Extraordinaria 17 · 2021-09-09
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MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ Sesión Extraordinaria 17-2021 Del 09 de setiembre 2021 ACTA DE LA SESIÓN EXTRAORDINARIA –DIECISIETE- DOS MIL VEINTIUNO - CELEBRADA POR EL CONCEJO MUNICIPAL DE SANTA CRUZ- EL DÍA JUEVES NUEVE DE SETIEMBRE DEL AÑO DOS MIL VEINTIUNO -A PARTIR DE LAS DIECISIETE HORAS, DE ACUERDO A LA SIGUIENTE ASISTENCIA: REGIDORES PROPIETARIOS M.sc. Maricela Moreno Rodríguez-Presidenta del Concejo. Sr. Omar Cruz Jiménez-Vicepresidente del Concejo. Lic. Elías Francisco Espinoza Gamboa. M.sc. Mitzy Salazar Morales. Sr. Jorge Luis Rodríguez López. Sr. Macdonald Espinoza Ruiz. Licda. Ledis Peña Zúñiga. MEDIANTE PLATAFORMA VIRTUAL ZOOM: REGIDORES SUPLENTES: Licda. María de los Ángeles Vallejo Zúñiga. Prof. Warner Rodríguez Angulo. MBA. Lidia Patricia Calvo Obando. Dra. Marjorie López Yong. Sr. Efraín Obando Álvarez. Sra. María Eugenia Alfaro Duran. Lic. José Max Chaves Contreras. SÍNDICOS PROPIETARIOS: Flor Elena Castañeda Bonilla-Distrito Santa Cruz. Arturo Lara Ramírez-Distrito Bolsón. Katia Rodríguez Gutiérrez-Distrito-Veintisiete de Abril. María Eunice Moraga Duarte-Distrito Tempate. Mauro Enrique Contreras Moreno-Distrito Cartagena. Yessie Josue Marín Elizondo-Distrito Cuajiniquil. Carlos Alberto Barrenechea Martínez-Distrito Diriá. Nieves Maricell Rodríguez Rodríguez Distrito Cabo Velas. Martin Héctor Barrantes Vásquez-Distrito Tamarindo. SÍNDICOS SUPLENTES: Carolina Fonseca Ortega-Distrito Bolsón. Edvin Arturo Segura Rivas-Distrito Tempate. Alejandra María Chaves Bustos-Distrito Cartagena. Shirley Ortega Ruiz-Distrito Diriá.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ Sesión Extraordinaria 17-2021 Del 09 de setiembre 2021 Virginia Gómez Gómez-Distrito Cuajiniquil. Maricel Rosales López-Distrito Tamarindo. Rafael Ángel Zamora Alvarenga-Veintisiete de Abril. Del Concejo: Lic. Iván Ramírez Camareno-Asesor Legal del Concejo. Lic. Carlos Augusto Acuña Zúñiga-Asistente Presidencia. POR LA ALCALDÍA: Msc. Jorge Arturo Alfaro Orias-Alcalde Municipal Licda. Dixabet Matarrita Mendoza-Alcaldesa Municipal. Ing. Luis Ruíz Gutiérrez-Tecnología de Información. ORDEN DEL DIA: 1. Comprobación del Quórum. 2. Aprobación Orden del Día. 3. Presupuesto Extraordinario 01-2021. 4. Informes de comisión. 5. Cierre. -Señor Jorge Luis Rodríguez López-Regidor Propietario realiza oración con motivo de celebrarse sesión extraordinaria. ARTÍCULO 01. COMPROBACIÓN DE QUÓRUM -Comprobado el quorum se procede con la aprobación del Orden del Día. ARTÍCULO 02: APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA. -Se da lectura a Orden del Día presentado por la Presidencia del Concejo. SE ACUERDA POR UNANIMIDAD: Se aprueba el Orden del Día presentado por la Presidencia del Concejo. Al ser las 17:20 horas la señora Presidenta del Concejo da receso por quince minutos. SE ACUERDA POR UNANIMIDAD: Se da receso por quince minutos. VOTACIÓN AFIRMATIVA DE SIETE REGIDORES PROPIETARIOS Al ser las 18:00 horas se reinicia la sesion extraordinaria ARTÍCULO 03. PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2021. INCISO 01: Se conoce presupuesto extraordinario 02-2021 presentado por la Alcaldía Municipal según se detalla:
Municipalidad de Santa Cruz
Presupuesto Extraordinario 2-2021
Septiembre de 2021
INDICE
SECCION DE RECURSOS ........................................................................................................................... 1
AUMENTO DE INGRESOS ............................................................................................................ 2
SECCION DE APLICACIONES .................................................................................................................... 3
AUMENTO DE EGRESOS ............................................................................................................. 4
DETALLE POR PARTIDA ..................................................................................................................... 4
DETALLE POR OBJETO DE GASTO ................................................................................................ 4
SECCION DE INFORMACION COMPLEMENTARIA............................................................................... 7
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (LIBRES Y ESPECÍFICOS)........................ 8
ESTUDIO INTEGRAL DE INGRESOS ......................................................................................... 16
PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA QUE POR SU MONTO DEBEN SUMINISTRAR LA INFORMACIÓN A LA
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA SEGÚN LO DISPUESTO EN LA NORMA 4.2.14 DE LAS
NORMAS TÉCNICAS SOBRE PRESUPUESTO PÚBLICO N-1-2012-DC-DFOE ...................... 20
JUSTIFICACIÓN DE AUMENTO DE INGRESOS ........................................................................ 21
FUNDAMENTO JURÍDICO DE LOS INGRESOS Y TASAS APROBADAS ................................ 39
RESUMEN DE EGRESOS POR PROGRAMA............................................................................. 42
JUSTIFICACIÓN DE AUMENTO DE EGRESOS POR PARTIDAS ............................................. 44
PROGRAMA I ........................................................................................................................................44
Remuneraciones .......................................................................................................................................44
Servicios ...................................................................................................................................................44
Materiales y Suministros ..........................................................................................................................44
Bienes Duraderos ....................................................................................................................................45
Transferencias Corrientes .......................................................................................................................45
PROGRAMA II .......................................................................................................................................47
Servicios ...................................................................................................................................................47
Materiales y Suministros ..........................................................................................................................47
Bienes Duraderos ....................................................................................................................................47
Transferencias Corrientes .......................................................................................................................47
Cuentas Especiales ..................................................................................................................................48
PROGRAMA III ......................................................................................................................................49
Servicios ...................................................................................................................................................49
Materiales y Suministros ..........................................................................................................................49
Bienes Duraderos ....................................................................................................................................51
Cuentas Especiales ..................................................................................................................................52
APLICACIÓN DE LA LEY 9848........................................................................................................... 53
PLAN OPERATIVO ANUAL ........................................................................................................................54
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL .................................................. 55
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS ........................................................................... 57
PROGRAMA III: INVERSIONES .................................................................................................. 61
i
SECCION DE RECURSOS
1
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 2-2021
AUMENTO DE INGRESOS
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO Relativo
INGRESOS TOTALES 2,165,247,871.70 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 1,908,517,734.92 88.14%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 1,342,511,558.27 62.00%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 598,840,513.31 27.66%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 543,152,412.63 25.08%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 55,688,100.68 2.57%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 547,225,523.36 25.27%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.00.00.0.0.000 547,225,523.36 25.27%
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.01.00.0.0.000 440,464,830.97 20.34%
CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.04.0.0.000 Impuestos específicos sobre bienes manufacturados 11,368,317.88 0.53%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 429,096,513.09 19.82%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 106,760,692.39 4.93%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 106,760,692.39 4.93%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 196,445,521.60 9.07%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 196,445,521.60 9.07%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 562,911,386.68 26.00%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 320,732,280.03 14.81%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 320,732,280.03 14.81%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 320,732,280.03 14.81%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 320,732,280.03 14.81%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 23,209,960.97 1.07%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 23,209,960.97 1.07%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 23,209,960.97 1.07%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 77,516,069.27 3.58%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 77,516,069.27 3.58%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 77,516,069.27 3.58%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 91,453,076.41 4.22%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 91,453,076.41 4.22%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 50,000,000.00 2.31%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 50,000,000.00 2.31%
1.3.9.9.09.00.0.0.000 Otros ingresos varios no especificados 50,000,000.00 2.31%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3,094,789.97 0.14%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 3,094,789.97 0.14%
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 3,094,789.97 0.14%
3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO 256,730,136.78 11.86%
3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 256,730,136.78 11.86%
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE 111,638,783.40 5.16%
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO 145,091,353.38 6.70%
2
SECCION DE
APLICACIONES
3
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
AUMENTO DE EGRESOS
PRESUPUESTO PARA EL PERIODO 2021
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 2-2021
DETALLE POR PARTIDA
PROGRAMA I:
DIRECCIÓN Y PROGRAMA II: PROGRAMA
ADMINISTRACIÓN SERVICIOS PROGRAMA III: IV: PARTIDAS
GENERAL COMUNALES INVERSIONES ESPECÍFICAS TOTALES
TOTALES 163,356,748.08 241,598,002.19 1,760,293,121.43 0.00 2,165,247,871.70
0 REMUNERACIONES 1,278,333.33 0.00 0.00 0.00 1,278,333.33
1 SERVICIOS 31,400,000.00 82,289,422.21 873,225,000.00 0.00 986,914,422.21
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 816,000.00 19,614,578.05 37,890,416.52 0.00 58,320,994.57
5 BIENES DURADEROS 375,000.00 80,000,000.00 846,082,914.94 0.00 926,457,914.94
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 129,487,414.75 55,000,000.00 0.00 0.00 184,487,414.75
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 4,694,001.93 3,094,789.97 0.00 7,788,791.90
AUMENTO DE EGRESOS
DETALLE POR OBJETO DE GASTO
PROGRAMA I:
DIRECCIÓN Y PROGRAMA II: PROGRAMA IV:
ADMINISTRACIÓN SERVICIOS PROGRAMA III: PARTIDAS
GENERAL COMUNALES INVERSIONES ESPECÍFICAS TOTALES
TOTALES 163,356,748.08 241,598,002.19 1,760,293,121.43 0.00 2,165,247,871.70
0 REMUNERACIONES 1,278,333.33 0.00 0.00 0.00 1,278,333.33
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
0.01.05 Suplencias 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 83,333.33 0.00 0.00 0.00 83,333.33
0.03.03 Décimo tercer mes 83,333.33 0.00 0.00 0.00 83,333.33
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 97,500.00 0.00 0.00 0.00 97,500.00
0.04.01 Contribución patr. a la C.C.S.S. 92,500.00 0.00 0.00 0.00 92,500.00
0.04.05 Contr. Patr. Banco Popular 5,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
FONDOS DE PENSIONES Y OTROS
0.05 FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 97,500.00 0.00 0.00 0.00 97,500.00
0.05.01 Contribución patr. a la C.C.S.S. 52,500.00 0.00 0.00 0.00 52,500.00
0.05.02 Cont. ROPC 30,000.00 0.00 0.00 0.00 30,000.00
0.05.03 Cont. FCL 15,000.00 0.00 0.00 0.00 15,000.00
1 SERVICIOS 31,400,000.00 82,289,422.21 873,225,000.00 0.00 986,914,422.21
4
1.01 ALQUILERES 12,500,000.00 53,234,425.80 70,000,000.00 0.00 135,734,425.80
1.01.01 Alquiler de Edificios, locales y terrenos 12,500,000.00 0.00 0.00 0.00 12,500,000.00
1.01.02 Alquiler de Maq. Equip y Mob. 0.00 53,234,425.80 70,000,000.00 0.00 123,234,425.80
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 12,800,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 22,800,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 8,800,000.00 0.00 0.00 0.00 8,800,000.00
1.02.99 Otros servicios básicos 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 FINANCIEROS 0.00 0.00 35,000.00 0.00 35,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 0.00 0.00 35,000.00 0.00 35,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 2,500,000.00 19,054,996.41 749,190,000.00 0.00 770,744,996.41
1.04.03 Servicios de Ingeniería 0.00 19,054,996.41 514,200,000.00 0.00 533,254,996.41
1.04.06 Servicios Generales 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
1.04.99 Otros Servs. Gestión y Apoyo 1,500,000.00 0.00 234,990,000.00 0.00 236,490,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 3,600,000.00 0.00 0.00 0.00 3,600,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 3,600,000.00 0.00 0.00 0.00 3,600,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 0.00 0.00 54,000,000.00 0.00 54,000,000.00
1.08.02 Mant. De vías de comunicación 0.00 0.00 54,000,000.00 0.00 54,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 816,000.00 19,614,578.05 37,890,416.52 0.00 58,320,994.57
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 0.00 726,269.34 1,405,752.36 0.00 2,132,021.70
2.01.01 Combustibles y Lubricantes 0.00 726,269.34 0.00 0.00 726,269.34
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 0.00 0.00 1,405,752.36 0.00 1,405,752.36
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 81,000.00 0.00 29,062,696.96 0.00 29,143,696.96
2.03.01 Materiales y productos metálicos 36,000.00 0.00 2,391,864.00 0.00 2,427,864.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0.00 23,572,144.35 0.00 23,572,144.35
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00 0.00 2,161,331.25 0.00 2,161,331.25
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y
2.03.04 de cómputo 45,000.00 0.00 86,519.08 0.00 131,519.08
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00 0.00 532,338.28 0.00 532,338.28
Otros materiales y productos de uso en la
2.03.99 construcción 0.00 0.00 318,500.00 0.00 318,500.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 ACCESORIOS 0.00 18,888,308.71 5,000,000.00 0.00 23,888,308.71
2.04.01 Herramientas e instrumentos 0.00 18,888,308.71 5,000,000.00 0.00 23,888,308.71
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 DIVERSOS 735,000.00 0.00 2,421,967.20 0.00 3,156,967.20
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 0.00 0.00 21,967.20 0.00 21,967.20
2.99.04 Textiles y vestuario 525,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 1,525,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 0.00 0.00 400,000.00 0.00 400,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 210,000.00 0.00 0.00 0.00 210,000.00
5 BIENES DURADEROS 375,000.00 80,000,000.00 846,082,914.94 0.00 926,457,914.94
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 375,000.00 80,000,000.00 54,900,000.00 0.00 135,275,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0.00 0.00 6,800,000.00 0.00 6,800,000.00
5.01.02 Equipo de transporte 0.00 80,000,000.00 12,000,000.00 0.00 92,000,000.00
5.01.07 Eq. Y mobiliario educ, dep y rec 0.00 0.00 21,000,000.00 0.00 21,000,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 375,000.00 0.00 15,100,000.00 0.00 15,475,000.00
5
CONSTRUCCIONES ADICIONES Y
5.02 MEJORAS 0.00 0.00 791,182,914.94 0.00 791,182,914.94
5.02.01 Edificios 0.00 0.00 150,880,612.43 0.00 150,880,612.43
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0.00 0.00 624,777,302.51 0.00 624,777,302.51
5.02.04 Obras Marítimas y fluviales 0.00 0.00 15,525,000.00 0.00 15,525,000.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 129,487,414.75 55,000,000.00 0.00 0.00 184,487,414.75
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.01 SECTOR PÚBLICO 129,487,414.75 0.00 0.00 0.00 129,487,414.75
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 2,906,562.45 0.00 0.00 0.00 2,906,562.45
Transferencias Corrientes a Órganos
6.01.02 Desconcentrados 8,719,687.35 0.00 0.00 0.00 8,719,687.35
Transferencias corrientes a Instituciones
6.01.03 Descentralizadas no Empresariales 56,223,245.08 0.00 0.00 0.00 56,223,245.08
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 61,637,919.87 0.00 0.00 0.00 61,637,919.87
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A
6.02 PERSONAS 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00
6.02.02 Becas a terceras personas 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A
ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
6.04 LUCRO 0.00 45,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00
6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones 0.00 45,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 4,694,001.93 3,094,789.97 0.00 7,788,791.90
SUMAS SIN ASIGNACIÓN
9.02 PRESUPUESTARIA 0.00 4,694,001.93 3,094,789.97 0.00 7,788,791.90
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02 presupuestaria 0.00 4,694,001.93 3,094,789.97 0.00 7,788,791.90
6
SECCION DE
INFORMACION
COMPLEMENTARIA
7
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 2-2021
CUADRO 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
Proyecto
Programa
Grupo
APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
APLICACIÓN POR OBJETO DEL
CODIGO SEGÚN INGRESO MONTO GASTO Y PARTIDA Monto Transacciones Sumas sin
CLASIFICADOR DE Act/Serv/ PRESUPUESTARIA Corriente Capital
Financieras asignación
INGRESOS
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 01 Administración General 10% 28,869,333.33
bienes inmuebles, Ley No. 7729 543,152,412.63
Remuneraciones 1,278,333.33 1,278,333.33
Servicios 26,400,000.00 26,400,000.00
Materiales y suministros 816,000.00 816,000.00
Bienes duraderos 375,000.00 375,000.00
I 04 Juntas de Educación 10% 54,315,241.26
Transferencias corrientes 54,315,241.26 54,315,241.26
I 04 O.N.T. (1%) 2,715,762.06
Transferencias corrientes 2,715,762.06 2,715,762.06
I 04 Registro Nacional (3%) 8,147,286.20
Transferencia corrientes 8,147,286.20 8,147,286.20
Comité Cantonal de Deportes y
I 04 60,000,000.00
Recreación
Transferencias corrientes 60,000,000.00 60,000,000.00
CONSTRUCCIÓN DE ESCENARIO EN EL
III 01 07 5,000,000.00
SALÓN COMUNAL DE CARTAGENA
Bienes duraderos 5,000,000.00 5,000,000.00
CONSTRUCCION DE PABELLON
III 01 08 EDUCATIVO EN EL LICEO DE 86,756,028.95
VILLARREAL, TAMARINDO
Bienes duraderos 86,756,028.95 86,756,028.95
REMODELACIÓN DE LA BATERIA
III 01 09 11,650,000.00
SANITARIA DE PLAZA LOS MANGOS
8
Bienes duraderos 11,650,000.00 11,650,000.00
REMODELACIÓN DEL EDIFICIO DE LA
III 01 11 DELEGACIÓN DE LA POLICÍA DE 15,525,000.00
TRÁNSITO DE SANTA CRUZ.
Bienes duraderos 15,525,000.00 15,525,000.00
CONSTRUCCION DE BODEGA ESCUELA
III 01 12 10,000,000.00
MARIA LEAL DE NOGUERA
Servicios 35,000.00 35,000.00
Materiales y suministros 4,990,416.52 4,990,416.52
Bienes duraderos 4,974,583.48 4,974,583.48
CONSTRUCCION DE BATERIA
III 01 13 SANITARIA EN EL POLIDEPORTIVO DE 18,000,000.00
CARTAGENA
Bienes duraderos 18,000,000.00 18,000,000.00
REMODELACIÓN EN EL SALÓN
III 01 14 15,000,000.00
COMUNAL DE BRASILITO
Bienes duraderos 15,000,000.00 15,000,000.00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE
III 02 13 CAMINOS EN LASTRE POR 16,783,760.83
ADMINISTRACIÓN
Materiales y suministros 16,783,760.83 16,783,760.83
III 06 31 PLAN REGULADOR URBANO 210,390,000.00
Servicios 210,390,000.00 210,390,000.00
Total 543,152,412.63 385,871,800.20 157,280,612.43 0.00 0.00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE
Impuesto sobre los traspasos de
1.1.2.4.00.00.0.0.000 III 02 13 CAMINOS EN LASTRE POR 52,919,726.08
bienes inmuebles 55,688,100.68
ADMINISTRACIÓN
Servicios 49,703,486.91 49,703,486.91
Materiales y suministros 3,216,239.17 3,216,239.17
DISEÑO DE INFRAESTRUCTURA DE
III 02 46 2,768,374.60
CENTROS URBANOS
Servicios 2,768,374.60 2,768,374.60
9
Total 55,688,100.68 55,688,100.68 0.00 0.00 0.00
DISEÑO DE INFRAESTRUCTURA DE
1.1.3.2.01.04.2.0.000 Impuesto sobre el cemento. III 02 46 11,368,317.88
11,368,317.88 CENTROS URBANOS
Servicios 11,368,317.88 11,368,317.88
Total 11,368,317.88 11,368,317.88 0.00 0.00 0.00
Impuestos específicos sobre la
1.1.3.2.01.05.0.0.000 II 10 Servicios Sociales Complementarios 10,000,000.00
construcción 429,096,513.09
Transferencias corrientes 10,000,000.00 10,000,000.00
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE
III 02 13 CAMINOS EN LASTRE POR 20,296,513.09
ADMINISTRACIÓN
Servicios 20,296,513.09 20,296,513.09
III 06 32 PLAN REGULADOR COSTERO 389,411,996.12
Servicios 389,411,996.12 389,411,996.12
III 02 48 PUENTE QUEBRADA GUAPES 9,388,003.88
Bienes duraderos 9,388,003.88 9,388,003.88
Total 429,096,513.09 429,096,513.09 0.00 0.00 0.00
MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales III 02 14 40,000,000.00
85,623,671.08 CUADRILLA MUNICIPAL
Materiales y suministros 12,900,000.00 12,900,000.00
Bienes duraderos 27,100,000.00 27,100,000.00
DISEÑO DE INFRAESTRUCTURA DE
III 02 46 45,623,671.08
CENTROS URBANOS
Servicios 45,623,671.08 45,623,671.08
Total 85,623,671.08 58,523,671.08 27,100,000.00 0.00 0.00
10
Otras licencias profesionales DISEÑO DE INFRAESTRUCTURA DE
1.1.3.3.01.09.0.0.000 III 02 46 21,137,021.31
comerciales y otros permisos 21,137,021.31 CENTROS URBANOS
Servicios 21,137,021.31 21,137,021.31
Total 21,137,021.31 21,137,021.31 0.00 0.00 0.00
Timbres municipales (por
1.1.9.1.01.00.0.0.000 III 02 44 CARPETA ASFALTICA CARTAGENA 54,000,000.00
hipotecas y cédulas hipotecarias) 196,445,521.60
Servicios 54,000,000.00 54,000,000.00
DISEÑO DE INFRAESTRUCTURA DE
III 02 46 29,102,615.13
CENTROS URBANOS
Servicios 29,102,615.13 29,102,615.13
MEJORAMIENTO DE LA
III 02 47 INFRAESTRUCTURA VIAL PRIMERA 113,342,906.47
ETAPA 27 DE ABRIL-PASO HONDO
Bienes duraderos 113,342,906.47 113,342,906.47
Total 196,445,521.60 83,102,615.13 113,342,906.47 0.00 0.00
Servicios de recolección de Servicio de Recolección de Residuos
1.3.1.2.05.04.1.0.000 II 02 133,890,337.20
basura 274,789,520.90 Sólidos
Servicios 53,890,337.20 53,890,337.20
Bienes duraderos 80,000,000.00 80,000,000.00
III 02 48 PUENTE QUEBRADA GUAPES 140,899,183.69
Bienes duraderos 140,899,183.69 140,899,183.69
Total 274,789,520.89 53,890,337.20 220,899,183.69 0.00 0.00
Servicios de aseo de vías y sitios
1.3.1.2.05.04.2.0.000 II 01 Aseo y Limpieza de Vías 18,481,734.55
públicos 18,481,734.55
Materiales y suministros 18,481,734.55 18,481,734.55
11
Total 18,481,734.55 18,481,734.55 0.00 0.00 0.00
Servicio de depósito y tratamiento Disposición y Tratamiento de Residuos
1.3.1.2.05.04.3.0.000 II 16 9,344,088.60
de basura 9,344,088.60 Sólidos
Servicios 9,344,088.60 9,344,088.60
Total 9,344,088.60 9,344,088.60 0.00 0.00 0.00
Mantenimiento de parques y
1.3.1.2.05.04.4.0.000 II 05 Parques y Obras de Ornato 18,116,935.98
obras de ornato 18,116,935.98
Servicios 18,116,935.98 18,116,935.98
Total 18,116,935.98 18,116,935.98 0.00 0.00 0.00
Mejoramiento de la Zona Marítimo
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima II 15 4,641,992.19
23,209,960.97 Terrestre - Fondo 20% ZMT
Cuentas Especiales 4,641,992.19 4,641,992.19
40% Obras de mejoramiento en
las zonas turísticas, con el
III 06 32 PLAN REGULADOR COSTERO 9,283,984.39
respectivo detalle de obras o
proyectos por realizar
Servicios 9,283,984.39 9,283,984.39
40% Obras de mejoramiento del
cantón con el respectivo detalle III 02 48 PUENTE QUEBRADA GUAPES 9,283,984.39
de obras o proyectos por realizar
Bienes duraderos 9,283,984.39 9,283,984.39
Total 23,209,960.97 9,283,984.39 9,283,984.39 0.00 4,641,992.19
MEJORAMIENTO DE LA
1.3.3.1.09.09.0.0.000 Multas varias III 02 47 INFRAESTRUCTURA VIAL PRIMERA 77,516,069.27
77,516,069.27
ETAPA 27 DE ABRIL-PASO HONDO
Bienes duraderos 77,516,069.27 77,516,069.27
Total 77,516,069.27 0.00 77,516,069.27 0.00 0.00
12
MEJORAMIENTO DE LA
Intereses moratorios por atraso
1.3.4.1.00.00.0.0.000 III 02 47 INFRAESTRUCTURA VIAL PRIMERA 91,453,076.41
en pago de impuesto 91,453,076.41
ETAPA 27 DE ABRIL-PASO HONDO
Bienes duraderos 91,453,076.41 91,453,076.41
Total 91,453,076.41 0.00 91,453,076.41 0.00 0.00
DESCUBRE TU MÁXIMO POTENCIAL -
Transferencias corrientes de
1.4.1.2.00.00.0.0.000 III 07 96 RECURSOS DE LA POLÍTICA DE LA 3,094,789.97
Órganos desconcentrados 3,094,789.97
PERSONA JOVEN
Política de la Persona Joven Cuentas Especiales 3,094,789.97 3,094,789.97
Total 3,094,789.97 0.00 0.00 0.00 3,094,789.97
1.3.9.9.09.00.0.0.000 Otros Ingresos (MUNI-Recicla) 50,000,000.00 I 01 Administración General 10% 5,000,000.00
Servicios 5,000,000.00 5,000,000.00
II 25 Protección Ambiental 45,000,000.00
Transferencias corrientes 45,000,000.00 45,000,000.00
Total 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00
MEJORAMIENTO DE LA
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE III 02 47 INFRAESTRUCTURA VIAL PRIMERA 53,319,642.38
111,638,783.40
ETAPA 27 DE ABRIL-PASO HONDO
Bienes duraderos 53,319,642.38 53,319,642.38
III 02 48 PUENTE QUEBRADA GUAPES 58,319,141.02
Bienes duraderos 58,319,141.02 58,319,141.02
Total 111,638,783.40 111,638,783.40 0.00 0.00 0.00
13
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO
145,091,353.38
1% IBI - ONT Hacienda I 04 O.N.T. (1%) 190,800.38
190,800.38
Transferencias corrientes 190,800.38 190,800.38
3% IBI - Jta. Adva. Registro
I 04 Registro Nacional (3%) 572,401.15
Nacional 572,401.15
Transferencias corrientes 572,401.15 572,401.15
10% IBI - Juntas de Educación I 04 Juntas de Educación 10% 1,908,003.82
1,908,003.82
Transferencias corrientes 1,908,003.82 1,908,003.82
Comité Cantonal de Deportes y Rec. Sta.
Comité Cantonal de Deportes I 04 1,637,919.87
1,637,919.87 Cruz
Transferencias corrientes 1,637,919.87 1,637,919.87
40% Obras mejoramiento zonas
III 06 32 PLAN REGULADOR COSTERO 104,019.49
turísticas 104,019.49
Servicios 104,019.49 104,019.49
40% obras mejoramiento del
III 02 48 PUENTE QUEBRADA GUAPES 104,019.49
Cantón 104,019.49
Bienes duraderos 104,019.49 104,019.49
20% fondo pago mejoras zona Mejoramiento de la Zona Marítimo
II 15 52,009.74
turística 52,009.74 Terrestre - Fondo 20% ZMT
Cuentas Especiales 52,009.74 52,009.74
CONSTRUCCION Y MEJORA RANCHO
76% IBI 127,134,905.51 III 01 20 DEL NAZARENO BARRIO EDÉN , 9,500,000.00
CARTAGENA
Bienes duraderos 9,500,000.00 9,500,000.00
III 02 48 PUENTE QUEBRADA GUAPES 32,005,667.53
Bienes duraderos 32,005,667.53 32,005,667.53
III 02 49 DISEÑOS DE PUENTES 30,000,000.00
Bienes duraderos 30,000,000.00 30,000,000.00
14
REMODELACIÓN ACERAS ALREDEDOR
III 02 54 DEL SANTUARIO DE ESQUIPULAS 27,829,237.98
SANTA CRUZ
Bienes duraderos 27,829,237.98 27,829,237.98
COMPRA DE CHAPEADORAS PARA LA
ASOCIACIÓN DE DESARRROLLO
III 06 45 6,800,000.00
INTEGRAL DE CARTAGENA Y
MATAPALO.
Bienes duraderos 6,800,000.00 6,800,000.00
COMPRA DE PLAY GROUND PARA
III 06 50 21,000,000.00
INSTALAR EN COMUNIDADES VARIAS
Bienes duraderos 21,000,000.00 21,000,000.00
MEJORAMIENTO DE LA
Ley 8114 III 02 47 INFRAESTRUCTURA VIAL PRIMERA 11,316,370.00
11,316,370.00
ETAPA 27 DE ABRIL-PASO HONDO
Bienes duraderos 11,316,370.00 11,316,370.00
Partidas Específicas - Ley 8145
mod. realiza al inciso c) de la Ley 726,269.34 II 03 Mantenimiento de Caminos y Calles 726,269.34
7755
Materiales y suministros 726,269.34 726,269.34
Fondo Aseo y Limpieza de Vías 406,574.16 II 01 Aseo y Limpieza de Vías 406,574.16
Materiales y suministros 406,574.16 406,574.16
Fondo Parques y Obras de
938,060.43 II 05 Parques y Obras de Ornato 938,060.43
Ornato
Servicios 938,060.43 938,060.43
Total 145,091,353.38 6,484,048.64 138,555,295.00 0.00 52,009.74
2,165,247,871.70 2,165,247,871.70 1,322,027,952.13 835,431,127.66 0.00 7,788,791.90
Yo Mario Moreira Castro, Cédula 2-0386-0705, Director Financiero, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la entidad a la
totalidad de los recursos incorporados en el presupuesto Extraordinario 2-2021.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
15
ESTUDIO INTEGRAL DE INGRESOS
Se presenta el Estudio Integral de Ingresos conforme a la metodología que tradicionalmente se ha utilizado para la
reestimación de ingresos. No obstante, dado el comportamiento estacional del ingreso, el método de promedio ponderado
implica un alto sesgo que incrementa el riesgo sobre las reestimaciones, por lo que la Municipalidad de Santa Cruz presenta
estimaciones basadas en el cálculo de LÍNEA DE REGRESIÓN POR MÍNIMOS CUADRADOS. No obstante para establecer
la diferencia entre un método y otro, se muestra a continuación el cálculo por promedio ponderado a agosto de 2021:
Estudio Integral de Ingresos
Municipalidad de Santa Cruz
Presupuesto 2021 - Presupuesto Extraordinario 2-2021
A agosto de 2021
1 2 3 4 5
Recaudación Proyección Promedio Posible situación al
Presupuesto Recaudado promedio por mes 31/12/2020 31/12/2020
Código de Ingreso Detalle del Ingreso
Definitivo 31/07/2020
2 / (7) 3 x 12 4-1
4.01.01.02.01.01. IBI Ley 7729 2,906,875,208.79 3,040,758,367.33 380,094,795.92 4,561,137,551.00 1,654,262,342.21
4.01.01.02.04. IMPUESTO SOBRE LOS TRASPASOS 74,335,798.41 133,350,661.93 16,668,832.74 200,025,992.90 125,690,194.49
4.01.01.02.09. OTROS IMPUESTOS A LA PROPIEDAD 0.00 9,504.80 1,188.10 14,257.20 14,257.20
4.01.01.03.02.01.04.02. IMPUESTO SOBRE CEMENTO 122,400,000.00 99,732,161.45 12,466,520.18 149,598,242.18 27,198,242.18
4.01.01.03.02.01.05. IMPUESTO SOBRE CONSTRUCCIONES 180,000,000.00 520,834,076.70 65,104,259.59 781,251,115.05 601,251,115.05
4.01.01.03.02.02.03.01. IMPUESTO SOBRE ESPECT. PUB. 6% 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 (1,000,000.00)
4.01.01.03.03.01.02. PATENTES MUNICIPALES 649,120,354.38 647,856,556.90 80,982,069.61 971,784,835.35 322,664,480.97
4.01.01.03.03.01.09.01. PATENTES DE LICORES 160,321,664.98 176,369,528.10 22,046,191.01 264,554,292.15 104,232,627.17
4.01.01.03.03.01.09.99. OTRAS PATENTES Y PERMISOS 10,000,000.00 885,911.99 110,739.00 1,328,867.99 (8,671,132.02)
4.01.01.09.01.01. TIMBRES MUNICIPALES 139,299,283.80 247,651,229.27 30,956,403.66 371,476,843.91 232,177,560.11
4.01.01.09.01.02. TIMBRES PARQUES NACIONALES 15,141,753.63 14,607,016.19 1,825,877.02 21,910,524.29 6,768,770.66
4-01-01-003-009 INGRESOS TRIBUTARIO DIVERSOS 1,002,889.87 87,290.00 10,911.25 130,935.00 (871,954.87)
16
4.01.03.01.02.04.01. LOCALES DE MERCADO 29,130,890.49 13,617,092.78 1,702,136.60 20,425,639.17 (8,705,251.32)
4.01.03.01.02.05.03. SERVICIO DE CEMENTERIO 17,197,547.96 21,938,312.32 2,742,289.04 32,907,468.48 15,709,920.52
4.01.03.01.02.05.04.01. SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA 544,288,451.40 764,362,267.89 95,545,283.49 1,146,543,401.84 602,254,950.44
4.01.03.01.02.05.04.02. SERVICIO ASEO DE VIAS Y SITIOS PUB. 174,748,073.41 166,954,417.31 20,869,302.16 250,431,625.97 75,683,552.56
DISPOSICION Y TRATAMIENTO DESECHOS
4.01.03.01.02.05.04.03. SOLIDOS 430,014,004.18 332,630,761.29 41,578,845.16 498,946,141.94 68,932,137.76
4.01.03.01.02.05.04.04. MANTENIMIENTO DE PARQUES 97,813,436.03 102,958,759.09 12,869,844.89 154,438,138.64 56,624,702.61
OTROS SERVICIOS COMUNITARIOS (CECUDI -
4.01.03.01.02.05.09 IMAS) 165,060,000.00 102,512,971.43 12,814,121.43 153,769,457.15 (11,290,542.86)
4.01.03.01.02.09.09. VENTAS DE OTROS SERVICIOS 11,649,450.61 5,481,671.00 685,208.88 8,222,506.50 (3,426,944.11)
DERECHO ADMINISTRATIVO SERV TRANSPORTE
4.01.03.01.03.01.01 CARRETERA 2,367,636.89 2,737,600.00 342,200.00 4,106,400.00 1,738,763.11
4.01.03.01.03.02.09.01. DERECHO DE CEMENTERIO 4,552,532.67 7,102,207.28 887,775.91 10,653,310.92 6,100,778.25
4.01.03.01.03.02.09.09. OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS 1,126,462.23 2,920,062.60 365,007.83 4,380,093.90 3,253,631.67
4.01.03.02.02.02. ALQUILER TERRENOS ZONA MARITIMA 271,740,646.34 256,114,824.12 32,014,353.02 384,172,236.18 112,431,589.84
4.01.03.02.03.03.01. INTERESES SOBRE INVERSIONES FIN 74,218,729.65 34,211,356.11 4,276,419.51 51,317,034.17 (22,901,695.49)
4.01.03.03.01. MULTAS Y SANCIONES 103,899,342.94 167,126,778.45 20,890,847.31 250,690,167.68 146,790,824.74
4.01.03.04. INTERESES POR MORA EN TRIBUTOS 232,023,749.99 293,253,268.91 36,656,658.61 439,879,903.37 207,856,153.38
4.01.03.09. MUNI-Recicla 0.00 37,768,900.36 4,721,112.55 56,653,350.54 56,653,350.54
4.02.01.01.01.01 VENTA DE TIERRAS PLAN DE LOTIFICACION 212,784.89 642,201.46 80,275.18 963,302.19 750,517.30
Totales 6,419,540,693.54 7,194,475,757.06 899,309,469.63 10,791,713,635.59 4,372,172,942.05
La metodología utilizada para calcular las reestimaciones, así como los resultados, fue comunicado a la Alcaldía mediante
oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de 2021 (copia adjunta). El procedimiento incluyó la observación por valor esperado en
aquellos renglones en los que el comportamiento del ingreso real se muestra con dispersiones más separadas de la línea de
tendencia.
Los resultados del estudio se resumen en el cuadro siguiente, mostrando en la columna Δ E(X) ó eliminación las variaciones
resultantes de la aplicación del valor esperado, y en la columna Δ ABSOLUTA la propuesta de reestimación de las previsiones
presupuestarias, y que son las que finalmente se incluyen en la sección de ingresos.
17
ESTIMACIÓN POR
PRESUPUESTO Δ E(X) ó
CÓDIGO DESCRIPCIÓN MÍNIMOS REESTIMACIÓN Δ ABSOLUTA
INICIAL eliminación
CUADRADOS
40101020101 IMPUESTO S/ LA PROPIEDAD DE BIENES INMUEBLES, LEY 7729 2,906,875,208.73 3,540,497,621.36 -90,470,000.00 3,450,027,621.36 543,152,412.63
401010204 IMPUESTOS A LOS TRANSPASOS DE BIENES INMUEBLES 77,845,342.74 105,703,443.42 27,830,000.00 133,533,443.42 55,688,100.68
401010302010402 IMPUESTO SOBRE EL CEMENTO 122,400,000.00 133,768,317.88 0.00 133,768,317.88 11,368,317.88
4010103020105 IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION 180,000,000.00 619,126,513.09 -10,030,000.00 609,096,513.09 429,096,513.09
401010302020301 IMPUESTO SOBRE ESPECTACULOS PUBLICOS 6% 1,000,000.00 34,153,920.00 -33,153,920.00 1,000,000.00 0.00
4010103030102 PATENTES MUNICIPALES 649,120,354.38 780,374,025.46 -45,630,000.00 734,744,025.46 85,623,671.08
401010303010901 PATENTES DE LICORES 160,321,664.98 182,648,686.29 -1,190,000.00 181,458,686.29 21,137,021.31
401010303010999 OTRAS PATENTES 10,000,000.00 14,500,000.00 -4,500,000.00 10,000,000.00 0.00
40101090101 TIMBRES MUNICIPALES (POR HIPOTECAS Y CEDULAS HIPOTECARIAS) 139,299,283.80 264,834,805.40 70,910,000.00 335,744,805.40 196,445,521.60
40101090102 TIMBRE PRO-PARQUES NACIONALES 15,141,753.63 16,974,019.50 -1,832,265.87 15,141,753.63 0.00
401010909 INGRESOS TRIBUTARIOS DIVERSOS 1,002,889.87 1,780,928.76 -778,038.89 1,002,889.87 0.00
40103010204010101 MERCADO DE SANTA CRUZ 29,130,890.49 23,322,494.91 5,808,395.58 29,130,890.49 0.00
4010301020503 SERVICIOS DE CEMENTERIO 17,197,547.96 18,624,773.83 -1,427,225.87 17,197,547.96 0.00
401030102050401 SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA 544,288,451.40 914,807,972.30 -95,730,000.00 819,077,972.30 274,789,520.90
401030102050402 SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 174,748,073.41 225,889,807.97 -32,660,000.00 193,229,807.97 18,481,734.55
401030102050403 SERVICIO DE DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 430,267,862.16 551,201,950.75 -111,590,000.00 439,611,950.75 9,344,088.60
401030102050404 MANTENIMIENTO DE PARQUES Y OBRAS DE ORNATO 97,813,436.03 136,270,372.01 -20,340,000.00 115,930,372.01 18,116,935.98
401030102050909 CENTRO CUIDO DESARROLLO INTEGRAL CECUDI 165,060,000.00 161,339,638.00 3,720,362.00 165,060,000.00 0.00
4010301020909 VENTA DE OTROS SERVICIOS 11,649,450.61 7,800,281.92 3,849,168.69 11,649,450.61 0.00
401030103010101 TERMINAL DE BUSES DE SANTA CRUZ 2,367,636.89 3,542,715.32 -1,175,078.43 2,367,636.89 0.00
401030103020901 DERECHOS DE CEMENTERIO 4,552,532.67 8,398,276.27 -3,845,743.60 4,552,532.67 0.00
40103010302090909 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOSA OTROS SERVICIOS PUBLICOS 1,126,462.23 684,047.69 442,414.54 1,126,462.23 0.00
4010302020201 ALQUILER DE TERRENOS ZONA MARITIMA TERRESTRE 271,740,646.34 294,950,607.31 0.00 294,950,607.31 23,209,960.97
401030301090902 MULTAS VARIAS 103,899,342.94 181,415,412.21 0.00 181,415,412.21 77,516,069.27
401030401 INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE IMPUESTO 232,023,749.99 323,476,826.40 323,476,826.40 91,453,076.41
40201010101 VENTA DE TIERRAS PLAN DE LOTIFICACION 212,784.89 591,144.38 -378,359.49 212,784.89 0.00
6,423,304,095.79 8,607,841,250.06 -329,114,209.33 8,278,727,040.73 1,855,422,944.94
18
Adicionalmente a la propuesta de reestimación, se incluye lo siguiente:
1. ingresos por 50 millones de colones del proyecto MUNI-Recicla que
corresponde a la comercialización de residuos valorizables en el CCRV del
PTA, que se administra por convenio con la ADI de Cacao de Santa Cruz.
2. Recursos de Superávit según el segundo ajuste a la liquidación
presupuestaria de 2020, que incluye el ajuste por compromisos que de
conformidad con el artículo 116 del Código Municipal, al no haberse
concretado al 30 de junio de 2021, se declaran como superávit.
3. Recursos de transferencia del Concejo Nacional de la Persona Joven,
conforme a los oficios CPJ-JD-OF-085-2021 del 06 de mayo de 2021 y CPJ-
DE-OF-262-2021 del 24 de agosto de 2021, que se adjuntan.
En la sección de justificaciones de ingresos se aborda puntualmente el resultado de
la aplicación del cálculo de las reestimaciones, según lo expuesto en el oficio DFCO-
21-0064.
19
Proyectos de inversión pública que por su monto deben suministrar la
información a la Contraloría General de la República según lo dispuesto en la
Norma 4.2.14 de las NORMAS TÉCNICAS SOBRE PRESUPUESTO PÚBLICO N-
1-2012-DC-DFOE
Para efectos de la determinación de los proyectos para los que la Municipalidad de Santa
Cruz debe presentar el detalle que indica la norma 4.2.14, el valor de las UDEs el 08 de
septiembre de 2020 que es la fecha en la que el Concejo Municipal aprueba el PE-2-2020,
era de 930.078, por lo que cualquier proyecto entre 380,096.62 y 1,140,289.86 UDEs deberá
informarse, es decir proyectos de inversión mayores a 353.52 millones de colones.
De conformidad con la norma técnica 4.2.14.b.iii., aparte PROYECTOS DE
INVERSION, se presenta el detalle:
Nombre del Proyecto PLAN REGULADOR COSTERO – CANTÓN DE SANTA CRUZ, GUANACASTE
Programa III
Actividad/Servicio/Grupo 06 Otros Proyectos
Elaboración del plan regulador costero y de los índices de fragilidad ambiental (IFA´S) en una longitud total de 54
Descripción kilómetros, en la franja de la zona marítimo terrestre del cantón de Santa Cruz.
8.2. Desarrollar las competencias municipales de la Zona Marítimo Terrestre y Catastro a través de la implementación de
Objetivo General
Planes integrales, normativas claras, tecnología y sistemas eficientes.
Obra por Contrato, Financiado ₡ 9,388,003.88 con recursos del 40% del canon de Zona Marítimo Terrestre (Ley 6043) para
Modalidad de Ejecución y
Mejoramiento de la Zona Turística, y ₡ 389,411,996.12 con recursos de Impuesto Sobre las Construcciones, conforme a
Financiamiento
Artículo 70 de la Ley de Planificación Urbana N° 4240 .
Costo Total 398,800,000.00
Plazo Estimado para su 2 años
ejecución
Previsión Presupuestaria 398,800,000.00
Meta Anual que se
espera alcanzar durante
Realizar el proceso de licitación correspondiente
el período
Presupuestario.
Unidad Responsable del
Departamento de Zona Marítimo Terrestre, Dirección de Desarrollo Urbano y Rural
Proyecto
Debido al momento del año en el que se propone esta meta, se considera que existe
una alta probabilidad de que su ejecución tenga un mayor porcentaje durante 2022.
Sin embargo, por lo crítico e importante que resulta el Plan Regulador para el
desarrollo y ordenamiento de la Zona Marítimo Terrestre de Santa Cruz, el
compromiso de los recursos para concretar el proyecto es la línea que ha marcado la
Alcaldía, tanto para el plan regulador de la Zona Marítimo Terrestre, como para el
plan regulador urbano el que por sus características deberá requerir un proceso de
contratación separado.
20
JUSTIFICACIÓN DE AUMENTO DE INGRESOS
Impuesto sobre la propiedad de bienes
1.1.2.1.00.00.0.0.000 543,152,412.63 25.08%
inmuebles
Según lo comunicado a la Alcaldía en oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de 2021, la
aplicación de la metodología de LÍNEA DE REGRESIÓN POR MÍNIMOS
CUADRADOS infiere un aumento de 633.62 millones de colones. Por su parte el cálculo
por promedio ponderado, extrapolando a partir de resultados de enero a agosto 2021,
infiere 1,654.26 millones de colones, siendo más sesgado que el cálculo por mínimos
cuadrados. Sometido a criterio de un grupo de funcionarios, partiendo del cálculo por
mínimos cuadrados que es el que ofrece menos sesgo, se aplicó valor esperado o
esperanza matemática, con el siguiente resultado:
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
IMPUESTO S/ LA PROPIEDAD DE
40101020101
BIENES INMUEBLES, LEY 7729 3,540,497,621.36 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
1881 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 2090 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
2323 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
2581 millones de colones 0.00% 5.00% 0.00% 1.67% 43.01
2867 millones de colones 15.00% 10.00% 8.00% 11.00% 315.41
Conservador
3186 millones de colones 35.00% 15.00% 35.00% 28.33% 902.70
3540 millones de colones 50.00% 20.00% 55.00% 41.67% 1,475.00
3894 millones de colones 0.00% 20.00% 2.00% 7.33% 285.56
4283 millones de colones 0.00% 30.00% 0.00% 10.00% 428.34
Optimista
4712 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
más de 4712 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Total (Debe ser igual a 100%) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 3,450.03
Experto 1 Mario Moreira Variación -90.47 millones de colones
Experto 2 Bernardo Barrantes
Experto 3 William Huertas
Se reduce la estimación por mínimos cuadrados en 90.47 millones de colones,
reestimándose a 3 450.03 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡543,152,412.63 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
21
En el cuadro y gráfico siguientes, se observa el crecimiento registrado entre 2020 y
2021 al 24 de agosto de cada período, por lo que la estimación resulta razonable:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Recaudación Impuesto sobre Bienes Inmuebles
Del 01 de enero al 24 de agosto, ejercicios 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 593,083,765.77 482,069,622.90 529,237,399.52 198,697,116.80 161,847,509.50 181,508,615.47 155,636,129.65 100,118,209.04 2,402,198,368.65
2021 711,837,063.77 558,527,332.72 496,487,940.46 406,829,702.79 228,718,617.73 243,188,770.81 235,318,356.15 159,850,582.90 3,040,758,367.33
118,753,298.00 76,457,709.82 - 32,749,459.06 208,132,585.99 66,871,108.23 61,680,155.34 79,682,226.50 59,732,373.86 638,559,998.68
Impuesto sobre los traspasos de bienes
1.1.2.4.00.00.0.0.000 55,688,100.68 2.57%
inmuebles
Según lo comunicado a la Alcaldía en oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de 2021, la
aplicación de la metodología de LÍNEA DE REGRESIÓN POR MÍNIMOS
CUADRADOS infiere un aumento de 27.89 millones de colones. Por su parte el cálculo
por promedio ponderado, extrapolando a partir de resultados de enero a agosto 2021,
infiere 125.69 millones de colones, siendo más sesgado que el cálculo por mínimos
cuadrados. Sometido a criterio de un grupo de funcionarios, partiendo del cálculo por
mínimos cuadrados que es el que ofrece menos sesgo, se aplicó valor esperado o
esperanza matemática, con el siguiente resultado:
22
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
IMPUESTOS A LOS TRANSPASOS
401010204
DE BIENES INMUEBLES 105,703,443.42 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
56 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 62 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
69 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
77 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
85 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Conservador
95 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
105 millones de colones 0.00% 5.00% 0.00% 1.67% 1.75
116 millones de colones 10.00% 5.00% 5.00% 6.67% 7.70
127 millones de colones 10.00% 60.00% 25.00% 31.67% 40.23
Optimista
140 millones de colones 10.00% 25.00% 50.00% 28.33% 39.60
más de 140 millones de colones 70.00% 5.00% 20.00% 31.67% 44.26
Total (Debe ser igual a 100%) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 133.54
Experto 1 Mario Moreira Experto 2 William Huertas Experto 3 Bernardo Barrantes
Variación 27.83 millones de colones
Se aumenta la estimación por mínimos cuadrados en 27.83 millones de colones,
reestimándose a 133.54 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡55,688,100.68 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
Impuestos específicos sobre bienes
1.1.3.2.01.04.0.0.000 11,368,317.88 0.53%
manufacturados
Se aumenta la previsión presupuestaria del Impuesto al cemento, a partir de la
reestimación realizada por LÍNEA DE REGRESIÓN POR MÍNIMOS CUADRADOS.
Al cierre de julio en los ejercicios 2020 y 2021, el resultado era el siguiente:
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Total
2020 10,942,428,40 11,489,549,.82 14,042,783.10 12,373,719.55 9,464,919.88 9,693,443.92 11,355,812.20 79,362,656.87
2021 10,796,997.03 11,722,090.69 12,480,831.08 14,467,335.30 12,245,642.65 12,351,445.37 13,201,299.15 87,265,641.27
- 145,431.37 232,540.87 - 1,561,952.02 2,093,615.75 2,780,722.77 2,658,001.45 1,845,486.95 7,902,984.40
El cálculo por promedio ponderado infiere 27.20 millones de colones más. No obstante, para
reducir el sesgo propio del método de promedio ponderado, se mantiene la estimación por
mínimos cuadrados.
23
Impuestos específicos sobre la
1.1.3.2.01.05.0.0.000 429,096,513.09 19.82%
construcción
Según lo comunicado a la Alcaldía en oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de 2021, la
aplicación de la metodología de LÍNEA DE REGRESIÓN POR MÍNIMOS CUADRADOS
infiere un aumento de 439.13 millones de colones. Por su parte el cálculo por promedio
ponderado, extrapolando a partir de resultados de enero a agosto 2021, infiere 601.25
millones de colones, más sesgado que el cálculo por mínimos cuadrados. Sometido a criterio
de un grupo de funcionarios encargados, partiendo del cálculo por mínimos cuadrados que
es el que ofrece menos sesgo, se aplicó valor esperado o esperanza matemática, con el
siguiente resultado:
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA
4010103020105 CONSTRUCCION 619,126,513.09 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
329 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 366 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
406 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
451 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
501 millones de colones 20.00% 0.00% 0.00% 6.67% 33.43
Conservador
557 millones de colones 30.00% 5.00% 5.00% 13.33% 74.28
619 millones de colones 50.00% 80.00% 80.00% 70.00% 433.30
681 millones de colones 0.00% 15.00% 15.00% 10.00% 68.09
749 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Optimista
824 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
más de 824 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Total (Debe ser igual a 100%) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 609.10
Experto 1 Mario Moreira Experto 2 Francisco Moreno Experto 3 Diego Rodríguez
Variación -10.03 millones de colones
Se aumenta la estimación por mínimos cuadrados en 10.03 millones de colones,
reestimándose a 609.10 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡ 429,096,513.09 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
Para mayor fundamento de lo observado en la recaudación por impuesto de
construcción, y sobre la base de las consideraciones del encargado del
departamento, Ing. Francisco Moreno Zapata, en los siguientes cuadro y gráfico se
ilustra el crecimiento que ha registrado este renglón:
24
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Recaudación Impuesto sobre Construcciones
Del 01 de enero al 24 de agosto, ejercicios 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 28,706,186.79 40,021,254.19 26,585,159.49 28,029,756.24 25,137,439.79 22,048,167.23 17,366,446.07 11,726,748.72 199,621,158.52
2021 31,901,076.01 31,230,950.15 57,344,262.57 195,006,557.09 48,242,351.53 44,794,196.02 74,186,094.58 38,128,588.75 520,834,076.70
3,194,889.22 - 8,790,304.04 30,759,103.08 166,976,800.85 23,104,911.74 22,746,028.79 56,819,648.51 26,401,840.03 321,212,918.18
25
Licencias profesionales comerciales y
1.1.3.3.01.00.0.0.000 106,760,692.39 4.93%
otros permisos
Según lo comunicado a la Alcaldía en oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de 2021, la
aplicación de la metodología de LÍNEA DE REGRESIÓN POR MÍNIMOS CUADRADOS
infiere un aumento de 153.58 millones de colones. Por su parte el cálculo por promedio
ponderado, extrapolando a partir de resultados de enero a agosto 2021, infiere 418.23
millones de colones, más sesgado que el cálculo por mínimos cuadrados. En este renglón se
incluyen las Licencias Comerciales, las Licencias para el Expendio de Bebidas con
Contenido Alcohólico y Otras Licencias.
Sometido a criterio de un grupo de funcionarios encargados, partiendo del cálculo por
mínimos cuadrados que es el que ofrece menos sesgo, se aplicó valor esperado o esperanza
matemática, con el siguiente resultado:
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
4010103030102 PATENTES MUNICIPALES 780,374,025.46 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
415 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 461 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
512 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
569 millones de colones 0.00% 0.00% 10.00% 3.33% 18.95
632 millones de colones 10.00% 35.00% 10.00% 18.33% 115.83
Conservador
702 millones de colones 40.00% 30.00% 20.00% 30.00% 210.60
780 millones de colones 50.00% 10.00% 60.00% 40.00% 312.00
858 millones de colones 0.00% 10.00% 0.00% 3.33% 28.60
944 millones de colones 0.00% 10.00% 0.00% 3.33% 31.46
Optimista
1038 millones de colones 0.00% 5.00% 0.00% 1.67% 17.30
más de 1038 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Total (Debe ser igual a 100%) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 734.75
Experto 1 Mario Moreira Experto 2 Bernardo Barrantes Experto 3 William Huertas
Variación -45.63 millones de colones
Se disminuye la estimación por mínimos cuadrados en 45.63 millones de colones,
reestimándose a 734.75 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡85,623,671.08 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
26
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
401010303010901 PATENTES DE LICORES 182,648,686.29 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
97 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 107 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
119 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
133 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
147 millones de colones 0.00% 35.00% 0.00% 11.67% 17.20
Conservador
164 millones de colones 0.00% 30.00% 20.00% 16.67% 27.30
182 millones de colones 90.00% 10.00% 30.00% 43.33% 78.87
200 millones de colones 10.00% 10.00% 50.00% 23.33% 46.71
220 millones de colones 0.00% 10.00% 0.00% 3.33% 7.34
Optimista
242 millones de colones 0.00% 5.00% 0.00% 1.67% 4.04
más de 242 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Experto 1 Mario Moreira Experto 2 Bernardo Barrantes Experto 3 William Huertas
Variación -1.19 millones de colones
Se disminuye la estimación por mínimos cuadrados en 1.19 millones de colones,
reestimándose a 181.46 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡21,137,021.31 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
En el caso de Otras Patentes, debido a la pandemia el ingreso ha sido menor, por
lo que no se incluye reestimación. Por lo tanto la propuesta contempla lo siguiente:
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 85,623,671.08 3.96%
Otras licencias profesionales comerciales y otros
1.1.3.3.01.09.0.0.000 21,137,021.31 0.97%
permisos (Licencias de Licor)
Los resultados reales del 01 de enero al 24 de agosto de 2021, se muestran en los
siguientes cuadros, comparando con lo correspondiente al ejercicio 2020:
Licencias Comerciales y Profesionales
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 155,448,417.22 106,012,406.82 59,593,548.03 46,415,213.47 73,649,895.52 83,963,491.29 41,552,511.30 15,856,452.23 582,491,935.88
2021 113,515,152.84 136,923,883.73 59,302,322.59 55,733,898.53 69,213,492.32 88,489,279.73 75,216,515.01 49,462,012.15 647,856,556.90
- 41,933,264.38 30,911,476.91 - 291,225.44 9,318,685.06 - 4,436,403.20 4,525,788.44 33,664,003.71 33,605,559.92 65,364,621.02
Licencias para el Expendio de Bebidas con Contenido Alcohólico
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 50,723,556.86 18,248,066.13 10,243,701.58 10,498,039.80 10,669,286.02 28,514,717.29 7,488,367.90 7,542,150.02 143,927,885.60
2021 32,640,046.49 30,450,408.01 14,170,925.81 25,715,800.10 12,756,070.58 17,817,971.32 25,936,833.54 16,881,472.25 176,369,528.10
- 18,083,510.37 12,202,341.88 3,927,224.23 15,217,760.30 2,086,784.56 - 10,696,745.97 18,448,465.64 9,339,322.23 32,441,642.50
Las gráficas que se ofrecen a continuación, ilustran comparativamente la
recaudación del impuesto por licencias del 01 de enero al 24 de agosto para los
ejercicios 2020 y 2021:
27
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Licencias Comerciales y Profesionales
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Licencias para el Expendio de Bebidas con Contenido Alcohólico
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Conforme a lo observado, las estimaciones se consideran razonables.
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 196,445,521.60 9.07%
Según lo comunicado a la Alcaldía en oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de
2021, la aplicación de la metodología de LÍNEA DE REGRESIÓN POR
MÍNIMOS CUADRADOS infiere un aumento de 125.54 millones de colones. Por
su parte el cálculo por promedio ponderado, extrapolando a partir de resultados
de enero a agosto 2021, infiere 232.18 millones de colones, siendo más sesgado
que el cálculo por mínimos cuadrados. Sometido a criterio de un grupo de
28
funcionarios, partiendo del cálculo por mínimos cuadrados que es el que ofrece
menos sesgo, se aplicó valor esperado o esperanza matemática, con el siguiente
resultado:
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
TIMBRES MUNICIPALES (POR
40101090101
HIPOTECAS Y CEDULAS HIPOTECARIAS) 264,834,805.40 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
140 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 156 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
173 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
192 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
214 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Conservador
238 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
264 millones de colones 0.00% 5.00% 0.00% 1.67% 4.40
290 millones de colones 10.00% 5.00% 5.00% 6.67% 19.36
319 millones de colones 10.00% 60.00% 25.00% 31.67% 101.16
Optimista
351 millones de colones 10.00% 25.00% 50.00% 28.33% 99.56
más de 351 millones de colones 70.00% 5.00% 20.00% 31.67% 111.27
Total (Debe ser igual a 100%) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 335.75
Experto 1 Mario Moreira Experto 2 William Huertas Experto 3 Bernardo Barrantes
Variación 70.91 millones de colones
Se aumenta la estimación por mínimos cuadrados en 70.91 millones de colones,
reestimándose a 335.75 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡196,445,521.60 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
En los siguientes cuadro y gráfico, se muestra el resultado real del 01 de enero al
24 de agosto para los períodos 2020 y 2021:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Impuesto Timbre Municipal
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 23,688,592.59 29,219,620.13 4,552,874.98 6,579,677.33 10,559,879.13 8,931,152.33 11,212,713.83 8,206,502.86 102,951,013.18
2021 8,246,563.25 28,861,887.49 35,130,334.37 31,043,834.01 37,468,239.12 44,302,596.03 62,597,775.00 34,381,456.38 282,032,685.65
- 15,442,029.34 - 357,732.64 30,577,459.39 24,464,156.68 26,908,359.99 35,371,443.70 51,385,061.17 26,174,953.52 179,081,672.47
29
Conforme a lo observado, la estimación se considera razonable.
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 320,732,280.03 14.81%
Según lo comunicado a la Alcaldía en oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de
2021, la aplicación de la metodología de LÍNEA DE REGRESIÓN POR
MÍNIMOS CUADRADOS infiere un aumento de 581.05 millones de colones. Por
su parte el cálculo por promedio ponderado, extrapolando a partir de resultados
de enero a agosto 2021, infiere 803.50 millones de colones, siendo más sesgado
que el cálculo por mínimos cuadrados.
Sometido a criterio de un grupo de funcionarios, partiendo del cálculo por
mínimos cuadrados que es el que ofrece menos sesgo, se aplicó valor esperado
o esperanza matemática, para cada servicio específico.
RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS:
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
401030102050401 SERVICIO DE RECOLECCION 914,807,972.30 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
486 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 540 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
600 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
666 millones de colones 0.00% 5.00% 0.00% 1.67% 11.11
740 millones de colones 15.00% 30.00% 25.00% 23.33% 172.75
Conservador
823 millones de colones 60.00% 50.00% 60.00% 56.67% 466.14
914 millones de colones 20.00% 15.00% 15.00% 16.67% 152.33
1005 millones de colones 5.00% 0.00% 0.00% 1.67% 16.76
1106 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Optimista
1217 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
más de 1217 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Total (Debe ser igual a 100%) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 819.08
Experto 1 Mario Moreira Experto 2 Bernardo Barrantes Experto 3 William Huertas
Variación -95.73 millones de colones
30
Se disminuye la estimación por mínimos cuadrados en 95.73 millones de colones,
reestimándose a 819.08 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡274,789,520.90 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
El comportamiento del renglón se analizó mediante la comparación de los
resultados reales de enero a agosto para los ejercicios 2020 y 2021:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Ingreso por la Tasa de Recolección de Residuos Sólidos
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 126,668,201.73 70,539,771.68 62,985,362.35 33,916,654.65 55,647,101.91 60,799,695.97 37,207,453.95 41,534,325.95 489,298,568.19
2021 167,970,140.41 127,972,254.29 116,927,022.12 96,154,633.26 63,778,182.81 69,010,682.79 68,475,586.76 54,073,765.45 764,362,267.89
41,301,938.68 57,432,482.61 53,941,659.77 62,237,978.61 8,131,080.90 8,210,986.82 31,268,132.81 12,539,439.50 275,063,699.70
ASEO Y LIMPIEZA DE VÍAS:
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
401030102050402 SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS P 225,889,807.97 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
120 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 133 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
148 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
164 millones de colones 0.00% 5.00% 10.00% 5.00% 8.20
182 millones de colones 30.00% 50.00% 40.00% 40.00% 72.90
Conservador
203 millones de colones 60.00% 45.00% 50.00% 51.67% 104.63
225 millones de colones 10.00% 0.00% 0.00% 3.33% 7.50
248 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
272 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Optimista
299 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
más de 299 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Total (Debe ser igual a 100%) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 193.23
Experto 1Mario Moreira Experto 2 Bernardo Barrantes Experto 3 William Huertas
Variación -32.66 millones de colones
31
Se disminuye la estimación por mínimos cuadrados en 32.66 millones de colones,
reestimándose a 193.23 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡18,481,734.55 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
El comportamiento del renglón se analizó mediante la comparación de los
resultados reales de enero a agosto para los ejercicios 2020 y 2021:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Ingreso por la Tasa de Aseo y Limpieza de Vías
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 37,099,715.53 22,172,379.15 15,458,493.23 10,252,114.60 12,728,341.22 25,986,612.50 14,449,851.18 11,221,857.07 149,369,364.48
2021 42,967,911.93 23,741,864.63 21,772,981.31 21,207,603.47 9,595,064.00 22,088,632.25 12,532,943.70 13,047,416.02 166,954,417.31
5,868,196.40 1,569,485.48 6,314,488.08 10,955,488.87 - 3,133,277.22 - 3,897,980.25 - 1,916,907.48 1,825,558.95 17,585,052.83
DISPOSICIÓN Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS SÓLIDOS:
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
SERVICIO DE DEPOSITO Y
401030102050403
TRATAMIENTO DE BASURA 551,201,950.75 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
293 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 325 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
362 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
402 millones de colones 20.00% 40.00% 35.00% 31.67% 127.20
446 millones de colones 50.00% 50.00% 60.00% 53.33% 238.03
Conservador
496 millones de colones 30.00% 10.00% 5.00% 15.00% 74.39
551 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
606 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
667 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Optimista
733 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
más de 733 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Total (Debe ser igual a 100%) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 439.62
Experto 1 Mario Moreira Experto 2 Bernardo Barrantes Experto 3 William Huertas
Variación -111.59 millones de colones
32
Se disminuye la estimación por mínimos cuadrados en 111.59 millones de colones,
reestimándose a 439.62 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡9,344,088.60 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
El comportamiento del renglón se analizó mediante la comparación de los
resultados reales de enero a agosto para los ejercicios 2020 y 2021. Debido a que
no se ha procesado la facturación del mes de agosto a los distintos municipios,
todavía no se contaba con esos datos; sin embargo para el período 2020, también
se procesó la información al 24 de agosto para lograr una comparación equivalente:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Ingreso por la Tasa de Disposición y Tratamiento de Residuos Sólidos
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 25,564,923.42 6,709,279.48 94,901,764.17 36,069,512.35 37,433,723.12 43,592,357.66 39,487,831.79 2,695,067.68 286,454,459.67
2021 38,270,605.41 37,535,170.57 40,375,292.30 44,814,802.99 39,674,937.08 42,061,450.75 44,976,017.14 3,343,639.89 291,051,916.13
12,705,681.99 30,825,891.09 - 54,526,471.87 8,745,290.64 2,241,213.96 - 1,530,906.91 5,488,185.35 648,572.21 4,597,456.46
33
PARQUES Y OBRAS DE ORNATO
ESTIMACIÓN POR VALOR ESPERADO
MANTENIMIENTO DE PARQUES Y
401030102050404
OBRAS DE ORNATO 136,270,372.01 (Estimación por línea de regresión por mínimos cuadrados)
Probabilidad según experto Estimación
Situación (en millones de
Experto 1 Experto 2 Experto 3 Promedio colones)
72 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Pesimista 80 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
89 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
99 millones de colones 10.00% 5.00% 0.00% 5.00% 4.96
110 millones de colones 30.00% 60.00% 40.00% 43.33% 47.74
Conservador
122 millones de colones 60.00% 35.00% 60.00% 51.67% 63.24
136 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
150 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
165 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Optimista
181 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
más de 181 millones de colones 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -
Total (Debe ser igual a 100%) 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 115.93
Experto 1 Mario Moreira Experto 2 Bernardo Barrantes Experto 3 William Huertas
Variación -20.34 millones de colones
Se disminuye la estimación por mínimos cuadrados en 20.34 millones de colones,
reestimándose a 115.93 millones de colones, lo que significaría un aumento en
ingresos de ₡18,116,935.98 en el Presupuesto Extraordinario 2-2021.
El comportamiento del renglón se analizó mediante la comparación de los
resultados reales de enero a agosto para los ejercicios 2020 y 2021:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Ingreso por la Tasa de Disposición y Tratamiento de Residuos Sólidos
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 22,786,920.75 17,497,630.62 11,671,002.68 5,909,031.59 8,807,215.66 10,208,399.66 6,978,965.98 7,079,461.75 90,938,628.69
2021 22,995,708.15 19,237,971.56 12,716,145.81 11,853,352.24 7,755,982.70 13,507,699.75 7,575,496.09 7,316,402.79 102,958,759.09
208,787.40 1,740,340.94 1,045,143.13 5,944,320.65 - 1,051,232.96 3,299,300.09 596,530.11 236,941.04 12,020,130.40
34
Conforme a lo observado, se consideran las estimaciones utilizadas razonables,
quedando la propuesta para los servicios de saneamiento ambiental en este
documento presupuestario, según se detalla a continuación:
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 320,732,280.03 14.81%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 274,789,520.90 12.70%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 18,481,734.55 0.84%
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de depósito y tratamiento de basura 9,344,088.60 0.44%
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de ornato 18,116,935.98 0.83%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT 23,209,960.97 1.07%
Según lo comunicado a la Alcaldía en oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de 2021,
la aplicación de la metodología de LÍNEA DE REGRESIÓN POR MÍNIMOS
CUADRADOS infiere un aumento de 23.21 millones de colones. Por su parte el
cálculo por promedio ponderado, extrapolando a partir de resultados de enero a
agosto 2021, infiere 112.43 millones de colones, más sesgado que el cálculo por
mínimos cuadrados. Por lo tanto, se ha considerado razonable la estimación por
mínimos cuadrados, que es la que se propone para efectos de este documento
presupuestario.
El ingreso real del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicios 2020 y 2021, se
muestra en el cuadro y gráfico siguiente, observándose la razonabilidad de la
estimación:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Ingreso por Canon de Zona Marítimo Terrestre
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 67,222,420.21 41,470,229.74 46,351,870.00 16,359,956.26 5,927,523.46 33,172,816.18 4,501,671.88 6,947,407.80 221,953,895.53
2021 74,400,984.76 57,040,970.79 27,151,243.43 40,293,160.75 11,308,777.29 15,341,715.35 19,986,357.23 10,591,614.52 256,114,824.12
7,178,564.55 15,570,741.05 - 19,200,626.57 23,933,204.49 5,381,253.83 - 17,831,100.83 15,484,685.35 3,644,206.72 34,160,928.59
35
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Multas Varias 77,516,069.27 3.58%
Según lo comunicado a la Alcaldía en oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de 2021,
la aplicación de la metodología de LÍNEA DE REGRESIÓN POR MÍNIMOS
CUADRADOS infiere un aumento de 77.52 millones de colones. Por su parte el
cálculo por promedio ponderado, extrapolando a partir de resultados de enero a
agosto 2021, infiere 146.79 millones de colones, más sesgado que el cálculo por
mínimos cuadrados. Por lo tanto, se ha considerado razonable la estimación por
mínimos cuadrados, que es la que se propone para efectos de este documento
presupuestario.
El ingreso real del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicios 2020 y 2021, se
muestra en el cuadro y gráfico siguiente, observándose la razonabilidad de la
estimación:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Ingreso por Multas Varias
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 25,723,081.98 18,851,197.59 13,004,424.31 8,289,258.81 3,348,088.41 5,594,315.45 5,982,273.25 2,302,352.38 83,094,992.18
2021 33,848,748.07 27,917,719.40 28,680,681.00 28,107,633.00 12,006,495.16 15,287,596.32 13,951,654.46 7,326,251.04 167,126,778.45
8,125,666.09 9,066,521.81 15,676,256.69 19,818,374.19 8,658,406.75 9,693,280.87 7,969,381.21 5,023,898.66 84,031,786.27
Intereses moratorios por atraso en
1.3.4.1.00.00.0.0.000 91,453,076.41 4.22%
pago de impuesto
Según lo comunicado a la Alcaldía en oficio DFCO-21-0064 del 29 de julio de 2021,
la aplicación de la metodología de LÍNEA DE REGRESIÓN POR MÍNIMOS
CUADRADOS infiere un aumento de 77.52 millones de colones. Por su parte el
cálculo por promedio ponderado, extrapolando a partir de resultados de enero a
agosto 2021, infiere 146.79 millones de colones, más sesgado que el cálculo por
36
mínimos cuadrados. Por lo tanto, se ha considerado razonable la estimación por
mínimos cuadrados, que es la que se propone para efectos de este documento
presupuestario.
El ingreso real del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicios 2020 y 2021, se
muestra en el cuadro y gráfico siguiente, observándose la razonabilidad de la
estimación:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Ingreso por Intereses Moratorios
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2020 29,678,789.19 40,832,703.38 23,799,934.94 21,213,650.51 17,134,825.07 23,821,435.62 19,070,097.27 19,830,015.27 195,381,451.25
2021 38,082,132.69 45,002,775.98 37,324,670.69 42,023,704.63 30,947,124.89 33,420,573.76 36,429,864.97 30,022,421.30 293,253,268.91
8,403,343.50 4,170,072.60 13,524,735.75 20,810,054.12 13,812,299.82 9,599,138.14 17,359,767.70 10,192,406.03 97,871,817.66
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 50,000,000.00 2.31%
Conforme al Estudio Integral de Ingresos, por Promedio Ponderado, se presupuesta
ingresos del CENTRO DE RECICLAJE Y COMERCIALIZACIÓN DE RESIDUOS
VALORIZABLES, que es un componente del Parque Tecnológico Ambiental (PTA).
Este componente atiende a lo que señala el artículo 8 de la Ley 8839 de Gestión
Integral de Residuos, con especial atención del inciso k).
Durante 2021 es que se ha iniciado la operación de este componente del PTA, y ha
generado los siguientes ingresos:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
Ingreso por Comercialización de Residuos Valorizables (MUNI-Recicla)
Del 01 de enero al 24 de agosto para los ejercicio 2020 y 2021
Año Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Total
2021 4,433,505.96 7,389,176.60 12,807,906.10 3,838,491.50 3,488,949.00 2,495,774.62 3,295,096.58 20,000.00 37,768,900.36
37
Como se puede observar en el cuadro anterior, para agosto aún no se ha realizado el registro
de la comercialización correspondiente. Sin embargo, el resultado muestra la alta
probabilidad de que se alcance la meta presupuestaria.
Transferencias corrientes de
1.4.1.2.00.00.0.0.000 3,094,789.97 0.14%
Órganos Desconcentrados
Se presupuestan recursos del Concejo Nacional de la Persona Joven, según oficios CPJ-JD-
OF-085-2021 del 06 de mayo de 2021 y CPJ-DE-OF-262-2021 del 24 de agosto de 2021.
(Adjuntos)
RECURSOS DE VIGENCIAS
3.3.0.0.00.00.0.0.000 256,730,136.78 11.86%
ANTERIORES
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE 111,638,783.40 5.16%
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO 145,091,353.38 6.70%
Se presupuestan recursos de superávit incluidos en el segundo ajuste a la liquidación
presupuestaria de 2020, según los siguientes orígenes:
DESCRIPCIÓN AUMENTOS
SUPERÁVIT - REVERSIÓN DE COMPROMISOS (ARTÍCULO 116 DEL CÓDIGO MUNICIPAL) 120.077.561,08
SUPERÁVIT - APLICACIÓN LEY 8155 SOBRE ARTÍCULO 7 LEY 7755 PARTIDAS ESPECÍFICAS 726,269.34
SUPERÁVIT -REVERSIÓN DE NOTAS DE CRÉDITO POR DETECCIÓN DE DESTINO 46.797.710,67
SUPERÁVIT – NOTAS DE CRÉDITO BCR Y BANCO NACIONAL NO DETERMINADAS 89.128.595.70
AFECTACIÓN AL PRESUPUESTO DEFINITIVO 256,730,136.79
El detalle de los orígenes es el siguiente:
Descripción Superávit
SUPERÁVIT LIBRE 111,638,783.40
Junta Administrativa del Registro Nacional, 3% del IBI, Leyes 7509 y 7729 572.401,15
Juntas de educación, 10% impuesto territorial y 10% IBI, Leyes 7509 y 7729 1.908.003,82
Organismo de Normalización Técnica, 1% del IBI, Ley Nº 7729 190.800,38
Fondo del Impuesto sobre bienes inmuebles, 76% Ley Nº 7729 127.134.905,51
40% Obras mejoramiento zonas turísticas: 104.019,49
40% obras mejoramiento del Cantón: 104.019,49
20% fondo pago mejoras zona turística: 52.009,74
Comité Cantonal de Deportes 1.637.919,87
Saldo de partidas específicas (*) 726,269.34
Fondo Ley Simplificación y Eficiencia Tributarias Ley Nº 8114 11.316.370,00
Fondo Aseo de Vías 406.574,16
Fondo de parques y obras de ornato 938.060,43
TOTALES 256,730,136.78
38
(*) APLICACIÓN DE LA LEY 8145 ADICIÓN AL INCISO C DEL ARTÍCULO 7 DE LA LEY 7755
Año Nombre de los Proyectos Monto
2011 REPS. TEMPLOS CATOLICOS HUACAS - TEMPATE 89,280.80
2013 COMPRA DE VARIOS PLAY GROUND TALOLINGUITA 29,491.74
2014 ENMALLADO PLAZA DEPORTES, BARRIO GUAYABAL DISTRITO SANTA CRUZ 14,379.27
2014 Compra e instalación de 200 mts de cerámica del salón comunal de 27 de Abril 76,102.85
2015 Reparaciones varias al Salón Comunal de los Ángeles de Santa Bárbara 64,240.37
2015 REPARACIONES VARIAS IGLESIA LA GARITA VIEJA 69,701.34
2016 ILUMINACIÓN DE LA PLAZA DE DEPORTES DEL LICEO DE SANTA CRUZ, 103,445.85
MEJORAMIENTO DE LA PLANTA FÍSICA DEL SALÓN COMUNAL DE PASO
2016 HONDO, DISTRITO VEINTISIETE DE ABRIL 25,358.00
SUSTITUCIÓN DE PISO DEL SALÓN COMUNAL DE TEMPATE DE SANTA CRUZ,
2016 DISTRITO TEMPATE 25,816.22
Cierre perimetral de 100 mts lineales de malla ciclón de la plaza de deporte de
2018 la plaza de Ortega 91,020.65
Sustitución del sistema eléctrico y mejoras varias de la Iglesia Católica de
2018 Guaitil 64,117.50
2018 Realizar mejoras varias al Salón Comunal de Lomas de Matapalo 3,945.00
CIERRE PERIMETRAL DE 400 MTS LINEALES CON MALLA CICLÓN DEL
2019 CEMENTERIO DE SANTA BÁRBARA 12,235.00
Realizar cierre perimetral con malla ciclón parque infantil de la comunidad de
2019 Brasilito 57,134.75
TOTAL 726,269.34
Conforme a la modificación que la Ley 8145 realiza al inciso c) artículo 7 de la Ley 7755, estos recursos se presupuestan
en combustibles para el servicio MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y CALLES.
FUNDAMENTO JURÍDICO DE LOS INGRESOS Y TASAS APROBADAS
IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES: 0.25% sobre base imponible, establecido
por el artículo 23 de la Ley 7509. (Publicada en SINALEVI)
IMPUESTO SOBRE EL CEMENTO: Artículo 1, Ley 6849.
IMPUESTO SOBRE LAS CONSTRUCCIONES: Artículo 70 de la Ley de
Planificación Urbana N° 4240
IMPUESTO DE LICENCIAS: Las Licencias Comerciales y Profesionales pagan
impuesto conforme a la Ley 7182 del Cantón de Santa Cruz y su Reglamento. Las
Licencias por Expendio de Bebidas Alcohólicas pagan impuesto conforme a la Ley
9047.
TIMBRE MUNICIPAL: Establecido en el artículo 93 del Código Municipal
(Publicado en SINALEVI)
ALQUILER DE EDIFICIOS E INSTALACIONES (MERCADO DE SANTA CRUZ):
tarifa quinquenal establecida en Ley 2428, vigente para quinquenio 2019-2023.
39
RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS: Artículo 83 del Código Municipal, tarifa
vigente publicada en La Gaceta N° 104 del 02 de junio del 2014, se publicó el
acuerdo tomado en la sesión extraordinaria N° 03-2014, artículo 04, inciso 02, del
13/02/2014
LIMPIEZA Y ASEO DE VÍAS: Artículo 83 del Código Municipal, En la GACETA
N° 97 del 24 de mayo de 2017, se publicó el acuerdo tomado en la sesión
extraordinaria N° 09-2017 del 28 de febrero de 2017:
Tipo de Usuario Zona Tarifa
aprobada
Residencia de Bienestar
Social 523.26
Residencial 1 e
Instituciones 1,419.18
Residencia 2 1,943.55
Comercial 1 2,616.32
Comercial 2 2,840.57
DISPOSICIÓN Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS SÓLIDOS: Artículo 83 del Código
Municipal, tarifa vigente publicada en La Gaceta N° 104 del 02 de junio del 2014, se
publicó el acuerdo tomado en la sesión extraordinaria N° 03-2014, artículo 04, inciso
02, del 13/02/2014
Tipo de Usuario Tarifa
aprobada
Disposición y Tratamiento *
(tonelada) 16,965.05
MANTENIMIENTO DE PARQUES Y OBRAS DE ORNATO: Artículo 83 del Código
Municipal, En la GACETA N° 97 del 24 de mayo de 2017, se publicó el acuerdo
tomado en la sesión extraordinaria N° 09-2017 del 28 de febrero de 2017:
Tipo de Usuario Tarifa
aprobada
General por base imponible 0.102641715%
40
CANON DE ZONA MARÍTIMO TERRESTRE: Ley 6043 (artículo 48) y su
reglamento (artículo 49), los porcentajes se asignan según lo establezca el
reglamento de cada plan regulador.
MULTAS VARIAS: Sobre Declaraciones tardías sobre licencias así establecido
por la Ley 7182 artículo 10, Impuesto sobre Bienes Inmuebles, así establecido por
el artículo 17 de la Ley 7509, y Ley de Construcciones Capítulo XXI, artículos
88,89 y 90. Y Capítulo III del Reglamento sobre el control constructivo en el
Cantón de Santa Cruz.
INTERESES MORATORIOS: Artículo 78 del Código Municipal.
41
RESUMEN DE EGRESOS POR PROGRAMA
El cuadro siguiente, es el resumen de las propuestas que se presentan en este documento presupuestario.
Act/Serv/gru
Prog Proy Descripción Monto APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
Transacciones Sumas sin
Corriente Capital
Financieras asignación
PROGRAMA I – DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERALES
I 01 DIRECCION ADMINISTRATIVA 33,869,333.33 33,494,333.33 375,000.00 0.00 0.00
I 04 REGISTRO DE FONDOS, TRANSFERENCIAS Y DEUDA 129,487,414.74 129,487,414.74 0.00 0.00 0.00
TOTAL PROGRAMA I 163,356,748.07 162,981,748.07 375,000.00 - -
PROGRAMA II – SERVICIOS COMUNALES
II 01 ASEO Y LIMPIEZA DE VIAS 18,888,308.71 18,888,308.71 0.00 0.00 0.00
II 02 RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS 133,890,337.20 53,890,337.20 80,000,000.00 0.00 0.00
II 03 MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y CALLES 726,269.34 726,269.34 0.00 0.00 0.00
II 05 PARQUE Y OBRAS DE ORNATO 19,054,996.41 19,054,996.41 0.00 0.00 0.00
II 10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00
II 15 ZONA MARITIMO TERRESTRE 4,694,001.93 0.00 0.00 0.00 4,694,001.93
II 16 DISPOSICIÓN Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS SOLIDOS 9,344,088.60 9,344,088.60 0.00 0.00 0.00
II 25 PROTECCIÓN AMBIENTAL 45,000,000.00 45,000,000.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL PROGRAMA II 241,598,002.19 156,904,000.26 80,000,000.00 - 4,694,001.93
PROGRAMA III – INVERSIONES
CONSTRUCCIÓN DE ESCENARIO EN EL SALÓN COMUNAL DE
III 01 07 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 0.00
CARTAGENA
CONSTRUCCION DE PABELLON EDUCATIVO EN EL LICEO DE
III 01 08 86,756,028.95 0.00 86,756,028.95 0.00 0.00
VILLARREAL, TAMARINDO
REMODELACIÓN DE LA BATERIA SANITARIA DE PLAZA LOS
III 01 09 11,650,000.00 0.00 11,650,000.00 0.00 0.00
MANGOS
REMODELACIÓN DEL EDIFICIO DE LA DELEGACIÓN DE LA
III 01 11 15,525,000.00 0.00 15,525,000.00 0.00 0.00
POLICÍA DE TRÁNSITO DE SANTA CRUZ.
CONSTRUCCION DE BODEGA ESCUELA MARIA LEAL DE
III 01 12 10,000,000.00 5,025,416.52 4,974,583.48 0.00 0.00
NOGUERA
CONSTRUCCION DE BATERIA SANITARIA EN EL POLIDEPORTIVO
III 01 13 18,000,000.00 0.00 18,000,000.00 0.00 0.00
DE CARTAGENA
III 01 14 REMODELACIÓN EN EL SALÓN COMUNAL DE BRASILITO 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00 0.00
42
CONSTRUCCION Y MEJORA RANCHO DEL NAZARENO BARRIO
III 01 20 9,500,000.00 0.00 9,500,000.00 0.00 0.00
EDÉN , CARTAGENA
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE CAMINOS EN LASTRE
III 02 13 90,000,000.00 90,000,000.00 0.00 0.00 0.00
POR ADMINISTRACIÓN
III 02 14 MANTENIMIENTO MANUAL DE VIAS CUADRILLA MUNICIPAL 40,000,000.00 12,900,000.00 27,100,000.00 0.00 0.00
III 02 44 CARPETA ASFALTICA CARTAGENA 54,000,000.00 54,000,000.00 0.00 0.00 0.00
III 02 46 DISEÑO DE INFRAESTRUCTURA DE CENTROS URBANOS 110,000,000.00 110,000,000.00 0.00 0.00 0.00
MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL PRIMERA
III 02 47 346,948,064.53 53,319,642.38 293,628,422.15 0.00 0.00
ETAPA 27 DE ABRIL-PASO HONDO
III 02 48 PUENTE QUEBRADA GUAPES 250,000,000.00 67,707,144.90 182,292,855.10 0.00 0.00
III 02 49 DISEÑOS DE PUENTES 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
REMODELACIÓN ACERAS ALREDEDOR DEL SANTUARIO DE
III 02 54 27,829,237.98 0.00 27,829,237.98 0.00 0.00
ESQUIPULAS SANTA CRUZ
III 06 31 PLAN REGULADOR URBANO 210,390,000.00 210,390,000.00 0.00 0.00 0.00
III 06 32 PLAN REGULADOR COSTERO 398,800,000.00 398,800,000.00 0.00 0.00 0.00
COMPRA DE CHAPEADORAS PARA LA ASOCIACIÓN DE
III 06 45 6,800,000.00 0.00 6,800,000.00 0.00 0.00
DESARRROLLO INTEGRAL DE CARTAGENA Y MATAPALO.
COMPRA DE PLAY GROUND PARA INSTALAR EN COMUNIDADES
III 06 50 21,000,000.00 0.00 21,000,000.00 0.00 0.00
VARIAS
DESCUBRE TU MÁXIMO POTENCIAL - RECURSOS DE LA
III 07 96 3,094,789.97 0.00 0.00 0.00 3,094,789.97
POLÍTICA DE LA PERSONA JOVEN
TOTAL PROGRAMA III 1,760,293,121.43 1,002,142,203.80 755,056,127.66 - 3,094,789.97
Total General 2,165,247,871.70 1,322,027,952.13 835,431,127.66 - 7,788,791.90
43
JUSTIFICACIÓN DE AUMENTO DE EGRESOS POR PARTIDAS
PROGRAMA I
Remuneraciones
Se incluyen aumentos a la partida de remuneraciones según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
01 01 0.01.05 Suplencias - DIRECCION ADMINISTRATIVA 1,000,000.00
01 01 0.03.03 Aguinaldo - DIRECCION ADMINISTRATIVA 83,333.33
Seguro de Enfermedad y Maternidad - DIRECCION
01 01 0.04.01 92,500.00
ADMINISTRATIVA
01 01 0.04.05 Banco Popular - DIRECCION ADMINISTRATIVA 5,000.00
01 01 0.05.01 Seguro de Invalidez Vejez y Muerte - DIRECCION ADMINISTRATIVA 52,500.00
Régimen Obligatorio de Pensión Complementaria - DIRECCION
01 01 0.05.02 30,000.00
ADMINISTRATIVA
01 01 0.05.03 Fondo de Capitalización Labora - DIRECCION ADMINISTRATIVA 15,000.00
Se refuerza con sus respectivas cargas sociales SUPLENCIAS de la Dirección
Administrativa.
Servicios
Se incluyen aumentos a la partida de servicios según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
01 01 1.01.01 Alquiler de edificio - DIRECCION ADMINISTRATIVA 12,500,000.00
01 01 1.02.01 Servicio de agua potable - DIRECCION ADMINISTRATIVA 4,000,000.00
01 01 1.02.02 Servicio de energía eléctrica - DIRECCION ADMINISTRATIVA 8,800,000.00
01 01 1.04.06 Servicio de decoración - DIRECCION ADMINISTRATIVA 1,000,000.00
01 01 1.04.99 Servicio de fumigación - DIRECCION ADMINISTRATIVA 1,500,000.00
01 01 1.05.02 Viáticos dentro del país - DIRECCION ADMINISTRATIVA 3,600,000.00
Se refuerzan servicios básicos y se atienden otras necesidades del área administrativa.
Materiales y Suministros
Se incluyen aumentos a la partida de materiales y suministros según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
01 01 2.03.01 Candado - DIRECCION ADMINISTRATIVA 36,000.00
Luminarias para alumbrado público - DIRECCION
01 01 2.03.04 45,000.00
ADMINISTRATIVA
44
Insignia metálica para uniformes, gorras, etc. - DIRECCION
01 01 2.99.04 525,000.00
ADMINISTRATIVA
01 01 2.99.99 Florero - DIRECCION ADMINISTRATIVA 210,000.00
Atención de necesidades del área administrativa.
Bienes Duraderos
Se incluye aumento a la partida de bienes duraderos según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
01 01 5.01.99 Luces intermitentes - DIRECCION ADMINISTRATIVA 375,000.00
Transferencias Corrientes
Se incluye presupuesto para cumplir con las siguientes transferencias:
Ob.Gasto Transferencia Base Legal Beneficiario Directo Finalidad Monto
PROGRAMA I, ACTIVIDAD 4 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y
TRANSFERENCIAS
2100042005 - Mantener coordinación
Transferencias Órgano de estricta con las
1% ONT Artículo
6.01.01 corrientes al Normalización Técnica municipalidades y el Catastro 2,906,562.44
13, Ley 7509
Gobierno Central - MINISTERIO DE Nacional, para desarrollar en
HACIENDA forma óptima la valoración.
El Catastro Nacional utilizará
el porcentaje establecido
para mantener actualizada y
accesible, permanentemente,
la información catastral para
las municipalidades, que la
exigirán y supervisarán el
cumplimiento de las metas
Transferencias 3% Jta. Adva.
3007042029 - JUNTA relativas a esta obligación. El
corrientes a Archivo Nacional,
6.01.02 ADMINISTRATIVA DEL Catastro deberá informar
Órganos Artículo 30, Ley 8,719,687.35
ARCHIVO NACIONAL anualmente, a las
Desconcentrados 7509
municipalidades, sobre los
resultados de su gestión
relacionada con el uso y
destino de dichos recursos,
sin perjuicio de la
fiscalización superior que
corresponde a la Contraloría
General de la República.
45
a) Mantenimiento de la
planta física y zonas verdes
del centro educativo al que
pertenezca la Junta Educativa
o Junta Administrativa.
b) Adquisición de suministros
y útiles de oficina para el
centro educativo al que
pertenezca la Junta Educativa
o Junta Administrativa.
c) Adquisición de material
didáctico para el centro
educativo al que pertenezca
Transferencias la Junta Educativa o Junta
corrientes a 10% Juntas de Administrativa.
- JUNTAS DE
6.01.03 Instituciones Educación, Artículo d) Pago de servicios públicos 56,223,245.08
EDUCACION
Descentralizadas no 1, Ley 7552 del centro educativo al que
Empresariales pertenezca la Junta Educativa
o Junta Administrativa.
e) Pago de honorarios
profesionales del Contador
y/o Tesorero y/o abogado del
centro educativo al que
pertenezca la Junta Educativa
o Junta Administrativa.
f) Pagos correspondientes a
resultados de sentencias
judiciales del centro
educativo al que pertenezca
la Junta Educativa o Junta
Administrativa.
Desarrollar planes, proyectos
y programas deportivos y
3007084362 -
recreativos cantonales, así
Transferencias COMITE CANTONAL DE
Artículo 179, Ley como para construir,
6.01.04 corrientes a DEPORTE Y 61,637,919.87
7794 administrar y mantener las
Gobiernos Locales RECREACION DE
instalaciones deportivas de su
SANTA CRUZ
propiedad o las otorgadas en
administración.
En el caso de la ONT de Hacienda, se presupuesta el 0.50% de conformidad con el artículo
2 de la Ley 9848. En el caso de la Junta Administrativa de Registro Nacional, se presupuesta
el 1.50% de conformidad con el artículo 3 de la Ley 9848. Se presupuesta el 10% para Juntas
de Educación conforme al artículo 1 de la Ley 7552. También se ha incluido el 3% para el
Comité Cantonal de Deportes y Recreación de Santa Cruz, conforme al artículo 179 del
Código Municipal. Se incluyen además resultados se superávit surgidos en el segundo ajuste
a la liquidación presupuestaria de 2020, que afecta a las cuatro instituciones.
46
PROGRAMA II
Servicios
Se incluyen aumentos a la partida de servicios según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
Alquiler de Recolectores y Equipo - RECOLECCION DE RESIDUOS
02 02 1.01.02 43,890,337.20
SOLIDOS
Alquiler de maquinaria para relleno - DISPOSICIÓN Y
02 16 1.01.02 9,344,088.60
TRATAMIENTO DE RESIDUOS SOLIDOS
Tercerización de servicio de recolección Tamarindo -
02 02 1.02.99 10,000,000.00
RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS
Diseños proyecto de Movilidad Urbana y sitios públicos -
02 05 1.04.03 19,054,996.41
PARQUE Y OBRAS DE ORNATO
Materiales y Suministros
Se incluyen aumentos a la partida de materiales y suministros según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
Combustibles y Lubricantes para Maquinaria - MANTENIMIENTO
02 03 2.01.01 726,269.34
DE CAMINOS Y CALLES
Compra de Herramientas e instrumentos para cuadrillas - ASEO Y
02 01 2.04.01 18,888,308.71
LIMPIEZA DE VIAS
La partida para combustibles en el servicio 02-03 MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y
CALLES, se presupuesta a partir de los saldos de partidas específicas detalladas en la
justificación de ingresos de superávit, de conformidad con la modificación que la Ley 8145
realizó al inciso c) del artículo 7 de la Ley 7755.
Bienes Duraderos
Se incluyen aumentos a la partida de bienes duraderos según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
02 02 5.01.02 Compra de Recolector - RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS 80,000,000.00
Se incluye presupuesto para compra de recolector de residuos sólidos, como parte del
programa de renovación de equipo.
Transferencias Corrientes
Se incluyen aumentos a la partida de transferencias corrientes según el siguiente detalle:
47
Beneficiario
Ob.Gasto Transferencia Base Legal Finalidad Monto
Directo
PROGRAMA II
Contribuir al bienestar social
e igualdad mediante el
Becas a terceras Artículo 71 del Estudiante del otorgamiento de apoyos para
personas – Código Municipal - Cantón de Santa Cruz la permanencia y terminación
6.02.02 10,000,000.00
Servicios sociales Reglamento de en estado de escolar de las y los
complementarios Becas vulnerabilidad. estudiantes en instituciones
de Educación Primaria y
Media
Cláusula 9 del Convenio:
facultar a la Asociación de
Desarrollo Integral de Cacao
para administrar el Centro de
Recuperación de Residuos
Valorizables de Santa Cruz
(CRRV). Los objetivos del
convenio son: a) incorporar a
la población circunvecina del
Parque Tecnológico
Ambiental (PTA)de Santa
Cruz, por medio de la
Artículo 8.d y 8.k Asociación, a la recuperación
Transferencias Ley 8839; Ley 7794, selectiva y valorización de los
corrientes a artículo 71, Ley Cantón de Santa residuos sólidos ordinarios,
Asociaciones – ADI 3859; artículos 19 y Cruz, Vecinos de la formando capacidades
6.04.01
Cacao – SERVICIO 34; Convenio Comunidad del Cacao humanas y competencias, y 8,719,687.35
PROTECCIÓN Municipalidad de (adjunto) b) poner en operación el
AMBIENTAL Santa Cruz-ADI CRRV del PTA a través de una
Cacao estrategia con un enfoque
concordante con la gestión
integral de residuos sólidos,
que permita desarrollar
conductas, actitudes, y
valores sociales en la
población del Cantón, a
través de la organización
comunal, que favorezca la
reducción, la reutilización y el
reciclaje de los residuos en
beneficio de la salud, el
ambiente y la economía.
Cuentas Especiales
Se presupuesta en sumas sin asignación lo que corresponde al 20% de pago de mejoras de la
Ley de Zona Marítimo Terrestre, sobre la reestimación de ingresos y superávit resultante del
segundo ajuste a la liquidación presupuestaria 2021 aprobado por el Concejo Municipal:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
02 15 9.02.02 20% Pago de Mejoras ZMT - ZONA MARITIMO TERRESTRE 4,694,001.93
48
PROGRAMA III
Servicios
Se incluyen aumentos a la partida de servicios según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
Alquiler de maquinaria y equipo de producción PROYECTOS
03 02 13 1.01.02 PROGRAMA III - MANTENIMIENTO Y CONSERVACION DE 70,000,000.00
CAMINOS EN LASTRE POR ADMINISTRACIÓN
Transporte de materiales PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 1.03.04 35,000.00
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Diseño en obras de ingeniería PROYECTOS PROGRAMA III -
03 02 46 1.04.03 110,000,000.00
DISEÑO DE INFRAESTRUCTURA DE CENTROS URBANOS
Diseño en obras de ingeniería PROYECTOS PROGRAMA III -
03 02 49 1.04.03 30,000,000.00
DISEÑOS DE PUENTES
Diseño en obras de ingeniería PROYECTOS PROGRAMA III - PLAN
03 06 31 1.04.03 10,000,000.00
REGULADOR URBANO
Diseño en obras de ingeniería PROYECTOS PROGRAMA III - PLAN
03 06 31 1.04.03 138,200,000.00
REGULADOR URBANO
Diseño en obras de ingeniería PROYECTOS PROGRAMA III - PLAN
03 06 32 1.04.03 10,000,000.00
REGULADOR COSTERO
Diseño en obras de ingeniería PROYECTOS PROGRAMA III - PLAN
03 06 32 1.04.03 216,000,000.00
REGULADOR COSTERO
Servicios profesionales de gestores ambientales PROYECTOS
03 06 31 1.04.99 62,190,000.00
PROGRAMA III - PLAN REGULADOR URBANO
Servicios profesionales de gestores ambientales PROYECTOS
03 06 32 1.04.99 172,800,000.00
PROGRAMA III - PLAN REGULADOR COSTERO
Mantenimiento de caminos y carreteras PROYECTOS
03 02 44 1.08.02 54,000,000.00
PROGRAMA III - Carpeta Asfáltica Cartagena
Materiales y Suministros
Se incluyen aumentos a la partida de materiales y suministros según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
Pintura, acrílica, látex, anticorrosiva, secado rápido, aceite, en
03 01 12 2.01.04 spray, entre otras PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de 15,950.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Pintura, acrílica, látex, anticorrosiva, secado rápido, aceite, en
03 01 12 2.01.04 spray, entre otras PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de 28,382.18
Bodega Escuela María Leal de Noguera
revestimiento PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.01.04 158,608.20
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Pintura, acrílica, látex, anticorrosiva, secado rápido, aceite, en
03 01 12 2.01.04 spray, entre otras PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de 202,811.98
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Pintura, acrílica, látex, anticorrosiva, secado rápido, aceite, en
03 02 14 2.01.04 spray, entre otras PROYECTOS PROGRAMA III - Mantenimiento 1,000,000.00
Manual de Vías Cuadrilla Municipal
49
Clavo, todo tamaño PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción
03 01 12 2.03.01 36.06
de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Alambre, sin forrar, galvanizado, de platino, calefactor,
03 01 12 2.03.01 magnético y otros PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de 1,004.05
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Angular PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.01 10,450.00
Escuela María Leal de Noguera
Varilla metálica, todo tipo PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.03.01 10,597.92
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Platina PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.01 13,785.08
Escuela María Leal de Noguera
Lamina de acero, hierro, zinc, etc. PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.03.01 15,232.44
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Tubo metálico PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.01 16,231.32
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Varilla metálica, todo tipo PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.03.01 21,675.66
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Tornillo metálico PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.01 25,086.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Llavín PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.01 25,963.46
Escuela María Leal de Noguera
Malla de alambre PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.01 79,900.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Varilla metálica, todo tipo PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.03.01 99,096.48
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Tubo metálico PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.01 307,602.13
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Tubo metálico PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.01 355,027.92
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Lamina de acero, hierro, zinc, etc. PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.03.01 410,175.48
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Varilla metálica, todo tipo PROYECTOS PROGRAMA III -
03 02 14 2.03.01 1,000,000.00
Mantenimiento Manual de Vías Cuadrilla Municipal
Baldosa PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.02 4,800.00
Escuela María Leal de Noguera
Columna (concreto)PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.02 20,000.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Columna (concreto)PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.02 40,000.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Baldosa PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.02 46,800.00
Escuela María Leal de Noguera
Fragua PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.02 51,683.75
Escuela María Leal de Noguera
Bloque para construcción de concreto, articulado y otros
03 01 12 2.03.02 PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega Escuela 112,500.00
María Leal de Noguera
Piedra quebrada PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.02 138,840.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Mortero seco (pegamix) PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.03.02 187,545.60
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Arena PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.02 192,000.00
Escuela María Leal de Noguera
Columna (concreto)PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.02 208,000.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Baldosa PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.02 336,000.00
Escuela María Leal de Noguera
Losetas PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.02 360,000.00
Escuela María Leal de Noguera
Lastre PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.02 372,600.00
Escuela María Leal de Noguera
50
Cemento PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.02 501,375.00
Escuela María Leal de Noguera
Lastre PROYECTOS PROGRAMA III - MANTENIMIENTO Y
03 02 13 2.03.02 20,000,000.00
CONSERVACION DE CAMINOS EN LASTRE POR ADMINISTRACIÓN
Arena PROYECTOS PROGRAMA III - Mantenimiento Manual de
03 02 14 2.03.02 1,000,000.00
Vías Cuadrilla Municipal
Madera, toda clase o tipo (aserrada, trozas,
03 01 12 2.03.03 prensada)PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega 44,800.00
Escuela María Leal de Noguera
Madera, toda clase o tipo (aserrada, trozas,
03 01 12 2.03.03 prensada)PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega 116,531.25
Escuela María Leal de Noguera
Madera, toda clase o tipo (aserrada, trozas,
03 02 14 2.03.03 prensada)PROYECTOS PROGRAMA III - Mantenimiento Manual 2,000,000.00
de Vías Cuadrilla Municipal
Caja conduit PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.04 872.38
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Apagador eléctrico PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.04 2,725.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Caja conduit PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.04 5,000.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Curva, conduit PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.04 6,787.38
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Tomacorriente, todo tipo PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.03.04 7,382.82
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Cable eléctrico todo tipo PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.03.04 63,751.50
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
ángulos plásticos para canaletas PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.03.06 1,483.98
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Tubos PVCPROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de Bodega
03 01 12 2.03.06 30,854.30
Escuela María Leal de Noguera
Tubos PVCPROYECTOS PROGRAMA III - Mantenimiento Manual
03 02 14 2.03.06 500,000.00
de Vías Cuadrilla Municipal
Cielo suspendido PROYECTOS PROGRAMA III - Construcción de
03 01 12 2.03.99 318,500.00
Bodega Escuela María Leal de Noguera
Discos plásticos para demarcar PROYECTOS PROGRAMA III -
03 02 14 2.04.01 1,000,000.00
Mantenimiento Manual de Vías Cuadrilla Municipal
Discos y sierras PROYECTOS PROGRAMA III - Mantenimiento
03 02 14 2.04.01 4,000,000.00
Manual de Vías Cuadrilla Municipal
Cinta de papel engomado (rollo)PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 2.99.03 21,967.20
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Toldos PROYECTOS PROGRAMA III - Mantenimiento Manual de
03 02 14 2.99.04 1,000,000.00
Vías Cuadrilla Municipal
Kit de limpieza (todo tipo)PROYECTOS PROGRAMA III -
03 02 14 2.99.05 400,000.00
Mantenimiento Manual de Vías Cuadrilla Municipal
Guantes de seguridad ocupacional PROYECTOS PROGRAMA III -
03 02 14 2.99.06 1,000,000.00
Mantenimiento Manual de Vías Cuadrilla Municipal
Bienes Duraderos
Se incluyen aumentos a la partida de bienes duraderos según el siguiente detalle:
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
Tractor para todo tipo PROYECTOS PROGRAMA III - Compra de
03 06 45 5.01.01 chapeadoras para la Asociación de Desarrollo Integral de 6,800,000.00
Cartagena y Matapalo.
51
Carreta PROYECTOS PROGRAMA III - Mantenimiento Manual de
03 02 14 5.01.02 12,000,000.00
Vías Cuadrilla Municipal
Juego de jardín (mesa y banquillos)PROYECTOS PROGRAMA III -
03 06 50 5.01.07 21,000,000.00
Compra de Play Round para instalar en Comunidades Varias
Equipo para señalización PROYECTOS PROGRAMA III -
03 02 14 5.01.99 1,000,000.00
Mantenimiento Manual de Vías Cuadrilla Municipal
Contenedores convertidos en oficina o bodega PROYECTOS
03 02 14 5.01.99 PROGRAMA III - Mantenimiento Manual de Vías Cuadrilla 4,000,000.00
Municipal
Bomba de extraer agua, con o sin motor PROYECTOS
03 02 14 5.01.99 PROGRAMA III - Mantenimiento Manual de Vías Cuadrilla 4,100,000.00
Municipal
Máquina para demarcación de carretera PROYECTOS
03 02 14 5.01.99 PROGRAMA III - Mantenimiento Manual de Vías Cuadrilla 6,000,000.00
Municipal
Construcción de edificio PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 07 5.02.01 5,000,000.00
Construcción de escenario en el salón comunal de Cartagena
Construcción de edificio PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 08 5.02.01 Construcción de Pabellón Educativo en el Liceo de Villarreal, 86,756,028.95
Tamarindo
Construcción y mejoramiento de edificio PROYECTOS
03 01 09 5.02.01 PROGRAMA III - Remodelación de la Batería Sanitaria de Plaza 11,650,000.00
Los Mangos
Construcción de edificio PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 12 5.02.01 4,974,583.48
Construcción de Bodega Escuela María Leal de Noguera
Construcción de edificio PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 13 5.02.01 Construcción de Batería Sanitaria en el Polideportivo de 18,000,000.00
Cartagena
Construcción de edificio PROYECTOS PROGRAMA III -
03 01 14 5.02.01 15,000,000.00
Remodelación en el salón comunal de Brasilito
Construcción y mejoramiento de edificio PROYECTOS
03 01 20 5.02.01 PROGRAMA III - Construcción y Mejora Rancho del Nazareno 9,500,000.00
Barrio Edén , Cartagena
Construcción de carreteras PROYECTOS PROGRAMA III -
03 02 47 5.02.02 MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL PRIMERA ETAPA
346,948,064.53
27 DE ABRIL-PASO HONDO
Construcción de puente PROYECTOS PROGRAMA III - PUENTE
03 02 48 5.02.02
QUEBRADA GUAPES 250,000,000.00
Aceras, cordón y caño PROYECTOS PROGRAMA III -
03 02 54 5.02.02 Remodelación Aceras alrededor del Santuario de Esquipulas 27,829,237.98
Santa Cruz
Construcción, adición y mejoras de obras portuarias, marítimas y
03 01 11 5.02.04 fluviales PROYECTOS PROGRAMA III - Remodelación del edificio 15,525,000.00
de la Delegación de la Policía de Tránsito de Santa Cruz.
Cuentas Especiales
Se incluyen partidas para las cuales no se presentaron proyectos, a incluir en modificación
grupo Objeto de
Prog proy gasto
Descripción Importe
act/ serv/
Proyectos Persona Joven CONCEJO MUNICIPAL - Descubre tu
03 07 96 9.02.02 3,094,789.97
máximo potencial - recursos de la Política de la Persona Joven
Se presupuestan recursos del Concejo Nacional de la Persona Joven.
52
Aplicación de la Ley 9848.
En el programa I, en este presupuesto se ha hecho aplicación del artículo 2 y 3 de la Ley
9848, al presupuestar a partir de la reestimación de recursos de la Ley del Impuesto sobre
Bienes Inmuebles (L.7509) el 0.50% para la ONT de Hacienda y 1.5% para la Junta
Administrativa de Registro Nacional.
Así mismo, con el propósito de acatar fallo judicial que establece la construcción de un puente
sobre la Quebrada Guape, se ha aplicado el artículo 8 de la Ley 9848, al utilizar el excedente
de recursos del Servicio II-02 Recolección de Residuos Sólidos. Sobre este particular, en
el presupuesto inicial 2021, se requirió de recursos del Impuesto de Bienes Inmuebles para
cubrir necesidades de los servicios de saneamiento ambiental, según se muestra a
continuación:
II 01 Aseo y Limpieza de Vías 52,363,128.82
Remuneraciones 43,558,175.78
Servicios 1,154,418.56
Materiales y suministros 3,112,354.25
Bienes duraderos 4,538,180.24
II 02 Recolección de Residuos Sólidos 4,196,733.32
Remuneraciones 1,818,111.90
Servicios 1,246,218.83
Materiales y suministros 636,255.99
Intereses y comisiones 103,823.39
Bienes duraderos 371,532.35
Amortización 20,790.87
II 05 Parques y Obras de Ornato 50,129,641.23
Remuneraciones 38,451,235.24
Servicios 4,691,001.34
Materiales y suministros 2,934,123.65
Bienes duraderos 4,053,281.00
II 25 Protección Ambiental 256,330,042.22
Remuneraciones 205,273,422.50
Servicios 37,633,877.47
Materiales y suministros 8,693,318.04
Bienes duraderos 4,729,424.20
Fuente: Detalle de Origen y Aplicación Presupuesto Inicial Ajustado 2021
El total de gastos de saneamiento ambiental cubierto con recursos del IBI es de
₡363,019,545.59. Para atender el proyecto de PUENTE SOBRE LA QUEBRADA
GUAPER, se aplica la ley 9848 por la suma de ₡140,899,183.69 .
53
PLAN
OPERATIVO
ANUAL
Plan Operativo Anual
Modificaciones Inducidas por el
Presupuesto Extraordinario 2-2021
54
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
2021
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, así como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la
manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PROGRAMACIÓN DE ASIGNACIÓN
LA META PRESUPUESTARIA POR META
META
PLAN DE FUNCION
OBJETIVOS DE
INDICAD % % ARIO
I semestre II semestre
DESARROLLO MEJORA Y/O ACTIVIDAD
MUNICIPAL OR RESPON
OPERATIVOS I
SABLE II SEMESTRE
SEMESTRE
AREA
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
1.7. Mejorar
permanentemente la
infraestructura Garantizar el Números Licda. 01
Desarrollo municipal para lograr 1010 mantenimiento anual de edificios 290 100 Alexandra ADMINISTRA
Operativa 0 0% 33,869,333.33
Institucional condiciones óptimas 11 de los edificios en buen 0 % Gutiérrez CIÓN
de rendimiento laboral municipales. estado Angulo GENERAL
y atención a la
ciudadanía.
55
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
META
DESARROLLO OBJETIVOS FUNCIONARI META
MUNICIPAL DE MEJORA INDICADO O
Actividad
Y/O R I II RESPONSAB
OPERATIVOS Semes % Semest % LE I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA tre re
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Modernizar la
estructura
administrativa de
la municipalidad
utilizando
eficiente y
racionalmente los
recursos de la Atención anual
hacienda pública de Número de Registro de
Desarrollo con una visión a 1040 transferencias Transferen Lic. Mario deuda,
Operativo 0 0% 1 100%
Institucional largo plazo que 01 corrientes y de cia Moreira Castro fondos y 129,487,414.74
fomente una capital en un atendidas aportes
cultura 100%
organizacional,
solidaria e
inclusiva que
propicie la
participación de la
ciudadanía en la
toma de acciones.
SUBTOTALES
0.0 2.0 0.00 163,356,748.07
TOTAL POR PROGRAMA 100% 100%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%
100% Metas de Objetivos Operativos 100% 100%
2 Metas formuladas para el programa
56
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
2021
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN
PROGRAMACIÓN DE LA META
PRESUPUESTARIA POR META
META
PLAN DE OBJETIVOS FUNCIONARI División
DESARROLLO DE MEJORA % % O de
I Semestre II Semestre
MUNICIPAL INDICADOR SERVICIOS servicios
Y/O RESPONSAB
OPERATIVOS LE I SEMESTRE II SEMESTRE
09 - 31
AREA
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Brindar un
4.1. Manejar Indicador
servicio
integralmente porcentual
semanal de
los residuos anual =
Aseo y limpieza
sólidos, acorde (sumatoria
de vías a 86 01 ASEO Y
Social y servicios a la legislación 201 de metros 100 Biol. William
Operativa 467 metros 0 0% 1 LIMPIEZA DE 18,888,308.71
públicos ambiental 001 lineales % Arauz Bran
lineales de VÍAS
vigente y atendidos
cordón y caño
directrices semanalment
del Distrito
emitidas por la e) * 100 / (86
Primero de
Municipalidad. 467 * 52).
Santa Cruz.
Fortalecer
operación del
departamento y
4.1. Manejar
Compra de un
integralmente
camión
los residuos
recolector (Costos 02
sólidos, acorde
nuevo para ejecutados/C RECOLECCI
Social y servicios a la legislación 202 Biol. William
Mejora aumentar ostos 0 0% 100 0% ÓN DE 133,890,337.20
públicos ambiental 001 Arauz Bran
capacidad presupuestad RESIDUOS
vigente y
instalada para os)*100 SÓLIDOS
directrices
brindar el
emitidas por la
servicio de
Municipalidad.
recolección de
residuos
ordinarios.
57
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN
PROGRAMACIÓN DE LA META
PRESUPUESTARIA POR META
PLAN DE META División
DESARROLLO OBJETIVOS FUNCIONARI de
MUNICIPAL DE MEJORA O servicios
INDICADOR I II SERVICIOS
Y/O % % RESPONSAB
Semes Semest I SEMESTRE II SEMESTRE
OPERATIVOS LE
tre re
09 - 31
AREA
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
6.1. Gestionar
un programa de
conservación,
mantenimiento
Mantenimiento KM
y rehabilitación 03
anual de 200 alcanzados/ Ing. Didier
Infraestructura y de la red vial 203 100 Mantenimient
Operativo km de caminos KM 0 1 Monge 726,269.34
Conectividad Vial que 001 % o de caminos
del Cantón programados Jiménez
corresponda a y calles
(operativo) *100
los intereses
productivos y
de desarrollo
del cantón.
Brindar 312
servicios al
Parque
Bernabela
4.2. Establece Ramos que
r un programa consisten en la
de protección limpieza de las
ambiental que áreas verdes,
Indicador
responda a los pollos y obra 05
porcentual
intereses de las gris diariamente MANTENIMIE
anual =
Social y servicios comunidades 205 de lunes a 100 Biol. William NTO DE
Operativa (Meta 0 1 19,054,996.41
públicos del cantón 001 sábados; 156 % Arauz Bran PARQUES Y
ejecutada) *
dando prioridad podas de OBRAS DE
100 / (Meta
a la protección plantas durante ORNATO
programada).
de los mantos la estación
acuíferos que lluviosa
suministran diariamente y
agua potable. 156 riegos de
zonas verdes
durante la
estación seca
diariamente.
58
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN
PROGRAMACIÓN DE LA META
PRESUPUESTARIA POR META
PLAN DE META División
DESARROLLO OBJETIVOS FUNCIONARI de
MUNICIPAL DE MEJORA O servicios
INDICADOR I II SERVICIOS
Y/O % % RESPONSAB
Semes Semest I SEMESTRE II SEMESTRE
OPERATIVOS LE
tre re
09 - 31
AREA
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
5.9. Promover
la participación
ciudadana
inclusiva, Realizar 150
principalmente estudios Cantidad de 10 Servicios
Licda. Andrea
Social y servicios de aquellos 210 socioeconómico personas y 100 Sociales y
Operativo 0 0% 1 Gutiérrez 10,000,000.00
públicos sectores que se 006 s a la población grupos % complementa
Meza
encuentran en en riesgo social atendidas rios.
vulnerabilidad del Cantón.
social, en la
toma de
decisiones.
Actualización de
Planes
8.2. Desarrollar Reguladores:
las Penca-Prieta,
competencias Potrero,
municipales de Brasilito, Playa
la Zona Real-Roble,
Marítimo San Juanillo,
N° Planes
Terrestre y Pleito, Pitahaya- 15
Reguladores
Catastro a Cóncavas: en lo Lic. Giancarlo Mejoramiento
Ordenamiento 215 Actualizados 100
través de la Operativo que respecta a 0 0% 1 Hernández en la zona 4,694,001.93
territorial 001 / Planes %
implementación levantamiento Cabalceta marítimo
Programados
de Planes de nuevas terrestre
* 100
integrales, láminas,
normativas modificación
claras, reglamentos
tecnología y incluyendo la
sistemas creación de
eficientes. reglamento de
cobro de canon,
etc.
59
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN
PROGRAMACIÓN DE LA META
PRESUPUESTARIA POR META
PLAN DE META División
DESARROLLO OBJETIVOS FUNCIONARI de
MUNICIPAL DE MEJORA O servicios
INDICADOR I II SERVICIOS
Y/O % % RESPONSAB
Semes Semest I SEMESTRE II SEMESTRE
OPERATIVOS LE
tre re
09 - 31
AREA
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
4.1. Manejar
Brindar un
integralmente
servicio de Números de
los residuos
disposición y toneladas
sólidos, acorde
tratamiento final dispuestas y 16 Depósito y
Agua y calidad a la legislación 216 100 Biol. William
Operativo a 48000 tratadas / 0 0% 1 tratamiento 9,344,088.60
medio ambiental ambiental 001 % Arauz Bran
toneladas 48000 de basura
vigente y
anuales de toneladas *
directrices
residuos 100
emitidas por la
sólidos.
Municipalidad.
Emitir al menos 50 Indicador
4.2. Establece criterios técnicos porcentual
r un programa ambientales por anual =
de protección medio de oficios o (cantidad de
informes en criterios
ambiental que respuesta a técnicos
responda a los solicitudes de emitidos * 100 /
intereses de las otros 50); Indicador 25 Protección
Agua y calidad comunidades 225 departamentos o porcentual 100 Biol. William
Operativo por atención de anual =
0 0% 1 del medio 45,000,000.00
medio ambiental del cantón 001 % Arauz Bran
denuncias; (campañas de ambiente
dando prioridad
a la protección realizar 6 reforestación *
campañas de 100 / 6) y Plan
de los mantos reforestación y de Manejo
acuíferos que elaborar el Plan Integral de
suministran de Manejo Integral Recurso
agua potable. de Recurso Hídrico
Hídrico del cantón. concluido.
SUBTOTALES 0.0 8.0 0.00 241,598,002.19
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100%
17% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100%
83% Metas de Objetivos Operativos 0% 100%
8 Metas formuladas para el programas
60
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ
2021
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META
PLAN DE META
META
DESARROLLO FUNCIONA
I Semestre II Semestre
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA RIO
INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSA II
% % BLE I SEMESTRE
SEMESTRE
AREA
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
5.5. Dotar a los 5,000,000.00
habitantes de
edificaciones y Construcción del
Ing. DIRECCIO
espacios que permitan escenario en el (Área de
Social y Diego 01 N
la producción, 3010 salón comunal de avance /Área
servicios Mejora 0 0% 1 100% Rodrígue EDIFICIO TECNICA
promoción y 07 Cartagena en total a
públicos z Gala S Y DE
divulgación de concreto con un construir) *100
garza ESTUDIO
diferentes área de 76.5m2
manifestaciones
culturales.
5.5. Dotar a los Construcción de 1 86,756,028.95
habitantes de Pabellón educativo
edificaciones y según Ing.
DIRECCIO
espacios que permitan especificaciones Diego
Social y Área avance 01 N
la producción, 3010 del DIEE el cual Rodrígue
servicios Mejora /Área Total 0 0% 1 100% EDIFICIO TECNICA
promoción y 08 consta de 5 aulas y z
públicos *100 S Y DE
divulgación de 1 batería Sanitaria Galagarz
ESTUDIO
diferentes con un área de 390 a
manifestaciones m2 (Liceo de
culturales. Villarreal)
61
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META
PLAN DE FUNCIONA META
META
I Semestre
DESARROLLO
II
OBJETIVOS DE MEJORA RIO
MUNICIPAL INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSA II
% % BLE I SEMESTRE
AREA SEMESTRE
ESTRATÉGICA Código No. Descripción Semestre
Remodelación de 11,650,000.00
dos módulos de
batería sanitaria
2.1. Promover el con un área total
desarrollo y mejoras de 65m2, cambio
de los espacios de estructura de
Ing. DIRECCIO
públicos para la salud, techo, cubierta, (Área
Social y Diego 01 N
la cultura, la 3010 cielo raso, remodelada
servicios Mejora 0 0% 1 100% Rodrígue EDIFICIO TECNICA
recreación, el deporte 09 remodelación de /área total a
públicos z Gala S Y DE
y la población con instalación eléctrica remodelar)*100
garza ESTUDIO
mayor vulnerabilidad y sanitaria. Pintura
en concordancia con general y
la ley 7600. especificaciones
según Ley
7600.(Plaza los
Mangos)
SOCIAL Y 5.2. Fortalecer la Remodelación del (Área 15,525,000.00
SERVICIOS seguridad ciudadana, edificio existente de remodelada/Ár
Ing. DIRECCIO
PÚBLICOS comunitaria y socio- la Delegación de ea total a
Diego 01 N
ambiental del cantón 3010 Policía de Tránsito remodelar) x
Mejora 0 0% 1 100% Rodrígue EDIFICIO TECNICA
que contribuya al 11 de Santa Cruz en 100
z Gala S Y DE
bienestar integral de un área total de 135
garza ESTUDIO
las y los metros cuadrados.
santacruceños.
5.5. Dotar a los 10,000,000.00
habitantes de
Construcción de
edificaciones y
bodega adosada Ing. DIRECCIO
espacios que permitan
Social y de 49 m2 en Diego 01 N
la producción, 3010 Área total/Área
servicios Mejora material 0 0% 1 100% Rodrígue EDIFICIO TECNICA
promoción y 12 de avance*100
públicos prefabricado en la z Gala S Y DE
divulgación de
Escuela María Leal garza ESTUDIO
diferentes
de Noguera
manifestaciones
culturales.
62
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META
PLAN DE FUNCIONA META
META
I Semestre
DESARROLLO
II
OBJETIVOS DE MEJORA RIO
MUNICIPAL INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSA II
% % BLE I SEMESTRE
AREA SEMESTRE
ESTRATÉGICA Código No. Descripción Semestre
Construcción y 18,000,000.00
5.5. Dotar a los
diseño de Batería
habitantes de
Sanitaria en las
edificaciones y
Instalaciones del Ing. DIRECCIO
espacios que permitan (Área de
Social y Polideportivo de la Diego 01 N
la producción, 3010 avance /área
servicios Mejora comunidad de 0 0% 1 100% Rodrígue EDIFICIO TECNICA
promoción y 13 total a construir
públicos Cartagena con un z Gala S Y DE
divulgación de ) *100
área mínima de garza ESTUDIO
diferentes
42.5 m2, mas área
manifestaciones
de tanque séptico y
culturales.
drenajes.
Construcción de 15,000,000.00
tapicheles
(217m2),
construcción de
5.5. Dotar a los ducha y servicio
habitantes de sanitario para
edificaciones y discapacitados,
(Área Ing. DIRECCIO
espacios que permitan Suministro para red
Social y remodelada/ Diego 01 N
la producción, 3010 sanitaria, red
servicios Operativa Área total a 0 0% 1 100% Rodrígue EDIFICIO TECNICA
promoción y 14 eléctrica.
públicos remodelar ) z Gala S Y DE
divulgación de Remodelación de
*100 garza ESTUDIO
diferentes Servicios sanitarios
manifestaciones mujeres (área
culturales. 8.23m2), Servicios
sanitarios hombres
(área 8.23m2)(
Salón Comunal de
Brasilito)
5.5. Dotar a los Mejora estructura 9,500,000.00
habitantes de de techo,
edificaciones y cerramiento
Ing. DIRECCIO
espacios que permitan perimetral del salón
SOCIAL Y (Área Total / Diego 01 N
la producción, 3010 existente Rancho
SERVICIOS Mejora área de 0 0% 1 100% Rodrígue EDIFICIO TECNICA
promoción y 20 el Nazareno el
PÚBLICOS avance)*100 z Gala S Y DE
divulgación de Edén de
garza ESTUDIO
diferentes Cartagena,
manifestaciones construcción de
culturales. bodega y oficina.
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PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META
PLAN DE FUNCIONA META
META
I Semestre
DESARROLLO
II
OBJETIVOS DE MEJORA RIO
MUNICIPAL INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSA II
% % BLE I SEMESTRE
AREA SEMESTRE
ESTRATÉGICA Código No. Descripción Semestre
6.1. Gestionar un
programa de CANTIDAD DE UNIDAD
02 VÍAS
conservación, MANTENER Y KILOMETROS TECNICA
Ing. DE
Infraestructura mantenimiento y MEJORAR 200 REALIZADOS/ DE
3020 Didier COMUNI
y Conectividad rehabilitación de la red Mejora KM. DE RED VIAL CANTIDAD DE 0 0% 100 100% GESTION 90,000,000.00
13 Monge CACIÓN
Vial vial que corresponda a CANTONAL EN KM. VIAL
Jiménez TERRES
los intereses LASTRE PROGRAMAD MUNICIPA
TRE
productivos y de OS L
desarrollo del cantón.
Comprar materiales
de construcción y
herramientas para
ejecución de obras
6.1. Gestionar un
de mantenimiento y
programa de UNIDAD
mejoramiento de 02 VÍAS
conservación, compras TECNICA
vías por medio de Ing. DE
Infraestructura mantenimiento y realizadas/com DE
3020 la cuadrilla Didier COMUNI
y Conectividad rehabilitación de la red Mejora pras 0 0% 100 100% GESTION 40,000,000.00
14 (jornales) realizar 4 Monge CACIÓN
Vial vial que corresponda a PROGRAMAD VIAL
compras ajupadas Jiménez TERRES
los intereses AS*100% MUNICIPA
por clase de TRE
productivos y de L
insumo a saber:
desarrollo del cantón.
1.Asfalticos , 2.
metálicos y
3.madera …
4.herramientas
6.1. Gestionar un
programa de UNIDAD
02 VÍAS
conservación, Mantener y mejorar kilómetros TECNICA
Ing. DE
Infraestructura mantenimiento y las vías con realizados/kiló DE
3020 Didier COMUNI
y Conectividad rehabilitación de la red Mejora superficie de ruedo metros 0 0% 100 100% GESTION 54,000,000.00
44 Monge CACIÓN
Vial vial que corresponda a en asfalto, del PROGRAMAD VIAL
Jiménez TERRES
los intereses cantón.(Cartagena) OS*100% MUNICIPA
TRE
productivos y de L
desarrollo del cantón.
6.1. Gestionar un Diseñar las UNIDAD
02 VÍAS
programa de mejoras necesarias diseños TECNICA
Ing. DE
Infraestructura conservación, para el realizadas/dise DE
3020 Didier COMUNI
y Conectividad mantenimiento y Mejora mejoramiento de la ños 0 0% 100 100% GESTION 110,000,000.00
46 Monge CACIÓN
Vial rehabilitación de la red calzada en los programados*1 VIAL
Jiménez TERRES
vial que corresponda a centros urbanos 00% MUNICIPA
TRE
los intereses del cantón L
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PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META
PLAN DE FUNCIONA META
META
I Semestre
DESARROLLO
II
OBJETIVOS DE MEJORA RIO
MUNICIPAL INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSA II
% % BLE I SEMESTRE
AREA SEMESTRE
ESTRATÉGICA Código No. Descripción Semestre
productivos y de
desarrollo del cantón.
6.1. Gestionar un
programa de Construir las UNIDAD
02 VÍAS
conservación, mejoras necesarias metros TECNICA
Ing. DE
Infraestructura mantenimiento y para el realizadas/metr DE
3020 Didier COMUNI
y Conectividad rehabilitación de la red Mejora mejoramiento de la os 0 0% 100 100% GESTION 346,948,064.53
47 Monge CACIÓN
Vial vial que corresponda a calzada en los programados*1 VIAL
Jiménez TERRES
los intereses centros urbanos 00% MUNICIPA
TRE
productivos y de del cantón L
desarrollo del cantón.
6.1. Gestionar un
programa de UNIDAD
02 VÍAS
conservación, 1 puente TECNICA
Ing. DE
Infraestructura mantenimiento y Construcción de un Construido/1 DE
3020 Didier COMUNI
y Conectividad rehabilitación de la red Mejora puente sobre puente 0 0% 100 100% GESTION 250,000,000.00
48 Monge CACIÓN
Vial vial que corresponda a Quebrada Guapes programado*10 VIAL
Jiménez TERRES
los intereses 0 MUNICIPA
TRE
productivos y de L
desarrollo del cantón.
6.1. Gestionar un
programa de Diseño de puentes UNIDAD
02 VÍAS
conservación, peatonales de las puentes TECNICA
Ing. DE
Infraestructura mantenimiento y comunidades de diseñados/puen DE
3020 Didier COMUNI
y Conectividad rehabilitación de la red Mejora Quebrada la tes 0 0% 100 100% GESTION 30,000,000.00
49 Monge CACIÓN
Vial vial que corresponda a Escuela de Santa programados*1 VIAL
Jiménez TERRES
los intereses Rosa y Las 00 MUNICIPA
TRE
productivos y de Taparitas L
desarrollo del cantón.
2.1. Promover el
desarrollo y mejoras Remodelación de
de los espacios todo el perímetro 02 VÍAS
Ing. DIRECCIO
públicos para la salud, de la acera (Área Total de DE
Diego N
EQUIPAMIEN la cultura, la 3020 alrededor de la Aceras/área COMUNI
Mejora 0 0% 1 100% Rodrígue TECNICA 27,829,237.98
TO recreación, el deporte 54 Iglesia de Santa remodelada CACIÓN
z Gala Y DE
y la población con Cruz donde está el )*100 TERRES
garza ESTUDIO
mayor vulnerabilidad Santuario de TRE
en concordancia con Esquipulas.
la ley 7600.
65
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META
PLAN DE FUNCIONA META
META
I Semestre
DESARROLLO
II
OBJETIVOS DE MEJORA RIO
MUNICIPAL INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSA II
% % BLE I SEMESTRE
AREA SEMESTRE
ESTRATÉGICA Código No. Descripción Semestre
8.1. Desarrollar y
aplicar instrumentos Elaboración del
de planificación como plan regulador y de
el Plan Regulador los índices de Ing. DIRECCIO
(Área 06
para generar un fragilidad ambiental Diego N
Ordenamiento 3060 abarcada/Área OTROS
cambio progresivo del Mejora (IFA´S) en un área 0 0% 1 100% Rodrígue TECNICA 210,390,000.00
territorial 31 total a abarcar) PROYEC
diseño urbano y total de 691 z Gala Y DE
x 100 TOS
ornato del cantón que kilómetros garza ESTUDIO
permita una mejor cuadrados de la
calidad de vida y zona urbana.
favorezca el paisaje.
Elaboración del
8.2. Desarrollar las
plan regulador
competencias
costero y de los
municipales de la
índices de Lic.
Zona Marítimo
fragilidad ambiental (Longitud Giancarlo 06 ZONA
Terrestre y Catastro a
Ordenamiento 3060 (IFA´S) en una abarcada/Longi Hernánde OTROS MARITIMO
través de la Mejora 0 0% 1 100% 398,800,000.00
territorial 32 longitud total de 54 tud total a z PROYEC TERREST
implementación de
kilómetros, en la abarcar) x 100 Cabalcet TOS RE
Planes integrales,
franja de zona a
normativas claras,
marítima terrestre
tecnología y sistemas
del cantón de
eficientes.
Santa Cruz.
3060 Adquirir 4
2.1. Promover el 45 chapeadoradas
desarrollo y mejoras tipo tractor para
de los espacios brindar
públicos para la salud, mantenimiento a Licda. 06
Social y Número de
la cultura, la las plazas de Dixabeth OTROS
servicios Mejora Chapeadoras 0 0% 4 100% ALCALDIA 6,800,000.00
recreación, el deporte deportes para ser Matarrita PROYEC
públicos adquiridas
y la población con donadas a Mendoza TOS
mayor vulnerabilidad Asociaciones de
en concordancia con Desarrollo del
la ley 7600. Cantón de Santa
Cruz.
2.1. Promover el 3060
Ing.
desarrollo y mejoras 50 Compra de 6 Play DIRECCIO
Diego 06
de los espacios Groud para instalar Total de play N
EQUIPAMIEN Rodrígue OTROS
públicos para la salud, Mejora en comunidades ground % total 0 0% 1 100% TECNICA 21,000,000.00
TO z PROYEC
la cultura, la varias del cantón Instalados Y DE
Galagarz TOS
recreación, el deporte de Santa Cruz ESTUDIO
a
y la población con
66
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META
PLAN DE FUNCIONA META
META
I Semestre
DESARROLLO
II
OBJETIVOS DE MEJORA RIO
MUNICIPAL INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSA II
% % BLE I SEMESTRE
AREA SEMESTRE
ESTRATÉGICA Código No. Descripción Semestre
mayor vulnerabilidad
en concordancia con
la ley 7600.
Sumas con destino
5.4. Mejorar la calidad específico sin
Licda. 07 Otros
Infraestructura de vida a través del asignación
3070 Dixabeth fondos e
y Conectividad impulso de la Mejora presupuestaria( n/a 0 0% 1 100% 3,094,789.97
96 Matarrita inversion
Vial recreación y el Proyectos y
Mendoza es
deporte. programas para la
persona joven )
SUBTOTALES 0.0 21.0 0.00 1,760,293,121.43
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100%
100% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 100%
21 Metas formuladas para el programa
67
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ Sesión Extraordinaria 17-2021 Del 09 de setiembre 2021 -Señora Presidenta del Concejo, se procederá a dar lectura al Dictamen que la Comisión ha elaborado: -Lectura de Dictamen de Comisión Permanente de Hacienda y Presupuesto:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ Sesión Extraordinaria 17-2021 Del 09 de setiembre 2021
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ Sesión Extraordinaria 17-2021 Del 09 de setiembre 2021
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ Sesión Extraordinaria 17-2021 Del 09 de setiembre 2021
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ Sesión Extraordinaria 17-2021 Del 09 de setiembre 2021 -Señora Mitzy Salazar Morales-Regidora Propietaria, indica verbalmente que: Aprueba parcialmente el presupuesto extraordinario, con fundamento en el Artículo 31 inciso a) del Código Municipal, me abstengo de votar el rubro presupuestario del Programa III Proyecto de Construcción del Pabellón del Liceo Villareal, con el objetivo de garantizar el principio de probidad objetividad y trasparencia en la aprobación del presente presupuesto. -Señora Presidenta del Concejo, leído el Dictamen de Comisión, el voto de mayoría, el voto de minoría, el voto verbal de abstención, somete a votación: SE ACUERDA POR MAYORÍA (VOTACIÓN AFIRMATIVA DE CINCO REGIDORES PROPIETARIOS): Se aprueba el Dictamen CPHP- 04-2021 de las dieciséis horas con cinco minutos del nueve de setiembre del años dos mil veintiuno voto de mayoría. Según lo recomendado se aprueba integralmente el PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2021, conforme a la propuesta realizada por el Alcalde Municipal, tanto del POA, estructura Sipp de ingresos. ACUERDO FIRME. VOTACIÓN AFIRMATIVA DE CINCO REGIDORES PROPIETARIOS: MARICELA MORENO RODRÍGUEZ. OMAR CRUZ JIMÉNEZ. JORGE LUIS RODRÍGUEZ LÓPEZ. MACDONALD ESPINOZA RUIZ. LEDIS PEÑA ZÚÑIGA.
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ Sesión Extraordinaria 17-2021 Del 09 de setiembre 2021 ARTÍCULO 04. INFORMES DE COMISIÓN. INCISO 01: Se da lectura a Dictamen 23-CPGA- 2021 de la COMISIÓN PERMANENTE DE GOBIERNO Y ADMINISTRATACIÓN, de las dieciséis horas con cinco minutos del nueve de setiembre del año dos mil veintiuno. RESULTANDO I- Con fundamento en las facultades que nos confiere el Código Municipal, conforme al acuerdo tomado en Sesión Ordinaria 36-2021- Artículo 05, Inciso 34, celebrada el día 07 de setiembre del año 2021, para que se conozca y dictamine el INFORME DE RECOMENDACIÓN LICITACIÓN ABREVIADA 2021LA-000003- 0021000001 CONTRATACIÓN ALQUILER DE MAQUINARIA ENTREGA SEGÚN DEMANDA, se resuelve. CONSIDERANDO I-. La COMISIÓN PERMANENTE DE GOBIERNO Y ADMINISTRACIÓN, en cumplimiento con lo solicitado en el acuerdo supra indicado, se colige del informe de recomendación que la presente licitación se inició con fundamento en el artículo 162 b) del Reglamento a la Ley de Contratación Administrativa. Dicha contratación se auto-impuso un monto máximo de ₡77. 478.00 por un periodo de 6 meses. POR TANTO Debido a lo anterior, la COMISIÓN PERMANENTE DE GOBIERNO Y ADMINISTRACIÓN, recomienda al Concejo Municipal, tomar el acuerdo para aprobar el presente dictamen y: Adjudicar a la empresa CONSTRUCTORA FAIRUZA SOCIEDAD ANÓNIMA, por un monto unitario de ₡ 97.500.00. El plazo de vigencia del contrato será de 6 meses. En caso de que la administración considere que el contrato no sea prorrogado, se comunicara al contratista con un plazo de anticipación de al menos 30 días naturales a la fecha de vencimiento. COMUNIQUESE. POR UNANIMIDAD Y CUMPLIDO CON EL TRÁMITE DE COMISIÓN SE ACUERDA: Se aprueba en todos sus extremos el Dictamen 23-CPGA- 2021 de la COMISIÓN PERMANENTE DE GOBIERNO Y ADMINISTRATACIÓN, de las dieciséis horas con cinco minutos del nueve de setiembre del año dos mil veintiuno, según lo recomendado:
MUNICIPALIDAD DE SANTA CRUZ Sesión Extraordinaria 17-2021 Del 09 de setiembre 2021 Se adjudica la LICITACIÓN ABREVIADA 2021LA-000003- 0021000001 CONTRATACIÓN ALQUILER DE MAQUINARIA ENTREGA SEGÚN DEMANDA a la empresa CONSTRUCTORA FAIRUZA SOCIEDAD ANÓNIMA, por un monto unitario de ₡ 97.500.00. El plazo de vigencia del contrato será de 6 meses. En caso de que la administración considere que el contrato no sea prorrogado, se comunicara al contratista con un plazo de anticipación de al menos 30 días naturales a la fecha de vencimiento. COMUNIQUESE. ACUERDO FIRME. VOTACIÓN AFIRMATIVA DE SIETE REGIDORES PROPIETARIOS. LA SEÑORA PRESIDENTA DEL CONCEJO MUNICIPAL CIERRA LA SESIÓN EXTRAORDINARIA AL SER LAS DIECINUEVE HORAS CUARENTA Y CINCO MINUTOS DEL DÍA JUEVES NUEVE DE SETIEMBRE- DOS MIL VEINTIUNO. Ms.c. Maricela Moreno Rodríguez José Yorjani Rosales Contreras Presidenta del Concejo Municipal Secretario del Concejo Municipal. Msc. Jorge Arturo Alfaro Orias, Alcalde Municipal. -Refrendo-