GENERAL
integrada y diriamente %
actualizada de 1010 durante la
forma periódica, Operativa 21 ejecucion del
para la toma de plan estrategico,
con el fin de
administración. mejorar la toma
de decisiones
referente al
efectivo municipal
1.1. Producir un 1. Reducir el 1. '[(Pendiente de [50 50 Licda. Gloriela 01
aumento sostenido pendiente de cobro al primero de Peña Zúñiga ADMINISTRA 46,374,191.17 46,374,191.17
de ingresos y la cobro de las enero de cada CIÓN
disminución de la cuentas por año/Pendiente de GENERAL
morosidad de la cobrar tributarias | cobro a la fecha) -
Desarrollo cuenta por cobrar O 1010 | y hacendarias en | 1] >=3%.
Institucional tanto tributaria e 22 un 3% anual. 2. (Número de
como de otros 2. Atender el solicitudes de
conceptos 100% de las trámites recibidas
hacendarios, a la gestiones que de
vez que se ingresan al plataforma)/(Númer
promueve departamento de | o de trámites
Ing. Manrique 01
Solórzano Zapata ANSIA 122,478,430.80 122,478,430.80
CIÓN
GENERAL
Desarrollo
Mejora
Desarrollo
Institucional
erativa
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
eficiencia y calidad
en la atención del
cliente.
Cobros
formalmente a
través de la
Platafomra de
Servicios,
produciendo una
efectividad no
menor al 75%.
3. Definir los
procedimientos
de las actividades
revision de
expedientes,
atención de
gestiones que
ingresan en la
Plataforma de
Servicios,
declaratoria de
incobrables,
además de la
actualización del
procedimiento
para cobro
admnistrativo y
judicial.
resueltos)
3. Año 2023-
Elaboración y
n de
iento de
depuración de
expedientes
admnistrativos y
declaratoria de
incobrabilidad.
1.5. Implementar
una estrategia para
la innovación
tecnológica, que
permita mejorar la
información y
Desarrollo comunicación al
Institucional usuario
S 1010
Operativa 23
Atender y
resolver el 100%
de las
necesidades de
servicio de las
unidades
usuarias de la
corporación
municipal para
brindar atención
de calidad a los
ciudadanos del
cantón de Santa
Cruz
Numero de
vehiculos
reparados y/o
atendisos
50
50
Licda. Alexandra
Gutiérrez Angulo
01
ADMINISTRA 5,957,636.43
CIÓN
GENERAL
Av amore
5,957,636.43
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
1,2. Propiciar una 1- Reducir el 1- Índice de 50
modernización de Índice de Fecuencia de
la estructura Accidentabilidad | Accidentes=N* de
funcional de la en un 50% Accidentes/N”
municipalidad de presente en el Horas Trabajadas x
Santa Cruz que Personal de 100. 2- Informes
busque una Campo de la entregados por SO
optimización del Municipalidad de | por trimestre a las
recurso humano y Santa Crtuz, con | Jefaturas y Alcaldia
el trabajo por la finalidad de Municipal. 3-
resultados. bajar los Cantidad de sillas y
Registros de escritorios
Siniestralidad y entregados a los
por ende el pago | funcionarios por
en la Póliza de Departamento por
Riesgos del año. 4- Cantidad de
Trabajo como tal. | pruebas de
2- Entregar idoneidad mental
informes aplicadas al
1010 | trimestralmente a | personal municipal.
25 las jefaturas y 5- Cantidad de
Alcaldia ferias de la Salud
Municipal, realizadas por
correspondientes | periodo
a la cantidad de
accidentes
ocurridos, sus
causas, la medidas
preventivas y
correctivas a
implementar para
asi evitar que
vuelva a ocurrir. 3-
Dotar de Mobil
y Equipo de Oficina
al personal durate el
periodo en curso. 4-
Aplicación de
examenes
psicológicos al
personal que asi lo
requiera para
Ing. Oscar Guido 01
Baltodano ADMINISTRA 33,803,039.78 33,803,039.78
CIÓN
GENERAL
Desarrollo
Institucional Operativa
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
conpocer la
Idoneidad Metal de
cada uno de ellos y
con ello cumplir con
el requisito. 5-
Realizar ferias de la
Salud en
Coordinación con el
Consultorio Médico
para establecer
buenas practicas a
nivel de Salud y
conocer cuales son
las patologias que
afectan al personal
para con ello buscar
establecer un
cronograma de
actividades a seguir
Desarrollo
Institucional
1.2. Mantener un
control adecuado
de los gastos en
estricto apego a las
normativas internas
y externas
vigentes,
proveyendo a
tiempo los informes
contables y
financieros que
permitan a las
distintas instancias
costos y gastos
acorde a la
capacidad
financiera.
Operativa
1010
26
1, Cumplimiento
del 100% de
implementacion
de la NICSP 122
Y 25 % de la
NICSP 17. 2,
Actualizar en un
80% los
inventarios de
activos de la
corporación
municipal para el
adecuado control
para el resgistros
contable de
activos según las
normas
internacionales
% cumplimiento de
la NICSP/
cumplimiento de las
NICSP propuesto X
100
50
Lic. Minor Arguedas
Contreras
01
ADMINISTRA
CIÓN
GENERAL
18,758,972.47 18,758,972.47
Plan Operativo Anual 2023
29

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
Desarrollo
Institucional
1.2.3. Ejercer el
control sobre el
Presupuesto
Municipal de
conformidad con
los principios que
señala el artículo 5 | Operativa
de la Ley 8131 y
las NORMAS
TÉCNICAS SOBRE
PRESUPUESTO
PÚBLICO N-1-
2012-DC-DFOE
1010
27
Realizar las 12 Actividades 1 Lic. David Ramos [01
variaciones Realizadas / 12 Briceño ADMINISTRA
presupuestarias |*100 CIÓN
propuestas para GENERAL
el periodo 2023,
necesarias para
garantizar el
adecuado
funcionamiento
de la
Mu alidad de
Santa Cruz
20,306,921.81
20,306,921.81
Desarrollo
Institucional
1.9.2. Contribuir al
alcance de los
objetivos
institucionales,
mediante la
práctica de un
enfoque sistémico y
profesional para
evaluar y mejorar la
efe ad de la
administración del
riesgo, del control y 1020
de los procesos de | Operativa 01
dirección,
proporcionando a la
ciudadania una
garantía razonable
de que la actuación
del jerarca y la del
resto de la
administración se
ejecuta conforme al
marco legal y
técnico y a las
prácticas sanas.
Realizar 4 estudios | N* de estudios o 50 Lic. Luis Bernardo [02
de auditoria o de asesorias Barrantes Castro AUDITORÍA
estudios especiales | realizadas / N”. De INTERNA
a discreción de la ñ
Auditoria Interna o a estudios o
solicitud de la asesorías
Contraloria Genaral | Programadas * 100
de la República o
del Concejo
general a las
disposiciones de la
Contraloria General
de la República y a
las
recomendaciones
de Auditoría Interna.
- Brindar 12
sesorarias o
advertencias a los
jerarcas y titulares
subordinados en
materia de su
competencia.
34,018,961.27
34,018,961.27
Plan Operativo Anual 2023
Avigedo
¿
e
E
oo
QA
o

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
Desarrollo
Institucional
1.2. Propiciar una
modernización de la
estructura funcional de
la municipalidad de
Santa Cruz que
busque una
optimización del
recurso humano y el
trabajo por resultados.
Atención anual
de transferencias
corrientes y de
capital en un
1040 | 400%
Operativo 01
Número de
Transferencia
atendidas
100%
100
%
Lic. Mario Moreira
Castro
04
REGISTRO
DE DEUDA
TRANSFERE
NCIAS Y
OTROS
620,798,309.15| 620,798,309.15
Desarrollo
Institucional
Modernizar la
estructura
administrativa de la
municipalidad
utilizando eficiente y
racionalmente los
recursos de la
hacienda pública con
una visión a largo
plazo que fomente
una cultura
organizacional,
solidaria e inclusiva
que propicie la
participación de la
de acciones.
Atención anual
del 100%de
amortización e
intereses del
préstamo por
edificio y otras
inversiones en
1090 administrativas
Operativo
Número de
atenciones de
deuda realizados
7,451,121.46 7,451,121.46
SUBTOTALES
17.9
18.4
2,338,290,584.60 | 2,214,626,316.70
TOTAL POR PROGRAMA
51%
67%
Metas de Objetivos de Mejora
E
33%
Metas de
Objetivos
Operativos
5
36
Metas formuladas
para el programa
Plan Operativo Anual 2023

PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
5.1. Promover Operativa | 201 | Brindar un Indicador 50 50 Biol. William 01 ASEO Y
proyectos 001 | servicio porcentual Arauz Bran LIMPIEZA DE
sociales en el semanal de | anual = VÍAS
Cantón de Aseo y (sumatoria de
Santa Cruz, limpieza de metros
Social y Servicios | dirigidos a vías a 86 467 | lineales
Públicos personas que metros atendidos
se encuentran lineales de semanalment
en condición de cordón y caño | e) * 100 / (86
vulnerabilidad del Distrito 467 * 52).
Primero de
Santa Cruz.
179,331,019.86
179,331,019.86
5.1. Promover Operativa | 202 | Recolectar Indicador 50 50 Biol. William 02 RECOLECCIÓN
proyectos 001 | dentro del porcentual Arauz Bran DE RESIDUOS
sociales en el cantón un anual = SÓLIDOS
Cantón de total de 22000 | (toneladas de
Social y Servicios | Santa Cruz, toneladas de
Públicos dirigidos a residuos sólidos
personas que sólidos para recolectados
se encuentran el periodo anualmente) *
2023. 100 / 22000.
vulnerabilidad
315,825,118.64
315,825,118.64
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
Cela
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Agua y calidad
medio ambiental
3.2. Establecer | Operativa | 2020
un programa de 01
protección
ambiental que
responda a los
intereses de las
comunidades
del cantón
dando prioridad
a la protección
de los mantos
aculferos que
suministran
agua potable.
Mantener en
buenas
condiciones
las 13
unidades
vehiculares
que posee
el
departament
ode
Recolección
para la
prestación
de los
servicios a
través de
mantenimie
ntos
preventivos
y correctivos
para su
funcionamie
nto óptimo.
Biol. William
Arauz Bran
Cantidad de
unidades en
buenas
condiciones
de
funcionamien
to
02 RECOLECCIÓN
DE RESIDUOS 315,825,118.64
SÓLIDOS
315,825,118.64
Infraestructura y
conectividad vial
2.3. Gestionar | Operativa | 2030
un programa de 01
conservación,
mejoramiento y
rehabilitación
de la red vial
que
corresponda a
los intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Asegurar el
debido
funcionamie
nto y
administraci
ón de calles
y caminos
para
garantizar el
cumplimient
o de las
metas de la
conservació
n de calles y
caminos del
cantón en
Metas 50 Ing. Didier
alcanzadas/ Monge
Metas Jiménez
programadas
*100%
03
MANTENIMIENTO 111,058,378.98
DE CAMINOS Y
CALLES
111,058,378.98
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
con los
recursos de
la ley 8114,
5.1. Promover | Operativa | 2050 | Brindar 312 | Indicador
proyectos 01 servicios al | porcentual
sociales en el Parque anual = (Meta
Cantón de Bernabela ejecutada) *
Santa Cruz, Ramos que | 100 / (Meta
dirigidos a consisten en | programada).
personas que la limpieza
se encuentran de las áreas
verdes,
vulnerabilidad pollos y
obra gris
diariamente
de lunes a
sábados;
156 podas
de plantas
durante la
estación
lluviosa
diariamente
y 156 riegos
de zonas
verdes
durante la
estación
seca
diariamente.
Biol. William [05
Arauz Bran MANTENIMIENTO 48,563,094.43 48,563,094,43
DE PARQUES Y
OBRAS DE
ORNATO
Social y Servicios
Públicos
6.3. Promover | Operativa | 2070 | Reducir la % de 50 50 Lic. José 07
la generación 01 morosidad | morosidad Antonio MERCADOS Y 18,071,120.32 18,071,120.32
de fuentes de de la cartera | reducida Cordero Diaz | PLAZAS DE FERIA
trabajo en el de
cantón y alquileres
ampliar las de locales
oportunidades del mercado
para potenciar
Empleo y
Emprendeduris-
mo local
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
las municipal en
capacidades un 30%
del recurso
humano.
4.2. Promover | Operativa | 2090 | Crear un Programa de |1
la elaboración 01 programa actividades
de la política anual culturales
cultural cantonal de | elaborado
municipal. actividades
culturales
para el 2023
Msc. Jorge 09 EDUCATIVOS, | Culturales
Arturo Alfaro | CULTURALES Y 30,988,392.15 30,988,392.15
Orias DEPORTIVOS
Cultura y Valores
5.4. Mejorar la | Operativa | 2090 | Desarrolla Programa 50 50 Msc. Jorge 09 EDUCATIVOS, |DEPORTIV
calidad de vida 02 un integral Arturo Alfaro | CULTURALES Y OS 4,509,015.72 4,509,015.72
a través del programa recreativo y Orias DEPORTIVOS
impulso de la integral de | deportivo
recreación y el actividades | elaborado
deporte. recreativas
Cultura y Valores y deportivas
con el fin de
orientar los
recursos
destinados
en el
servicio 09
Plan Operativo Anual 2023 o

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
4.2. Promover | Operativa | 2090
la elaboración 04
de la política
cultural
municipal.
Cultura y valores
1- Tener
presencia
musical en
los 9
distritos, con
al menos
una
presentació
n de nuestra
Filarmonía
en la
cabecera de
distrito o
bien otra
comunidad
que
pertenezca
al mismo en
el
transcurso
del año. 2-
efemérides
patrias y
cantonales
establecidas
de rigor en
el
calendario
asi como las
s que el
Realizar al
menos de
35 a 40
Programa
elaborado
así como
numero de
conciertos y
presentacion
es realizadas
50
Miguel
Marchena
Hernández
09 EDUCATIVOS
CULTURALES Y
DEPORTIVOS
38,697,672.20
38,697,672.20
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
presentacio
nes entre
recreos y
retretas en
el parque
Bernabela
Ramos para
el
entretenimie
nto y
cultivación
cultural del
público. 4-
Mejorar el
nivel
musical de
la
Filarmonía
mediante la
adquisición
de nuevo
repertorio,
compra de
instrumento
s e ingreso
de músicos
voluntarios
o becados.
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
Social y Servicios | personas que
Públicos
5.1. Promover | Operativa | 2100
proyectos 01
sociales en el
Cantón de
Santa Cruz,
dirigidos a
se encuentran
en condición de
Brindar
cuido,
alimentación
y
estimulación
a 105 niños
y niñas en
vulnerabilida
d social en
edades
desde el
nacimiento
hasta los 6
años.
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
105 niños del Licda. Karla
cantón de Vanessa
Santa Cruz Bustos
Sequeira
10 SERVICIOS
SOCIALES
COMPLEMENTARI
os
124,694,886.41
124,694,886.41
Empleo y
Emprendedurism
o local
6.5. Apoyara [Operativa | 2100
los y las 03
emprendedores
de la zona
mediante la
capacitación
constante ante
los cambios
que se den en
la economía
que los haga
ser versátiles
ante las
ventajas y/o
adversidades
Promover
ferias y
Festivales
enel
Cantón de
Santa Cruz
en
comunidade
s como
Cartagena,
Villarreal,
Tamarindo,
Matapal
Venado,
Chirco,
Bolsón.
Realizar al 50 50 Licda. Shirley
menos 2 Molina
Ferias Santana
Mensuales
en estas
comunidades
10 SERVICIOS
SOCIALES
COMPLEMENTARI
OS
7,909,274.11
7,909,274.11
Plan Operativo Anual 2023
e

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
6.4. Generar Operativa | 2100 | Promover a | Lograr 20 Licda. Shirley | 10 SERVICIOS
iniciativas 03 través de 5 | seguridad Molina SOCIALES 3,163,709.64 12,654,838.57
eficientes que huertas alimentaria a Santana COMPLEMENTARI
permitan la caceras y emprendedor OS
consolidación comunales |es que en
de actividades la seguridad | tiempos de
productivas en alimentaria | invierno
el cantón. para mediante de
Empleo y emprendedo | huertas
Emprendedurism res y caceras y
o local emprendedo | comunales,
ras de las
comunidade
s de La
Florcita, La
Florida, Los
Ranchos, El
Socorro, y
Brasilito,
6.5. Apoyar a Mejora 2100 | Brindar Seguimiento [50
los y las 03 atención y |y
emprendedores seguimiento | capacitación
de la zona en un 100% | al 100 % de
mediante la ausuarios | la Oficina.
capacitación de la Oficina
Empleo y constante ante de
Emprendedurism | los cambios Desarrollo
o local que se den en Económico
la economía
que los haga
ser versátiles
ante las
ventajas y/o
adversidades
Licda. Shirley | 10 SERVICIOS
Molina SOCIALES 7,909,274.11 7,909,274.11
Santana COMPLEMENTARI
OS
An
pt
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL.
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Empleo y
Emprendedurism
o local
6.5. Apoyar a
los y las
emprendedores
de la zona
mediante la
capacitación
constante ante
los cambios
que se den en
la economía
que los haga
ser versátiles
ante las
ventajas y/o
adversidades
Operativa
2100
03
Desarrollo
de un
programa
de
Promoción
una ves por
mes a
través de un
espacio
televisivo
ido a
promocionar
los
emprendedo
res y
emprendedo
ras del
cantón.
Programa
televisivo
semanal que
tendrá 2
emprendedor
es por
programa
para un
brindarle
espacio de
promoción a
100
emprendedor
es del
cantón.
Licda. Shirley
Molina
Santana
10 SERVICIOS
SOCIALES
COMPLEMENTARI
OS
7,909,274.11
7,909,274.11
Empleo y
Emprendedurism
o local
6.3. Promover
la generación
de fuentes de
trabajo en el
cantón y
ampliar las
oportunidades
para potenciar
las
capacidades
del recurso
humano.
Mejora
2100
Promoveré
la
oportunidad
de empleo
ayudando a
concretar 7
huertas en
el cantón
para
quienes no
logran
insertarse
en opciones
de empleo
convenciona
les puedan
superarse
implementa
ndo esta
nueva
alternativa,
50
50
Allan
Carmona
Ortega
10 SERVICIOS
SOCIALES
COMPLEMENTARI
OS
3,104,240.97
3,104,240.97
Plan Operativo Anual 2023
FOLI
di
¿ao '. o,
0)
e
nm
%

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
Cesrititca
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
organizada
mente.
Empleo y
Emprendedurism
o local
6.3. Promover
la generación
de fuentes de
trabajo en el
cantón y
ampliar las
oportunidades
para potenciar
las
capacidades
del recurso
humano.
Mejora
2100
Registrare
500
personas
en la base
de datos de
oferentes de
empleo, ya
sean
captados en
la oficina o
en ferias de
empleo u
otras
actividades
relacionada
sala
Intermediaci
ón de
Empleo, Así
se les
entrevistara,
orientara en
temas de
empleo y
quedaran
atentos a
captar las
500 personas
registradas
en la base de
datos y 78
empresas en
busca de
empleados.
50
Allan
Carmona
Ortega
10 SERVICIOS
SOCIALES 3,104,240.97
COMPLEMENTARI
OS
3,104,240.97
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
opciones de
trabajo que
pueda ser
para ellos.
Registrare
78
empresas
en busca de
personal
con
posiciones
laborales.
6.3. Promover | Mejora 2100
la generación 04
de fuentes de
trabajo en el
cantón y
ampliar las
oportunidades
para potenciar
las
capacidades
del recurso
Empleo y humano.
Emprendedurism
o local
Daré 10 proyectos | 50 50 Allan
seguimiento | comunales. Carmona
y Ortega
supervisión
a 10
proyectos
comunales
con
Cruz, ADIS,
Juntas de
educación,
Acueductos,
desarrolland
o el empleo
en las
comunidade
S,
solventando
así
parcialment
e las
condiciones
10 SERVICIOS
SOCIALES 3,104,240.97 3,104,240.97
COMPLEMENTARI
OS
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
críticas y
economía.
5.3. Potenciar | Mejora 2100 | Desarrollar
procesos de 05 DIAGONOS
articulación TICO
interinstituciona INSITITUCI
l y privados; ONAL Y
para la COMUNAL
capacitación de MINIMO 10
las mujeres, en TALLERES,
la prevención de la
de la violencia Política
y la Local para
ocial y Servicios | incorporación la Igualdad
'úblicos del enfoque de y equidad
género. de género,
a nivel del
gobierno
local del
cantón de
Santa Cruz,
para la
incorporació
n del
enfoque de
género.
no
NUMERO DE Licda.
TALLERES Griselda
/NO DE García
PARTICIPAN Briceño
TES
10 SERVICIOS
SOCIALES 4,641,285.10 4,641,285.10
COMPLEMENTARI
[05]
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
5.3. Potenciar | Mejora 2100
procesos de 05
articulación
interinstituciona
ly privados;
para la
Social y Servicios | capacitación de
Públicos las mujeres, en
la prevención
de la violencia
y la
incorporación
del enfoque de
género.
CONVIVIO
Y
CAPACITA
CION CON
100
MUJERES
EN LA
CONMEMO
RACION DE
FECHAS
ALUSIVAS
ALA
MUJER
NUMERO DE | 50
MUJERES
PARTICIPAN
TES
10 SERVICIOS
SOCIALES
COMPLEMENTARI
OS
4,641,285.10
4,641,285.10
5.5. Dotar a los | Operativa | 2100
habitantes de 02
edificaciones y
espacios que
permitan la
producción,
promoción y
SOCIAL Y divulgación de
SERVICIOS diferentes
PÚBLICOS manifestacione
s culturales.
Brindar a
4000
personas de
nuestro
cantón,
espacios en
buenas
condiciones
para en
coordinació
n con otras
instituciones
realizar
actividades
que
prevengan
la violencia.
Número de 1 1
personas
alcanzadas /
número de
personas
programadas
* 100
Licda. Marcia | 10 Servicios
Méndez Sociales y
Fernández complementarios.
53,809,909.30
53,809,909.30
5.3. Potenciar | Mejora 2100
procesos de 05
articulación
Social y Servicios | interinstituciona
Públicos ly privados;
para la
capacitación de
Desarrollar
mínimo dos
actividades
de
autocuidado
y
recreativas
las mujeres, en
con mujeres
NUMERO DE | 50 5
ACTIVIDADE
S /NODE
PARTICIPAN
TES
Licda. 10 SERVICIOS
Griselda SOCIALES
García COMPLEMENTARI
Briceño OS
4,641,285.10
4,641,285.10
E
ES an
za %
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
la prevención y población
de la violencia vulnerable
y la como una
incorporación herramienta
del enfoque de básica para
género. fomentar la
salud
integral en
el cantón a
nivel
comunal e
institucional.
5.3. Potenciar | Mejora 2100 | Impartir NUMERO DE | 50 50
procesos de 05 mínimo TALLERES /
articulación cinco NO DE
interinstituciona talleres de | PARTICIPAN
ly privados; capacitación | TES
para la a nivel local,
capacitación de comunal e
las mujeres, en institucional
la prevención en el tema
de la violencia de Género,
Social y Servicios | y la prevención
Públicos incorporación de violencia
del enfoque de y otros
género. temas
relacionado
s con
mujeres,
jóvenes y
otras
personas
vulnerables
del cantón.
5.3. Potenciar | Mejora 2100 | Garantizar | % de mujeres | 50 50
procesos de 05 un recibidas y
articulación seguimiento | con
interinstituciona del 100% seguimiento
Ly privados; de las
Licda. 10 SERVICIOS
Griselda SOCIALES 4,641,285.10 4,641,285.10
García COMPLEMENTARI
Briceño os
Licda. 10 SERVICIOS
Griselda SOCIALES 4,641,285.10 4,641,285.10
García COMPLEMENTARI uo Me,
Briceño (05 ? ua
Social y Servicios
Públicos
Plan Operativo Anual 2023 3

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
para la mujeres que
capacitación de visitan que
las mujeres, en son
la prevención atendidas y
de la violencia referidas a
y la la Oficina de
incorporación la Mujer,
del enfoque de que
género. participan
en
procesos
de
capacitación
y
seguimiento
y en la labor
de trabajo
en equipo a
nivel local y
regional.
5.1.Promover | Operativa | 2100 [2 Módulos | Módulos 50 50 Licda. Andrea | 06 OTROS
proyectos 06 de realizados Gutiérrez PROYECTOS 5,519,506.17 5,519,506.17
sociales en el capacitacion Meza
Cantón de es
Social y Servicios | Santa Cruz, educativas
Ú dirigidos a
personas que
se encuentran
en condición de
vulnerabilidad
5.1.Promover | Operativa | 2100 | 150 Metas 50 50 Licda. Andrea | 10 SERVICIOS
proyectos 06 atenciones, | propuestas Gutiérrez SOCIALES 5,519,506.17 5,519,506.17
sociales en el 10 desarrolladas Meza COMPLEMENTARI
Social y Servicios Cantón de atenciones |. OS
Públicos Santa Cruz, de grupo,
dirigidos a participación
personas que en 4 redes
se encuentran institucional
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
vulnerabilidad
es y 1 feria
de la salud.
5.1.Promover | Operativa | 2100
proyectos 06
sociales en el
Cantón de
Santa Cruz,
dirigidos a
personas que
se encuentran
Realizar 1
feria de la
Salud
integral para
las
personas en
condición
de
vulnerabilida
d para mejor
las
condiciones
de vida
Feria de la
salud
realizada.
100 Licda. Andrea | 06 OTROS
Gutiérrez PROYECTOS
Meza
11,039,012.35
Empleo y
Emprendedurism
o local
6.3. Promover | Mejora 2110
la generación 01
de fuentes de
trabajo en el
cantón y
ampliar las
oportunidades
para potenciar
las
capacidades
del recurso
humano.
Mejorar la
recaudación
de las
tarifas de
rampas de
las
empresas
que prestan
servicios de
transporte
en las
terminales
de buses en
un 30%
% de
recaudación
obtenida
50 50 Lic. José 01
Antonio ADMINISTRACIÓN
Cordero Diaz | GENERAL
Plan Operativo Anual 2023
10,520,000.00
10,520,000.00

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
1.1. Realizar y | Operativa | 2150
gestionar un 01
proceso de
ordenamiento
territorial
planificado para
el cantón de
Santa Cruz.
Ordenamiento
Territorial
1- Depurar
un 50% de
registros y
expedientes
de la de
zona
marítimo
terrestre.
estructuras
en las zonas
pública en el
sector de
Brasilito.
3- Inversión,
mantenimie
nto y
embellecimi
ento de las
zonas
pública en el
sector de
Brasilito.
4- -Atender
el 100% de
las
gestiones
que
ingresan al
Departamen
to de ZMT
formalmente
a través de
la
Plataforma
de
Servicios,
1- (Registros
depurados)/(
Registros
totales).
* 2023 50%
2- Cantidad
de sectores
donde se
realizaron
demoliciones.
3- Cantidad
de sectores
intervenidos
con
embellecimie
nto.
4- (Número
de solicitudes
de trámites
atendidos
efectivament
€e)/(Número
de trámites
recibidos en
plataforma)
* Año 2023
75%
5- (Canon
actualizados)/
concesiones
y y
ocupaciones
existentes)
* Año 2023
50% canon
6-* Año 2023
- Licitación de
proyecto de
plan
Lic. Giancarlo
Hernández
Cabalceta
15
MEJORAMIENTO 225,716,046.18
DE LA ZONA
MARÍTIMO
TERRESTRE
225,716,046.18
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
produciendo | regulador
una costero.
efectividad  |- Entrega de
no menor al | insumos a la
75% empresa
5-- adjudicada.
Actualizar el
50% de
canon de
concesiones
y parcelas
en
ocupación
de la zona
restringida
de la zona
marítimo
terrestre.
6- Coordinar
con la
Comisión de
Planes
Reguladore
s la
licitación
para la
elaboración
del plan
regulador,
aportando
los insumos
requeridos.
A a :
, Po
Plan Operativo Anual 2023 4 10) :

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Agua y calidad
medio ambiental
3.3. Potenciar
el Parque
Tecnológico de
Santa Cruz
para el manejo
de residuos
sólidos y
valorizables
acorde a la
legislación
ambiental
vigente y
directrices
idas por la
Municipalidad.
Operativa
2160
01
Brindar un
servicio de
disposición
y
tratamiento
final a
50000
toneladas
anuales de
residuos
Indicador 30
porcentual
anual =
(Números de
toneladas
dispuestas y
tratadas en el
RSM del
PTA) * 100/
(50000
toneladas).
Biol. William
Arauz Bran
16 DISPOSICIÓN
Y TRATAMIENTO
DE RESIDUOS
SÓLIDOS
182,714,735.72 426,334,383.35
Social y Servicios
Públicos
5.1. Promover
proyectos
sociales en el
Cantón de
Santa Cruz,
dirigidos a
personas que
se encuentran
en condición de
vulnerabilidad
Mejora
2220
01
Atención de
Servicios
Públicos
durante el
año 2022 en
las Vías de
Comunicaci
ón Publicas
Numero de 6 6
meses
atendidos
Ing Didier
Monge
Jiménez
22 Seguridad Vial
12,750,000.00 12,750,000.00
5.1. Promover
proyectos
sociales en el
Cantón de
Santa Cruz,
dirigidos a
personas que
se encuentran
en condición de
vulnerabilidad
Operativa
2230
01
Velar por la
seguridad
ciudadana
en
coordinació
n con otras
entidades
policiales y
gubernamen
tales
realizando
operativos
en conjunto.
Así como el
Número de 25 25
Operativos
realizados
Arleth Díaz
Peña
23 Seguridad y
vigilancia en la
comunidad
186,487,348.56 186,487,348.56
Plan Operativo Anual 2023
Auaneno

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
control
comercial
para
recaudacion
es
tributarias. (
se
establecen
50
operativos
anuales)
3.2. Establecer | Operativa | 2250
un programa de 01
protección
ambiental que
responda a los
intereses de las
Agua y calidad comunidades
medio ambiental | del cantón
dando prioridad
a la protección
de los mantos
aculferos que
suministran
agua potable.
Emitir 50 Indicador 50 50
criterios porcentual
técnicos anual =
ambientales | (cantidad de
ala denuncias
Dirección atendidas/50)
para realizar | *100
acciones
que
reduzcan el
calentamien
to Global
Biol. William [25 PROTECCIÓN
Arauz Bran AMBIENTAL
148,790,952.34
148,790,952.34
5.1.Promover | Operativa | 2050
proyectos 01
sociales en el
Cantón de
Santa Cruz,
dirigidos a
Social y Servicios | personas que
Públicos se encuentran
en condición de
vulnerabilidad
Brindar 312 | Indicador 50 50
servicios al | porcentual
Parque anual = (Meta
Bernabela ejecutada) *
Ramos que | 100 / (Meta
consisten en | programada).
la limpieza
de las áreas
verdes,
pollos y
obra gris
diariamente
de lunes a
sábados;
Biol. William [05
Arauz Bran MANTENIMIENTO
DE PARQUES Y
OBRAS DE
ORNATO
48,563,094,43
48,563,094.43
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
156 podas
de plantas
durante la
estación
lluviosa
diariamente
y 156 riegos
de zonas
verdes
durante la
estación
seca
diariamente.
1.3. Desarrollar | Operativa | 2260 | Conformar | Conformació | 50 50 Ing. Alejandra | 26 DESARROLLO
las 01 un Sistema | n de capas Sancho URBANO 22,902,910.09 22,902,910.09
competencias de temáticas Perlaza
municipales Información | para un
para la gestión Organizacio | mínimo de 10
integral y nal Áreas, en los
sostenible de la Organizacio | diferentes
Zona Marítimo nal (SIGor) | visores de
Terrestre y Temático, SIG internos
Catastro. por medio como
del cual se | externo.
amplié el
Ordenamiento uso de esta
Territorial herramienta,
y se logre
desarrollar y
gestionar
áreas
competitivas
y
vinculantes
a nivel
interno de la
Municipalida
d como con el
otras
Plan Operativo Anual 2023 0”)

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL.
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Instituciones
con las que
se relaciona
(por ejemplo
Ministerio
de Salud,
Tribunales
de Justicia,
Tribunal
Ambiental).
Además del
reforzamient
O para dar
soporte a
las
solicitudes
realizadas
por el
Departamen
to de Zona
Marítimo
Terrestre,
306
estudios, y
el Plan
Regulador
Ordenamiento
Territorial
1.3. Desarrollar | Mejora 2260
las 01
competencias
municipales
para la gestión
sostenible de la
Zona Marítimo
Terrestre y
Catastro.
Contar con
un estudio
completo a
nivel
Catastral-
Registral, de
la
inscripción y
del estatus
de las
Urbanizacio
nes Surf
Side
Expedientes
digitales y
físicos del
estudio
catastral-
registral,
información
de campo,
fotografías e
imágenes,
levantamient
os
topográficos,
50
50
Ing. Alejandra
Sancho
Perlaza
26 DESARROLLO
URBANO
CATASTR
oY 22,902,910.09 22,902,910.09
CENSO
MUNICIPA
L
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Estatales
(Tempate) y
Bahía
Tamarindo-
Langosta
(Tamarindo)
, por medio
de los
cuales se
obtendrán el
estatus de
ambas
urbanizacio
nes y las
áreas
municipales
a recuperar
o bien
expropiar.
archivos
aproximadam
ente 1668
fincas.
1.3, Desarrollar
las
competencias
municipales
para la gestión
integral y
sostenible de la
Zona Marítimo
Terrestre y
Ordenamiento Catastro.
Territorial
Operativa
2260
01
Actualizar,
contrastar y
dar
mantenimie
nto al
Sistema de
Información
Geoespacial
Organizacio
nal (SIGor)
para un total
de 11 500
fincas;
realizar un
total de 25
levantamien
tos
topográficos
relacionado
saáreas
Mantenimient
o Catastral
11 500
predios,
Levantamient
o
Topográficos
25, Revisar
un total de
2200
tudes de
visado
municipal,
Resolver 24
casos
especiales
Plan Operativo Anual 2023
50
Ing. Alejandra
Sancho
Perlaza
26 DESARROLLO
URBANO
22,902,910.09
22,902,910.09
Al
o 230
De
q)
£
E
E
140)

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
municipales,
confección
de planos
de
agrimensura
y casos
especiales
como el
Parque
Tecnológico
Ambiental
conformand
oun
repositorio
de
información
que
aplicado con
el SIG se
encontrará a
disposición
de usuarios
internos;
revisar,
analizar y
contrastar
un total de
2200
solicitudes
de visado
municipal;
resolver 24
denominado
s casos
especiales.
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
1,2. Desarrollar | Mejora 2260
y aplicar 01
instrumentos
de planificación
como el Plan
Regulador para
generar, un
cambio
progresivo del
diseño urbano
y ornato del
cantón que
permita una
mejor calidad
de vida y
favorezca el
paisaje.
Ordenamiento
Territorial
Iniciar el
proceso
para
implementar
en el año
2025 el Plan
Regulador
Urbano del
Cantón de
Santa Cruz,
de forma
conjunta
con la
Comisión de
Planes
Reguladore
Elaboración | 50 Ing. Alejandra | 26 DESARROLLO
de Plan Sancho URBANO 22,902,910.09
Regulador Perlaza
Urbano e
IFAS,
iniciando con
una primera
etapa que
representaría
un 40% del
avance para
concretar el
mismo al
2025
22,902,910.09
1.4, Fortalecer | Operativa | 2260
el área de 02
construcciones
a partir del
cumplimiento
fiel de la
normativa
vigente, de la
regulación de
permisos que
Ordenamiento atenten contra
Territorial el ambiente y la
agilización y
minimización
de los trámites.
S
1)
Fortalecer el
Departamen
to de
Inspeccione
s mediante
la
profesionaliz
ación del
personal y
de acuerdo
con las
cargas de
trabajo.
2)
Establecer
un
procedimien
to para la
atención de
gestiones
que
(Número de | 290 290 Arq. Fernando | 26 Desarrollo
solicitudes de | 0 0 Arias Valerio | Urbano 39,847,132.43
trámites
recibidas de
plataforma)/(
Número de
trámites
resueltos)
* Año 2023
75%
* Año 2024
80%
* Año 2025
85%
* Año 2026
90%
39,847,132.43
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
ingresan
desde la
Plataforma
de
Servicios,
Alcaldía
Municipal,
Departamen
to de
Construccio
nes,
Departamen
to de
Rentas y
Patentes,
Departamen
to de
Cobros,
Departamen
to de Bienes
Inmuebles.
3) Capacitar
alos
funcionarios
responsable
s de re:
la atención
de
gestiones
que
ingresan a
través de la
Plataforma
de
Servicios,
Alc
Municipal,
Departamen
tos afines.
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
4)
Implementa
ción de
software y
hardware de
última
generación,
mediante el
cual, se
emitan
reportes
faciliten y
satisfagan
las
necesidades
de
información
y
promuevan
un mayor
control.
5) Dotar al
menos de
dos
inspectores
municipales
por medio
de servicios
profesionale
s dentro de
la rama de
arquitectura
o ingeniería.
8.3. Fortalecer | Operativa | 2260 | Dar el s Cantidad de |1 1 Ing. Francisco | 26 Desarrollo CONTROL
el área de 03 servicio de | trámites a Moreno Urbano CONSTRU 32,055,512.41 32,055,512.41
Social y Servicios | construcciones licencias de | resolver. Zapata CTIVO
Públicos a partir del construccion >
cumplimiento es, uso de wa To
fiel de la suelos y TA
Plan Operativo Anual 2023 se, |

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
normativa resolución
vigente, de la de ubicación
regulación de municipal
permisos que (uso de
atenten contra suelos para
el ambiente y la patentes)
agilización y
minimización
de los trámites.
7.1. Lograr el Operativa | 2270 | Limpieza de | Meta 640 640 Biol. William 27 DIRECCIÓN DE
fortalecimiento 01 259 ejecutada) * Arauz Bran MANTENIMIENTO 19,324,795.75 19,324,795.75
y ampliación de tragantes 100 / (Meta Y SERVICIOS
los servicios dos veces al | programada).
municipales y año;
contribuir a la limpieza de
consolidación 21 áreas
Social y Servicios | de servicios verdes
Públicos públicos municipales
estratégicos de y limpieza
beneficio para de 1000 m
la población del de canales
cantón.CO029 del sistema
de
evacuación
pluvial
7.1. Lograr el Operativo | 2040 | Normalizaci | Números de | 100 Asociación de | 04 Cementerios
fortalecimiento 01 ón de 2000 | contratos 0 Desarrol
y ampliación de contratos de | normalizados Integral de
los servicios arrendamien Santa Cruz
municipales y tos de
contribuir a la parcelas
Gestion consolidación incluyendo 10
Ambiental de servicios normalizació 00
públicos n de deudas
estratégicos de atrasadas
beneficio para del
la población del cementerio
cantón.CO029 de Santa
Cruz 2
23,472,156.77 23,472,156.77
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
| SUBTOTALES
21.0
-2,339,196,340.46
2,592,307,117.02
TOTAL POR PROGRAMA
49%
51%
93% Metas de Objetivos de Mejora
50%
50%
Metas de Objetivos
7% Operativos
50%
50%
Metas formuladas para el
«3 programa
Plan Operativo Anual 2023

PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA lll: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
2.3. Gestionar Asegurar el % total Ing. Didier [02 VÍAS DE
un programa debido Mejoras /% Monge COMUNICACIÓN
de funcionamiento | total Jiménez TERRESTRE
conservación, de la Unidad | terminado
mejoramiento Técnica de
y Gestión Vial
rehabilitación para garantizar
Infraestructura y | de la red vial 302 |el
conectividad vial | que 001 | cumplimiento
corresponda a de las metas
los intereses sustantivas
productivos, con recursos
social que de la ley 8114
permita el y 9329.
desarrollo del
cantón.
319,932,975.87
Operativa
319,932,975.87
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
2.3, FOMENTAR | KILOMETROS
Gestionar un E INTERVENIDO
programa de INCENTIVAR | S/KILOMETRO
conservación, PROYECTOS | S
mejoramiento DE PROGRAMAD
y MEJORAMIE | 0S*100%
rehabilitación NTO VIAL,
de la red vial 3020 | MEDIANTE
que Mejora CONVENIO
corresponda MOPT-
los MUICIPALID
intereses AD-MMEC
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
2.3, MANTENER | SEÑALES 50 50 Ing. Didier [02 VÍAS DE
Gestionar un EL COMPRADAS/ Monge COMUNICACI 3,500,000.00 3,500,000.00
programa de SEÑALAMIE | SEÑALES Jiménez ÓN
conservación, NTO VIAL PROGRMADA TERRESTRE
mejoramiento CANTONAL | S*100%
y
rehabilitación
de la red vial
que Mejora
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Ing. Didier [02 VÍAS DE
Monge COMUNICACI 12,500,000.00 12,500,000.00
Jiménez ÓN
TERRESTRE
Infraestructura y
Conectividad Vial
Infraestructura y
Conectividad Vial
3020
08
ro
Av igoro
Plan Operativo Anual 2023 60

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
2.3. COMPRA DE | EQUIPOS 50
Gestionar un UN CABEZAL | COMPRADOS/
programa de (TRACTO EQUIPOS
conservación, CAMION) PROGRAMAD
mejoramiento 0S*100%
y
rehabilitación
Infraestructura y de a:vedivis)
s 3020
són 2 | que Mejora
Conectividad Vial corresponda 10
alos
intereses
productivos,
Ing. Didier [02 VÍAS DE
Monge COMUNICACI 42,500,000.00
Jiménez ÓN
TERRESTRE
42,500,000.00
permita el
desarrollo del
cantón.
2.3. 3020 | TRAMITAR 3 | CONCESIONE | 50
Gestionar un 11 [|CONCESION |S
programa de ESDE OTORGADAS/
conservación, EXTRACCIO | CONCESIONE
mejoramiento NDE Ss
y MATERIALE | PROGRAMAD
rehabilitación Ss AS*100%
Infraestructura y dela red vial
e 2 | que Mejora
Conectividad Vial corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Ing. Didier [02 VIAS DE
Monge COMUNICACI 15,000,000.00
Jiménez ÓN
TERRESTRE
15,000,000.00
Y
iS
OS EN
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Infraestructura y
Conectividad Vial
23.
Gestionar un
programa de
conservación,
mejoramiento
y
rehabilitación
de la red vial
que
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Mejora
3020
12
GARANTIZA
R CALIDAD
DE LOS
PROYECTOS
VIALES
PRUEBAS
REALIZADAS/
PRUEBAS
PROGRAMAD
AS*100%
50 Ing. Didier
Monge
Jiménez
02 VÍAS DE
COMUNICACI
ÓN
TERRESTRE
7,500,000.00 7,500,000.00
Infraestructura y
Conectividad Vial
2.3,
Gestionar un
programa de
conservación,
mejoramiento
y
rehabilitación
de la red vial
que
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Mejora
3020
13
MANTENER
Y MEJORAR
250 KM DE
LA RED VIAL
KILOMETROS | 50
REALIZADOS/
KILOMETROS
PROGRAMAD
0S*100%
50 Ing. Didier
Monge
Jiménez
02 VÍAS DE
COMUNICACI
ÓN
TERRESTRE
315,000,000.00 315,000,000.00
Plan Operativo Anual 2023
A
Adora
pu
(an)
NO

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Infraestructura y
Conectividad Vial
23,
Gestionar un
programa de
conservación,
mejoramiento
y
rehabilitación
de la red vial
que
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Mejora
3020
14
COMPRA DE
MATERIALE
SDE
COSNTRUC
CION PARA
CUADRILLA
COMPRAS
REALIZADAS/
COMPRAS
PROGRAMAD
AS*100%
50 Ing. Didier
Monge
Jiménez
02 VÍAS DE
COMUNICACI
ÓN
TERRESTRE
40,700,000.00
40,700,000.00
Infraestructura y
Conectividad Vial
2.3.
Gestionar un
programa de
conservación,
mejoramiento
y
rehabilitación
de la red vial
que
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Mejora
3020
15
MANTENER
Y MEJORAR
LOS
SISTEMAS
PLUVIALES
COMPRAS
REALIZADAS/
COMPRAS
PROGRAMAD
AS*100%
50
50 Ing. Didier
Monge
Jiménez
02 VÍAS DE
COMUNICACI
ÓN
TERRESTRE
30,000,000.00
30,000,000.00
Plan Operativo Anual 2023
Ano ho

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Infraestructura y
Conectividad Vial
2.3.
Gestionar un
programa de
conservación,
mejoramiento
y
rehabilitación
de la red vial
que Mejora
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
3020
24
MANTENIMIE
NTO DE
VIAS
MEDIANTE
LA PODA DE
ARBOLES
PODAS
RELIZADAS/P
ODAS
PROGRAMAD
AS*100%
Ing. Didier
Monge
Jiménez
02 VÍAS DE
COMUNICACI
ÓN
TERRESTRE
5,000,000.00
5,000,000.00
Infraestructura y
Conectividad Vial
2.3.
Gestionar un
programa de
conservación,
mejoramiento
y
rehabilitación
de la red vial
que Mejora
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
3020
09
VALIDACION
RED VIAL
CANTONAL
VALIDACIONE
Ss
RELIZADAS/V
ALIDACIONES
PROGRAMAD
AS*100%
50
50 Ing. Didier
Monge
Jiménez
02 VÍAS DE
COMUNICACI
ÓN
TERRESTRE
25,000,000.00
25,000,000.00
Infraestructura y
Conectividad Vial
23,
Gestionar un
programa de
conservación,
mejoramiento
Mejora
3040
01
MANTENIME
NTO DE
ACERAS DE
LOS
CENTROS
METROS
REALIZADOS/
METROS
PROGRAMAD
OS*100%
50
50 Ing. Didier
Monge
Jiménez
02 VÍAS DE
COMUNICACI
ÓN
TERRESTRE
UNIDAD
TECNICA DE
GESTION
VIAL
MUNICIPAL
92,799,614.30
92,799,614.30
Plan Operativo Anual 2023
A,
lA!
e
E
e
£
e
2

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
y DE
rehabilitación POBLACION
de la red vial DEL
que CANTON
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
2.3. 3020 | MANTENER [KILOMETROS | 50 50 Ing. Didier [02 VÍAS DE
Gestionar un 44 | Y MEJORAR | PAVIMENTAD Monge COMUNICACI 250,000,000.00 250,000,000.00
programa de LA RED VIAL | OS/KILOMETR Jiménez ÓN
conservación, CANTONAL [OS TERRESTRE
mejoramiento PROGRAMAD
y 0S*100%
rehabilitación
de la red vial
que Mejora
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Infraestructura y
Conectividad Vial
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Infraestructura y
Conectividad Vial
2.3.
Gestionar un
programa de
conservación,
mejoramiento
y
rehabilitación
de la red vial
que
corresponda
a los
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Mejora
3020
45
CONSTRUIR
Y MEJORAR
PUENTES
PEATONALE
SENEL
CANTÓN DE
SANTA
CRUZ
MEJORAS
RELIZADAS/M
EJORAS
PROGRAMAD
AS*100%
Ing. Didier
Monge
Jiménez
02 VÍAS DE
COMUNICACI
ÓN
TERRESTRE
40,000,000.00
40,000,000.00
Infraestructura y
Conectividad Vial
2.3.
Gestionar un
programa de
conservación,
mejoramiento
y
rehabilitación
de la red vial
que
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
Mejora
3020
52
MANTENIMIE
NTO Y
CONSERVA
CION DE
VIAS EN
ADOQUIN
EN LA
CIUDAD DE
SANTA
CRUZ
METROS
REALIZADOS/
METROS
PROGRAMAD
0S*100%
50
50 Ing. Didier
Monge
Jiménez
02 VÍAS DE
COMUNICACI
ÓN
TERRESTRE
15,000,000.00
15,000,000.00
Plan Operativo Anual 2023
AN 4
Jn
Al!
y
66 emp 1
J
“a
.
.

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
23 3020 | MANTENIMIE | MEJORAS
Gestionar un 55 |NTO Y RELIZADAS/M
programa de CONSERVA | EJORAS
conservación, CION DE PROGRAMAD
mejoramiento PUENTES AS*100%
y DEL
rehabilitación CANTÓN DE
de la red vial SANTA
que Mejora CRUZ
corresponda
alos
intereses
productivos,
social que
permita el
desarrollo del
cantón.
1.2, Propiciar 3060 | Suplencias, Suplencias 50 50 Ing. Diego [06 OTROS
una 01 | tiempo realizadas, Rodríguez | PROYECTOS 36,548,364.40 36,548,364,40
modernizació extraordinario | tiempo Galagarza
n de la y viáticos extrordinario
estructura dentro del consumido y
funcional de país, para viáticos
la cubrir las consumidos.
Desarrollo municipalidad necesidades
Institucional de Santa de la
Cruz que Dirección de
busque una Desarrollo
optimización Urbano y
del recurso Rural.
humano y el
trabajo por
resultados.
Ing. Didier [02 VÍAS DE
Monge COMUNICACI 12,500,000.00 12,500,000.00
Jiménez ÓN
TERRESTRE
Infraestructura y
Conectividad Vial
Operativa
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Construir
infraestructur
a comunal
con apoyo de
los vecinos
Mejora
3010
03
ATENCION
DEUDA
CREDITO
BANCO
NACIONAL
Atención de
deuda
realizada
Lic. Mario
Moreira
Castro
01 Edificios
2,559,182.59
2,559,182.59
Social y Servicios
Públicos
Construir
infraestructur
a comunal
con apoyo de
los vecinos
Mejora
3020
ATENCION
DEUDA
CREDITO
BANCO
NACIONAL
Atención de
deuda
realizada
Lic. Mario
Moreira
Castro
02 Vías de
comunicación
terrestre
Mejoramiento
red vial
2,131,059.88
2,131,059.88
Social y Servicios
Públicos
Construir
infraestructur
a comunal
con apoyo de
los vecinos
Mejora
3020
07
ATENCION
DEUDA
CREDITO
VIAL BANCO
POPULAR
Atención de
deuda
realizada
Lic. Mario
Moreira
Castro
02 Vías de
comunicación
terrestre
Mejoramiento
red vial
108,878,762.35
108,878,762.35
Social y Servicios
Públicos
Construir
infraestructur
a comunal
con apoyo de
los vecinos
Mejora
3030
02
ATENCION
DEUDA
BANCO
NACIONAL
Atención de
deuda
realizada
Plan Operativo Anual 2023
Lic. Mario
Moreira
Castro
03 Obras
Otras obras
852,920.59
852,920.59
68 0)

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
Social y Servicios
Públicos
Construir
infraestructur
a comunal
con apoyo de
los vecinos
Mejora
3050
02
ATENCION
DE DEUDA
CREDITO
BANCO
Atención de
deuda
realizada
Lic. Mario
Moreira
Castro
05
Instalaciones
Otras
instalaciones 4,657,917,94
4,657,917.94
Social y Servicios
Públicos
Construir
infraestructur
a comunal
con apoyo de
los vecinos
Mejora
3060
12
ATENCION
DE DEUDAS
PRESTAMOS
PARA
PROYECTOS
OTROS
Atención de
deuda
realizada
Lic. Mario
Moreira
Castro
06 Otros
proyectos
Otros
proyectos 15,565,942.94
15,565,942.94
Social y Servicios
Públicos
Construir
infraestructur
a comunal
con apoyo de
los vecinos
Mejora
3070
03
ATENCIÓN
DE CRÉDITO
BANCO
NACIONAL
OTROS
FONDOS E
INV.
Atención de
deuda
realizada
Lic. Mario
Moreira
Castro
07 Otros
fondos e
inversiones
Otros fondos
e inversiones 27,479,193.80
27,479,193.80
Social y Servicios
Construir
infraestructur
a comunal
con apoyo de
los vecinos
Mejora
3070
95
Sumas de
lotificación, se
envía a
cuentas
especiales
(sumas sin
asignación
presupuestari
a)
na
Plan Operativo Anual 2023
Lic. William
Huertas
López
07 Otros
fondos e
inversiones
Otros fondos
e inversiones 4,183,483.04
4,183,483.04
51u2
Pz

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
Construir 3070 | Sumas de de | n/a
infraestructur 97 | la política del
a comunal 3% de
con apoyo de recursos de
los vecinos Disposición y
Tratamiento
de Residuos
Sólidos para
Cacao y
Bernabela, se
Mejora envía a
cuentas
especiales
(sumas sin
asignación
presupuestari
a) para
proponer los
proyectos
correspondie
ntes
Construir 3070 | Sumas del n/a 1
infraestructur 92 |40% de
a comunal Mejoramiento
con apoyo de del Cantón de
los vecinos la Ley 6043,
se envía a
cuentas
especiales
(sumas sin
asignación
presupuestari
a) para
proponer los
proyectos
correspondie
ntes de
Concejos de
Distrito
Lic. William [| 07 Otros Otros fondos
Huertas fondos e e inversiones 15,190,344,72 -
López inversiones
Social y Servicios
Públicos
Lic. William | 07 Otros
Huertas fondos e 87,131,145.84 87,131,145.84
López inversiones
Social y Servicios
Públicos Mejora
5
Plan Operativo Anual 2023 70
15276

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL.
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
5.6.
Gestionar el
desarrollo de
proyectos
habitacionale
senel
cantón.
Mejora
3070
91
Sumas con
destino
especifico sin
asignación
presupuestari
a ley 9156 (
Proyectos por
perfilar)
N/A
Social y Servicios
Públicos
5.6.
Gestionar el
desarrollo de
proyectos
habitacionale
sen el
cantón.
Mejora
3070
94
Sumas libres
sin
asignación
presupuestari
a (Proyectos
por perfilar)
N/A
Desarrollo
Institucional
1.1. Realizar
y gestionar
un proceso
de
ordenamiento
territorial
planificado
para el
cantón de
Santa Cruz.
Mejora
3070
131
Depurar al
menos 3500
fincas de la
base de datos
del cantón de
Santa Cruz
mediante la
estrategia de
bloques, y
realizar al
menos otras
1500
depuraciones
por gestiones
diarias a
contribuyente
s
1-Cantidad de
fincas
depuradas
mediante
estrategia de
bloques. 2-
Cantidad de
depuraciones
realizadas por
gestiones
diarias a
contribuyentes.
50
Licda.
Dixabet
Matarrita
Mendoza
07 OTROS
FONDOS E
INVERSIONES
18,666,676.50
18,666,676.50
Licda.
Dixabet
Matarrita
Mendoza
07 OTROS
FONDOS E
INVERSIONES
224,916,519.59
224,916,519.59
50 Ing. Oscar
González
Mora
07 OTROS
FONDOS E
INVERSIONES
30,136,418.53
30,136,418.53
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
1.2. Desarrollar 3060 | Iniciar el Elaboración de
y aplicar 31 |proceso para | Plan Regulador
instrumentos sn implementar — | Urbano e IFAS,
dean j en el año iniciando con
Regulador para 2025 el Plan | una primera
generar, un Regulador etapa que a
cambio Urbano del representaría
rd progresivo del | Mejora Cantón de — | un 40% del
diseño urbano Santa Cruz, | avance para
y ómato del de forma concretar el
ec conjunta con | mismo al 2025
Ar calidad la Comisión
de vida y de Planes
favorezca el Reguladores
paisaje.
43, 3060 | Contar con un | Expedientes
Desarrollar 03 to a digitales y
las a nivel Catastral- E del
competencias Registral, de la estudio
municipales inscripción y del | Catastral-
para la estatus de las | Tegistral,
gestión Urbanizaciones | información de
integral y SurfSide campo,
sostenible de Esatates fotografías e
la Zona Crompate) y imágenes,
o Marítimo Mejora Tamaiindo- Jevantamiénitos
institucional Terrestre y Langosta topográficos,
Catastro. (Tamarindo), archivos shp y
por medio de .cad de
los cuales se aproximadame
obtendran el nte 1668 fincas.
estatus de
ambas
urbanizaciones
y las áreas
municipales a
recuperar o
bien expropiar.
Ing. 06 OTROS
Alejandra | PROYECTOS 183,096,815.84 183,096,815.84
Sancho
Perlaza
Ing. 06 OTROS
Alejandra PROYECTOS 112,887,565.00 112,887,565.00
Sancho
Perlaza
Plan Operativo Anual 2023

PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL.
AREA
ESTRATÉGICA
5.6. 3070 | Sumas con N/A 1 1 Licda. 07 OTROS
Gestionar el 96 | destino Dixabet FONDOS E 1,382,162.50 1,382,162.50
desarrollo de especifico sin Matarrita INVERSIONES
proyectos asignación Mendoza
habitacionale | Mejora presupuestari
sen el a (Proyectos
cantón. por perfilar),
recursos del
76 del IBl
5.6. 3070 | Sumas con N/A 1 1 Licda. 07 OTROS
Gestionar el 98 | destino Dixabet FONDOS E 177,197,473.32 177,197,473.32
desarrollo de específico sin Matarrita INVERSIONES
proyectos asignación Mendoza
habitacionale presupuestari
Social y Servicios | s en el Mejora a (Proyectos
Públicos cantón. por perfilar),
recursos del
Concejo
Nacional de
la Persona
Joven
SUBTOTALES ls 7.5 |
Social y Servicios
2,262,249,990.22 | 2,247,059,645.50
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50%
100% Metas de Objetivos de Mejora 52% 48%
Metas de Objetivos
Operativos
Metas formuladas para el
programa
0% 50% 50%
34
Plan Operativo Anual 2023

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
MATRIZ PARA EVALUAR EL POA
PLAN OPERATIVO ANUAL
2023
INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
INDICADOR INDICADOR META METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
INDICADORES
| Semestre ll Semestre | Semestre ll Semestre |Semestre 1 Semestre ANUAL
Grado de |Sumatoria de
cumplimiento | los % de
de metas de|avance de las
los  objetivos|metas de los
de mejora objetivos de
a) mejora / 100% 51% 49% 0% 0% 0.00% 0.00% 0.00%
Número total de
metas de los
objetivos de
mejora
programadas
Grado de| Sumatoria de
cumplimiento [los % de avance de
de metas de las metas de los
b) llos — objetivos | ppietivos operativos | 400% 33% 33% 0% 0% | 0.00% | 0.00% | 0.00%
operativos metas de los objetivos
operativos
programadas
SITVNOI9N.LILSNI
+
51u2
Plan Operativo Anual 2023
ok
ls
s
o

v118 A31 SOSYNIIY
675,553,944.39 | 1,532,786,918.61
Plan Operativo Anual 2023 75

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2023
222,116,757.95 | 2,417,576,081.74
714,349,637.91
139,081,879.33
2,122,339,447.60 | 1,366,395,226.46
148,390,160.12
1,585,225,574.57
4,552,916,901.30
Plan Operativo Anual 2023 76

6,000,000,000.00
5,000,000,000.00
4,000,000,000.00 |
3,000,000,000.00 |
2,000,000,000.00 |
1,000,000,000.00
|
A A
Infraestructura y
Conectividad Vial
Distribución de recursos por área estratégica del
Plan de Desarrollo Municipal
0
Ordenamiento Territorial Empleo y Social y Servicios Públicos Cultura y Valores Agua y Calidad Medio Desarrollo Institucional
Emprendedurismo Local Ambiental
6,000,000,000.00
5,000,000,000.00 |
4,000,000,000.00 |
3,000,000,000.00
2,000,000,000.00
1,000,000,000.00
Distribución de recursos por Programa
PROG! PROG Il PROG Ill PROG IV
WILLIAM Firmado digitalmente
HUERTAS LOPEZ (FIRMA)
LOPEZ
Plan Operativo Anual 2023
por WILLIAM HUERTAS ds!
q
Fecha: 2022.09.27
(FIRMA) 03:04:52 -0600' w»

MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ 544282
Sesión Extraordinaria 18-2022 Ne $.
Del 22 de setiembre 2022 —_—
-Señor Alcalde Municipal, viendo la situación compartimos el criterio con lo del
edificio, estamos en la elaboración de un prediseño no nos dieron los tiempo de
presentar la viabilidad este edificio de va a construir donde antes era el plantel del
MOPT posteriormente en las Torilleras con un lote que mide mas de 4800 metros
cuadrados lógicamente esta la donación a Bomberos pero hay que buscar y reubicarles
y buscarles el lugar en eso coincido en un cien por ciento no tenemos los costos fijos
del edificio veo muy viable la improbación de este con la flotilla municipal en mayo
cuando llegamos teníamos una vagoneta y una compactadora a medias y tenemos
niveladora que en ocho meses no se tomaba una decisión de reparación esa reparación
en su momento costo treinta dos millones de colones prácticamente se hizo casi nueva
así hemos ido reparado todos los vehículos que así se puede y tenemos vehículos y
maquinaria que esta en proceso de evaluación, estamos a la espera del ingreso de
vagonetas y otra maquinaria para mejorar las intervenciones de caminos, se hizo un
diagnóstico con la gente del IFAM el estudio de la flotilla que tiene reparación y la
que no pues hacer un proceso de remate Alcaldía cuenta con cuatro plazas por
servicios especiales dos profesionales y dos técnicos, llevamos 6001 tramites desde la
administración en la situación de que el Concejo Municipal, en este caso si los señores
regidores lo acogen, hoy día estamos dando respuesta en tiempo y formal la
información que se solicita llevamos mas de 15000 correos recibidos recibimos mas
de 100 correo diarios si este Concejo Municipal por ahorrar costos elimina esto quiero
dejarlo claro no es por Alcaldía que estaríamos incumpliendo con un montos de cosas,
entonces si mañana que se venga una demanda por no tener capacidad de resolución
administrativa, porque una cosa son los departamentos y principalmente el
departamento legal que le corresponde ver toda la parte legal, quienes trabajamos en
administración sabemos que tenemos que tener respuesta en tiempo y forma para
poder ser eficientes en la parte administrativa si no podemos cumplir debemos
cumplir con la trasmisión de información, además de eso recibimos un montón de
aclaraciones de Contraloría, que la administración anterior no cumplió, al día de hoy
si nos quitan esto, no podemos cumplir, sin asesores no podemos cumplir con los
objetivos tenemos la responsabilidad con la comunidad y le decimos la ciudadanía
que no podemos ser eficientes sin los asesores eso lo decimos me preocupa lo del
ingeniero de construcciones en este año pasamos a ser la tercer municipalidad en
tramites constructivos tenemos una avalancha de permisos y tenemos una situación
que resolver y dar respuesta a los usuarios mas de mil permisos constructivos y hay
que analizarlos metros por metro cuadrado hago la ultima excitativa a este Concejo,
no es lo mismos trabajar acá en el Concejo Municipal que trabajar en la

a
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ = 51 val
Sesión Extraordinaria 18-2022 Aocigoño E
Del 22 de setiembre 2022
Administración, los usuarios exigen todos los días respetuosamente se lo estamos
pidiendo valoren esta situación por que cuando falla la Administración falla la
Corporación Municipal por unos salarios podemos tener una demanda millonaria que
va a perjudicar a la Corporación Municipal gracias.
-Señora Mitzy Salazar Morales-Regidora Propietaria, indica:
Justifico el porque me aparto de la aprobación del dictamen CPHP-0010-022-
2022.
Específicamente
Respecto a el rechazo de la meta 101004 de Alcaldía de la Partida 00.00.03
servicios especiales por artículo 127 del Código Municipal, me opongo a la
supresión de plazas de la Alcaldía, dado que es un debilitamiento sistemático a
dicho órgano, a pesar del notable aumento de trámites que el mismo ha tenido
año con año, por lo que, en lugar de disminuir su personal, lo correcto es el
fortalecimiento de la Administración.
Para eso existen los datos, para ser verificados.
Recuento, existe a la fecha nombrados a dicho órgano la misma cantidad de
plazas de funcionarios en confianza, que tuvo la Alcaldía anterior, la cual, por
poner un ejemplo para el año 2020 tramitó un total de 3104 trámites y 69
resoluciones de conformidad con el respectivo consecutivo de oficios y
resoluciones.
Para el año 2021, con la entrada de está Administración se mantuvo la misma
cantidad de puestos de confianza, dado el vertiginoso trabajo, se da un aumento
a 6358 trámites y 89 resoluciones, lo cual implicó un aumento de más de un 50
por ciento de los trámites.
Ya para este año 2022, se evidencia en el consecutivo municipal al mes de
setiembre un total de 6601 tramites, más 113 resoluciones, por lo que
nuevamente se ve un aumento importante.
Todos los anteriores datos son únicamente de trámites ante la Alcaldía.
La disminución de plazas de la Alcaldía, evidentemente, implica, por ende,
colocar a la administración es un grado de imposible cumplimiento, dado que
mantienen el mismo personal, dos asesores, y aumentó su cantidad de trabajo
con respecto al 2020 en más de 50 por ciento respecto al presente año, y eso que
no ha finalizado el año 2022, por lo que se prevé nuevamente un aumento en la
cantidad de trámites.

A
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ /  SFU28%
la No, _
Sesión Extraordinaria 18-2022 E == > $
Del 22 de setiembre 2022 RS
Este mismo Concejo, es reiterativo en informes y otra información qúe ahora,
no podremos exigir, reitero, se pretende que el creciente trabajo de la
administración sea cubierto por menos personal, es un sin sentido.
El disminuir la plaza implicará atrasos en trámites, disminución en el tiempo de
respuesta no solo para este Concejo Municipal si no también para los
administrados, por lo que, de producirse una avalancha de amparo de legalidad
y amparos constitucional por falta de respuesta en el plazo de 10 días, será
responsabilidad de este Concejo Municipal, el cual, conociendo los números y
su aumento, propone disminuir el personal de la administración.
Solicito que cada palabra de esta oposición quede en actas como en ley
corresponde.
-Señor Macdonal Espinoza Ruiz- Regidor Propietario, la situación mía es una
situación atípica, no sé si ustedes han tenido que tomar una decisión diferente a la que
habían pensado, la intervención del Alcalde no tiene nada que ver con esto, en aras de
justificar un poco el no votar el Dictamen y no votar el Presupuesto, en un principio
la semana antes de discutir este presupuesto yo quise socializar el presupuestos con
mis compañeros Regidores con el señor Alcalde, que debatiéramos algunas
situaciones de las cuales ya se están saliendo situaciones que de discutirse alguna
acuerdo hubiésemos quedado no fue posible no comente nada al respecto sentí que la
petición que hice en algún momento fue no fue tomada algunos Regidores si me
externaron su posición, se hubiera socializado más y quizás muchos de los temas
mucho de los proyectos que hoy se están presentando hubieran llegado a otro puerto,
esta es mi justificación y espero la respeten, gracias.
-Señora Presidenta del Concejo somete a votación.
-Los señores Mitzy Salazar Morales y Macdonal Espinoza Ruiz ambos regidores
propietarios no votan el siguiente acuerdo.
-Los señores Maricela Moreno Rodríguez, Omar Cruz Jiménez, Elías Francisco
Espinoza Gamboa, Jorge Luis Rodríguez López y Ledis Peña Zúñiga votan
afirmativamente el siguiente acuerdo:

Pr
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Sesión Extraordinaria 18-2022
Del 22 de setiembre 2022
SE ACUERDA POR MAYORÍA, CINCO VOTOS AFIRMATIVOS: Se
aprueba en todos sus extremos el Dictamen CPHP-10-2022 de la Comisión
Permanente de Hacienda y Presupuesto, de las dieciséis horas con cinco minutos del
veintidós de septiembre del año dos mil veintidós, según lo recomendado por la
Comisión se acuerda:
Aprobar la Relación de Puestos.
Aprobar el Plan Operativo Anual para el ejercicio presupuestario 2023.
Aprobar el Presupuesto Inicial 2023.
Aprobar la estructura SIPP.
Todo conforme a los ajustes correspondientes a este Dictamen sobre la propuesta
realizada por el Alcalde Municipal.
ACUERDO FIRME DECLARADO POR CINCO VOTOS AFIRMATIVOS.
REGIDORES VOTANTES MARICELA MORENO RODRÍGUEZ, OMAR
CRUZ JIMÉNEZ, ELÍAS FRANCISCO ESPINOZA GAMBOA, JORGE
LUIS RODRÍGUEZ LÓPEZ Y LEDIS PEÑA ZÚÑIGA.
ARTÍCULO CIERRE.
INCISO 01: La señora Presidenta del Concejo al ser las dieciocho horas del día
jueves veintidós ds eptiembre del dos mil veintidós, cierra la sesión extraordinaria.
/
Alcalde Muni
Referendo.