Extraordinaria 172 · 2022-09-08
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Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 172 del 2022-09-08 + número de página. Los acuerdos de esta acta no llevan número en el documento original.
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
Acta Sesión Extraordinaria
Nº172-2022
Acta Sesión Extraordinaria 172-2022, celebrada el día 8 de setiembre del 2022.
En la sala de Sesiones del Concejo Municipal del Distrito de Lepanto. Al ser las
2:30 p.m.
PRESENTES
Luz Elena Chavarría Salazar Presidenta Municipal
Argentina del Roció Gutiérrez Toruño Concejal Propietaria
Aliyuri Castro Villalobos Concejal Propietaria
Neftalí Brenes Castro Concejal Propietario
Keila Vega Carrillo Asume la propiedad en ausencia del
señor Gerardo Obando Rodríguez.
AUSENTES
Gerardo Obando Rodríguez Renuncia
Allan Manuel Barrios Mora Concejal Suplente
Freddy Fernández Morales Síndico Suplente
La presencia de: Kattya Montero Arce, secretaria del Concejo Municipal,
Licda. Maylin Araya Flores, Contadora Municipal.
Sra. Ana Patricia Brenes Solórzano. Vice Intendente
Trasmitida en Fase Book del Concejo.
AGENDA
CAPITULO I. COMPROBACION DEL QUORUM Y APROBACION DE LA
AGENDA.
CAPITULO II. ORACION
CAPITULO III. PALABRAS DE LA SEÑORA PRESIDENTE LUZ ELENA
CHAVARRIA
CAPITULO IV. PUNTO UNICO. PRESENTACION DEL PRESUPUESTO
EXTRAORDINARIO 001-2022 Y PLAN ANUAL OPERATIVO.
CAPITULO V. ACUERDOS
CAPITULO VI. CIERRE DE SESION
……………………………………………………………………………………………….
CAPITULO I. COMPROBACION DEL QUORUM Y APROBACION DE LA
AGENDA.
La señora Presidenta Municipal Luz Elena Chavarría, realiza la comprobación del
quórum, este es aprobado con cinco votos. Votan Luz Elena Chavarría Salazar,
Argentina del Roció Gutiérrez Toruño, Aliyuri Castro Villalobos, Neftalí Brenes
Castro, asume la propiedad Keila Vega Carrillo en ausencia de Gerardo Obando
Rodríguez, Concejales Municipales.
1
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
CAPITULO II. ORACION
La señora Aliyuri Castro realiza la oración.
CAPITULO III. PALABRAS DE LA SEÑORA PRESIDENTE LUZ ELENA
CHAVARRIA
Da la bienvenida a los presentes y agradece su presencia a la sesión, procede a
leer oficio MP-DP-OF 93-09-2022, firmado por la Licda. Marilyn Guerrero Molina.
Encargada de Presupuesto. ASUNTO se devuelve el Presupuesto Extraordinario
01-2022 del Concejo de Distrito Lepanto por las siguientes razones:
1-Justificacion de ingresos debe ser detallada utilizar el formato ya indicado.
2-Aportrar el fundamento jurídico-legal para realizar donación la Asociación de
desarrollo y el para la contracción de árbitros, uniformes.
3-Clasificador Económico, tabla de equivalencias, calificador por objeto del gasto,
(no hace referencia al documento presupuestario), se presentó acumulado.
4-Informaciòn que no deberá incluirse folios 32-48-49-50-51-52.
Ya en su momento se devolvió se subsano, pero por qué no se adjuntó esta
información en el oficio anterior.
Se da por conocido el oficio MP-DP-OF 93-09-2022, votan los señores
presentes.
Al mismo tiempo le indica al señor y las señoras presentes que esto ya fue visto
anteriormente en vista que ya tenemos conocimiento y solo se va a modificar las
enmiendas, se procede a explicar solo lo que se modificó. Somete a votación y
es aprobado con cinco votos.
Procede a explicar punto por punto, según los oficios.
Sra. presidenta pregunta a la Lic. Mailyn Araya si a ustedes los capacitan?
Licda Mailyn Araya, responde que no, solamente nos indican con un oficio, ha
aprendido con los tres años que he estado acá.
Sra. presidenta manifiesta, Aquí lo que se debe de hacer es solicitar una
capacitación antes de la confección del presupuesto.
Sra. Ana Patricia Brenes manifiesta: Esto le está pasando a todos los
concejos y hoy anda don Francisco a los funcionarios que están a cargo de
Presupuesto que se les brinde capacitación.
La señora presidenta somete a votación el Presupuesto Extraordinario 001-2022,
votan los presentes.
CAPITULO IV. PUNTO UNICO.
PRESENTACION DEL PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022 Y EL
PLAN ANUAL OPERATIVO.
Lcda. Maylin Araya Flores, Contadora Municipal
Procede a explicar el Presupuesto Extraordinario 001-2022.por un monto de
¢172.334.940.96
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
SECCION DE INGRESOS
2
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO Relativo
INGRESOS TOTALES 172 334 940,96 100,00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 10 953 833,13 6,36%
Impuesto por movilización de carga
1.1.4.3.01.00.0.0.000 10 953 833,13
portuaria
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 85 685 330,55 49,72%
Transferencias de Capital del Gobierno
2.4.1.1.00.00.0.0.000 85 685 330,55
Central
RECURSOS DE VIGENCIAS
3.3.0.0.00.00.0.0.000 75 695 777,28 43,92%
ANTERIORES
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO 75 695 777,28
SUPERÁVIT ESPECIFICO: 75 695 777,28
Comité Cantonal de Deportes 22 939 666,78
Federación de Municipalidades y Concejos
de Distrito del Pacífico 1 527 922,36
Fondo Ley Simplificación y Eficiencia
Tributarias Ley N.º 8114 40 791 291,05
Impuesto por movilización de carga
portuaria Ley N.º 5582 10 436 897,09
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS TOTALES 172 334 940,96 100%
1 SERVICIOS 8 700 000,00 5,05%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 11 800 000,00 6,85%
5 BIENES DURADEROS 150 307 018,60 87,22%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 527 922,36 0,89%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR
CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
APLICACI
Ac Trans
ÓN
t/S accio Suma
INGRESO MONTO OBJETO Monto
Pr erv nes s sin
DEL Corriente Capital
CODIGO SEGÚN og /Gr Finan asign
GASTO
CLASIFICADOR DE ra up Proye ciera ación
INGRESOS ma o cto s
3
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
Ley 8461 II
ETAPA DE
RECONST
RUCCION
Y
10 953 833,13
MEJORAS
AL
Impuesto por PARQUE
movilizacion de DE
4.1.1.4.3.01 carga portuaria 10 953 833,13 lll 06 05 JICARAL
Bienes
10 953 833,13 10 953 833,13
lll 06 duraderos
UNIDAD
TECNICA
DE
Transferencias
GESTION
4.2.4.1.1 de Capital del 85 685 330,55 lll 13 000 000,00
VIAL
Gobierno Central
MUNICIPA
L LEY
02 01 8114-9329
lll 02 Servicios 5 700 000,00 5 700 000,00
Materiales y
7 300 000,00 7 300 000,00
suministros
MANTENIM
IENTO
RUTINARI
O EN LA
lll 72 685 330,55
RED VIAL
DISTRITAL
DE
02 02 LEPANTO
Bienes
72 685 330,55 72 685 330,55
duraderos
SUPERÁVIT
3.3.2.0.00.00.0.0.000 ESPECIFICO
EDUCATIV
OS,
Comité Cantonal CULTURAL
10 500 000,00
de Deportes ES Y
DEPORTIV
22 939 666,78 ll 09 OS
Servicios 3 000 000,00 3 000 000,00
Materiales y
4 500 000,00 4 500 000,00
suministros
Bienes
3 000 000,00 3 000 000,00
duraderos
CONSTRU
CCION
CAMERINO
S, BANCAS
Y
5 200 000,00
ENMALLAD
O DE LA
CANCHA
MUNICIPA
lll 06 06 L
Bienes
5 200 000,00 5 200 000,00
duraderos
CONSTRU
CCION DE
UNA
CANCHA
DE
7 239 666,78
JUEGOS
EN EL
PARQUE
DE
lll 06 07 JICARAL
Bienes
7 239 666,78 7 239 666,78
duraderos
4
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
FEDERACI
ON DE
Federación de
MUNICIPA
Municipalidades y
LIDADES Y 1 527 922,36
Concejos del
CONCEJO
Pacifico
S DEL
1 527 922,36 I 04 PACIFICO
Transferenc
ias 1 527 922,36 1 527 922,36
corrientes
MANTENIM
IENTO
Fondo Ley
RUTINARI
Simplificación y
O EN LA
Eficiencia 40 791 291,05 lll 35 791 291,05
RED VIAL
Tributarias Ley
DISTRITAL
Nº8114
DE
02 02 LEPANTO
Bienes
35 791 291,05 35 791 291,05
duraderos
CONTENE
DOR PARA
5 000 000,00
BODEGA
lll 02 05 DE UTGV
Bienes
5 000 000,00 5 000 000,00
duraderos
Ley 8461 II
ETAPA DE
RECONST
Impuesto por RUCCION
movilización de Y
10 436 897,09
carga portuaria MEJORAS
Ley Nº 5582 AL
PARQUE
DE
10 436 897,09 lll 06 05 JICARAL
Bienes
10 436 897,09 10 436 897,09
lll 05 duraderos
172 334
Sumas Iguales 172 334 940,96 22 027 922,36 150 307 018,60 0,00 0,00
940,96
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
PROGRAMA I 1 527 922,36 100%
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 1 527 922,36 100,00%
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 1 527 922,36 100%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 527 922,36 100,00%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
5
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICADOR DEL GASTO CLASIFICADOR ECONOMICO PARCIAL TOTAL
P G S P GS R CATEGORIA
S
01 ADMINISTRACION
GENERAL
REGISTRO DE LA DEUDA,
TRANSFERENCIAS
4 FONDOS Y 1 3 1 527 922,36
CORRIENTES
TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS
6 1 527 922,36
CORRIENTES
TRANSFERENCIAS
6.01 CORRIENTES AL SECTOR 1 527 922,36
PUBLICO
Transferencias corrientes a
instituciones
6.01.03 1 527 922,36
descentralizadas no
empresariales
Transferencias corrientes a
6.01.04 1 527 922,36
Gobiernos Locales
Federación de Transferencias
6.01.04.
Municipalidades del Pacifico 1 3 1 corrientes al sector 1 527 922,36
2
Central (FEMUPAC) público
TOTAL, PROGRAMA I: ADMINISTRACION GENERAL 1 527 922,36 1 527 922,36
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
CODIGO DESCRIPCION ASIGNACION
II SERVICIOS COMUNALES 10 500 000,00 100%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 10 500 000,00 100,00%
TOTAL, PROGRAMA II 10 500 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 10 500 000,00 100%
1 SERVICIOS 3 000 000,00 28,57%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 4 500 000,00 42,86%
5 BIENES DURADEROS 3 000 000,00 28,57%
6
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
GASTO
09 EDUCATIVOS,
CULTURALES Y 10 500 000,00
DEPORTIVOS
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3 000 000,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y 3 000 000,00
DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del 3 000 000,00
país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y 4 500 000,00
1 1 GASTOS DE CONSUMO
SUMINISTROS
2,99 UTILES, 4 500 000,00
MATERIALES Y
SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4 500 000,00
5 BIENES 3 000 000,00
DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL
5.01 MAQUINARIA, 3 000 000,00
EQUIPO Y
MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
5.01.99 Maquinaria, equipo y 3 000 000,00
mobiliario diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo
TOTAL, SUB-PROGRAMA: EDUCATIVOS, CULTURALES Y 10 500 000,00 10 500 000,00
DEPORTIVOS
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
DETALLE DEL PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 160 307 018,60 100%
GRUPOS
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 126 476 621,60 78,90%
06 OTROS PROYECTOS 33 830 397,00 21,10%
7
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 160 307 018,60 100%
1 SERVICIOS 5 700 000,00 3,56%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 7 300 000,00 4,55%
5 BIENES DURADEROS 147 307 018,60 91,89%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 001-2022
PROGRAMA III: Inversiones
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL
P G S Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
GASTO
VIAS DE
2 COMUNICACIÓN 126 476 621,60
TERRESTRE
UNIDAD TECNICA DE
GESTION VIAL
1 13 000 000,00
MUNICIPAL - LEY
9329
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 5 700 000,00
SERVICIOS DE
1,04 5 000 000,00
GESTION Y APOYO
1.04.03 Servicios de Ingeniería 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5 000 000,00
MANTENIMIENTO Y
1,08 700 000,00
REPARACION
Mantenimiento de vías
1.08.02 700 000,00
de comunicación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
MATERIALES Y
2 1 1 GASTOS DE CONSUMO 7 300 000,00
SUMINISTROS
PRODUCTOS
2,01 QUIMICOS Y 1 1 GASTOS DE CONSUMO 2 300 000,00
CONEXOS
Combustible y
2.01.01 2 300 000,00
lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
MATERIALES Y
PRODUCTOS DE USO
2,03 1 1 GASTOS DE CONSUMO 5 000 000,00
EN LA
CONSTRUCCIÓN Y
8
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
MANTENIMIENTO
Materiales y productos
2.03.01 1 000 000,00
metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
Materiales productos
2.03.02 4 000 000,00
minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
MANTENIMIENTO
RUTINARIO EN LA
02 108 476 621,60
RED VIAL DISTRITAL
DE LEPANTO
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 108 476 621,60
CONSTRUCCIONES,
5.02 ADICIONES Y 2 1 FORMACION DE CAPITAL 108 476 621,60
MEJORAS
Vías de comunicación
5.02.02 2 1 2 Vías de Comunicación 108 476 621,60
terrestre
CONTENEDOR PARA
05 5 000 000,00
BODEGA DE UTGV
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 5 000 000,00
MAQUINARIA,
5,01 EQUIPO Y 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
MOBILIARIO
Maquinaria, equipo y
5.01.99 2 2 1 Maquinaria y equipo 5 000 000,00
mobiliario diverso
6 OTROS PROYECTOS 33 830 397,00
Ley 8461 II ETAPA DE
RECONSTRUCCION Y
5 21 390 730,22
MEJORAS AL
PARQUE DE JICARAL
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL
CONSTRUCCIONES,
5,02 ADICIONES Y 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 21 390 730,22
MEJORAS
Otras construcciones,
5.02.99 2 1 5 Otras Obras 21 390 730,22
adiciones y mejoras
CONSTRUCCION
CAMERINOS,
6 BANCAS Y 5 200 000,00
ENMALLADO DE LA
CANCHA MUNICIPAL
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL
CONSTRUCCIONES,
5,02 ADICIONES Y 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 5 200 000,00
MEJORAS
Otras construcciones,
5.02.99 2 1 5 Otras Obras 5 200 000,00
adiciones y mejoras
9
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
CONSTRUCCION DE
UNA CANCHA DE
7 7 239 666,78
JUEGOS EN EL
PARQUE DE JICARAL
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL
CONSTRUCCIONES,
5,02 ADICIONES Y 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 7 239 666,78
MEJORAS
Otras construcciones,
5.02.99 2 1 5 Otras Obras 7 239 666,78
adiciones y mejoras
TOTAL PROGRAMA III: INVERSIONES 160 307 018,60 160 307 018,60
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2022
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
PROGRAMA
PROYECTO
II Semestre
II semestre
Resulta Resulta EJECUCIÓN DE LA Resultad
I Semestre
ASIGNACIÓN
I semestre
OBJETIVOS DE PROGRAMACIÓN DE LA META FUNCIONA GASTO REAL POR META do do o del
PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL META RIO ACTIVID PRESUPUESTARIA POR META META
MEJORA Y/O INDICADOR % % anual anual % % indicado
% de la RESPONS
meta a AD
alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
OPERATIVOS del del r de
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción ABLE
indicado indicado eficacia
Desarrollo Institucional MunicipalCumplir con las Realizar las Rubro 0 0% 100 100% 1,0 0% 0% 0% 0% 0%
obligaciones que transferiencias ejecutad
José Registro
establece la corrientes y de capital, o o
Operativ Fransico de deuda,
normativa. 3 en forma oportuna para propuest - 1 527 922,36
o Rodríguez fondos y
mejorar el desarrollo de o
Johnson aportes
las instituciones
beneficiadas.
SUBTOTALES 0,0 1,0 1,0 0,00 1 527 922,36 0,00 0,00 0% 0% 0,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100% 100% 0% 0% 0,0%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0% 0% 0% 0% 0,0%
100% Metas de Objetivos Operativos 0% 100% 100% 0% 0% 0,0%
1,0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2022
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PROGRAMA
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
II Semestre
PROYECTO
II semestre
I Semestre
I semestre
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
OBJETIVOS DE PROGRAMACIÓN DE LA META FUNCIONA GASTO REAL POR META Resultado Resultado EJECUCIÓN DE LA META Resultad
PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL META RIO POR META del anual del o del
MEJORA Y/O INDICADOR % % SERVICIOS División % % indicador
RESPONS
% de la meta a alcanzar de I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE indicador indicador
OPERATIVOS
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción ABLE 09 - 31 de de de
Desarrollo Atender las Mejora 4 Dar una atencion Monto 100% Deportivos 0% 0% 0% 0% 0%
Social necesidades de oportuna a los diferentes presupuestado
José 09
los diferentes grupos deportivos del
Francisco Educativos,
grupos y centros distrito de Lepanto. 0 0% 100 100% 10 500 000,00
Rodríguez culturales y
deportivos del
Johnson deportivos
distrito de
Lepanto.
SUBTOTALES 0,0 1,0 1,0 0,00 10 500 000,00 0,00 0,00 0% 0% 0,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100% 100% 0% 0% 0%
100% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100% 100% 0% 0% 0%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0% 0% 0% 0% 0%
1,0 Metas formuladas para el programa
10
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2022
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PROGRAMA
PROYECTO
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
II Semestre
II Semestre
I Semestre
I Semestre
OBJETIVOS PROGRAMACIÓN DE LA FUNCI ASIGNACIÓN EJECUCIÓN DE LA Resulta
GASTO REAL POR META Result Result
PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL
DE MEJORA META META ONARI GRUP SUBGR PRESUPUESTARIA POR ado del ado META do del
INDICADOR % % % % indicad
Y/O O OS
% de la meta a alcanzar UPOS I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE indicad anual
AREA ESTRATÉGICA OPERATIVO CódigoNo. Descripción RESPO or de del or de
0% 0% 0% 0% 0%
Contar con el
Fortalecer la contenido José
02 Vías
Dependencia presupuestario Francis
Monto de
Técnica de para el co Mejora
Infraestructu Mejor presup comuni
Gestión Vial 2 mantenimiento, 0 0% 100 100% 100% Rodríg miento 13 000 000,00
ra a uestad cación
Municipal - mejoramiento y uez red vial
o terrestr
según Ley rehabilitacion de la Johnso
e
9329. red vial distrital. n
Recursos Ley 9329.
1. Conformación de 0% 0% 0% 0% 0%
cunetas y
espadones y
calzada 2. Bacheo
mecanizado con
material granular 3.
José
Sustitución y 02 Vías
Mantenimient Francis Manteni
colocación de Monto de
o rutinario en co miento
Infraestructu Mejor alcantarillas 4. presup comuni
la red vial 3 0 0% 100 100% 100% Rodríg rutinari 108 476 621,60
ra a Obras de Concreto uestad cación
distrital de uez o red
5. Actividades o terrestr
Lepanto. Johnso vial
ocasionales, e
n
chapea y descuaje
de arboles 6.
Alquiler de Equipo
(Back hoe-
Niveladora -
Excavadora -
0% 0% 0% 0% 0%
Se incorpora
presupuesto en la
partida de
mobiliario diverso José
02 Vías
para la compra de Francis Unidad
Monto de
Contenedor un contenedor co Técnica
Infraestructu Mejor presup comuni
para bodega 10 acondicionado para 0 0% 100 100% 100% Rodríg de 5 000 000,00
ra a uestad cación
de UTGV una bodega para la uez Gestión
o terrestr
UTGV, debido a la Johnso Vial
e
gran necesidad de n
resguardo de las
herramientas y
equipos.
Construcción de 0% 0% 0% 0% 0%
obras
complementarias, José
II etapa de construcción de Francis
Monto 06
reconstrucció casetilla y co Otros
Infraestructu Mejor presup Otros
n y mejoras 11 condicionar el 0 0% 100 100% 100% Rodríg proyect 21 390 730,22
ra a uestad proyect
al parque de parque y zonas uez os
o os
Jicaral aledañas para el Johnso
disfrute de los n
munícipes del
Distrito.
Construccion Se incoerpora José 0% 0% 0% 0% 0%
de presupuesto para Francis
Monto 06
camerinos, la construccion de co Otros
Infraestructu Mejor presup Otros
bancas y 12 camerinos, de 0 0% 100 100% 100% Rodríg proyect 5 200 000,00
ra a uestad proyect
enmallado de bancas y uez os
o os
la cancha enmallado de la Johnso
Municipal cancha municipal n
Construccion José
Infraestructura 13 Se incorpora Monto 0 0% 100 100% 100% 06 0% 0% 0% 0% 0%
de una Francis Otros
presupuesto para presup Otros
cancha de Mejora co proyect 7 239 666,78
la construccion de uestad proyect
juegos en el Rodríg os
una cancha de o os
parque de uez
SUBTOTALES juegos en el 0,0 6,0 6,0 0,00 160 307 018,60 0,00 0,00 0% 0% 0,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100% 100% 0% 0% 0%
100% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100% 100% 0% 0% 0%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0% 0% 0% 0% 0%
6,0 Metas formuladas para el programa
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2022-2025
INGRESOS 2022 2023 2024 2025
1. INGRESOS CORRIENTES 494277927,8 495619876,3 503412185,7 515252767,8
1.1.1.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS A LOS
INGRESOS Y UTILIDADES
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA
174762802,1 176510430,2 177152086,6 181741248,3
PROPIEDAD
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE
174661950,7 174661950,7 179054398,7 182635792,7
BIENES Y SERVICIOS
11
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
1.1.4.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE
COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES 10953833,13 10953833,13 11229122,03 11453908,47
INTERNACIONALES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS
7795330,194 7377512,496 7411382,748 7651210,403
TRIBUTARIOS
1.2.1.0.00.00.0.0.000 CONTRIBUCIONES A LA
SEGURIDAD SOCIAL
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y
82863515,53 82863515,53 84247200,94 86646053,6
SERVICIOS
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA
21307386,67 21307386,67 21843267,45 22270132,6
PROPIEDAD
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES,
REMATES Y COMISOS
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES
20719292,48 20719292,48 21240382,69 21585190,34
MORATORIOS
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO
TRIBUTARIOS
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS
1213817,01 1225955,18 1234344,508 1269231,398
CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO
1.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS
CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO
1.4.3.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS
CORRIENTES DEL SECTOR EXTERNO
2. INGRESOS DE CAPITAL 405160996 312102822,1 315523850,2 315967308,7
2.1.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS
FIJOS
2.1.2.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS
INTANGIBLES
2.2.1.0.00.00.0.0.000 Vías de comunicación
2.2.2.0.00.00.0.0.000 Instalaciones
2.2.9.0.00.00.0.0.000 Otras obras de utilidad
pública
2.3.1.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
PRÉSTAMOS AL SECTOR PÚBLICO
2.3.2.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
PRÉSTAMOS AL SECTOR PRIVADO
2.3.3.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
PRÉSTAMOS AL SECTOR EXTERNO
2.3.4.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
INVERSIONES FINANCIERAS
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE
405160996 312 102 822,10 315 523 850,23 315 967 308,70
CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO
2.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE
CAPITAL DEL SECTOR PRIVADO
2.4.3.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE
CAPITAL DEL SECTOR EXTERNO
2.5.0.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS DE
CAPITAL
3. FINANCIAMIENTO 75695777,28 0 0 0
3.1.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS
3.1.2.0.00.00.0.0.000 CRÉDITO INTERNO DE
PROVEEDORES
12
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
3.1.3.0.00.00.0.0.000 COLOCACIÓN DE
TÍTULOS VALORES
3.2.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS
3.2.2.0.00.00.0.0.000 CRÉDITO EXTERNO DE
PROVEEDORES
3.2.3.0.00.00.0.0.000 COLOCACIÓN DE
TÍTULOS VALORES EN EL EXTERIOR
3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superávit libre
3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superávit específico 75695777,28
3.4.1.0.00.00.0.0.000 Recursos de emisión
monetaria
TOTAL 975134701,09 807722698,40 818936035,92 831220076,55
GASTOS 2022 2023 2024 2025
1. GASTO CORRIENTE 651632712,9 437199400,8 444601394,8 451270415,7
1.1.1 REMUNERACIONES 310567435,5 240651065,9 244067576,6 247728590,2
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 287153653 144873095,9 147331826,8 149541804,2
1.2.1 Intereses Internos 15405513,61 14559568,75 15715164,43 15950891,9
1.2.2 Intereses Externos
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 37156110,71 26371396,03 26635109,99 27034636,64
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1350000 10744274,21 10851716,95 11014492,71
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo 0 0
2. GASTO DE CAPITAL 295249508 337876736,2 341361664,6 346482089,5
2.1.1 Edificaciones
2.1.2 Vías de comunicación 223830906,8 319130312,2 322326776,3 327161678
2.1.3 Obras urbanísticas 0 0 0
2.1.4 Instalaciones 0 0 0
2.1.5 Otras obras 33830397 3939000 3978390 4038065,85
2.2.1 Maquinaria y equipo 32551592,95 10578946,66 10785736,12 10947522,16
2.2.2 Terrenos 0 0 0
2.2.3 Edificios 850000 0 0 0
2.2.4 Intangibles 1950000 1969500 1989195 2019032,925
2.2.5 Activos de valor
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público 2236611,25 2258977,359 2281567,133 2315790,64
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 9011782,78 32646561,41 32972976,56 33467571,31
3.1 CONCESIÓN DE PRESTAMOS 0 0 0
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES 0 0 0
13
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
3.3.1 Amortización interna 9011782,78 8899950,608 8988899,604 9123733,188
3.3.2 Amortización externa 0 0 0
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 23746610,8 23984076,96 24343838,12
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA 19240697,5 0 0 0
TOTAL 975134701,09 807722698,40 818936035,91 831220076,55
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
ADHESION A PLAN DE DESARROLLO HUMANO LOCAL DEL CANTÓN DE PUNTARENAS 2021-2031.
DESARROLLO SOCIAL: Mejorar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense para mejorar su
calidad de vida. GESTIÓN AMBIENTAL: Promover acciones
amigables con el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los recursos
naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
INFRAESTRUCTURA: Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas con lo que se optimice la calidad de vida
y el desarrollo humano de sus habitantes de manera sostenible.
SERVICIOS PÚBLICOS: Fortalecer las instituciones públicas para que presten sus servicios de manera eficiente y
eficaz en el cantón, con el fin
de mejorar la calidad de vida la población puntarenense.
EDUCACIÓN: Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y mejores servicios a la población del cantón.
DESARROLLO ECONÓMICO SOSTENIBLE: Estimular la diversificación productiva con equidad de género del
cantón de Puntarenas en armadía con el medioambiente, que se traduzca en más y mejores fuentes de empleo e
ingresos económicos para sus habitantes.
SEGURIDAD HUMANA: Mejorar la calidad de vida del cantón de Puntarenas mediante el fortalecimiento de los
procesos y servicios
de seguridad social que promuevan la participación de la comunidad en la mitigación del riesgo.
DESARROLLO SOCIAL: Fomentar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense para mejorar su
calidad de vida. GESTION AMBIENTAL Y ORDENAMIENTO
TERRITORIAL: Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
PLAN VIAL QUINQUENAL BASICO DE CONSERVACION Y DESAROLLO PERIODO 2021 – 2025 Impulsa y
promueve las buenas prácticas y el desarrollo de la infraestructura vial del Distrito de Lepanto por medio de
aplicación de técnicas ingenieriles y el involucrado social, generando el desarrollo de las habilidades de sus
colaboradores y un impacto positivo en nuestro territorio.
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
Si se analizan los resultados de las proyecciones de ingresos versus los gastos se puede determinar que las mismas
respetan el principio de equilibrio financiero , además de garantizar el correcto funcionamiento de los departamentos
del Concejo Municipal del Distrito de Lepanto.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
Se considera los Ingresos trasladados por el departamento de Servicios Ciudadanos y Tributarios los cuales se
validad median un promedio simple que considera los años 2019-2020-2021, más los últimos seis meses del 2022,
adicional se incluye un crecimiento 11% sobre la expectativa de cierre del 2022, como efecto de crecimiento sobre
los ingresos producidos como, Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729, esto como efecto del
proyecto de catastro finalizaría del Concejo Municipal de Distrito de Lepanto. La estimación de gastos considera las
necesidades que se prevén van a requerir los diferentes departamentos para poder brindar un servicio eficiente y
eficaz a los munícipes del Distrito.
Referencia del Acuerdo en el que el Jerarca conoció la información plurianual:
14
Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
TABLA DE EQUIVALENCIA
Código por
OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
Concejo Municipal Distrito Lepanto
Presupuesto de Egresos 2022
Según Clasificación Por Objeto del Gasto
(en colones)
Program a 01 Program a 02 Program a 03 Program as
CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO Total Total Total Total
1 SERVICIOS 0,00 3 000 000,00 5 700 000,00 8 700 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 0,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 0,00 3 000 000,00 0,00 3 000 000,00
1.05.01 Transporte dentro del país 0,00 3 000 000,00 0,00 3 000 000,00
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 0,00 0,00 700 000,00 700 000,00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 0,00 0,00 700 000,00 700 000,00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00 4 500 000,00 7 300 000,00 11 800 000,00
2,01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 0,00 0,00 2 300 000,00 2 300 000,00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 0,00 0,00 2 300 000,00 2 300 000,00
2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 0,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0,00 0,00 1 000 000,00 1 000 000,00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asf álticos 0,00 0,00 4 000 000,00 4 000 000,00
2,99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 0,00 4 500 000,00 0,00 4 500 000,00
2.99.04 Textiles y vestuario 0,00 4 500 000,00 0,00 4 500 000,00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 527 922,36 0,00 0,00 1 527 922,36
6,01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 1 527 922,36 0,00 0,00 1 527 922,36
6.01.04 Transf erencias corrientes a Gobiernos Locales. 1 527 922,36 0,00 0,00 1 527 922,36
5 BIENES DURADEROS 0,00 3 000 000,00 147 307 018,60 150 307 018,60
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0,00 0,00 142 307 018,60 142 307 018,60
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0,00 0,00 108 476 621,60 108 476 621,60
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 0,00 0,00 33 830 397,00 33 830 397,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 0,00 3 000 000,00 5 000 000,00 8 000 000,00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0,00 3 000 000,00 0,00 3 000 000,00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 0,00 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00
Gran Total Presupuesto 1 527 922,36 10 500 000,00 160 307 018,60 172 334 940,96
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
Concejo Municipal Distrito Lepanto
Presupuesto de Egresos
(en colones)
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO Código porCódigo por CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
CE OBG
Program a 01 Program a 02 Program a 03 Total Program a 01 Program a 02 Program a 03 Total
1 GASTOS CORRIENTES 1 527 922 7 500 000 13 000 000,00 22 027 922
1,1 GASTOS DE CONSUMO 0 7 500 000 13 000 000 20 500 000
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0 7 500 000 13 000 000 20 500 000 1.1.2 1 SERVICIOS 0 3 000 000 5 700 000 8 700 000
1.1.2 1,04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0 0 5 000 000 5 000 000
1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 0 0 5 000 000 5 000 000
1.1.2 1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 0 3 000 000 0 3 000 000
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 0 3 000 000 0 3 000 000
1.1.2 1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 0 0 700 000 700 000
1.1.2 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 0 0 700 000 700 000
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0 4 500 000 7 300 000 11 800 000
1.1.2 2,01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 0 0 2 300 000 2 300 000
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 0 0 2 300 000 2 300 000
1.1.2 2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 0 0 5 000 000 5 000 000
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 0 0 1 000 000 1 000 000
1.1.2 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0 0 4 000 000 4 000 000
1.1.2 2,99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 0 4 500 000 0 4 500 000
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 0 4 500 000 0 4 500 000
1,3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 527 922 0 0 1 527 922 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 527 922 0 0 1 527 922
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público1 527 922 1 527 922 1.3.1 6,01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 1 527 922 0 0 1 527 922
1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 1 527 922 0 0 1 527 922
2 GASTOS DE CAPITAL 0 12 727 342 147 307 019 150 307 019 2 5 BIENES DURADEROS 0 3 000 000 147 307 019 150 307 019
2,1 FORMACIÓN DE CAPITAL 0 0 142 307 019 142 307 019 5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0 3 000 000 142 307 019 142 307 019
2.1.2 Vías de comunicación 0 0 108 476 622 108 476 622 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0 0 108 476 622 108 476 622
2.1.5 Otras obras 0 0 33 830 397 33 830 397 2.1.5 5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 0 0 33 830 397 33 830 397
2,2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 0 3 000 000 5 000 000 8 000 000
2.2.1 Maquinaria y equipo 0 3 000 000 5 000 000 8 000 000 2.2.1 5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 0 0 5 000 000 8 000 000
2.2.1 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0 3 000 000 0 3 000 000
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 0 0 5 000 000 5 000 000
Gran Total Presupuesto CE 1 527 922,36 20 227 342,00 160 307 018,60 172 334 940,96 Gran Total Presupuesto OBG 2019 1 527 922,36 10 500 000,00 160 307 018,60 172 334 940,96
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Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
Concejo Municipal Distrito Lepanto
Presupuesto de Egresos 2022
Según Clasificación Económ ica
(en colones)
Clasificador Económ ico del Gasto del Sector Público
Program a 01 Program a 02 Program a 03 Program as Total
1 GASTOS CORRIENTES 1 527 922,36 7 500 000,00 13 000 000,00 22 027 922,36
1,1 GASTOS DE CONSUMO 0,00 7 500 000,00 13 000 000,00 20 500 000,00
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 0,00 7 500 000,00 13 000 000,00 20 500 000,00
1,3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 527 922,36 0,00 0,00 1 527 922,36
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 1 527 922,36 0,00 0,00 1 527 922,36
2 GASTOS DE CAPITAL 0,00 3 000 000,00 147 307 018,60 150 307 018,60
2,1 FORMACIÓN DE CAPITAL 0,00 0,00 142 307 018,60 142 307 018,60
2.1.2 Vías de comunicación 0,00 0,00 108 476 621,60 108 476 621,60
2.1.5 Otras obras 0,00 0,00 33 830 397,00 33 830 397,00
2,2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 0,00 3 000 000,00 5 000 000,00 8 000 000,00
2.2.1 Maquinaria y equipo 0,00 3 000 000,00 5 000 000,00 8 000 000,00
Gran Total Presupuesto 1 527 922,36 10 500 000,00 160 307 018,60 172 334 940,96
JUSTIFICACION DE INGRESOS
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 100 del Código
Municipal, la estimación que se detalla comprende todos los ingresos probables para el
ajuste al ejercicio económico 2022, siendo que nuestro Presupuesto Ordinario del periodo
fue improbado en su totalidad por parte de la CGR desde la Municipalidad de Puntarenas
(DFOE-LOC-1160) como un solo presupuesto, incluyendo los Concejo Municipales de
Distrito; así mismo se ha velado por el cumplimiento de los principios de previsión y
exactitud.
Los ingresos que conforman el presupuesto extraordinario 01-2022 son la transferencia
corriente de la Ley del Impuesto por movilización de Carga Portuaria Ley N°8461 y la
transferencia de capital del Fondo Ley Simplificación y Eficiencia Tributaria Ley N°8114.
Así como también se consideró la liquidación presupuestaria del periodo 2021 aprobada
en la sesión extraordinaria N° 128-2022, art. lV, inciso a, del 24 de enero 2022
INGRESOS
Para la formulación del presupuesto extraordinario 01-2022 del Concejo Municipal de
Distrito de Lepanto, siendo que nuestro presupuesto ordinario 2022 fue improbado en su
totalidad procedemos a realizar algunos ajustes de los ingresos propuestos en el presente
presupuesto extraordinario 01-2022, así como la liquidación presupuestaria del periodo
2021 aprobada en la sesión extraordinaria N° 128-2022, art. lV, inciso a, del 24 de enero
2022, considerando los siguientes:
INGRESOS TOTALES 172,334,940.96
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilizacion de carga portuaria 10 953 833,13 6,36%
(ciento setenta y dos millones, trecientos treinta y cuatro mil, novecientos cuarenta colones con
noventa y seis céntimos)
OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES
INTERNACIONALES
Dicha estimación es la indicada por la Municipalidad de Puntarenas presentada al concejo
municipal donde dichos recursos fueron conocidos y aprobados por parte del concejo.
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de Capital del 85 685 49,72%
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Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
Gobierno Central 330,55
1. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL
Corresponde a la Transferencias de capital del Gobierno Central de la Ley 8114, que para
este Presupuesto Extraordinario 01-2022, presentan la particularidad que por motivo que
el Presupuesto Ordinario 2022 fue improbado, esta partida incorpora montos de esa
improbación. El monto presupuestado para el 2022 era por un monto de ¢347,200,478.00
el cual fue informado por la Municipalidad de Puntarenas mediante oficio MP-UTGV-OF-
0284-2021 y el monto con el cual inicia nuestro Concejo Municipal debido a la
improbación es de ¢319,475,665.45 y también incorpora una transferencia pendiente del
año 2021 que ingreso al Concejo Municipal de Lepanto el 18 de enero del 2022, por un
monto de ¢57,960,518.
75 695
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO 43,92%
777,28
2. SUPERAVIT ESPECÍFICO
Corresponde al superávit específico que se determinó en la liquidación presupuestaria del
ejercicio económico del año 2021, conocida y aprobada en la sesión extraordinaria N°
128-2022, art. lV, inciso a, del 24 de enero 2022.
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen los de registro de la deuda, fondos y transferencias.
04-REGISTRO DE DEUDAS FONDOS Y TRANSFERENCIAS
Transferencias corrientes: Se procede a presupuestar la transferencia de afiliación de la
Federación de Municipalidades y Concejos de Distrito de Pacifico (FEMUPAC).
PROGRAMA II
En este programa se incluye el contenido presupuestario con el fin de ajustar aquellos
gastos que no pudieron ser incluidos en el ordinario ajustado 2022, del programa de,
Educativos, Culturales y Deportivos.
Servicios: Se incorpora contenido presupuestario en la partida de servicios, para realizar
la contratación de transporte para traslado de diferentes equipos de deporte del Distrito a
los torneos de los juegos Nacionales.
Materiales y suministros: Se requiere aumentar la partida de textiles y vestuarios para
realizar la compra de uniformes, los cuales serán parte de los activos de la Institución, que
se otorgarán como préstamo a los diferentes equipos del Distrito.
Bienes duraderos: Se incorpora el contenido presupuestario para la compra de
chapeadoras para uso en área deportivas y del parque del Concejo Municipal de Lepanto.
PROGRAMA III
En este programa se incluye los gastos inherentes para reforzar el servicio de GESTION
VIAL MUNICIPAL en constancia con lo estipulado en el artículo 110 del Código Municipal
Vigente, con recursos de superávit especifico de la ley 9329 PRIMERA LEY ESPECIAL
PARA LA TRANSPARENCIA DE COMPETENCIAS: ATENCION PLENA Y EXCLUSIVA
DE LA RED VIAL CANTONAL, según liquidación del año 2021 aprobada por el Concejo
Municipal de Lepanto.
También se incluyen el superávit específico del impuesto por movilización de carga
portuaria, para realizar la II etapa de reconstrucción y mejoras al parque de Jicaral y del
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Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
Comité Cantonal de Deportes para la construcción de los camerinos y el enmallado de la
cancha municipal y la construcción de un área de juegos en el parque municipal.
Servicios: Para el programa de inversiones se presupuesta para dar continuidad a la
contratación por servicios profesionales según la modalidad estipulada en la Ley de
Contratación Administrativa, de un ingeniero especialista en infraestructura vial municipal,
en las competencias de gestión vial, en los procesos de planificación, ejecución,
supervisión, evaluación y control, también se presupuesta la partida de mantenimiento de
vías de comunicación, para pago de un reajuste pendiente por trabajos realizados de
descuaje, chapea y limpieza en general de vías públicas del Distrito de Lepanto.
Materiales y suministros: Se incorpora presupuesto para la compra de combustibles y
lubricantes para la maquinaria de la Unidad Técnica de Gestión Vial, previendo el alto
costo de los combustibles, también la partida de metálicos para la compra de varillas y
otros artículos metálicos y piedra, arena, cemento para la construcción de un puente
peatonal en la vía del Distrito de Lepanto.
MANTENIMIENTO RUTINARIO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE LEPANTO
BIENES DURADEROS
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre
Se incorpora contenido presupuestario en vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación Administrativa, para
la construcción y el mejoramiento de una alcantarilla simple de cuadro de concreto en el
poblado de San Pedro, y otra en la Fresca, la construcción de dos pasos, uno en
alcantarilla circular y otra alcantarilla rectangular en el pueblo de San Miguel de Rio
Blanco, además de la construcción de una pasarela lateral en paso de quebrada en Barrio
la Cruz, vías terrestres del Distrito de Lepanto.
CONTENEDOR PARA BODEGA DE UTGV
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso
Se incorpora presupuesto en la partida de mobiliario diverso para la compra de un
contenedor acondicionado para una bodega para la UTGV, debido a la gran necesidad de
resguardo de las herramientas y equipos.
OTROS PROYECTOS
03-06-05 LEY 8461, II ETAPA DE RECONSTRUCCION Y MEJORAS AL PARQUE DE
JICARAL
Se incorpora contenido presupuestario en otras construcciones, adiciones y mejoras, para
la contratación según modalidad estipulada por la ley de contratación administrativa, para
la construcción de obras complementarias, construcción de casetilla y condicionar el
parque y zonas aledañas para el disfrute de los munícipes del Distrito.
03-06-06 CONSTRUCCION CAMERINOS, BANCAS Y ENMALLADO DE LA CANCHA
MUNICIPAL
Se incorpora presupuesto del fondo del Comité Cantonal de Deportes para la construcción
de los camerinos en la cancha del Concejo Municipal, además de la construcción de
bancas para el uso de los jugadores y el enmallado de las áreas alrededor de la cancha
de este Concejo.
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Acta de Sesión extraordinaria 172-2022
8 de setiembre del 2022
03-06-07 CONSTRUCCION DE UNA CANCHA DE JUEGOS EN EL PARQUE DE
JICARAL
Se incorpora presupuesto del fondo del Comité Cantonal de Deportes para la construcción
de una cancha de juegos en el parque del Concejo Municipal, para incentivar el deporte y
la recreación en la comunidad de Jicaral.
CAPITULO V. ACUERDOS
Inciso a.
ACUERDO N°1. El Concejo Municipal de Distrito Lepanto, tomando en
consideración oficio MP-DP-OF 93-09-2022, firmado por la Licda. Marlyn
Guerrero Molina. Encargada de Presupuesto, de la Municipalidad de Puntarenas.
Basado en lo anterior se ACUERDA con cinco votos, aprobar el Presupuesto
Extraordinario 001-2022 y el Plan Operativo Municipal.
Al mismo tiempo autorizar a la Intendencia Municipal para que remita a la
Municipalidad de Puntarenas, para su aprobación. Visto el acuerdo en todas sus
partes este es DEFINITIVAMENTE APROBADO, se dispensa del artículo 44 y
se aplica el artículo 45 del código Municipal, este es APROBADO UNANIME.
Votan Luz Elena Chavarría Salazar, Argentina del Roció Gutiérrez Toruño, Aliyuri
Castro Villalobos, Neftalí Brenes Castro y Keila Vega Carrillo en ausencia del
señor Gerardo Obando Rodríguez, Concejales Propietarios (as).
Inciso b.
ACUERDO N°2. El Concejo Municipal de Distrito Lepanto, tomando en
consideración Presentación del Presupuesto Extraordinario 001-2022, presentado
por la Lcda. Mailyn Araya Flores, Contadora Municipal a.i,
Basado en lo anterior se ACUERDA con cinco votos, autorizar a la Lcda.
Mailyn Araya Flores, Contadora Municipal a.i, exponer solamente los puntos
indicados en el oficio MP-DP-OF 93-09-2022, firmado por la Licda. Marlyn
Guerrero Molina. Encargada de Presupuesto de la Municipalidad de Puntarenas.
APROBADO UNANIME. Votan Luz Elena Chavarría Salazar, Argentina del Roció
Gutiérrez Toruño, Aliyuri Castro Villalobos, Neftalí Brenes Castro y Keila Vega
Carrillo en ausencia del señor Gerardo Obando Rodríguez, Concejales
Propietarios (as).
CAPITULO VI. CIERRE DE SESION
Al no haber más asuntos que tratar se cierra la sesión al ser las 3:14 p.m de ese
día.
_____________________ SELLO _____________________
PRESIDENTE SECRETARIA
_______________________
INTENDENTE
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