Extraordinaria 239 · 2023-07-13
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- ~ Acuerdo (pág. 77) · aprobado al de Distrito Lepanto, ACUERDA con cuatro votos, aprobar el Presupuesto Ordinario del Concejo Municipal de Distrito Lepanto del año 2024, basado en e…
- ~ Acuerdo (pág. 77) · aprobado Desarrollo Humano Local 2021-2031 de la Municipalidad del Cantón Central de Puntarenas, el cual fue aprobado en sesión N°.117, artículo N° 8, Inciso A…
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
Acta Sesión Extraordinaria
N° 239-2023
Acta de Sesión extraordinaria N°239-2023, celebrada el día trece
de julio del 2023. Lugar Sala de sesiones del Concejo Municipal de
Distrito Lepanto. Hora cinco y quince, con la presencia de los señores
(as):
Neftalí Brenes Castro Asume la presidencia en
audiencia de la señora Luz
Elena Chavarría.
Aliyuri Castro Villalobos Concejal Propietaria
Damaris Peralta Matarrita Concejal Propietaria
Keila Vega Carrillo Asume la propiedad en ausencia
de Argentina del Roció Gutiérrez
Toruño
AUSENTES
Luz Elena Chavarría Salazar Presidenta Municipal
Argentina del Roció Gutiérrez Toruño Concejal Propietaria
Allan Manuel Barrios Mora. Concejal Suplente
Freddy Fernández Morales Síndico Suplente
La presencia de:
Sra Kattya Montero Arce, secretaria del Concejo.
Se realiza la trasmisión en Facebook
EXPONE.
Lic Juan Luis Arce Castro, Encargado del Departamento
Administrativo y Financiero.
……………………………………………………………………………………
Agenda
Oración
ARTICULO I. COMPROBACION DEL QUORUM
ARTICULO II. APROBACION DE LA AGENDA.
ARTICULO III. PALABRRAS DE LA PRESIDENCIA MUNICIPAL.
ARTICULO IV. PUNTO UNICO: PRESENTACION DEL
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024, Y SU PAO.
ARTICULO V. ACUERDOS
ARTICULO V. CIERRE DE SESION
……………………………………………………………………………………………
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Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
AGENDA
ORACION.
A Cargo de Kattya Montero Arce.
ARTICULO I. COMPROBACION DEL QUORUM
En ausencia de la señora Luz Elena Chavarría, asume la presidencia el
señor Neftalí Brenes Castro por ser de mayor edad. Se realiza la
comprobación del quórum esta es aprobada con cuatro votos. Votan
Neftalí Brenes Castro asumiendo la presidencia en ausencia de Luz Elena
Chavarria Salazar, Aliyuri Castro Villalobos, Damaris Peralta Matarrita,
Keila Vega Carrillo, asumiendo la propiedad en ausencia de la Argentina
del Roció Gutiérrez Toruño………………………………………………………………………..
ARTICULO II. APROBACION DE LA AGENDA.
El señor Neftalí Brenes Castro, somete a votación aprobar la agenda,
esta es aprobada con cuatro votos. Votan Neftalí Brenes Castro
asumiendo la presidencia en ausencia de Luz Elena Chavarria Salazar,
Aliyuri Castro Villalobos, Damaris Peralta Matarrita, Keila Vega Carrillo,
asumiendo la propiedad en ausencia de la Argentina del Roció Gutiérrez
Toruño…………………………………………………………………………………………………………
ARTICULO III. PALABRRAS DE LA PRESIDENCIA MUNICIPAL.
El señor Neftalí Brenes Castro, agradece la asistencia a la sesión.
ARTICULO IV. PUNTO UNICO: PRESENTACION DEL
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024, Y SU PAO.
Se recibe al Lic Juan Luis Arce Castro para la explicación y
exposición del presupuesto.
Se inicia con la sección de ingresos.
Se muestra el detalla de los egresos.
Controles internos de los programas, programa número uno, cargos
fijos, se solicita la apertura del abogado, y pago retroactivo a
funcionarios de la administración de la Junta vial.
Estimación de servicios, jurídicos, seguros, materiales y viene
duraderos, y la plaza de auditoria interna.
Bienes duraderos, partida importante, disminuye al año pasado, para el
otro años se compraría una computadora portátil para el abogado y
auditor.
Se incorpora dinero a las juntas de educación, federaciones, se modifica
los concejos de distrito ya que bajo.
Dineros para cancelar en caso que se nos condene de algo
Programa I
Plaza nueva de abogado y auditoria
Programa II
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13 de julio del 2023
Aseo de vía y sitios públicos.
Recolección de basura.
Se puede hacer la apertura de dos rutas más.
2.4 se mantienen es el de cementerio
Parque de ornato, lo cerró la CGR en espera del reglamento.
Consultoría en ciencias físicas
Sube transparente dentro del país
Textiles y vestuario subió.
2.10 servicios sociales y complementarios se mantiene a este año.
Textiles y vestuario partida más grande.
ZMT se mantiene igual a este año.
Programa 17
aquí es donde se mantiene la señora de limpieza, con una suplencia.
Programa 25
Protección del medio ambiente, bolsas, campaña de reciclaje que se
hacen, se recarga la compra de una computadora en caso de
necesitarse.
Sueldo para cargos fijos con 20 millones, no subió.
Para este año se compra una computadora, la mayoría está siendo
cambiada, este año están con computadoras nuevas.
Programa 27
Están los de plataforma, los que entregan notificaciones.
Bienes tangibles, es lo del IFAM
Programa 28.
Atención de emergencia Cantonal
Programa 3
Edificios, intereses del crédito del IFAM, se mantiene.
Vías de comunicación terrestre.
Importante la apertura de dos plazas de peón.
Se incorpora agua, luz.
Servicios de ingeniería es lo que se cancela a Don Yeffry
Bajob, niveladora, equipo de transporte.
Combustible y lubricantes.
Asfalticos.
Sube repuestos y accesorios.
Puede ser para los vehículos de red vial.
Prestaciones legales,
Proyectos, mantenimientos rutinarios, lastre, pase de alcantarilla,
emulsiones, alcantarilla de cuadra, ley caldera. Etapa del parque.
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Por ley se debe de trasladar los seis millones cuatrocientos ochenta para
aceras.
Recolección de basura 10%
Cementerio 10%
ZMT 60%
Resumen si esta balanceado el presupuesto y cierra en cero.
Según clasificación económica, tabla de equivalencias. Los datos salen
de los diferentes controles que tenemos.
Origen y aplicación agarra los ingresos, para ver como los vamos a
gastar y se debe de presentar al fin de año.
Presenta el PAO y su distribución.
Cumple la meta de auditoria, ya que es un programa nuevo.
PROGAMA II
Meta de 50, 50, recolección de basura, cementerio, educativos y
culturales, se hacen tres metas. Una meta es con el gasto corriente, y el
otro es protocolarias y Deportivos. Meta 50 y 50
ZMT
Mantenimiento es 50, 50 y así para todos los programas.
PROGRAMA III
Edificios, red vial gastos corrientes, diferentes proyectos, rutinarios,
periódico, emergencia, si sucede una emergencia se utilizan, puente de
alcantarilla de cuadra, etapa del parque, Aseo de sitios públicos,
cementerio, ZMT
Programa IV No hay
Sra. Keila Vega pregunta si hay algo para el mantenimiento del
edificio, Juan Luis responde que si hay y muestra.
Sr Neftalí Brenes pregunta cuando se manda la maquinaria a Venado
para el arreglo de caminos, de que rubro se agarra para pagar las
pólizas Responde Juan Luis Arce, sale de seguros. Mientras se pueda
pagar y sea asegurable se paga.
Sr José Francisco Rodríguez, para contestarle a don Neftalí, todos los
vehículos tienen póliza, pero las persona que contratamos deben de
contar con pólizas.
Debemos de cubrir con el costo que le compramos al IFAM se empieza a
pagar en este segundo semestre.
Parte vial, se meten dos peones, necesitamos dos peones más, tenemos
la figura de jornales, hay mucho trabajo, descuaje, alcantarilla, que
haiga una cuadrilla, para cumplir con la norma, el auditor y abogado que
es una necesidad para acá.
Puentes estas con la facilidad de ayuda del INDER.
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Lic Juan Luis Arce, rutinarios y periódicos se ejecutan 50,50 obras de
concreto, alcantarilla.
Casos de ejecución inmediata.
El Ministerio de Hacienda nos están atrasando, el 30 de junio es la
primera vez que depositan, donde debería de ser el tercer depósito.
Sr Neftalí Brenes pregunta nosotros como concejo necesitamos que
se termine este edificio, como está proyectado, de donde se puede
agarrar ese recurso.
Sr José Francisco Rodríguez, responde si se incluyó dentro del
extraordinario, y con el asunto de Kattya ya sea una línea o un móvil, o
se pone la cámara.
Sr Neftalí Brenes pregunta el caso del teléfono ya está
presupuestado, de que parte se puede agarrar, para tomar para los
próximos, que cuenten con todo instalado todo el equipo.
Sr José Francisco Rodríguez, responde recuerden que con FECOMUDI
se compró el equipo, es la parte técnica que se puede ver, y dentro de
los presupuestos hay, y si hay. En cuanto al teléfono es un plan que se
puede pagar.
Sr Neftalí Brenes pregunta a las compañera si están de acuerdo y se
procede a la votación del presupuesto ordinaria 2024, aplica el articulo
44 y 45 del código municipal
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
INGRESOS TOTALES 1 098 497 909,69 100,00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 701 170 473,15 63,83%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 515 709 151,44 46,95%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 216 000 000,00 19,66%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 216 000 000,00 19,66%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 216 000 000,00 19,66%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 272 350 562,46 24,79%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO 21 815 567,46 1,99%
DE BIENES Y SERVICIOS
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO 19 541 531,46 1,78%
DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 19 541 531,46 1,78%
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0,00%
1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2 274 036,00 0,21%
DE SERVICIOS
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento 2 274 036,00 0,21%
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuestos sobre espectáculos públicos 6% 2 274 036,00 0,21%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 250 534 995,00 22,81%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 250 534 995,00 22,81%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 232 600 000,00 21,17%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 17 934 995,00 1,63%
1.1.3.3.01.09.1.0.000 Patentes Ocasionales 2 934 995,00 0,27%
1.1.3.3.01.09.2.0.00 Licencias de Licores Ley 9047 15 000 000,00 1,37%
1.1.4.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y 14 056 053,98 1,28%
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 14 056 053,98 1,28%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 13 302 535,00 1,21%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 13 302 535,00 1,21%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas Hipotecarias) 9 302 535,00 0,85%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 4 000 000,00 0,36%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 181 877 792,26 16,56%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 139 200 000,00 12,67%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 139 200 000,00 12,67%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 131 200 000,00 11,94%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicio de Cementerio 5 000 000,00 0,46%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 126 200 000,00 11,49%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 124 800 000,00 11,36%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de Aseo de Vías y sitios públicos 1 400 000,00 0,13%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 8 000 000,00 0,73%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8 000 000,00 0,73%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 24 177 792,26 2,20%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 20 000 000,00 1,82%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT 20 000 000,00 1,82%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 4 177 792,26 0,38%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 4 177 792,26 0,38%
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13 de julio del 2023
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en bancos públicos. 4 177 792,26 0,38%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 18 500 000,00 1,68%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 14 000 000,00 1,27%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 4 500 000,00 0,41%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3 583 529,45 0,33%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 3 583 529,45 0,33%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no 3 583 529,45 0,33%
Empresariales (Impuesto Licores Nacionales y Extranjeros)
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 397 327 436,54 36,17%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 397 327 436,54 36,17%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 397 327 436,54 36,17%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 397 327 436,54 36,17%
INGRESOS CORRIENTES 701 170 473,15
INGRESOS DE CAPITAL 397 327 436,54
TOTAL PRESUPUESTO 1 098 497 909,69
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
CODIGO EGRESOS TOTALES 1 098 497 909,69 100%
0 REMUNERACIONES 456 716 677,40 41,58%
1 SERVICIOS 246 686 570,06 22,46%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 74 599 133,99 6,79%
3 INTERESES Y COMISIONES 13 112 910,91 1,19%
5 BIENES DURADEROS 228 014 537,31 20,76%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 40 343 694,54 3,67%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 800 000,00 0,25%
8 AMORTIZACION 11 104 385,49 1,01%
9 CUENTAS ESPECIALES 25 120 000,00 2,29%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA I
7
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO PROGRAMA I 304 485 598,64 100,00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 227 995 922,12 74,88%
02 AUDITORIA INTERNA 27 737 397,25 9,11%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 6 108 584,74 2,01%
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 42 643 694,54 14,01%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
CODIGO EGRESOS PROGRAMA I 304 485 598,64 100,00%
0 REMUNERACIONES 229 232 036,18 75,29%
1 SERVICIOS 22 781 283,19 7,48%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 3 720 000,00 1,22%
5 BIENES DURADEROS 6 108 584,74 2,01%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 39 843 694,54 13,09%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 800 000,00 0,92%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
P G S
1 ADMINISTRACION GENERAL 227 995 922,12
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 206 308 143,36
0,01 REMUNERACIONES 120 452 177,19
BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 117 878 344,18
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2 573 833,01
0,02 REMUNERACIONES 9 664 102,19
EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2 254 102,19
0.02.05 Dietas 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7 410 000,00
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 45 626 813,36
8
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 15 099 496,80
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal
de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 17 583 398,32
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 12 943 918,24
0,04 CONTRIBUCIONES 15 150 444,51
PATRONALES AL
1 1 1 REMUNERACIONES
DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro
de Salud de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social 14 373 498,64
0.04.05 Contribución patronal al Banco
Popular y de Desarrollo 1 1 1 2 contribuciones sociales
Comunal 776 945,87
0,05 CONTRIBUCIONES 15 414 606,11
PATRONALES A FONDOS DE
PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al
Seguro de Pensiones de la
1 1 1 2 contribuciones sociales
Caja Costarricense de Seguro
Social 8 422 093,26
0.05.02 Aporte patronal al Regimen 4 661 675,24
1 1 1 2 contribuciones sociales
Obligatorio de Pensiones
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de
1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización laboral 2 330 837,62
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 18 642 778,76
1,02 SERVICIOS BASICOS 6 501 428,02
1.02.01 Servicio de agua y 159 031,50
alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 776 219,98
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150 000,00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4 416 176,53
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y 1 776 568,34
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500 000,00
1.03.03 Impresión, encuadernacion y 300 000,00
otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.06 Comisiones y gastos por 626 568,34
servicios financieros y
comerciales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.07 Servicios de tecnologías de 350 000,00
información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y 3 050 000,00
APOYO
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2 500 000,00
1.04.06 Servicios generales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100 000,00
9
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1.04.99 Otros servicios de gestión y 450 000,00
apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE 1 650 000,00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 050 000,00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600 000,00
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y 2 744 782,40
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2 744 782,40
1,07 CAPACITACION Y 200 000,00
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200 000,00
1,08 MANTENIMIENTO Y 2 250 000,00
REPARACION
1.08.05 Mantenimiento y reparación de 550 000,00
equipo de transporte 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.07 Mantenimiento y reparación de 200 000,00
equipo y mobiliario de oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.08 Mantenimiento y reparación de 1 500 000,00
equipo de cómputo y sistemas
de información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,09 IMPUESTOS 270 000,00
1.09.99 Otros impuestos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 270 000,00
1,99 SERVICIOS DIVERSOS 200 000,00
1.99.02 Intereses moratorios y multas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100 000,00
1.99.05 Deducibles 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100 000,00
2 MATERIALES Y 3 045 000,00
1 1 GASTOS DE CONSUMO
SUMINISTROS
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y 1 300 000,00
CONEXOS 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 000 000,00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, 350 000,00
REPUESTOS Y ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 350 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y 1 395 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y 360 000,00
cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, cartón e 750 000,00
impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150 000,00
2.99.99 Otros útiles, materiales y 135 000,00
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
10
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
02 AUDITORIA INTERNA 27 737 397,25
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 22 923 892,82
0,01 REMUNERACIONES
BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 10 785 851,28 11 535 851,28
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 750 000,00
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 7 855 683,30
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3 186 493,20
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal
de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3 235 755,38
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 433 434,72
0,04 CONTRIBUCIONES 1 1 1 REMUNERACIONES 1 750 914,74
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro
de Salud de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social 1 661 124,24
0.04.05 Contribución patronal al Banco
Popular y de Desarrollo 1 1 1 2 contribuciones sociales
Comunal 89 790,50
0,05 CONTRIBUCIONES 1 781 443,51
PATRONALES A FONDOS DE
PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al
Seguro de Pensiones de la
1 1 1 2 contribuciones sociales
Caja Costarricense de Seguro
Social 973 329,01
0.05.02 Aporte patronal al Regimen 538 743,00
1 1 1 2 contribuciones sociales
Obligatorio de Pensiones
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de
1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización laboral 269 371,50
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 4 138 504,43
1,02 SERVICIOS BASICOS 855 714,22
1.02.01 Servicio de agua y 17 670,17
alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 197 357,78
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150 000,00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 490 686,28
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y 300 000,00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150 000,00
11
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1.03.03 Impresión, encuadernacion y 150 000,00
otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y 1 500 000,00
APOYO
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 500 000,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE 500 000,00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250 000,00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250 000,00
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y 432 790,21
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 432 790,21
1,07 CAPACITACION Y 200 000,00
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200 000,00
1,08 MANTENIMIENTO Y 350 000,00
REPARACION
1.08.06 Mantenimiento y reparación de 100 000,00
equipo de comunicación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.07 Mantenimiento y reparación de 100 000,00
equipo y mobiliario de oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.08 Mantenimiento y reparación de 150 000,00
equipo de cómputo y sistemas
de información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y
1 1 GASTOS DE CONSUMO
SUMINISTROS 675 000,00
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y 150 000,00
CONEXOS
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75 000,00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75 000,00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS 225 000,00
DE USO EN LA
CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.03.04 Materiales y productos 75 000,00
eléctricos, telefónicos y de
cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100 000,00
2.03.06 Materiales y productos de 50 000,00
plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99 UTILES, MATERIALES Y 300 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y 50 000,00
cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, cartón e 150 000,00
impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50 000,00
12
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50 000,00
3 ADMINISTRACION DE 6 108 584,74
2 GASTOS DE CAPITAL
INVERSIONES PROPIAS
5 BIENES DURADEROS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 6 108 584,74
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y 2 994 584,74
MOBILIARIO
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 1 000 000,00
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 1 600 000,00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo 394 584,74
5.99 BIENES DURADEROS 3 114 000,00
DIVERSOS
5.99.03 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 3 114 000,00
4 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS
Y TRANSFERENCIAS 42 643 694,54
6 TRANSFERENCIAS 39 843 694,54
1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
CORRIENTES
6,01 TRANSFERENCIAS 38 843 694,54
CORRIENTES AL SECTOR
PUBLICO
6.01.02 Transferencias corrientes a 9 040 000,00
órganos desconcentrados
6.01.02.01 Junta Administrativa del 6 480 000,00
Registro Nacional (3% IBI) Transferencias corrientes al sector
1 3 1 público
6.01.02.03 Aporte Organo Normalizacion 2 160 000,00
Tecnica Transferencias corrientes al sector
1 3 1 público
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 400 000,00
Transferencias corrientes al sector
1 3 1 público
6.01.03 Transferencias corrientes a 25 105 852,37
instituciones
descentralizadas no
empresariales
6.01.03.01 Consejo Nac de Personas con 3 505 852,37
Discapacidad Transferencias corrientes al sector
1 3 1 público
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) 21 600 000,00
Transferencias corrientes al sector
1 3 1 público
6.01.04 Transferencias corrientes a 4 697 842,17
gobiernos locales
6.01.04.01 Comité Cantonal de deportes y
recreación
6.01.04.02 Federación de Municipalidades 1 752 926,18
del Pácifico Central Transferencias corrientes al sector
(FEMUPAC) 1 3 1 público
13
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
6.01.04.03 Federación de Concejos 1 191 989,80
Municipales de Distrito Transferencias corrientes al sector
1 3 1 público
6.01.04.04 Unión Nacional de Gobiernos 1 752 926,18
Locales Transferencias corrientes al sector
1 3 1 público
6,06 TRANSFERENCIAS 1 000 000,00
CORRIENTES AL SECTOR
PRIVADO
6.06.01 Indemnizaciones por sentencia 1 000 000,00
Transferencias corrientes al Sector
1 3 2 Privado
7 TRANSFERENCIAS DE 2 800 000,00
2 3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
CAPITAL
7,01 TRANSFERENCIAS DE 2 800 000,00
CAPITAL AL SECTOR
PUBLICO
7.01.02 Transferencias de capital de 2 800 000,00
órganos desconcentrados
7.01.02.01 Fondo de Parques Nacionales 2 800 000,00
Transferencias de capital al sector
2 3 1 público
TOTAL PROGRAMA I 304 485 598,64 304 485 598,64
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II
SERVICIOS COMUNALES
CODIGO TOTAL EGRESOS PROGRAMA II 326 811 524,13 100,00%
0 REMUNERACIONES 131 524 708,04 40,24%
1 SERVICIOS 167 640 559,54 51,30%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 14 123 500,00 4,32%
5 BIENES DURADEROS 13 522 756,55 4,14%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II SERVICIOS COMUNALES
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
CODIGO EGRESOS PROGRAMA II 326 811 524,13 100%
01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 1 260 000,00 0,39%
02 RECOLECCION DE BASURA 112 320 000,00 34,37%
04 CEMENTERIOS 4 500 000,00 1,38%
14
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 21 000 000,00 6,43%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 17 092 600,71 5,23%
15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO TERRESTRE 8 000 000,00 2,45%
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 19 522 502,02 5,97%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 3 095 000,00 0,95%
26 DESARROLLO URBANO 53 302 882,93 16,31%
27 DIRECCIÓN DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO 86 368 538,46 26,43%
28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 350 000,00 0,11%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 260 000,00
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 600 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 600 000,00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 600 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 660 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y 500 000,00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS 160 000,00
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 160 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
TOTAL ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
1 260 000,00 1 260 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-02 RECOLECCION DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
15
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
1 GASTOS CORRIENTES
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 112 320 000,00
1,01 ALQUILERES 92 262 497,10
1.01.0 Alquiler de maquinaria, adquisición de bienes y 92 262 497,10
2 equipo y mobiliario
1 1 2 servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y 20 057 502,90
APOYO
1.04.9 Otros servicios de gestión y adquisición de bienes y 20 057 502,90
9 apoyo
1 1 2 servicios
TOTAL SUB-PROGRAMA RECOLECCION DE BASURA 112 320 000,00 112 320 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-04 CEMENTERIO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 4 182 912,00
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 3 267 900,00
1 1 1 REMUNERACIONES
0.01.02 Jornales ocasionales
1 1 1 1 Sueldos y salarios 3 267 900,00
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 272 216,07
0.03.03 Decimotercer mes
1 1 1 1 Sueldos y salarios 272 216,07
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL 318 620,25
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD
SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de 302 280,75
1 1 1 2 contribuciones sociales
la Caja Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de 16 339,50
1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A 324 175,68
FONDOS DE PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
16
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
0.05.01 Contribución patronal al seguro de 177 120,18
pensiones de la Caja Costarricense de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de 98 037,00
1 1 1 2 contribuciones sociales
pensiones complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización 49 018,50
1 1 1 2 contribuciones sociales
laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 183 331,45
1.02 SERVICIOS BASICOS
100 000,00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50 000,00
1.02.02 Servicio de energia electrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50 000,00
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS 83 331,45
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 83 331,45
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 108 500,00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 108 500,00
2.01.01 Combustible y lubricantes 60 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.99 Otros productos químicos 48 500,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 25 256,55
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 25 256,55
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 25 256,55
2 2 2 1 Maquinaria y equipo
TOTAL CEMENTERIO
4 500 000,00 4 500 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
EDUCATIVOS,
CULTURALES Y 1 GASTOS CORRIENTES 21 000 000,00
DEPORTIVOS
ATENCION DE
NECESIDADES DE LOS
DIFERENTES GRUPOS Y 16 000 000,00
CENTROS DEPORTIVOS
DEL DISTRITO DE
17
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
LEPANTO 3%
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 10 500 000,00
1,03 SERVICIOS 1 000 000,00
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
1.03.02 Publicidad y Propaganda 1 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION 3 500 000,00
Y APOYO
1.04.04 Consultoria O Asesoria En 3 000 000,00
Ciencias Fisicas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.99 Otros servicios de gestión 500 000,00
y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE 6 000 000,00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del pais 5 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y 5 000 000,00
SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
2,99 UTILES, MATERIALES Y 5 000 000,00
SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 3 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y 1 500 000,00
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 500 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
5,02 CONSTRUCCIONES, 500 000,00
ADICIONES Y MEJORAS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
5.02.99 Otras construcciones, 500 000,00
adiciones y mejoras 2 1 5 Otras Obras
ATENCION DE
ACTIVIDADES
5 000 000,00
CULTURALES EN EL
DISTRITO DE LEPANTO
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 5 000 000,00
CAPACITACIÓN Y
1,07 2 500 000,00
PROTOCOLO
Actividades protocolarias y
1.07.02 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2 500 000,00
sociales
ATENCION DE
ACTIVIDADES
DEPORTIVAS EN EL
DISTRITO DE LEPANTO
18
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
CAPACITACIÓN Y
1,07 2 500 000,00
PROTOCOLO
Actividades protocolarias y
1.07.02 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2 500 000,00
sociales
TOTAL SUB-PROGRAMA EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 21 000 000,00 21 000 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
16 545 100,71
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 12 814 904,33
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 7 893 093,12
0.01.01 Sueldos para cargos fijos
1 1 1 1 Sueldos y salarios 7 893 093,12
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 385 788,03
0.02.01 Tiempo extraordinario
1 1 1 1 Sueldos y salarios 385 788,03
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 2 630 956,00
0.03.01 Retribución por años servidos
1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 792 047,63
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión
0.03.03 Decimotercer mes
1 1 1 1 Sueldos y salarios 838 908,37
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL 944 301,22
1 1 1 REMUNERACIONES
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de 895 875,52
1 1 1 2 contribuciones sociales
la Caja Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de 48 425,70
1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A 960 765,96
FONDOS DE PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
19
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
0.05.01 Contribución patronal al seguro de 524 934,63
pensiones de la Caja Costarricense de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de 290 554,22
1 1 1 2 contribuciones sociales
pensiones complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización 145 277,11
1 1 1 2 contribuciones sociales
laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 780 196,38
1,02 SERVICIOS BASICOS
914 960,89
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 25 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 250 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.04 Servicio de Telecomunicaciones 639 960,89
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y SOCIALES
44 650,00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 44 650,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO
100 000,00
1.04.02 Servicios Jurídicos 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 250 000,00
1.05.01 Transporte dentro del país 150 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS 470 585,49
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 470 585,49
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 950 000,00
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 200 000,00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 200 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS 1 750 000,00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 250 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 250 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 250 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
20
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 547 500,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 547 500,00
5.01.03 Equipo de comunicación 47 500,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 500 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 0,00
TOTAL SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
17 092 600,71 17 092 600,71
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 8 000 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 8 000 000,00
1.04.03 Servicios de Ingeniería y Arquitectura 8 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
TOTAL SERVICIO MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
8 000 000,00 8 000 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES 18 622 502,02
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 12 561 794,10
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 7 766 008,26
0.01.0 Sueldos para cargos fijos 5 268 960,72
1 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.0 Suplencias 2 497 047,54
5 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 2 897 091,21
0.03.0 Retribución por años servidos 2 077 155,66
1 1 1 1 1 Sueldos y salarios
21
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
0.03.0 Decimotercer mes 819 935,55
3 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,04 CONTRIBUCIONES 959 708,48
PATRONALES AL
1 1 1 REMUNERACIONES
DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.0 Contribución patronal al Seguro 910 492,66
1 de Salud de la Caja Costarricense 1 1 1 2 contribuciones sociales
de Seguro Social
0.04.0 Contribución patronal al Banco 49 215,82
1 1 1 2 contribuciones sociales
5 Popular y de Desarrollo Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 938 986,15
PATRONALES A FONDOS DE
PENSIONES Y OTROS FONDOS
DE CAPITALIZACIÓN
0.05.0 Contribución patronal al seguro de 533 499,48
1 pensiones de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social
0.05.0 Aporte patronal al Régimen 295 294,92
2 Obligatorio de pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales
complementarias
0.05.0 Aporte patonal al Fondo de 110 191,75
1 1 1 2 contribuciones sociales
3 Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3 820 707,92
1,02 SERVICIOS BASICOS 732 295,07
1.02.0 Servicio de agua y alcantarillado adquisición de bienes y 75 000,00
1 1 1 2 servicios
1.02.0 Servicio de energía eléctrica adquisición de bienes y 207 295,07
2 1 1 2 servicios
1.02.0 Servicio de telecomunicaciones adquisición de bienes y 350 000,00
4 1 1 2 servicios
1.02.9 Otros servicios básicos adquisición de bienes y 100 000,00
9 1 1 2 servicios
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y 45 000,00
FINANCIEROS
1.03.0 Información adquisición de bienes y 45 000,00
1 1 1 2 servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y 95 000,00
APOYO
1.04.0 Servicios General adquisición de bienes y 95 000,00
6 1 1 2 servicios
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y 1 393 523,60
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.0 Seguros adquisición de bienes y 1 393 523,60
1 1 1 2 servicios
1,07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 29 889,25
1.07.0 Actividades de Capacitación 29 889,25
1 1 2 adquisición de bienes y
22
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1 servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y 1 525 000,00
REPARACION
1.08.0 Mantenimiento de edificios y adquisición de bienes y 250 000,00
1 locales 1 1 2 servicios
1.08.0 Mantenimiento y reparación de adquisición de bienes y 250 000,00
6 equipo de comunicación 1 1 2 servicios
1.08.0 Mantenimiento y Reparacion adquisición de bienes y 450 000,00
7 Equipo y mobiliario de oficina 1 1 2 servicios
1.08.0 Mantenimiento y Reparación adquisición de bienes y 450 000,00
8 Equipo de Cómputo y sistemas 1 1 2 servicios
1.08.9 Mantenimiento y Reparación de adquisición de bienes y 125 000,00
9 otros Equipos 1 1 2 servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 2 240 000,00
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y 345 000,00
CONEXOS
2.01.0 Productos farmacéuticos y adquisición de bienes y 250 000,00
2 medicinales 1 1 2 servicios
2.01.0 Tintas, pinturas y diluyentes adquisición de bienes y 45 000,00
4 1 1 2 servicios
2.01.9 Otros productos químicos adquisición de bienes y 50 000,00
9 1 1 2 servicios
2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS 825 000,00
DE USO EN LA
CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.03.0 Materiales y productos metálicos adquisición de bienes y 135 000,00
1 1 1 2 servicios
2.03.0 Materiales y productos minerales adquisición de bienes y 90 000,00
2 y asfálticos 1 1 2 servicios
2.03.0 Madera y sus derivados adquisición de bienes y 90 000,00
3 1 1 2 servicios
2.03.0 Materiales y productos eléctricos, adquisición de bienes y 90 000,00
4 telefónicos y de cómputo 1 1 2 servicios
2.03.0 Materiales y productos de vidrio adquisición de bienes y 150 000,00
5 1 1 2 servicios
2.03.0 Materiales y productos de plástico adquisición de bienes y 135 000,00
6 1 1 2 servicios
2.03.9 Otros materiales y productos de adquisición de bienes y 135 000,00
9 uso en la construcción 1 1 2 servicios
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS 100 000,00
Y ACCESORIOS
2.04.0 Herramientas e instrumentos adquisición de bienes y 100 000,00
1 1 1 2 servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y 970 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.0 Utiles y materiales de oficina y adquisición de bienes y 45 000,00
1 cómputo 1 1 2 servicios
2.99.0 Productos de papel, cartón e adquisición de bienes y 150 000,00
3 impresos 1 1 2 servicios
23
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
2.99.0 Textiles y vestuarios adquisición de bienes y 90 000,00
4 1 1 2 servicios
2.99.0 Utiles y materiales de limpieza adquisición de bienes y 500 000,00
5 1 1 2 servicios
2.99.0 Utiles y materiales de resguardo y adquisición de bienes y 45 000,00
6 seguridad 1 1 2 servicios
2.99.0 Útiles y materiales de cocina y adquisición de bienes y 90 000,00
7 comedor 1 1 2 servicios
2.99.9 Otros útiles, materiales y adquisición de bienes y 50 000,00
9 suministros 1 1 2 servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 900 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y 300 000,00
2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
MOBILIARIO
5.01.0 Equipo de comunicación 100 000,00
3 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.0 Equipo y mobiliario de oficina 100 000,00
4 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.9 Maquinaria y equipo diverso 100 000,00
9 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.99 BIENES DURADEROS Y 600 000,00
DIVERSOS
5.99.0 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 600 000,00
3
TOTAL SUB-PROGRAMA MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 19 522 502,02 19 522 502,02
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
1 GASTOS CORRIENTES 1 295 000,00
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 440 000,00
1,03 SERVICIOS 165 000,00
COMERCIALES Y
FINANCIEROS 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.01 Información 75 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.02 Publicidad y propaganda 45 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.03 Impresión, encuadernación y 45 000,00
otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y 75 000,00
APOYO
1.04.99 Otros servicios de gestión y 75 000,00
apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
24
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE 100 000,00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,07 CAPACITACION Y 100 000,00
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de capacitación 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y 855 000,00
SUMINISTROS
1 1 GASTOS DE CONSUMO
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y 170 000,00
CONEXOS
2.01.01 Combustible y lubricantes 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.02 Productos farmaceuticos y 40 000,00
medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 40 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.99 Otros productos químicos 40 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,03 MATERIALES Y 124 000,00
PRODUCTOS DE USO EN
LA CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.03.04 Materiales y productos 24 000,00
eléctricos, telefónicos y de
cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.06 Materiales y productos de 100 000,00
plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, 135 000,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 90 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.04.02 Repuestos y Accesorios 45 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y 426 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina 90 000,00
y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.05 Utiles y materiales de 146 000,00
limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.06 Utiles y materiales de 90 000,00
resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y 100 000,00
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 1 800 000,00
25
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y 1 800 000,00
MOBILIARIO
2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
5.01.01 Maquinaria y equipo para la 800 000,00
producción 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 1 000 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
TOTAL SUB-PROGRAMA PROTECCION AL MEDIO AMBIENTE 3 095 000,00 3 095 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
GASTOS 50 302 882,93
1
CORRIENTES
0 REMUNERACIONES GASTOS DE 40 656 621,00
1 1
CONSUMO
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 24 655 843,61
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 23 755 843,61
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.05 Suplencias 900 000,00
0,02 REMUNERACIONES EVENTUALES 200 000,00
0.02.01 Tiempo extraordinario 200 000,00
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 9 541 477,43
0.03.01 Retribución por años servidos 3 729 956,48
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.02 Restriccion al ejercicio liberal 3 235 755,38
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.03 Decimotercer mes 2 575 765,57
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES 3 102 601,66
AL DESARROLLO Y LA 1 1 1 REMUNERACIONES
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de 2 943 493,88
contribuciones
Salud de la Caja Costarricense de 1 1 1 2
sociales
Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco contribuciones 159 107,78
1 1 1 2
Popular y de Desarrollo Comunal sociales
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES 3 156 698,30
A FONDOS DE PENSIONES Y
OTROS FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
26
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de 1 724 728,31
contribuciones
Pensiones de la Caja Costarricense 1 1 1 2
sociales
de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen 954 646,66
contribuciones
Obligatorio de pensiones 1 1 1 2
sociales
complementarias
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de contribuciones 477 323,33
1 1 1 2
Capitalización laboral sociales
1 SERVICIOS GASTOS DE 8 086 261,93
1 1
CONSUMO
1,02 SERVICIOS BASICOS 1 991 511,93
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado adquisición de bienes 47 000,00
1 1 2 y servicios
1.02.02 Servicio de energía eléctrica adquisición de bienes 414 590,15
1 1 2 y servicios
1.02.03 Servicio de correo adquisición de bienes 250 000,00
1 1 2 y servicios
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones adquisición de bienes 1 279 921,78
1 1 2 y servicios
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y 2 085 000,00
FINANCIEROS
1.03.01 Información adquisición de bienes 1 500 000,00
1 1 2 y servicios
1.03.02 Publicidad y propaganda adquisición de bienes 475 000,00
1 1 2 y servicios
1.03.03 Impresión, encuadernacion y otros adquisición de bienes 110 000,00
1 1 2 y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 650 000,00
1.04.02 Servicios Jurídicos adquisición de bienes 350 000,00
1 1 2 y servicios
1.04.99 Otros servicios de gestion y apoyo adquisición de bienes 300 000,00
1 1 2 y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE 700 000,00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del pais adquisición de bienes 350 000,00
1 1 2 y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país adquisición de bienes 350 000,00
1 1 2 y servicios
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y 1 209 750,00
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros adquisición de bienes 1 209 750,00
1 1 2 y servicios
1,07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 300 000,00
1.07.01 Actividades de capacitación adquisición de bienes 300 000,00
1 1 2 y servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 850 000,00
27
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo adquisición de bienes 300 000,00
de transporte 1 1 2 y servicios
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo adquisición de bienes 200 000,00
y mobiliario de oficina 1 1 2 y servicios
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo adquisición de bienes 350 000,00
cómputo y sistemas 1 1 2 y servicios
1,09 IMPUESTOS 300 000,00
1.09.99 Otros Impuesto adquisición de bienes 300 000,00
1 1 2 y servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS GASTOS DE 1 560 000,00
1 1
CONSUMO
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y 550 000,00
CONEXOS
2.01.01 Combustible y lubricantes adquisición de bienes 400 000,00
1 1 2 y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes adquisición de bienes 150 000,00
1 1 2 y servicios
2,03 ALIMENTOS Y PRODUCTOS 100 000,00
AGROPECUARIOS
2.03.04 Materiales y Productos Electricos adquisición de bienes 100 000,00
1 1 2 y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y 300 000,00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos adquisición de bienes 50 000,00
1 1 2 y servicios
2.04.02 Repuestos y accesorios adquisición de bienes 250 000,00
1 1 2 y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y 610 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y adquisición de bienes 175 000,00
cómputo 1 1 2 y servicios
2.99.03 Productos de papel, cartón e adquisición de bienes 235 000,00
impresos 1 1 2 y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios adquisición de bienes 200 000,00
1 1 2 y servicios
5 BIENES DURADEROS GASTOS DE 3 000 000,00
2
CAPITAL
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y ADQUISICIÓN DE 1 000 000,00
2 2
MOBILIARIO ACTIVOS
5.01.01 Equipo de comunicación 100 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 300 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 600 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.99 BIENES DURADEROS Y DIVERSOS 2 000 000,00
5.99.03 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 2 000 000,00
28
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
TOTAL SUB-PROGRAMA DESARROLLO URBANO 53 302 882,93 53 302 882,93
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
79 618 538,46
0 REMUNERACIONES 1 GASTOS CORRIENTES 61 308 476,60
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 37 800 189,56
0.01.01 Sueldos para cargos fijos
1 1 1 1 Sueldos y salarios 36 112 806,48
0.01.05 Suplencias
1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 687 383,08
0,02 REMUNERACIONES EVENTUALES 350 000,00
0.02.01 Tiempo extraordinario
1 1 1 1 Sueldos y salarios 350 000,00
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 13 736 898,49
0.03.01 Retribución por años servidos
1 1 1 1 Sueldos y salarios 9 747 057,78
0.03.03 Decimotercer mes 3 989 840,70
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL 4 669 981,62
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 1 1 1 REMUNERACIONES
SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud 4 430 495,38
de la Caja Costarricense de Seguro 1 1 1 2 contribuciones sociales
Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y 239 486,24
de Desarrollo Comunal 1 1 1 2 contribuciones sociales
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A 4 751 406,94
FONDOS DE PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de 2 596 030,81
Pensiones de la Caja Costarricense de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de 1 436 917,42
pensiones complementarias 1 1 1 2 contribuciones sociales
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización 718 458,71
1 1 1 2 contribuciones sociales
laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 16 560 061,86
29
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1,02 SERVICIOS BASICOS 4 436 581,00
1.02.01 Servicio de Agua 116 551,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.02 Servicio de Energía Eléctrica 1 036 475,37
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.03 Servicio de correo 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.04 Servicios de Telecomunicaciones 2 983 554,63
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y 5 820 000,00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 125 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.02 Publicidad y propaganda 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 95 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
Comisiones y gastos por servicios 3 000 000,00
1.03.06
financieros y comerciales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.07 Servicio de Tecnologías de Información 2 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 2 753 480,86
1.04.02 Servicios Jurídicos 2 253 480,86
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.06 Servicios Generales 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.99 Otros Servicios de gestión y apoyo 150 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE 650 000,00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del pais 350 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS 1 400 000,00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 400 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 255 000,00
1.07.01 Actividades de Capacitacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 255 000,00
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 795 000,00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de 200 000,00
transporte
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
95 000,00
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07
mobiliario de oficina
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
Mantenimiento y reparación de equipo de 500 000,00
1.08.08
cómputo y sistemas de información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
30
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1,09 OTROS IMPUESTOS 200 000,00
1.09.99 Otros impuestos 200 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,99 SERVICIOS DIVERSOS 250 000,00
1.99.05 Deducibles 250 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 750 000,00
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 575 000,00
2.01.01 Combustible y lubricantes 400 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 175 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y 335 000,00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas, e instrumentos 85 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.04.02 Repuestos y accesorios 250 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS 840 000,00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 255 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 175 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios 200 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y 115 000,00
seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 95 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 6 750 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 2 750 000,00
5.01.03 Equipo de comunicación 250 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1 000 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 1 500 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5,99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 4 000 000,00
5.99.03 Bienes intangibles 2 2 4 Intangibles 4 000 000,00
TOTAL DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO
86 368 538,46 86 368 538,46
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
31
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 350 000,00
1,01 ALQUILERES 350 000,00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y 350 000,00
mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
TOTAL SUB-PROGRAMA ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
350 000,00 350 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA III
INVERSIONES
CODIGO TOTAL, EGRESOS PROGRAMA III 467 200 786,92 100,00%
GRUPOS
01 EDIFICIOS 24 217 296,40 5,18%
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 180 647 142,04 38,67%
02-01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 216 680 294,50 46,38%
06 OTROS PROYECTOS 20 536 053,98 4,40%
07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 25 120 000,00 5,38%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
INVERSIONES - VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE
CODIGO EGRESOS VIAS DE COMUNICACIÓN 467 200 786,92 100,00%
0 REMUNERACIONES 95 959 933,18 20,54%
1 SERVICIOS 56 264 727,33 12,04%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 56 755 633,99 12,15%
3 INTERESES Y COMISIONES 13 112 910,91 2,81%
5 BIENES DURADEROS 208 383 196,02 44,60%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500 000,00 0,11%
8 AMORTIZACION 11 104 385,49 2,38%
9 CUENTAS ESPECIALES 25 120 000,00 5,38%
32
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA III INVERSIONES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 EDIFICIOS 24 217 296,40
1 CONSTRUCCION PALACIO 24 217 296,40
MUNICIPAL 2 GASTOS DE CAPITAL
3 INTERESES Y COMISIONES 13 112 910,91
2 1 FORMACION DE CAPITAL
3,02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 13 112 910,91
3.02.03 Intereses sobre préstamos de 13 112 910,91
Instituciones Descentralizadas no
Empresariales 2 1 1 Edificaciones
3 Transacciones Financieras
8 AMORTIZACION 11 104 385,49
3 3 Amortización
8,02 AMORTIZACION SOBRE 11 104 385,49
PRESTAMOS
8.02.03 Amortización de préstamos de 11 104 385,49
Instituciones Descentralizadas no
Empresariales 3 3 1 Amortización Interna
2 VIAS DE COMUNICACIÓN 397 327 436,54
TERRESTRE
1 UNIDAD TECNICA DE GESTION 216 680 294,50
VIAL MUNICIPAL - LEY 9329
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTO DE CONSUMO 95 959 933,18
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 64 193 236,33
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 55 866 525,26
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.02 Jornales 7 000 000,00
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.05 Suplencias 1 326 711,07
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,02 REMUNERACIONES 3 000 000,00
EVENTUALES 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.02.01 Tiempo Extraordinario 3 000 000,00
33
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 14 020 354,00
0.03.01 Retribución por años servidos 6 275 461,47
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la 1 500 000,00
profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.03 Decimotercer mes 6 244 892,53
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES 7 309 448,04
AL DESARROLLO Y LA 1 1 1 REMUNERACIONES
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de 6 934 604,55
Salud de la Caja Costarricense de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco 374 843,49
1 1 1 2 contribuciones sociales
Popular y de Desarrollo Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES 7 436 894,82
A FONDOS DE PENSIONES Y
OTROS FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al seguro de 4 063 303,42
pensiones de la Caja Costarricense 1 1 1 2 contribuciones sociales
de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen 2 249 060,93
Obligatorio de pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales
complementarias
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de 1 124 530,47
1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización Laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTO DE CONSUMO 56 264 727,33
1,02 SERVICIOS BASICOS 1 1 GASTO DE CONSUMO 3 343 577,76
1.02.01 Servicio de Agua y Alcantarillado 250 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.02 Servicio de Energia Electrica 1 973 577,76
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 120 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y 1 900 000,00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
Comisiones y gastos por servicios 250 000,00
1.03.06
financieros y comerciales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.07 Servicio de Tecnologías de 150 000,00
Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y 24 200 000,00
APOYO
1.04.03 Servicios de Ingeniería 24 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.06 Servicios Generales 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
34
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE 1 300 000,00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 900 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 400 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y 4 500 000,00
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 4 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 20 100 000,00
1.08.04 Mantenimeinto y reparacion de 15 000 000,00
equipo produccion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.05 Mantenimeinto y reparacion de 5 000 000,00
equipo Trasporte 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.07 Mantenimiento y reparacion de 100 000,00
mobiliario y equipo de oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,09 OTROS IMPUESTOS 500 000,00
1.09.99 Otros impuestos 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,99 SERVICIOS DIVERSOS 421 149,57
1.99.05 Deducibles 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.99.99 Otros servicios no epsecificados 121 149,57
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTO DE CONSUMO 56 755 633,99
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y 28 800 000,00
1 1 GASTO DE CONSUMO
CONEXOS
2.01.01 Combustible y lubricantes 28 400 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 400 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE 21 355 633,99
USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y 1 1 GASTO DE CONSUMO
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 6 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.02 Materiales productos minerales y 11 655 633,99
asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.03 Madera y sus derivados 3 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, 200 000,00
telefónicos y de cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.06 Materiales y productos de plástico 200 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
35
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
2.03.99 Otros materiales y productos de uso 300 000,00
en la construcción 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y 5 500 000,00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.04.02 Repuestos y accesorios 5 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y 1 100 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y 150 000,00
cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, cartón e 250 000,00
impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 150 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y 250 000,00
seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 7 200 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y 4 200 000,00
2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
MOBILIARIO
5.01.01 Maquinaria y equipo para la 3 000 000,00
producción 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 700 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 500 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5,99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 3 000 000,00
5.99.03 Bienes intangibles 3 000 000,00
2 2 4 Intangibles
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500 000,00
6,03 PRESTACIONES 500 000,00
6.03.01 Prestaciones legales Transferencias corrientes al Sector 500 000,00
1 3 2 Privado
Total Unidad Técnica de Gestión 216 680 294,50
Vial Municipal
2 MANTENIMIENTO RUTINARIO EN 58 184 298,67
LA RED VIAL DISTRITAL DE
LEPANTO
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 58 184 298,67
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES 58 184 298,67
2 1 FORMACION DE CAPITAL
Y MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 58 184 298,67
2 1 2 Vías de Comunicación
36
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
3 MANTENIMIENTO PERIÓDICO 50 462 843,37
MITIGACIÓN DE POLVO
MEDIANTE APLICACIÓN TSB-3
MULTICAPA EN LA RED VIAL
DISTRITAL DE LEPANTO
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 50 462 843,37
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES 50 462 843,37
2 1 FORMACION DE CAPITAL
Y MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación 50 462 843,37
4 RESOLVER CASOS DE 6 000 000,00
EJECUCION INMEDIATA
ATINENTE A PROTEGER Y
MEJORAR LA
INFRAESTRUCTURA VIAL DEL
DISTRITO DE LEPANTO LEY 8114
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 6 000 000,00
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES 6 000 000,00
2 1 FORMACION DE CAPITAL
Y MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación 6 000 000,00
5 CONSTRUCCION DE 66 000 000,00
ALCANTARILLA DE CUADRO
DISTRITO DE LEPANTO
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 66 000 000,00
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES 66 000 000,00
2 1 FORMACION DE CAPITAL
Y MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación 66 000 000,00
OTROS PROYECTOS 20 536 053,98
1 Ley 8461 III ETAPA DE 14 056 053,98
RECONSTRUCCION Y MEJORAS
AL PARQUE DE JICARAL
BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 14 056 053,98
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES 14 056 053,98
2 1 FORMACION DE CAPITAL
Y MEJORAS
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y 14 056 053,98
mejoras 2 1 2 Vías de Comunicación
2 MANTENIMIENTO DE VIAS DE 6 480 000,00
COMUNICACIÓN CONSTRUCCION
DE ACERAS DISTRITO DE
LEPANTO
BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 6 480 000,00
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES 6 480 000,00
2 1 FORMACION DE CAPITAL
Y MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación 6 480 000,00
6 OTROS FONDOS E INVERSIONES 25 120 000,00
1 UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE 140 000,00
VIAS Y SITIOS PUBLICOS
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 140 000,00
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
37
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
9.02.02 Sumas con destino específico sin 140 000,00
asignación presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
2 UTILIDAD SERVICIO 12 480 000,00
RECOLECCION DE BASURA
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 12 480 000,00
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
9.02.02 Sumas con destino específico sin 12 480 000,00
asignación presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
3 FONDE PARA MEJORAS DEL 500 000,00
CEMENTERIO
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 500 000,00
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
9.02.02 Sumas con destino específico sin 500 000,00
asignación presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
4 FONDE PARA MEJORAS EN 12 000 000,00
ZONA MARITIMA TERRESTRE
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 12 000 000,00
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
9.02.02 Sumas con destino específico sin 12 000 000,00
asignación presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
TOTAL PROGRAMA III 467 200 786,92 467 200 786,92
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN
ECONÓMICA
APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
APLICACIÓN OBJETO DEL Sum
Programa
rupo
Act/Serv/G
Proyecto
INGRESO MONTO Monto
GASTO as
Corrient Transacciones
Capital sin
CODIGO SEGÚN e Financieras
asign
CLASIFICADOR DE ación
INGRESOS
IMPUESTO DE
BIENES
216 000 000,00 22 658 529,45
1.1.2.1.01.00.0.0.00 INMUEBLES, LEY ADMINISTRACION
0 7729 I 01 GENERAL
22 658
22 658 529,45
Remuneraciones 529,45
ADMINISTRACION DE 2 525 055,29
I 03 INVERSIONES PROPIAS
Bienes duraderos 2 525
2 525 055,29
055,29
JUNTAS DE EDUCACION 21 600 000,00
I 04 10%
21 600
21 600 000,00
Transferencias corrientes 000,00
ORGANO DE
NORMALIZACION TECNICA 2 160 000,00
I 04 0,5%
2 160
2 160 000,00
Transferencias corrientes 000,00
JUNTA ADMINISTRATIVA
6 480 000,00
REGISTRO NACIONAL
I 04 1,5%
6 480
6 480 000,00
000,00
Transferencias corrientes
38
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
EDUCATIVOS,
CULTURALES Y
DEPORTIVOS (INCLUYE
16 000 000,00
3% CORRESPONDIENTE
AL COMITÉ DISTRITAL DE
II 09 DEPORTES
10 500
10 500 000,00
Servicios 000,00
5 000
5 000 000,00
Materiales y suministros 000,00
Bienes duraderos
500 000,00 500 000,00
SERVICIOS SOCIALES Y 17 092 600,71
II 10 COMPLEMENTARIOS
12 814
12 814 904,33
Remuneraciones 904,33
1 780
1 780 196,38
Servicios 196,38
1 950
1 950 000,00
Materiales y suministros 000,00
Bienes duraderos
547 500,00 547 500,00
MANTENIMIENTO DE 19 522 502,02
II 17 EDIFICIO
12 561
12 561 794,10
Remuneraciones 794,10
3 820
3 820 707,92
Servicios 707,92
2 240
2 240 000,00
Materiales y suministros 000,00
Bienes duraderos
900 000,00 900 000,00
PROTECCION MEDIO 1 295 000,00
II 25 AMBIENTE
440
440 000,00
Servicios 000,00
855
855 000,00
Materiales y suministros 000,00
53 302 882,93
II 26 DESARROLLO URBANO
40 656
40 656 621,00
Remuneraciones 621,00
8 086
8 086 261,93
Servicios 261,93
1 560
1 560 000,00
Materiales y suministros 000,00
Bienes duraderos 3 000
3 000 000,00
000,00
DIRECCION DE SERVICIOS 22 316 133,19
II 27 Y MANTENIMIENTO
22 316
22 316 133,19
Remuneraciones 133,19
ATENCION EMERGENCIAS 350 000,00
II 28 CANTONALES
350
350 000,00
Servicios 000,00
CONSTRUCCION PALACIO 24 217 296,40
III 01 MUNICIPAL
13 112
13 112 910,91
Transferencias de capital 910,91
11 104 385,49 11 104 385,49
Transferencias corrientes
6 480 000,00
III 06 OTROS PROYECTOS
Costruccion de Aceras 6 480
6 480 000,00
Jicaral 000,00
39
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
216 000 000,00 216 000 000,00
SUB-TOTAL
IMPUESTOS
ESPECIFICOS
19 541 531,46
1.1.3.2.01.05.0.0.00 SOBRE LA ADMINISTRACION
0 CONSTRUCCION 19 541 531,46 I 01 GENERAL
19 541
19 541 531,46
531,46
Remuneraciones
19 541 531,46
19 541 531,46 SUB-TOTAL
Impuestos
específicos a los
servicios de EDUCATIVOS, 2 274 036,00
1.1.3.2.02.03.0.0.00 diversión y CULTURALES Y
0 esparcimiento 2 274 036,00 II 09 DEPORTIVOS
2 274
2 274 036,00
Servicios 036,00
2 274 036,00
2 274 036,00 SUB-TOTAL
1.1.3.3.01.02.0.0.00 PATENTES ADMINISTRACION
232 600 000,00 139 618 207,68
0 MUNICIPALES I 01 GENERAL
139 608
139 608 207,00
Remuneraciones 207,00
10
10 000,68
Servicios 000,68
27 737 397,25
I 02 AUDITORIA
22 923
22 923 892,82
Remuneraciones 892,82
4 138
4 138 504,43
Servicios 504,43
675
675 000,00
Materiales y suministros 000,00
FEDERACION DE
CONCEJOS MUNICIPALES 1 191 989,80
I 04 DE DISTRITO (FECOMUDI)
1 191
1 191 989,80
Transferencias corrientes 989,80
DIRECCION DE SERVICIOS 64 052 405,27
II 27 Y MANTENIMIENTO
38 992
38 992 343,41
Remuneraciones 343,41
16 560
16 560 061,86
Servicios 061,86
1 750
1 750 000,00
Materiales y suministros 000,00
Bienes duraderos 6 750
6 750 000,00
000,00
232 600 000,00 232 600 000,00
SUB-TOTAL
Patentes
1.1.3.3.01.09.1.0.00 2 934 995,00 ADMINISTRACION 2 934 995,00
Ocasionales
0 I 01 GENERAL
2 934
2 934 995,00
Remuneraciones 995,00
2 934 995,00 SUB-TOTAL 2 934 995,00
40
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
Licencias de Licores ADMINISTRACION
15 000 000,00 13 000 000,00
1.1.3.3.01.09.2.0.00 Ley 9047 I 01 GENERAL
9 611
9 611 249,45
Remuneraciones 249,45
3 388
3 388 750,55
Servicios 750,55
TRASFERENCIAS
1 000 000,00
I 4 CORRIENTES
1 000
1 000 000,00
Indemnizaciones 000,00
PROTECCION AL MEDIO 1 000 000,00
II 25 AMBIENTE
1 000
1 000 000,00
Bienes Duraderos 000,00
15 000 000,00 15 000 000,00
SUB-TOTAL
Ley 8461 III ETAPA DE
Impuesto por
RECONSTRUCCION Y 14 056
movilización de 14 056 053,98 14 056 053,98
1.1.4.3.01.00.0.0.00 MEJORAS AL PARQUE DE 053,98
carga portuaria
0 III 06 JICARAL
14 056 053,98 14 056 053,98
SUB-TOTAL
Timbres Municipales
(por Hipotecas y
9 302 535,00 9 302 535,00
1.1.9.1.01.00.0.0.00 Cedulas ADMINISTRACION
0 Hipotecarias) I 01 GENERAL
9 302
9 302 535,00
Servicios 535,00
9 302 535,00 9 302 535,00
SUB-TOTAL
TIMBRES PRO-
PARQUES 4 000 000,00 400 000,00
1.1.9.1.02.00.0.0.00 NACIONALES APORTE CONAGEBIO LEY
0 I 04 7788
400
400 000,00
000,00
Transferencias corrientes
70% FONDO PARQUES 2 800 000,00
I 04 NACIONALES LEY 7788
Transferencias de capital 2 800
2 800 000,00
000,00
PROTECCION MEDIO 800 000,00
II 25 AMBIENTE
800 000,00 800 000,00
Bienes Duraderos
4 000 000,00 4 000 000,00
SUB-TOTAL
SERVICIO DE
1.3.1.2.05.03.0.0.00 5 000 000,00 SERVICIO DE 4 500 000,00
CEMENTERIO
0 II 4 CEMENTERIO
41
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
4 182
4 182 912,00
Remuneraciones 912,00
183
183 331,45
Servicios 331,45
108
108 500,00
Materiales y Suministros 500,00
25 256,55 25 256,55
Bienes Duraderos
UTILIDAD SERVICIO 500 000,00
III 06 CEMENTERIO
500
500 000,00 000,0
Sumas sin asignacion 0
5 000 000,00 5 000 000,00
SUB-TOTAL
SERVICIO DE
RECOLECCIÓN DE 124 800 000,00 SERVICIO DE 112 320 000,00
1.3.1.2.05.04.1.0.00 BASURA RECOLECCIÓN DE
0 II 02 BASURA
112 320
112 320 000,00
000,00
Servicios
UTILIDAD SERVICIO
RECOLECCION DE 12 480 000,00
III 06 BASURA
12
480
12 480 000,00
000,0
Sumas sin asignacion 0
124 800 000,00 124 800 000,00
SUB-TOTAL
1.3.1.2.05.04.2.0.00 SERVICIO DE ASEO SERVICIO DE ASEO DE
1 400 000,00 1 260 000,00
0 DE VÍAS II 01 VÍAS Y SITIOS PUBLICOS
600
600 000,00
Servicios 000,00
660
660 000,00
Materiales y suministros 000,00
UTILIDAD SERVICIO DE
ASEO DE VIAS Y SITIOS 140 000,00
III 06 PUBLICOS
140
140 000,00 000,0
Sumas sin asignacion 0
1 400 000,00
1 400 000,00 SUB-TOTAL
1.3.1.2.09.09.0.0.00 VENTA DE OTROS ADMINISTRACION
8 000 000,00 988 295,27
0 SERVICIOS I 01 GENERAL
988
988 295,27
Servicios 295,27
CONSEJO NACIONAL DE
PERSONAS CON 3 505 852,37
I 04 DISCAPACIDAD
3 505
3 505 852,37
Transferencias corrientes 852,37
FEDERACION DE
MUNICIPALIDADES DEL 1 752 926,18
I 04 PACIFICO CENTRAL
42
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
1 752
1 752 926,18
Transferencias corrientes 926,18
UNION NACIONAL DE
1 752 926,18
I 04 GOBIERNOS LOCALES
1 752
1 752 926,18
Transferencias corrientes 926,18
8 000 000,00
8 000 000,00 SUB-TOTAL
1.3.2.2.02.00.0.0.00 Alquiler de terrenos ZONA MARITIMO
20 000 000,00 8 000 000,00
0 ZMT II 15 TERRESTRE
8 000
8 000 000,00
Servicios 000,00
UTILIDAD ALQUILER ZONA 12 000 000,00
III 06 MARITIMA TERRESTRE
12
000
12 000 000,00
000,0
Sumas sin asignacion 0
20 000 000,00 20 000 000,00
SUB-TOTAL
1.3.2.3.03.01.0.0.00 Intereses sobre
0 cuentas corrientes y
4 177 792,26 4 177 792,26
otros depósitos en ADMINISTRACION
bancos públicos. I 01 GENERAL
4 177
4 177 792,26
792,26
Servicios
4 177 792,26 4 177 792,26
SUB-TOTAL
INTERESES
MORATORIOS POR
14 000 000,00 11 274 036,00
1.3.4.1.00.00.0.0.00 ATRASO EN PAGO ADMINISTRACION
0 DE IMPUESTO I 01 GENERAL
7 453
7 453 631,00
Remuneraciones 631,00
775
775 405,00
Servicios 405,00
3 045
3 045 000,00
Materiales y suministros 000,00
EDUCATIVOS,
CULTURALES Y 2 725 964,00
II 09 DEPORTIVOS
2 725
2 725 964,00
Servicios 964,00
14 000 000,00 14 000 000,00
SUB-TOTAL
INTERESES
MORATORIOS POR
ATRASO EN PAGO 4 500 000,00 4 500 000,00
1.3.4.2.00.00.0.0.00 DE BIENES Y ADMINISTRACION
0 SERVICIOS I 01 GENERAL
4 500
4 500 000,00
Remuneraciones 000,00
43
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
4 500 000,00 4 500 000,00
SUB-TOTAL
1.4.1.3.00.00.0.0.00 TRANSFERENCIAS
0 CORRIENTES DE
INSTITUCIONES
DESENTRALIZADA
3 583 529,45 3 583 529,45
S NO
EMPRESARIALES
(LICORES ADMINISTRACION DE
EXTRANJEROS) I 03 INVERSIONES PROPIAS
Bienes duraderos 3 583
3 583 529,45
529,45
3 583 529,45 3 583 529,45
SUB-TOTAL
2.4.1.1.00.00.0.0.00 TRANSFERENCIAS 397 327 436,54
0 DE CAPITAL DEL UNIDAD TECNICA DE 216 680 294,50
GOBIERNO GESTION VIAL MUNICIPAL
CENTRAL III 02 - LEY 9329
95 959
95 959 933,18
933,18
Remuneraciones
56 264
56 264 727,33
Servicios 727,33
56 755
56 755 633,99
Materiales y suministros 633,99
Bienes duraderos 7 200
7 200 000,00
000,00
Otras Trasferencias 500
Corrientes al Sector Privado 500 000,00
000,00
MANTENIMIENTO
RUTINARIO EN LA RED 58 184
58 184 298,67
VIAL DISTRITAL DE 298,67
III 02 LEPANTO
MANTENIMIENTO
PERIODICO EN LA RED 50 462
50 462 843,37
VIAL DISTRITAL DE 843,37
III 02 LEPANTO
RESOLVER CASOS DE
EJECUCION INMEDIATA
ATINENTE A PROTEGER Y
6 000
MEJORAR LA 6 000 000,00
000,00
INFRAESTRUCTURA VIAL
DEL DISTRITO DE
III 02 LEPANTO LEY 8114
CONSTRUCCION DE
ALCANTARILLA DE 66 000
66 000 000,00
CUADRO DISTRITO DE 000,00
III 02 LEPANTO
397 327 436,53
SUB-TOTAL
1 098 497 909,69 1 098 497 909,69
44
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
1. Nombre de CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
la institución.
2. Año del 2024
POA.
3. Marco
filosófico
institucional.
“Puntarenas es un cantón que se caracteriza por la diversidad climática, ubicación geográfica, la belleza
escénica, sus recursos naturales, el potencial turístico y la organización comunal que trabajara, para
3.1 Misión: mantener en todos sus espacios; la identidad, sus valores, sus costumbres, la equidad de género, la
accesibilidad y el desarrollo económico sostenible en armonía con el medio ambiente”.
"Será un cantón preocupado por sus habitantes, con equidad, accesibilidad y prosperidad social, ambiental
y cultural, con organizaciones e instituciones honestas, eficientes, eficaces y participativas, líderes en el
3.2 Visión:
uso y distribución de los recursos, promotor de la seguridad ciudadana, la diversificación productiva y
económica puntarenense”
3.3 Incentivar la ejecución de campañas e iniciativas sobre atención, prevención, promoción de la salud y
Políticas desarrollo social en el Cantón de Puntarenas. Incentivar la creación de espacios que mejoren y promuevan
institucionale la calidad de vida
s: de la población vulnerable.
Formulación y aplicación de Planes Reguladores. Promover iniciativas que trabajen por la preservación y
protección de los recursos naturales del cantón de Puntarenas.Propiciar el manejo adecuado de los
residuos sólidos y el reciclaje, acorde con la legislación ambiental.
Incentivar la creación de áreas recreativas y deportivas que promuevan el esparcimiento físico y mental de
la comunidad de Puntarenas. Promover prácticas ambientalmente sanas de tratamiento de los residuos
sólidos. Atender las necesidades de vivienda de las familias de escasos
recursos. Apoyar programas y proyectos que contribuyan con la creación de infraestructura de interés
social. Contribuir con el mejoramiento de la infraestructura vial y peatonal del cantón de Puntarenas para
satisfacer las demandas de las personas usuarias.
Mejorar la infraestructura de las instituciones públicas del cantón de Puntarenas. Reforzar la prestación de
los servicios públicos del cantón de Puntarenas.
Fortalecer la infraestructura educativa y los recursos disponibles, con el fin de que sean accesibles y
acorde con las demandas y necesidades actuales de la población. Diversificar y transformar los procesos
educativos para que sean más accesibles tomando en cuenta las particularidades de la más población del
cantón de Puntarenas. Promover la gestión de acciones de bienestar social para niñas, niños y personas
jóvenes de bajos recursos y con discapacidad.
Promover el turismo local comunitario y la creación de PYMES en armonía con el medio ambiente. Apoyar
la ejecución de programas de capacitación que construyan y den seguimiento a nuevas iniciativas
productivas con sostenibilidad medioambiental y equidad de género.
Promover la construcción de instalaciones de seguridad pública en el cantón. Impulsar y fortalecer la
conformación de organizaciones comunales que trabajen en pro de la seguridad social. Fortalecer los
servicios de seguridad humana, que se brindan en el cantón de Puntarenas.
Fortalecer la recaudación de los tributos, en aras de ofrecer mejores servicios de manera eficiente y eficaz
en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de vida de la población puntarenense. Mejorar la ejecución
presupuestaria institucional. Cumplir con la disposición de la CGR y demás entes. Contar con recurso
humano capaz de desarrollarse conforme a sus aptitudes, y potencialidades.
45
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
4. Plan de
Desarrollo
Municipal.
Nombre del Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
Área
estratégica
1 Infraestruct Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas con lo que se optimice la calidad de vida y el desarrollo
ura humano de sus habitantes de manera sostenible
2 Desarrollo Estimular la diversificación productiva con equidad de género del cantón de Puntarenas en armadía con el
Económico medioambiente, que se traduzca en más y mejores fuentes de empleo e ingresos económicos para sus
Sostenible habitantes.
3 Desarrollo
Social Mejorar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense para mejorar su calidad de vida.
4 Servicios Objetivo estratégico: “Fortalecer las instituciones públicas para que presten sus servicios de manera
Públicos eficiente y eficaz en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de vida la población puntarenense.
5 Gestión Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los recursos
Ambiental y naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
Ordenamien
to Territorial
6 Seguridad Mejorar la calidad de vida del cantón de Puntarenas mediante el fortalecimiento de los procesos y servicios
Humana de seguridad social que promuevan la participación de la comunidad en la mitigación del riesgo.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y mejores servicios a la población del cantón.
8 Desarrollo Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer una institución transparente y eficaz, que responde a las
Institucional necesidades de la población
Municipal
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2024
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
Result Result Resulta
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA EJECUCIÓN DE LA
PROGRAMA
ado ado do del
PROYECTO
GASTO REAL POR META
DESARROLLO META META FUNCIONA POR META META
II Semestre
anual anual indicad
II semestre
I Semestre
I semestre
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA Y/O RIO
INDICADOR % % ACTIVIDAD del del % % or de
OPERATIVOS RESPONS II
% de la meta a alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE indica indica eficacia
ABLE SEMESTRE dor de dor de
AREA ESTRATÉGICA en el
Código No. Descripción eficien eficien cumpli
Fortalecer la recaudación de los Garantizar la estabilidad al Rubro 50 50% 50 50% 100% 0% 0% 0% 0% 0%
tributos, en aras de ofrecer personal con el pago de ejecutado o
mejores remuneraciones, servicios, propuesto José
Desarrollo servicios de manera eficiente y materiales y suministros para
Fransico
Institucional eficaz en Operativo 1 cumplir eficientemente con las Administración General 113 897 961,06 113 897 961,06
Rodríguez
Municipal el cantón, con el fin de mejorar la labores de administración Johnson
calidad de vida de la población general, en la gestion de
puntarenense nuestro Gobierno Local.
Contar con recurso humano capaz 2 Contar con personal capaz de Rubro 50 50% 50 50% 100% 0% 0% 0% 0% 0%
de desarrollarse conforme a sus brindar un buen servicio a los ejecutado o
aptitudes, y potencialidades usuarios según sus propuesto José
Desarrollo responsabilidades,sus aptitudes Fransico
Institucional Mejora y potencialidades Administración General 100 000,00 100 000,00
Rodríguez
Municipal
Johnson
Fortalecer la recaudación de los Garantizar la estabilidad al Rubro 50% 50% 100% 0% 0% 0% 0% 0%
tributos, en aras de ofrecer personal con el pago de ejecutado o
mejores remuneraciones, servicios, propuesto José
Desarrollo servicios de manera eficiente y materiales y suministros para Fransico
Institucional eficaz en Mejora 3 cumplir eficientemente con las Auditoría Interna 13 868 698,63 13 868 698,63
Rodríguez
Municipal el cantón, con el fin de mejorar la labores de administración Johnson
calidad de vida de la población general, en la gestion de
puntarenense nuestro Gobierno Local.
Mejorar la ejecucion Adquirir bienes duraderos Rubro 50 50% 50 50% 1,0 0% 0% 0% 0% 0%
presupuestaria institucional necesarios, para mejorar las ejecutado o
actividades intitucionales, tales propuesto José
Desarrollo
como compra de mobiliario y Fransico Administración de
Institucional Operativo 4 3 054 292,37 3 054 292,37
equipo para cumplir con las Rodríguez Inversiones Propias
Municipal
necesidades de los funcionarios Johnson
y contribuyentes.
Desarrollo Velar por contar con recurso Realizar las transferiencias Rubro 50 50% 50 50% 1,0 0% 0% 0% 0% 0%
José
Institucional humano capaz de desarrollarse corrientes y de capital, en forma ejecutado o
Fransico Registro de deuda,
Municipal conforme a sus aptitudes, y Operativo 5 oportuna para mejorar el propuesto 21 321 847,27 21 321 847,27
Rodríguez fondos y aportes
potencialidades desarrollo de las instituciones
Johnson
beneficiadas.
0% 0% 0,0 0% 0% 0% 0% 0%
0,0 0% 0%
SUBTOTALES 2,5 2,5 5,0 152 242 799,32 152 242 799,32 0,00 0,00 0% 0% 0,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50% 100% 0% 0% 0,0%
40% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 100% 0% 0% 0,0%
60% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 100% 0% 0% 0,0%
5,0 Metas formuladas para el programa
46
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2024
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR EJECUCIÓN DE LA Resulta
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META Resultado Resultado
PLAN DE META META do del
del anual del
DESARROLLO META indicad
indicador indicador
PROGRAMA
or de
PROYECTO
MUNICIPAL División de
% % FUNCIONA de de % %
servicios eficacia
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O RIO eficiencia eficiencia
II Semestre
II semestre
I Semestre
I semestre
INDICADOR SERVICIOS en el
OPERATIVOS RESPONSA en la en la
% de la meta BLE
a alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE ejecución ejecución cumpli
AREA miento
09 - 31 de los de los
ESTRATÉGICA de la
recursos recursos
metas
por meta por meta
Código No. Descripción program
Servicios Públicos Reforzar la prestación de los Mejora 1 Mejorar el mantenimiento y Monto 0% 0% 0% 0% 0%
servicios públicos del cantón de limpieza de áreas recreativas presupuestado/Trab
José
Puntarenas. como parques, zonas deportivas ajo realizado 01 Aseo de
y playas. Francisco
50 50% 50 50% 100% vías y sitios 630 000,00 630 000,00
Rodríguez
públicos.
Johnson
Gestión Ambiental y Propiciar el manejo adecuado Mejora 2 Dar cumplimiento a la Ley de Cantidad de 0% 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento de los residuos sólidos y el Gestion integral de Residuos toneladas
Territorial reciclaje, acorde con la Sólidos número 8839 mediante recolectadas
legislación ambiental. la ejecución del Plan de Gestion
Integral del Distrito de Lepanto, José
02
cumpliendo con el servicio de Francisco
50 50% 50 50% 100% Recolección 56 160 000,00 56 160 000,00
recolección de basura y Rodríguez
de basura
eventulamente poder ampliar la Johnson
cobertura del servicio a las
diferentes comunidades, del
distrito de Lepanto.
Servicios Públicos Mejorar la infraestructura de las Mejora 3 Mejorar y ampliar el espacio Monto José 0% 0% 0% 0% 0%
instituciones públicas del físico de cementerios. presupuestado/Trab Francisco 04
50 50% 50 50% 100% 2 250 000,00 2 250 000,00
cantón de Puntarenas. ajo realizado Rodríguez Cementerios
Johnson
Educación Promover la gestión de Mejora 4 Diversificar y transformar los Monto Educativos 0% 0% 0% 0% 0%
acciones de bienestar social procesos educativos para que presupuestado José 09
para niñas, niños y personas sean más accesibles tomando Francisco Educativos,
50 50% 50 50% 100% 8 000 000,00 8 000 000,00
jóvenes de bajos recursos. en cuenta las particularidades Rodríguez culturales y
de la más población del cantón Johnson deportivos
de Puntarenas
Desarrollo Social Incentivar la creación de Mejora 5 Dar una atencion oportuna a los Monto Culturales 0% 0% 0% 0% 0%
José 09
espacios que mejoren y diferentes grupos y/o actividades presupuestado
Francisco Educativos,
promuevan la calidad de vida culturales, en el distrito de 50 50% 50 50% 100% 1 250 000,00 1 250 000,00
Rodríguez culturales y
de la población vulnerable Lepanto.
Johnson deportivos
Desarrollo Social Incentivar la ejecución de Mejora 6 Dar una atencion oportuna a los Monto Deportivos 0% 0% 0% 0% 0%
campañas e iniciativas sobre diferentes actividades presupuestado
atención, prevención, deportivas, en el distrito de José 09
promoción de la salud y Lepanto. Francisco Educativos,
50 50% 50 50% 100% 1 250 000,00 1 250 000,00
desarrollo social en el Cantón Rodríguez culturales y
de Puntarenas Johnson deportivos
Desarrollo Social Incentivar la ejecución de Mejora 7 Desarrollo de campañas para Monto 0% 0% 0% 0% 0%
campañas e iniciativas sobre diferentes sectores de la presupuestado
atención, prevención, población (niñez, jóvenes y
promoción de la salud y personas adultas mayores) que José 10 Servicios
desarrollo social en el Cantón promuevan la salud mental, su Francisco Sociales y
de Puntarenas importancia y principales 50 50% 50 50% 100% 8 546 300,36 8 546 300,36
Rodríguez complementa
consecuencias Johnson rios.
Gestión Ambiental y Motivar a las autoridades para Mejora 8 Desarrollo de instrumentos para Cantidad de avalúos 15 0% 0% 0% 0% 0%
José
Ordenamiento la elaborar y aplicar del Plan el ordenamiento del territorio y el e inspecciones Mejoramiento
Francisco
Territorial Regulador. uso de suelo, considerando el realizadas. 30 30% 70 70% 100% en la zona 4 000 000,00 4 000 000,00
Rodríguez
cambio climático. marítimo
Johnson
terrestre
Servicios Públicos Mejorar la infraestructura de las Operativo 9 Mantener las instalaciones Garantizar el 100% 0% 0% 0% 0% 0%
José
instituciones públicas del municipales en buen estado de del funcionamiento y 17
Francisco
cantón de Puntarenas conservación. estado de las 50 50% 50 50% 100% Mantenimient 9 761 251,01 9 761 251,01
Rodríguez
instalaciones o de edificios
Johnson
municipales.
Gestión Ambiental y Promover iniciativas que Mejora 10 Desarrollo de campañas para Campañas 0% 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento trabajen por la conservación, generar mayor consciencia en la realizadas.
Territorial protección, restauración y ciudadanía sobre temas
manejo sostenible de los ambientales y evitar la José
25 Protección
recursos naturales terrestres y contaminación del Golfo de Francisco
50 50% 50 50% 100% del medio 1 547 500,00 1 547 500,00
marino costeros del cantón de Nicoya. Rodríguez
ambiente
Puntarenas Johnson
Gestión Ambiental y Formulación y aplicación de Mejora 11 Desarrollo de instrumentos para Garantizar al 0% 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento Planes Reguladores. el ordenamiento del territorio y el finalizar el año 2023:
Territorial uso de suelo, considerando el El 100% del territorio
cambio climático. se encuentre
mapeado
digitalmente.
Aumentar en un José
25% la recaudación Francisco 26 Desarrollo
50 50% 50 50% 100% 26 651 441,46 26 651 441,46
de impuestos. Rodríguez Urbano
Mejorar y reducir en Johnson
un 50% el tiempo de
respuesta de los
servicios
municipales.
Servicios Públicos Reforzar la prestación de los Operativo 12 Mejorar el servicio prestado a los Monto 0% 0% 0% 0% 0%
servicios públicos del cantón de contribuyentes en los diferentes presupuestado
Puntarenas tramites que se realizan en José 27 Dirección
plataforma, patentes e Francisco de servicios y
50 50% 50 50% 100% 43 184 269,23 43 184 269,23
inspecciones. Rodríguez mantenimient
Johnson o
Infraestructura Contribuir con el mejoramiento Mejora 13 Atencion inmediata a Atención 0% 0% 0% 0% 0%
de la infraestructura vial y necesidades de emergencias satisfactoria del José 28 Atención
peatonal del cantón de dentro del Distrito de Lepanto. 100% de las Francisco de
Puntarenas para satisfacer las emergencias 50 50% 50 50% 100% 175 000,00 175 000,00
Rodríguez emergencias
demandas y necesidades de distritales. Johnson cantonales
población
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0%
SUBTOTALES 6,3 6,7 13,0 163 405 762,06 163 405 762,06 0,00 0,00 0% 0% 0,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 48% 52% 100% 0% 0% 0%
85% Metas de Objetivos de Mejora 48% 52% 100% 0% 0% 0%
15% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 100% 0% 0% 0%
13,0 Metas formuladas para el programa
47
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2024
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
EJECUCIÓN DE LA
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META Resultad
PLAN DE Resultado Resultado META
o del
DESARROLLO META del anual del
indicado
MUNICIPAL indicador indicador
PROGRAMA
r de
PROYECTO
% % de de % %
FUNCIONARIO eficacia
OBJETIVOS DE MEJORA SUBGRUPO eficiencia eficiencia
II Semestre
II Semestre
I Semestre
I Semestre
INDICADOR RESPONSABL GRUPOS en el
Y/O OPERATIVOS S en la en la
E cumplimi
% de la meta a alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE ejecución ejecución
ento de
AREA de los de los
la metas
ESTRATÉGICA recursos recursos
program
por meta por meta
adas
Código No. Descripción
0% 0% 0% 0% 0%
Apoyar programas y
proyectos que contribuyan
con la creación de Contar con el contenido
infraestructura de interés presupuestario para la cancelacion Monto José Francisco
Otros
Infraestructura social que integren Mejora 1 de los intereses y amortizacion del presupuestados/P 50 50% 50 50% 100% Rodríguez 01 Edificios 12 108 648,20 12 108 648,20
Edificios
consideraciones con respecto credito con el IFAM, para la royectos realizado Johnson
a las amenazas asociadas al construccion del Palacio Municipal
clima integrando de resiliencia
climática.
0% 0% 0% 0% 0%
Contribuir con el mejoramiento
Contar con el contenido
de la infraestructura vial y
presupuestario para el José Francisco 02 Vías de
peatonal del cantón de Monto Mejoramiento
Infraestructura Operativo 2 mantenimiento, mejoramiento y 50 50% 50 50% 100% Rodríguez comunicació 108 340 147,25 108 340 147,25
Puntarenas para satisfacer presupuestado red vial
rehabilitacion de la red vial distrital. Johnson n terrestre
las demandas y necesidades
Recursos Ley 9329.
de población
0% 0% 0% 0% 0%
1. Conformación de cunetas y
espadones y calzada 2. Bacheo
Contribuir con el mejoramiento
mecanizado con material granular 3.
de la infraestructura vial y
Sustitución y colocación de José Francisco 02 Vías de Mantenimient
peatonal del cantón de Monto
Infraestructura Mejora 3 alcantarillas 4. Obras de Concreto 50 50% 50 50% 100% Rodríguez comunicació o rutinario 29 092 149,34 29 092 149,34
Puntarenas para satisfacer presupuestado
5. Actividades ocasionales, chapea Johnson n terrestre red vial
las demandas y necesidades
y descuaje de arboles 6. Alquiler de
de población
Equipo (Back hoe- Niveladora -
Excavadora - Compactadora.
1. Construcción de Tratamientos 0% 0% 0% 0% 0%
SuperficialesTSB3 2. Bacheo
Contribuir con el mejoramiento
menor con mezcla asfáltica en
de la infraestructura vial y
caliente 3. Colocación de José Francisco 02 Vías de Mantenimient
peatonal del cantón de Monto
Infraestructura Mejora 4 Pavimento bituminoso - carpeta 50 50% 50 50% 100% Rodríguez comunicació o periódico 25 231 421,69 25 231 421,69
Puntarenas para satisfacer presupuestado
asfáltica 4. Colocación y suministro Johnson n terrestre red vial
las demandas y necesidades
de base granular 5. Construccion
de población
Puente Peatonal, Red Vial Cantonal
de Lepanto
0% 0% 0% 0% 0%
Contribuir con el mejoramiento
Resolver casos de ejecucion
de la infraestructura vial y
inmedata y atenientes a proteger y José Francisco 02 Vías de Obras
peatonal del cantón de Monto
Infraestructura Mejora 5 mejorar la infraestructura vila del 0 0% 100 100% 100% Rodríguez comunicació nuevas red 0,00 6 000 000,00
Puntarenas para satisfacer Presupuestado
distrito de Lepanto, (Ley 8114), En Johnson n terrestre vial
las demandas y necesidades
Casos de Emergencia.
de población
0% 0% 0% 0% 0%
Contribuir con el mejoramiento
de la infraestructura vial y
José Francisco 02 Vías de Obras
peatonal del cantón de Construccion de alcantarilla de Monto
Infraestructura Mejora 6 0 0% 100 100% 100% Rodríguez comunicació nuevas red 0,00 66 000 000,00
Puntarenas para satisfacer cuadro Distrito de Lepanto presupuestado
Johnson n terrestre vial
las demandas y necesidades
de población
0% 0% 0% 0% 0%
Incentivar la creación de
áreas recreativas y
José Francisco
deportivas en espacios III Construccion del Parque de Monto 06 Otros Otros
Infraestructura Mejora 7 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 14 056 053,98
públicos para el esparcimiento Jicaral presupuestado proyectos proyectos
Johnson
físico y mental de la
comunidad de Puntarenas
0% 0% 0% 0% 0%
Apoyar programas y
proyectos que contribuyan Mantenimiento de vias de José Francisco
Monto 06 Otros Otros
Infraestructura con la creación de Mejora 9 comunicación Construccion de 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 6 480 000,00
presupuestado proyectos proyectos
infraestructura de interes aceras en el distrito de Lepanto Johnson
Social
Apoyar programas y 0% 0% 0% 0% 0%
proyectos que contribuyan Recursos presupuestarios de 10% José Francisco
Monto 06 Otros Otros
Infraestructura con la creación de Mejora 10 de utilidad, Servicio de Aseo de 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 140 000,00
presupuestado proyectos proyectos
infraestructura de interes Vias Johnson
Social
Apoyar programas y 0% 0% 0% 0% 0%
proyectos que contribuyan Recursos presupuestarios de 10% José Francisco
Monto 06 Otros Otros
Infraestructura con la creación de Mejora 11 de utilidad, Servicio de Recolección 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 12 480 000,00
presupuestado proyectos proyectos
infraestructura de interes de Basura Johnson
Social
0% 0% 0% 0% 0%
Apoyar programas y
Contar con el contenido
proyectos que contribuyan José Francisco
presupuestario para el Monto 06 Otros Otros
Infraestructura con la creación de Mejora 12 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 500 000,00
mantenimiento y mejoramiento del presupuestado proyectos proyectos
infraestructura de interes Johnson
servicio de Cementerio
Social
0% 0% 0% 0% 0%
Contribuir con el mejoramiento Contar con el contenido
de la infraestructura vial y presupuestario para el
José Francisco
peatonal del cantón de mantenimiento, mejoramiento y Monto 06 Otros Otros
Infraestructura Mejora 13 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 12 000 000,00
Puntarenas para satisfacer rehabilitacion de la red vial distrital presupuestado proyectos proyectos
Johnson
las demandas y necesidades en Zona Maritimo Terrestre con
de población recursos de la Ley 6043.
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
SUBTOTALES 2,0 10,0 12,0 174 772 366,47 292 428 420,45 0,00 0,00 0% 0% 0,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 17% 83% 100% 0% 0% 0%
90% Metas de Objetivos de Mejora 17% 83% 100% 0% 0% 0%
10% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 100% 0% 0% 0%
12,0 Metas formuladas para el programa
48
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
MATRIZ PARA EVALUAR EL POA
PLAN OPERATIVO ANUAL
2024
INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
INDICADORES INDICADOR INDICADOR META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas /
1.1 metas Número total de metas 100% 38% 62% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00%
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
INSTITUCIONALES
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos de mejora /
a) 100% 38% 62% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00%
objetivos de mejora Número total de metas de
los objetivos de mejora
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos operativos /
b) 100% 50% 50% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00%
objetivos operativos Número total de metas de
los objetivos operativos
programadas
Ejecución del (Egresos ejecutados /
1.2 presupuesto Egresos presupuestados ) 100% 490 420 927,85 608 076 981,83 - - 0% 0% 0,00%
* 100
Grado de Sumatoria de los % de
RECURSOS LEY 8114
cumplimiento de avance de las metas
metas programadas programadas con los
1.3 con los recursos de la recursos de la Ley 8114 / 100,00% 55% 92% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00%
Ley 8114 Número total de metas
programadas con recursos
de la Ley 8114
Ejecución del gasto (Gasto ejecutado de la Ley
presupuestado con 8114 / Gasto
1.4 recursos de la Ley presupuestado de la Ley 100,00% 174 772 366,47 292 428 420,45 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00%
8114 8114)*100
RESUMEN: RESUMEN: RESUMEN:
ANUAL I SEMESTRE II SEMESTRE
%
Cumplimiento
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos % Cumplimiento Metas Metas
Programa 1 0,0% 0,0% Programa 1 0,0% Programa 1 0,0%
Programa 2 0,0% 0,0% Programa 2 0,0% Programa 2 0,0%
Programa 3 0,0% 0,0% Programa 3 0,0% Programa 3 0,0%
Programa 4 0,0% #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0!
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2024
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Infraestructura - 350 000,00 467 200 786,92 - 467 550 786,92 43%
Desarrollo Social - 22 092 600,72 - - 22 092 600,72 2%
Servicios Públicos - 111 651 040,47 - - 111 651 040,47 10%
Gestión Ambiental y Ordenamiento Territorial - 176 717 882,93 - - 176 717 882,93 16%
Educación - 16 000 000,00 - - 16 000 000,00 1%
Desarrollo Institucional Municipal 304 485 598,64 - - - 304 485 598,64 28%
TOTAL 304 485 598,64 326 811 524,12 467 200 786,92 - 1 098 497 909,68
% 28% 30% 43% 0%
Distribución de recursos por área estratégica del
500000 000,00 Plan de Desarrollo Municipal
400000 000,00
300000 000,00
200000 000,00
100000 000,00
-
49
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
600000 000,00
Distribución de recursos por Programa
400000 000,00
200000 000,00
-
PROG I PROG II PROG III PROG IV
% Cumplimiento de metas del plan operativo anual
y ejecución del presupuesto
Año 20
1
0,8
0,6
0,4
0,2
0
Programa 1 Programa 2 Programa 3 Programa 4
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Grado de cumplimiento de las metas del Plan Operativo Anual 2024
AL 30 DE JUNIO DE 2024
Cumplimiento de metas
Variable
Mejora Operativas General
Programad Programad Alcanz Progra Alcanz
Alcanzado
o o ado mado ado
Programa I 50% 0% 50% 0% 50% 0%
Programa II 48% 0% 50% 0% 48% 0%
Programa III 17% 0% 50% 0% 17% 0%
Programa IV 0% 0% 0% 0% 0% 0%
General (Todos los
programas) 38% 0% 50% 0% 29% 0%
Nota: Este cuadro que debe ser remitido a la Contraloría General
en el mes de julio del periodo 2024
50
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Grado de cumplimiento de las metas del Plan Operativo Anual 2024
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
Cumplimiento de metas
Variable
Mejora Operativas General
Programad Programad Alcanz Alcanz
Alcanzado Progra
o o ado ado
mado
Programa I 100% 0% 100% 0% 100% 0%
Programa II 100% 0% 100% 0% 100% 0%
Programa III 100% 0% 100% 0% 100% 0%
Programa IV 0% 0% 0% 0% 0% 0%
General (Todos los
programas) 75% 0% 75% 0% 75% 0%
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2024-2027
INGRESOS 2024 2025 2026 2027
1. INGRESOS CORRIENTES 701 170 473,15 711 688 030,25 722 363 350,70 736 810 617,71
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 216 000 000,00 219 240 000,00 222 528 600,00 226 979 172,00
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 272 350 562,46 276 435 820,90 280 582 358,21 286 194 005,37
1.1.4.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE COMERCIO EXTERIOR Y
14 056 053,98 14 266 894,79 14 480 898,21 14 770 516,18
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 13 302 535,00 13 502 073,03 13 704 604,12 13 978 696,20
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 24 177 792,26 24 540 459,14 24 908 566,03 25 406 737,35
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 18 500 000,00 18 777 500,00 19 059 162,50 19 440 345,75
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 139 200 000,00 141 288 000,00 143 407 320,00 146 275 466,40
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO 3 583 529,45 3 637 282,39 3 691 841,63 3 765 678,46
2. INGRESOS DE CAPITAL 397 327 436,54 403 287 348,09 409 336 658,31 417 523 391,48
2.2.1.0.00.00.0.0.000 Vías de comunicación 397 327 436,54 403 287 348,09 409 336 658,31 417 523 391,48
51
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
TOTAL 1 098 497 909,69 1 114 975 378,34 1 131 700 009,01 1 154 334 009,19
GASTOS 2023 2024 2025 2026
1. GASTO CORRIENTE 818 346 075,97 830 621 267,11 843 080 586,12 859 942 197,84
1.1.1 REMUNERACIONES 456 716 677,39 463 567 427,55 470 520 938,96 479 931 357,74
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 321 285 704,05 326 104 989,61 330 996 564,45 337 616 495,74
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 38 843 694,53 39 426 349,95 40 017 745,20 40 818 100,10
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1 500 000,00 1 522 500,00 1 545 337,50 1 576 244,25
2. GASTO DE CAPITAL 243 927 448,23 247 586 359,95 251 300 155,35 256 326 158,45
2.1.2 Vías de comunicación 187 127 142,04 189 934 049,17 192 783 059,91 196 638 721,11
2.1.5 Otras obras 14 556 053,98 14 774 394,79 14 996 010,71 15 295 930,93
2.2.1 Maquinaria y equipo 13 617 341,29 13 821 601,41 14 028 925,43 14 309 503,94
2.2.4 Intangibles 12 714 000,00 12 904 710,00 13 098 280,65 13 360 246,26
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público 15 912 910,92 16 151 604,58 16 393 878,65 16 721 756,22
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 36 224 385,49 36 767 751,27 37 319 267,54 38 065 652,89
3.3.1 Amortización interna 11 104 385,49 11 270 951,27 11 440 015,54 11 668 815,85
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 25 120 000,00 25 496 800,00 25 879 252,00 26 396 837,04
TOTAL 1 098 497 909,69 1 114 975 378,33 1 131 700 009,01 1 154 334 009,19
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
ADHESION A PLAN DE DESARROLLO HUMANO LOCAL DEL CANTÓN DE PUNTARENAS 2021-2031.
DESARROLLO SOCIAL: Mejorar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense para mejorar su calidad de vida.
GESTIÓN AMBIENTAL: Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los recursos
naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
INFRAESTRUCTURA: Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas con lo que se optimice la calidad de vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible.
SERVICIOS PÚBLICOS:Fortalecer las instituciones públicas para que presten sus servicios de manera eficiente y eficaz en el cantón, con el fin
de mejorar la calidad de vida la población puntarenense.
EDUCACIÓN: Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y mejores servicios a la población del cantón.
DESARROLLO ECONÓMICO SOSTENIBLE: Estimular la diversificación productiva con equidad de género del cantón de Puntarenas en armadía con el
medioambiente, que se traduzca en más y mejores fuentes de empleo e ingresos económic os para sus habitantes.
SEGURIDAD HUMANA :Mejorar la calidad de vida del cantón de Puntarenas mediante el fortalecimiento de los procesos y servicios
de seguridad social que promuevan la participación de la comunidad en la mitigación del riesgo.
DESARROLLO SOCIAL: Fomentar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense paramejorar su calidad de vida.
GESTION AMBIENTAL Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL: Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
PLAN VIAL QUINQUENAL BASICO DE CONSERVACION Y DESAROLLO PERIODO 2021 – 2025 Impulsa y promueve las buenas prácticas y el desarrollo de la
infraestructura vial del Distrito de Lepanto por medio de aplicación de técnicas ingenieriles y el involucrado social, generando el desarrollo de las habilidades de sus
colaboradores y un impacto positivo en nuestro territorio.
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
Si se analizan los resultados de las proyecciones de ingresos versus los gastos se puede determinar que las mismas respetan e l principio de equilibrio financiero ,
ademas de garantizar el correcto funcionamiento de los deparamentos del Concejo Municipal de l Distrito de Lepanto.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
Se concidera los Ingresos trasladados por el departamento de Servicios Ciudadanos y Tributarios los cuales se validad median un promedio simple que concidera
los años 2020-2021-2022, mas los ultimos seis meses del 2023, adicional se incluye un crecimiento 5,88% sobre la espectaiva de cierre del 2023, como efecto de
crecimiento sobre los ingresos producidos como, Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729, esto como efecto del proyecto de catastro
finalitario del Concejo Municapal de Distrio de lepanto, adicional se incluye un crecimiento del 32,15% sobre patentes esto a nte la inclucion de nuevos patentados en
este 2023 , mismos que ya estan generando incresos nuevos. La estimacion de gastos concideran las nececidades que se preeven van a requer ir los diferentes
departamentos para poder brindar un servicio eficiente y eficaz a los municipes del Distrito.
Referencia del Acuerdo en el que el Jerarca conoció la información plurianual: Sesion Extraordinaria, el 13 de julio del 2023, Articulo V, Acuerdo N°1
52
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 2 2 0 0 0
Profesional 8 5 2 1 0
Técnico 9 2 6 1 0
Administrativo 1 1 0 0 0
De servicio 9 0 1 8 0
Total 29 0 10 9 10 0 0 0 0 0 0 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 29 40
Plazas en servicios especiales 0 20
Total de plazas 29 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 29 40
Plazas en procesos de apoyo 0 20
Total de plazas 29
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 10 12
10
Programa II: Servicios Comunitarios 9 8
Programa III: Inversiones 10 6
Programa IV: Partidas específicas 0 4
Total de plazas 29 2
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Modificaciones Presupuesto Variación de un
extraordinarios Total 2023
Inicial 2023 2023 Inicial 2024 año a otro
2023
Se apertura plaza
de abogado y
25 0 0 auditor en el
programa I y 2
Cargos fijos 25 29 4 plazas de peones
0 0 0
Servicios especiales 0 0 0
0 0 0
Procesos sustantivos 0 0 0
0 0 0
Procesos de apoyo 0 0 0
MUNICIPALIDAD DE CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
CUADRO N.° 4
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
FECHA DE
FORMALIZACIÓN AÑO DE PRIMER
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN COMISIONES (1) INTERESES (2) AMORTIZACIÓN (3) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
( c o nt ra t o f irm a do e nt re DESEMBOLSO
la s pa rt e s )
IFAM 6-ED-1258-1205 19 de enero de 2006 2008 350 150,00 697 983,51 914 652,65 1 612 636,16 Construccion Edificio Municipal 7 644 855,92
Intereses readecuados del 01-02-
IFAM 6-ED-1258-1205-ADI-2 20 de agosto de 2020 0 0,00 0,00 63 494,96 63 494,96 2019 al 30-06-2019 190 484,84
IFAM 6-ED-1338-0410 5 de junio de 2010 2011 3 100 000,00 13 555 485,66 8 409 125,83 21 964 611,49 Construccion Edificio Municipal 111 957 828,43
Intereses readecuados del 01-02-
IFAM 6-ED-1338-0410-ADI-2 20 de agosto de 2020 0 0,00 0,00 576 553,00 576 553,00 2019 al 30-06-2019 4 612 430,31
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALES 3 450 150,00 14 253 469,17 9 963 826,44 24 217 295,61
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024 0,00
DIFERENCIA 14 253 469,17 9 963 826,44 24 217 295,61
53
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Cuadro N.° 7
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO PROCEDIMIENTO DE OTRA INFORMACIÓN
BASE LEGAL
SALARIAL CÁLCULO IMPORTANTE
Retribucion Ejercicio
Art. 118, Codigo de Normas y procedimientos
Liberal de la Base Salarial 65%
tributarios , (Codigo Tributario)
Profecion
Retribucion Ejercicio
Articulo 14, Ley contra la corrupcion y el
Liberal de la Base Salarial 65%
enrriquecimiento Ilicito en la Funcion Publica
Profecion
Retribucion Ejercicio
Decreto Nº 41161-H , el presidente de la
Liberal de la Base Salarial 25%
Republica y el Ministerio de Hcienda
Profecion
Retribucion por
Transitorio XXVIII, Ley 9635 Fortalecimiento
Dedicacion Base Salarial 55%
de las Finanzas Publicas
Exclusiva
Retribucion Ejercicio
Articulo Nº 36, Ley 9635 Fortalecimiento de
Liberal de la Base Salarial 30%
las Finanzas Publicas
Profecion
Retribucion por años Ley de Pagos de Anualidades en
Base Salarial 3%
Servidos Administracion Publica
Retribucion por años Transitorio XXXI, Ley 9635 Fortalecimiento de Base Salarial 1,94% y
Servidos las Finanzas Publicas 2,54%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
CUADRO N.° 8
SALARIO DEL INTENDENTE (A) Y VICEINTENDENTE (A)
SALARIO DEL INTENDENTE (A)
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal y articulo 7 de la Ley n.° 8173 Ley General de Concejos Municipales de
Distrito (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario del
intendente/ta a) Salario mayor pagado
a) Salario mayor pagado
Con las
anualidades
aprobadas Más la anualidad del periodo
(Puesto mayor pagado)
(Fecha de ingreso) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 761 083,00 897 244,08
Anualidades 456 649,00 672 933,06
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 494 703,95 583 208,65
54
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
Carrera Profesional 0,00 0,00
Otros incentivos salariales 0,00 0,00
Total salario mayor pagado 1 712 435,95 2 153 385,79
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 171 243,60 215 338,58
Salario base del Intendente 1 883 679,55 2 368 724,37 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 0,00 (2)
Total salario mensual 1 883 679,55 2 368 724,37
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
PROPUESTO
Monto del presupuesto ordinario 0,00
Salario definido por tabla 0,00 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 (4)
Total salario mensual 0,00
c) Con base en el 50% de la pensión del Intendente (a)
PROPUESTO
Monto de la pensión 0,00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0,00 (5)
SALARIO DEL VICEINTENDENTE (A)
a) Con base en el 80% del salario base del Intendente (a)
PROPUESTO
Salario base del Viceintendente/ta (Art.20 del Código Municipal)
1 894 979,50
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00
Total salario mensual 1 894 979,50
b) Con base en el 50% de la pensión del Viceintendente (a)
PROPUESTO
55
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
Monto de la pensión 0,00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0,00 (5)
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Cuadro N.° 9
CÁLCULO DE LAS DIETAS A CONCEJALES DE DISTRITO (3)
624 567
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 129,55
701 170
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 473,15
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 12%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL
CONCEJO: (2) 0,00%
MENSUA
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES L ANUAL
DIETA DIETA ORDI-
REGIDORES ACTUAL PROPUESTA EXTRA
475
5 15 000,00 15 000,00 76 000,00 5 700 000,00
142
3 7 500,00 7 500,00 76 500,00 1 710 000,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR
DETALLE) 0,00
617
TOTAL 500,00 7 410 000,00
JUSTIFICACION DE INGRESOS
INGRESOS TOTALES
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
INGRESOS TOTALES 1 098 497 909,69 100,00%
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 111 del
Código Municipal, la estimación que se detalla comprende todos los ingresos
probables para el ejercicio económico 2024; de igual manera se ha velado por el
cumplimiento de los principios de Previsión y Exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los
ingresos de los últimos tres años, incluyendo el primer semestre del periodo 2023,
los informes de morosidad, políticas internas y esfuerzos actuales realizados para
la mejora de la recaudación.
56
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
Con base en dicho estudio, se proyectan ingresos necesarios para cubrir las
necesidades de operación de este municipio para el año 2024, el comportamiento
de los ingresos se realizó en base al formato de estimación de ingresos, de la
Contraloría General de la Republica, y en la ejecución del sistema SIM21, sistema
utilizado por el Concejo Municipal de Distrito de Lepanto, para la facturación diaria.
Entre los ingresos proyectados están los impuestos de construcción, patentes
comerciales, sobre la propiedad de bienes inmuebles, recolección de basura,
espectáculos públicos, licores, timbres, intereses sobre cuentas corrientes,
intereses moratorios, transferencias corrientes de instituciones descentralizadas y
gobierno central, entre otros impuestos propuestos para este ejercicio 2024.
Para las estimaciones se utiliza básicamente el siguiente método:
Promedio simple: se utiliza calculando el histórico de los años, 2010,2021, 2022 y
los primeros seis meses del año 2023. A ese promedio, se le aplica un porcentaje
estimado de exigibilidad para alcanzar la meta propuesta en ingresos, sin
embargo, también se considera la información suministrada por el mismo sistema
de facturación SIM21.
INGRESOS CORRIENTES
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 701 170 473,15 63,83%
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas
por ley, con carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios
que permitan cubrir los gastos y servicios del Concejo Municipal de Distrito
Lepanto.
Para la formulación del presupuesto ordinario del Concejo Municipal de Distrito, se
consideran los siguientes:
1. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Tomando en consideración los ingresos reales de los años 2020,2021,2022 y los
primeros seis meses del año 2023 y la puesta en marcha de un plan de acción
para mejorar la recaudación de ingresos, se realizan acciones nuevas y concretas
como las siguientes: análisis y mejoramiento de los procesos administrativos y
sistema de control interno, construcción de un catastro digital mediante convenio
con el Registro Nacional. Asimismo, el levantamiento de avalúos masivos de
propiedades en Jicaral, Lepanto, Montaña Grande, San pedro, La Tigra,
Dominicas, Camaronal, La Fresca y San Blas, estas acciones inician el 01 de
agosto de 2023, con el objetivo de aumentar considerablemente la recaudación
histórica de este impuesto y otros. De igual manera estamos en la etapa final del
desarrollo de una estrategia que pretende abordar de forma más agresiva el cobro
57
Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
moroso de propiedades que representan un alto ingreso es por esto que se
presupuesta la suma que a continuación se detalla:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 216 000 000,00 19,66%
2. IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
La estimación de los ingresos se realiza tomando en consideración la recaudación de los
últimos 3 años y los primero seis meses del año 2023 así como las acciones actuales y
futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles)., quedando de
la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 19 541 531,46 1,78%
3. IMPUESTOS ESPECIFICOS A LOS SERVICIOS DE DIVERSIÓN Y
ESPARCIMIENTO
La estimación o proyección de este apartado se realiza con la proyección de ingresos de
los últimos 3 años y del primer semestre del presente año 2023, misma que es un
promedio del comportamiento, así como las acciones actuales y futuras indicadas en el
punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles), quedando la estimación de la
siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuestos sobre espectáculos públicos 6% 2 274 036,00 0,21%
4. OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS (LICENCIAS
PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS)
De acuerdo con la Ley de Patente de la Municipalidad del Cantón Central de Puntarenas
Nº 7866 Articulo 1. Obligatoriedad de la licencia municipal, las personas físicas o jurídicas,
que se dediquen al ejercicio de actividades lícitas y lucrativas, en el cantón Central de
Puntarenas están sujetas a la licencia municipal que cancelarán mediante el pago del
impuesto conforme a esta ley. De igual manera, en consonancia con el Reglamento
emitido por la Municipalidad de Puntarenas, sobre Licencias de expendio de bebidas con
contenido alcohólico, publicado en la gaceta Nº3 del día 6 de enero del 2015.
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos reales para
años 2020,2021,2022 y los primeros seis meses del año 2023, esto debido a que se cobra
por adelantado el trimestre. También en consecuencia con las acciones actuales y futuras
indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles), se realiza la siguiente
propuesta de estimación de ingresos:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 232 600 000,00 21,17%
5. OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos reales para
años 2020,2021,2022 y los primeros seis meses del año 2023, esto debido a que se cobra
por adelantado el trimestre. También en consecuencia con las acciones actuales y futuras
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Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles), se realiza la siguiente
propuesta de estimación de ingresos:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.3.01.09.1.0.000 Patentes Ocasionales 2 934 995,00 0,27%
1.1.3.3.01.09.2.0.00 Licencias de Licores Ley 9047 15 000 000,00 1,37%
6. OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES
INTERNACIONALES
El monto asignado corresponde al porcentaje por concepto de Impuesto por movilización
de carga portuaria al que tiene derecho el Concejo Municipal de Distrito de Lepanto,
mismo que se comunicó por parte de la Municipalidad de Puntarenas en el oficio MF-DF-
OF-0272-06-2022, quedando de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 14 056 053,98 1,28%
7. IMPUESTO DE TIMBRES (POR HIPOTECAS, CEDULAS HIPOTECARIAS
Y PRO PARQUES NACIONALES):
La estimación o proyección de este apartado se realice acorde a la ejecución del
primer semestre del presente año 2023, así como las acciones actuales y futuras
indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles), quedando la
estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas Hipotecarias) 9 302 535,00 0,85%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 4 000 000,00 0,36%
8. SERVICICIOS COMUNITARIOS (Servicio de Cementerio, Servicios de
saneamiento ambiental: Recolección de Basura, Servicio de Aseo de Vías y
Sitios Públicos y Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes):
Servicio de Cementerio.
Se debe de considerar que entro a funcionar a finales del 2021, La estimación o
proyección de este apartado se realiza considerando primer semestre 2021, 2022
y la ejecución del primer semestre del presente año 2023, así como las acciones
actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes
inmuebles), quedando la estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicio de Cementerio 5 000 000,00 0,46%
Servicio de Recolección de Residuos Sólidos.
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos reales para
años 2020, 2021, 2022 y los primeros seis meses del año 2023. También se contempla la
entrada en vigencia de la tarifa para el servicio de recolección de residuos la cual fue
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Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
publicada en la gaceta número 218 del 11-11-2021 y el desarrollo de un plan de
identificación de usuarios que reciben el servicio y no se encuentran en la base de datos
del SIM21.
Se incluye los recursos económicos que generaría la apertura de 2 rutas nuevas, las
cuales se abren para atender Sentencias judiciales N.º 2021009638 Y 2021013173, se
procedió a realizar estudio mediante levantamiento físico de beneficiarios la cual se
muestra a continuación.
INVENTARIO DEL SERVICIO NUEVO TIPO Y CLASIFICACION TARIFA
CANTIDAD DE PUBLICAS Y PUBLICAS Y
COMUNIDAD CLASE B CLASE C CLASE A RESIDENCIAS CLASE B CLASE C CLASE A TOTAL
RESIDENCIAS RELIGIOSAS RELIGIOSAS
SAN BLAS 176 5 0 0 4 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 876 415,34
LA FRESCA 61 5 0 0 4 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 355 399,79
RIO BLANCO 127 5 0 0 2 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 631 764,55
DOMINICAS 170 4 0 0 3 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 831 159,63
CAMARONAL 141 4 0 0 5 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 722 425,96
ISLA VENADO 364 6 0 0 12 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70
11 326,43 1 825 519,80
TOTAL 1039 29 0 0 30 5 242 685,07
INGRESO
ANUAL 62 912 220,84
%
MOROSIDAD 30%
MONTO
MOROSIDAD 18 873 666,25
INGRESO
REAL 44 038 554,59
Estas acciones a junio del 2023 aún están en etapa de implementación definiéndose
como fecha para ejecución de la ruta de san Blas julio del 2023 y quedando pendiente la
apertura de la ruta de Isla Venado.
Incorporando estos ingresos queda los ingresos del servicio de la siguiente manera.
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 124 800 000,00 11,36%
En los casos de los impuestos por los servicios de Aseo de Vías y Sitios Públicos, no
tenemos información histórica por cuanto estamos proponiendo estas actividades
comunitarias por primera vez en nuestro distrito. Las sumas presupuestadas son
conservadoras tomando como referencia la cantidad de 4000 contribuyentes de bienes
inmuebles y extensión de 420 kilómetros cuadrados de nuestro distrito Lepanto. En este
punto en sumamente importante indicar que ya se está en la elaboración de los
instrumentos y reglamentación, esperando tenerla lista en diciembre 2023, queda de la
siguiente manera.
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Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de Aseo de Vías y sitios públicos 1 400 000,00 0,13%
9. OTROS SERVICIOS (VENTA DE OTROS SERVICIOS):
La estimación o proyección de este rubro se realiza tomando en cuenta los
ingresos recibidos durante los últimos 3 años y considerando la proyección de
ejecución del primer semestre del presente año:
10. INGRESOS DE LA PROPIEDAD (RENTA DE LA PROPIEDAD - Alquiler de
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8 000 000,00 0,73%
terrenos Zona Marítima Terrestre):
Este cobro llamado canon, tiene fundamento en la Ley Número 6043 SOBRE LA ZONA
MARITIMO TERRESTRE en su artículo 3 y artículo 28 del Reglamento Ibídem.
Se propone por primera por tanto no tenemos dato cierto para estimación respectiva, sin
embargo, estamos trabajando en la propuesta reglamentaria o jurídica para poder iniciar
con la recolección de este tributo en el último semestre del 2023.
Dado lo anterior la propuesta queda de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT 20 000 000,00 1,82%
11. OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS (Intereses sobre cuentas
corrientes y otros depósitos en bancos públicos):
La estimación o proyección de este rubro se realice acorde a la ejecución de los
últimos 3 años y del primer semestre del presente año 2023, así como las
acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre
bienes inmuebles), quedando la estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.2.3.03.01.0.0.000 0,38%
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en bancos públicos. 4 177 792,26
12. INTERESES MORATORIOS (Intereses moratorios por atraso en pago de
impuestos, bienes y servicios):
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos reales para
años 2020,2021, 2022 y los primeros seis meses del año 2023. También en consecuencia
con las acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre
bienes inmuebles).
Dado lo anterior, la propuesta de ingresos en estos rubros quedaría de la siguiente
manera:
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Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 14 000 000,00 1,27%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 4 500 000,00 0,41%
13. TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO (Transferencias
corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (Impuesto
Licores Extranjeros):
Se proyecta el dato basado en oficio DAH-UF-MU-0229-2022, donde se comunica donde
se establece por concepto de impuesto sobre licores nacionales, impuesto sobre licores
extranjeros e impuesto al ruedo, para el 2023, esto debido a que ha esta fecha no hay
datos comunicados de manera oficial por el IFAM, quedando de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no 3 583 529,45 0,33%
Empresariales (Impuesto Licores Nacionales y Extranjeros)
14. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO (Ingresos por Leyes
8114 y 9329 Atención de la Red Vial Distrital:
La proyección de este rubro se basa en el envío de información vía correo electrónico por
el señor Jeffrey Ramírez Castro, director de la Unidad Técnica de Gestión Vial de la
Municipalidad de Puntarenas, misma que mediante oficio MP-UTGV-OF-0169-06-2023,
comunica el monto de a presupuestar, por este Concejo Municipal de Distrito. El mismo
cumple con los parámetros de asignación de recursos, indicados en los artículos 7 y 12 de
la Ley 9329 PRIMERA LEY ESPECIAL PARA LA TRANSFERENCIA
DECOMPETENCIAS: ATENCIÓN PLENA Y EXCLUSIVA DE LA RED VIAL CANTONAL,
para el año 2024. que queda de la siguiente Manera.
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 397 327 436,54 36,17%
JUSTIFICACION DE EGRESOS
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL Y AUDITORIA
ACTIVIDAD 01-01 (ADMINISTRACIÓN)
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la
Administración General, Auditoria, Administración de Inversiones Propias, Registro de
Deuda, Fondos y Transferencias.
REMUNERACIONES
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la Constitución Política, 111 del Código
Municipal, Normas de Control Interno y Normas Técnicas sobre Presupuesto Público N-1-
2012-DC-DFOE, la estimación presupuestaria comprende los gastos del personal
municipal en lo que respecta a remuneraciones por Sueldos Fijos, y los mismos se
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Acta extraordinaria .239-2023
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detallan en diferentes actividades, el cual son representadas por medio de la Relación de
Puestos proyectada para el ejercicio económico del año 2024.
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base por ley, suplencias, tiempo
extraordinario, retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal de la profesión,
cargas sociales, decimotercer mes de empleados de la Administración General, las plazas
anteriores se encuentran afectadas por la escala salarial de la Unión Nacional de
Gobiernos Locales en su percentil 40, esto fue aprobado en el acta Extraordinaria 197-
2018 del 24 de octubre 2018 y entro a regir el mes de enero 2019, Se abre la plaza de
abogado, misma que se encuentra en el manual de puestos institucional y esta para la
atención de necesidades institucionales y comunales, todo en apegado a el salario
transitorio propuesto por la Unión Nacional de Gobiernos locales en cumplimiento de la
Ley Marco de Empleo Público N° 10159.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
I 1 Completa (8 horas) INTENDENTE MUNICIPAL 2 368 724,37
I 1 Completa (8 horas) VICEINTENDENTE MUNICIPAL 1 894 979,50
I TM-2A 1 Completa (8 horas) SECRETARIA CONCEJO MUNICIPAL 576 804,90
I TM-3 1 Completa (8 horas) TESORERA MUNICIPAL 622 238,76
I PM-1 1 Completa (8 horas) CONTADOR MUNICIPAL 731 112,54
I TM-1 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE INTENDENCIA 517 390,92
I PM-1 1 Completa (8 horas) PROVEEDOR MUNICIPAL 731 112,54
COORDINADOR SERVICIOS FINANCIEROS Y
I PM-3 1 Completa (8 horas) ADMINISTRATIVOS 898 820,94
I PM-2 1 Completa (8 horas) ABOGADO 747 184,68
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Cuadro N.° 9
CÁLCULO DE LAS DIETAS A CONCEJALES DE DISTRITO (3)
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 624 567 129,55
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 701 170 473,15
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 12%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 0,00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 15 000,00 15 000,00 76 475 000,00 5 700 000,00
3 7 500,00 7 500,00 76 142 500,00 1 710 000,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00
TOTAL 617 500,00 7 410 000,00
El monto total presupuestado para la partida de remuneraciones en este programa es de
₵206 308 143,36.
SERVICIOS
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Acta extraordinaria .239-2023
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Se incluyen recursos para cubrir el gasto por concepto de pago como es servicios básicos
de agua, energía eléctrica y telecomunicaciones.
Se incluyen recursos para el pago de servicios de información, impresión encuadernación
y otros, actas del concejo y libros legas de contabilidad, tesorería, presupuesto. También,
para el pago de comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales que se
presentan con los bancos del Sistema Bancario Nacional. Así como Servicios de
Transferencias electrónicas de información para el pago de servicios que presta el
concejo municipal sobre ventas de certificados de registro, se incorpora recursos a efecto
de implementar las Normas Internacionales de Contabilidad para el sector Publico
(NICSP) de conformidad con la norma 2.3.4. y para contratar asesoría legal para nuestro
municipio.
Se presupuesta para el pago de gastos de viaje y transporte para los funcionarios de la
Administración General, miembros del Concejo Municipal, cuando se desplazan dentro del
país para cumplir con los objetivos institucionales. Asimismo, se incluye para atender el
pago de seguro de riesgos de trabajo, pólizas de los vehículos municipales al Instituto
Nacional de Seguros.
Se da contenido económico para el mantenimiento y reparación para el mantenimiento
preventivo o correctivo con el fin de conservar la capacidad de los mismos; entre los
cuales se mencionan: mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
necesaria para el buen funcionamiento de los quehaceres administrativos como
fotocopiadoras, entre otros. También para el mantenimiento y reparación del equipo de
cómputo y sistemas de información como los programas utilizados.
Se incluye contenido para el pago de impuestos para los marchamos de los vehículos
municipales pertenecientes a la Administración General.
El monto presupuestado para la partida de Servicios en el programa de Administracion
General es de ₵18 642 778,76.
MATERIALES Y SUMINISTROS
En las subpartidas de Productos Químicos y Conexos: se incluye para la compra de
combustible y lubricantes necesarios para el funcionamiento de los vehículos municipales
utilizados en la Administración. También para la adquisición de tintas, pinturas y
diluyentes necesarios para el uso en las labores administrativas como tintas para sellos,
para impresoras, fotocopiadoras y compra de repuestos para la fotocopiadora de uso
institucional.
Igualmente, se incluye contenido para la compra de materiales de construcción y
mantenimiento, repuestos y accesorios, útiles y materiales de oficina y cómputo,
productos de papel, cartón e impresos necesarios para el desarrollo de las gestiones
administrativas.
El monto total presupuestado para la partida de Materiales y Suministros de este
programa es de ₵ 3 045 000,00.
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Acta extraordinaria .239-2023
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ACTIVIDAD 01-02 (AUDITORIA)
Este subprograma se esta abriendo en cumplimiento con lo que se establece en el
Artículo 51 del Código Municipal N° 7794, se debe de de considerar que el puesto se
encuentra incorporado en el manual de puestos Institucional.
“Artículo 51. - Cada municipalidad contará con un contador; además, aquellas con
ingresos superiores a cien millones de colones deberán tener además un auditor”.
Para cumplir con esto se establecen los siguientes gastos asociados al puesto solicitado,
según sus partidas presupuestarias.
REMUNERACIONES
Se incluye un monto presupuestario de ₵22 923 892,82, este contenido económico es
para cubrir sueldos para cargos fijos, suplencias, retribución por años servidos, restricción
al ejercicio liberal de la profesión, cargas sociales, decimotercer mes, la plaza anterior se
encuentran afectada por el salario transitorio propuesto por la Unión Nacional de
Gobiernos locales en cumplimiento de la Ley Marco de Empleo Público N° 10159.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
I PM-3 1 Completa (8 horas) AUDITOR MUNICIPAL 820 763,40
SERVICIOS
Se presupuesta un monto de ₵4 138 504,43, este incluye recursos para cubrir el gasto
por concepto de pago como es servicios básicos de agua, energía eléctrica, correo y
telecomunicaciones.
También se incluyen otros servicios necesarios para el buen funcionamiento del
departamento como lo son, servicios de información, impresión, servicios jurídicos,
trasporte dentro del país, viticos dentro del país, seguros, actividades de capacitación,
mantenimiento y reparación de equipo de comunicación, mantenimiento y reparación de
equipo y mobiliario de oficina, mantenimiento y reparación de equipo y sistemas de
cómputo.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Para esta partida se incluye un monto presupuestario de ₵ 675 000,00 que incluye las
subpartidas de tintas, pinturas y diluyentes, otros productos químicos, materiales y
productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, materiales y productos de vidrio,
materiales y productos de plástico, útiles y materiales de oficina y cómputo, productos de
papel, cartón e impresos, textiles y vestuarios, útiles y materiales de limpieza.
BIENES DURADEROS
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Acta extraordinaria .239-2023
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Se contempla contenido presupuestario para la compra de diversos bienes necesarios
para la prestación de los servicios y gestiones municipales de nuestras oficinas
administrativas, tales como el cambio SOFWARE, mobiliario y equipo de oficina, equipo y
programas de cómputo, maquinaria y equipo diverso, y cualquier otro según las
necesidades de la institución y para esto se presupuesto un monto de ₵ 6 108 584,74.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Para esta partida se presupuesto un monto de ₵ 39 843 694,54, para las siguientes
subpartidas, transferencias de ley del IBI para el Registro Nacional, Órgano de
Normalización Técnica, Juntas de Educación, se incluye el aporte al CONAGEBIO (Ley
7788), Concejo Nacional de Rehabilitación, Federación de Concejos Municipales de
Distrito, Federación de Municipalidades del Pacífico Central (FEMUPAC) y Unión Nacional
de Gobiernos Locales.
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
El monto presupuestado para Transferencias al Fondo de Parques Nacionales (Ley 7788),
es de ₵2 800 000,00.
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
En este programa se incluyen todos los gastos de operación inherentes para el buen
funcionamiento de los subprogramas de: Aseo de vías y Sitios Públicos 02-01,
Recolección de Basura 02-02, Cementerio 02-04, Educativos, Culturales y
Deportivos 02-09, Servicios Sociales y Complementarios 02-10, Mejoramiento en la
zona marítimo terrestre 02-15 Mantenimiento de Edificios 02-17, Protección del
Medio Ambiente 02-25, Desarrollo Urbano 02-26 , Dirección de servicios y
mantenimiento 02-27 y Atención de Emergencias Cantonales 02-28, el total propuesto
para atender estos programas es de ₵326 811 524,13.
SERVICIO 02-01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
REMUNERACIONES, SERVICIOS, MATERIALES, SUMINISTROS Y BIENES
DURADEROS:
Se incluyen un monto de ₵1 260 000,00 para atender todos los gastos probables para la
prestación efectiva y eficiente del servicio de Aseo de vías y Sitios Públicos, que se
pueden observar claramente en el control interno respectivo.
SERVICIO 02-02 (RECOLECCIÓN DE BASURAS)
SERVICIOS
Se incluye un monto de ₵112 320 000,00, que es el contenido económico, para el pago
oportuno y puntal a la empresa que brinda el servicio de recolección de basura, dentro del
distrito de Lepanto.
SERVICIO 02-04 (CEMENTERIO)
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Acta extraordinaria .239-2023
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REMUNERACIONES Y SERVICIOS
Se incluyen un monto de ₵4 500 000,00, que serían todos los gastos probables para el
efectivo y eficiente marcha del servicio de Cementerio, que se pueden observar
claramente en el control interno respectivo.
SERVICIO 02-09 (EDUCATIVOS CULTURALES Y DEPORTIVOS)
Se propone un gasto de ₵21 000 000,00, para este programa se incorporan los gastos
que se financian con recursos de “Espectáculos públicos 6%” y lo correspondiente al
“Comité Distrital de Deportes y Recreación” para la administración de los recursos
correspondiente al 3% de la recaudación para el Deporte, lo anterior según lo normado en
la Ley Impuesto a Espectáculos Públicos a favor de Municipalidades y artículo 179 del
Código Municipal Vigente.
Se propone invertir dichos fondos en las siguientes actividades para el beneficio de los
habitantes del Distrito de Lepanto:
1. Atencion de Nececidades de los Diferentes
Grupos y Centros Deportivos del Distrito de
Lepanto 3%.
2. Atencion de actividades Culturales en el
Distrito de Lepanto
3. Atencion de actividades Deportivas en el
Distrito de Lepanto
SERVICIOS
Se presupuesta un monto de ₵10 500 000,00 de contenido económico para solventar los
siguientes gastos: Publicidad y propaganda, consultoría o asesoría en ciencias físicas,
otros servicios de gestión y apoyo, transporte dentro del país, viáticos dentro del país y
Actividades protocolarias y sociales.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se prepuesta un monto ₵5 000 000,00, para la compra de Textiles y vestuarios, Otros
útiles, materiales y suministros, para atender las necesidades de los diferentes grupos y
centros deportivos del Distrito de Lepanto.
BIENES DURADEROS
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Acta extraordinaria .239-2023
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Se registra ₵500 000,00, contenido para realizar otras construcciones, adiciones y
mejoras, en el parque de Jicaral.
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
REMUNERACIONES
Se incluye ₵12 814 904,33, contenido económico para cubrir el salario base, retribución
por años servidos, cargas sociales, decimotercer mes de un funcionario que atenderá los
temas SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS, según escala salarial de la Unión Nacional
de Gobiernos Locales Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40.
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO
PLAZAS
II-10 TM-3 1 Completa (8 horas) ENCARGADA DE SERVICIOS SOCIALES
SERVICIOS
Se incluyen ₵1 780 196,38, como recursos presupuestarios para cubrir los gastos por
concepto de Servicio de Agua y Alcantarillado, Energía Eléctrica, Telecomunicaciones,
Impresión, encuadernación y otros, Servicios Jurídicos, Transporte dentro del país,
Viáticos dentro del país y Seguros.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye ₵1 950 000,00, como contenido presupuestario para la compra de Tintas,
pinturas, diluyentes, Útiles y materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e
impresos Textiles y vestuarios, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se contempla contenido presupuestario para la compra Equipo de comunicación,
mobiliario de oficina y de cómputo por un monto de ₵547 500,00.
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
SERVICIOS
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente puesta en marcha del
subprograma de ZMT, por un monto de ₵8 000 000,00, mismos que serán utilizados en la
subpartida de Servicios de Ingeniería y Arquitectura.
ACTIVIDAD 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS
REMUNERACIONES
Se incluye ₵12 561 794,10, como contenido económico para cubrir el sueldo para cargos
fijos, suplencias, retribución por años servidos, decimotercer mes, cargas sociales, a la
funcionaria de los servicios de Mantenimiento de Edificio, para un total de 1 plaza a
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Acta extraordinaria .239-2023
13 de julio del 2023
tiempo completo, según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales
Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-17 OM-1A 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE LIMPIEZA 412 134,06
SERVICIOS
Se incluyen ₵3 820 707,92, como contenido presupuestario para tener recursos para el
pago oportuno de Servicio de agua y alcantarillado, energía eléctrica, telecomunicaciones,
Otros servicios básicos, Información, Servicios General, Seguros, Actividades de
Capacitación, Mantenimiento de edificios y locales, Mantenimiento y reparación de equipo
de comunicación, Equipo y mobiliario de oficina, Equipo de Cómputo y sistemas y
Reparación de otros Equipos.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incorporan ₵2 240 000,00, contenido para la compra de materiales de Productos
farmacéuticos y medicinales, Tintas, pinturas y diluyentes, Otros productos químicos,
Materiales y productos metálicos, Materiales y productos minerales y asfálticos, Madera y
sus derivados, Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, Materiales y
productos de vidrio, Materiales y productos de plástico, Otros materiales y productos de
uso en la construcción, Herramientas e instrumentos, Útiles y materiales de oficina y
cómputo, Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y vestuarios, Útiles y materiales
de limpieza, Útiles y materiales de resguardo y seguridad, Útiles y materiales de cocina y
comedor, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se incorpora ₵900 000,00, contenido para la compra de Equipo de comunicación, Equipo
y mobiliario de oficina, Maquinaria y equipo diverso y Bienes Intangibles.
ACTIVIDAD 02-25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
SERVICIOS
Se registra ₵440 000,00, contenido presupuestario para gastos de Información,
Publicidad y propaganda, Impresión, encuadernación y otros, otros servicios de gestión y
apoyo, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país y Actividades de capacitación.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen ₵855 000,00, dentro de las diferentes sub-cuentas contenidos
presupuestarios para los siguientes gastos: Combustible y lubricantes, Productos
farmacéuticos y medicinales, Tintas, pinturas y diluyentes, Otros productos químicos,
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, Materiales y productos de
plástico, Herramientas e instrumentos, Repuestos y Accesorios, Útiles y materiales de
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oficina y cómputo, Útiles y materiales de limpieza, Útiles y materiales de resguardo y
seguridad, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se registra ₵1 800 000,00, contenido presupuestario para gastos de Maquinaria y equipo
para la producción, Equipo de comunicación y Equipo de cómputo.
ACTIVIDAD 02-26 (DESARROLLO URBANO)
REMUNERACIONES
Se incluye ₵40 656 621,00, contenido económico para cubrir sueldos para cargos fijos,
suplencias, tiempo extraordinario, retribución por años servidos, restricción al ejercicio
liberal, décimo tercer mes y cargas sociales. Para 3 funcionarios del Departamento de
Ordenamiento Territorial y Desarrollo Urbano, según escala salarial de la Unión Nacional
de Gobiernos Locales Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-26 PM-1 1 Completa (8 horas) ENCARGADO DE CATASTRO 727 561,92
COORDINADOR DE SERVICIOS DE
II-26 III PM3 1 Completa (8 horas) INFRAESTRUCTURA 179 764,19
COORDINADOR SERVICIOS CIUDADANOS Y
II-26 PM-3 1 Completa (8 horas) TRIBUTARIOS 898 820,94
SERVICIOS
Se incluyen ₵8 086 261,93, recursos para el pago oportuno de servicios de agua y
alcantarillado, energía eléctrica, correo, telecomunicaciones, Información, Publicidad y
propaganda, Impresión, encuadernación y otros, Servicios Jurídicos, Otros servicios de
gestión y apoyo, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país, Seguros,
Actividades de capacitación, Mantenimiento y reparación de equipo de transporte,
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina, Mantenimiento y reparación
de equipo cómputo y sistemas y Otros Impuesto.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen ₵1 560 000,00, en las subpartidas los siguientes gastos de Combustible y
lubricantes, Tintas, pinturas y diluyentes, Materiales y productos eléctricos, Herramientas
e instrumentos, Repuestos y accesorios, Útiles y materiales de oficina y cómputo,
Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y vestuarios.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta ₵3 000 000,00, para la obtención de Equipo de comunicación, Equipo y
mobiliario de oficina, Equipo de cómputo, así como el pago del SOFWARE SIN-WEB, que
mejora el manejo de la información y el servicio que se presta a los usuarios.
SERVICIO 02-27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO
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REMUNERACIONES
Se incluye ₵61 308 476,60, contenido económico para cubrir los sueldos para cargos
fijos, suplencias, tiempo extraordinario, retribución por años servidos, restricción al
ejercicio liberal, decimotercer mes y cargas sociales de los funcionarios del Departamento
de Servicios Ciudadanos, para un total de 5 plazas, según escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-27 TM-1 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE PROCESOS #1 517 390,92
II-27 TM-1 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE PROCESOS #2 517 390,92
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #1 576 804,90
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #2 576 804,90
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #2 576 804,90
SERVICIOS
Se incluyen ₵16 560 061,86, recursos para el pago oportuno de servicios de Agua,
Energía Eléctrica, Correo, Telecomunicaciones, Información, Publicidad y propaganda,
Impresión, encuadernación y otros, Comisiones y gastos por servicios financieros y
comerciales, Servicio de Tecnologías de Información, Servicios Jurídicos, Servicios de
ingeniería y arquitectura, Servicios Generales, Otros Servicios de gestión y apoyo,
Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país, Seguros, Mantenimiento y reparación
de trasporte, Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación, Mantenimiento y
reparación de equipo y mobiliario de oficina, Mantenimiento y reparación de equipo de
cómputo y sistemas de información, otros impuestos, deducibles.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen ₵1 750 000,00 en las subpartidas de los siguientes gastos, Combustibles,
Tintas, pinturas y diluyentes, Herramientas, e instrumentos, Repuestos y accesorios,
Útiles y materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y
vestuarios, Útiles y materiales de resguardo y seguridad, Otros útiles, materiales y
suministros.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta ₵6 750 000,00, para la obtención de equipo de comunicación y equipo y
mobiliario de oficina, también se incluye las cuotas por adquisición del SOFWARE SIN-
WEB, con este se mejora el manejo de la información y el servicio que se presta a los
usuarios.
ACTIVIDAD 02-28 (ATENCION A EMERGENCIAS CANTONALES)
SERVICIOS
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Se incorpora ₵350 000,00 de contenido presupuestario para el alquiler de maquinaria,
equipo y mobiliario para la atención de emergencias en el distrito de Lepanto.
PROGRAMA III INVERSIONES
En este programa se incluye los gastos inherentes para los proyectos de los
subprogramas de VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE Y OTROS FONDOS E
INVERSIONES y el pago de la cuota del préstamo por la Construcción del Palacio
Municipal.
En el subprograma de Vías de Comunicación Terrestre se incluye el proyecto de la
Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal, así como el mantenimiento, mejoramiento y
rehabilitación de la red vial distrital con los recursos asignados de la Ley 9329 PRIMERA
LEY ESPECIAL PARA LA TRANSFERENCIA DECOMPETENCIAS: ATENCIÓN PLENA
Y EXCLUSIVA DE LA RED VIAL CANTONAL.
EDIFICIOS
INTERESES Y COMISIONES
Se presupuesta ₵ 13 112 910,91, para el pago de intereses originados por préstamos
adquiridos con el IFAM No. E-ED-1338-0410, Construcción del Edificio Municipal y el
préstamo N° 6-ED-1258-1205, Confección de planos del edificio municipal.
AMORTIZACION
Se incorpora contenido presupuestario por un monto de ₵11 104 385,49, para el pago de
amortización de los préstamos adquiridos con el IFAM No. E-ED-1338-0410 y N.º6-ED-
1338-0410-AD12, Construcción del Edificio Municipal y el préstamo N° 6-ED-1258-1205 y
N.º6-ED-1258-1205-AD12, Confección de planos del edificio municipal.
VIAS DE COMUNICACIÓN
3-02-01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL - LEY 9329
Asesorar al municipio y efectuar actividades, en las competencias de gestión vial, en los
procesos de planificación, ejecución, supervisión, evaluación y control. Así como poseer
contenido presupuestario para gastos operativos y administrativos tales como SALARIOS,
CARGAS SOCIALES, MANTENIMIENTO Y REPARACION, SEGUROS, COMPRA DE
REPUESTOS Y ACCESORIOS, COMPRA DE MATERIALES Y PRODUCTOS
MINERALES Y ASFALTICOS, COMPRA MATERIALES, PRODUCTOS,
HERRAMIENTAS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO,
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES, CONTRATACIÓN DE JORNALES,
SEÑALAMIENTO VIAL, entre otros, para cumplir eficientemente con el buen
funcionamiento de la unidad de trabajo, evitando demoras y mala atención de la red vial
distrital de Lepanto.
REMUNERACIONES
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Se incluye ₵95 959 933,18, contenido presupuestario para cubrir los sueldos para cargos
fijos, jornales, suplencias, tiempo extraordinario, retribución por años servidos,
decimotercer mes y cargas sociales, de ocho funcionarios técnicos y operarios de
maquinaria pesada y vehículos destinados al mejoramiento y reparación de la red vial
distrital, departamento llamado Servicios de Infraestructura Vial, según escala salarial de
la Unión Nacional de Gobiernos Locales Vigente, correspondiente los salarios base al
percentil 40, se apertura dos plazas de Trabajador Semiespecializado de Proceso
Operativo, estas plazas en apegado a el salario transitorio propuesto por la Unión
Nacional de Gobiernos locales en cumplimiento de la Ley Marco de Empleo Público N°
10159.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
III PM3 1 Completa (8 horas) Coordinador Servicios Infraestructura 719 056,75
III TM-1 1 Completa (8 horas) Asistente Servicios Infraestructura 517 390,92
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Trabajador Especializado de Proceso Operativo #1 436 823,16
III OM-2C 1 Completa (8 horas) Operador de Equipo Especializado #1 440 184,06
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Especializado #2 436 823,16
III OM-2C 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Pesado #1 440 184,06
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Pesado #2 436 823,16
III OM-2A 1 Completa (8 horas) Trabajador Semiespecializado de Proceso Operativo 440 184,06
III OM-2A 1 Completa (8 horas) Trabajador Semiespecializado de Proceso Operativo 394 037,22
III OM-2A 1 Completa (8 horas) Trabajador Semiespecializado de Proceso Operativo 394 037,22
SERVICIOS
Se incorporan ₵56 264 727,33, contenido presupuestario para el pago de Servicio de
Agua y Alcantarillado, Servicio de Energía Eléctrica, Servicio de telecomunicaciones,
Otros servicios básicos, Información, Comisiones y gastos por servicios financieros y
comerciales, Servicio de Tecnologías de Información, Servicios de Ingeniería, Servicios
Generales, Otros servicios de gestión y apoyo, Transporte dentro del país, Viáticos dentro
del país, Seguros, Mantenimiento y reparación de equipo producción , Mantenimiento y
reparación de equipo Trasporte, Mantenimiento y reparación de mobiliario y equipo de
oficina, Otros impuestos, Deducibles y Otros servicios no especificados.
Esto incluye la póliza de riesgos del trabajo de los funcionarios, así como las pólizas de la
maquinaria y equipo de producción, equipo de transporte y pólizas conexas ante el
Instituto Nacional de Seguros u otra aseguradora.
Se asigna contenido presupuestario para la atención de gastos por mantenimiento y
reparaciones preventivas y habituales tanto de la maquinaria y equipo de producción
como equipo de transporte utilizado para mantenimiento, mejoramiento y rehabilitación de
la red vial distrital.
También se presupuesta para para la contratación por servicios profesionales según la
modalidad estipulada en la Ley de Contratación Administrativa, de un ingeniero
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especialista en infraestructura vial municipal, en las competencias de gestión vial, en los
procesos de planificación, ejecución, supervisión, evaluación y control, adicional a esto se
contempla la contratación de pruebas técnicas a un laboratorio para algunos de los
trabajos realizados.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye ₵56 755 633,99, contenido para la adquisición de Combustible y lubricantes,
Tintas, pinturas y diluyentes, Materiales y productos metálicos, Materiales productos
minerales y asfálticos, Madera y sus derivados, Materiales y productos eléctricos,
telefónicos y de cómputo, Materiales y productos de plástico, Otros materiales y productos
de uso en la construcción, Herramientas e instrumentos, Repuestos y accesorios, Útiles y
materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y
vestuarios, Útiles y materiales de limpieza, Útiles y materiales de resguardo y seguridad.
Estos materiales y suministros serán utilizados en la ejecución de los diferentes trabajos u
obrasen la atención de los caminos vecinales.
BIENES DURADEROS
Se contempla ₵7 200 000,00, para la compra de Maquinaria y equipo para la producción,
equipo y mobiliario de oficina, equipo de cómputo para el buen funcionamiento de la
dependencia técnica de gestión vial, se incluye la adquisición de un nuevo SOFWARE
que mejore el manejo de la información y el servicio que se presta a los usuarios
3-02-02 MANTENIMIENTO RUTINARIO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra ₵58 184 298,67, contenido presupuestario vías de comunicación terrestre,
para la contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa, para construcción de alcantarillas de cuadro y el mejoramiento de la red
vial distrital con calzada de piedra o material granular.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de alcantarillas menores de
una celda. 2. Suministro de tubería de concreto reforzada clase III C- reforzada diámetros
de 0.90 m - 1.20 m - 2.13 m.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y Construcción de 2 alcantarilla de cuadro de una celda y
suministro de tubería para mejorar al menos obras de drenaje.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de estribo, pilares, tablero,
estructura portante o estructura principal y los elementos intermedios y auxiliares.
Meta a alcanzar: Construcción de estructura funcional de concreto capaz de soportar el
traslado de personas y vehículos pequeños motos, bici motos y bicicletas.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Conformación de cunetas y espadones y
calzada 2. Bacheo mecanizado con material granular 3. Sustitución y colocación de
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alcantarillas 4. Obras de Concreto 5. Actividades ocasionales, chapea y descuaje de
árboles 6. Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora - Excavadora – Compactadora y
Tractor).
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de 10 km aproximadamente de la
superficie actual en condición de lastre y tierra.
3-02-03 MANTENIMIENTO PERIÓDICO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra ₵50 462 843,37, contenido presupuestario vías de comunicación terrestre,
para la contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de Tratamientos
Superficiales TSB1, TSB2 y TSB3 2. Bacheo menor con mezcla asfáltica en caliente 3.
Colocación de Pavimento bituminoso - carpeta asfáltica 4. Colocación y suministro de
base granular.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de unos 5 km aproximadamente de la
superficie actual en condición de lastre, tratamientos superficiales y pavimentos flexibles.
3-02-04 RESOLVER CASOS DE EJECUCION INMEDIATA ATINENTE A PROTEGER Y
MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA VIAL DEL DISTRITO DE LEPANTO LEY 8114
BIENES DURADEROS
Se registra ₵6 000 000,00, contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para
la contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación Administrativa,
para la restauración o mantenimiento de la red vial distrital de Lepanto que, debido a la
afectación de fenómenos naturales, generen un riesgo para los transeúntes.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Conformación de cunetas y espadones y
calzada 2. Bacheo mecanizado con material granular 3. Sustitución y colocación de
alcantarillas 4. Obras de Concreto 5. Actividades ocasionales, chapea y descuaje de
árboles 6. Alquiler de Equipo (Back Hoe, Niveladora, Excavadora – Compactadora,
Tractor de Oruga). 7. Construcción de diques y muros de contención. .
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de la infraestructura vial distrital que se
considere fue afectada por fenómenos.
3-02-05 CONSTRUCCION DE ALCANTARILLA DE CUADRO DISTRITO DE LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra ₵66 000 000,00, contenido presupuestario vías de comunicación terrestre,
para la contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa, para la construcción de alcantarillas de cuadro en el distrito de Lepanto.
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Descripción: 1. Construcción de alcantarillas menores de una celda. 2. Suministro de
tubería de concreto reforzada clase III C- reforzada diámetros de 0.90 m - 1.20 m - 2.13
m.
Meta a Alcanzar: Construcción de 4 estructura funcional de concreto capaz de soportar el
traslado de personas y vehículos, motos, bici motos y bicicletas
06 OTROS PROYECTOS
03-06-01 Ley 8461 III ETAPA DE RECONSTRUCCION Y MEJORAS AL PARQUE DE
JICARAL
BIENES DURADEROS
Se registra ₵14 056 053,98, contenido presupuestario en otras construcciones, adiciones
y mejoras, para la contratación según modalidad estipulada por la ley de contratación
administrativa.
Descripción de Actividades: Actividades a Contratar. 1. Construcción de obras
complementarias.
Meta a Alcanzar: Acondicionar el parque y zonas aledañas para el disfrute de los
munícipes del Distrito.
3-06-02 MANTENIMIENTO DE VIAS DE COMUNICACIÓN, CONSTRUCCION DE
ACERAS EN EL DISTRITO DE LEPANTO.
BIENES DURADEROS
Se registra ₵6 480 000,00, contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para
la contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación Administrativa.
Descripción: 1. Conformación de aceras. 2. Material granular 3. Obras de Concreto 4.
Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora - Excavadora - Compactadora.)
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de las aceras en el distrito de Lepanto.
03-07 FONDOS DE INVERSION
03-07-01 UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta ₵140.000,00,
en Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria para posterior valoración
de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
03-07-02 UTILIDAD SERVICIO RECOLECCIÓN DE BASURA
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta
₵12.480.000,00, en Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria para
posterior valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
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03-07-03 UTILIDAD SERVICIO CEMENTERIO
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta ₵500.000,00
en Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria para posterior valoración
de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
03-07-04 FONDE PARA MEJORAS EN ZONA MARITIMA TERRESTRE
Se presupuesta ₵12 000 000,00, para un fondo de mejoras en ZMT y así cumplir con el
Artículo 59 inciso A de la Ley 6043 de ZMT. Se presupuesta en Sumas con destino
específico sin asignación presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al
cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
ARTICULO V. ACUERDOS.
Inciso a
ACUERDO No. 1 El Concejo Municipal de Distrito Lepanto, ACUERDA
con cuatro votos, aprobar el Presupuesto Ordinario del Concejo
Municipal de Distrito Lepanto del año 2024, basado en el plan de
Desarrollo Humano Local 2021-2031 de la Municipalidad del Cantón
Central de Puntarenas, el cual fue aprobado en sesión N°.117, artículo
N° 8, Inciso A . Fecha 25 de agosto del 2021. Se aprueba el PAO y
adjuntos correspondientes.
Al mismo tiempo se remite a la Intendencia Municipal para que eleve a
la Municipalidad de Puntarenas. ACUERDO DEFINITIVAMENTE
APROBADO, visto el acuerdo en todas sus partes este es
APROBADO UNANIME, se aplica Los artículos 44 y 45, ambos
del código municipal, ley 7794. ACUERDO APROBADO. Votan
Neftalí Brenes Castro asumiendo la presidencia en ausencia de Luz Elena
Chavarria Salazar, Aliyuri Castro Villalobos, Damaris Peralta Matarrita,
Keila Vega Carrillo, asumiendo la propiedad en ausencia de la Argentina
del Roció Gutiérrez Toruño………………………………………………………………………..
ARTICULO V. CIERRE DE SESION………………………………………….
Siendo las cinco y cincuenta y cinco, la señora presidente Neftalí Brenes
Castro da por concluida la sesión.
_____________________ SELLO ____________________
PRESIDENTE SECRETARIA
_______________
INTENDENTE
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