Extraordinaria 258 · 2023-10-20
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- ~ Acuerdo (pág. 6) · firme · aprobado e del 2023 Inciso a ACUERDO No. 1 El Concejo Municipal de Distrito Lepanto, tomando en consideración Oficio No 14635 (OE-LOC-1940) enviado por la Cont…
Acta extraordinaria .258-2023
20 de octubre del 2023
Acta Sesión Extraordinaria
N° 258-2023
Acta de Sesión extraordinaria N°258-2023, celebrada el día veinte
de octubre del 2023 del Concejo Municipal de Distrito Lepanto. Lugar
Sala de sesiones del Concejo Municipal de Distrito Lepanto. Hora dos y
quince minutos de la tarde, con la presencia de los señores (as):
Neftalí Brenes Castro Asume la presidencia en
audiencia de la señora Luz
Elena Chavarria Salazar
Damaris Peralta Matarrita Concejal Propietaria
Aliyuri Castro Villalobos Concejal Propietaria
Keila Vega Carrillo Asume la propiedad en ausencia
de Argentina del Roció Gutiérrez
Toruño
AUSENTES
Luz Elena Chavarría Salazar Presidenta Municipal
Argentina del Roció Gutiérrez Toruño Concejal Suplente
Allan Manuel Barrios Mora. Concejal Suplente
Freddy Fernández Morales Síndico Suplente
La presencia de:
Sra Kattya Montero Arce, secretaria del Concejo.
Se realiza la trasmisión en Facebook
Presentación de parte de:
Lida Mailyn Araya Flores, Contadora y encargada de Presupuesto
a.i………………………………………………………………………………………
Oración
ARTICULO I. COMPROBACION DEL QUORUM,
ARTICULO II APROBACION DE LA AGENDA.
ARTICULO III. PALABRAS DE LA PRESIDENCIA MUNICIPAL.
ARTICULO IV. PUNTO UNICO: APROBACION DEL PLURIANUAL
DEL PRESUPUESTO ORDINARIA 2024 DEL EL CONCEJO
MUNCIPAL DE DISTRITO LEPANTO.
ARTICULO V. ACUERDOS
ARTICULO VI. CIERRE DE SESION.
……………………………………………………………………………………………
Agenda
1
Acta extraordinaria .258-2023
20 de octubre del 2023
Oración a cargo de Damaris Peralta Matarrita
ARTICULO I. COMPROBACION DEL QUORUM Y APROBACION DE
LA AGENDA…………………………………………………………………………
El señor Neftalí Brenes Castro, asume la propiedad en ausencia de la
señora Luz Elena Chavarria por ser de mayor edad. Realiza la
comprobación del quórum, esta es aprobada con cuatro votos. Votan
unánime Neftalí Brenes Castro en ausencia de la señora Luz Elena
Chavarria Salazar, Damaris Peralta Matarrita, Keila Vega Carrillo en
ausencia de Argentina del Roció Gutierrez Toruño, asume la propiedad y
Aliyuri Castro Villalobos, Concejales Propietarios
APROBACION DE LA AGENDA……………………………………………….
El señor Neftalí Brenes Castro, somete a votación la agenda esta
es aprobada con cuatro votos. Votan unánime Neftalí Brenes Castro
en ausencia de la señora Luz Elena Chavarría Salazar, Damaris Peralta
Matarrita, Keila Vega Carrillo en ausencia de Argentina del Roció
Gutierrez Toruño, asume la propiedad y Aliyuri Castro Villalobos,
Concejales Propietarios.
ARTICULO II. PALABRAS DE LA PRESIDENCIA MUNICIPAL……..
El señor Neftalí Brenes Castro. Agradece la presencia y da pase a la
Licda. Mailyn Araya Flores, Contadora Municipal y encargada de
Presupuesto a.i …………………………………………………………………………………………
ARTICULO III. PUNTO UNICO: ARTÍCULO IV. PUNTO UNICO:
APROBACION DEL PLURIANUAL DEL PRESUPUESTO ORDINARIA
2024 DEL EL CONCEJO MUNCIPAL DE DISTRITO LEPANTO.
Lic Mailyn Araya Manifiesta. Se proyecta a nivel de cuatro años,
2024-2025-2026-2027, ya esta plantilla ya se había aprobado, pero la
Contraloria General de la República solicita con el oficio DFOE-LOC-1940
(Para contestar Oficio 14635) se modifique la plantilla, lo que nos pide
la contraloría es que aumentemos la información como se muestra.
Se hace la presentación de la plaza de auditoria
Lo que corresponde a la recolección de basura de isla Venado
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2024-2027
1,50% 1,50% 2,00%
INGRESOS 2024 2025 2026 2027
1. INGRESOS CORRIENTES 701.170.473,15 711.688.030,25 722.363.350,70 736.810.617,71
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS 216.000.000,00 219.240.000,00 222.528.600,00 226.979.172,00
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SOBRE LA PROPIEDAD
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS
272.350.562,46 276.435.820,90 280.582.358,21 286.194.005,37
SOBRE BIENES Y SERVICIOS
1.1.4.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS
SOBRE COMERCIO EXTERIOR Y 14.056.053,98 14.266.894,79 14.480.898,21 14.770.516,18
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS
13.302.535,00 13.502.073,03 13.704.604,12 13.978.696,20
INGRESOS TRIBUTARIOS
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA
24.177.792,26 24.540.459,14 24.908.566,03 25.406.737,35
PROPIEDAD
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES
18.500.000,00 18.777.500,00 19.059.162,50 19.440.345,75
MORATORIOS
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS
139.200.000,00 141.288.000,00 143.407.320,00 146.275.466,40
INGRESOS NO TRIBUTARIOS
1.4.1.0.00.00.0.0.000
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL 3.583.529,45 3.637.282,39 3.691.841,63 3.765.678,46
SECTOR PÚBLICO
2. INGRESOS DE CAPITAL 397.327.436,54 403.287.348,09 409.336.658,31 417.523.391,48
2.4.1.0.00.00.0.0.000
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL 397.327.436,54 403.287.348,09 409.336.658,31 417.523.391,48
SECTOR PÚBLICO
TOTAL 1.098.497.909,69 1.114.975.378,34 1.131.700.009,01 1.154.334.009,19
GASTOS 2024 2025 2026 2027
1. GASTO CORRIENTE 818.346.075,97 830.621.267,11 843.080.586,12 859.942.197,84
1.1.1 REMUNERACIONES 456.716.677,39 463.567.427,55 470.520.938,96 479.931.357,74
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y
321.285.704,05 326.104.989,61 330.996.564,45 337.616.495,74
SERVICIOS
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector
38.843.694,53 39.426.349,95 40.017.745,20 40.818.100,10
Público
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector
1.500.000,00 1.522.500,00 1.545.337,50 1.576.244,25
Privado
2. GASTO DE CAPITAL 243.927.448,23 247.586.359,95 251.300.155,35 256.326.158,45
2.1.2 Vías de comunicación 187.127.142,04 189.934.049,17 192.783.059,91 196.638.721,11
2.1.5 Otras obras 14.556.053,98 14.774.394,79 14.996.010,71 15.295.930,93
2.2.1 Maquinaria y equipo 13.617.341,29 13.821.601,41 14.028.925,43 14.309.503,94
2.2.4 Intangibles 12.714.000,00 12.904.710,00 13.098.280,65 13.360.246,26
2.3.1 Transferencias de capital al Sector
15.912.910,92 16.151.604,58 16.393.878,65 16.721.756,22
Público
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 11.104.385,49 11.270.951,27 11.440.015,54 11.668.815,85
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3.3.1 Amortización interna 11.104.385,49 11.270.951,27 11.440.015,54 11.668.815,85
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN
25.120.000,00 25.496.800,00 25.879.252,00 26.396.837,04
PRESUPUESTARIA
TOTAL 1.098.497.909,69 1.114.975.378,33 1.131.700.009,01 1.154.334.009,19
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
ADHESION A PLAN DE DESARROLLO HUMANO LOCAL DEL CANTÓN DE PUNTARENAS
2021-2031.
DESARROLLO SOCIAL: Mejorar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense
para mejorar su calidad de vida. GESTIÓN AMBIENTAL: Promover acciones amigables con el
ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los recursos naturales para el beneficio de
todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
INFRAESTRUCTURA: Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas con lo que se optimice
la calidad de vida y el desarrollo humano de sus habitantes de manera sostenible.
SERVICIOS PÚBLICOS: Fortalecer las instituciones públicas para que presten sus servicios de
manera eficiente y eficaz en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de vida la población
puntarenense.
EDUCACIÓN: Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y mejores servicios a la
población del cantón. DESARROLLO
ECONÓMICO SOSTENIBLE: Estimular la diversificación productiva con equidad de género del
cantón de Puntarenas en armadía con el medioambiente, que se traduzca en más y mejores
fuentes de empleo e ingresos económicos para sus habitantes.
SEGURIDAD HUMANA: Mejorar la calidad de vida del cantón de Puntarenas mediante el
fortalecimiento de los procesos y servicios de seguridad social que promuevan la participación de
la comunidad en la mitigación del riesgo.
DESARROLLO SOCIAL: Fomentar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense
para mejorar su calidad de vida. GESTION AMBIENTAL Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL:
Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
PLAN VIAL QUINQUENAL BASICO DE CONSERVACION Y DESAROLLO PERIODO 2021 –
2025 Impulsa y promueve las buenas prácticas y el desarrollo de la infraestructura vial del Distrito
de Lepanto por medio de aplicación de técnicas ingenieriles y el involucrado social, generando el
desarrollo de las habilidades de sus colaboradores y un impacto positivo en nuestro territorio.
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
Si se analizan los resultados de las proyecciones de ingresos versus los gastos se puede
determinar que las mismas respetan el principio de equilibrio financiero , aplicación y cumplimiento
de la regla fiscal, además de garantizar el correcto funcionamiento de los departamentos del
Concejo Municipal del Distrito de Lepanto. En cuanto al análisis de los ingresos podemos
mencionar que dentro de los procesos de gestión que se identifican como esenciales para que se
cumplan las expectativas de ingresos tenemos el seguimiento al plan de acción del departamento
tributario donde se establecen las metas para los principales ingresos de la institución, Patentes,
Bienes e inmuebles y recolección de residuos, también la puesta en marcha del cobro judicial
donde tenemos una cuenta por cobrar de ₡878.781.292,95.
Dentro de las nuevas políticas , actividades y servicios se espera ampliar el servicio de recolección
de residuos a otras comunidades tal es el caso de Isla Venado la cual presenta el recurso de
amparo Resolución número 2021013176.
Para la sección de gastos la política institucional es conservadora y se proyecta básicamente los
recursos necesarios para garantizar el buen funcionamiento y la prestación de servicios de calidad,
dentro de los servicios a ampliar tenemos la apertura de la ruta a Isla Venado la cual cuenta con un
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recurso de amparo. En el programa 01 se incluyen los recursos para la apertura de las plazas de
auditoria y derecho, en programa 02-26 se incorpora los recursos para que el topógrafo se
encargue de avanzar con el catastro multifinalitarios, el cual debe de incorporar nuevas fincas a las
bases de datos municipales y finalmente para el programa III, las iniciativas de proyectos y gastos
del departamento vial están orientados al cumplimiento del plan quinquenal, las proyecciones de
este programa contemplan el cumplimiento de la regla fiscal.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
Se considera los Ingresos trasladados por el departamento de servicios ciudadanos y tributarios los
cuales se validan mediante un promedio simple que considera los años 2020-2021-2022, más los
últimos seis meses del 2023, adicional se incluye un crecimiento 5,88% sobre la expectativa de
cierre del 2023, como efecto del cumplimiento del plan de gestión del departamento Tributario, la
composición de los ingresos queda de la siguiente manera; Ingreso Corriente representa el 63,83%
de los ingresos totales, el Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729, es el
19,66%, para cumplir con las metas planteadas para este impuesto se espera avanzar en un 25%
con el proyecto de catastro finalizaría del Concejo Municipal de Distrito de lepanto, el Impuesto
sobre Bienes y Servicios representa el 24,79%, incluye impuesto específico sobre la construcción,
espectáculos públicos, Patentes comerciales que es el de mayor peso y donde se incluye un
crecimiento del 32,15%, esto por la inclusión de nuevos patentados en este 2022 y 2023 ,
específicamente patentes a distribuidores o ruteros, este impuesto en el 2021 cerró con un ingreso
del 104,58% y para el 2022 el ingreso cerro con un ingreso anual de 105,54%, también son parte
de Impuestos sobre bienes y servicios patentes ocasionales y Licencias de Licores Ley 9047,
Impuesto sobre el comercio exterior y transacciones internacionales representa el 1,28%, este
impuesto se origina en el traslado de fondos de la ley 8461 y el monto a ingresar es trasladado en
el oficio MP-DF-OF-0272-06-2022, otros ingresos tributarios representan el 1,71%, ingresos a la
propiedad el 2,20%, intereses moratorios el 1,68%, otro ingreso importante son los ingresos no
tributarios que representan el 12,67%, donde tenemos Servicio de cementerio, aseo de vías y sitios
públicos y recolección de basura que es el servicio con el ingreso más representativo 11,49% de
peso relativo sobre los ingresos totales, transferencias corrientes del sector publico 0,33% que
corresponde al traslado del IFAM, por ultimo tenemos los Ingresos de Capital las cuales pesan un
36,17% y corresponden a los traslados por la ley 8114-9329 comunicado mediante oficio MP-
UTGV-OF-0169-06-2023.
La estimación de Gastos consideran las necesidades que se prevén van a requerir los diferentes
departamentos para poder brindar un servicio eficiente y eficaz, el peso relativo sobre los gastos
totales están de la siguiente manera, gasto corriente representa un 74,50% , siendo
remuneraciones el gasto con un mayor peso relativo el 41,58%, adquisición de bienes y servicios
representa el 29,25%, Trasferencias corrientes al sector publico 3,54%, y trasferencias corrientes al
sector privado el 0,24%, los gastos de capital representan el 22,03%, donde vías de comunicación
representa el 14,03% y se abre el denominado, "proyecto Construcción de alcantarilla de cuadro
Distrito de Lepanto", otras obras representa el 1,13%, maquinaria y equipo diverso 1,24%,
intangibles 1,16%,trasferencias de capital al sector publico 1,45% , estas trasferencias incorporan
el pago de los intereses que se le deben de girar al IFAM , por créditos que se mantienen con ellos,
también tenemos transferencias financieras que representan el 1,01% , en estas se incorpora los
intereses de los créditos con el IFAM, Finalmente tenemos las Sumas sin asignación
presupuestaria que representa el 2,29%, donde se le da contenido a los porcentajes de ley que se
trasladan a proyectos, se considera para el gasto corriente del programa III, el 3,53% de
crecimiento sobre el gasto, acatando lo comunicado en el oficio MH-DM-OF-0438-2023.
Referencia del Acuerdo en el que el Jerarca conoció la información plurianual: Sesión
Extraordinaria , del 13 de julio del 2023, Articulo V, Acuerdo N°1
ARTICULO V. ACUERDOS……………………………………………………………….
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Inciso a
ACUERDO No. 1 El Concejo Municipal de Distrito Lepanto, tomando en
consideración Oficio No 14635 (OE-LOC-1940) enviado por la Contraloría
General de la República, firmado por la Licda. Guiselle Sánchez Lara,
Fiscalizadora.
Basado en lo anterior se ACUERDA con cuatro votos, aprobar el
PLURIANUAL DEL PRESUPUESTO ORDINARIA 2024 DEL CONCEJO
MUNCIPAL DE DISTRITO LEPANTO.
Al mismo tiempo se remite a la Intendencia Municipal para que eleve a la
Municipalidad de Puntarenas. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO,
visto el acuerdo en todas sus partes este es APROBADO UNANIME, SE
APLICA EL ARTÍCULO 44 DEL CÓDIGO MUNICIPAL, SE DISPENSA DEL
TRÁMITE DEL DICTAMEN DE COMISIÓN MUNICIPAL, POR VOTACIÓN
CALIFICADA. EN BASE AL ARTÍCULO 45 DEL CÓDIGO MUNICIPAL,
DECLARA APROBADO DE FORMA DEFINITIVA POR VOTACIÓN DE DOS
TERCERAS PARTES DEL QUÓRUM. Votan positivamente Neftalí Brenes
Castro asumiendo la presidencia en ausencia de Luz Elena Chavarria
Salazar, Aliyuri Castro Villalobos, Damaris Peralta Matarrita y Keila
Vega Carrillo, asumiendo la propiedad en ausencia de la Argentina del
Roció Gutiérrez Toruño……………….
ARTICULO V. CIERRE DE SESION………………………………………….
Siendo las dos y veinte minutos, el señor presidente Neftalí Brenes Castro da
por concluida la sesión.
_____________________ SELLO ____________________
PRESIDENTE SECRETARIA
……………………………………………..UL…………………………………………
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