Extraordinaria 168 · 2022-08-24
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Acuerdos en esta acta
Detección automática sobre el texto; verifique siempre contra el PDF original. Incluye 1 acuerdo(s) sin número, marcados ~.
- ~ Acuerdo (pág. 93) · firme · aprobado alidad de Puntarenas. Basado en lo anterior se ACUERDA con cinco votos, aprobar el Presupuesto Ordinario del Concejo Municipal de Distrito Lepanto del…
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Acta Sesión Extraordinaria
Nº168-2022
Acta Sesión Extraordinaria 168-2022, celebrada el día 24 de agosto del 2022.
En la sala de Sesiones del Concejo Municipal del Distrito de Lepanto. Al ser las
10:10 a.m.
PRESENTES
Luz Elena Chavarría Salazar Presidenta Municipal
Neftalí Brenes Castro Concejal Propietario
Aliyuri Castro Villalobos Concejal Propietaria
Gerardo Obando Rodríguez Concejal Propietario
Argentina del Roció Gutiérrez Toruño Concejal Propietaria
Keila Vega Carrillo Concejal Suplente
AUSENTES
Allan Manuel Barrios Mora Concejal Suplente
Freddy Fernández Morales Síndico Suplente
La presencia de: Kattya Montero Arce, secretaria del Concejo Municipal.
Lic. Juan Luis Arce Castro, Servicios Administrativos y Financieros.
Sr. Jose Francisco Rodriguez, Intendente Municipal.
AGENDA
ORACION
CAPITULO I. COMPROBACION DEL QUORUM Y APROBACION DE LA
AGENDA.
CAPITULO II. CAPITULO III. PALABRAS DE LA PRESIDENCIA MUNICIPAL
CAPITULO III. PUNTO UNICO. PRESENTACION Y APROBACION DEL
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023 Y EL PLAN ANUAL OPERATIVO.
CAPITULO IV. ACUERDOS
CAPITULO V. CIERRE DE SESION
………………………………………………………………………………………………
AGENDA
ORACION a cargo de Aliyuri Castro Villalobos.
CAPITULO I. COMPROBACION DEL QUORUM Y APROBACION DE LA
AGENDA.
Hay quórum para realizar la sesión.
CAPITULO II. PALABRAS DE LA PRESIDENCIA MUNICIPAL
Buenos días, ya anteriormente se había visto el presupuesto ordinario, pero
Puntarenas, lo devuelve según el oficio MP-DF- 579-08-2022, enviado por la Licda
1
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Heidy María Valle Espinoza, Directora Financiera de la Municipalidad de
Puntarenas.
Por este motivo se devolvieron los presupuesto, por eso se van a trabajar en eso
Se procede a recibir al Lic Juan Luis Arce Castro para su exposición.
CAPITULO III. PUNTO UNICO. PRESENTACION Y APROBACION DEL
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023 Y EL PLAN ANUAL OPERATIVO.
Lic Juan Luis Arce Castro saluda a los presentes y los que nos escuchan en las
redes sociales.¢1.018.472.449.60
Brinda la información según
Sección de ingresos. ¢ 1.018.472.449.60 este son los ingresos proyectados.
Se arregla la parte de los decimales.
Programa I
Sueldos de cargos fijos ajustados a lo de la UNGL con el percentil de 40, según se
vio en el acta 167-2022 del 23 de agosto del 2022 y se estableció la aprobación en
el acuerdo numero 8.
Cargas sociales. Se modifica lo de las pensiones de la CCSS. Paso a 5.425%
Siendo el rubro más importante la compra de papel.
Se incluye la compra de tres computadoras. Equipo acorde al sistema de
INFINITO.
Aquí refleja las trasferencias a las juntas de educación, UNT, Consejo de la
personas con discapacitada, UNGL, Fondos pro parques Nacionales, y
fundaciones.
Programa II
Está compuesto por varios programas.
Aseo de vías
Recolección de basura
Cementerio
Educativo y cultural
Servicios complementarios
ZMT
Edificio
Protección al medio ambiente
Salud Urbana
Servicio y mantenimiento
Atención de emergencia cantonal.
SERVICIO 02-01
Vías, maquinaria
SERVICIO 02-02
Alquiler de maquinaria, del camino de residuos sólidos, de inicio hasta el final.
SERVICIO 02-04
Cementerio
2
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Jornal
Cargas sociales
Servicio de agua y energía
Seguro del jornal
Combustible y lubricantes
Productos químicos
Maquinaria o equipo diverso
PROGRAMA 02-09
Viáticos
Textiles y vestuarios
Uniformes
Obras menores
Actividades protocolarias, como cultural y deportiva
PROGRAMA 02-10
Gestora social
Horas extras
Anualidades
Décimo tercer mes
Pensiones a la CCSS
Servicios básicos
Seguros
Bienes duraderos
Va a utilizar el sistema la gestora, se le va asumir.
ZMT, estudios
PROGRAMA 02-17
Señora que hace limpieza
Suplencia
Retribución de años de servicios
Décimo tercer mes
Materiales y suministros
Productos químicos
Bienes duraderos
PROGRAMA 02-26
Incentivos laborales
Contribución patronal
Seguro de una moto y riesgo de trabajo
Mantenimiento
Equipo de cómputo
PROGRAMA 02-27
Remuneraciones, básicas, eventuales
Incentivos salariales
3
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24 de agosto del 2022
Aguinaldo
Pensiones de la CCSS
Servicios financieros y comerciales
Tecnología de información
Incluido los compañeros de plataforma y certificaciones.
Jurídicos
Seguros
Riesgos de trabajo
Materiales y suministros
Combustible
Producto de papel
Compra de equipo.
Un porcentaje de SICOP
INGRESA EL SEÑOR INTENDENTE AL SER LAS 10:45 A.M
Hace explicación del PAO
Se detalla a continuación.
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
SECCION DE INGRESOS
Porcent
CÓDIGO DETALLE MONTO aje
Relativo
INGRESOS TOTALES 1 018 472 100,00%
449,60
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 626 035 862,84 61,47%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 443 444 946,72 43,54%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 204 000 000,00 20,03%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 204 000 000,00 20,03%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley 204 000 000,00 20,03%
No. 7729
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 211 812 559,25 20,80%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA 19 377 564,25 1,90%
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y
SERVICIOS
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA 17 103 528,25 1,68%
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 17 103 528,25 1,68%
1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA 2 274 036,00 0,22%
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE SERVICIOS
4
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24 de agosto del 2022
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos específicos a los servicios de diversión y 2 274 036,00 0,22%
esparcimiento
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuestos sobre espectáculos públicos 6% 2 274 036,00 0,22%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 192 434 995,00 18,89%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 192 434 995,00 18,89%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 176 000 000,00 17,28%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros 16 434 995,00 1,61%
permisos
1.1.3.3.01.09.1.0.000 Patentes Ocasionales 2 934 995,00 0,29%
1.1.3.3.01.09.2.0.00 Licencias de Licores Ley 9047 13 500 000,00 1,33%
1.1.4.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO 14 329 852,47 1,41%
EXTERIOR Y TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 14 329 852,47 1,41%
1.1.4.3.02.00.0.0.000 Impuesto por uso de terminal portuaria 0,00 0,00%
1.1.4.3.03.00.0.0.000 Impuesto de salida al exterior 0,00 0,00%
1.1.4.3.09.00.0.0.000 Otros impuestos sobre el comercio exterior y 0,00 0,00%
transacciones internacionales
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 13 302 535,00 1,31%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 13 302 535,00 1,31%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas 9 302 535,00 0,91%
Hipotecarias)
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 4 000 000,00 0,39%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 179 007 386,67 17,58%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 139 200 000,00 13,67%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 139 200 000,00 13,67%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 131 200 000,00 12,88%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicio de Cementerio 5 000 000,00 0,49%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 126 200 000,00 12,39%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 124 800 000,00 12,25%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de Aseo de Vías y sitios públicos 1 400 000,00 0,14%
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes 0,00 0,00%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 8 000 000,00 0,79%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8 000 000,00 0,79%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 21 307 386,67 2,09%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 20 000 000,00 1,96%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT 20 000 000,00 1,96%
5
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1 307 386,67 0,13%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 1 307 386,67 0,13%
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en 0,13%
1 307 386,67
bancos públicos.
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 18 500 000,00 1,82%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 14 000 000,00 1,37%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y 4 500 000,00 0,44%
servicios
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3 583 529,45 0,35%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR 3 583 529,45 0,35%
PUBLICO
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 0,00 0,00%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones 3 583 529,45 0,35%
Descentralizadas no Empresariales (Impuesto Licores
Nacionales y Extranjeros)
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 392 436 586,76 38,53%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 392 436 586,76 38,53%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR 392 436 586,76 38,53%
PUBLICO
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 392 436 586,76 38,53%
2.4.1.2.00.00.0.000 Tranferencias de organos desconcentrados 0,00 0,00%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de instituciones 0,00 0,00%
desentralizadas no empresariales (ley 6909 aportes
caminos vecinales)
INGRESOS CORRIENTES 626 035 862,84
INGRESOS DE CAPITAL 392 436 586,76
TOTAL PRESUPUESTO 1 018 472 449,60
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
CODIGO EGRESOS TOTALES 1 018 472 449,60 100%
0 REMUNERACIONES 385 236 577,64 37,82%
1 SERVICIOS 241 526 828,94 23,71%
6
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 69 280 231,89 6,80%
3 INTERESES Y COMISIONES 14 253 469,16 1,40%
5 BIENES DURADEROS 234 546 066,45 23,03%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 35 745 448,29 3,51%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 800 000,00 0,27%
8 AMORTIZACION 9 963 827,24 0,98%
9 CUENTAS ESPECIALES 25 120 000,00 2,47%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO PROGRAMA I 243 609 499,09 100,00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 199 046 606,39 81,71%
02 AUDITORIA INTERNA 0,00 0,00%
ADMINISTRACION DE INVERSIONES
03 7 017 444,41 2,88%
PROPIAS
REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y
04 37 545 448,29 15,41%
TRANSFERENCIAS
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
CODIGO EGRESOS PROGRAMA I 243 609 499,09 100,00%
7
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
0 REMUNERACIONES 171 470 362,71 70,39%
1 SERVICIOS 24 981 243,69 10,25%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2 595 000,00 1,07%
5 BIENES DURADEROS 7 017 444,41 2,88%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 34 745 448,29 14,26%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 800 000,00 1,15%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
P G S
1 ADMINISTRACION GENERAL 199 046 606,39
0 REMUNERACIONES 171 470 362,71
1 1 GASTOS DE CONSUMO
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 101 635 203,79
1 1 1 REMUNERACIONES
0.01.01 Sueldos para cargos fijos
1 1 1 1 Sueldos y salarios 99 840 715,79
0.01.05 Suplencias
1 794 488,00
0,02 REMUNERACIONES EVENTUALES 7 760 000,00
0.02.01 Tiempo extraordinario
1 1 1 1 Sueldos y salarios 350 000,00
0.02.05 Dietas
1 1 1 1 Sueldos y salarios 7 410 000,00
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 36 701 452,42
0.03.01 Retribución por años servidos
1 1 1 1 Sueldos y salarios 12 115 106,49
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión
1 1 1 1 Sueldos y salarios 14 896 672,41
0.03.03 Decimotercer mes
1 1 1 1 Sueldos y salarios 9 689 673,52
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL 12 577 205,81
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 1 1 1 REMUNERACIONES
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social 11 932 220,90
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de
1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal 644 984,91
8
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE 12 796 500,68
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la
1 1 1 2 contribuciones sociales
Caja Costarricense de Seguro Social 6 991 636,46
0.05.02 Aporte patronal al Regimen Obligatorio de Pensiones 3 869 909,48
1 1 1 2 contribuciones sociales
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral
1 1 1 2 contribuciones sociales
1 934 954,74
1 SERVICIOS
1 1 GASTOS DE CONSUMO
24 981 243,69
1,02 SERVICIOS BASICOS 6 964 529,29
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 186 481,60
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1 658 360,58
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 5 119 687,10
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1 681 741,58
1.03.01 Información 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.03 Impresión, encuadernacion y otros 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y 531 741,58
comerciales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.07 Servicios de tecnologías de información 350 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 10 750 000,00
1.04.02 Servicios jurídicos 10 200 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.06 Servicios generales 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 450 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1 135 092,37
1.05.01 Transporte dentro del país 450 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 685 092,37
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS 1 729 880,45
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 729 880,45
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 200 000,00
1.07.01 Actividades de capacitación 200 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
9
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 2 050 000,00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 350 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de 200 000,00
oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y 1 500 000,00
sistemas de información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,09 IMPUESTOS 270 000,00
1.09.99 Otros impuestos 270 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,99 SERVICIOS DIVERSOS 200 000,00
1.99.02 Intereses moratorios y multas 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.99.05 Deducibles 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2 595 000,00
1 1 GASTOS DE CONSUMO
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 800 000,00
2.01.01 Combustible y lubricantes 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 300 000,00
2.04.02 Repuestos y accesorios 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS 1 495 000,00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 360 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 135 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
3 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 7 017 444,41
2 GASTOS DE CAPITAL
5 BIENES DURADEROS 7 017 444,41
2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 3 903 444,41
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 300 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 3 208 859,67
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 394 584,74
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 3 114 000,00
10
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
5.99.03 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 3 114 000,00
4 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS
37 545 448,29
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 34 745 448,29
6,01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR 34 745 448,29
PUBLICO
6.01.02 Transferencias corrientes a órganos 6 520 000,00
desconcentrados
6.01.02.01 Junta Administrativa del Registro Nacional (2% IBI) Transferencias corrientes al sector 4 080 000,00
1 3 1 público
6.01.02.03 Aporte Organo Normalizacion Tecnica Transferencias corrientes al sector 2 040 000,00
1 3 1 público
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 Transferencias corrientes al sector 400 000,00
1 3 1 público
6.01.03 Transferencias corrientes a instituciones 23 530 179,31
descentralizadas no empresariales
6.01.03.01 Consejo Nac de Personas con Discapacidad Transferencias corrientes al sector 3 130 179,31
1 3 1 público
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) Transferencias corrientes al sector 20 400 000,00
1 3 1 público
6.01.04 Transferencias corrientes a gobiernos locales 4 695 268,97
6.01.04.02 Federación de Municipalidades del Pácifico Central Transferencias corrientes al sector 1 565 089,66
(FEMUPAC) 1 3 1 público
6.01.04.03 Federación de Concejos Municipales de Distrito Transferencias corrientes al sector 1 565 089,66
1 3 1 público
6.01.04.04 Unión Nacional de Gobiernos Locales Transferencias corrientes al sector 1 565 089,66
1 3 1 público
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 800 000,00
2 3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
7,01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR 2 800 000,00
PUBLICO
7.01.02 Transferencias de capital de órganos 2 800 000,00
desconcentrados
7.01.02.01 Fondo de Parques Nacionales Transferencias de capital al sector 2 800 000,00
2 3 1 público
TOTAL PROGRAMA I
243 609 499,09 243 609 499,09
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II
SERVICIOS COMUNALES
CODIGO TOTAL EGRESOS PROGRAMA II 310 599 214,88 100,00%
11
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
0 REMUNERACIONES 129 839 990,50 41,80%
1 SERVICIOS 156 684 038,50 50,45%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 9 135 231,89 2,94%
5 BIENES DURADEROS 14 939 953,99 4,81%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II SERVICIOS COMUNALES
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
CODIGO EGRESOS PROGRAMA II 310 599 214,88 100%
01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 1 260 000,00 0,41%
02 RECOLECCION DE BASURA 112 320 000,00 36,16%
04 CEMENTERIOS 4 500 000,00 1,45%
05 PARQUES Y OBRAS DE ORNATO 0,00 0,00%
EDUCATIVOS, CULTURALES Y
09 17 784 636,22 5,73%
DEPORTIVOS
SERVICIOS SOCIALES
10 14 893 847,60 4,80%
COMPLEMENTARIOS
MEJORAMIENTO EN LA ZONA
15 8 000 000,00 2,58%
MARÍTIMO TERRESTRE
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 16 657 508,87 5,36%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 2 012 453,99 0,65%
26 DESARROLLO URBANO 59 428 774,51 19,13%
DIRECCIÓN DE SERVICIOS Y
27 73 391 993,68 23,63%
MANTENIMIENTO
ATENCION EMERGENCIAS
28 350 000,00 0,11%
CANTONALES
TOTAL PROGRAMA II 310 599 214,88
12
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 260 000,00
GASTOS DE
1 1
CONSUMO
0 REMUNERACIONES 1 1 1 REMUNERACIONES 0,00
1 SERVICIOS GASTOS DE
1 1
CONSUMO 600 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y 600 000,00
APOYO
1.04.9 Otros servicios de gestión y adquisición de bienes y 600 000,00
9 apoyo 1 1 2 servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS GASTOS DE
1 1
CONSUMO 660 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS 500 000,00
Y ACCESORIOS
2.04.0 Herramientas e instrumentos adquisición de bienes y 500 000,00
1 1 1 2 servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y 160 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.0 Textiles y vestuarios adquisición de bienes y 160 000,00
4 1 1 2 servicios
TOTAL ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 1 260 000,00 1 260 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
13
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-02 RECOLECCION DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
1 GASTOS CORRIENTES
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 112 320 000,00
1,01 ALQUILERES 92 262 497,10
1.01.0 Alquiler de maquinaria, adquisición de bienes y 92 262 497,10
2 equipo y mobiliario
1 1 2 servicios
1,04 SERVICIOS DE 20 057 502,90
GESTION Y APOYO
1.04.9 Otros servicios de adquisición de bienes y 20 057 502,90
9 gestión y apoyo
1 1 2 servicios
TOTAL SUB-PROGRAMA RECOLECCION DE BASURA 112 320 000,00 112 320 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-04 CEMENTERIO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
GASTO
1 GASTOS CORRIENTES
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3 840 000,00
0,01 REMUNERACIONES 3 000 000,00
BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES
0.01.02 Jornales ocasionales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3 000 000,00
0,03 INCENTIVOS 249 900,00
SALARIALES
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 249 900,00
14
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
0,04 CONTRIBUCIONES 292 500,00
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal 277 500,00
al Seguro de Salud de
1 1 1 2 contribuciones sociales
la Caja Costarricense
de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal 15 000,00
al Banco Popular y de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 297 600,00
PATRONALES A
FONDOS DE
PENSIONES Y
OTROS FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal 162 600,00
al seguro de
pensiones de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al 90 000,00
Régimen Obligatorio
1 1 1 2 contribuciones sociales
de pensiones
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al 45 000,00
Fondo de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 176 500,00
1.02 SERVICIOS
BASICOS
100000
1.02.01 Servicio de agua y 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
alcantarillado
1.02.02 Servicio de energia 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
electrica
1,06 SEGUROS, 76 500,00
REASEGUROS Y
15
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 76 500,00
2 MATERIALES Y 108500
SUMINISTROS
2.01 PRODUCTOS 108500
QUIMICOS Y
CONEXOS
2.01.01 Combustible y 60 000,00
lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.99 Otros productos 48 500,00
químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES
2 GASTOS DE CAPITAL 375000
DURADEROS
5,01 MAQUINARIA,
EQUIPO Y 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 375000
MOBILIARIO
5.01.99 Maquinaria y equipo 375 000,00
diverso 2 2 2 1 Maquinaria y equipo
TOTAL CEMENTERIO 4 500 000,00 4 500 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
EDUCATIVOS,
CULTURALES Y 1 GASTOS CORRIENTES 17 784 636,22
DEPORTIVOS
ATENCION DE
NECESIDADES DE
LOS DIFERENTES
14 784 636,22
GRUPOS Y CENTROS
DEPORTIVOS DEL
DISTRITO DE
16
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
LEPANTO 3%
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 7 129 154,33
1,03 SERVICIOS 629 154,33
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
1.03.02 Publicidad y 629 154,33
Propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE 2 500 000,00
GESTION Y APOYO
1.04.02 Servicios Juridícos 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.03 Servicios de ingeniería y 500 000,00
arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.06 Servicios generales 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.99 Otros servicios de 1 200 000,00
gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y 4 000 000,00
DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del 3 000 000,00
pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y 2 655 481,89
SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
2,02 ALIMENTOS Y 0,00
PRODUCTOS
AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 0,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES 2 655 481,89
Y SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 2 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y 655 481,89
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 5 000 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
5,02 CONSTRUCCIONES, 5 000 000,00
ADICIONES Y
MEJORAS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
5.02.99 Otras construcciones, 5 000 000,00
adiciones y mejoras 2 1 5 Otras Obras
ATENCION DE
ACTIVIDADES
CULTURALES EN EL 3 000 000,00
DISTRITO DE
LEPANTO
17
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3 000 000,00
CAPACITACIÓN Y
1,07 1 500 000,00
PROTOCOLO
Actividades
1.07.02 1 500 000,00
protocolarias y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
ATENCION DE
ACTIVIDADES
DEPORTIVAS EN EL
DISTRITO DE
LEPANTO
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
CAPACITACIÓN Y
1,07 1 500 000,00
PROTOCOLO
Actividades
1.07.02 1 500 000,00
protocolarias y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
TOTAL SUB-PROGRAMA EDUCATIVOS,CULTURALES Y DEPORTIVOS 17 784 636,22 17 784 636,22
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
GASTO
13 546 347,60
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 11 980 611,58
0,01 REMUNERACIONES 7 453 762,34
1 1 1 REMUNERACIONES
BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos
fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7 453 762,34
0.02 REMUNERACIONES 150 000,00
EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 150 000,00
0,03 INCENTIVOS 2 558 816,98
SALARIALES
18
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
0.03.01 Retribución por años
servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 788 902,96
0.03.02 Restricción al ejercicio
liberal de la profesión
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 769 914,02
0,04 CONTRIBUCIONES 901 159,87
PATRONALES AL
1 1 1 REMUNERACIONES
DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al 854 946,54
Seguro de Salud de la
1 1 1 2 contribuciones sociales
Caja Costarricense de
Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al 46 213,33
Banco Popular y de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 916 872,40
PATRONALES A
FONDOS DE
PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al 500 952,46
seguro de pensiones de
1 1 1 2 contribuciones sociales
la Caja Costarricense
de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al 277 279,96
Régimen Obligatorio de
1 1 1 2 contribuciones sociales
pensiones
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo 138 639,98
1 1 1 2 contribuciones sociales
de Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 415 986,02
1,02 SERVICIOS BASICOS 880 100,96
1.02.01 Servicio de agua y 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 32 845,00
19
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
alcantarillado
1.02.02 Servicio de energía 207 295,07
eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.04 Servicio de 639 960,89
Telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,03 SERVICIOS
COMERCIALES Y
SOCIALES 44 650,00
1.03.03 Impresión, 44 650,00
encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE
GESTION Y APOYO 100 000,00
1.04.02 Servicios Jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100 000,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y 175 000,00
DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del 75 000,00
país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100 000,00
1,06 SEGUROS, 216 235,06
REASEGUROS Y
OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 216 235,06
2 MATERIALES Y 149 750,00
1 1 GASTOS DE CONSUMO
SUMINISTROS
2,01 PRODUCTOS 28 500,00
QUIMICOS Y
CONEXOS
2.01.04 Tintas, pinturas y 28 500,00
diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES 121 250,00
Y SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de 23 750,00
oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, 23 750,00
cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50 000,00
20
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
2.99.99 Otros útiles, materiales 23 750,00
y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 1 347 500,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO 747 500,00
2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
Y MOBILIARIO
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 47 500,00
5.01.04 Equipo y mobiliario de 50 000,00
oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 650 000,00
5.99 BIENES DURADEROS 600 000,00
Y DIVERSOS
5.99.03 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 600 000,00
TOTAL SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS 14 893 847,60 14 893 847,60
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
GASTO
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 8 000 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION 8 000 000,00
Y APOYO
1.04.0 Servicios de Ingeniería y adquisición de bienes y 8 000 000,00
3 Arquitectura 1 1 2 servicios
TOTAL SERVICIO MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE 8 000 000,00 8 000 000,00
21
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
1 GASTOS CORRIENTES 15 757 508,87
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 9 945 703,46
0,01 REMUNERACIONES 5 759 757,91
BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 4 936 935,91
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.05 Suplencias 822 822,00
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,03 INCENTIVOS 2 657 483,48
SALARIALES
0.03.01 Retribución por años 2 073 513,08
servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.03 Decimotercer mes 583 970,40
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,04 CONTRIBUCIONES 763 743,92
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA 1 1 1 REMUNERACIONES
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al 724 577,57
Seguro de Salud de la
Caja Costarricense de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al 39 166,35
Banco Popular y de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 764 718,15
PATRONALES A
FONDOS DE
PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
22
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
0.05.01 Contribución patronal al 424 563,29
seguro de pensiones de
la Caja Costarricense de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al 234 998,13
Régimen Obligatorio de
pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo 105 156,73
de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3 821 805,41
1,02 SERVICIOS BASICOS 970 566,16
1.02.01 Servicio de agua y adquisición de bienes y 23 310,20
alcantarillado
1 1 2 servicios
1.02.02 Servicio de energía adquisición de bienes y 207 295,07
eléctrica
1 1 2 servicios
1.02.04 Servicio de adquisición de bienes y 639 960,89
telecomunicaciones
1 1 2 servicios
1.02.99 Otros servicios básicos adquisición de bienes y 100 000,00
1 1 2 servicios
1,03 SERVICIOS 45 000,00
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
1.03.01 Información adquisición de bienes y 45 000,00
1 1 2 servicios
1,04 SERVICIOS DE 95 000,00
GESTIÓN Y APOYO
1.04.06 Servicios General adquisición de bienes y 95 000,00
1 1 2 servicios
1,06 SEGUROS, 1 156 350,00
REASEGUROS Y
OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros adquisición de bienes y 1 156 350,00
1 1 2 servicios
1,07 CAPACITACION Y 29 889,25
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de adquisición de bienes y 29 889,25
Capacitación
1 1 2 servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y 1 525 000,00
REPARACION
1.08.01 Mantenimiento de 250 000,00
edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y
23
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
servicios
1.08.06 Mantenimiento y 250 000,00
reparación de equipo de adquisición de bienes y
comunicación 1 1 2 servicios
1.08.07 Mantenimiento y 450 000,00
Reparacion Equipo y adquisición de bienes y
mobiliario de oficina 1 1 2 servicios
1.08.08 Mantenimiento y 450 000,00
Reparación Equipo de adquisición de bienes y
Cómputo y sistemas 1 1 2 servicios
1.08.99 Mantenimiento y 125 000,00
Reparación de otros adquisición de bienes y
Equipos 1 1 2 servicios
2 MATERIALES Y 1 990 000,00
SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
2,01 PRODUCTOS 345 000,00
QUIMICOS Y CONEXOS
2.01.02 Productos farmacéuticos adquisición de bienes y 250 000,00
y medicinales
1 1 2 servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y adquisición de bienes y 45 000,00
diluyentes
1 1 2 servicios
2.01.99 Otros productos adquisición de bienes y 50 000,00
químicos
1 1 2 servicios
2,03 MATERIALES Y 825 000,00
PRODUCTOS DE USO
EN LA
CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos adquisición de bienes y 135 000,00
metálicos
1 1 2 servicios
2.03.02 Materiales y productos adquisición de bienes y 90 000,00
minerales y asfálticos
1 1 2 servicios
2.03.03 Madera y sus derivados adquisición de bienes y 90 000,00
1 1 2 servicios
2.03.04 Materiales y productos 90 000,00
eléctricos, telefónicos y adquisición de bienes y
de cómputo 1 1 2 servicios
2.03.05 Materiales y productos adquisición de bienes y 150 000,00
de vidrio
1 1 2 servicios
2.03.06 Materiales y productos adquisición de bienes y 135 000,00
de plástico
1 1 2 servicios
2.03.99 Otros materiales y 135 000,00
productos de uso en la adquisición de bienes y
construcción 1 1 2 servicios
2,04 HERRAMIENTAS, 100 000,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y
24
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
instrumentos servicios
2,99 UTILES, MATERIALES 720 000,00
Y SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de adquisición de bienes y 45 000,00
oficina y cómputo
1 1 2 servicios
2.99.03 Productos de papel, adquisición de bienes y 150 000,00
cartón e impresos
1 1 2 servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios adquisición de bienes y 90 000,00
1 1 2 servicios
2.99.05 Utiles y materiales de adquisición de bienes y 250 000,00
limpieza
1 1 2 servicios
2.99.06 Utiles y materiales de adquisición de bienes y 45 000,00
resguardo y seguridad
1 1 2 servicios
2.99.07 Útiles y materiales de adquisición de bienes y 90 000,00
cocina y comedor
1 1 2 servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y adquisición de bienes y 50 000,00
suministros
1 1 2 servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 900 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO ADQUISICIÓN DE 300 000,00
Y MOBILIARIO 2 2
ACTIVOS
5.01.03 Equipo de comunicación 100 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario de 100 000,00
oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 0,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.99 Maquinaria y equipo 100 000,00
diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.99 BIENES DURADEROS 600 000,00
Y DIVERSOS
5.99.03 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 600 000,00
TOTAL SUB-PROGRAMA MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 16 657 508,87 16 657 508,87
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO ASIGNACION
25
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
1 GASTOS CORRIENTES 1 295 000,00
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 440 000,00
1,03 SERVICIOS 165 000,00
COMERCIALES Y
FINANCIEROS 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.01 Información 75 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.02 Publicidad y propaganda 45 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.03 Impresión, 45 000,00
encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04 SERVICIOS DE 75 000,00
GESTION Y APOYO
1.04.99 Otros servicios de gestión 75 000,00
y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y 100 000,00
DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del 50 000,00
país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,07 CAPACITACION Y 100 000,00
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de 100 000,00
capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y 855 000,00
SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
2,01 PRODUCTOS 170 000,00
QUIMICOS Y CONEXOS
2.01.01 Combustible y lubricantes 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.02 Productos farmaceuticos 40 000,00
y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y 40 000,00
diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.99 Otros productos químicos 40 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,03 MATERIALES Y 124 000,00
PRODUCTOS DE USO
EN LA CONSTRUCCIÓN
Y MANTENIMIENTO
2.03.04 Materiales y productos 24 000,00
eléctricos, telefónicos y
de cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.06 Materiales y productos de 100 000,00
plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
26
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
2,04 HERRAMIENTAS, 135 000,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e 90 000,00
instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.04.02 Repuestos y Accesorios 45 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES 426 000,00
Y SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de 90 000,00
oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.05 Utiles y materiales de 146 000,00
limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.06 Utiles y materiales de 90 000,00
resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y 100 000,00
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 717 453,99
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO 717 453,99
Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
5.01.01 Maquinaria y equipo para 50 000,00
la producción 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.03 Equipo de comunicación 0,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 667 453,99
2 2 1 Maquinaria y equipo
TOTAL SUB-PROGRAMA PROTECCION AL MEDIO AMBIENTE 2 012 453,99 2 012 453,99
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO ASIGNACIO
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
1 GASTOS CORRIENTES 57 128 774,51
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 48 997 262,58
27
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
0,01 REMUNERACIONES 21 635 744,08
BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 21 635 744,08
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.05 Suplencias 0,00
0,02 REMUNERACIONES 200 000,00
EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario 200 000,00
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 19 613 784,87
0.03.01 Retribución por años servidos 9 537 554,90
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.02 Restriccion al ejercicio liberal 6 998 503,92
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.03 Decimotercer mes 3 077 726,05
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,04 CONTRIBUCIONES 3 741 250,78
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA 1 1 1 REMUNERACIONES
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al 3 549 391,77
Seguro de Salud de la Caja
Costarricense de Seguro 1 1 1 2 contribuciones sociales
Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco 191 859,01
Popular y de Desarrollo 1 1 1 2 contribuciones sociales
Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 3 806 482,85
PATRONALES A FONDOS
DE PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al 2 079 751,72
Seguro de Pensiones de la
Caja Costarricense de Seguro 1 1 1 2 contribuciones sociales
Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen 1 151 154,09
Obligatorio de pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales
complementarias
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de 575 577,04
Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales
1 SERVICIOS 6 846 511,93
1 1 GASTOS DE CONSUMO
1,02 SERVICIOS BASICOS 2 241 511,93
28
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1.02.01 Servicio de agua y adquisición de bienes y 47 000,00
alcantarillado
1 1 2 servicios
1.02.02 Servicio de energía eléctrica adquisición de bienes y 414 590,15
1 1 2 servicios
1.02.03 Servicio de correo adquisición de bienes y 500 000,00
1 1 2 servicios
1.02.04 Servicio de adquisición de bienes y 1 279 921,78
telecomunicaciones
1 1 2 servicios
1,03 SERVICIOS COMERCIALES 1 320 000,00
Y FINANCIEROS
1.03.01 Información adquisición de bienes y 750 000,00
1 1 2 servicios
1.03.02 Publicidad y propaganda adquisición de bienes y 475 000,00
1 1 2 servicios
1.03.03 Impresión, encuadernacion y adquisición de bienes y 95 000,00
otros
1 1 2 servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y 500 000,00
APOYO
1.04.02 Servicios Jurídicos adquisición de bienes y 250 000,00
1 1 2 servicios
1.04.99 Otros servicios de gestion y adquisición de bienes y 250 000,00
apoyo
1 1 2 servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE 685 000,00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del pais adquisición de bienes y 335 000,00
1 1 2 servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país adquisición de bienes y 350 000,00
1 1 2 servicios
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y 850 000,00
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros adquisición de bienes y 850 000,00
1 1 2 servicios
1,07 CAPACITACIÓN Y 250 000,00
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de capacitación adquisición de bienes y 250 000,00
1 1 2 servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y 700 000,00
REPARACIÓN
1.08.05 Mantenimiento y reparación de adquisición de bienes y 300 000,00
equipo de transporte
1 1 2 servicios
1.08.07 Mantenimiento y reparación de adquisición de bienes y 150 000,00
equipo y mobiliario de oficina
1 1 2 servicios
1.08.08 Mantenimiento y reparación de 250 000,00
equipo cómputo y sistemas 1 1 2 adquisición de bienes y
29
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
servicios
1,09 IMPUESTOS 300 000,00
1.09.99 Otros Impuesto adquisición de bienes y 300 000,00
1 1 2 servicios
2 MATERIALES Y 1 285 000,00
SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y 500 000,00
CONEXOS
2.01.01 Combustible y lubricantes adquisición de bienes y 400 000,00
1 1 2 servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes adquisición de bienes y 100 000,00
1 1 2 servicios
2,03 ALIMENTOS Y PRODUCTOS 90 000,00
AGROPECUARIOS
2.03.04 Materiales y Productos adquisición de bienes y 90 000,00
Electricos
1 1 2 servicios
2,04 HERRAMIENTAS, 245 000,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos adquisición de bienes y 45 000,00
1 1 2 servicios
2.04.02 Repuestos y accesorios adquisición de bienes y 200 000,00
1 1 2 servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y 450 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y adquisición de bienes y 150 000,00
cómputo
1 1 2 servicios
2.99.03 Productos de papel, cartón e adquisición de bienes y 200 000,00
impresos
1 1 2 servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios adquisición de bienes y 100 000,00
1 1 2 servicios
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza adquisición de bienes y
1 1 2 servicios
2.99.06 Utiles y materiales de adquisición de bienes y
resguardo y seguridad
1 1 2 servicios
2.99.06 Utiles y materiales de adquisición de bienes y
resguardo y seguridad
1 1 2 servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y adquisición de bienes y
suministros
1 1 2 servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 2 300 000,00
30
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y 1 100 000,00
MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
5.01.01 Equipo de comunicación 100 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 200 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 800 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.99 BIENES DURADEROS Y 1 200 000,00
DIVERSOS
5.99.03 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 1 200 000,00
TOTAL, SUB-PROGRAMA DESARROLLOURBANO 59 428 774,51 59 428 774,51
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
DEL GASTO
69 091 993,68
0 REMUNERACIONES 1 GASTOS CORRIENTES 55 076 412,87
0,01 REMUNERACIONES 33 564 176,38
1 1 GASTOS DE CONSUMO
BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos
fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 33 124 176,38
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 440 000,00
0,02 REMUNERACIONES 350 000,00
EVENTUALES
0.02.01 Tiempo
extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 350 000,00
0,03 INCENTIVOS 12 615 280,95
SALARIALES
0.03.01 Retribución por años
servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 9 537 554,90
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3 077 726,05
31
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
0,04 CONTRIBUCIONES 4 236 543,80
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA 1 1 1 REMUNERACIONES
SEGURIDAD
SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal 4 019 285,14
al Seguro de Salud
de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de
Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal 217 258,66
al Banco Popular y
1 1 1 2 contribuciones sociales
de Desarrollo
Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 4 310 411,74
PATRONALES A
FONDOS DE
PENSIONES Y
OTROS FONDOS
DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal 2 355 083,84
al Seguro de
Pensiones de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al 1 303 551,94
Régimen Obligatorio
1 1 1 2 contribuciones sociales
de pensiones
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al 651 775,97
Fondo de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 12 584 080,81
1,02 SERVICIOS 4 652 830,81
BASICOS
32
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1.02.01 Servicio de Agua 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 116 551,00
1.02.02 Servicio de Energía 1 036 475,37
Eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300 000,00
1.02.04 Servicios de 3 199 804,44
Telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,03 SERVICIOS 4 275 000,00
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
1.03.02 Publicidad y 95 000,00
propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.03 Impresión,
encuadernación y 85 000,00
otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
Comisiones y gastos 1 500 000,00
por servicios
1.03.06
financieros y
comerciales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.07 Servicio de 2 500 000,00
Tecnologías de
Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE 600 000,00
GESTION Y APOYO
1.04.02 Servicios Jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200 000,00
1.04.03 Servicios de 200 000,00
ingeniería y
arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.06 Servicios Generales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50 000,00
1.04.99 Otros Servicios de 150 000,00
gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE 500 000,00
Y DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del 250 000,00
pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del 250 000,00
país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,06 SEGUROS, 1 400 000,00
REASEGUROS Y
OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 400 000,00
33
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CAPACITACIÓN Y
1,07 246 250,00
PROTOCOLO
1.07.01
Actividades de 246 250,00
Capacitacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y 560 000,00
REPARACION
Mantenimiento y 85 000,00
reparación de equipo
1.08.07
y mobiliario de
oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
Mantenimiento y 475 000,00
reparación de equipo
1.08.08 de cómputo y
sistemas de
información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,09 OTROS 150 000,00
IMPUESTOS
1.09.99 Otros impuestos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150 000,00
1,99 SERVICIOS 200 000,00
DIVERSOS
1.99.02 Intereses moratorios
y multas
1.99.05 Deducibles 200 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y 1 431 500,00
1 1 GASTOS DE CONSUMO
SUMINISTROS
2,01 PRODUCTOS 450 000,00
QUIMICOS Y
CONEXOS
2.01.01 Combustible y 300 000,00
lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y 150 000,00
diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, 271 500,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas, e 71 500,00
instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.04.02 Repuestos y 200 000,00
accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
34
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
2,99 UTILES, 710 000,00
MATERIALES Y
SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de 235 000,00
oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, 150 000,00
cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
2.99.06 Utiles y materiales de 95 000,00
resguardo y
seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, 95 000,00
materiales y
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES 4 300 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5,01 MAQUINARIA, 1 300 000,00
EQUIPO Y 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
MOBILIARIO
5.01.03 Equipo de 250 000,00
comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario 250 000,00
de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 800 000,00
5,99 BIENES 3 000 000,00
DURADEROS
DIVERSOS
5.99.03 Bienes intangibles 2 2 4 Intangibles 3 000 000,00
TOTAL DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO 73 391 993,68 73 391 993,68
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES
35
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 350 000,00
1,01 ALQUILERES 350 000,00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y 350 000,00
mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
TOTAL SUB-PROGRAMA ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
350 000,00 350 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA III
INVERSIONES
CODIGO TOTAL EGRESOS PROGRAMA III 464 263 735,63 100,00%
GRUPOS
01 EDIFICIOS 24 217 296,40 5,22%
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 183 098 815,58 39,44%
UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL
02-01 MUNICIPAL 209 337 771,18 45,09%
06 OTROS PROYECTOS 22 489 852,47 4,84%
07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 25 120 000,00 5,41%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
INVERSIONES - VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE
CODIGO EGRESOS VIAS DE COMUNICACIÓN 464 263 735,63 100,00%
0 REMUNERACIONES 83 926 224,43 18,08%
1 SERVICIOS 59 861 546,75 12,89%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 57 550 000,00 12,40%
3 INTERESES Y COMISIONES 14 253 469,16 3,07%
5 BIENES DURADEROS 212 588 668,05 45,79%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 000 000,00 0,22%
8 AMORTIZACION 9 963 827,24 2,15%
9 CUENTAS ESPECIALES 25 120 000,00 5,41%
36
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA III INVERSIONES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
DEL GASTO
1 EDIFICIOS 24 217 296,40
1 CONSTRUCCION 24 217 296,40
PALACIO 1 GASTOS CORRIENTES
MUNICIPAL
3 INTERESES Y 14 253 469,16
1 2 INTERESES
COMISIONES
3,02 INTERESES SOBRE 14 253 469,16
PRESTAMOS
3.02.03 Intereses sobre 14 253 469,16
préstamos de
Instituciones
Descentralizadas no
Empresariales 1 2 1 Internos
3 Transacciones Financieras
8 AMORTIZACION 3 3 Amortización 9 963 827,24
8,02 AMORTIZACION 9 963 827,24
SOBRE
PRESTAMOS
8.02.03 Amortización de 9 963 827,24
préstamos de
Instituciones
Descentralizadas no
Empresariales 3 3 1 Amortización Interna
2 VIAS DE 392 436 586,76
COMUNICACIÓN
TERRESTRE
37
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1 UNIDAD TECNICA 209 337 771,18
DE GESTION VIAL
MUNICIPAL - LEY
9329
0 REMUNERACIONES 1 GASTOS CORRIENTES 83 926 224,43
0,01 REMUNERACIONES 54 404 432,28
1 1 GASTOS DE CONSUMO
BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos 46 328 244,96
fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7 000 000,00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 076 187,32
0,02 REMUNERACIONES 2 930 009,28
EVENTUALES
0.02.01 Tiempo Extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2 930 009,28
0,03 INCENTIVOS 13 552 415,45
SALARIALES
0.03.01 Retribución por años 6 264 456,57
servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.02 Restricción al 2 691 734,40
ejercicio liberal de la
profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4 596 224,48
0,04 CONTRIBUCIONES 6 463 336,67
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA 1 1 1 REMUNERACIONES
SEGURIDAD
SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal 6 131 883,51
al Seguro de Salud de
1 1 1 2 contribuciones sociales
la Caja Costarricense
de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal 331 453,16
al Banco Popular y de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 6 576 030,75
38
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
PATRONALES A
FONDOS DE
PENSIONES Y
OTROS FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal 3 592 952,28
al seguro de
pensiones de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al 1 988 718,98
Régimen Obligatorio
1 1 1 2 contribuciones sociales
de pensiones
complementarias
0.05.03 Aporte patronal al 994 359,49
Fondo de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización Laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 59 861 546,75
1,02 SERVICIOS 6 028 047,68
1 1 GASTOS DE CONSUMO
BASICOS
1.02.01 Servicio de Agua y adquisición de bienes y 250 000,00
Alcantarillado 1 1 2 servicios
1.02.02 Servicio de Energia adquisición de bienes y 1 658 360,58
Electrica 1 1 2 servicios
1.02.04 Servicio de adquisición de bienes y 4 119 687,10
telecomunicaciones 1 1 2 servicios
1.02.99 Otros servicios
básicos
1,03 SERVICIOS 822 600,00
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
1.03.01 Información adquisición de bienes y 400 000,00
1 1 2 servicios
Comisiones y gastos 272 600,00
por servicios
1.03.06
financieros y adquisición de bienes y
comerciales 1 1 2 servicios
1.03.07 Servicio de 150 000,00
Tecnologías de adquisición de bienes y
Información 1 1 2 servicios
39
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1,04 SERVICIOS DE 30 200 000,00
GESTION Y APOYO
1.04.03 Servicios de adquisición de bienes y 30 000 000,00
Ingeniería 1 1 2 servicios
1.04.06 Servicios Generales adquisición de bienes y 100 000,00
1 1 2 servicios
1.04.99 Otros servicios de adquisición de bienes y 100 000,00
gestión y apoyo 1 1 2 servicios
1.05 GASTOS DE VIAJE 1 100 000,00
Y DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del adquisición de bienes y 600 000,00
país 1 1 2 servicios
1.05.02 Viáticos dentro del adquisición de bienes y 500 000,00
país 1 1 2 servicios
1,06 SEGUROS, 2 689 749,50
REASEGUROS Y
OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros adquisición de bienes y 2 689 749,50
1 1 2 servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y 18 100 000,00
REPARACION
1.08.04 Mantenimeinto y 9 000 000,00
reparacion de equipo adquisición de bienes y
produccion 1 1 2 servicios
1.08.05 Mantenimeinto y 9 000 000,00
reparacion de equipo adquisición de bienes y
Trasporte 1 1 2 servicios
1.08.07 Mantenimiento y 100 000,00
reparacion de
mobiliario y equipo adquisición de bienes y
de oficina 1 1 2 servicios
1,09 OTROS IMPUESTOS 500 000,00
1.09.99 Otros impuestos adquisición de bienes y 500 000,00
1 1 2 servicios
1,99 SERVICIOS 421 149,57
DIVERSOS
1.99.05 Deducibles adquisición de bienes y 300 000,00
1 1 2 servicios
1.99.99 Otros servicios no 1 1 2 adquisición de bienes y 121 149,57
40
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
epsecificados servicios
2 MATERIALES Y 57 550 000,00
1 GASTOS CORRIENTES
SUMINISTROS
2,01 PRODUCTOS 24 500 000,00
QUIMICOS Y 1 1 GASTOS DE CONSUMO
CONEXOS
2.01.01 Combustible y adquisición de bienes y 24 000 000,00
lubricantes 1 1 2 servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y adquisición de bienes y 500 000,00
diluyentes 1 1 2 servicios
2.02 ALIMENTOS Y
PRODUCTOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
AGROPECUARIOS
2.02.02 Productos adquisición de bienes y
agroforestales 1 1 2 servicios
2,03 MATERIALES Y 27 750 000,00
PRODUCTOS DE
USO EN LA 1 1 GASTOS DE CONSUMO
CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y adquisición de bienes y 8 500 000,00
productos metálicos 1 1 2 servicios
2.03.02 Materiales productos adquisición de bienes y 15 000 000,00
minerales y asfálticos 1 1 2 servicios
2.03.03 Madera y sus adquisición de bienes y 3 200 000,00
derivados 1 1 2 servicios
2.03.04 Materiales y 350 000,00
productos eléctricos,
telefónicos y de adquisición de bienes y
cómputo 1 1 2 servicios
2.03.06 Materiales y adquisición de bienes y 200 000,00
productos de plástico 1 1 2 servicios
2.03.99 Otros materiales y 500 000,00
productos de uso en adquisición de bienes y
la construcción 1 1 2 servicios
2,04 HERRAMIENTAS, 4 150 000,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e adquisición de bienes y 500 000,00
instrumentos 1 1 2 servicios
41
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
2.04.02 Repuestos y adquisición de bienes y 3 650 000,00
accesorios 1 1 2 servicios
2,99 UTILES, 1 150 000,00
MATERIALES Y
SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de adquisición de bienes y 150 000,00
oficina y cómputo 1 1 2 servicios
2.99.03 Productos de papel, adquisición de bienes y 250 000,00
cartón e impresos 1 1 2 servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios adquisición de bienes y 300 000,00
1 1 2 servicios
2.99.05 Utiles y materiales de adquisición de bienes y 150 000,00
limpieza 1 1 2 servicios
2.99.06 Utiles y materiales de 300 000,00
resguardo y adquisición de bienes y
seguridad 1 1 2 servicios
5 BIENES 7 000 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5,01 MAQUINARIA, 2 200 000,00
EQUIPO Y 2 1 FORMACION DE CAPITAL
MOBILIARIO
5.01.01 Maquinaria y equipo 700 000,00
para la producción 2 1 2 Vías de Comunicación
5.01.04 Equipo y mobiliario de 500 000,00
oficina 2 1 2 Vías de Comunicación
5.01.05 Equipo y programas 1 000 000,00
de cómputo 2 1 2 Vías de Comunicación
5,99 BIENES 4 800 000,00
DURADEROS 2 1 FORMACION DE CAPITAL
DIVERSOS
5.99.03 Bienes intangibles 2 1 2 Vías de Comunicación 4 800 000,00
6 TRANSFERENCIAS 1 000 000,00
1 GASTOS CORRIENTES
CORRIENTES
6,03 PRESTACIONES TRANSFERENCIAS 1 000 000,00
1 3
CORRIENTES
6.03.01 Prestaciones legales Transferencias corrientes al 1 000 000,00
1 3 2 Sector Privado
Total Unidad 209 337 771,18
42
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Técnica de Gestión
Vial Municipal
2 MANTENIMIENTO 51 000 000,00
RUTINARIO EN LA
RED VIAL
DISTRITAL DE
LEPANTO
5 BIENES 51 000 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5,02 CONSTRUCCIONES, 51 000 000,00
ADICIONES Y 2 1 FORMACION DE CAPITAL
MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación 51 000 000,00
terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación
3 MANTENIMIENTO 50 498 815,58
PERIÓDICO
MITIGACIÓN DE
POLVO MEDIANTE
APLICACIÓN TSB-3
MULTICAPA EN LA
RED VIAL
DISTRITAL DE
LEPANTO
5 BIENES 50 498 815,58
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5,02 CONSTRUCCIONES, 50 498 815,58
ADICIONES Y 2 1 FORMACION DE CAPITAL
MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación 50 498 815,58
terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación
4 RESOLVER CASOS 6 000 000,00
DE EJECUCION
INMEDIATA
ATINENTE A
PROTEGER Y
MEJORAR LA
INFRAESTRUCTURA
VIAL DEL DISTRITO
DE LEPANTO LEY
8114
5 BIENES 6 000 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5,02 CONSTRUCCIONES, 6 000 000,00
ADICIONES Y 2 1 FORMACION DE CAPITAL
MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación 6 000 000,00
terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación
43
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
5 CONSTRUCCION DE 48 000 000,00
PUENTE LA
CHIQUERA-RIO
BLANCO MIXTO
CON VIGAS DE
ACERO W27X94
CARGA VIVA
HS20+25 AASHTO
5 BIENES 48 000 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5,02 CONSTRUCCIONES, 48 000 000,00
ADICIONES Y 2 1 FORMACION DE CAPITAL
MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación 48 000 000,00
terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación
6 COMPRA DE 27 600 000,00
CAMION PARA LA
UNIDAD DE
GESTION VIAL DEL
CONCEJO
MUNICIPAL DE
LEPANTO
5 BIENES 27 600 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5.01 MAQUINARIA, 27 600 000,00
EQUIPO Y 2 2 ADQUISICION DE ACTIVOS
MOBILIARIO
5.01.02 Equipo de transporte 2 2 1 Maquinaria y equipo 27 600 000,00
OTROS 22 489 852,47
PROYECTOS
1 Ley 8461 III ETAPA 14 329 852,47
DE
RECONSTRUCCION
Y MEJORAS AL
PARQUE DE
JICARAL
BIENES 14 329 852,47
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5,02 CONSTRUCCIONES, 14 329 852,47
ADICIONES Y 2 1 FORMACION DE CAPITAL
MEJORAS
5.02.99 Otras construcciones, 14 329 852,47
adiciones y mejoras 2 1 2 Vías de Comunicación
44
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
2 MANTENIMIENTO 8 160 000,00
DE VIAS DE
COMUNICACIÓN
CONSTRUCCION DE
ACERAS DISTRITO
DE LEPANTO
BIENES 8 160 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5,02 CONSTRUCCIONES, 8 160 000,00
ADICIONES Y 2 1 FORMACION DE CAPITAL
MEJORAS
5.02.02 Vias de comunicación 8 160 000,00
terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación
6 OTROS FONDOS E 25 120 000,00
INVERSIONES
1 UTILIDAD SERVICIO 140 000,00
DE ASEO DE VIAS Y
SITIOS PUBLICOS
9,02 SUMAS SIN 140 000,00
ASIGNACIÓN 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
9.02.02 Sumas con destino 140 000,00
específico sin
asignación
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
2 UTILIDAD SERVICIO 12 480 000,00
RECOLECCION DE
BASURA
9,02 SUMAS SIN 0,00
ASIGNACIÓN 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
9.02.02 Sumas con destino 12 480 000,00
específico sin
asignación
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
0 UTILIDAD SERVICIO 0,00
PARQUES Y OBRAS
DE ORNATO
9,02 SUMAS SIN 0,00
ASIGNACIÓN 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
9.02.02 Sumas con destino 0,00
específico sin
asignación
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
45
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
3 FONDE PARA 500 000,00
MEJORAS DEL
CEMENTERIO
9,02 SUMAS SIN 500 000,00
ASIGNACIÓN 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
9.02.02 Sumas con destino 500 000,00
específico sin
asignación
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
4 FONDE PARA 12 000 000,00
MEJORAS EN ZONA
MARITIMA
TERRESTRE
9,02 SUMAS SIN 12 000 000,00
ASIGNACIÓN 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
9.02.02 Sumas con destino 12 000 000,00
específico sin
asignación
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
TOTAL PROGRAMA III 464 263 735,63 464 263 735,63
CONCEJO MUNICIPAL DE LEPANTO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ
COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
P
r APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
o
APLICACIÓN OBJETO
INGRESO MONTO Act y Monto
DEL GASTO Transaccion
/Se e Sumas sin
Corriente Capital es
CODIGO SEGÚN Pro rv/ c asignación
Financieras
CLASIFICADOR DE gra Gru t
INGRESOS ma po o
IMPUEST
O DE
BIENES 204 000
19 074 946,01
INMUEBL 000,00
ES, LEY ADMINISTRACION
1.1.2.1.01.00.0.0.000 7729 I 01 GENERAL
46
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
19 074 946,01 19 074 946,01
Remuneraciones
ADMINISTRACION DE 1 792 000,00
INVERSIONES
I 03 PROPIAS
Bienes duraderos
1 792 000,00 1 792 000,00
20 400 000,00
JUNTAS DE
I 04 EDUCACION 10%
Transferencias 20 400 000,00 20 400 000,00
corrientes
ORGANO DE 2 040 000,00
NORMALIZACION
I 04 TECNICA 0,5%
Transferencias 2 040 000,00 2 040 000,00
corrientes
JUNTA
ADMINISTRATIVA 4 080 000,00
REGISTRO NACIONAL
I 04 1,5%
Transferencias 4 080 000,00 4 080 000,00
corrientes
EDUCATIVOS,
CULTURALES Y
DEPORTIVOS 14 784 636,22
(INCLUYE 3%
CORRESPONDIENTE
AL COMITÉ DISTRITAL
II 09 DE DEPORTES
7 129 154,33 7 129 154,33
Servicios
2 655 481,89 2 655 481,89
Materiales y suministros
Bienes duraderos
5 000 000,00 5 000 000,00
SERVICIOS SOCIALES 14 893 847,60
Y
II 10 COMPLEMENTARIOS
11 980 611,58 11 980 611,58
Remuneraciones
1 415 986,02 1 415 986,02
Servicios
149 750,00 149 750,00
Materiales y suministros
Bienes duraderos
1 347 500,00 1 347 500,00
16 657 508,87
MANTENIMIENTO DE
II 17 EDIFICIO
47
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
9 945 703,46 9 945 703,46
Remuneraciones
3 821 805,41 3 821 805,41
Servicios
1 990 000,00 1 990 000,00
Materiales y suministros
Bienes duraderos
900 000,00 900 000,00
1 212 453,99
PROTECCION MEDIO
II 25 AMBIENTE
357 453,99 357 453,99
Servicios
855 000,00 855 000,00
Materiales y suministros
59 428 774,51
DESARROLLO
II 26 URBANO
48 997 262,58 48 997 262,58
Remuneraciones
6 846 511,93 6 846 511,93
Servicios
1 285 000,00 1 285 000,00
Materiales y suministros
Bienes duraderos
2 300 000,00 2 300 000,00
DIRECCION DE 16 908 536,39
SERVICIOS Y
II 27 MANTENIMIENTO
16 908 536,39 16 908 536,39
Remuneraciones
ATENCION 350 000,00
EMERGENCIAS
II 28 CANTONALES
350 000,00 350 000,00
Servicios
24 217 296,40
CONSTRUCCION
III 01 PALACIO MUNICIPAL
14 253 469,16 14 253 469,16
Transferencias de
capital
9 963 827,24 9 963 827,24
Transferencias
corrientes
8 160 000,00
III 06 OTROS PROYECTOS
48
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
8 160 000,00 8 160 000,00
Costruccion de Aceras
Jicaral
204 000
204 000 000,00
000,00
SUB-TOTAL
IMPUEST
OS
ESPECIFI
COS
17 103 528,25
SOBRE
LA
CONSTR 17 103 ADMINISTRACION
1.1.3.2.01.05.0.0.000 UCCION 528,25 I 01 GENERAL
17 103 528,25 17 103 528,25
Remuneraciones
17 103 528,25
17 103
528,25 SUB-TOTAL
Impuestos
especifico
s a los
servicios
de 2 274 036,00
diversion
y EDUCATIVOS,
esparcimi CULTURALES Y
1.1.3.2.02.03.0.0.000 ento 2 274 036,00 II 09 DEPORTIVOS
2 274 036,00 2 274 036,00
Servicios
2 274 036,00
2 274 036,00 SUB-TOTAL
PATENTE
S 176 000
117 951 453,05
MUNICIP 000,00 ADMINISTRACION
1.1.3.3.01.02.0.0.000 ALES I 01 GENERAL
117 951 453,05 117 951 453,05
Remuneraciones
49
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
FEDERACION DE
CONCEJOS 1 565 089,66
MUNICIPALES DE
DISTRITO
I 04 (FECOMUDI)
1 565 089,66 1 565 089,66
Transferencias
corrientes
DIRECCION DE 56 483 457,29
SERVICIOS Y
II 27 MANTENIMIENTO
38 167 876,48 38 167 876,48
Remuneraciones
12 584 080,81 12 584 080,81
Servicios
1 431 500,00 1 431 500,00
Materiales y suministros
Bienes duraderos
4 300 000,00 4 300 000,00
176 000
176 000 000,00 0,00
000,00
SUB-TOTAL
Patentes
Ocasional 2 934 995,00 2 934 995,00
es ADMINISTRACION
1.1.3.3.01.09.1.0.000 I 01 GENERAL
2 934 995,00 2 934 995,00
Remuneraciones
2 934 995,00 2 934 995,00
SUB-TOTAL
Licencias
13 500
de Licores 11 858 085,04
000,00 ADMINISTRACION
Ley 9047
1.1.3.3.01.09.2.0.00 I 01 GENERAL
8 583 529,45 8 583 529,45
Remuneraciones
3 274 555,59 3 274 555,59
Servicios
50
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
ADMINISTRACION DE
INVERSIONES 1 641 914,96
PROPIAS
I 3
1 641 914,96 1 641 914,96
Bienes Duraderos
13 500
13 500 000,00
000,00
SUB-TOTAL
Impuesto
por
movilizaci 14 329 Ley 8461 III ETAPA DE 14 329 852,47 14 329 852,47
ón de 852,47 RECONSTRUCCION Y
carga MEJORAS AL
portuaria
1.1.4.3.01.00.0.0.000 III 06 PARQUE DE JICARAL
14 329
14 329 852,47
852,47
SUB-TOTAL
Timbres
Municipal
es (por
Hipotecas 9 302 535,00 9 302 535,00
y Cedulas
Hipotecari ADMINISTRACION
1.1.9.1.01.00.0.0.000 as) I 01 GENERAL
9 302 535,00 9 302 535,00
Servicios
9 302 535,00 9 302 535,00
SUB-TOTAL
TIMBRES
PRO-
PARQUE
4 000 000,00 400 000,00
S
NACIONA APORTE CONAGEBIO
1.1.9.1.02.00.0.0.000 LES I 04 LEY 7788
51
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
400 000,00 400 000,00
Transferencias
corrientes
70% FONDO
PARQUES 2 800 000,00
NACIONALES LEY
I 04 7788
Transferencias de
capital
2 800 000,00 2 800 000,00
800 000,00
PROTECCION MEDIO
II 25 AMBIENTE
82 546,01 82 546,01
Servicios
717 453,99 717 453,99
Bienes Duraderos
4 000 000,00 4 000 000,00
SUB-TOTAL
SERVICI
O DE
5 000 000,00 4 500 000,00
CEMENT SERVICIO DE
1.3.1.2.05.03.0.0.000 ERIO II 4 CEMENTERIO
3 840 000,00 3 840 000,00
Remuneraciones
176 500,00 176 500,00
Servicios
108 500,00 108 500,00
Materiales y
Suministros
375 000,00 375 000,00
Bienes Duraderos
500 000,00
UTILIDAD SERVICIO
III 06 CEMENTERIO
500 000,00 500 000,00
Sumas sin asignacion
52
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
5 000 000,00 5 000 000,00
SUB-TOTAL
SERVICI
O DE
RECOLE 124 800
112 320 000,00
CCIÓN 000,00 SERVICIO DE
DE RECOLECCIÓN DE
1.3.1.2.05.04.1.0.000 BASURA II 02 BASURA
112 320 000,00 112 320 000,00
Servicios
UTILIDAD SERVICIO 12 480 000,00
RECOLECCION DE
III 06 BASURA
12 480 000,00 12 480 000,00
Sumas sin asignacion
124 800
124 800 000,00
000,00
SUB-TOTAL
SERVICI
O DE SERVICIO DE ASEO
1 400 000,00 1 260 000,00
ASEO DE DE VÍAS Y SITIOS
1.3.1.2.05.04.2.0.000 VÍAS II 01 PUBLICOS
600 000,00 600 000,00
Servicios
660 000,00 660 000,00
Materiales y suministros
UTILIDAD SERVICIO 140 000,00
DE ASEO DE VIAS Y
III 06 SITIOS PUBLICOS
140 000,00 140 000,00
Sumas sin asignacion
1 400 000,00
1 400 000,00 SUB-TOTAL
53
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
VENTA
DE
OTROS 8 000 000,00 1 739 641,37
SERVICI ADMINISTRACION
1.3.1.2.09.09.0.0.000 OS I 01 GENERAL
1 739 641,37 1 739 641,37
Servicios
CONSEJO NACIONAL 3 130 179,31
DE PERSONAS CON
I 04 DISCAPACIDAD
3 130 179,31 3 130 179,31
Transferencias
corrientes
FEDERACION DE
MUNICIPALIDADES 1 565 089,66
DEL PACIFICO
I 04 CENTRAL
1 565 089,66 1 565 089,66
Transferencias
corrientes
UNION NACIONAL DE 1 565 089,66
GOBIERNOS
I 04 LOCALES
1 565 089,66 1 565 089,66
Transferencias
corrientes
8 000 000,00
8 000 000,00 SUB-TOTAL
Alquiler de
20 000
terrenos 8 000 000,00
000,00 ZONA MARITIMO
ZMT
1.3.2.2.02.00.0.0.000 II 15 TERRESTRE
8 000 000,00 8 000 000,00
Servicios
UTILIDAD ALQUILER 12 000 000,00
ZONA MARITIMA
III 06 TERRESTRE
12 000 000,00 12 000 000,00
Sumas sin asignacion
54
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
20 000
20 000 000,00
000,00
SUB-TOTAL
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses
sobre
cuentas
corrientes
1 307 386,67 1 307 386,67
y otros
depósitos
en bancos ADMINISTRACION
públicos. I 01 GENERAL
1 307 386,67 1 307 386,67
Servicios
1 307 386,67 1 307 386,67
SUB-TOTAL
INTERES
ES
MORATO
RIOS
POR 14 000
13 274 036,00
ATRASO 000,00
EN PAGO
DE
IMPUEST ADMINISTRACION
1.3.4.1.00.00.0.0.000 O I 01 GENERAL
5 821 910,94 5 821 910,94
Remuneraciones
4 857 125,06 4 857 125,06
Servicios
2 595 000,00 2 595 000,00
Materiales y suministros
EDUCATIVOS, 725 964,00
CULTURALES Y
II 09 DEPORTIVOS
725 964,00 725 964,00
Servicios
14 000
14 000 000,00
000,00
SUB-TOTAL
55
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
INTERES
ES
MORATO
RIOS
POR
ATRASO 4 500 000,00 4 500 000,00
EN PAGO
DE
BIENES Y
SERVICI ADMINISTRACION
1.3.4.2.00.00.0.0.000 OS I 01 GENERAL
4 500 000,00 4 500 000,00
Servicios
4 500 000,00 4 500 000,00
SUB-TOTAL
1.4.1.3.00.00.0.0.000 TRANSFE
RENCIAS
CORRIEN
TES DE
INSTITUC
IONES
DESENT
3 583 529,45 3 583 529,45
RALIZAD
AS NO
EMPRES
ARIALES
(LICORES ADMINISTRACION DE
EXTRANJ INVERSIONES
EROS) I 03 PROPIAS
Bienes duraderos
3 583 529,45 3 583 529,45
3 583 529,45 3 583 529,45
SUB-TOTAL
2.4.1.1.00.00.0.0.000 TRANSFE 392 436
RENCIAS 586,76
DE
CAPITAL
209 337 771,18
DEL
GOBIERN UNIDAD TECNICA DE
O GESTION VIAL
CENTRAL III 02 MUNICIPAL - LEY 9329
83 926 224,43 83 926 224,43
Remuneraciones
56
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
59 861 546,75 59 861 546,75
Servicios
57 550 000,00 57 550 000,00
Materiales y suministros
Bienes duraderos
7 000 000,00 7 000 000,00
Otras Trasferencias
Corrientes al Sector
Privado 1 000 000,00 1 000 000,00
MANTENIMIENTO
RUTINARIO EN LA 51 000 000,00 51 000 000,00
RED VIAL DISTRITAL
III 02 DE LEPANTO
MANTENIMIENTO
50 498 815,58 50 498 815,58
PERIODICO EN LA
RED VIAL DISTRITAL
III 02 DE LEPANTO
RESOLVER CASOS
DE EJECUCION
INMEDIATA ATINENTE
A PROTEGER Y
MEJORAR LA 6 000 000,00 6 000 000,00
INFRAESTRUCTURA
VIAL DEL DISTRITO
DE LEPANTO LEY
III 02 8114
CONSTRUCCION DE
PUENTE LA
CHIQUERA-RIO 48 000 000,00 48 000 000,00
BLANCO MIXTO CON
VIGAS DE ACERO
W27X94 CARGA VIVA
III 02 HS20+25 AASHTO
COMPRA DE CAMION
PARA LA UNIDAD DE 27 600 000,00 27 600 000,00
GESTION VIAL DEL
CONCEJO MUNICIPAL
III 02 DE LEPANTO
392 436 586,76
SUB-TOTAL
1 018 472
449,60 1 018 472 449,60 731 789 086,74 251 599 535,61 9 963 827,24 25 120 000,00
MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
57
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1. Nombre de la CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
institución.
2. Año del POA. 2023
3. Marco filosófico
institucional.
“Puntarenas es un cantón que se caracteriza por la
diversidad climática, ubicación geográfica, la belleza
escénica, sus recursos naturales, el potencial turístico y la
organización comunal que trabajara, para mantener en
3.1 Misión:
todos sus espacios; la identidad, sus valores, sus
costumbres, la equidad de género, la accesibilidad y el
desarrollo económico sostenible en armonía con el medio
ambiente”.
"Será un cantón preocupado por sus habitantes, con
equidad, accesibilidad y prosperidad social, ambiental y
cultural, con organizaciones e instituciones honestas,
3.2 Visión: eficientes, eficaces y participativas, líderes en el uso y
distribución de los recursos, promotor de la seguridad
ciudadana, la diversificación productiva y económica
puntarenense”
1 Incentivar la ejecución de campañas e iniciativas sobre
atención, prevención, promoción de la salud y desarrollo
3.3 Políticas social en el Cantón de Puntarenas. Incentivar la creación
institucionales:
de espacios que mejoren y promuevan la calidad de vida
de la población vulnerable.
2 Formulación y aplicación de Planes Reguladores.
Promover iniciativas que trabajen por la preservación y
protección de los recursos naturales del cantón de
Puntarenas.Propiciar el manejo adecuado de los residuos
sólidos y el reciclaje, acorde con la legislación ambiental.
3 Incentivar la creación de áreas recreativas y deportivas
que promuevan el esparcimiento físico y mental de la
comunidad de Puntarenas. Promover prácticas
ambientalmente sanas de tratamiento de los residuos
sólidos. Atender las necesidades de vivienda de las
familias de escasos
recursos. Apoyar programas y proyectos que contribuyan
con la creación de infraestructura de interés social.
Contribuir con el mejoramiento de la infraestructura vial y
peatonal del cantón de Puntarenas para satisfacer las
demandas de las personas usuarias.
58
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
4 Mejorar la infraestructura de las instituciones públicas del
cantón de Puntarenas. Reforzar la prestación de los
servicios públicos del cantón de Puntarenas.
5 Fortalecer la infraestructura educativa y los recursos
disponibles, con el fin de que sean accesibles y acorde
con las demandas y necesidades actuales de la
población. Diversificar y transformar los procesos
educativos para que sean más accesibles tomando en
cuenta las particularidades de la más población del
cantón de Puntarenas. Promover la gestión de acciones
de bienestar social para niñas, niños y personas jóvenes
de bajos recursos y con discapacidad.
6 Promover el turismo local comunitario y la creación de
PYMES en armonía con el medio ambiente. Apoyar la
ejecución de programas de capacitación que construyan y
den seguimiento a nuevas iniciativas productivas con
sostenibilidad medioambiental y equidad de género.
7 Promover la construcción de instalaciones de seguridad
pública en el cantón. Impulsar y fortalecer la
conformación de organizaciones comunales que trabajen
en pro de la seguridad social. Fortalecer los servicios de
seguridad humana, que se brindan en el cantón de
Puntarenas.
8 Fortalecer la recaudación de los tributos, en aras de
ofrecer mejores servicios de manera eficiente y eficaz en
el cantón, con el fin de mejorar la calidad de vida de la
población puntarenense. Mejorar la ejecución
presupuestaria institucional. Cumplir con la disposición de
la CGR y demás entes. Contar con recurso humano
capaz de desarrollarse conforme a sus aptitudes, y
potencialidades.
4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
estratégica
1
Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas con lo que
se optimice la calidad de vida y el desarrollo humano de sus
habitantes de manera sostenible
59
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
2
Desarrollo Estimular la diversificación productiva con equidad de género
Económico del cantón de Puntarenas en armadía con el medioambiente,
Sostenible que se traduzca en más y mejores fuentes de empleo e ingresos
económicos para sus habitantes.
3 Social
Desarrollo Mejorar la promoción de la salud integral de la población
Puntarenense para mejorar su calidad de vida.
4 Públicos
Servicios Objetivo estratégico: “Fortalecer las instituciones públicas para
que presten sus servicios de manera eficiente y eficaz en el
cantón, con el fin de mejorar la calidad de vida la población
puntarenense.
Gestión5 Ambiental y Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la
Ordenamiento protección y uso adecuado de los recursos
Territorial naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del
cantón de Puntarenas.
6 Humana Mejorar la calidad de vida del cantón de Puntarenas mediante el
Seguridad
fortalecimiento de los procesos y servicios
de seguridad social que promuevan la participación de la
comunidad en la mitigación del riesgo.
7
Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y
mejores servicios a la población del cantón.
8
Desarrollo Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer una institución
Institucional transparente y eficaz, que responde a las necesidades de la
Municipal población
60
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
Result Result Resulta
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN EJECUCIÓN DE LA
PROGRAMA
ado ado do del
PROYECTO
GASTO REAL POR META
DESARROLLO META META FUNCIONA PRESUPUESTARIA POR META META
II Semestre
anual anual indicad
II semestre
I Semestre
I semestre
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA Y/O RIO
INDICADOR % % ACTIVIDAD del del % % or de
OPERATIVOS RESPONS II
% de la meta a alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE indica indica eficacia
ABLE SEMESTRE
AREA ESTRATÉGICA dor de dor de en el
Código No. Descripción eficien eficien cumpli
Fortalecer la recaudación de los Garantizar la estabilidad al Rubro 50 50% 50 50% 100% 0% 0% 0% 0% 0%
tributos, en aras de ofrecer personal con el pago de ejecutado o
mejores remuneraciones, servicios, propuesto José
Desarrollo servicios de manera eficiente y materiales y suministros para Fransico
Institucional eficaz en Operativo 1 cumplir eficientemente con las Administración General 99 423 303,20 99 423 303,20
Rodríguez
Municipal el cantón, con el fin de mejorar la labores de administración Johnson
calidad de vida de la población general, en la gestion de
puntarenense nuestro Gobierno Local.
Contar con recurso humano capaz 2 Contar con personal capaz de Rubro 50 50% 50 50% 100% 0% 0% 4,64 5% 0% 5%
de desarrollarse conforme a sus brindar un buen servicio a los ejecutado o
aptitudes, y potencialidades usuarios según sus propuesto José
Desarrollo responsabilidades,sus aptitudes Fransico
Institucional Mejora y potencialidades Administración General 100 000,00 100 000,00
Rodríguez
Municipal
Johnson
Mejorar la ejecución
Adquirir bienes duraderos Rubro 50 50% 50 50% 100% 0% 0% 2,34 2% 0% 2%
presupuestaria institucional necesarios, para mejorar las ejecutado o
José
Desarrollo actividades intitucionales, tales propuesto
Fransico Administración de
Institucional Mejora 3 como compra de mobiliario y 3 508 722,21 3 508 722,21
Rodríguez Inversiones Propias
Municipal equipo para cumplir con las
Johnson
necesidades de los funcionarios
y contribuyentes.
Velar por contar con recurso Realizar las transferiencias Rubro 50 50% 50 50% 100,0 18 772 724,15 18 772 724,15 0% 0% 0% 0% 0%
José
Desarrollo humano capaz de desarrollarse corrientes y de capital, en forma ejecutado o
Fransico Registro de deuda,
Institucional conforme a sus aptitudes, y Operativo 4 oportuna para mejorar el propuesto
Rodríguez fondos y aportes
Municipal potencialidades desarrollo de las instituciones
Johnson
beneficiadas.
0,0 0% 0%
SUBTOTALES 2,0 2,0 103,0 121 804 749,55 121 804 749,55 0,00 0,00 0% 0% 0,1 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 2% 2% 100% 0% 0% 0,1%
2% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 100% 3% 0% 3,5%
98% Metas de Objetivos Operativos 1% 1% 2% 0% 0% 0,0%
103,0 Metas formuladas para el programa
61
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS 310 599 214,88
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR EJECUCIÓN DE LA Resulta
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META Resultado Resultado
PLAN DE META META do del
del anual del
DESARROLLO META indicad
indicador indicador
PROGRAMA
or de
PROYECTO
MUNICIPAL División de
% % FUNCIONA de de % %
servicios eficacia
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O RIO eficiencia eficiencia
II Semestre
II semestre
I Semestre
I semestre
INDICADOR SERVICIOS en el
OPERATIVOS RESPONSA en la en la
% de la meta BLE
a alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE ejecución cumpli
ejecución
AREA miento
09 - 31 de los de los
ESTRATÉGICA de la
recursos recursos
metas
por meta por meta
Código No. Descripción program
Servicios Públicos Reforzar la prestación de los Mejora 1 Mejorar el mantenimiento y Monto 0% 0% 0% 0% 0%
servicios públicos del cantón de limpieza de áreas recreativas presupuestado/Trab
José
Puntarenas. como parques, zonas deportivas ajo realizado 01 Aseo de
Francisco
y playas. 30 30% 70 70% 100% vías y sitios 378 000,00 882 000,00
Rodríguez
públicos.
Johnson
Gestión Ambiental y Propiciar el manejo adecuado Mejora 2 Dar cumplimiento a la Ley de Cantidad de 0% 0% 33 33% 0% 33%
Ordenamiento de los residuos sólidos y el Gestion integral de Residuos toneladas
Territorial reciclaje, acorde con la Sólidos número 8839 mediante recolectadas
legislación ambiental. la ejecución del Plan de Gestion
Integral del Distrito de Lepanto, José
02
cumpliendo con el servicio de Francisco
50 50% 50 50% 100% Recolección 56 160 000,00 56 160 000,00
recolección de basura y Rodríguez
de basura
eventulamente poder ampliar la Johnson
cobertura del servicio a las
diferentes comunidades, del
distrito de Lepanto.
Servicios Públicos Mejorar la infraestructura de las Mejora 3 Mejorar y ampliar el espacio Monto José 0% 0% 0% 0% 0%
instituciones públicas del físico de cementerios. presupuestado/Trab Francisco 04
50 50% 50 50% 100% 2 250 000,00 2 250 000,00
cantón de Puntarenas. ajo realizado Rodríguez Cementerios
Johnson
Educación Promover la gestión de Mejora 4 Diversificar y transformar los Monto Educativos 0% 0% 0 0% 0% 0%
acciones de bienestar social procesos educativos para que presupuestado José 09
para niñas, niños y personas sean más accesibles tomando Francisco Educativos,
50 50% 50 50% 100% 7 392 318,11 7 392 318,11
jóvenes de bajos recursos. en cuenta las particularidades Rodríguez culturales y
de la más población del cantón Johnson deportivos
de Puntarenas
Desarrollo Social Incentivar la creación de Mejora 5 Dar una atencion oportuna a los Monto Culturales 0% 0% 0 0% 0% 0%
José 09
espacios que mejoren y diferentes grupos y/o actividades presupuestado
Francisco Educativos,
promuevan la calidad de vida culturales, en el distrito de 50 50% 50 50% 100% 750 000,00 750 000,00
Rodríguez culturales y
de la población vulnerable Lepanto.
Johnson deportivos
Desarrollo Social Incentivar la ejecución de Mejora 6 Dar una atencion oportuna a los Monto Deportivos 0% 0% 0 0% 0% 0%
campañas e iniciativas sobre diferentes actividades presupuestado
atención, prevención, deportivas, en el distrito de José 09
promoción de la salud y Lepanto. Francisco Educativos,
50 50% 50 50% 100% 750 000,00 750 000,00
desarrollo social en el Cantón Rodríguez culturales y
de Puntarenas Johnson deportivos
Desarrollo Social Incentivar la ejecución de Mejora 7 Desarrollo de campañas para Monto 0% 0% 43,7 44% 0% 44%
campañas e iniciativas sobre diferentes sectores de la presupuestado
atención, prevención, población (niñez, jóvenes y
promoción de la salud y personas adultas mayores) que José 10 Servicios
desarrollo social en el Cantón promuevan la salud mental, su Francisco Sociales y
de Puntarenas importancia y principales 50 50% 50 50% 100% 7 446 923,80 7 446 923,80
Rodríguez complementa
consecuencias Johnson rios.
Gestión Ambiental y Motivar a las autoridades para Mejora 8 Desarrollo de instrumentos para Cantidad de avalúos 15 0% 0% 0 0% 0% 0%
José
Ordenamiento la elaborar y aplicar del Plan el ordenamiento del territorio y el e inspecciones Mejoramiento
Francisco
Territorial Regulador. uso de suelo, considerando el realizadas. 30 30% 70 70% 100% en la zona 2 400 000,00 5 600 000,00
Rodríguez
cambio climático. marítimo
Johnson
terrestre
Servicios Públicos Mejorar la infraestructura de las Operativo 9 Mantener las instalaciones Garantizar el 100% 0% 0% 23 23% 0% 23%
José
instituciones públicas del municipales en buen estado de del funcionamiento y 17
Francisco
cantón de Puntarenas conservación. estado de las 50 50% 50 50% 100% Mantenimient 8 328 754,44 8 328 754,44
Rodríguez
instalaciones o de edificios
Johnson
municipales.
62
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Gestión Ambiental y Promover iniciativas que Mejora 10 Desarrollo de campañas para Campañas 0% 0% 0 0% 0% 0%
Ordenamiento trabajen por la conservación, generar mayor consciencia en la realizadas.
Territorial protección, restauración y ciudadanía sobre temas
manejo sostenible de los ambientales y evitar la José
25 Protección
recursos naturales terrestres y contaminación del Golfo de Francisco
50 50% 50 50% 100% del medio 1 006 227,00 1 006 227,00
marino costeros del cantón de Nicoya. Rodríguez
ambiente
Puntarenas Johnson
Gestión Ambiental y Formulación y aplicación de Mejora 11 Desarrollo de instrumentos para Garantizar al 0% 0% 35,9 36% 0% 36%
Ordenamiento Planes Reguladores. el ordenamiento del territorio y el finalizar el año 2023:
Territorial uso de suelo, considerando el El 100% del territorio
cambio climático. se encuentre
mapeado
digitalmente.
Aumentar en un José
25% la recaudación Francisco 26 Desarrollo
50 50% 50 50% 100% 29 714 387,26 29 714 387,26
de impuestos. Rodríguez Urbano
Mejorar y reducir en Johnson
un 50% el tiempo de
respuesta de los
servicios
municipales.
Servicios Públicos Reforzar la prestación de los Operativo 12 Mejorar el servicio prestado a los Monto 0% 0% 39,2 39% 0% 39%
servicios públicos del cantón de contribuyentes en los diferentes presupuestado
Puntarenas tramites que se realizan en José 27 Dirección
plataforma, patentes e Francisco de servicios y
50 50% 50 50% 100% 36 695 996,84 36 695 996,84
inspecciones. Rodríguez mantenimient
Johnson o
Infraestructura Contribuir con el mejoramiento Mejora 13 Atencion inmediata a Atención 0% 0% 0% 0% 0%
de la infraestructura vial y necesidades de emergencias satisfactoria del José 28 Atención
peatonal del cantón de dentro del Distrito de Lepanto. 100% de las Francisco de
Puntarenas para satisfacer las emergencias 50 50% 50 50% 100% 175 000,00 175 000,00
Rodríguez emergencias
demandas y necesidades de distritales. Johnson cantonales
población
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 50
SUBTOTALES 6,1 6,9 13,0 153 447 607,44 157 151 607,44 0,00 0,00 0% 0% 1,7 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 47% 53% 100% 13% 0% 13%
85% Metas de Objetivos de Mejora 46% 54% 100% 10% 0% 10%
15% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 100% 31% 0% 31%
13,0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR EJECUCIÓN DE LA
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META Resultad
PLAN DE META Resultado Resultado META
o del
DESARROLLO META del anual del
indicado
MUNICIPAL indicador indicador
PROGRAMA
r de
PROYECTO
% % de de % %
FUNCIONARIO eficacia
OBJETIVOS DE MEJORA SUBGRUPO eficiencia eficiencia
II Semestre
II Semestre
I Semestre
I Semestre
INDICADOR RESPONSABL GRUPOS en el
Y/O OPERATIVOS S en la en la
E cumplimi
% de la meta a alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE ejecución ejecución
ento de
AREA de los de los
la metas
ESTRATÉGICA recursos recursos
program
por meta por meta
adas
Código No. Descripción
Apoyar programas y
0% 0% 49,6 50% 0 0% 50%
proyectos que contribuyan
con la creación de Contar con el contenido
infraestructura de interés presupuestario para la cancelacion Monto José Francisco
Otros
Infraestructura social que integren Mejora 1 de los intereses y amortizacion del presupuestados/P 50 50% 50 50% 100% Rodríguez 01 Edificios 12 108 648,20 12 108 648,20
Edificios
consideraciones con credito con el IFAM, para la royectos realizado Johnson
respecto a las amenazas construccion del Palacio Municipal
asociadas al clima
integrando de resiliencia
0% 0% 30,9 31% 0% 31%
Contribuir con el
mejoramiento de la Contar con el contenido
infraestructura vial y presupuestario para el José Francisco 02 Vías de
Operat Monto Mejoramiento
Infraestructura peatonal del cantón de 2 mantenimiento, mejoramiento y 50 50% 50 50% 100% Rodríguez comunicació 104 668 885,59 104 668 885,59
ivo presupuestado red vial
Puntarenas para rehabilitacion de la red vial distrital. Johnson n terrestre
satisfacer las demandas y Recursos Ley 9329.
necesidades de población
0% 0% 17,3 17% 0% 17%
1. Conformación de cunetas y
Contribuir con el espadones y calzada 2. Bacheo
mejoramiento de la mecanizado con material granular 3.
infraestructura vial y Sustitución y colocación de José Francisco 02 Vías de Mantenimient
Monto
Infraestructura peatonal del cantón de Mejora 3 alcantarillas 4. Obras de Concreto 50 50% 50 50% 100% Rodríguez comunicació o rutinario 25 500 000,00 25 500 000,00
presupuestado
Puntarenas para 5. Actividades ocasionales, chapea Johnson n terrestre red vial
satisfacer las demandas y y descuaje de arboles 6. Alquiler de
necesidades de población Equipo (Back hoe- Niveladora -
Excavadora - Compactadora.
1. Construcción de Tratamientos 0% 0% 0% 0% 0%
Contribuir con el SuperficialesTSB3 2. Bacheo
mejoramiento de la menor con mezcla asfáltica en
infraestructura vial y caliente 3. Colocación de José Francisco 02 Vías de Mantenimient
Monto
Infraestructura peatonal del cantón de Mejora 4 Pavimento bituminoso - carpeta 50 50% 50 50% 100% Rodríguez comunicació o periódico 25 249 407,79 25 249 407,79
presupuestado
Puntarenas para asfáltica 4. Colocación y suministro Johnson n terrestre red vial
satisfacer las demandas y de base granular 5. Construccion
necesidades de población Puente Peatonal, Red Vial Cantonal
de Lepanto
63
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
0% 0% 0% 0% 0%
Contribuir con el
mejoramiento de la Resolver casos de ejecucion
infraestructura vial y inmedata y atenientes a proteger y José Francisco 02 Vías de Obras
Monto
Infraestructura peatonal del cantón de Mejora 5 mejorar la infraestructura vila del 50 50% 50 50% 100% Rodríguez comunicació nuevas red 3 000 000,00 3 000 000,00
Presupuestado
Puntarenas para distrito de Lepanto, (Ley 8114), En Johnson n terrestre vial
satisfacer las demandas y Casos de Emergencia.
necesidades de población
0% 0% 0% 0% 0%
Contribuir con el
mejoramiento de la
Construcion de puente la Chiquera-
infraestructura vial y José Francisco 02 Vías de Obras
Rio Blanco Mixto con Vigas de Monto
Infraestructura peatonal del cantón de Mejora 6 0 0% 100 100% 100% Rodríguez comunicació nuevas red 0,00 48 000 000,00
acero W27X94 Carga viva presupuestado
Puntarenas para Johnson n terrestre vial
HS20+25 AASHTO
satisfacer las demandas y
necesidades de población
0% 0% 0% 0% 0%
Contribuir con el
mejoramiento de la
infraestructura vial y Compra de Camion para la Unidad José Francisco 02 Vías de Unidad
Monto
Infraestructura peatonal del cantón de Mejora 7 de gestion vial del Concejo 0 0% 100 100% 100% Rodríguez comunicació Técnica de 0,00 27 600 000,00
presupuestado
Puntarenas para Municipal de Distrito de Lepanto Johnson n terrestre Gestión Vial
satisfacer las demandas y
necesidades de población
0% 0% 0% 0% 0%
Incentivar la creación de
áreas recreativas y
deportivas en espacios José Francisco
III Construccion del Parque de Monto 06 Otros Otros
Infraestructura públicos para el Mejora 8 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 14 329 852,47
Jicaral presupuestado proyectos proyectos
esparcimiento físico y Johnson
mental de la comunidad de
Puntarenas
0% 0% 0% 0% 0%
Apoyar programas y
proyectos que contribuyan Mantenimiento de vias de José Francisco
Monto 06 Otros Otros
Infraestructura con la creación de Mejora 9 comunicación Construccion de 0 0% 100 100% Rodríguez 0,00 8 160 000,00
presupuestado proyectos proyectos
infraestructura de interes aceras en el distrito de Lepanto Johnson
Social
0% 0% 0% 0% 0%
Apoyar programas y
proyectos que contribuyan Recursos presupuestarios de 10% José Francisco
Monto 06 Otros Otros
Infraestructura con la creación de Mejora 10 de utilidad, Servicio de Aseo de 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 140 000,00
presupuestado proyectos proyectos
infraestructura de interes Vias Johnson
Social
0% 0% 0% 0% 0%
Apoyar programas y
proyectos que contribuyan Recursos presupuestarios de 10% José Francisco
Monto 06 Otros Otros
Infraestructura con la creación de Mejora 11 de utilidad, Servicio de Recolección 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 12 480 000,00
presupuestado proyectos proyectos
infraestructura de interes de Basura Johnson
Social
0% 0% 0% 0% 0%
Apoyar programas y
Contar con el contenido
proyectos que contribuyan José Francisco
presupuestario para el Monto 06 Otros Otros
Infraestructura con la creación de Mejora 12 50 50% 50 50% 100% Rodríguez 0,00 500 000,00
mantenimiento y mejoramiento del presupuestado proyectos proyectos
infraestructura de interes Johnson
servicio de Cementerio
Social
0,00 12 000 000,00 0% 0% 0% 0% 0%
Contribuir con el
Contar con el contenido
mejoramiento de la
presupuestario para el
infraestructura vial y José Francisco
mantenimiento, mejoramiento y Monto 06 Otros Otros
Infraestructura peatonal del cantón de Mejora 13 0 0% 100 100% 100% Rodríguez
rehabilitacion de la red vial distrital presupuestado proyectos proyectos
Puntarenas para Johnson
en Zona Maritimo Terrestre con
satisfacer las demandas y
recursos de la Ley 6043.
necesidades de población
SUBTOTALES 3,0 10,0 12,0 170 526 941,58 293 736 794,05 0,00 0,00 0% 0% 1,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 25% 83% 100% 8% 0% 8%
92% Metas de Objetivos de Mejora 23% 86% 109% 6% 0% 6%
8% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 100% 31% 0% 31%
12,0 Metas formuladas para el programa
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
MATRIZ PARA EVALUAR EL POA
PLAN OPERATIVO ANUAL
2023
INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
INDICADORES INDICADOR INDICADOR META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas /
1.1 metas Número total de metas 100% 25% 46% 7% 0% 41,45% 0,00% 10,20%
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
INSTITUCIONALES
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos de mejora /
a) 100% 41% 62% 8% 0% 17,75% 0,00% 7,32%
objetivos de mejora Número total de metas de
los objetivos de mejora
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos operativos /
b) 100% 17% 17% 10% 0% 100,00% 0,00% 30,48%
objetivos operativos Número total de metas de
los objetivos operativos
programadas
Ejecución del (Egresos ejecutados /
1.2 presupuesto Egresos presupuestados ) 100% 445 779 298,57 572 693 151,04 - - 0% 0% 0,00%
* 100
Grado de Sumatoria de los % de
RECURSOS LEY 8114
cumplimiento de avance de las metas
metas programadas programadas con los
1.3 con los recursos de la recursos de la Ley 8114 / 100,00% 50% 50% 23% 0% 45,42% 0,00% 22,71%
Ley 8114 Número total de metas
programadas con recursos
de la Ley 8114
Ejecución del gasto (Gasto ejecutado de la Ley
presupuestado con 8114 / Gasto
1.4 recursos de la Ley presupuestado de la Ley 100,00% 159 737 832,70 159 737 832,70 72 552 765,02 0,00 45,42% 0,00% 22,71%
8114 8114)*100
RESUMEN: RESUMEN: RESUMEN:
ANUAL I SEMESTRE II SEMESTRE
%
Cumplimiento
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos % Cumplimiento Metas Metas
Programa 1 0,1% 0,0% Programa 1 3,5% Programa 1 0,0%
Programa 2 13,4% 0,0% Programa 2 28,6% Programa 2 0,0%
Programa 3 8,1% 0,0% Programa 3 32,6% Programa 3 0,0%
Programa 4 0,0% #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0!
64
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2023
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Infraestructura 350 000,00 464 263 735,63 - 464 613 735,63 46%
Desarrollo Económico Sostenible - - - - - 0%
Desarrollo Social - 17 893 847,60 - - 17 893 847,60 2%
Servicios Públicos - 95 809 502,56 - - 95 809 502,56 9%
Gestión Ambiental y Ordenamiento Territorial - 181 761 228,50 - - 181 761 228,50 18%
Seguridad Humana - - - - - 0%
Educación - 14 784 636,22 - - 14 784 636,22 1%
Desarrollo Institucional Municipal 243 609 499,09 - - - 243 609 499,09 24%
TOTAL 243 609 499,09 310 949 214,88 464 263 735,63 - 1 018 822 449,60
% 24% 31% 46% 0%
Distribución de recursos por área estratégica del
600000 000,00
Plan de Desarrollo Municipal
400000 000,00
200000 000,00
-
600000 000,00
Distribución de recursos por Programa
400000 000,00
200000 000,00
-
PROG I PROG II PROG III PROG IV
% Cumplimiento de metas del plan operativo anual
y ejecución del presupuesto
Año 20
0,15
0,1
0,05
0
Programa 1 Programa 2 Programa 3 Programa 4
65
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Grado de cumplimiento de las metas del Plan Operativo Anual 2023
AL 30 DE JUNIO DE 2023
Cumplimiento de metas
Variable
Mejora Operativas General
Programado Alcanzado Programado Alcanzado Programado Alcanzado
Programa I 50% 3% 1% 0% 2% 0%
Programa II 46% 10% 50% 31% 47% 13%
Programa III 27% 9% 0% 0% 25% 8%
Programa IV 0% 0% 0% 0% 0% 0%
General (Todos los programas) 41% 8% 17% 10% 18% 5%
Nota: Este cuadro que debe ser remitido a la Contraloría General en el mes de julio del periodo 2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Grado de cumplimiento de las metas del Plan Operativo Anual 2023
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
Cumplimiento de metas
Variable
Mejora Operativas General
Programado Alcanzado Programado Alcanzado Programado Alcanzado
Programa I 100% 3% 2% 0% 4% 0%
Programa II 100% 10% 100% 31% 100% 13%
Programa III 109% 9% 0% 0% 108% 8%
Programa IV 0% 0% 0% 0% 0% 0%
General (Todos los programas) 77% 6% 25% 8% 53% 5%
JUSTIFICACION DE INGRESOS
INGRESOS TOTALES
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
INGRESOS TOTALES 1 018 472 449,60 100,00%
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 111 del
Código Municipal, la estimación que se detalla comprende todos los ingresos
probables para el ejercicio económico 2023; de igual manera se ha velado por el
cumplimiento de los principios de Previsión y Exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los
ingresos de los últimos tres años, incluyendo el primer semestre del periodo 2022,
66
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
los informes de morosidad, políticas internas y esfuerzos actuales realizados para
la mejora de la recaudación.
Con base en dicho estudio, se proyectan ingresos necesarios para cubrir las
necesidades de operación de este municipio para el año 2023, el comportamiento
de los ingresos se realizó en base al formato de estimación de ingresos, de la
Contraloría General de la Republica, y en la ejecución del sistema SIM21, sistema
utilizado por el Concejo Municipal de Distrito de Lepanto, para la facturación diaria.
Entre los ingresos proyectados están los impuestos de construcción, patentes
comerciales, sobre la propiedad de bienes inmuebles, recolección de basura,
espectáculos públicos, licores, timbres, intereses sobre cuentas corrientes,
intereses moratorios, transferencias corrientes de instituciones descentralizadas y
gobierno central, entre otros impuestos propuestos para este ejercicio 2023.
Para las estimaciones se utiliza básicamente el siguiente método:
Promedio simple: se utiliza calculando el histórico de los años, 2019,2020, 2021 y
los primeros seis meses del año 2022. A ese promedio, se le aplica un porcentaje
estimado de exigibilidad para alcanzar la meta propuesta en ingresos, sin
embargo, también se considera la información suministrada por el mismo sistema
de facturación SIM21.
INGRESOS CORRIENTES
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 626 035 862,84 61,47%
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas
por ley, con carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios
que permitan cubrir los gastos y servicios del Concejo Municipal de Distrito
Lepanto.
Para la formulación del presupuesto ordinario del Concejo Municipal de Distrito, se
consideran los siguientes:
1. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Tomando en consideración los ingresos reales de los años 2019,2020,2021 y los
primeros seis meses del año 2022 y la puesta en marcha de un plan de acción
para mejorar la recaudación de ingresos, se realizan acciones nuevas y concretas
como las siguientes: análisis y mejoramiento de los procesos administrativos y
sistema de control interno, construcción de un catastro digital mediante convenio
con el Registro Nacional. Asimismo, el levantamiento de avalúos masivos de
propiedades en Jicaral, Lepanto, Montaña Grande, San pedro, La Tigra,
Dominicas, Camaronal, La Fresca y San Blas, estas acciones inician el 01 de
agosto de 2022, con el objetivo de aumentar considerablemente la recaudación
histórica de este impuesto y otros. De igual manera estamos en la etapa final del
desarrollo de una estrategia que pretende abordar de forma más agresiva el cobro
67
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
moroso de propiedades que representan un alto ingreso es por esto que se
presupuesta la suma que a continuación se detalla:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 204 000 000,00 20,03%
2. IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
La estimación de los ingresos se realiza tomando en consideración la recaudación
de los primero seis meses del año 2022 así como las acciones actuales y futuras
indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles)., quedando de
la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 17 103 528,25 1,68%
3. IMPUESTOS ESPECIFICOS A LOS SERVICIOS DE DIVERSIÓN Y
ESPARCIMIENTO
La estimación o proyección de este apartado se realiza con la proyección de
ingresos de los últimos 3 años y del primer semestre del presente año 2022,
misma que es un promedio del comportamiento, así como las acciones actuales y
futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles),
quedando la estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuestos sobre espectáculos públicos 6% 2 274 036,00 0,22%
4. OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS (LICENCIAS
PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS)
De acuerdo con la Ley de Patente de la Municipalidad del Cantón Central de
Puntarenas Nº 7866 Articulo 1. Obligatoriedad de la licencia municipal, las
personas físicas o jurídicas, que se dediquen al ejercicio de actividades lícitas y
lucrativas, en el cantón Central de Puntarenas están sujetas a la licencia municipal
que cancelarán mediante el pago del impuesto conforme a esta ley. De igual
manera, en consonancia con el Reglamento emitido por la Municipalidad de
Puntarenas, sobre Licencias de expendio de bebidas con contenido alcohólico,
publicado en la gaceta Nº3 del día 6 de enero del 2015.
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos
reales de 299 patentados para años 2019,2020,2021 y los primeros seis meses
del año 2022, esto debido a que se cobra por adelantado el trimestre. También en
consecuencia con las acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1
(Impuesto sobre bienes inmuebles), se realiza la siguiente propuesta de
estimación de ingresos:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 176 000 000,00 17,28%
68
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
5. OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS
PERMISOS
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos
reales para años 2019,2020,2021 y los primeros seis meses del año 2022, esto
debido a que se cobra por adelantado el trimestre. También en consecuencia con
las acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre
bienes inmuebles), se realiza la siguiente propuesta de estimación de ingresos:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.3.01.09.1.0.000 Patentes Ocasionales 2 934 995,00 0,29%
1.1.3.3.01.09.2.0.00 Licencias de Licores Ley 9047 13 500 000,00 1,33%
6. OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
El monto asignado corresponde al porcentaje por concepto de Impuesto por
movilización de carga portuaria al que tiene derecho el Concejo Municipal de
Distrito de Lepanto, mismo que se comunicó por parte de la Municipalidad de
Puntarenas en el oficio MP-DF-OF-0442-07-2022, quedando de la siguiente
manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 14 329 852,47 1,41%
7. IMPUESTO DE TIMBRES (POR HIPOTECAS, CEDULAS HIPOTECARIAS
Y PRO PARQUES NACIONALES):
La estimación o proyección de este apartado se realice acorde a la ejecución del
primer semestre del presente año 2022, así como las acciones actuales y futuras
indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles), quedando la
estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas Hipotecarias) 9 302 535,00 0,91%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 4 000 000,00 0,39%
8. SERVICICIOS COMUNITARIOS (Servicio de Cementerio, Servicios de
saneamiento ambiental: Recolección de Basura, Servicio de Aseo de
Vías y Sitios Públicos y Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes):
Para el Servicio de Cementerio, Considerando que entro a funcionar a finales del
2021, La estimación o proyección de este apartado se realice acorde a la
ejecución del primer semestre del presente año 2022, así como las acciones
actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes
inmuebles), quedando la estimación de la siguiente manera:
69
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicio de Cementerio 5 000 000,00 0,49%
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos
reales para años 2019, 2020, 2021 y los primeros seis meses del año 2022.
También se contempla la entrada en vigencia de la nueva tarifa para el servicio de
recolección de residuos la cual fue publicada en la gaceta número 218 del 11-11-
2021 y el desarrollo de un plan de identificación de usuarios que reciben el servicio
y no se encuentran en la base de datos del SIN21.
Se incluye los recursos económicos que generaría la apertura de 2 rutas nuevas,
las cuales se abren para atender Sentencias judiciales N.º 2021009638 Y
2021013173, se procedió a realizar estudio mediante levantamiento físico de
beneficiarios la cual se muestra a continuación.
Incorporando estos ingresos queda los ingresos del servicio de la siguiente
manera.
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 124 800 000,00 12,25%
INVENTARIO DEL SERVICIO NUEVO TIPO Y CLASIFICACION TARIFA
CANTIDAD DE PUBLICAS Y PUBLICAS Y
COMUNIDAD CLASE B CLASE C CLASE A RESIDENCIAS CLASE B CLASE C CLASE A TOTAL
RESIDENCIAS RELIGIOSAS RELIGIOSAS
SAN BLAS 176 5 0 0 4 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 876 415,34
LA FRESCA 61 5 0 0 4 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 355 399,79
RIO BLANCO 127 5 0 0 2 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 631 764,55
DOMINICAS 170 4 0 0 3 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 831 159,63
CAMARONAL 141 4 0 0 5 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 722 425,96
ISLA VENADO 364 6 0 0 12 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70
11 326,43 1 825 519,80
TOTAL 1039 29 0 0 30 5 242 685,07
INGRESO
ANUAL 62 912 220,84
%
MOROSIDAD 30%
MONTO
MOROSIDAD 18 873 666,25
INGRESO
REAL 44 038 554,59
En los casos de los impuestos por los servicios de Aseo de Vías y Sitios
Públicos, no tenemos información histórica por cuanto estamos proponiendo
estas actividades comunitarias por primera vez en nuestro distrito. Las sumas
presupuestadas son conservadoras tomando como referencia la cantidad de 4000
70
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
contribuyentes de bienes inmuebles y extensión de 420 kilómetros cuadrados de
nuestro distrito Lepanto. En este punto en sumamente importante indicar que ya
se está en la elaboración de los instrumentos y reglamentación, esperando tenerla
lista en diciembre 2022, queda de la siguiente manera.
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de Aseo de Vías y sitios públicos 1 400 000,00 0,14%
9.
OTROS SERVICIOS (VENTA DE OTROS SERVICIOS):
La estimación o proyección de este rubro se realiza tomando en cuenta los
ingresos recibidos durante los últimos 3 años y considerando la proyección de
ejecución del primer semestre del presente año:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8 000 000,00 0,79%
10. INGRESOS DE LA PROPIEDAD (RENTA DE LA PROPIEDAD - Alquiler
de terrenos Zona Marítima Terrestre):
Este cobro llamado canon, tiene fundamento en la Ley Número 6043 SOBRE LA
ZONA MARITIMO TERRESTRE en su artículo 3 y artículo 28 del Reglamento
Ibídem.
Se propone por primera por tanto no tenemos dato cierto para estimación
respectiva, sin embargo, estamos trabajando en la propuesta reglamentaria o
jurídica para poder iniciar con la recolección de este tributo en el último semestre
del 2022.
Dado lo anterior la propuesta queda de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT 20 000 000,00 1,96%
11. OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS (Intereses sobre cuentas
corrientes y otros depósitos en bancos públicos):
La estimación o proyección de este rubro se realice acorde a la ejecución de los
últimos 3 años y del primer semestre del presente año 2022, así como las
acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre
bienes inmuebles), quedando la estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en bancos públicos.
1 307 386,67 0,13%
12. INTERESES MORATORIOS (Intereses moratorios por atraso en pago
de impuestos, bienes y servicios):
71
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos
reales para años 2019,2020, 2021 y los primeros seis meses del año 2022.
También en consecuencia con las acciones actuales y futuras indicadas en el
punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles).
Dado lo anterior, la propuesta de ingresos en estos rubros quedaría de la siguiente
manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 14 000 000,00 1,37%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 4 500 000,00 0,44%
13. TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO
(Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
Empresariales (Impuesto Licores Extranjeros):
Se proyecta el dato basado en oficio DAH-UF-MU-0229-2022 del Instituto de
Fomento Municipal, donde se comunica donde se establece por concepto de
impuesto sobre licores nacionales, impuesto sobre licores extranjeros e impuesto
al ruedo, para el 2023, quedando de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no 3 583 529,45 0,35%
Empresariales (Impuesto Licores Nacionales y Extranjeros)
14. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO (Ingresos por
Leyes 8114 y 9329 Atención de la Red Vial Distrital:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 392 436 586,76 38,53%
La proyección de este rubro se basa en el envío de información vía correo
electrónico por el señor Jeffrey Ramírez Castro, director de la Unidad Técnica de
Gestión Vial de la Municipalidad de Puntarenas, misma que mediante oficio MP-
UTGV-OF-0306-06-2022, comunica el monto de a presupuestar, por este Concejo
Municipal de Distrito. El mismo cumple con los parámetros de asignación de
recursos, indicados en los artículos 7 y 12 de la Ley 9329 PRIMERA LEY
ESPECIAL PARA LA TRANSFERENCIA DECOMPETENCIAS: ATENCIÓN
PLENA Y EXCLUSIVA DE LA RED VIAL CANTONAL, para el año 2023. que
queda de la siguiente Manera.
JUSTIFICACION DE EGRESOS
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
ACTIVIDAD 01-01 (ADMINISTRACIÓN)
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la
Administración General, Administración de Inversiones Propias, Registro de
Deuda, Fondos y Transferencias.
REMUNERACIONES
72
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la Constitución Política, 111 del
Código Municipal, Normas de Control Interno y Normas Técnicas sobre
Presupuesto Público N-1-2012-DC-DFOE, la estimación presupuestaria
comprende los gastos del personal municipal en lo que respecta a remuneraciones
por Sueldos Fijos, y los mismos se detallan en diferentes actividades, el cual son
representadas por medio de la Relación de Puestos proyectada para el ejercicio
económico del año 2023.
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base por ley, suplencias,
tiempo extraordinario, retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal
de la profesión, cargas sociales, decimotercer mes de empleados de la
Administración General, para un total de 8 plazas, reapaeturando la plaza que
estaba abierta durante el 2019 de Asistente de Intendencia que es la persona que
agiliza la tramitología entre la Intendencia y los departamentos logrando mejorar
en mucho el servicio de los usuarios que buscan la intermediación de la
Intendencia, en la atención de necesidades comunales, todo esto apegado a la
escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales vigente,
correspondiente los salarios base al percentil 40. Asimismo, se incorpora
contenido para el pago de las dietas de los señores concejales municipales.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
I 1 Completa (8 horas) INTENDENTE MUNICIPAL 2 368 724,37
I 1 Completa (8 horas) VICEINTENDENTE MUNICIPAL 1 894 979,50
I TM-2A 1 Completa (8 horas) SECRETARIA CONCEJO MUNICIPAL 575 793,52
I TM-3 1 Completa (8 horas) TESORERA MUNICIPAL 621 146,86
I PM-1 1 Completa (8 horas) CONTADOR MUNICIPAL 731 112,54
I 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE INTENDENCIA 504 773,00
I PM-1 1 Completa (8 horas) PROVEEDOR MUNICIPAL 726 285,78
COORDINADOR SERVICIOS FINANCIEROS Y
I PM-3 1 Completa (8 horas) ADMINISTRATIVOS 897 244,08
TOTAL A PRESUPUESTAR
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Cuadro N.° 6
CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 483 324 094,68
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 624 427 003,17
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 29%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 0,00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 15 000,00 15 000,00 76 475 000,00 5 700 000,00
3 7 500,00 7 500,00 76 142 500,00 1 710 000,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
73
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00
TOTAL 617 500,00 7 410 000,00
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
SERVICIOS
Se incluyen recursos para cubrir el gasto por concepto de pago como es servicios
básicos de agua, energía eléctrica y telecomunicaciones.
Se incluyen recursos para el pago de servicios de información, impresión
encuadernación y otros, actas del concejo y libros legas de contabilidad, tesorería,
presupuesto. También, para el pago de comisiones y gastos por servicios
financieros y comerciales que se presentan con los bancos del Sistema Bancario
Nacional. Así como Servicios de Transferencias electrónicas de información para
el pago de servicios que presta el concejo municipal sobre ventas de certificados
de registro, se incorpora recursos a efecto de implementar las Normas
Internacionales de Contabilidad para el sector Publico (NICSP) de conformidad
con la norma 2.3.4. y para contratar asesoría legal para nuestro municipio.
Se presupuesta para el pago de gastos de viaje y transporte para los funcionarios
de la Administración General, miembros del Concejo Municipal, cuando se
desplazan dentro del país para cumplir con los objetivos institucionales. Asimismo,
se incluye para atender el pago de seguro de riesgos de trabajo, pólizas de los
vehículos municipales al Instituto Nacional de Seguros.
Se da contenido económico para el mantenimiento y reparación para el
mantenimiento preventivo o correctivo con el fin de conservar la capacidad de los
mismos; entre los cuales se mencionan: mantenimiento y reparación de equipo y
mobiliario de oficina necesaria para el buen funcionamiento de los quehaceres
administrativos como fotocopiadoras, entre otros. También para el mantenimiento
y reparación del equipo de cómputo y sistemas de información como los
programas utilizados.
Se incluye contenido para el pago de impuestos para los marchamos de los
vehículos municipales pertenecientes a la Administración General.
MATERIALES Y SUMINISTROS
En las subpartidas de Productos Químicos y Conexos: se incluye para la compra
de combustible y lubricantes necesarios para el funcionamiento de los vehículos
municipales utilizados en la Administración. También para la adquisición de tintas,
pinturas y diluyentes necesarios para el uso en las labores administrativas como
tintas para sellos, para impresoras, fotocopiadoras y compra de repuestos para la
fotocopiadora de uso institucional.
Igualmente, se incluye contenido para la compra de materiales de construcción y
mantenimiento, repuestos y accesorios, útiles y materiales de oficina y cómputo,
productos de papel, cartón e impresos necesarios para el desarrollo de las
gestiones administrativas.
BIENES DURADEROS
Se contempla contenido presupuestario para la compra de diversos bienes
necesarios para la prestación de los servicios y gestiones municipales de nuestras
oficinas administrativas, tales como el cambio SOFWARE, mobiliario y equipo de
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
oficina, equipo y programas de cómputo, maquinaria y equipo diverso, y cualquier
otro según las necesidades de la institución.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Transferencias de ley del IBI para el Registro Nacional, Órgano de Normalización
Técnica, Juntas de Educación, se incluye el Aporte al CONAGEBIO (Ley 7788),
Concejo Nacional de Rehabilitación, Federación de Concejos Municipales de
Distrito, Federación de Municipalidades del Pacífico Central (FEMUPAC) y Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Transferencias al Fondo de Parques Nacionales (Ley 7788).
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
En este programa se incluyen todos los gastos de operación inherentes para el
buen funcionamiento de los subprogramas de: Aseo de vías y Sitios Públicos
02-01, Recolección de Basura 02-02, Cementerio 02-04, Educativos,
Culturales y Deportivos 02-09, Servicios Sociales y Complementarios 02-10,
Mejoramiento en la zona marítimo terrestre 02-15 Mantenimiento de Edificios
02-17, Protección del Medio Ambiente 02-25, Desarrollo Urbano 02-26 ,
Dirección de servicios y mantenimiento 02-27 y Atención de Emergencias
Cantonales 02-28.
SERVICIO 02-01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
REMUNERACIONES, SERVICIOS, MATERIALES, SUMINISTROS Y BIENES
DURADEROS:
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente para la eficiente
marcha del servicio de Aseo de vías y Sitios Públicos, que se pueden observar
claramente en el control interno respectivo.
SERVICIO 02-02 (RECOLECCIÓN DE BASURAS)
SERVICIOS
Se incluye contenido económico, para el pago oportuno y puntal a la empresa que
brinda el servicio de recolección de basura, dentro del distrito de Lepanto.
SERVICIO 02-04 (CEMENTERIO)
REMUNERACIONES Y SERVICIOS
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente para la eficiente
marcha del servicio de Cementerio, que se pueden observar claramente en el
control interno respectivo.
SERVICIO 02-09 (EDUCATIVOS CULTURALES Y DEPORTIVOS)
En este programa se incorporan los gastos que se financian con recursos de
“Espectáculos públicos 6%” y lo correspondiente al “Comité Distrital de Deportes y
Recreación” para la administración de los recursos correspondiente al 3% de la
recaudación para el Deporte, lo anterior según lo normado en la Ley Impuesto a
Espectáculos Públicos a favor de Municipalidades y artículo 179 del Código
Municipal Vigente.
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Se propone invertir dichos fondos en las siguientes actividades para el beneficio
de los habitantes del Distrito de Lepanto:
1. Atencion de Nececidades de los Diferentes
Grupos y Centros Deportivos del Distrito de
Lepanto 3%.
2. Atencion de actividades Culturales en el
Distrito de Lepanto
3. Atencion de actividades Deportivas en el
Distrito de Lepanto
SERVICIOS
Se da contenido económico para solventar los siguientes gastos: Servicios
Jurídicos, Servicios de ingeniería y arquitectura, Servicios generales, Otros
servicios de gestión y apoyo, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país y
Actividades protocolarias y sociales.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se prepuesta para la compra de Textiles y vestuarios, Otros útiles, materiales y
suministros, para atender las necesidades de los diferentes grupos y centros
deportivos del Distrito de Lepanto.
BIENES DURADEROS
Se registra contenido para realizar otras construcciones, adiciones y mejoras, en
el parque de Jicaral.
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir el salario base, retribución por años
servidos, cargas sociales y seguro de riesgos de trabajo, decimotercer mes de un
funcionario que atenderá los temas SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS, según
escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales Vigente,
correspondiente los salarios base al percentil 40.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-10 TM-3 1 Completa (8 horas) ENCARGADA DE SERVICIOS SOCIALES 621 146,86
SERVICIOS
Se incluyen recursos para cubrir los gastos por concepto de Servicio de
Telecomunicaciones, Impresión, encuadernación y otros, Servicios Jurídicos,
Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país y Seguros.
MATERIALES Y SUMINISTROS
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
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Se incluye contenido para la compra de Tintas, pinturas, diluyentes, Útiles y
materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e impresos Textiles y
vestuarios, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se contempla contenido presupuestario para la compra Equipo de comunicación,
mobiliario de oficina y de cómputo.
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
SERVICIOS
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente puesta en
marcha del sub-programa de ZMT, que se puede observar claramente en el
control interno respectivo.
ACTIVIDAD 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir el salario base, retribución por años
servidos, cargas sociales, suplencia, póliza de riesgos de trabajo, decimotercer
mes la funcionaria de los servicios de Mantenimiento de Edificio, para un total de 1
plaza a tiempo completo, según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos
Locales Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-17 OM-1A 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE LIMPIEZA 411 411,33
SERVICIOS
Se incluyen recursos para el pago oportuno de las pólizas de riesgos de trabajos e
incendio comercial del edificio municipal, al Instituto Nacional de Seguros u otra
aseguradora. Así también para el mantenimiento y reparación del edificio, locales,
equipo, mobiliario de oficina, aires acondicionados, equipo y sistemas de cómputo
y otros equipos de cocina, Servicio de agua y alcantarillado, energía eléctrica,
telecomunicaciones, Otros servicios básicos, Información, Servicios General,
Seguros, Mantenimiento de edificios y locales, Mantenimiento y reparación de
equipo de comunicación, Equipo y mobiliario de oficina, Equipo de Cómputo y
sistemas y Reparación de otros Equipos.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se brinda contenido para la compra de materiales de Productos farmacéuticos y
medicinales, Tintas, pinturas y diluyentes, Otros productos químicos, Materiales y
productos metálicos, Materiales y productos minerales y asfálticos, Madera y sus
derivados, Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, Materiales
y productos de vidrio, Materiales y productos de plástico, Otros materiales y
productos de uso en la construcción, Herramientas e instrumentos, Útiles y
materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y
vestuarios, Útiles y materiales de limpieza, Útiles y materiales de resguardo y
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
seguridad, Útiles y materiales de cocina y comedor, Otros útiles, materiales y
suministros.
BIENES DURADEROS
Se brinda contenido para la compra de Equipo de comunicación, Equipo y
mobiliario de oficina, Maquinaria y equipo diverso.
ACTIVIDAD 02-25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
SERVICIOS
Se registra contenido presupuestario para gastos de Información, Publicidad y
propaganda, Impresión, encuadernación y otros, Transporte dentro del país,
Viáticos dentro del país y Actividades de capacitación.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen dentro de las diferentes sub-cuentas contenidos presupuestarios para
los siguientes gastos: Combustible y lubricantes, Productos farmacéuticos y
medicinales, Tintas, pinturas y diluyentes, Otros productos químicos, Alimentos y
bebidas, Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, Materiales y
productos de plástico, Herramientas e instrumentos, Repuestos y Accesorios,
Útiles y materiales de oficina y cómputo, Útiles y materiales de limpieza, Útiles y
materiales de resguardo y seguridad, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario para gastos de Maquinaria y equipo para la
producción, Equipo de comunicación y Equipo de cómputo.
ACTIVIDAD 02-26 (DESARROLLO URBANO)
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, retribución por años
servidos, restricción al ejercicio liberal, cargas sociales, decimotercer mes, tiempo
extraordinario de los funcionarios del Departamento de Ordenamiento Territorial y
Desarrollo Urbano, para un total de 3 plazas, según escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales Vigente, correspondiente los salarios base al
percentil 40.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-26 PM-1 1 Completa (8 horas) ENCARGADO DE CATASTRO 726 285,78
COORDINADOR DE SERVICIOS DE
III PM3 1 Completa (8 horas) INFRAESTRUCTURA 179 448,82
COORDINADOR SERVICIOS CIUDADANOS Y
II-26 PM-3 1 Completa (8 horas) TRIBUTARIOS 897 244,08
SERVICIOS
Se incluyen recursos para el pago oportuno de servicios de agua y alcantarillado,
energía eléctrica, correo, telecomunicaciones, Información, Publicidad y
propaganda, Impresión, encuadernación y otros, Servicios Jurídicos, Otros
servicios de gestión y apoyo, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país,
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Seguros, Actividades de capacitación, Mantenimiento y reparación de equipo de
transporte, Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina,
Mantenimiento y reparación de equipo cómputo y sistemas, Otros Impuesto,
Deducibles.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen en las subpartidas los siguientes gastos de Combustible y lubricantes,
Tintas, pinturas y diluyentes, Herramientas e instrumentos, Repuestos y
accesorios, Útiles y materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e
impresos, Textiles y vestuarios.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para la obtención de equipo y mobiliario de oficina, y cómputo, así
como la adquisición de un nuevo SOFWARE que mejore el manejo de la
información y el servicio que se presta a los usuarios.
SERVICIO 02-27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, retribución por años
servidos, restricción al ejercicio liberal, cargas sociales, decimotercer mes, tiempo
extraordinario de los funcionarios del Departamento de Servicios Ciudadanos,
para un total de 5 plazas, según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos
Locales Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-27 TM-1 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE PROCESOS #1 516 483,73
II-27 TM-1 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE PROCESOS #2 516 483,73
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #1 575 793,52
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #2 575 793,52
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #3 575 793,52
SERVICIOS
Se incluyen recursos para el pago oportuno de servicios de Agua, Energía
Eléctrica, Correo, Telecomunicaciones, Información, Publicidad y propaganda,
Impresión, encuadernación y otros, Comisiones y gastos por servicios financieros
y comerciales, Servicio de Tecnologías de Información, Servicios Jurídicos,
Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país, Seguros, Mantenimiento y
reparación de equipo y mobiliario de oficina, Mantenimiento y reparación de
equipo de cómputo y sistemas de información.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen en las subpartidas los siguientes gastos de Tintas, pinturas y
diluyentes, Alimentos y bebidas, Útiles y materiales de oficina y cómputo,
Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y vestuarios, Útiles y materiales
de resguardo y seguridad, Otros útiles, materiales y suministros.
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para la obtención de equipo y mobiliario de oficina, cómputo y
bienes intangibles, donde se incluye la adquisición de un nuevo SOFWARE que
mejore el manejo de la información y el servicio que se presta a los usuarios.
ACTIVIDAD 02-28 (ATENCION A EMERGENCIAS CANTONALES)
SERVICIOS
Se brinda contenido para alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario para la
atención de emergencias en el distrito de Lepanto.
PROGRAMA III INVERSIONES
En este programa se incluye los gastos inherentes para los proyectos de los
subprogramas de VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE Y OTROS FONDOS
E INVERSIONES y el pago de la cuota del préstamo por la Construcción del
Palacio Municipal.
En el subprograma de Vías de Comunicación Terrestre se incluye el proyecto de la
Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal, así como el mantenimiento,
mejoramiento y rehabilitación de la red vial distrital con los recursos asignados de
la Ley 9329 PRIMERA LEY ESPECIAL PARA LA TRANSFERENCIA
DECOMPETENCIAS: ATENCIÓN PLENA Y EXCLUSIVA DE LA RED VIAL
CANTONAL.
EDIFICIOS
INTERESES Y COMISIONES
Se presupuesta para el pago de intereses originados por préstamos adquiridos
con el IFAM No. E-ED-1338-0410 y N.º6-ED-1338-0410-AD12, Construcción del
Edificio Municipal y el préstamo N° 6-ED-1258-1205 y N.º6-ED-1258-1205-AD12,
Confección de planos del edificio municipal.
AMORTIZACION
Pago de amortización de los préstamos adquiridos con el IFAM No. E-ED-1338-
0410 y Nº6-ED-1338-0410-AD12, Construcción del Edificio Municipal y el
préstamo N° 6-ED-1258-1205 y N. º6-ED-1258-1205-AD12, Confección de planos
del edificio municipal.
VIAS DE COMUNICACIÓN
3-02-01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL - LEY 9329
Asesorar al municipio y efectuar actividades, en las competencias de gestión vial,
en los procesos de planificación, ejecución, supervisión, evaluación y control. Así
como poseer contenido presupuestario para gastos operativos y administrativos
tales como SALARIOS, CARGAS SOCIALES, MANTENIMIENTO Y
REPARACION, SEGUROS, COMPRA DE REPUESTOS Y ACCESORIOS,
COMPRA DE MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFALTICOS,
COMPRA MATERIALES, PRODUCTOS, HERRAMIENTAS DE USO EN LA
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES,
CONTRATACIÓN DE JORNALES, SEÑALAMIENTO VIAL, entre otros, para
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
cumplir eficientemente con el buen funcionamiento de la unidad de trabajo,
evitando demoras y mala atención de la red vial distrital de Lepanto.
REMUNERACIONES
Se incluye contenido presupuestario para cubrir los sueldos para cargos fijos,
jornales, suplencias, retribución por años servidos, tiempo extraordinario, cargas
sociales, decimotercer mes de seis funcionarios técnicos y operarios de
maquinaria pesada y vehículos destinados al mejoramiento y reparación de la red
vial distrital, departamento llamado Servicios de Infraestructura Vial, según escala
salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales Vigente, correspondiente los
salarios base al percentil 40 .
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
III PM3 1 Completa (8 horas) Coordinador Servicios Infraestructura 717 795,26
III TM-1 1 Completa (8 horas) Asistente Servicios Infraestructura 516 483,73
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Trabajador Especializado de Proceso Operativo #1 436 057,14
III OM-2C 1 Completa (8 horas) Operador de Equipo Especializado #1 439 412,22
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Especializado #2 436 057,14
III OM-2C 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Pesado #1 439 412,22
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Pesado #2 436 057,14
III OM-2A 1 Completa (8 horas) Trabajador Semiespecializado de Proceso Operativo 439 412,22
SERVICIOS
Se brinda contenido presupuestario para el pago tanto de la póliza de riesgos del
trabajo de los funcionarios, así como las pólizas de la maquinaria y equipo de
producción, equipo de transporte y pólizas conexas ante el Instituto Nacional de
Seguros u otra aseguradora.
Se asigna contenido presupuestario para la atención de gastos por mantenimiento
y reparaciones preventivas y habituales tanto de la maquinaria y equipo de
producción como equipo de transporte utilizado para mantenimiento, mejoramiento
y rehabilitación de la red vial distrital.
También se presupuesta para para la contratación por servicios profesionales
según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación Administrativa, de un
ingeniero especialista en infraestructura vial municipal, en las competencias de
gestión vial, en los procesos de planificación, ejecución, supervisión, evaluación y
control, adicional a esto se contempla la contratación de pruebas técnicas a un
laboratorio para algunos de los trabajos realizados.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido para la adquisición de materiales y suministros para la
ejecución de los diferentes trabajos u obras, tales como: combustible y lubricantes,
materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento, minerales y
asfalticos, herramientas, repuestos y accesorios para vehículos y la maquinaria,
para la atención de los caminos vecinales.
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
BIENES DURADEROS
Se contempla la compra de equipo y mobiliario de oficina, equipo de cómputo,
maquinaria, equipo y mobiliario diverso para el buen funcionamiento de la
dependencia técnica de gestión vial, se incluye la adquisición de un nuevo
SOFWARE que mejore el manejo de la información y el servicio que se presta a
los usuarios
3-02-02 MANTENIMIENTO RUTINARIO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE
LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa, para la construcción y el mejoramiento de 5 puentes en la red vial
distrital de Lepanto.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de alcantarillas
menores de una celda. 2. Suministro de tubería de concreto reforzada clase III C-
reforzada diámetros de 0.90 m - 1.20 m - 2.13 m.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y Construcción de 5 alcantarilla de cuadro de una
celda y suministro de tubería para mejorar al menos obras de drenaje.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de estribo, pilares,
tablero, estructura portante o estructura principal y los elementos intermedios y
auxiliares.
Meta a alcanzar: Construcción de estructura funcional de concreto capaz de
soportar el traslado de personas y vehículos pequeños motos, bici motos y
bicicletas.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Conformación de cunetas y
espadones y calzada 2. Bacheo mecanizado con material granular 3. Sustitución y
colocación de alcantarillas 4. Obras de Concreto 5. Actividades ocasionales,
chapea y descuaje de árboles 6. Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora -
Excavadora - Compactadora.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de 5 km aproximadamente de la
superficie actual en condición de lastre y tierra.
3-02-03 MANTENIMIENTO PERIÓDICO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE
LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de Tratamientos
Superficiales TSB1, TSB2 y TSB3 2. Bacheo menor con mezcla asfáltica en
caliente 3. Colocación de Pavimento bituminoso - carpeta asfáltica 4. Colocación y
suministro de base granular.
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de unos 5 km aproximadamente
de la superficie actual en condición de lastre, tratamientos superficiales y
pavimentos flexibles.
3-02-04 RESOLVER CASOS DE EJECUCION INMEDIATA ATINENTE A
PROTEGER Y MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA VIAL DEL DISTRITO DE
LEPANTO LEY 8114
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa, para la restauración o mantenimiento de la red vial distrital de
Lepanto que, debido a la afectación de fenómenos naturales, generen un riesgo
para los transeúntes.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Conformación de cunetas y
espadones y calzada 2. Bacheo mecanizado con material granular 3. Sustitución y
colocación de alcantarillas 4. Obras de Concreto 5. Actividades ocasionales,
chapea y descuaje de árboles 6. Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora -
Excavadora - Compactadora.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de la infraestructura vial distrital
que se considere fue afectada por fenómenos.
3-02-05 CONSTRUCCION DE PUENTE LA CHIQUERA-RIO BLANCO MIXTO
CON VIGAS DE ACERO W27X94 CARGA VIVA HS20+25 AASHTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa, para la construcción de 1 puente, que comunica las comunidades
de la Chiquera y Rio Blanco.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de Puente en Vigas
de acero W27x94 carga viva HS20+25 AASHTO con losa de concreto reforzado,
barandas, bastiones, aletones, pasarela peatonal y obras de aproximación.
Meta a Alcanzar: Construcción de 1 Puente para las comunidades de la Chiquera
y Rio Blanco, estructura funcional de concreto capaz de soportar el traslado de
personas y vehículos, motos, bici motos y bicicletas
3-02-06 COMPRA DE CAMION PARA LA UNIDAD DE GESTION VIAL DEL
CONCEJO MUNICIPAL DE LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
adquisición según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa de un Vehículo tipo camión para el departamento vial del Concejo
Municipal de Distrito de Lepanto.
Descripción: Bien a adquirir un vehículo tipo camión.
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Meta a Alcanzar: Mejorar el traslado del personal, equipos, herramientas y
materiales y suministros del departamento vial cuando se desplazan a realizar
trabajos en las gestiones propias del departamento.
06 OTROS PROYECTOS
03-06-01 Ley 8461 III ETAPA DE RECONSTRUCCION Y MEJORAS AL
PARQUE DE JICARAL
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario en otras construcciones, adiciones y
mejoras, para la contratación según modalidad estipulada por la ley de
contratación administrativa.
Descripción de Actividades: Actividades a Contratar. 1. Construcción de obras
complementarias.
Meta a Alcanzar: Acondicionar el parque y zonas aledañas para el disfrute de los
munícipes del Distrito.
3-06-02 MANTENIMIENTO DE VIAS DE COMUNICACIÓN, CONSTRUCCION DE
ACERAS EN EL DISTRITO DE LEPANTO.
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa.
Descripción: 1. Conformación de aceras. 2. Material granular 3. Obras de Concreto
4. Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora - Excavadora - Compactadora.)
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de las aceras en el distrito de
Lepanto.
03-07 FONDOS DE INVERSION
03-07-01 UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en
Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria para posterior
valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
03-07-02 UTILIDAD SERVICIO RECOLECCIÓN DE BASURA
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en Sumas con
destino específico sin asignación presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al
cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
03-07-03 UTILIDAD SERVICIO CEMENTERIO
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en Sumas con
destino específico sin asignación presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al
cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
03-07-04 FONDE PARA MEJORAS EN ZONA MARITIMA TERRESTRE
Se presupuesta para un fondo de mejoras en ZMT y así cumplir con el Artículo 59 inciso A
de la Ley 6043 de ZMT. Se presupuesta en Sumas con destino específico sin asignación
presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de
ingresos para tal fin.
84
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
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INFORMACIÓN PLURIANUAL 2023-2026
INGRESOS 2023 2024 2024 2026
1. INGRESOS CORRIENTES 626 035 862,84 632 296 221,47 638 619 183,68 648 198 471,44
1.1.1.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS A LOS
INGRESOS Y UTILIDADES
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA
204 000 000,00 206 040 000,00 208 100 400,00 211 221 906,00
PROPIEDAD
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE
211 812 559,25 213 930 684,84 216 069 991,69 219 311 041,57
BIENES Y SERVICIOS
1.1.4.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE
COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES 14 329 852,47 14 473 150,99 14 617 882,50 14 837 150,74
INTERNACIONALES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS
13 302 535,00 13 435 560,35 13 569 915,95 13 773 464,69
TRIBUTARIOS
1.2.1.0.00.00.0.0.000 CONTRIBUCIONES A LA
0,00 0,00 0,00 0,00
SEGURIDAD SOCIAL
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y
0,00 0,00 0,00 0,00
SERVICIOS
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA
21 307 386,67 21 520 460,54 21 735 665,14 22 061 700,12
PROPIEDAD
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES,
0,00 0,00 0,00 0,00
REMATES Y COMISOS
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES
18 500 000,00 18 685 000,00 18 871 850,00 19 154 927,75
MORATORIOS
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO
139 200 000,00 140 592 000,00 141 997 920,00 144 127 888,80
TRIBUTARIOS
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS
3 583 529,45 3 619 364,74 3 655 558,39 3 710 391,77
CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO
1.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS
0,00 0,00 0,00 0,00
CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO
1.4.3.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS
0,00 0,00 0,00 0,00
CORRIENTES DEL SECTOR EXTERNO
2. INGRESOS DE CAPITAL 392 436 586,76 396 360 952,63 400 324 562,15 406 329 430,59
2.1.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS
0,00 0,00 0,00 0,00
FIJOS
2.1.2.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS
0,00 0,00 0,00 0,00
INTANGIBLES
2.2.1.0.00.00.0.0.000 Vías de comunicación 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.2.0.00.00.0.0.000 Instalaciones 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.9.0.00.00.0.0.000 Otras obras de utilidad
0,00 0,00 0,00 0,00
pública
2.3.1.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PRÉSTAMOS AL SECTOR PÚBLICO
2.3.2.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PRÉSTAMOS AL SECTOR PRIVADO
2.3.3.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PRÉSTAMOS AL SECTOR EXTERNO
2.3.4.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
INVERSIONES FINANCIERAS
85
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE
392 436 586,76 396 360 952,63 400 324 562,15 406 329 430,59
CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO
2.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE
0,00 0,00 0,00 0,00
CAPITAL DEL SECTOR PRIVADO
2.4.3.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE
0,00 0,00 0,00 0,00
CAPITAL DEL SECTOR EXTERNO
2.5.0.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS DE
0,00 0,00 0,00 0,00
CAPITAL
3. FINANCIAMIENTO 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1.2.0.00.00.0.0.000 CRÉDITO INTERNO DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PROVEEDORES
3.1.3.0.00.00.0.0.000 COLOCACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
TÍTULOS VALORES
3.2.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2.2.0.00.00.0.0.000 CRÉDITO EXTERNO DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PROVEEDORES
3.2.3.0.00.00.0.0.000 COLOCACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
TÍTULOS VALORES EN EL EXTERIOR
3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superávit libre 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superávit específico 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4.1.0.00.00.0.0.000 Recursos de emisión
0,00 0,00 0,00 0,00
monetaria
TOTAL 1 018 472 449,60 1 028 657 174,10 1 038 943 745,84 1 054 527 902,02
GASTOS 2023 2024 2024 2026
1. GASTO CORRIENTE
530 451 315,58 535 755 828,73 541 113 387,02 549 230 087,82
1.1.1 REMUNERACIONES 301 310 353,21 304 323 456,74 307 366 691,31 311 977 191,68
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 192 675 514,08 194 602 269,22 196 548 291,91 199 496 516,29
1.2.1 Intereses Internos 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.2 Intereses Externos 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 35 465 448,29 35 820 102,77 36 178 303,80 36 720 978,35
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1 000 000,00 1 010 000,00 1 020 100,00 1 035 401,50
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo 0,00 0,00 0,00 0,00
2. GASTO DE CAPITAL 452 937 306,78 457 466 679,85 462 041 346,65 468 971 966,85
2.1.1 Edificaciones 14 253 469,15 14 396 003,85 14 539 963,89 14 758 063,35
2.1.2 Vías de comunicación 413 926 439,23 418 065 703,62 422 246 360,65 428 580 056,07
2.1.3 Obras urbanísticas 0,00 0,00 0,00 0,00
2.1.4 Instalaciones 0,00 0,00 0,00 0,00
2.1.5 Otras obras 5 000 000,00 5 050 000,00 5 100 500,00 5 177 007,50
86
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
2.2.1 Maquinaria y equipo 8 443 398,40 8 527 832,38 8 613 110,71 8 742 307,36
2.2.2 Terrenos 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.3 Edificios 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.4 Intangibles 8 514 000,00 8 599 140,00 8 685 131,40 8 815 408,37
2.2.5 Activos de valor 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público 2 800 000,00 2 828 000,00 2 856 280,00 2 899 124,20
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo 0,00 0,00 0,00 0,00
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 35 083 827,24 35 434 665,52 35 789 012,17 36 325 847,35
3.1 CONCESIÓN DE PRESTAMOS 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3.1 Amortización interna 9 963 827,24 10 063 465,52 10 164 100,17 10 316 561,67
3.3.2 Amortización externa 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 25 120 000,00 25 371 200,00 25 624 912,00 26 009 285,68
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 1 018 472 449,60 1 028 657 174,10 1 038 943 745,84 1 054 527 902,02
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
ADHESION A PLAN DE DESARROLLO HUMANO LOCAL DEL CANTÓN DE PUNTARENAS 2021-2031.
DESARROLLO SOCIAL: Mejorar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense para mejorar su calidad de
vida. GESTIÓN AMBIENTAL: Promover acciones amigables con el
ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los recursos
naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
INFRAESTRUCTURA: Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas con lo que se optimice la calidad de vida y el
desarrollo humano de sus habitantes de manera sostenible.
SERVICIOS PÚBLICOS:Fortalecer las instituciones públicas para que presten sus servicios de manera eficiente y eficaz en el
cantón, con el fin
de mejorar la calidad de vida la población puntarenense.
EDUCACIÓN: Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y mejores servicios a la población del cantón.
DESARROLLO ECONÓMICO SOSTENIBLE: Estimular la diversificación productiva con equidad de género del cantón de
Puntarenas en armadía con el medioambiente, que se traduzca en más y mejores fuentes de empleo e ingresos económicos
para sus habitantes.
SEGURIDAD HUMANA :Mejorar la calidad de vida del cantón de Puntarenas mediante el fortalecimiento de los procesos y
servicios
de seguridad social que promuevan la participación de la comunidad en la mitigación del riesgo.
DESARROLLO SOCIAL: Fomentar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense paramejorar su calidad de
vida. GESTION AMBIENTAL Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL:
Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los recursos naturales para el
beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
PLAN VIAL QUINQUENAL BASICO DE CONSERVACION Y DESAROLLO PERIODO 2021 – 2025 Impulsa y promueve las
buenas prácticas y el desarrollo de la infraestructura vial del Distrito de Lepanto por medio de aplicación de técnicas
ingenieriles y el involucrado social, generando el desarrollo de las habilidades de sus colaboradores y un impacto positivo en
nuestro territorio.
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
Si se analizan los resultados de las proyecciones de ingresos versus los gastos se puede determinar que las mismas respetan
el principio de equilibrio financiero , ademas de garantizar el correcto funcionamiento de los deparamentos del Concejo
Municipal del Distrito de Lepanto.
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
Se concidera los Ingresos trasladados por el departamento de Servicios Ciudadanos y Tributarios los cuales se validad median
un promedio simple que concidera los años 2019-2020-2021, mas los ultimos seis meses del 2022, adicional se incluye un
crecimiento 11% sobre la espectaiva de cierre del 2022, como efecto de crecimiento sobre los ingresos producidos como,
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729, esto como efecto del proyecto de catastro finalitario del
Concejo Municapal de Distrio de lepanto. La estimacion de gastos concideran las nececidades que se preeven van a requerir
los diferentes departamentos para poder brindar un servicio eficiente y eficaz a los municipes del Distrito.
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
CODIGO SEGÚN Act/Serv/ APLICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO Y PARTIDA
INGRESO MONTO Programa Proyecto Monto Transacciones Sumas sin
CLASIFICADOR DE Grupo PRESUPUESTARIA Corriente Capital
INGRESOS Financieras asignación
1.1.2.1.01.00.0.0.000 IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES, LEY 7729 204 000 000,00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 19 074 946,01
Remuneraciones 19 074 946,01 19 074 946,01
I 03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 1 792 000,00
Bienes duraderos 1 792 000,00 1 792 000,00
I 04 JUNTAS DE EDUCACION 10% 20 400 000,00
Transferencias corrientes 20 400 000,00 20 400 000,00
I 04 ORGANO DE NORMALIZACION TECNICA 0,5% 2 040 000,00
Transferencias corrientes 2 040 000,00 2 040 000,00
I 04 JUNTA ADMINISTRATIVA REGISTRO NACIONAL 1,5% 4 080 000,00
Transferencias corrientes Y DEPORTIVOS (INCLUYE 3%
EDUCATIVOS, CULTURALES 4 080 000,00 4 080 000,00
II 09 CORRESPONDIENTE AL COMITÉ DISTRITAL DE DEPORTES 14 784 636,22
Servicios 7 129 154,33 7 129 154,33
Materiales y suministros 2 655 481,89 2 655 481,89
Bienes duraderos 5 000 000,00 5 000 000,00
II 10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS 14 893 847,60
Remuneraciones 11 980 611,58 11 980 611,58
Servicios 1 415 986,02 1 415 986,02
Materiales y suministros 149 750,00 149 750,00
Bienes duraderos 1 347 500,00 1 347 500,00
II 17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIO 16 657 508,87
Remuneraciones 9 945 703,46 9 945 703,46
Servicios 3 821 805,41 3 821 805,41
Materiales y suministros 1 990 000,00 1 990 000,00
Bienes duraderos 900 000,00 900 000,00
II 25 PROTECCION MEDIO AMBIENTE 1 212 453,99
Servicios 357 453,99 357 453,99
Materiales y suministros 855 000,00 855 000,00
II 26 DESARROLLO URBANO 59 428 774,51
Remuneraciones 48 997 262,58 48 997 262,58
Servicios 6 846 511,93 6 846 511,93
Materiales y suministros 1 285 000,00 1 285 000,00
Bienes duraderos 2 300 000,00 2 300 000,00
II 27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO 16 908 536,39
Remuneraciones 16 908 536,39 16 908 536,39
II 28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 350 000,00
Servicios 350 000,00 350 000,00
III 01 CONSTRUCCION PALACIO MUNICIPAL 24 217 296,40
Transferencias de capital 14 253 469,16 14 253 469,16
Transferencias corrientes 9 963 827,24 9 963 827,24
III 06 OTROS PROYECTOS 8 160 000,00
Costruccion de Aceras Jicaral 8 160 000,00 8 160 000,00
SUB-TOTAL 204 000 000,00
IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA
1.1.3.2.01.05.0.0.000 17 103 528,25 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 17 103 528,25
CONSTRUCCION
17 103 528,25 17 103 528,25
Remuneraciones
SUB-TOTAL 17 103 528,25
Impuestos especificos a los servicios de diversion
1.1.3.2.02.03.0.0.000 2 274 036,00 II 09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 2 274 036,00
y esparcimiento
2 274 036,00 2 274 036,00
Servicios
SUB-TOTAL 2 274 036,00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 PATENTES MUNICIPALES 176 000 000,00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 117 951 453,05
Remuneraciones
FEDERACION DE CONCEJOS MUNICIPALES DE DISTRITO 117 951 453,05 117 951 453,05
I 04 (FECOMUDI) 1 565 089,66
Transferencias corrientes 1 565 089,66 1 565 089,66
II 27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO 56 483 457,29
Remuneraciones 38 167 876,48 38 167 876,48
Servicios 12 584 080,81 12 584 080,81
Materiales y suministros 1 431 500,00 1 431 500,00
Bienes duraderos 4 300 000,00 4 300 000,00
SUB-TOTAL 176 000 000,00
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
1.1.3.3.01.09.1.0.000 Patentes Ocasionales 2 934 995,00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 2 934 995,00
2 934 995,00 2 934 995,00
Remuneraciones
2 934 995,00
SUB-TOTAL
1.1.3.3.01.09.2.0.00 Licencias de Licores Ley 9047 13 500 000,00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 11 858 085,04
Remuneraciones 8 583 529,45 8 583 529,45
Servicios 3 274 555,59 3 274 555,59
I 03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 1 641 914,96
Bienes Duraderos 1 641 914,96 1 641 914,96
SUB-TOTAL 13 500 000,00
Ley 8461 III ETAPA DE RECONSTRUCCION Y MEJORAS AL
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 14 329 852,47 III 06 PARQUE DE JICARAL 14 329 852,47 14 329 852,47
SUB-TOTAL 14 329 852,47
Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas
1.1.9.1.01.00.0.0.000 9 302 535,00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 9 302 535,00
Hipotecarias)
9 302 535,00 9 302 535,00
Servicios
SUB-TOTAL 9 302 535,00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES 4 000 000,00 I 04 APORTE CONAGEBIO LEY 7788 400 000,00
Transferencias corrientes 400 000,00 400 000,00
I 04 70% FONDO PARQUES NACIONALES LEY 7788 2 800 000,00
Transferencias de capital 2 800 000,00 2 800 000,00
II 25 PROTECCION MEDIO AMBIENTE 800 000,00
Servicios 82 546,01 82 546,01
Bienes Duraderos 717 453,99 717 453,99
4 000 000,00
SUB-TOTAL
1.3.1.2.05.03.0.0.000 SERVICIO DE CEMENTERIO 5 000 000,00 II 04 SERVICIO DE CEMENTERIO 4 500 000,00
Remuneraciones 3 840 000,00 3 840 000,00
Servicios 176 500,00 176 500,00
Materiales y Suministros 108 500,00 108 500,00
Bienes Duraderos 375 000,00 375 000,00
III 06 UTILIDAD SERVICIO CEMENTERIO 500 000,00
Sumas sin asignacion 500 000,00 500 000,00
SUB-TOTAL 5 000 000,00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE BASURA 124 800 000,00 II 02 SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE BASURA 112 320 000,00
Servicios 112 320 000,00 112 320 000,00
III 06 UTILIDAD SERVICIO RECOLECCION DE BASURA 12 480 000,00
Sumas sin asignacion 12 480 000,00 12 480 000,00
SUB-TOTAL 124 800 000,00
1.3.1.2.05.04.2.0.000 SERVICIO DE ASEO DE VÍAS 1 400 000,00 II 01 SERVICIO DE ASEO DE VÍAS Y SITIOS PUBLICOS 1 260 000,00
Servicios 600 000,00 600 000,00
Materiales y suministros 660 000,00 660 000,00
III 06 UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 140 000,00
Sumas sin asignacion 140 000,00 140 000,00
SUB-TOTAL 1 400 000,00
1.3.1.2.09.09.0.0.000 VENTA DE OTROS SERVICIOS 8 000 000,00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 1 739 641,37
Servicios 1 739 641,37 1 739 641,37
I 04 CONSEJO NACIONAL DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD 3 130 179,31
Transferencias corrientes 3 130 179,31 3 130 179,31
I 04 FEDERACION DE MUNICIPALIDADES DEL PACIFICO CENTRAL 1 565 089,66
Transferencias corrientes 1 565 089,66 1 565 089,66
I 04 UNION NACIONAL DE GOBIERNOS LOCALES 1 565 089,66
Transferencias corrientes 1 565 089,66 1 565 089,66
SUB-TOTAL 8 000 000,00
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT 20 000 000,00 II 15 ZONA MARITIMO TERRESTRE 8 000 000,00
Servicios 8 000 000,00 8 000 000,00
III 06 UTILIDAD ALQUILER ZONA MARITIMA TERRESTRE 12 000 000,00
Sumas sin asignacion 12 000 000,00 12 000 000,00
SUB-TOTAL 20 000 000,00
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos
1.3.2.3.03.01.0.0.000 1 307 386,67 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 1 307 386,67
en bancos públicos.
Servicios 1 307 386,67 1 307 386,67
SUB-TOTAL 1 307 386,67
INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO
1.3.4.1.00.00.0.0.000 14 000 000,00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 13 274 036,00
DE IMPUESTO
Remuneraciones 5 821 910,94 5 821 910,94
Servicios 4 857 125,06 4 857 125,06
Materiales y suministros 2 595 000,00 2 595 000,00
II 09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 725 964,00
Servicios 725 964,00 725 964,00
SUB-TOTAL 14 000 000,00
INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO
1.3.4.2.00.00.0.0.000 4 500 000,00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 4 500 000,00
DE BIENES Y SERVICIOS
Servicios 4 500 000,00 4 500 000,00
SUB-TOTAL 4 500 000,00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE
1.4.1.3.00.00.0.0.000 3 583 529,45 I 03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 3 583 529,45
INSTITUCIONES DESENTRALIZADAS NO
Bienes duraderos 3 583 529,45 3 583 529,45
SUB-TOTAL 3 583 529,45
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO
2.4.1.1.00.00.0.0.000 392 436 586,76 III 02 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL - LEY 9329 209 337 771,18
CENTRAL
Remuneraciones 83 926 224,43 83 926 224,43
Servicios 59 861 546,75 59 861 546,75
Materiales y suministros 57 550 000,00 57 550 000,00
Bienes duraderos 7 000 000,00 7 000 000,00
Otras Trasferencias
MANTENIMIENTO CorrientesENalLA
RUTINARIO Sector
RED Privado
VIAL DISTRITAL DE 1 000 000,00 1 000 000,00
III 02 LEPANTO
MANTENIMIENTO PERIODICO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE 51 000 000,00 51 000 000,00
III 02 LEPANTO
RESOLVER CASOS DE EJECUCION INMEDIATA ATINENTE A 50 498 815,58 50 498 815,58
III 02 PROTEGER
CONSTRUCCIONY MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA
DE PUENTE VIAL DEL
LA CHIQUERA-RIO BLANCO 6 000 000,00 6 000 000,00
III 02 MIXTO
COMPRA CON
DEVIGAS DEPARA
CAMION ACERO LAW27X94
UNIDAD DE CARGA VIVAVIAL DEL
GESTION 48 000 000,00 48 000 000,00
III 02 CONCEJO MUNICIPAL DE LEPANTO 27 600 000,00 27 600 000,00
SUB-TOTAL 392 436 586,76
1 018 472 449,60 1 018 472 449,60 731 789 086,75 251 599 535,61 9 963 827,24 25 120 000,00
89
Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 2 2 0 0
Profesional 6 3 2 1
Técnico 9 2 6 1
Administrativo 1 1 0 0
De servicio 7 0 1 6
Total 25 0 8 9 8 0 0 0 0 0 0 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 25 40
Plazas en servicios especiales 0 20
Total de plazas 25 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 25 30
20
Plazas en procesos de apoyo 0
10
Total de plazas 25
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 8 10
8
Programa II: Servicios Comunitarios 9
6
Programa III: Inversiones 8
4
Programa IV: Partidas específicas 0
2
Total de plazas 25
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Modificaciones Presupuesto Variación de un
extraordinarios Total 2021
Inicial 2021 2021 Inicial 2022 año a otro
2021
Cargos fijos 0 0 0 0 0 0
Servicios especiales 0 0 0 0 0 0
Procesos sustantivos 0 0 0 0 0 0
Procesos de apoyo 0 0 0 0 0 0
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
CUADRO N.° 4
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
FECHA DE
FORMALIZACIÓN AÑO DE PRIMER
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN COMISIONES (1) INTERESES (2) AMORTIZACIÓN (3) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
( c o nt ra t o f irm a do e nt re DESEMBOLSO
la s pa rt e s )
IFAM Nº 6-ED-1258-1205 19 de enero del 2006 2008 350 150,00 697 983,51 914 652,65 1 612 636,16 Construccion Edificio Municipal 7 713 379,72
IFAM Nº 6-ED-1338-0410 05 de junio del 2010 2011 3 100 000,00 13 555 485,66 8 409 125,83 21 964 611,49 Construccion Edificio Municipal 108 901 930,29
Intereses readecuados del 01-
IFAM Nº 6-ED-1258-1205-AD12 20-ago-20 0,00 0,00 63 494,96 63 494,96 02-2019 al 30-06-2019 222 232,32
Intereses readecuados del 01-
IFAM Nº 6-ED-1338-0410-AD12 20-ago-20 0,00 0,00 576 553,80 576 553,80 02-2019 al 30-06-2020 4 900 707,21
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALES 3 450 150,00 14 253 469,17 9 963 827,24 24 217 296,41
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023 0,00
DIFERENCIA 14 253 469,17 9 963 827,24 24 217 296,41
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
CUADRO N.° 5
Aportes en especie para servicios y proyectos comunales
BENEFICIARIO FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA MONTO
TOTAL 0,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
Cuadro N.° 7
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
Art. 118, Codigo de Normas y
Retribucion Ejercicio Liberal de
procedimientos tributarios , (Codigo
la Profecion
Tributario) Base Salarial 65%
Articulo 14, Ley contra la corrupcion y
Retribucion Ejercicio Liberal de
el enrriquecimiento Ilicito en la Funcion
la Profecion
Publica Base Salarial 65%
Retribucion Ejercicio Liberal de Decreto Nº 41161-H , el presidente de
la Profecion la Republica y el Ministerio de Hcienda
Base Salarial 25%
Transitorio XXVIII, Ley 9635
Retribucion por Dedicacion
Fortalecimiento de las Finanzas
Exclusiva
Publicas Base Salarial 55%
Articulo Nº 36, Ley 9635
Retribucion Ejercicio Liberal de
Fortalecimiento de las Finanzas
la Profecion
Publicas Base Salarial 30%
Ley de Pagos de Anualidades en
Administracion Publica
Retribucion por años Servidos Base Salarial 3%
Transitorio XXXI, Ley 9635
Fortalecimiento de las Finanzas
Retribucion por años Servidos Publicas Base Salarial 1,94% y 2,54%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Cuadro N.° 9
CÁLCULO DE LAS DIETAS A CONCEJALES DE DISTRITO (3)
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 483 324 094,68
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 624 427 003,17
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 29%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 0,00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 15 000,00 15 000,00 76 475 000,00 5 700 000,00
3 7 500,00 7 500,00 76 142 500,00 1 710 000,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00
TOTAL 617 500,00 7 410 000,00
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
CUADRO N.° 8
SALARIO DEL INTENDENTE (A) Y VICEINTENDENTE (A)
SALARIO DEL INTENDENTE (A)
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal y articulo 7 de la Ley n.° 8173 Ley General de Concejos Municipales de Distrito (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario del
intendente/ta a) Salario mayor pagado
a) Salario mayor pagado Con las
anualidades Más la anualidad del periodo
(Puesto mayor pagado)
(Fecha de ingreso) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 761 083,00 897 244,08
Anualidades 456 649,00 672 933,06
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 494 703,95 583 208,65
Carrera Profesional 0,00 0,00
Otros incentivos salariales 0,00 0,00
Total salario mayor pagado 1 712 435,95 2 153 385,79
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 171 243,60 215 338,58
Salario base del Intendente 1 883 679,55 2 368 724,37 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 0,00 (2)
Total salario mensual 1 883 679,55 2 368 724,37
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
PROPUESTO
Monto del presupuesto ordinario 0,00
Salario definido por tabla 0,00 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 (4)
Total salario mensual 0,00
c) Con base en el 50% de la pensión del Intendente (a)
PROPUESTO
Monto de la pensión 0,00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0,00 (5)
SALARIO DEL VICEINTENDENTE (A)
a) Con base en el 80% del salario base del Intendente (a)
PROPUESTO
Salario base del Viceintendente/ta (Art.20 del Código Municipal) 1 894 979,50
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00
Total salario mensual 1 894 979,50
b) Con base en el 50% de la pensión del Viceintendente (a)
PROPUESTO
Monto de la pensión 0,00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0,00 (5)
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Acta de Sesión extraordinaria 168-2022
24 de agosto del 2022
CAPITULO IV. ACUERDOS
Inciso a
ACUERDO No. 1: El Concejo Municipal de Distrito Lepanto, tomando en
consideración el oficio MP-DF- 579-08-2022, enviado por la Licda Heidy María
Valle Espinoza, Directora Financiera de la Municipalidad de Puntarenas.
Basado en lo anterior se ACUERDA con cinco votos, aprobar el Presupuesto
Ordinario del Concejo Municipal de Distrito Lepanto del año 2023, basado en el
plan de Desarrollo Humano Local 2021-2031 de la Municipalidad del Cantón
Central de Puntarenas, el cual fue aprobado en sesión N°.117, artículo N° 8, Inciso
A . Fecha 25 de agosto del 2021.
Al mismo tiempo se remite a la Intendencia Municipal para que eleve a la
Municipalidad de Puntarenas con los adjuntos correspondientes. ACUERDO
DEFINITIVAMENTE APROBADO, se aplican el artículo 44 y 45, ambos del código
municipal. Votan: Luz Elena Chavarría Salazar, Neftalí Brenes Castro Argentina
del Roció Gutiérrez Toruño, Gerardo Obando Rodríguez y Aliyuri Castro Villalobos,
concejales Propietarios (as).
CAPITULO V. CIERRE DE SESION
Al no haber más asuntos que tratar se cierra la sesión al ser las 11:15 a.m de
ese día.
_____________________ SELLO _____________________
PRESIDENTE SECRETARIA
____________________________
INTENDENTE
-----------------------------------------UL------------------------------------------
93