Ordinaria 114 · 2026-01-13
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- ~ Acuerdo (pág. 46) · aprobado Autorizar al señor Juan Luis Arce Castro, en su calidad de Intendente Municipal del Distrito de Lepanto, o a quien legalmente ocupe dicho cargo, para …
- ~ Acuerdo (pág. 47) · aprobado cias. ARTICULO IX. COMISION…………………………………………………………………… No hay. ARTICULO X. ASUNTOS VARIOS………………………………………………………….. No hay. ARTICULO XI. ACUERDOS………………………
- ~ Acuerdo (pág. 48) · aprobado ación oficio CML-SFA-OF-005-2026, enviado por Xiomara Jiménez Morales, Coordinador de Servicios Financieros y Administrativos. Basado en lo anterior s…
- ~ Acuerdo (pág. 48) · aprobado en consideración solicitud de Amado González Chavarría, presidente de la Asociación Cívica Jicarleña, cedula jurídica No 3-00158-198. ASUNTO: Solicitu…
- ~ Acuerdo (pág. 48) · aprobado r Porras cc Hilda Amador Porras, asumiendo la propiedad el Sr Javier Cascante Rojas en ausencia del sr Luis Alberto Almanza Villar, Sra, Yesenia Carmo…
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Acta Sesión ordinaria
Nº114-2026
Acta Sesión ordinaria No. 114-2026, celebrada el día trece de enero del
veintiséis, del Concejo Municipal de Distrito Lepanto, Lugar: Sala de sesiones del
Concejo Municipal de distrito Lepanto. Al ser las cinco y quince p.m
PRESENTES
Hernán Aguilar Rodríguez Asume la presidencia en ausencia de la
Sra. Sonia Medina Matarrita.
Gilda Amador Porras cc Concejal Propietaria
Hilda Amador Porras
Javier Cascante Rojas Asume la propiedad en audiencia del Sr.
Luis Alberto Almanza
Meys Marina Martínez Zúñiga Concejal Propietaria
Yesenia Carmona Anchia Concejal Propietaria
SUPLENTES
Wilman Mora Vega Concejal Suplente.
AUSENTES
Sonia Medina Matarrita Presienta Municipal
Luis Alberto Almanza Villar Concejal propietario
Adrián González Quesada Concejal Suplente
Elmer Agüero Berrocal Concejal Suplente
La presencia de:
Sra. Kattya Montero Arce, secretaria del Concejo Municipal.
Lic. Juan Luis Arce Castro, Intendente Municipal
Trasmitida en face book del Concejo
……………………………………………………………………………………………………….
ORACION
ARTICULO I. COMPROBACION DEL QUORUM
ARTICULO II. LECTURA Y APROBACION DE LA AGENDA
ARTICULO III. RATIFICACION DEL ACTA
Acta Ordinaria No. 113-2026, celebrada el día 6 de enero del 2026
ARTICULO IV. LECTURA DEL CODIGO MUNICIPAL. Ley 7794
ARTICULO V. AUDIENCIA (AS)
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Se recibe en audiencia a la Licda. Mailyn Araya Flores, Contadora y
encargada de Presupuesto a.i, para presentar la Evaluación del PAO,
segundo semestre 2025.
ARTICULO VI. LECTURA DE CORRESPONDENCIA
ARTICULO VII. MOCIONES
ARTICULO VIII. INFORME DEL INTENDENTE.
ARTICULO IX. COMISION
ARTICULO X. ASUNTOS VARIOS
ARTICULO XI. ACUERDOS
ARTICULO XII. CIERRE DE SESION.
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
ORACION…………………………………………………………………………………………
Realizada por Hilda Amador.
ARTICULO I. COMPROBACION DEL QUORUM ………………………………………
Sr Hernan Aguilar Rodrìguez, asume la propiedad en ausencia de la sra.
Sonia Medina Matarrita, realiza la comprobación del quorum, esta es aprobada
con cinco votos. Votan positivamente asumiendo la propiedad el sr Hernán
Aguilar Rodríguez en ausencia de la Sra. Sonia Medina Matarrita, Sra. Gilda
Amador Porras cc Hilda Amador Porras, asumiendo la propiedad el Sr Javier
Cascante Rojas en ausencia del sr Luis Alberto Almanza Villar, Sra, Yesenia
Carmona Anchia, Sra Meys Marina Martínez Zúñiga, Concejales Municipales.
ARTICULO II. LECTURA Y APROBACION DE LA AGENDA……………………….
Sr Hernan Aguilar Rodrìguez, asume la propiedad en ausencia de la Sra.
Sonia Medina Matarrita, realiza la lectura y aprobación de la agenda, esta es
aprobada con cinco votos. aplica el articulo 45 DEFINTIVAMENTE
APROBADO. Votan positivamente asumiendo la propiedad el sr Hernán Aguilar
Rodríguez en ausencia de la Sra. Sonia Medina Matarrita, Sra. Gilda Amador Porras
cc Hilda Amador Porras, asumiendo la propiedad el Sr Javier Cascante Rojas en
ausencia del sr Luis Alberto Almanza Villar, Sra, Yesenia Carmona Anchia, Sra
Meys Marina Martínez Zúñiga, Concejales Municipales.
ARTICULO III. RATIFICACION DEL ACTA……………………………………………
Sr Hernan Aguilar Rodrìguez, asume la propiedad en ausencia de la Sra. Sonia
Medina Matarrita, Procede a la ratificación del Acta Ordinaria No. 109-2025,
celebrada el día 16 de diciembre del 2025, esta es aprobada con cinco votos.
aplica el articulo 45 DEFINTIVAMENTE APROBADO. Votan positivamente
asumiendo la propiedad el sr Hernán Aguilar Rodríguez en ausencia de la Sra.
Sonia Medina Matarrita, Sra. Gilda Amador Porras cc Hilda Amador Porras,
asumiendo la propiedad el Sr Javier Cascante Rojas en ausencia del sr Luis
Alberto Almanza Villar, Sra, Yesenia Carmona Anchia, Sra Meys Marina Martínez
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Zúñiga, Concejales Municipales.
Acta Ordinaria No. 113-2026, celebrada el día 6 de enero del 2026, antes
de someter a votación el acta, pregunta si hay observaciones, indican que no, al
no haber somete a votación el acta, esta es aprobada con cinco votos. Se aplica el
artículo 45 del código municipal, DEFINITIVAMENTE APROBADO.
ARTICULO IV. LECTURA DEL CODIGO MUNICIPAL. Ley 7794…………………
Hace la lectura el Sr Javier Cascante.
ARTICULO V. AUDIENCIA (AS)……………………………………………………………
Se recibe en audiencia a la Licda. Mailyn Araya Flores, Contadora y
encargada de Presupuesto a.i, para presentar la Evaluación del PAO,
segundo semestre 2025. Exposición de parte de la Licenciada
Esa tarde lo que se va a presentar es la evaluación del del segundo semestre o
digamos que cierre completo de la ejecución presupuestaria del Concejo Municipal
de acá podemos ver, (muestra la imagen y pregunta sobre el tamaño de letra) está
muy pequeña, me indica entonces era un poco más grande.
Presupuestaria del año. El año dice que nuestro cierre tuvimos de un presupuesto
de mil doscientos veinte millones 147.
El año dice que nuestro cierre tuvimos de un presupuesto de mil doscientos veinte
millones 147.158.30, tuvimos un gasto real al 30 de diciembre 31 de diciembre.
Perdón de 791 millones 267 mil ciento, dos puntos cincuenta y cinco.
Ese es nuestro gasto real dentro de los que no estén incluidos los compromisos que
de eso ya vendré la otra semana al comentarles un poco de los compromisos
adquiridos para el año 2026, pero nuestro gasto real ejecutado para el año 2025
son 791 267 102.55.
Nos vemos a la evaluación del PLAN, estos cuadros ya si son de conocimiento de
ustedes.
Vamos a coger este por acá, entonces de la administración programa, uno
Administración General y auditoría.
Dice que de un gasto esperado de 258 millones y en remuneraciones y servicios y
materiales y suministros tuvimos un gasto de 227 millones 977 960.
La partida de capacitación no tuvo ejecución.
Luego tenemos la Auditoría General.
No tuvimos ejecución en esa partida porque no se obtuvo por el año 2015.
Luego.
No tuvimos ejecución en esa partida porque no se obtuvo por el año 2015.
Luego inversiones propias vienen duraderas.
Teníamos un presupuesto de siete millones.
Y, por último, tenemos la partida de transferencias donde se tenía un presupuesto
de 66 millones 980 mil doscientos, veintiuno punto veinticinco y se ejecutaron 12
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millones 858 2007.9 dentro de la Administración General en la partida de
transferencias para el año.
Para este año tenemos para efectuar un compromiso.
Cuando hablamos del gasto real es lo que realmente se pagó.
Entonces los compromisos vienen a provocar efectos en la ejecución, pero hasta
junio ahorita solo estamos hablando.
¿Es parte de nuestro gasto, eso sería? Es parte de nuestro gasto.
Eso sería en la Administración General de un presupuesto de 345 millones, 951 y
559.84.
Tuvimos un gasto real de 243 mil trescientos noventa y tres seiscientos sesenta y
seis punto ochenta y cinco por ciento programados servicios comunales.
Programas, recolección de basura de un presupuesto de dos millones.
Ochocientos cincuenta mil colores.
Tuvimos un gasto real de 91 millones 637.1387, dejando figura de compromiso
para cancelar este año de la partida de cementerio de cuatro millones quinientos
mil tuvimos un gasto real de tres millones ochocientos veinticuatro mil ciento
veinticinco punto cero ocho para una cuestión de un 85% en la partida, educativos,
culturales y deportivos.
Pero aquí tenemos un real de todo de un 28%. Luego tenemos la partida de
servicios comerciales de servicios, complementarios y sociales.
Teníamos presupuestados tres millones cincuenta y tres mil trescientos ocho Punto
Ochenta y tuvimos un gasto de 12 millones 752 377.06 una ejecución de un 98%.
Luego tenemos mantenimiento de edificios programas.
Teníamos un presupuesto de 12 millones 371. 561.97.
Esto real de 7 millones 954. 785.30 un gasto de un 64% el programa 25 medio
ambiente de dos millones cuatrocientos dos mil no tuvo ejecución para el año 2025
el 2026.
Desarrollo humano. Un presupuesto de 39, Millones 738,497.05 para un acto de 38
millones 143,275.25 una ejecución, De un 96% y el plan anual del programa, Tres
inversiones.
En este programa teníamos un presupuesto para el pago del préstamo de 24
millones 276,345.75 y un gasto del mismo modo para una ejecución de un cien por
ciento.
En el pago de préstamo los cuatro los tres pagos del año.
Perdones realizados luego la Unidad Técnica de gestión vial donde son los gastos
corrientes como salarios, servicios y materiales.
Un presupuesto de 217 millones 325 800 5.74 para una ejecución de 200 millones.
245. 265.83. Por un. 92% eh la partida de mantenimiento rutinario no tuvo a esto
real, pero se ejecutará en compromisos durante el año 2016. La partida del
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mantenimiento periódico de una ejecución de 85 millones 795 tuvo durante el
periodo mil veinticinco un gasto de cinco millones, tres y seis fueron un seis por
ciento y los restantes quedaron para compromisos del año 2026 la construcción.
Perdón el caso de emergencia de un presupuesto de 11 millones 158,194 se
ejecutaron. La partida de construcción del puente la gloria fue reclasificado a
reconstrucción del puente de la gloria.
De esos dos procesos fueron trasladados a otras.
Entonces cambiaron de numeración del proyecto.
Y acá tenemos la construcción de aceras de un presupuesto de 24 millones, 571
91.90.
Tuvimos una ejecución de 15 millones 574 43. Te dando un monto en compromisos
para el año 2026, el mejoramiento del sistema ese proyecto fue trasladado, no se
realizaron por parte de la Unidad Técnica luego tenemos novecientos noventa.
Luego tenemos el consulado de reconstrucción del puente de la gloria que es por
41 millones.
No tuvo ejecución real, pero es un compromiso con el año 2026 al igual que la
construcción del puente de ejecución real para el 25, pero es un proyecto para el
2026 en compromiso.
La compra de alcantarillas para el año 2025 tenía un presupuesto de 37 millones,
seiscientos cincuenta y seis sesenta y nueve puntos treinta y dos y tuvo una
ejecución de veintidós millones, cuatrocientos noventa y seis para el año 2025 y
tiene la partida de compromisos para el año 2026 tenemos también la compra del
camión que se efectuó en noviembre de este año.
Tuvo una ejecución de un 97%, la medición inscripción de terrenos deportivos, Eh
no se ejecutó para el año 2025 pero tenemos compromiso para el año 2026 la
construcción de canchas no tuve ejecución para el 2025, ni poseemos compromisos
para el 26 y él y la suma sin asignación para un proyecto pendiente que se está
por realizar por parte decente.
Son nuestro presupuesto de 1.220 millones 147.158.30 se dice que tenemos
infraestructura desarrollo social, servicios públicos, gestión ambiental y
ordenamiento territorial educación, desarrollo institucional municipal y en esta
casilla podemos ver nuestro presupuesto y nuestra ejecución Con cumplimiento.
En el caso de los recursos por ejecución nuestras metas cumplidas y la unidad y
dice que para en el caso de los recursos por ejecución, nuestras metas cumplidas
y la unidad y dice que para el año 2026 es 2015.
Perdón al segundo semestre, estas fueron nuestras metas programadas en cada
uno y estos fueron nuestros porcentajes alcanzados tanto para mejorar como
operativas y en general.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Aunque la ejecución como pudimos ver anteriormente no, tal vez no alcanza los
porcentajes. Muchos de nuestros de nuestros fondos son para realizar en
compromisos durante el 2026, ese es un cuadro de cumplimiento de metas que se
debe presentar ante la Municipalidad de Punta Arenas, que eso es común.
Transcrito del pago tiene cumplimiento de metas y además de eso se apuntan las
justificaciones de presupuesto y nos justificaciones porque eso sería nuestra
evaluación del pago para el segundo semestre del 2025.
Todo eso consultas con bien compañeros, este una vez fidelizar la exposición de la
compañera Maine y vamos a abrir un espacio para dudas o consultas que algunos
de ustedes tengan así es que en que tenga por favor es el momento para para
evacuar esas esas dudas y a mí personalmente.
Sí, me gustaría tallar un poquito como para saber un poco sobre los compromisos,
este que sé que se tiene para este año, ¿verdad?
¿Este para ir viendo un poco porque si veo que en alguna parte es la ejecución, si
fue muy baja verdad?
Entonces es importante ver para saber que no se hizo gasto en el año que acaba
de terminar, pero es que sí se tiene previsto para hacer la ejecución inmediata
durante este año.
Entonces para que la gente no solo a nosotros, sino a los que nos están siguiendo
la transmisión, después pueda quedar también un poco más más claro de ese ese
tema.
Sr Hernan Aguilar, presidente Municipal a.i, da la palabra a Juan Luis, para
que también él nos apoye en la aclaratoria que estamos conectados a todos los
presentes doña Katia, David, toda la gente que nos escucha desde y sus casas.
Y bueno, primero creo que es la primera vez mía acá entonces desearles en verdad
un exitoso dos mil veintiséis y en relación a lo que estamos conversando ahorita
de la oración, nosotros evaluamos el pago contra la ejecución real contra los pagos.
Se debe entender que todos los procesos de contratación que nosotros hicimos al
final de año y que no hicimos solo al final de años, sino que también y algunos de
los procesos de concentración que se hacen a partir de la entrada del invierno, en
nuestro territorio no se van a ejecutar físicamente hasta el verano siguiente y para
poner un ejemplo de esto.
Nosotros tenemos un contrato para hacer un mantenimiento periódico, pero el
mantenimiento periódico es dos tres cero tres kilómetros.
Vamos a hacer ya que no hay tiempo de lluvia, porque eso lo que va a hacer es
que va a condicionar la calidad de los trabajos realizados.
Entonces nosotros la mayor parte de los trabajos los vamos a estar haciendo de
verano.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
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Tanto rutinaria como periódico es muy poco probable que uno pueda intervenir una
calle tanto rutinario como un periódico, pues el cielo tiene años peor porque
rutinario tiene que ver con la superficie que tienen que ver con lastre y tierra.
Eso es muy difícil que vayamos a ver una calle que está en tierra en invierno donde
hay muchas de esas superficies.
No dejan ni siquiera pasar las máquinas.
¿Por qué le dijo esto?
Esto es para que podamos visualizar.
Nosotros ustedes van a ver el comportamiento que es normal donde en los primeros
seis meses vamos a tener una carga de proyectos muy alta y después de ahí
ustedes van a ver que esos proyectos disminuyen y su cantidad de ejecución.
Lo que estamos haciendo es una evaluación de lo que se pagó de lo que salió en
las cuentas bancarias, creo que la Corte lo que dice Hernán y sí es importante
conocerlo, pero también es importante que lo diferenciemos, nos a pagar el trabajo,
por ejemplo, la construcción del puente del kuzuko, la construcción del puente de
la Gloria cuando no lo hemos ejecutado, el pago se hace contra eso se hace contra
lo contra lo que sale de las cuentas bancarias, el pago se hace contra eso se hace
contra lo que sale de las cuentas bancarias no solamente los proyectos, también
es muy normal ver que por ejemplo para efectos del Ministerio de Educación
Pública, porque así lo establece la ley, nosotros agarramos y a nivel de
transferencias, calculamos los montos a transferir al MEP y tenemos un monto con
un cierre al treinta y uno de diciembre y esa está febrero que el mes nos solicita a
nosotros, cuánto fue el monto del cierre que puede andar en veintidós veinticinco
millones se le traslada a ellos y ellos hacen una distribución de acuerdo a una serie
de variables dentro de los que tenemos cantidades estudiantes, etcétera, entonces
es un veinticinco resto millones están en ese pago como si no se miran ejecutado
es porque realmente no salió el efectivo, pero por la normativa que tenemos es
imposible que eso se ejecute en el tanto.
Necesitamos que el mes nos diga hacia dónde va hacia qué escuelas y colegios van
y en el mes de diciembre que es el momento que nosotros cerramos.
Yo por eso ustedes van a ver que todos los años, nosotros dejamos la partida de
transferencias al Ministerio de Educación Pública sin ejecutar.
Evidentemente se ve reflejado acá, pero se sale también de las manos nuestras
porque incluso hasta la normativa del del en los reglamentos se habla.
De que bueno ese procedimiento que antes mencioné se debe cumplir.
Entonces por eso es que algunas de las partidas ustedes van a ver a nivel de
ejecución que están que sin pagar porque bueno no se ejecutaron, es de tanto,
necesitamos de otras instancias como para nosotros podernos ejecutar eso sería
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normal a nivel de transferencias, particularmente se nos presenta con el mes en el
programa uno lo normal es que queremos en proyectos rutinarios periódicos y
puentes en el programa tres en el programa dos, básicamente la partida más
importante que tenemos es el último pago del servicio de recolección de residuos,
que es una partida importante, puede llegar a cerca de los doce millones de colones
trece millones y es porque también ellos hacen cierre hasta el último día del mes
el 31 de diciembre y nosotros no el 31 de diciembre.
Normalmente no necesitamos acá y para poderlo cancelar necesitamos que ellos
no están nadares los trasladen a nosotros el total de tolerar recibidas, tenemos
afectación muy muy impacto en todos los programas debido a la particularidad,
tenemos afectación muy impacto en todos los programas debido a la particularidad
que tiene la operación normal de una Municipalidad.
No solamente somos nosotros, el que tenemos ese ese comportamiento para ver
una ejecución porque vamos a ver.
Es la discusión del pago, pero para ver una ejecución real a nivel de recursos.
¿Cuántos de los recursos se aprovecharon?
Tendríamos que esperarnos hasta junio, queremos el comportamiento del
presupuesto del cierre de presupuesto y vemos todo lo que generalmente se
ejecutó se pagó y ahí es donde tenemos nosotros real del porcentaje de ejecución
con el que realmente cerramos.
Tenemos los compromisos.
Ahí está diferente. Lo que en cierto compromiso por problemas y de dónde sale
verdad, no no porque quiero ver eso hacia dónde se traslada, Por ejemplo, la
Administración General no sé qué va al Ministerio del Ministerio de Educación,
tenemos es que en la parte de la Administración General tenemos diferentes
compromisos y por acá está y acá a pesar de sus dedicado.
A nivel para hacerlo más rápido vamos a nivel de cada uno de los compromisos,
esos son por favor de los proyectos, por lo menos para ver los montos generales y
hay.
Básicamente en orden por el programa por programa.
Este es de la es por orden, entonces para ver.
Compromisos 750,000 colones de la informático no déjanos unos momentos
grandes, o sea lo que queremos es enseñarles, precisamente lo que le estoy
diciendo, hay muchos compromisos que quedan por ejemplo, lo que no se pagó en
los diferentes servicios que puede ser que se haya adquirido hojas y si no se pagan
antes de 31 de diciembre, quedarán compromiso porque se generó una orden, pero
realmente por eso vemos un montón de compromisos que están a 60.000 135,
pero mayo quiero ver los votos importantes.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
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Quiero ver las transferencias por ejemplo de que hay que hacerlo y dejar a las
juntas de educación, ¿qué le puedo decir para que el programa esto es servicios?
Okay le pide a la Licenciada, busquemos las juntas de Educación tienen este año.
El programa uno. Monto más importante me levante que tenemos, es el de la Junta
de educación y esos seis millones ochocientos mil colones. ese ese es el monto más
importante que tenemos por transferir a al adultas de educación en el programa,
uno ese es el monto importante en el programa dos, el monto más relevante que
tenemos es el de y los servicios de recolección de residuos que estamos hablando
de que la empresa correcta que ustedes pueden ver ahí, ocho millones setecientos
veinte mil y a la Municipalidad de Santa Cruz, un millón doscientos, cuarenta y
nueve mil, esos son productos más más importantes, de acuerdo al programa,
después tenemos el programa tres que nuestro compromiso más grande, así que
es un total de 212 millones, donde quedan la parte más importante de esos
doscientos doce millones quedar en mantenimiento periódico que son tratamientos
como el tcd tres que hay que hacer en enmontaña y en la fresca ochenta millones
de colones tenemos el puente del de la gloria 40 millones 783.
Tenemos el puente del cuzuco que son 37 millones 650 y nueve.
Como ustedes pueden ver ahí estos ciento cincuenta millones que tienen que ver
con el programa tres.
Los demás compromisos son órdenes que se van generando, pero realmente son
motos que no son trascendentes para la operación de nosotros, ahí los montos, así
como más impactantes que tienen que ver con proyectos.
Estamos hablando de del puente cuzuco, 37 millones del puente de la gloria 40
millones y de los tratamientos ochenta millones y la Junta de Educación.
El programa uno y los doce millones y algo en el programa dos te tiene que ver con
disposición de residuos.
Esto es un digámosle uno normal de la operación.
Nuestra eso es algo.
Que todos los años.
Hacemos eh, muchas veces se ha hecho porque los contratos se adjudican al puro
final.
Otras veces se hace por el tema que te decía de que les decía.
Eh de que el clima no permite la construcción de un puente.
Ese río tiene bastante causa igual que.
Ese río tiene bastante causa igual que cusuco.
En octubre o en noviembre verdad?
Don Hernán que lo que nos queda de compromisos que porque hay una ejecución
tan baja podemos ver.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
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Don Hernán, que lo que nos queda de compromisos que porque hay una ejecución
tan baja, podemos ver que nuestros ingresos para el año 2025 fueron de 1.223
696 636.6 céntimos.
Tenemos una ejecución real de 791 millones 267 102.55 para un total de
compromisos también de 255 millones 670 mil cuatrocientos cuatro puntos setenta
y siete un total de gastos reales y todos los compromisos se llevan a su se culminan.
Perdón a junio domingo 26. Vamos a tener una ejecución real del presupuesto.
Dos mil veinticinco de mil cuarenta y seis millones novecientos treinta y siete
quinientos siete puntos treinta y dos.
Ese va a ser nuestro gas real.
Si se concluyen todos los compromisos adquiridos al diciembre de 2021.
Algo que también es importante, decir es que es una práctica normal de parte de
la de la Municipalidad de Punta Arenas y también así del Gobierno central que en
el mes de diciembre nosotros recibimos algunos depósitos importantes y esos
depósitos importantes también son los que le dan liquidez o contenido o contenido
o económico a los proyectos que vamos a comenzar a ejecutar, entonces
normalmente nosotros siempre cerramos el año y al treinta y uno de diciembre,
todavía siempre nos falta un depósito del del 814 y este año se llegó, entonces
recibimos un depósito principio de diciembre por setenta y ocho millones y otro por
llegando como el en realidad queda muy contratiempo con los pagos de realizar por
la República seis millones, entonces también eso le quita liquidez a cualquier
proyecto que usted quiera hacer antes, no la aprovechan para que en el verano se
pueda estar haciendo obra y todos los compromisos, no la aprovechan para que en
el verano se pueda estar haciendo obra, y todos los compromisos tienen que tener
contratos debidamente ya formalizados y esa esa va a ser nuestra ejecución de
inicio de año, nuestros primeros seis meses, alguna duda o algún comentario que
muchísimas cosas, bien compañeros, eh si no existe alguna duda adicional o algún
comentario, bueno agradecerle a la compañera o la presentación a Juan Luis,
También por la ampliación.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
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MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO
1. Nombre de la institución. LEPANTO
2. Año del POA. 2025
3. Marco filosófico institucional.
“Puntarenas es un cantón que se caracteriza
por la diversidad climática, ubicación
geográfica, la belleza escénica, sus recursos
naturales, el potencial turístico y la
organización comunal que trabajara, para
3.1 Misión: mantener en todos sus espacios; la
identidad, sus valores, sus costumbres, la
equidad de género, la accesibilidad y el
desarrollo económico sostenible en armonía
con el medio ambiente”.
"Será un cantón preocupado por sus
habitantes, con equidad, accesibilidad y
prosperidad social, ambiental y cultural, con
organizaciones e instituciones honestas,
eficientes, eficaces y participativas, líderes
3.2 Visión:
en el uso y distribución de los recursos,
promotor de la seguridad ciudadana, la
diversificación productiva y económica
puntarenense”
1 Incentivar la ejecución de campañas e
iniciativas sobre atención, prevención,
promoción de la salud y desarrollo social en
3.3 Políticas institucionales: el Cantón de Puntarenas. Incentivar la
creación de espacios que mejoren y
promuevan la calidad de vida
de la población vulnerable.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Formulación y aplicación de Planes
Reguladores. Promover iniciativas que
trabajen por la preservación y protección de
los recursos naturales del cantón de
Puntarenas.Propiciar el manejo adecuado de
los residuos sólidos y el reciclaje, acorde con
la legislación ambiental.
Incentivar la creación de áreas recreativas y
deportivas que promuevan el esparcimiento
físico y mental de la comunidad de
Puntarenas. Promover prácticas
ambientalmente sanas de tratamiento de los
residuos sólidos. Atender las necesidades de
vivienda de las familias de escasos
recursos. Apoyar programas y proyectos
que contribuyan con la creación de
infraestructura de interés social. Contribuir
con el mejoramiento de la infraestructura vial
y peatonal del cantón de Puntarenas para
satisfacer las demandas de las personas
usuarias.
Mejorar la infraestructura de las instituciones
públicas del cantón de Puntarenas. Reforzar
la prestación de los servicios públicos del
cantón de Puntarenas.
Fortalecer la infraestructura educativa y los
recursos disponibles, con el fin de que sean
accesibles y acorde con las demandas y
necesidades actuales de la población.
Diversificar y transformar los procesos
educativos para que sean más accesibles
tomando en cuenta las particularidades de la
más población del cantón de Puntarenas.
Promover la gestión de acciones de
bienestar social para niñas, niños y personas
jóvenes de bajos recursos y con
discapacidad.
Promover el turismo local comunitario y la
creación de PYMES en armonía con el
medio ambiente. Apoyar la ejecución de
programas de capacitación que construyan y
den seguimiento a nuevas iniciativas
productivas con sostenibilidad
medioambiental y equidad de género.
Promover la construcción de instalaciones de
seguridad pública en el cantón. Impulsar y
fortalecer la conformación de organizaciones
comunales que trabajen en pro de la
seguridad social. Fortalecer los servicios de
seguridad humana, que se brindan en el
cantón de Puntarenas.
Fortalecer la recaudación de los tributos, en
aras de ofrecer mejores servicios de manera
eficiente y eficaz en el cantón, con el fin de
mejorar la calidad de vida de la población
puntarenense. Mejorar la ejecución
presupuestaria institucional. Cumplir con la
disposición de la CGR y demás entes.
Contar con recurso humano capaz de
desarrollarse conforme a sus aptitudes, y
potencialidades.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
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4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas
con lo que se optimice la calidad de vida y el
desarrollo humano de sus habitantes de manera
sostenible.
2 Desarrollo Económico Sostenible Estimular la diversificación productiva con equidad de
género del cantón de Puntarenas en armonía con el
medio ambiente, que se traduzca en más y mejores
fuentes de empleo e Ingresos económicos para sus
habitantes.
3 Desarrollo Social Mejorar la promoción de la salud integral de la
población de Puntarenas para mejoar su calidad de
vida
4 Servicios Públicos Fortalecer las instituciones públicas para que presten
sus servicios de manera eficiente y eficaz en el cantón,
con el fin de mejorar la calidad de vida de la población
puntarenense
5 Gestión Ambiental y Ordenamiento Territorial Promover acciones amigables con el ambiente que
procuren la protección y uso adecuado de los recursos
naturales para el beneficio de todas las y los
habitantes del cantón de Puntarenas.
6 Seguridad Humana Mejorar la calidad de vida del cantón de Puntarenas
mediante el fortalecimiento de los procesos y servicios
de seguridad social que promuevan la participación de
la comunidad en la mitigación del riesgo.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar
mayores y mejores servicios a la población del cantón.
8 Desarrollo Institucional Municipal Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer una
institución transparente y eficaz, que responde a las
necesidades de la población.
13
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PROGRAMACIÓN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
GASTO REAL POR META EJECUCIÓN DE LA META
PLAN DE LA META POR META
DESARROLLO META Resultado
MUNICIPAL % % anual del % % Resultado del
indicador de indicador de
II Semestre
II semestre
I Semestre
I semestre
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O FUNCIONARIO eficiencia en eficacia en el
INDICADOR RESPONSABLE
ACTIVIDAD
OPERATIVOS la ejecución cumplimiento
I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE de los de la metas
AREA recursos por programadas
ESTRATÉGICA meta
Código No. Descripción
Fortalecer la recaudación de
los
Garantizar la estabilidad al
tributos, en aras de ofrecer
personal con el pago de
mejores
remuneraciones, servicios,
Desarrollo servicios de manera eficiente
materiales y suministros para Rubro ejecutado Juan Luis Administraci
Institucional y eficaz en Operativo 1 50 50% 50 50% 125 226 876,87 132 791 876,86 103 054 934,18 124 923 031,08 88% 41 41% 47 47% 88%
cumplir eficientemente con las o propuesto Arce Castro ón General
Municipal el cantón, con el fin de
labores de administración general,
mejorar la
en la gestion de nuestro Gobierno
calidad de vida de la
Local.
población
puntarenense
Contar con personal capaz de
Contar con recurso humano
Desarrollo brindar un buen servicio a los
capaz de desarrollarse Rubro ejecutado Juan Luis Administraci
Institucional Mejora 2 usuarios según sus 50 50% 50 50% 0,00 0,00 - - 0% 0% 0% 0%
conforme a sus aptitudes, y o propuesto Arce Castro ón General
Municipal responsabilidades,sus aptitudes y
potencialidades
potencialidades
Fortalecer la recaudación de
los
Garantizar la estabilidad al
tributos, en aras de ofrecer
personal con el pago de
mejores
remuneraciones, servicios,
Desarrollo servicios de manera eficiente
materiales y suministros para Rubro ejecutado Juan Luis Auditoría
Institucional y eficaz en Mejora 3 50 50% 50 50% 6 939 310,74 6 939 310,74 - - 0% 0 0% 1 1% 1%
cumplir eficientemente con las o propuesto Arce Castro Interna
Municipal el cantón, con el fin de
labores de administración general,
mejorar la
en la gestion de nuestro Gobierno
calidad de vida de la
Local.
población
puntarenense
Adquirir bienes duraderos
necesarios, para mejorar las
Administraci
Desarrollo actividades intitucionales, tales
Mejorar la ejecucion Rubro ejecutado Juan Luis ón de
Institucional Operativo 4 como compra de mobiliario y 50 50% 50 50% 3 536 981,69 3 536 981,69 376 342,50 2 181 152,00 36% 5 5% 31 31% 36%
presupuestaria institucional o propuesto Arce Castro Inversiones
Municipal equipo para cumplir con las
Propias
necesidades de los funcionarios y
contribuyentes.
Realizar las transferiencias
Velar por contar con recurso Registro de
Desarrollo corrientes y de capital, en forma
humano capaz de Rubro ejecutado Juan Luis deuda,
Institucional Operativo 5 oportuna para mejorar el 50 50% 50 50% 37 172 610,62 29 807 610,63 181 500,00 12 676 707,09 19% 0 0% 19 19% 19%
desarrollarse conforme a sus o propuesto Arce Castro fondos y
Municipal desarrollo de las instituciones
aptitudes, y potencialidades aportes
beneficiadas.
Desarrollo
Cumplir con las obligaciones Cumplir con las obligaciones que Rubro ejecutado Juan Luis Administraci
Institucional Mejora 6 50 50% 50 50% - - 0% 0% 0% 0%
que establece la normativa. establece la normativa. o propuesto Arce Castro ón General
Municipal
SUBTOTALES 3,0 3,0 172 875 779,92 173 075 779,92 103 612 776,68 139 780 890,17 135% 0,5 1,0
TOTAL POR PROGRAMA 75% 75% 12% 25% 36,0%
75% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0,3%
25% Metas de Objetivos Operativos 150% 150% 46% 97% 143,0%
4,0 Metas formuladas para el programa
14
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
META Resultado anual
DESARROLLO META indicador de
División de del indicador de
II Semestre
II semestre
I Semestre
I semestre
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA % % FUNCIONARIO % % eficacia en el
INDICADOR SERVICIOS servicios eficiencia en la
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE cumplimiento
I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE ejecución de los
AREA de la metas
Código No. Descripción 09 - 31 recursos por meta
ESTRATÉGICA programadas
Dar cumplimiento a la Ley de
Gestion integral de Residuos
Sólidos número 8839 mediante
la ejecución del Plan de Gestion
Propiciar el manejo
Gestión Ambiental y Integral del Distrito de Lepanto, Cantidad de 02
adecuado de los residuos Juan Luis Arce
Ordenamiento Mejora 1 cumpliendo con el servicio de toneladas 50 50% 50 50% Recolección 61 425 000,00 61 425 000,00 39 608 501,66 52 028 637,21 75% 32 32% 43 43% 75%
sólidos y el reciclaje, acorde Castro
Territorial recolección de basura y recolectadas de basura
con la legislación ambiental.
eventulamente poder ampliar la
cobertura del servicio a las
diferentes comunidades, del
distrito de Lepanto.
Mejorar la infraestructura de Monto
Mejorar y ampliar el espacio Juan Luis Arce 04
Servicios Públicos las instituciones públicas del Mejora 2 presupuestado/Tr 50 50% 50 50% 2 250 000,00 2 250 000,00 2 912 801,65 911 333,43 85% 65 50% 20 20% 85%
físico de cementerios. Castro Cementerios
cantón de Puntarenas. abajo realizado
Diversificar y transformar los
Promover la gestión de
procesos educativos para que 09
acciones de bienestar social
sean más accesibles tomando Monto Juan Luis Arce Educativos,
Educación para niñas, niños y Mejora 3 50 50% 50 50% Educativos 8 273 831,43 8 273 831,43 1 184 900,00 3 108 975,00 26% 7 7% 19 19% 26%
en cuenta las particularidades de presupuestado Castro culturales y
personas jóvenes de bajos
la más población del cantón de deportivos
recursos.
Puntarenas
Incentivar la creación de
Dar una atencion oportuna a los 09
espacios que mejoren y
diferentes grupos y/o Monto Juan Luis Arce Educativos,
Desarrollo Social promuevan la calidad de Mejora 4 50 50% 50 50% Culturales 1 837 500,00 1 837 500,00 200 000,00 1 674 700,00 51% 5 5% 46 46% 51%
actividades culturales, en el presupuestado Castro culturales y
vida de la población
distrito de Lepanto. deportivos
vulnerable
Incentivar la ejecución de
campañas e iniciativas Dar una atencion oportuna a los 09
sobre atención, prevención, diferentes actividades Monto Juan Luis Arce Educativos,
Desarrollo Social Mejora 5 50 50% 50 50% Deportivos 1 837 500,00 1 837 500,00 530 000,00 0,00 14% 14 14% 0 0% 14%
promoción de la salud y deportivas, en el distrito de presupuestado Castro culturales y
desarrollo social en el Lepanto. deportivos
Cantón de Puntarenas
Desarrollo de campañas para
Incentivar la ejecución de
diferentes sectores de la
campañas e iniciativas 10 Servicios
población (niñez, jóvenes y
sobre atención, prevención, Monto Juan Luis Arce Sociales y
Desarrollo Social Mejora 6 personas adultas mayores) que 50 50% 50 50% 6 526 654,40 6 526 654,40 6 177 284,18 6 575 092,88 98% 47 47% 51 50% 98%
promoción de la salud y presupuestado Castro complementari
promuevan la salud mental, su
desarrollo social en el os.
importancia y principales
Cantón de Puntarenas
consecuencias
Garantizar el
100% del
Mejorar la infraestructura de Mantener las instalaciones 17
funcionamiento y Juan Luis Arce
Servicios Públicos las instituciones públicas del Operativo 8 municipales en buen estado de 50 50% 50 50% Mantenimiento 6 215 305,66 6 156 256,31 3 625 957,91 4 328 777,39 64% 29 29% 35 35% 64%
estado de las Castro
cantón de Puntarenas conservación. de edificios
instalaciones
municipales.
Promover iniciativas que
trabajen por la Desarrollo de campañas para
conservación, protección, generar mayor consciencia en la
Gestión Ambiental y 25 Protección
restauración y manejo ciudadanía sobre temas Campañas Juan Luis Arce
Ordenamiento Mejora 9 50 50% 50 50% del medio 1 201 000,00 1 201 000,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
sostenible de los recursos ambientales y evitar la realizadas. Castro
Territorial ambiente
naturales terrestres y marino contaminación del Golfo de
costeros del cantón de Nicoya.
Puntarenas
Garantizar al
finalizar el año
2023: El 100% del
territorio se
encuentre
mapeado
digitalmente.
Desarrollo de instrumentos para
Gestión Ambiental y Aumentar en un
Formulación y aplicación de el ordenamiento del territorio y el Juan Luis Arce 26 Desarrollo
Ordenamiento Mejora 10 25% la 50 50% 50 50% 19 869 248,53 19 869 248,53 15 068 826,86 23 074 448,39 96% 38 38% 58 50% 96%
Planes Reguladores. uso de suelo, considerando el Castro Urbano
Territorial recaudación de
cambio climático.
impuestos.
Mejorar y reducir
en un 50% el
tiempo de
respuesta de los
servicios
municipales.
Mejorar el servicio prestado a
Reforzar la prestación de los contribuyentes en los 27 Dirección
Monto Juan Luis Arce
Servicios Públicos los servicios públicos del Operativo 11 diferentes tramites que se 50 50% 50 50% de servicios y 37 526 138,58 37 526 138,58 33 272 141,05 38 891 673,73 96% 44 44% 52 50% 96%
presupuestado Castro
cantón de Puntarenas realizan en plataforma, patentes mantenimiento
e inspecciones.
Contribuir con el
mejoramiento de la Atención
28 Atención
infraestructura vial y Atencion inmediata a satisfactoria del
Juan Luis Arce de
Infraestructura peatonal del cantón de Mejora 12 necesidades de emergencias 100% de las 50 50% 50 50% 175 000,00 175 000,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
Castro emergencias
Puntarenas para satisfacer dentro del Distrito de Lepanto. emergencias
cantonales
las demandas y distritales.
necesidades de población
0% 0% 266% 313%
SUBTOTALES 6,0 6,0 147 137 178,60 147 078 129,25 102 580 413,31 130 593 638,03 127% 5,3 6,3
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50% 44% 52% 97%
83% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 19% 23% 42%
17% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 37% 43% 79%
12,0 Metas formuladas para el programa
15
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
PLANIFICACIÓN
13 de enero del 2026
PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR Resultado
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
META anual del
DESARROLLO META indicador de
indicador de
II Semestre
II Semestre
I Semestre
I Semestre
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA % % FUNCIONARIO SUBGRUPO % % eficacia en el
INDICADOR GRUPOS eficiencia en la
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE S cumplimiento
I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE ejecución de
de la metas
AREA los recursos
Código No. Descripción programadas
ESTRATÉGICA por meta
Apoyar programas y
proyectos que
contribuyan con la
creación de Contar con el contenido
Monto
infraestructura de interés presupuestario para la cancelacion
presupuestad Juan Luis Arce Otros
Infraestructura social que integren Mejora 1 de los intereses y amortizacion del 50 50% 50 50% 01 Edificios 12 108 648,20 12 167 697,55 12 108 648,20 12 167 697,55 100% 50 50% 50 50% 100%
os/Proyectos Castro Edificios
consideraciones con credito con el IFAM, para la
realizado
respecto a las amenazas construccion del Palacio Municipal
asociadas al clima
integrando de resiliencia
climática.
Contribuir con el
mejoramiento de la
Contar con el contenido
infraestructura vial y
presupuestario para el Monto 02 Vías de Unidad
peatonal del cantón de Juan Luis Arce
Infraestructura Operativo 2 mantenimiento, mejoramiento y presupuestad 50 50% 50 50% comunicación Técnica de 110 842 902,87 106 492 902,87 80 926 472,79 119 318 793,04 92% 37 37% 55 50% 92%
Puntarenas para Castro
rehabilitacion de la red vial distrital. o terrestre Gestión Vial
satisfacer las demandas
Recursos Ley 9329.
y necesidades de
población
1. Conformación de cunetas y
Contribuir con el
espadones y calzada 2. Bacheo
mejoramiento de la
mecanizado con material granular
infraestructura vial y
3. Sustitución y colocación de Monto 02 Vías de Mantenimiento
peatonal del cantón de Juan Luis Arce
Infraestructura Mejora 3 alcantarillas 4. Obras de Concreto presupuestad 50 50% 50 50% comunicación rutinario red 4 944 486,45 13 294 486,45 0,00 0,00 0% 0% 0% 0%
Puntarenas para Castro
5. Actividades ocasionales, chapea o terrestre vial
satisfacer las demandas
y descuaje de arboles 6. Alquiler de
y necesidades de
Equipo (Back hoe- Niveladora -
población
Excavadora - Compactadora.
1. Construcción de Tratamientos
Contribuir con el
SuperficialesTSB3 2. Bacheo
mejoramiento de la
menor con mezcla asfáltica en
infraestructura vial y
caliente 3. Colocación de Monto 02 Vías de Mantenimiento
peatonal del cantón de Juan Luis Arce
Infraestructura Mejora 4 Pavimento bituminoso - carpeta presupuestad 50 50% 50 50% comunicación periódico red 56 647 633,35 29 147 633,35 0,00 5 236 000,00 6% 0% 6 6% 6%
Puntarenas para Castro
asfáltica 4. Colocación y suministro o terrestre vial
satisfacer las demandas
de base granular 5. Construccion
y necesidades de
Puente Peatonal, Red Vial
población
Cantonal de Lepanto
Contribuir con el
mejoramiento de la
Resolver casos de ejecucion
infraestructura vial y
inmedata y atenientes a proteger y Monto 02 Vías de
peatonal del cantón de Juan Luis Arce Obras nuevas
Infraestructura Mejora 5 mejorar la infraestructura vila del Presupuestad 0 0% 100 100% comunicación 0,00 11 158 194,56 0,00 11 000 000,00 99% 0 0% 99 99% 99%
Puntarenas para Castro red vial
distrito de Lepanto, (Ley 8114), En o terrestre
satisfacer las demandas
Casos de Emergencia.
y necesidades de
población
Contribuir con el
mejoramiento de la
infraestructura vial y
Monto 02 Vías de
peatonal del cantón de Construccion De Puente La Gloria Juan Luis Arce Obras nuevas
Infraestructura Mejora 6 presupuestad 0 0% 100 100% comunicación 0,00 0,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
Puntarenas para En El Distrito De Lepanto Castro red vial
o terrestre
satisfacer las demandas
y necesidades de
población
Contribuir con el
mejoramiento de la
infraestructura vial y
Monto 02 Vías de
peatonal del cantón de Reconstruccion Del Puente San Juan Luis Arce Obras nuevas
Infraestructura Mejora 7 presupuestad 0 0% 100 100% comunicación 0,00 0,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
Puntarenas para Pedro Quebrada Cusuco Castro red vial
o terrestre
satisfacer las demandas
y necesidades de
población
Contribuir con el
mejoramiento de la
infraestructura vial y
Mantenimineto de vias de Monto 02 Vías de
peatonal del cantón de Juan Luis Arce Obras nuevas
Infraestructura Mejora 8 comunicación-Construccion de presupuestad 75 75% 25 25% comunicación 13 208 701,90 11 363 200,00 0,00 15 574 403,00 63% 0 0% 63 25% 63%
Puntarenas para Castro red vial
aceras Distrito Lepanto o terrestre
satisfacer las demandas
y necesidades de
población
Contribuir con el
Mejoramiento del sistema de
mejoramiento de la
drenaje, colocación de subbase,
infraestructura vial y
colocación de base y tratamiento Monto 02 Vías de
peatonal del cantón de Juan Luis Arce Obras nuevas
Infraestructura Mejora 9 superficial bituminoso de tres presupuestad 0 0% 100 100% comunicación 0,00 0,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
Puntarenas para Castro red vial
capas del camino 6-01-261 y 6-01- o terrestre
satisfacer las demandas
072 de: (ent.n.21) pital (entrada a la
y necesidades de
consentida) a: ent.n.21
población
Apoyar programas y
proyectos que
contribuyan con la
creación de
infraestructura de interés Monto 02 Vías de Unidad
Mejoras a oficinas de la red vial Juan Luis Arce
Infraestructura social que integren Operativo 10 presupuestad 0 0% 100 100% comunicación Técnica de 0,00 1 500 000,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
distrital. Castro
consideraciones con o terrestre Gestión Vial
respecto a las amenazas
asociadas al clima
integrando de resiliencia
climática.
Contribuir con el
mejoramiento de la
infraestructura vial y
Reforzamiento del bastión Monto 02 Vías de
peatonal del cantón de Juan Luis Arce Mejoramiento
Infraestructura Mejora 11 izquierdo del puente la tigra, en san presupuestad 0 0% 100 100% comunicación 0,00 4 000 000,00 0,00 3 990 291,78 0% 0 0% 100 100% 100%
Puntarenas para Castro red vial
pedro, distrito Lepanto. o terrestre
satisfacer las demandas
y necesidades de
población
Contribuir con el
mejoramiento de la
infraestructura vial y
Monto 02 Vías de
peatonal del cantón de Reconstrucción de puente la gloria Juan Luis Arce Mejoramiento
Infraestructura Mejora 12 presupuestad 0 0% 100 100% comunicación 0,00 41 000 000,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
Puntarenas para en el distrito de Lepanto Castro red vial
o terrestre
satisfacer las demandas
y necesidades de
población
Contribuir con el
mejoramiento de la
infraestructura vial y
Construcción del puente san pedro Monto 02 Vías de
peatonal del cantón de Juan Luis Arce Obras nuevas
Infraestructura Mejora 13 quebrada cusuco, distrito de presupuestad 0 0% 100 100% comunicación 0,00 38 000 000,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
Puntarenas para Castro red vial
Lepanto. o terrestre
satisfacer las demandas
y necesidades de
población
Contribuir con el
mejoramiento de la
infraestructura vial y
Ley 8461 Colocacion De Tubos Monto
peatonal del cantón de Juan Luis Arce 06 Otros Otros
Infraestructura Mejora 14 Reforzados En Las Vias De presupuestad 60 60% 40 40% 23 095 348,96 14 560 720,36 0,00 22 496 000,00 60% 0 0% 60 40% 60%
Puntarenas para Castro proyectos proyectos
Comunicación Distrito De Lepanto o
satisfacer las demandas
y necesidades de
población
Propiciar el manejo
Gestión Ambiental y adecuado de los Monto
Compra De Camion Para Juan Luis Arce 06 Otros Otros
Ordenamiento residuos sólidos y el Operativo 15 presupuestad 0 0% 100% 100% 0,00 32 812 396,56 0,00 31 881 078,00 97% 0 0% 97 100% 100%
Recoleccion De Reciclables Castro proyectos proyectos
Territorial reciclaje, acorde con la o
legislación ambiental.
Apoyar programas y
proyectos que Medicion E Inscripcion De
Gestión Ambiental y Monto
contribuyan con la Terrenos Deportivos A Nombre Del Juan Luis Arce 06 Otros Otros
Ordenamiento Mejora 16 presupuestad 100 100% 0 0% 11 000 000,00 0,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
creación de Concejo Municipal Distrito De Castro proyectos proyectos
Territorial o
infraestructura de interes Lepanto
Social
Incentivar la creación de
áreas recreativas y
Construcion De Canchas
deportivas en espacios Monto
Deportivas En Terrenos Del Juan Luis Arce 06 Otros Otros
Infraestructura públicos para el Mejora 17 presupuestad 0 0% 100 100% 0,00 32 135 337,18 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
Concejo Municipal De Distrito De Castro proyectos proyectos
esparcimiento físico y o
Lepanto
mental de la comunidad
de Puntarenas
Apoyar programas y
proyectos que Contar con el contenido
Monto
contribuyan con la presupuestario para el Juan Luis Arce 07 Otros fondos Otros fondos
Infraestructura Mejora 18 presupuestad 0 0% 100 100% 0,00 500 000,00 0,00 0,00 0% 0 0% 0 0% 0%
creación de mantenimiento y mejoramiento del Castro e inversiones e inversiones
o
infraestructura de interes servicio de Cementerio
Social
SUBTOTALES 4,4 14,7 231 847 721,73 348 132 568,88 93 035 120,99 221 664 263,37 64% 0,9 4,7
TOTAL POR PROGRAMA 31% 105% 6% 34% 40%
86% Metas de Objetivos de Mejora 32% 68% 4% 18% 23%
14% Metas de Objetivos Operativos 25% 75% 19% 75% 94%
14,0 Metas formuladas para el programa
16
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
MATRIZ PARA EVALUAR EL POA
PLAN OPERATIVO ANUAL
2025
INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
INDICADORES INDICADOR INDICADOR META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
de metas avance de las metas /
1.1 Número total de metas 100% 52% 77% 21% 37% 30,92% 37,34% 44,67%
programadas
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
INSTITUCIONALES
de metas de los avance de las metas de los
objetivos de mejora objetivos de mejora /
a) 100% 44% 56% 8% 14% 17,77% 24,69% 21,64%
Número total de metas de los
objetivos de mejora
programadas
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
de metas de los avance de las metas de los
objetivos operativos objetivos operativos /
b) 100% 75% 92% 34% 72% 26,93% 46,80% 63,10%
Número total de metas de los
objetivos operativos
programadas
Ejecución del (Egresos ejecutados /
1.2 presupuesto Egresos presupuestados ) * 100% 551 860 680,25 668 286 478,05 299 228 310,98 492 038 791,57 54% 74% 64,85%
100
Grado de cumplimiento Sumatoria de los % de
RECURSOS LEY 8114
de metas programadas avance de las metas
con los recursos de la programadas con los
1.3 Ley 8114 recursos de la Ley 8114 / 100,00% 41% 59% 18% 43,90% 0,00% 18,00%
Número total de metas
programadas con recursos
de la Ley 8114
Ejecución del gasto (Gasto ejecutado de la Ley
presupuestado con 8114 / Gasto presupuestado
1.4 recursos de la Ley de la Ley 8114)*100 100,00% 174 435 022,67 249 593 217,23 80 926 472,79 139 545 084,82 46,39% 55,91% 51,99%
8114
RESUMEN: RESUMEN: RESUMEN:
ANUAL I SEMESTRE II SEMESTRE
%
Cumplimiento
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos % Cumplimiento Metas Metas
Programa 1 36,0% 70,4% Programa 1 15,3% Programa 1 32,7%
Programa 2 96,5% 79,3% Programa 2 88,7% Programa 2 104,3%
Programa 3 39,8% 54,3% Programa 3 20,0% Programa 3 32,1%
Programa 4 0,0% #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0!
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2025
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Infraestructura - 350 000,00 536 167 894,05 - 536 517 894,05 44%
Desarrollo Social - 20 403 308,80 - - 20 403 308,80 2%
Servicios Públicos - 91 923 839,13 - - 91 923 839,13 8%
Gestión Ambiental y Ordenamiento
- 164 990 497,05 43 812 396,56 - 208 802 893,61
Territorial 17%
Educación - 16 547 662,86 - - 16 547 662,86 1%
Desarrollo Institucional Municipal 345 951 559,84 - - - 345 951 559,84 28%
TOTAL 345 951 559,84 294 215 307,85 579 980 290,61 - 1 220 147 158,30
% 28% 24% 48% 0%
17
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Resultado del
PROGRAMACIÓN DE LA META EJECUCIÓN DE LA META
META indicador de
% % FUNCIONARIO % % eficacia en el JUSTIFICACION
INDICADOR
RESPONSABLE cumplimiento
I Sem II Sem I Sem II Sem
DESCRIPCION de la metas
programadas
Ejecución de Ingresos
Durante el año 2025 hubo una ejecucion de un 88% en los ingreos corrientes esto refleja que no
se pudo obtener lo esperado del ingresos de nuestro municipio.
Juan Luis Arce Los Ingresos Tributarios presentan una ejecucion de un 84%.
N/A N/A 50 50% 50 50% 44,00 44% 44,00 44% 88% Los ingresos No Tributarios son los de menor ejecución con un 99%, debido a que los
Castro
contribuyentes estan realizando en tiempo los pagos por los servicio de recoleccion de basura.
Los ingresos por concepto de transferencias o de capital tiene una ejecucion de un 101%, ya
que tuvimos un igreso total de lo esperado
Garantizar la estabilidad al personal con el Programa 01
pago de remuneraciones, servicios, Para el año 2025 se obtubo una ejecucion relativamente buena por un 88% no se alcanzo el total
materiales y suministros para cumplir Rubro ejecutado de la meta. La ejecucion mas baja se presenta en la partida de materiales y suministros.
o Juan Luis Arce
eficientemente con las labores de propuesto 50 50% 50 50% 41,00 41% 47 47% 88%
Castro
administración general, en la gestion de
nuestro Gobierno Local.
Contar con personal capaz de brindar un Programa 01
buen servicio a los usuarios según sus La ejecucion de las capacitaciones se presenta en 0% ya que durante año no se dieron este tipo
responsabilidades,sus aptitudes y Rubro ejecutado de gastos
o Juan Luis Arce
potencialidades 50 50% 50 50% - 0% 0 0% 0%
propuesto Castro
Cumplir con las obligaciones que establece Rubro ejecutado o Juan Luis Arce Programa 01
50 50% 50 50% - 0% 0 0% 0% Esta partida fue modificada para poder hacer uso de sus recursos.
la normativa. propuesto Castro
Garantizar la estabilidad al personal con el Programa 01-02 Auditoria
pago de remuneraciones, servicios, Este programa no presenta ejecucion, debidoa que el Concejo Municipal, aun no cuenta con
materiales y suministros para cumplir Rubro ejecutado Auditor interno
o Juan Luis Arce
eficientemente con las labores de propuesto 50 50% 50 50% - 0% 0 0% 0%
Castro
administración general, en la gestion de
nuestro Gobierno Local.
Adquirir bienes duraderos necesarios, para Programa 01
mejorar las actividades intitucionales, tales En la partida de Bienes duraderos tenemos una ejecucion de un 36% en el año esto
como compra de mobiliario y equipo para Rubro ejecutado o Juan Luis Arce debido a no sean realizado grandes compras de bienes duraderos debido a que para el
cumplir con las necesidades de los propuesto 50 50% 50 50% 5,00 5% 31 31% 36%
Castro año 2024, se compraron los bienes necesario.
funcionarios y contribuyentes.
Realizar las transferiencias corrientes y de Programa 01
Rubro ejecutado o Juan Luis Arce
capital, en forma oportuna para mejorar el 0 0% 100 100% 0 0% 19 19% 19% Durante el año 2025 se ejecuto un 19%, de las transferencia, quedan en compromiso las
propuesto Castro
desarrollo de las instituciones beneficiadas. juntas de educacion.
Resultado del
PROGRAMACIÓN DE LA META EJECUCIÓN DE LA META indicador de
FUNCIONARIO eficacia en el
INDICADOR % % % % JUSTIFICACIÓN
RESPONSABLE cumplimiento
I Sem II Sem I Sem II Sem de la metas
DESCRIPCION
programadas
Dar cumplimiento a la Ley de Gestion integral de Residuos Cantidad de toneladas Actividad 02 Recolección de Basura
Sólidos número 8839 mediante la ejecución del Plan de Gestion recolectadas La ejecucion para el programa de recoleccion alcanzo un 75%, esto debido a
Integral del Distrito de Lepanto, cumpliendo con el servicio de Juan Luis Arce que no se han realizado algunos pagos por disposicion final de los residuos
50 50% 50 50% 32% 32% 43 43% 75% solidos, quedando en compromiso el mes de diciembre.
recolección de basura y eventulamente poder ampliar la Castro
cobertura del servicio a las diferentes comunidades, del distrito
de Lepanto.
Brindar el servicio de Cementerio a los municipes de Monto presupuestado/Trabajo Actividad 04 Cementerio
realizado Juan Luis Arce Esta actividad presenta un avance de un 70%, un poco bajo para año 2025.
Jicaral de Puntarenas 50 50% 50 50% 65% 50% 20 20% 70%
Castro
Dar una atencion oportuna a los diferentes grupos Monto presupuestado Juan Luis Arce Actividad 09 Educativos, Culturales y Deportivos
deportivos del distrito de Lepanto. 50 50% 50 50% 7% 7% 19 19% 26% Esta partida presenta poco movimiento para el año 2025, una ejecucion del
Castro 26%, quedando pagos en compromisos.
Dar una atencion oportuna a los diferentes grupos y/o Monto presupuestado Actividad 09 Educativos, Culturales y Deportivos
Juan Luis Arce
actividades culturales, en el distrito de Lepanto. 50 50% 50 50% 5% 5% 46 46% 51% Las activides protocolarias en el area cultural tuvieron una ejecucion del 51%,
Castro quedando pagos pendientes para ejecutar como compromisos.
Dar una atencion oportuna a los diferentes actividades Monto presupuestado Actividad 09 Educativos, Culturales y Deportivos
Juan Luis Arce Las actividades protocolarias para las partidas deportivas tuvieron una
deportivas, en el distrito de Lepanto. 50 50% 50 50% 14% 14% 0 0% 14%
Castro ejecucion baja para el año 2025.
Realizar un total de 8 talleres en áreas temáticas tales Número de talleres Actividad 10 Servicios Sociales y Complementarios
Esta partida presenta una ejecución de un 98% de la asignación de
como: de derecho en familia, hostigamiento sexual, manejo realizados.
presupuesto, es una ejecucion importante para el año 2025.
de ira, atención a adultos mayores, atención a niños y Juan Luis Arce
50 50% 50 50% 47% 47% 51 51% 98%
niñas, proceso de jubilación, masculinidad, resolución de Castro
conflictos, programas del Ministerio de Trabajo, etcetera.
Mantener las instalaciones municipales en buen estado de Garantizar el 100% del Actividad 17 Mantenimiento de Edificios
Esta partida presenta una ejecución baja, apenas superando el 60% de la
conservación. funcionamiento y estado de
Juan Luis Arce asignación de presupuesto para el año 2025, sin embargo hemos suplido las
las instalaciones 50 50% 50 50% 29% 29% 35 35% 64%
necesidades que requieren nuesto Edificio Municipal para el buen
Castro
municipales. funcionamiento tanto de nuestros funcionarios como para los contribuyentes
que se acercan a diario a hacer uso de nuestras instalaciones.
Realizar ocho campañas de limpieza y recoleccion de Campañas realizadas. Actividad 25 Protección del Medio Ambiente
desechos sólidos, según cronograma de trabajo propuesto Juan Luis Arce Este programa no presenta ejecucion para el año.
50 50% 50 50% 0% 0% 0 0% 0%
por el Intendente Municipal, con el apoyo de las Castro
instituciones públicas y privadas de nuestro distrito.
Gestionar la utilizacion de un sistema georeferencial Garantizar al finalizar el año Actividad 26 Desarrollo Urbano
(catastro digital) basado en los datos de catastro, registro 2020: El 100% del territorio Para el programa 26 se tiene un ajecucion presupuestaria de un 96%,
nacional y administracion de planos topográficos y se encuentre mapeado las partidas con mas movimento han sido salarios, y servicios.
constructivos. Diseñar un plan de cobro administrativo digitalmente. Aumentar en
basado en el apoyo de recursos institucionales y servicios un 25% la recaudación de Juan Luis Arce
50 50% 50 50% 38% 38% 58 58% 96%
de gestión complementarios. Diseñar un plan de mejora impuestos. Mejorar y Castro
institucional de los sistemas y actividades de servicio a los reducir en un 50% el tiempo
ciudadanos del distrito de Lepanto. de respuesta de los
servicios municipales.
Cumplir con el pago de remuneraciones, servicios, Monto presupuestado Actividad 27 Dirección de Servcicios y Mantenimiento
materiales, suministros, y bienes duraderos, con el fin de Juan Luis Arce Se a logrado un avance de un 96% es un avance considerablemnte
50 50% 50 50% 44% 44% 52 52% 96% bueno para el año, las partida con mayor movimento han sido salarios.
ofrecer un mejor servicio a los contribuyentes del distrito de Castro
Lepanto.
Atencion inmediata a necesidades de emergencias dentro Atención satisfactoria del Actividad 28 Atención de Emergencias
del Distrito de Lepanto. 100% de las emergencias Afortunadamente en el año 2025 durante el primer semestre no hemos
distritales. requerido atender emergencias en nuestro Distrito, pero sin duda
Juan Luis Arce
50 10% 50 10% 0% 0% 0 0% 0% haremos todo lo que esté a nuestro alcance en el momento que sea
Castro necesario para brindar las atenciones oportunas a las comunidades
que lo requieran en nuestro Distrito.
0% 0% 0% 0% 0%
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
PROGRAMACIÓN DE LA META EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
indicador de
% DE LA
META FUNCIONARIO eficacia en el
INDICADOR % % META % % JUSTIFICACIÓN
I SEM II SEM RESPONSABLE I SEM II SEM cumplimiento
ALCANZAR
de la metas
DESCRIPCION programadas
Contar con el contenido presupuestario Monto Programa 03
para la cancelacion de los intereses y presupuestados/Pro La ejecución del pago de Intereses y Amortizacion por el préstamo
amortizacion del credito con el IFAM, yectos realizado Juan Luis Arce de construcción del Edificio Municipal contó con una ejecución de
para la construccion del Palacio 50 50% 50 50% 100% 50% 50% 50 50% 100% un 100% la ejecucion total esperada, los pagos de este
Castro
Municipal compromiso actualmente se encuantran al dia.
Contar con el contenido presupuestario Monto La UTV presenta un avance general de un 92% , en el año, siendo
para el mantenimiento, mejoramiento y presupuestado remuneraciones y servicios las de mayor ejecución, esto a
rehabilitacion de la red vial distrital. favorecido por que se están realizando diversos trabajos por
Recursos Ley 9329. administración, la partida de Materiales y suministros y bienes
Juan Luis Arce
50 50% 50 50% 100% 37% 37% 55 55% 92% duradero tuvo una ejecucion mas baja.
Castro
1. Conformación de cunetas y Monto
espadones y calzada 2. Bacheo presupuestado
mecanizado con material granular 3.
Sustitución y colocación de alcantarillas
4. Obras de Concreto 5. Actividades Juan Luis Arce Mantenimiento Rutinario sera ejecutada durante el 2026
50 50% 50 50% 100% 0% 0% 6 6% 6%
Castro en figura de compromisos
ocasionales, chapea y descuaje de
arboles 6. Alquiler de Equipo (Back hoe-
Niveladora - Excavadora -
Compactadora.
1. Construcción de Tratamientos Monto
SuperficialesTSB3 2. Bacheo menor con presupuestado
mezcla asfáltica en caliente 3.
Colocación de Pavimento bituminoso - Juan Luis Arce Mantenimiento Periódico tuvo una ejecución del 0% sera
50 50% 50 50% 100% 0% 0% 0 0% 0%
carpeta asfáltica 4. Colocación y Castro ejecutada durante el 2026 en figura de compromisos
suministro de base granular 5.
Construccion Puente Peatonal, Red Vial
Cantonal de Lepanto
Resolver casos de ejecucion inmedata y Monto
atenientes a proteger y mejorar la Presupuestado La partida de emergencias, presento un ajecucion de un
Juan Luis Arce
infraestructura vila del distrito de 0 0% 100 100% 100% 0% 0% 99 99% 99% 99% debido que se debio solventar una emergencia en la
Castro
Lepanto, (Ley 8114), En Casos de comunidad de San Pedro.
Emergencia.
Construccion De Puente La Gloria En El Monto Juan Luis Arce
0 0% 100 100% 100% 0% 0% 0 0% 0% Se reclasifico el proyecto
Distrito De Lepanto Presupuestado Castro
Reconstruccion Del Puente San Pedro Monto Juan Luis Arce
0 0% 100 100% 100% 0% 0% 0 0% 0% Se reclasifico el proyecto
Quebrada Cusuco Presupuestado Castro
Mantenimiento de vias de comunicación Monto
Juan Luis Arce Se realizo la construccion de aceras en el distrito y quedo
Construccion de aceras en el distrito de presupuestado 75 75% 25 25% 100% 0% 0% 63 63% 63%
Castro un monto en compromisos por realizar
Lepanto
Mejoramiento del sistema de drenaje, Monto
colocación de subbase, colocación de presupuestado
base y tratamiento superficial bituminoso Juan Luis Arce
de tres capas del camino 6-01-261 y 6- 0 0% 100 100% 100% 0% 0% 0 0% 0% Se reclasifico el proyecto
Castro
01-072 de: (ent.n.21) pital (entrada a la
consentida) a: ent.n.21
Mejoras a oficinas de la red vial distrital. Monto Juan Luis Arce
0 0% 100 100% 100% 0% 0% 0 0% 0% No se realizo el proyecto
presupuestado Castro
Reforzamiento del bastión izquierdo del Monto
Juan Luis Arce
puente la tigra, en san pedro, distrito presupuestado 0 0% 100 100% 100% 0% 0% 100 100% 100% Se realizo la construccion del bastion
Castro
Lepanto.
Reconstrucción de puente la gloria en el Monto Juan Luis Arce
0 0% 100 100% 100% 0% 0% 0 0% 0% Sera ejecutado durante el 2026 en figura de compromisos
distrito de Lepanto presupuestado Castro
Construcción del puente san pedro Monto Juan Luis Arce
0 0% 100 100% 100% 0% 0% 0 0% 0% Sera ejecutado durante el 2026 en figura de compromisos
quebrada cusuco, distrito de Lepanto. presupuestado Castro
Ley 8461 Colocacion De Tubos Monto
Juan Luis Arce Se realizo la ejecucion de un 60%, otra parte quedo para
Reforzados En Las Vias De presupuestado 60 60% 40 40% 100% 0% 0% 60 60% 60%
Castro ejecutarse en compromisos durante el 2026
Comunicación Distrito De Lepanto
Compra De Camion Para Recoleccion Monto Juan Luis Arce Se llevo a cabo la compra del camion para recoleccion de
0 0% 100 100% 100% 0% 0% 97 97% 97%
De Reciclables presupuestado Castro reciclaje.
Medicion E Inscripcion De Terrenos Monto
Juan Luis Arce Parte del gasto sera ejecutado como compromisos en el
Deportivos A Nombre Del Concejo presupuestado 100 100% 0 0% 100% 0% 0% 0 0% 0%
Castro 2026
Municipal Distrito De Lepanto
Construcion De Canchas Deportivas En Monto
Juan Luis Arce
Terrenos Del Concejo Municipal De presupuestado 0 0% 100 100% 100% 0% 0% 0 0% 0% No se realizo el proyecto
Castro
Distrito De Lepanto
Contar con el contenido presupuestario Monto Cementerio
para el mantenimiento, mejoramiento y presupuestado No se realizo el proyecto
Juan Luis Arce
rehabilitacion de la red vial distrital en 0 0% 100 100% 100% 0% 0% 0 0% 0%
Castro
Zona Maritimo Terrestre con recursos de
la Ley 6043.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
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CUADRO N.º 03
CONTENIDO PRESUPUESTARIO PARA CREACIÓN DE PLAZAS NUEVAS (FIJAS), RECLASIFICACIÓN Y REASIGNACIÓN DE PLAZAS EXISTENTES
¿ Dispone del estudio previo de Referencia del documento donde se
Ingreso ordinario que financia la viabilidad financiera para la plaza Acuerdo de aprobación de la plaza por encuentra la justificación del movimiento
N.° Movimiento Propuesto plaza Programa Presupuestario Nombre de la Plaza Categoria de la plaza propuesta? parte del Concejo Municipal propuesto
1 Ejemplo: Justificaciones de ingresos y
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
CUADRO N.º 4
PLAZAS POR SERVICIOS ESPECIALES (ART.46 LMEP)
Para completar este cuadro debe considerar el artículo 46 de la Ley Marco de Empleo Público N° 10159 que se detalla a continuación:
Artículo 46- Relaciones de servicio temporales o por períodos. Se podrán contratar, de forma temporal, nuevas personas servidoras públicas para realizar:
a) Labores extraordinarias.
b) Labores justificadas en procesos productivos temporales o por perfiles que dependan de los estándares y el alto desempeño de una determinada familia de puestos.
c) Labores que requieran determinadas destrezas físicas, cognitivas o afines requeridas para actividades específicas.
d) Labores originadas por la atención de emergencias o fuerza mayor, las cuales mantendrán una relación laboral por el plazo que establezca cada administración.
No procederá la contratación temporal de servidores públicos para la atención de actividades ordinarias de las entidades y los órganos incluidos, a excepción de las contrataciones efectuadas por el Poder Judicial, el Tribunal Supremo
de Elecciones, la Caja Costarricense de Seguro Social y la Comisión Nacional de Emergencias o cuando por razones de conveniencia nacional, por inopia o por razones de emergencia, sea necesario acudir a esta vía para garantizar la
continuidad de los servicios brindados por la respectiva institución.
La plaza fue
incorporada en Hay un
Ingreso ordinario Plazo de la
ejercicios contrato Fecha de inicio Fecha final del Inciso del artículo 46 al Justificación amplia y clara de la plaza
Nombre de la plaza que financia la plaza en
presupuestarios de vigente del contrato contrato cual está vinculado solicitada
plaza meses (2025)
años anteriores (Sí/No)
(Sí/No)
20
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CUADRO N.º 7
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL
Retribucion Ejercicio Liberal de la Profecion Art. 118, Codigo de Normas y procedimientos tributarios ,
(Codigo Tributario)
Retribucion Ejercicio Liberal de la Profecion Articulo 14, Ley contra la corrupcion y el enrriquecimiento
Ilicito en la Funcion Publica
Retribucion Ejercicio Liberal de la Profecion Decreto Nº 41161-H , el presidente de la Republica y el
Ministerio de Hcienda
Retribucion por Dedicacion Exclusiva Transitorio XXVIII, Ley 9635 Fortalecimiento de las Finanzas
Publicas
Retribucion Ejercicio Liberal de la Profecion Articulo Nº 36, Ley 9635 Fortalecimiento de las Finanzas
Publicas
Retribucion por años Servidos Ley de Pagos de Anualidades en Administracion Publica
Retribucion por años Servidos Transitorio XXXI, Ley 9635 Fortalecimiento de las Finanzas
Publicas
1/ La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el
fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16
de la Ley General de Control Interno, Ley N.º 8292.
2/ Los incentivos salariales otorgados por la municipalidad deben ajustarse a lo dispuesto en la Ley de Salarios de la Administración Pública, N.° 2166
y el Decreto Ejecutivo N.° 41564-MIDEPLAN-H denominado “Reglamento del Título III de la Ley Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, N.° 9635,
referente al Empleo Público cuando corresponda, así como la Ley Marco de Empleo Público N.° 10159 y su respectivo Reglamento, especificamente
para las previsiones de las remuneraciones en lo que corresponda, según lo dispuesto en el artículo 35 de dicho Reglamento.
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CUADRO N.° 8
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
FECHA DE
FORMALIZACIÓN AÑO DE PRIMER
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN COMISIONES (1) INTERESES (2) AMORTIZACIÓN (3) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
(contrato firmado entre DESEMBOLSO
las partes)
IFAM 6-ED-1258-1205 19 de enero de 2006 2008 0,00 519 780,69 1 092 855,47 1 612 636,16Construccion Edificio Municipal 5 084 708,47
IFAM 6-ED-1258-1205-ADI-2
20 de agosto de 2020 0 0,00 0,00 63 494,96 63 494,96 Intereses readecuados del 31 747,44
IFAM 6-ED-1338-0410 5 de junio de 2010 2011 0,00 11 312 182,48 10 652 429,00 21 964 611,48Construccion Edificio Municipal 87 512 045,63
IFAM 6-ED-1338-0410-ADI-2
20 de agosto de 2020 0 0,00 0,00 576 553,80 576 553,80 Intereses readecuados del 3 171 045,81
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALES 0,00 11 831 963,17 12 385 333,23 24 217 296,40 95 799 547,35
PRESUPUESTO ORDINARIO 2025 0,00 11 831 963,17 12 385 333,23 24 217 296,40
DIFERENCIA 0,00 0,00 0,00 0,00
21
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CUADRO N.º 9
SALARIO DEL INTENDENTE (A) Y VICEINTENDENTE (A)
SALARIO DEL INTENDENTE (A)
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal y articulo 7 de la Ley General de Concejos Municipales
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario
del intendente/ta a) Salario mayor pagado
a) Salario mayor pagado
Con las
anualidades Más la anualidad
aprobadas del periodo
Coordinadora de Servicios Financieros y Administrativos
1/5/1996 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 883 135,63 885 785,04
Anualidades 592 251,80 592 251,82
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 574 038,16 575 760,28
Carrera Profesional 0,00 0,00
Otros incentivos salariales 0,00 0,00
Total salario mayor pagado 2 049 425,59 2 053 797,14
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 204 942,56 205 379,71
Salario base del Intendente 2 254 368,15 2 259 176,85 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 614 827,68 616 139,14 (2)
MCS. Gestion de proyectos
Total salario mensual 2 869 195,83 2 875 315,99
SALARIO DEL VICEINTENDENTE (A)
a) Con base en el 80% del salario base del Intendente (a)
PROPUESTO
Salario base del Viceintendente (a) (Art.20 del Código Municipal) 1 807 341,48
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00
Total salario mensual 1 807 341,48
b) Con base en el 50% de la pensión del Viceintendente (a)
PROPUESTO
Monto de la pensión 0,00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0,00 (5)
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CUADRO N.º 10
CÁLCULO DE LAS DIETAS A CONCEJALES DE DISTRITO (1)
PRESUPUESTO INICIAL PRECEDENTE (no deben considerarse para el cálculo los ingresos provenientes de
la Ley N.º 8114 y sus reformas, ni Financiamiento -préstamos y recursos de vigencias anteriores-):
698 163 362,40
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (no deben considerarse para el cálculo los ingresos provenientes de la Ley N.º
8114 y sus reformas, ni Financiamiento -préstamos y recursos de vigencias anteriores-):
717 454 228,73
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 3%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR
EL CONCEJO (el aumento de las dietas debe realizarse según 3,00%
lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal):
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 15 000,00 15 450,00 76 489 250,00 5 871 000,00
5 7 500,00 7 725,00 76 244 625,00 2 935 500,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00
TOTAL 733 875,00 8 806 500,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
RELACION DE PUESTOS
2025
PROGRAMA CATEGORIA N° PLAZA DETALLE DEL PUESTO SALARIOS BASE
1 INTENDENTE MUNICIPAL ₡ 2 254 367,03
1 VICEINTENDENCIA MUNICIPAL ₡ 1 803 493,62
1 PM3 1 COORDINADOR DE SERVICIOS FINANCIEROS Y ADMINISTRATIVOS₡ 883 135,00
1 PM3 1 AUDITOR MUNICIPAL ₡ 1 289 831,40
1 PM2 1 PROVEEDOR MUNICIPAL ₡ 803 965,00
1 PM2 1 ABOGADO MUNICIPAL ₡ 1 123 716,75
1 PM1 1 CONTADOR MUNICIPAL ₡ 714 865,00
1 TM3 1 TESORERIA MUNICIPAL ₡ 611 380,00
1 TM2A 1 SECRETARIA DEL CONCEJO ₡ 566 740,00
1 TM1 1 ASISTENTE DE INTENDENCIA ₡ 508 362,00
2-10 TM3 1 ENCARGADO DE GESTION SOCIAL, COMUNAL Y SERVICIOS COMPLEMENTARIOS
₡ 611 380,00
2-17 OM1A 1 MISCELANIA ₡ 371 315,10
2-26 PM3 1 COORDINADOR DE SERVICIOS CIUDADANOS Y TRIBUTARIOS ₡ 883 135,00
2-27 TM1 2 ASISTENTE EN PROCESOS ₡ 508 362,00
2-27 TM2B 3 TECNICO EN PROCESOS ₡ 869 659,05
2-26 PM1 1 ENCARGADO DE CATASTRO Y TOPOGRAFIA ₡ 714 865,00
3 PM3 1 CORDINADOR DE SERVICIOS DE INFRAESTRUCTURA Y OBRA PUBLICA
₡ 883 135,00
3 TM1 1 ASISTENTE DE SERVICIOS DE INFRAESTRUCTURA ₡ 762 173,10
3 OM2C 2 OPERADOR DE EQUIPO ESPECIALIZADO ₡ 615 601,35
3 OM2C 1 OPERADOR DE EQUIPO ESPECIALIZADO ₡ 432 503,00
3 OM2B 1 OPERADOR DE EQUIPO PESADO ₡ 429 200,00
3 OM2C 1 TRABAJADOR ESPECIALIZADO DE PROCESOS ₡ 432 503,00
3 OM2A 2 TRABAJADOR SEMIESPECIALIZADO DE PROCESOS ₡ 488 572,50
3 OM2A 1 TRABAJADOR SEMIESPECIALIZADO DE PROCESOS ₡ 423 982,00
29
23
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
CUADRO N.° 5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES U ÓRGANOS BENEFICIARIOS DIRECTOS
Código de NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y Cédula Jurídica FUNDAMENT FINALIDAD DE LA
gasto GRUPO DE EGRESOS O LEGAL MONTO TRANSFERENCIA
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 9 978 484,19
6.01.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 4 356 752,77
6.01.02.1 Junta Administrativa del Registro Nacional Ley N.° 5695 2 266 555,42 Para mantenimiento,
Gastos de operación.
6.01.02.3 Aporte Organo de Normalizacion Tecnica 1 680 197,35
6.01.02.4 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 Para mantenimiento,
Gastos de operación y
construcción de
410 000,00 infraestructura.
6.01.03 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 3 055 288,81
6.01.03.02 Junta de educación Ley 8461 Art 0,00 Mantenimiento y
15 construcción de
infraestructura
educativa, compra de
mobiliario y equipo
6.01.03.1 Concejo Nacional de Rehabilitacion 3-007-701595 Art. 9 Ley 3 055 288,81 Planificación, promoción,
5347-73 organización, creación y
supervición de
programas y servicios
de rehabilitación y
educación especial para
personas física o
mentalmente
disminuidas, en todos
los sectores del país.
6.01.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL GOBIERNOS LOCALES 2 566 442,61
6.01.04.2 Federacion de Minucipalidades del Pacifico Central (FEMUPAC) 0,00
6.01.04.3 Federacion de Concejos Municipales de Distrito Ley 8171 1 038 798,20
6.01.04.4 Union de Gobiernos Locales 1 527 644,41
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 583 000,00
7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 2 583 000,00
7.01.02.1 70% Fondo Parques Nacionales Ley 7788 2 583 000,00
TOTAL 12 561 484,19
24
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
INFORME DE EVALUACIÓN FÍSICA Y FINANCIERA DE LA EJECUCIÓN PARA EL
PRESUPUESTO 2025
CONCEJO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE LEPANTO
INTRODUCCIÓN
El informe de evaluación física y financiera de la ejecución Plan Presupuesto, que a
continuación se presenta, en cumplimiento a los artículos 11 de la Constitución
Política y 55 de la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos
Públicos No 8131, abarca el proceder de la Institución para el año 2025 segundo
semestre. Dicho informe corresponde a un análisis de la gestión institucional y
comprende los siguientes aspectos específicos:
A- Cumplimiento de las metas programadas y justificación de las desviaciones
presentadas entre lo programado y lo efectivamente logrado, según lo establecido
en el Plan Anual Operativo.
B- Resultado de los indicadores de gestión establecidos según formato
suministrado por la Contraloría General de la República.
C- Análisis del comportamiento de la ejecución de los ingresos y egresos
presupuestarios, principales limitaciones y acciones tomadas
Consideraciones
Para el periodo presupuestario a analizar se parte de un presupuesto ordinario y
han realizado las siguientes variaciones presupuestarias.
• 7 modificación Presupuestaria
Esta información sirve de base para el análisis de la correcta ejecución del Plan Anual
Operativo y el Presupuesto Institucional, así como para la toma de decisiones sobre
posibles ajustes en materia presupuestaria según las necesidades imperantes de la
institución y de proyectos que puedan realizarse.
1. CUMPLIMENTO, ANALISIS Y JUSTIFICACION DE LAS METAS
PROGRAMADAS PARA EL PERIODO.
I. PROGRAMA 1
Se programa 6 metas las cuales tienen un costo anual de ₵345.951.559,84,
planteándose la meta de ejecución para este Il semestre del 2025 en
₵173.075.779,92, el desglose de la meta y ejecución se analiza en el siguiente
cuadro.
META %
EJECUCION
PRESUPUESTADA EJECUCION
25
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
124 923
ADMINISTRACION GENERAL 132 791 876,86 94%
031,08
CAPACITACION 0,00 0,00 #¡DIV/0!
CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 #¡DIV/0!
AUDITORIA INTERNA 6 939 310,74 0,00 0%
ADMINISTRACION DE 2 181
3 536 981,69 62%
INVERSIONES PROPIAS 152,00
REGISTRO DE DEUDA 12 676
29 807 610,63 43%
FONDOS Y APORTES 707,09
139 780
173 075 779,92 81%
TOTAL 890,17
En el cuadro anterior se presenta la ejecución para el programa I, donde podemos
ver que se alcanza una ejecución de ₵139.780.890,17, esto representa un 81%,
sobre la meta programada para este Il semestre 2025.
Si se realiza un análisis de las metas por separado se establece que el monto más
significativo y de mayor peso semestral es el de Administración general donde
tenemos el gasto administrativo meta que alcanza un 94% de ejecución sobre el
50% que se planteó como meta, se adjunta cuadro donde se desglosa por partida
la ejecución del programa I.
Es importante considerar que la ejecución para las trasferencias corrientes que se
ejecutan para este Il Semestre responde a el pago de transferencias de ley a
instituciones y federaciones.
II. PROGRAMA II SERVICIOS
Para este programa tenemos 10 metas planteadas, siendo los subprogramas más
importantes, recolección de basura, servicios sociales y complementarios,
mantenimiento de edificios, desarrollo urbano y dirección de servicios y
mantenimiento, se adjunta cuadro resumen para este programa.
META %
PRESUPUESTAD EJECUCION EJECUCIO
A N
RECOLECCION DE BASURA 61 425 000,00 52 028 637,21 42%
CEMENTERIO 2 250 000,00 911 333,43 20%
26
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
EDUCATIVOS CULTURALES Y
DEPORTIVOS (COMITÉ
8 273 831,43 3 108 975,00 19%
DISTRITAL DE DEPORTES Y
RECREACION) EDUCATIVOS
EDUCATIVOS CULTURALES Y
DEPORTIVOS (COMITÉ
1 837 500,00 1 674 700,00 46%
DISTRITAL DE DEPORTES Y
RECREACION) CULTURALES
EDUCATIVOS CULTURALES Y
DEPORTIVOS (COMITÉ
1 837 500,00 0,00 0%
DISTRITAL DE DEPORTES Y
RECREACION) DEPORTIVOS
SERVICIOS SOCIALES Y
6 526 654,40 6 575 092,88 50%
COMPLEMENTARIOS
MANTENIMIENTO DE
6 156 256,31 4 328 777,39 35%
EDIFICIOS
PROTECCION DEL MEDIO
1 201 000,00 0,00 0%
AMBIENTE
DESARROLLO URBANO 19 869 248,53 23 074 448,39 58%
DIRECCION DE SERVICIOS Y
37 526 138,58 38 891 673,73 52%
MANTENIMIENTO
ATENCION DE EMERGENCIA 175 000,00 0,00 0%
130 593
89%
TOTAL 147 078 129,25 638,03
De la meta planteada para este programa se alcanza un 89% de ejecución la cual
tiene una distribución por partida presupuestaria que se desglosa de la siguiente
forma.
Total Prog 02 ll Sem
Presupuesto
Partida Total 50% Ejecución %
117 203 58 601 62 185
REMUNERACIONES 047,39 523,70 746,02 106,12%
164 127 82 034 62 884
SERVICIOS 599,06 274,85 936,88 76,66%
MATERIALES Y 3 178 1 689
SUMINISTROS 6 356 245,66 122,83 627,13 53,16%
3 264 3 833
BIENES DURADEROS 6 528 415,74 207,87 328,00 117,44%
27
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
CUENTA ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00%
294 215 147 078 130 593
Total 307,85 129,25 638,03 88,79%
Se puede observar que los costos están distribuidos básicamente en gasto corriente,
algo que se puede considerar un comportamiento normal de las partidas
presupuestarias si consideramos que estos son necesarios para poder brindar los
servicios propios de estos subprogramas.
III. PROGRAMA III INVERSIONES
Este programa este compuesto por 14 metas, dentro de las cuales encontramos los
siguientes grupos; edificios, vías de comunicación y otros proyectos, desglosados
de la siguiente
Edificios:
META %
EJECUCION
PRESUPUESTADA EJECUCION
CONSTRUCCION
12 167 697,55 12 167 697,55 100%
PALACIO MUNICIPAL
Para este programa logramos una ejecución del 100% para el subprograma de
edificios desglosado de la siguiente manera.
03-02-01 Presupuesto ll Sem
Partida Total 50% Ejecución %
INTERESES Y 11 891 5 945 5 805
COMISIONES 012,52 506,26 483,91 97,64%
12 385 6 192 6 362
AMORTIZACION 333,23 666,62 213,64 102,74%
24 276 12 138 12 167
Total 345,75 172,88 697,55 100,24%
Vías de Comunicación:
META %
EJECUCION
PRESUPUESTADA EJECUCION
UNIDAD TECNICA DE
106 492 902,87 119 318 793,04 112%
GESTION VIAL
Para el subprograma de vías de comunicación terrestre, Unidad Técnica de Gestión
Municipal la ejecución por partida queda de la siguiente forma.
03-02-01 ll Sem
28
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Presupuesto
Partida Total 50% Ejecución %
114 834 55 242 63 880
REMUNERACIONES 168,98 084,49 855,70 115,64%
64 969 32 484 36 558
SERVICIOS 204,44 602,22 555,27 112,54%
MATERIALES Y 37 532 18 766 18 879
SUMINISTROS 432,32 216,16 382,07 100,60%
BIENES DURADEROS 0,00 0,00 0,00 0,00%
TRANSFERENCIAS
CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 0,00%
CUENTA ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00%
217 335 106 492 119 318
Total 805,74 902,87 793,04 112,04%
La ejecución para este subprograma seria de un 112.04%, siendo remuneraciones
y servicios los que presentan una mejor ejecución para este Il semestre 2025.
Proyectos, Vías de Comunicación
Para los subprogramas de vías de comunicación específicamente en el área de
proyectos
Presupuesto ll Sem
Partida Total % Ejecución %
MANTENIMIENTO
RUTINARIO EN LA RED 18 238 13 294
0,00 0,00%
VIAL DISTRITAL DE 972,90 486,45
LEPANTO
MANTENIMIENTO
PERIÓDICO EN LA RED 85 795 29 147 5 236
17,96%
VIAL DISTRITAL DE 266,70 633,35 000,00
LEPANTO
RESOLVER CASOS DE
EJECUCION INMEDIATA Y
ATENIENTE A PROTEGER
11 158 11 158 11 000
Y MEJORAR LA 98,58%
194,56 194,56 000,00
INFRAESTRUCTURA VIAL
DEL DISTRITO DE
LEPANTO (LEY8114)
29
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
CONSTRUCCION DE
PUENTE LA GLORIA EN
0,00 0,00 0,00 0,00%
EL DISTRITO DE
LEPANTO
RECONSTRUCCION DEL
PUENTE SAN PEDRO 0,00 0,00 0,00
QUEBRADA CUSUCO
MANTENIMIENTO DE
VIAS DE COMUNICACIÓN
24 571 11 363 15 574
CONSTRUCCION DE 137,06%
901,90 200,00 403,00
ACERAS DISTRITO DE
LEPANTO
MEJORAMIENTO DEL
SISTEMA DE DRENAJE,
COLOCACIÓN DE
SUBBASE, COLOCACIÓN
DE BASE Y
0,00 0,00 0,00 0,00%
TRATAMIENTO
SUPERFICIAL
BITUMINOSO DE TRES
CAPAS DEL CAMINO 6-
01-261
MEJORAS A OFICINAS DE 1 500
1 500 000,00 0,00 0,00%
LA RED VIAL DISTRITAL 000,00
REFORZAMIENTO DEL
BASTION IZQUIERDO
4 000 3 990
DEL PUENTE LA TIGRA, 4 000 000,00 99,76%
000,00 291,78
EN SAN PEDRO,
DISTRITO LEPANTO
RECONSTRUCCION DE
PUENTE LA GLORIA EN 41 000 41 000
0,00 0,00%
EL DISTRITO DE 000,00 000,00
LEPANTO
CONSTRUCCION DEL
PUENTE SAN PEDRO 38 000 38 000
0,00 0,00%
QUEBRADA CUSUCO, 000,00 000,00
DISTRITO DE LEPANTO
30
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
La ejecución de este programa no ha sido la esperada, pero la mayoría de los
proyectos se realizarán como figura de compromisos para el año 2026.
Otros Proyectos
META %
EJECUCION
PRESUPUESTADA EJECUCION
LEY 8461 COLOCACION DE
TUBOS REFORZADOS EN LAS
14 560 720,36 22 496 000,00 154%
VIAS DE COMUNICACION
DISTRITO DE LEPANTO
COMPRA DE CAMION PARA
RECOLECCION DE 32 812 396,56 31 881 078,00 97%
RECICLABLES
MEDICION E INSCRIPCION DE
TERRENOS DEPORTIVOS A
NOMBRE DEL CONCEJO 0,00 0,00 #¡DIV/0!
MUNICIPAL DE DISTRITO
LEPANTO
CONSTRUCCION DE CANCHAS
DEPORTIVAS EN TERRENOS
32 135 337,18 0,00 0%
DEL CONCEJO MUNICIPAL DE
DISTRITO LEPANTO
Otros fondos e inversiones
META %
EJECUCION
PRESUPUESTADA EJECUCION
UTILIDAD DE SERVICIOS
MEJORAS DEL 500 000,00 0,00 0%
CEMENTERIO
Para los demás metas que componen este programa quedan de la siguiente manera.
Presupuesto ll Sem
Partida Total 0% Ejecución %
113 603 79 508 54 377
68,39%
OTROS PROYECTOS 803,06 454,10 078,00
CUENTA ESPECIALES 500 000,00 500 000,00 0,00 0,00%
253 868 144 971 86 187
Total 139,12 968,46 481,00 59,45%
31
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Para las metas contempladas en otros proyectos su ejecución de acuerdo con la
programación no se cumplió en un 100% para el 2025.
IV. PROGRAMA IV PARTIDAS ESPECIFICAS
Este concejo municipal no cuenta con este programa.
2. INDICADORES DE GESTION
En el presente ítem se analiza los indicadores de gestión de la institución,
recaudación de ingresos, ingresos propios, ejecución de recursos y sostenibilidad
del servicio de recolección de residuos.
I. Comportamiento del Ingreso versus Presupuestado
En este indicador se analizará el nivel de avance que presentan los ingresos totales
del Concejo Municipal de Distrito de Lepanto, segregados en Ingresos corrientes, de
capital y financiamiento versus lo que se presupuestó.
META %
PRESUPUE EJECUCIO
PRESUPUEST EJECUCI
STO N
ADA ON
697 454 348 727 278 715
INGRESOS CORRIENTES 228,73 114,37 738,19 79,92%
395 139 197 569 253 893
INGRESOS DE CAPITAL 267,00 633,50 234,00 128,51%
INGRESOS DE 127 553
FINANCIAMIENTO 662,57 63 776 831,29 0,00 0,00%
Para el segundo semestre se ha presentado una ejecución de ingresos corrientes de
un 79,92%, no se alcanzó lo esperado para el segundo semestre ni para el año 2025
de las metas planteadas.
En cuanto a las trasferencias del gobierno central el indicador presenta una
ejecución de 128.51%, debido a que en la mayoría de los depósitos de la ley 8114,
se realizan durante el segundo semestre del año 2026.
II. Análisis de los Ingresos Propios
Se adjunta cuadro con el detalle de los ingresos propios y su comportamiento de
acuerdo con las metas planteadas para el segundo semestre del 2025.
META %
PRESUPUEST
PRESUPUESTAD EJECUCION EJECUCIO
O
A N
Impuesto
sobre la
propiedad de
bienes 218 160 000,00 109 080 000,00 73 463 420,10 67,35%
32
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
inmuebles Ley
No. 7729
Impuesto
específico
sobre la
explotación de
recursos
naturales y
minerales. 0,00 0,00 649 878,85 100,00%
Impuestos
específicos
sobre la
construcción 19 741 531,46 9 870 765,73 13 584 244,50 137,62%
Impuestos
sobre
espectáculos
públicos 6% 2 374 036,00 1 187 018,00 1 204 955,00 101,51%
Patentes
Municipales 234 926 000,00 117 463 000,00 81 768 210,05 69,61%
Licencias de
Licores Ley
9047 17 000 000,00 8 500 000,00 6 730 306,00 79,18%
Otras Licencias
Comerciales 3 034 995,00 1 517 497,50 881 810,00 58,11%
Impuesto por
movilización de
carga portuaria 14 560 720,36 7 280 360,18 13 966 431,94 191,84%
Timbres
Municipales
(por Hipotecas
y Cedulas
Hipotecarias) 9 402 535,00 4 701 267,50 2 499 238,79 53,16%
Timbres Pro-
Parques
Nacionales 4 100 000,00 2 050 000,00 1 696 495,65 82,76%
Servicio de
Cementerio 5 000 000,00 2 500 000,00 1 549 693,30 61,99%
33
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Servicio de
Recolección de
Basura 136 500 000,00 68 250 000,00 54 545 619,10 79,92%
Venta de otros
servicios 8 000 000,00 4 000 000,00 4 859 215,60 121,48%
Alquiler de
terrenos ZMT 0,00 0,00 1 252 331,50 100,00%
Intereses
sobre cuentas
corrientes y
otros depósitos
en bancos
públicos. 4 177 792,26 2 088 896,13 1 466 813,96 70,22%
Otras multas 0,00 0,00 8 085 276,06 100,00%
Intereses
moratorios por
atraso en pago
de impuesto 14 000 000,00 7 000 000,00 4 731 782,91 67,60%
Intereses
moratorios por
atraso en pago
de Bienes y
Servicios 4 500 000,00 2 250 000,00 5 055 157,90 224,67%
Transferencias
corrientes de
Instituciones
Descentralizad
as no
Empresariales
(Impuesto
Licores
Nacionales y
Extranjeros) 1 976 618,65 988 309,33 724 856,98 73,34%
697 454 278 715
TOTAL
228,73 348 727 114,37 738,19 79,92%
Se puede observar que los impuestos cuyo valor absoluto es mayor presentan un
comportamiento aceptable, tal es el caso.
• Impuestos específicos sobre la construcción, 137.62% de Ejecución.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
• Patentes 69.61% de ejecución.
• Y el servicio de recolección de basura un 79.92%.
• El servicio por Cementerio alcanzo una ejecución del 61.99%, el mismo
comenzó a brindarse a finales del 2021.
III. Ejecución de Recursos
En este indicador se analizará la ejecución de los egresos de este I semestre del
2024.
800 000 000,00
700 000 000,00
600 000 000,00
500 000 000,00
400 000 000,00 PRESUPUESTO
EJECUCION
300 000 000,00
200 000 000,00
100 000 000,00
0,00
PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3 TOTAL
En términos generales se puede observar que la ejecución por programas se
encuentra entre los ₵100.000.000.00 y los ₵250.000.000.00 para los diferentes
programas, encontrando la mayor oportunidad en el programa I.
3. LIMITACIONES EN LA GESTION PARA ESTE I SEMESTRE 2025
I. No contar un sistema integrado completo de gestión municipal que permita
controlar la información de forma ágil y expedita, aspectos tales como.
• Morosidad
• Arreglos de pago
• Cuentas por cobrar
• Notificaciones
• Metas y seguimiento de la gestión de cobro.
II. Inexistencia de un catastro municipal que facilite identificar las fincas
presentes en el Distrito de Lepanto.
III. Falta de personal enfocado a inspecciones de construcción y apoyo en la
realización de usos de suelo que se han incrementado de gran manera en la
zona y están opacando el trabajo de inspección
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
4. ACCIONES GERENCIALES
I. Se está en la actualización e implementación de las tarifas y
reglamentos de los servicios de Recolección de basura, Cementerio y Zona
Marítimo Terrestre.
II. Se está trabajando con el sistema INFINITO con el IFAM en el sistema de
gestión integral facilitara y potencializara el uso de la información.
III. Se iniciaron las gestiones para realizar un proyecto de catastro municipal el
cual permitirá la identificación de las fincas y servicios que se les brinda a los
munícipes en el distrito de Lepanto, esto favorecerá la gestión de cobro y la
recuperación de la morosidad. Juan Luis Arce Castro, Intendente Municipal
JUSTIFICACIONES DE AVANCE II SEMESTRE 2025
INTRODUCCIÓN
El informe de evaluación física y financiera de la ejecución Plan Presupuesto, que a
continuación se presenta, en cumplimiento a los artículos 11 de la Constitución Política y 55 de
a Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos No 8131, abarca
el proceder de la Institución para el año 2025 segundo semestre. Dicho informe corresponde a
un análisis de la gestión institucional y comprende los siguientes aspectos específicos:
A- Cumplimiento de las metas programadas y justificación de las desviaciones presentadas
entre lo programado y lo efectivamente logrado, según lo establecido en el Plan Anual
Operativo.
B- Resultado de los indicadores de gestión establecidos según formato suministrado por la
Contraloría General de la República.
C- Análisis del comportamiento de la ejecución de los ingresos y egresos presupuestarios,
principales limitaciones y acciones tomadas
Consideraciones
Para el periodo presupuestario a analizar se parte de un presupuesto ordinario y han realizado
las siguientes variaciones presupuestarias.
• 7 modificación Presupuestaria
Esta información sirve de base para el análisis de la correcta ejecución del Plan Anual Operativo
y el Presupuesto Institucional, así como para la toma de decisiones sobre posibles ajustes en
materia presupuestaria según las necesidades imperantes de la institución y de proyectos que
puedan realizarse.
1. CUMPLIMENTO, ANALISIS Y JUSTIFICACION DE LAS METAS PROGRAMADAS
PARA EL PERIODO.
I. PROGRAMA 1
Se programa 6 metas las cuales tienen un costo anual de ₵345.951.559,84, planteándose la
meta de ejecución para este Il semestre del 2025 en ₵173.075.779,92, el desglose de la meta
y ejecución se analiza en el siguiente cuadro.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
META %
EJECUCION
PRESUPUESTADA EJECUCION
ADMINISTRACION GENERAL 132 791 876,86 124 923 031,08 94%
CAPACITACION 0,00 0,00 #¡DIV/0!
CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 #¡DIV/0!
AUDITORIA INTERNA 6 939 310,74 0,00 0%
ADMINISTRACION DE
3 536 981,69 2 181 152,00 62%
INVERSIONES PROPIAS
REGISTRO DE DEUDA FONDOS Y
29 807 610,63 12 676 707,09 43%
APORTES
173 075 779,92 139 780 890,17 81%
TOTAL
En el cuadro anterior se presenta la ejecución para el programa I, donde podemos ver que se
alcanza una ejecución de ₵139.780.890,17, esto representa un 81%, sobre la meta programada
para este Il semestre 2025.
Si se realiza un análisis de las metas por separado se establece que el monto más significativo
y de mayor peso semestral es el de Administración general donde tenemos el gasto
administrativo meta que alcanza un 94% de ejecución sobre el 50% que se planteó como meta,
se adjunta cuadro donde se desglosa por partida la ejecución del programa I.
Es importante considerar que la ejecución para las trasferencias corrientes que se ejecutan para
este Il Semestre responde a el pago de transferencias de ley a instituciones y federaciones.
II. PROGRAMA II SERVICIOS
Para este programa tenemos 10 metas planteadas, siendo los subprogramas más importantes,
recolección de basura, servicios sociales y complementarios, mantenimiento de edificios,
desarrollo urbano y dirección de servicios y mantenimiento, se adjunta cuadro resumen para
este programa.
META %
EJECUCION
PRESUPUESTADA EJECUCION
RECOLECCION DE BASURA 61 425 000,00 52 028 637,21 42%
CEMENTERIO 2 250 000,00 911 333,43 20%
EDUCATIVOS CULTURALES Y
DEPORTIVOS (COMITÉ DISTRITAL DE
8 273 831,43 3 108 975,00 19%
DEPORTES Y RECREACION)
EDUCATIVOS
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
EDUCATIVOS CULTURALES Y
DEPORTIVOS (COMITÉ DISTRITAL DE
1 837 500,00 1 674 700,00 46%
DEPORTES Y RECREACION)
CULTURALES
EDUCATIVOS CULTURALES Y
DEPORTIVOS (COMITÉ DISTRITAL DE
1 837 500,00 0,00 0%
DEPORTES Y RECREACION)
DEPORTIVOS
SERVICIOS SOCIALES Y
6 526 654,40 6 575 092,88 50%
COMPLEMENTARIOS
MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 6 156 256,31 4 328 777,39 35%
PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 1 201 000,00 0,00 0%
DESARROLLO URBANO 19 869 248,53 23 074 448,39 58%
DIRECCION DE SERVICIOS Y
37 526 138,58 38 891 673,73 52%
MANTENIMIENTO
ATENCION DE EMERGENCIA 175 000,00 0,00 0%
TOTAL 147 078 129,25 130 593 638,03 89%
De la meta planteada para este programa se alcanza un 89% de ejecución la cual tiene una
distribución por partida presupuestaria que se desglosa de la siguiente forma.
Total Prog 02 ll Sem
Presupuesto
Partida Total 50% Ejecución %
REMUNERACIONES 117 203 047,39 58 601 523,70 62 185 746,02 106,12%
SERVICIOS 164 127 599,06 82 034 274,85 62 884 936,88 76,66%
MATERIALES Y SUMINISTROS 6 356 245,66 3 178 122,83 1 689 627,13 53,16%
BIENES DURADEROS 6 528 415,74 3 264 207,87 3 833 328,00 117,44%
CUENTA ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00%
Total 294 215 307,85 147 078 129,25 130 593 638,03 88,79%
Se puede observar que los costos están distribuidos básicamente en gasto corriente, algo que
se puede considerar un comportamiento normal de las partidas presupuestarias si
consideramos que estos son necesarios para poder brindar los servicios propios de estos
subprogramas.
III. PROGRAMA III INVERSIONES
Este programa este compuesto por 14 metas, dentro de las cuales encontramos los siguientes
grupos; edificios, vías de comunicación y otros proyectos, desglosados de la siguiente
Edificios:
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
META
EJECUCION % EJECUCION
PRESUPUESTADA
CONSTRUCCION PALACIO MUNICIPAL 12 167 697,55 12 167 697,55 100%
Para este programa logramos una ejecución del 100% para el subprograma de edificios
desglosado de la siguiente manera.
03-02-01 Presupuesto ll Sem
Partida Total 50% Ejecución %
INTERESES Y COMISIONES 11 891 012,52 5 945 506,26 5 805 483,91 97,64%
AMORTIZACION 12 385 333,23 6 192 666,62 6 362 213,64 102,74%
Total 24 276 345,75 12 138 172,88 12 167 697,55 100,24%
Vías de Comunicación:
META
EJECUCION % EJECUCION
PRESUPUESTADA
UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL 106 492 902,87 119 318 793,04 112%
Para el subprograma de vías de comunicación terrestre, Unidad Técnica de Gestión Municipal
la ejecución por partida queda de la siguiente forma.
03-02-01 Presupuesto ll Sem
Partida Total 50% Ejecución %
REMUNERACIONES 114 834 168,98 55 242 084,49 63 880 855,70 115,64%
SERVICIOS 64 969 204,44 32 484 602,22 36 558 555,27 112,54%
MATERIALES Y SUMINISTROS 37 532 432,32 18 766 216,16 18 879 382,07 100,60%
BIENES DURADEROS 0,00 0,00 0,00 0,00%
TRANSFERENCIAS
CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 0,00%
CUENTA ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00%
Total 217 335 805,74 106 492 902,87 119 318 793,04 112,04%
La ejecución para este subprograma seria de un 112.04%, siendo remuneraciones y servicios
los que presentan una mejor ejecución para este Il semestre 2025.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Proyectos, Vías de Comunicación
Para los subprogramas de vías de comunicación específicamente en el área de proyectos
Presupuesto ll Sem
Partida Total % Ejecución %
MANTENIMIENTO RUTINARIO
EN LA RED VIAL DISTRITAL DE 18 238 972,90 13 294 486,45 0,00 0,00%
LEPANTO
MANTENIMIENTO PERIÓDICO
EN LA RED VIAL DISTRITAL DE 85 795 266,70 29 147 633,35 5 236 000,00 17,96%
LEPANTO
RESOLVER CASOS DE
EJECUCION INMEDIATA Y
ATENIENTE A PROTEGER Y
MEJORAR LA 11 158 194,56 11 158 194,56 11 000 000,00 98,58%
INFRAESTRUCTURA VIAL DEL
DISTRITO DE LEPANTO
(LEY8114)
CONSTRUCCION DE PUENTE LA
GLORIA EN EL DISTRITO DE 0,00 0,00 0,00 0,00%
LEPANTO
RECONSTRUCCION DEL
PUENTE SAN PEDRO 0,00 0,00 0,00
QUEBRADA CUSUCO
MANTENIMIENTO DE VIAS DE
COMUNICACIÓN 24 571 901,90 11 363 200,00 15 574 403,00 137,06%
CONSTRUCCION DE ACERAS
DISTRITO DE LEPANTO
MEJORAMIENTO DEL SISTEMA
DE DRENAJE, COLOCACIÓN DE
SUBBASE, COLOCACIÓN DE
BASE Y TRATAMIENTO 0,00 0,00 0,00 0,00%
SUPERFICIAL BITUMINOSO DE
TRES CAPAS DEL CAMINO 6-01-
261
MEJORAS A OFICINAS DE LA 1 500 000,00 1 500 000,00 0,00 0,00%
RED VIAL DISTRITAL
REFORZAMIENTO DEL BASTION
IZQUIERDO DEL PUENTE LA 4 000 000,00 4 000 000,00 3 990 291,78 99,76%
TIGRA, EN SAN PEDRO,
DISTRITO LEPANTO
RECONSTRUCCION DE PUENTE
LA GLORIA EN EL DISTRITO DE 41 000 000,00 41 000 000,00 0,00 0,00%
LEPANTO
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
CONSTRUCCION DEL PUENTE
SAN PEDRO QUEBRADA
38 000 000,00 38 000 000,00 0,00 0,00%
CUSUCO, DISTRITO DE
LEPANTO
La ejecución de este programa no ha sido la esperada, pero la mayoría de los proyectos se
realizarán como figura de compromisos para el año 2026.
Otros Proyectos
META
EJECUCION % EJECUCION
PRESUPUESTADA
LEY 8461 COLOCACION DE TUBOS REFORZADOS
EN LAS VIAS DE COMUNICACION DISTRITO DE 14 560 720,36 22 496 000,00 154%
LEPANTO
COMPRA DE CAMION PARA RECOLECCION DE
32 812 396,56 31 881 078,00 97%
RECICLABLES
MEDICION E INSCRIPCION DE TERRENOS
DEPORTIVOS A NOMBRE DEL CONCEJO MUNICIPAL 0,00 0,00 #¡DIV/0!
DE DISTRITO LEPANTO
CONSTRUCCION DE CANCHAS DEPORTIVAS EN
TERRENOS DEL CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO 32 135 337,18 0,00 0%
LEPANTO
Otros fondos e inversiones
META
EJECUCION % EJECUCION
PRESUPUESTADA
UTILIDAD DE SERVICIOS MEJORAS DEL
500 000,00 0,00 0%
CEMENTERIO
Para los demás metas que componen este programa quedan de la siguiente manera.
Presupuesto ll Sem
Partida Total 0% Ejecución %
OTROS PROYECTOS 113 603 803,06 79 508 454,10 54 377 078,00 68,39%
CUENTA ESPECIALES 500 000,00 500 000,00 0,00 0,00%
Total 253 868 139,12 144 971 968,46 86 187 481,00 59,45%
Para las metas contempladas en otros proyectos su ejecución de acuerdo con la programación
no se cumplió en un 100% para el 2025.
IV. PROGRAMA IV PARTIDAS ESPECIFICAS
Este concejo municipal no cuenta con este programa.
2. INDICADORES DE GESTION
41
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
En el presente ítem se analiza los indicadores de gestión de la institución, recaudación de
ingresos, ingresos propios, ejecución de recursos y sostenibilidad del servicio de recolección de
residuos.
I. Comportamiento del Ingreso versus Presupuestado
En este indicador se analizará el nivel de avance que presentan los ingresos totales del Concejo
Municipal de Distrito de Lepanto, segregados en Ingresos corrientes, de capital y financiamiento
versus lo que se presupuestó.
META
PRESUPUESTO EJECUCION % EJECUCION
PRESUPUESTADA
INGRESOS CORRIENTES 697 454 228,73 348 727 114,37 278 715 738,19 79,92%
INGRESOS DE CAPITAL 395 139 267,00 197 569 633,50 253 893 234,00 128,51%
INGRESOS DE FINANCIAMIENTO 127 553 662,57 63 776 831,29 0,00 0,00%
Para el segundo semestre se ha presentado una ejecución de ingresos corrientes de un 79,92%,
no se alcanzó lo esperado para el segundo semestre ni para el año 2025 de las metas
planteadas.
En cuanto a las trasferencias del gobierno central el indicador presenta una ejecución de
128.51%, debido a que en la mayoría de los depósitos de la ley 8114, se realizan durante el
segundo semestre del año 2026.
II. Análisis de los Ingresos Propios
Se adjunta cuadro con el detalle de los ingresos propios y su comportamiento de acuerdo con
las metas planteadas para el segundo semestre del 2025.
META %
PRESUPUESTO EJECUCION
PRESUPUESTADA EJECUCION
Impuesto sobre la propiedad de
bienes inmuebles Ley No. 7729 218 160 000,00 109 080 000,00 73 463 420,10 67,35%
Impuesto especifico sobre la
explotación de recursos naturales y
minerales. 0,00 0,00 649 878,85 100,00%
Impuestos específicos sobre la
construcción 19 741 531,46 9 870 765,73 13 584 244,50 137,62%
Impuestos sobre espectáculos
públicos 6% 2 374 036,00 1 187 018,00 1 204 955,00 101,51%
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
Patentes Municipales 234 926 000,00 117 463 000,00 81 768 210,05 69,61%
Licencias de Licores Ley 9047 17 000 000,00 8 500 000,00 6 730 306,00 79,18%
Otras Licencias Comerciales 3 034 995,00 1 517 497,50 881 810,00 58,11%
Impuesto por movilización de carga
portuaria 14 560 720,36 7 280 360,18 13 966 431,94 191,84%
Timbres Municipales (por
Hipotecas y Cedulas Hipotecarias) 9 402 535,00 4 701 267,50 2 499 238,79 53,16%
Timbres Pro-Parques Nacionales 4 100 000,00 2 050 000,00 1 696 495,65 82,76%
Servicio de Cementerio 5 000 000,00 2 500 000,00 1 549 693,30 61,99%
Servicio de Recolección de Basura 136 500 000,00 68 250 000,00 54 545 619,10 79,92%
Venta de otros servicios 8 000 000,00 4 000 000,00 4 859 215,60 121,48%
Alquiler de terrenos ZMT 0,00 0,00 1 252 331,50 100,00%
Intereses sobre cuentas corrientes
y otros depósitos en bancos
públicos. 4 177 792,26 2 088 896,13 1 466 813,96 70,22%
Otras multas 0,00 0,00 8 085 276,06 100,00%
Intereses moratorios por atraso en
pago de impuesto 14 000 000,00 7 000 000,00 4 731 782,91 67,60%
Intereses moratorios por atraso en
pago de Bienes y Servicios 4 500 000,00 2 250 000,00 5 055 157,90 224,67%
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no
Empresariales (Impuesto Licores
Nacionales y Extranjeros) 1 976 618,65 988 309,33 724 856,98 73,34%
TOTAL 697 454 228,73 348 727 114,37 278 715 738,19 79,92%
Se puede observar que los impuestos cuyo valor absoluto es mayor presentan un
comportamiento aceptable, tal es el caso.
• Impuestos específicos sobre la construcción, 137.62% de Ejecución.
• Patentes 69.61% de ejecución.
• Y el servicio de recolección de basura un 79.92%.
• El servicio por Cementerio alcanzo una ejecución del 61.99%, el mismo comenzó a
brindarse a finales del 2021.
III. Ejecución de Recursos
En este indicador se analizará la ejecución de los egresos de este I semestre del 2024.
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Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
800 000 000,00
700 000 000,00
600 000 000,00
500 000 000,00
400 000 000,00 PRESUPUESTO
300 000 000,00 EJECUCION
200 000 000,00
100 000 000,00
0,00
PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3 TOTAL
En términos generales se puede observar que la ejecución por programas se encuentra
entre los ₵100.000.000.00 y los ₵250.000.000.00 para los diferentes programas,
encontrando la mayor oportunidad en el programa I.
3. LIMITACIONES EN LA GESTION PARA ESTE I SEMESTRE 2025
I. No contar un sistema integrado completo de gestión municipal que permita controlar la
información de forma ágil y expedita, aspectos tales como.
• Morosidad
• Arreglos de pago
• Cuentas por cobrar
• Notificaciones
• Metas y seguimiento de la gestión de cobro.
II. Inexistencia de un catastro municipal que facilite identificar las fincas presentes en el
Distrito de Lepanto.
III. Falta de personal enfocado a inspecciones de construcción y apoyo en la realización de
usos de suelo que se han incrementado de gran manera en la zona y están opacando el
trabajo de inspección
4. ACCIONES GERENCIALES
I. Se está en la actualización e implementación de las tarifas y reglamentos de los
servicios de Recolección de basura, Cementerio y Zona Marítimo Terrestre.
II. Se está trabajando con el sistema INFINITO con el IFAM en el sistema de gestión
integral facilitara y potencializara el uso de la información.
III. Se iniciaron las gestiones para realizar un proyecto de catastro municipal el cual permitirá la
identificación de las fincas y servicios que se les brinda a los munícipes en el distrito de
Lepanto, esto favorecerá la gestión de cobro y la recuperación de la morosidad. Juan Luis
Arce Castro, Intendente Municipal.
44
Acta de Sesión ordinaria 114-2026
13 de enero del 2026
ARTICULO VI. LECTURA DE CORRESPONDENCIA………………………………….
La Sra. kattya Montero, secretaria del Concejo, procede con la lectura de
correspondencia
Inciso a…………………………………………………………………………………………..
Se procede a leer solicitud de parte de Amado González Chavarría, presidente de
la Asociación Cívica Jicarleña, cedula jurídica No 3-00158-198. ASUNTO: Solicitud
de VB de licencia temporal para la venta de licores que será utilizada en el chispero
y el salón para gestionar permiso ante la fuerza pública.
Aprobación del cierre de la calle distrital, que comprende del Costado ESTE, del
Centro Agricola Cantonal hasta el Campo Ferial. Una vez analizada se toma
acuerdo.
Inciso b…………………………………………………………………………………………..
Se procede a leer oficio CMDL-SM-15-01-2026, enviada por kattya Montero Arce
Secretaria del concejo. Dice así:
Estimados señores y señoras:
Reciba un cordial saludo, deseo bendiciones en este año que inicia. Como es de su
conocimiento ya fue nombrado el Auditor para este concejo, iniciando este mes y
la auditora de la Municipalidad de Puntarenas tiene conocimiento. En vista que
todavía no se ha incorporado a sus labores ordinarias, no podría hacerle la solicitud
para apertura y cierre del tomo 45. Se está gestionando el empastado del tomo
ante la administración, una vez que se requiere se necesita contar con folios
nuevos, no tengo conocimiento de cuanto duraría este proceso, pero si su trámite
es rápido, es bueno gestionar la apertura del tomo No 46. Petitoria. Solicitar por
medio de acuerdo, la colaboración para que sea la Auditoría de Puntarenas, quien
realice la apertura del tomo 46 y cierre del tomo 45, si se tuviera listo el empastado
y no contaríamos con la presencia del auditor en planta. Una vez analizada se
toma acuerdo.
Inciso c…………………………………………………………………………………………..
Se procede a leer oficio CML-SFA-OF-005-2026, enviado por Xiomara Jiménez
Morales, Coordinador de Servicios Financieros y Administrativos. ASUNTO: Decisión
inicial procedimiento denominado: CONTRATACION DE SERVICIOS DE EMPASTES
DE LUJO Y ENCUADERNACION PARA LOS DIFERENTRES DEPARTAMENTOS DEL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO. Modalidad: DEMANDA. Una vez
analizada se toma acuerdo.
ARTICULO VII. MOCIONES…………………………………………………………………
PRESENTADA POR JUAN LUIS ARCE CASTRO, INTENDENTE MUNICIPAL
CONSIDERANDOS:
1-Que el muelle ubicado en el sector de Tiradores, en Isla Venado, ha sido recibido
formalmente y se encuentra dentro del territorio distrital.
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2. Que, de conformidad con la normativa vigente, corresponde a este Concejo
Municipal la administración, custodia y mantenimiento de la infraestructura pública
localizada dentro de su jurisdicción.
3. Que, para garantizar el adecuado mantenimiento, funcionamiento y conservación
del muelle del sector de Tiradores, resulta indispensable contar con el servicio de
agua potable en dicha área.
MOCIONO PARA QUE: Autorizar al señor Juan Luis Arce Castro, en su calidad de
Intendente Municipal del Distrito de Lepanto, o a quien legalmente ocupe dicho
cargo, para que realice las gestiones necesarias ante la entidad correspondiente
con el fin de solicitar y tramitar una paja de agua ¡potable en el sector del muelle
de Tiradores, Isla Venado, destinada al uso y mantenimiento de la infraestructura
municipal allí ubicada.
Basado en lo anterior se acuerda con cinco votos, acoger la moción en todas
sus partes. ACUERDO APROBADO. Se aplica el artículo 45 del código
municipal. Visto el acuerdo en todas sus partes. DEFINITIVAMENTE
APROBADO. Votan positivamente asumiendo la propiedad el sr Hernán Aguilar
Rodríguez en ausencia de la Sra. Sonia Medina Matarrita, Sra. Gilda Amador Porras
cc Hilda Amador Porras, asumiendo la propiedad el Sr Javier Cascante Rojas en
ausencia del sr Luis Alberto Almanza Villar, Sra, Yesenia Carmona Anchia, Sra
Meys Marina Martínez Zúñiga, Concejales Municipales.
ARTICULO VIII. INFORME DEL INTENDENTE………………………………………..
1- Trabajamos en la construcción del puente el Cuzuco, una vez que se hace la
inscripción del puente, cada una de las empresas poseen a participar en la
licitación. Muy bueno porque ese puente es vital en lo que se quiere hacer o lo
que se han trabajado, pues está trabajando junto con las municipalidades
2- Yo esperaría que ya tengamos la inversión a nivel de del mantenimiento de
calles.
3- Se ha realizado la construcción de los muelles, nosotros tenemos una
responsabilidad, nosotros tenemos la responsabilidad de hacer ciertos trabajos
de las obras que están en el muelle del relleno.
4- Se hace ampliaciones en las calles de la Isla. En la Florida había que hacer un
relleno y gracias a la empresa contratada nos facilito el tema de la draga y
pudimos hacer excavaciones y tener ese material disponible. Gracias a Dios
esta listo.
5- Seguimos con las comunidades de la Fresca, Montaña Grande.
6- Hay personas que malinforman nuestro trabajo, por medio de redes sociales,
pero contamos con personas muy especializadas, el ingeniero titular del
Camacho tiene varios años de experiencia, el asesor sobre el que recae la
mayor parte del digamos de la Inspección Técnica, el diseño técnico es una
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persona que tiene experiencia, ha estado en diferentes municipalidades y que
no es nuevo eso igual que el caso del del asistente en el José, explica el
procedimiento que se realizo en el puente de San Pedro.
7- Trabajamos con intervenciones de la Comisión Nacional de emergencia.
8- Entonces pueden ustedes el Consejo y puede estar la gente convencida segura
de que nosotros estamos siendo responsables ante la administración. Nosotros
no estamos escatimando, ni esfuerzos ni costos a que queden obras de calidad.
Nosotros teníamos puentes ya definidos que vamos a intervenir puentes que
presentan problemas serios. La gente puede estar tranquila que nosotros
estamos siendo serios en donde estamos haciendo el informe puntual del
2025.Lo vamos a realizar la semana del 15 de febrero, cuando no tengamos
ningún tipo de limitación y podamos decir abiertamente, cuáles fueron los
logros de esta administración durante ese año que yo me siento conforme.
Creo que hemos sido consecuencias por nuestras propuestas cuando iniciamos
y creo que el 2025 para el distrito del reparto fue muy exitoso. Gracias bueno,
muchísimas gracias.
ARTICULO IX. COMISION……………………………………………………………………
No hay.
ARTICULO X. ASUNTOS VARIOS…………………………………………………………..
No hay.
ARTICULO XI. ACUERDOS………………………………………………………………….
Inciso a …………………………………………………………………………………………
ACUERDO No.2 El Concejo Municipal distrito Lepanto, tomando en
consideración presentación de parte de la Licda Maylin Araya Flores, Contadora y
encargada de Presupuesto a.i.
Basado en lo anterior se acuerda con cinco votos, dar por conocido la
evaluación del PAO, segundo semestre 2025. ACUERDO APROBADO. Se aplica el
artículo 45 del código municipal. DEFINITIVAMENTE APROBADO. Votan
positivamente asumiendo la propiedad el sr Hernán Aguilar Rodríguez en ausencia
de la Sra. Sonia Medina Matarrita, Sra. Gilda Amador Porras cc Hilda Amador Porras,
asumiendo la propiedad el Sr Javier Cascante Rojas en ausencia del sr Luis Alberto
Almanza Villar, Sra, Yesenia Carmona Anchia, Sra Meys Marina Martínez Zúñiga,
Concejales Municipales.
Inciso b …………………………………………………………………………………………
ACUERDO No. 3 El Concejo Municipal distrito Lepanto, tomando en
consideración oficio CML-SFA-OF-005-2026, enviado por Xiomara Jiménez Morales,
Coordinador de Servicios Financieros y Administrativos.
Basado en lo anterior se acuerda con cinco votos, aprobar la Decisión inicial
procedimiento denominado: CONTRATACION DE SERVICIOS DE EMPASTES DE
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LUJO Y ENCUADERNACION PARA LOS DIFERENTRES DEPARTAMENTOS DEL CONCEJO
MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO. Modalidad: DEMANDA. ACUERDO APROBADO. Se
aplica el artículo 45 del código municipal. DEFINITIVAMENTE APROBADO. Votan
positivamente asumiendo la propiedad el sr Hernán Aguilar Rodríguez en ausencia de la
Sra. Sonia Medina Matarrita, Sra. Gilda Amador Porras cc Hilda Amador Porras, asumiendo
la propiedad el Sr Javier Cascante Rojas en ausencia del sr Luis Alberto Almanza Villar,
Sra, Yesenia Carmona Anchia, Sra Meys Marina Martínez Zúñiga, Concejales Municipales.
Inciso c …………………………………………………………………………………………
ACUERDO No. 4 El Concejo Municipal distrito Lepanto, tomando en consideración
solicitud de Amado González Chavarría, presidente de la Asociación Cívica Jicarleña, cedula
jurídica No 3-00158-198. ASUNTO: Solicitud de VB de licencia temporal para la venta de
licores que será utilizada en el chispero y el salón para gestionar permiso ante la fuerza
pública.
Basado en lo anterior se acuerda con cinco votos, aprobar el VB del uso de licencia
temporal para la venta de licores que será utilizada en el chispero y el salón, los días 12 al
16 de marzo del 2026. ACUERDO APROBADO. Se aplica el artículo 45 del código
municipal. DEFINITIVAMENTE APROBADO. Votan positivamente asumiendo la
propiedad el sr Hernán Aguilar Rodríguez en ausencia de la Sra. Sonia Medina Matarrita,
Sra. Gilda Amador Porras cc Hilda Amador Porras, asumiendo la propiedad el Sr Javier
Cascante Rojas en ausencia del sr Luis Alberto Almanza Villar, Sra, Yesenia Carmona
Anchia, Sra Meys Marina Martínez Zúñiga, Concejales Municipales.
Inciso d …………………………………………………………………………………………
ACUERDO No. 5 El Concejo Municipal distrito Lepanto, ACUERDA con cinco
votos, aprobar solicitarle a la Auditoría de Puntarenas, el Cierre del tomo 45 y apertura
del tomo 46, en vista que todavía no contamos con auditoria de planta. ACUERDO
APROBADO. Se aplica el artículo 45 del código municipal. DEFINITIVAMENTE
APROBADO. Votan positivamente asumiendo la propiedad el sr Hernán Aguilar Rodríguez
en ausencia de la Sra. Sonia Medina Matarrita, Sra. Gilda Amador Porras cc Hilda Amador
Porras, asumiendo la propiedad el Sr Javier Cascante Rojas en ausencia del sr Luis Alberto
Almanza Villar, Sra, Yesenia Carmona Anchia, Sra Meys Marina Martínez Zúñiga,
Concejales Municipales.
ARTICULO XII. CIERRE DE SESION……………………………………………………
Al no a ver más temas por tratar, se cierra la sesión al ser las seis y treinta y cinco
minutos p.m
SELLO
PRESIDENTE SECRETARIA
………………………….UL………………………….
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