Extraordinaria 161 · 2022-07-21
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- ~ Acuerdo (pág. 92) · firme · aprobado 1 de junio de 2022 en comisión de Hacienda. 2- Se recomienda al Concejo Municipal de Distrito de Lepanto, que acuerde aprobar en todos sus extremos el…
- ~ Acuerdo (pág. 92) · firme · aprobado 2: El Concejo Municipal de Distrito Lepanto, ACUERDA con cuatro votos, aprobar el Presupuesto Ordinario del Concejo Municipal de Distrito Lepanto del …
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Acta Sesión Extraordinaria
Nº161-2022
Acta Sesión Extraordinaria 161-2022, celebrada el día 21 de julio del 2022. En la
sala de Sesiones del Concejo Municipal del Distrito de Lepanto. Al ser las 6:00
p.m.
PRESENTES
Neftalí Brenes Castro Asume la propiedad Presidenta
Municipal Luz Elena Chavarria Salazar
Aliyuri Castro Villalobos Concejal Propietaria
Gerardo Obando Rodríguez Concejal Propietario
Argentina del Roció Gutiérrez Toruño Concejal Propietaria
AUSENTES
Luz Elena Chavarría Salazar Presidenta Municipal
Keila Vega Carrillo Concejal Suplente
Allan Manuel Barrios Mora Concejal Suplente
Freddy Fernández Morales Síndico Suplente
La presencia de: Kattya Montero Arce, secretaria del Concejo Municipal.
Lic. Juan Luis Arce Castro, Servicios Administrativos y Financieros.
Sra. Ana Patricia Brenes Solórzano, Vice Intendente Municipal.
AGENDA
ORACION
CAPITULO I. COMPROBACION DEL QUORUM Y APROBACION DE LA
AGENDA.
CAPITULO II. CAPITULO III. PALABRAS DE LA PRESIDENCIA MUNICIPAL
CAPITULO III. PUNTO UNICO. PRESENTACION Y APROBACION DEL
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023 Y EL PLAN ANUAL OPERATIVO.
CAPITULO IV. ACUERDOS
CAPITULO V. CIERRE DE SESION
………………………………………………………………………………………………
AGENDA
ORACION a cargo de Aliyuri Castro Villalobos.
Se hace un receso de diez minutos.
Se reinicia
CAPITULO I. COMPROBACION DEL QUORUM Y APROBACION DE LA
AGENDA.
Hay quórum para realizar la sesión.
CAPITULO II. PALABRAS DE LA PRESIDENCIA MUNICIPAL
1
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Sr Neftalí Brenes, indica continuamos compañeros, agradece a Juan Luis la
explicación. Se retira Juan Luis Arce.
CAPITULO III. PUNTO UNICO. PRESENTACION Y APROBACION DEL
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023 Y EL PLAN ANUAL OPERATIVO.
Sr Neftalí Brenes, como ustedes saben estábamos ahorita viendo el asunto en
comisión del presupuesto ordinario 2023 la comisión de Hacienda y Presupuesto,
la cual formo parte, me pareció bien el presupuesto en sí, lo que no me parece
son las carreras que andamos para aprobar un presupuesto, no debe de ser así,
jamás debe ser así, debíamos de verlo todos, pasarlo a la comisión, la comisión
pasarla al concejo, después para que todos unánime lo aprobáramos, no
tengamos duda que se aprobó y que no se aprobó, voy a dejarlo con Aliyuri para
que nos indique que fue lo que se vio y que decidió la comisión hacer.
Sra Aliyuri Castro manifiesta: Saluda a los presentes, la comisión de Hacienda
y Presupuesto se reunió para ver el presupuesto ordinario 2023, procede a leer el
dictamen. El dictamen de comisión una vez revisado el presupuesto ordinario
2023, su PAO, con sus componentes, el dictamen es positivo, y se trasladar al
Concejo Municipal para su aprobación, en si la comisión de Hacienda y
Presupuesto da por positivo su presupuesto para el otro año, presupuesto
ordinario 2023.
Sr Neftalí Brenes, bueno compañeros los que están de acuerdo en aprobar el
presupuesto que se sirva levantar la mano, cuatro votos, el artículo 45 y 44, se
pase a Francisco para que lo pase a Puntarenas. Se toma acuerdo.
CAPITULO IV. ACUERDOS
Inciso a.
ACUERDO No. 1: El Concejo Municipal de Distrito Lepanto, ACUERDA con
cuatro votos, aprobar el dictamen de comisión de Hacienda y Presupuesto, que se
detalla a continuación:
El Concejo Municipal conoce para su respectiva aprobación, Informe de Comisión
de Hacienda de la siguiente manera:
“INFORME DE LA COMISIÓN DE HACIENDA DEL CONCEJO
MUNICIPAL DE LEPANTO, SOBRE EL PRESUPUESTO ORDINARIO
DEL AÑO 2023
Siendo las diecisiete horas con del día 21 de junio del 2022, los miembros de la
Comisión de Hacienda del Concejo Municipal Distrito de Lepanto: Aliyuri Castro
Villalobos, Neftalí Brenes Castro y Juan Luis Arce Castro, de acuerdo con el
análisis del Presupuesto Ordinario del año 2023 presentado por la Administración
Municipal, se procede a dictaminar de forma unánime lo siguiente:
Hechos:
1- Dicho presupuesto es por un total de ₡1,018,472,449.60
2
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21 de julio del 2022
2- En este Presupuesto Ordinario 2023 de incluyen 2 sentencias remitidas por
la Corte Suprema de Justicia, para incluir el servicio de basura en Isla
Venado, Balsa, Dominicas, Camaronal, San Miguel de Rio Blanco, San
Ramon de Rio Blanco, La Fresca y San Blas.
Considerando:
1- La estimación de ingresos del Presupuesto Ordinario 2023 se presenta de
la siguiente manera:
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
INGRESOS TOTALES 1 018 472 449,60 100,00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 626 035 862,84 61,47%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 443 444 946,72 43,54%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 204 000 000,00 20,03%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 204 000 000,00 20,03%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 204 000 000,00 20,03%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 211 812 559,25 20,80%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO 19 377 564,25 1,90%
DE BIENES Y SERVICIOS
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO 17 103 528,25 1,68%
DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 17 103 528,25 1,68%
1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2 274 036,00 0,22%
DE SERVICIOS
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento 2 274 036,00 0,22%
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuestos sobre espectáculos públicos 6% 2 274 036,00 0,22%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 192 434 995,00 18,89%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 192 434 995,00 18,89%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 176 000 000,00 17,28%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 16 434 995,00 1,61%
1.1.3.3.01.09.1.0.000 Patentes Ocasionales 2 934 995,00 0,29%
1.1.3.3.01.09.2.0.00 Licencias de Licores Ley 9047 13 500 000,00 1,33%
3
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1.1.4.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y 14 329 852,47 1,41%
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 14 329 852,47 1,41%
1.1.4.3.02.00.0.0.000 Impuesto por uso de terminal portuaria 0,00 0,00%
1.1.4.3.03.00.0.0.000 Impuesto de salida al exterior 0,00 0,00%
1.1.4.3.09.00.0.0.000 Otros impuestos sobre el comercio exterior y transacciones 0,00 0,00%
internacionales
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 13 302 535,00 1,31%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 13 302 535,00 1,31%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas Hipotecarias) 9 302 535,00 0,91%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 4 000 000,00 0,39%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 179 007 386,67 17,58%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 139 200 000,00 13,67%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 139 200 000,00 13,67%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 131 200 000,00 12,88%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicio de Cementerio 5 000 000,00 0,49%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 126 200 000,00 12,39%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 124 800 000,00 12,25%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de Aseo de Vías y sitios públicos 1 400 000,00 0,14%
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes 0,00 0,00%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 8 000 000,00 0,79%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8 000 000,00 0,79%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 21 307 386,67 2,09%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 20 000 000,00 1,96%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT 20 000 000,00 1,96%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 1 307 386,67 0,13%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 1 307 386,67 0,13%
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en bancos públicos. 1 307 386,67 0,13%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 18 500 000,00 1,82%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 14 000 000,00 1,37%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 4 500 000,00 0,44%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3 583 529,45 0,35%
4
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21 de julio del 2022
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 3 583 529,45 0,35%
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 0,00 0,00%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no 3 583 529,45 0,35%
Empresariales (Impuesto Licores Nacionales y Extranjeros)
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 392 436 586,76 38,53%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 392 436 586,76 38,53%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 392 436 586,76 38,53%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 392 436 586,76 38,53%
2.4.1.2.00.00.0.000 Tranferencias de organos desconcentrados 0,00 0,00%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de instituciones desentralizadas no 0,00 0,00%
empresariales (ley 6909 aportes caminos vecinales)
INGRESOS CORRIENTES 626 035 862,84
INGRESOS DE CAPITAL 392 436 586,76
TOTAL PRESUPUESTO 1 018 472 449,60
2- El desglose de egresos por objeto de gasto es el siguiente:
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
CODIGO EGRESOS TOTALES 1 018 472 449,60 100%
0 REMUNERACIONES 385 236 577,64 37,82%
1 SERVICIOS 241 526 828,94 23,71%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 69 280 231,89 6,80%
3 INTERESES Y COMISIONES 14 253 469,16 1,40%
5 BIENES DURADEROS 234 546 066,45 23,03%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 35 745 448,29 3,51%
5
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7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 800 000,00 0,27%
8 AMORTIZACION 9 963 827,24 0,98%
9 CUENTAS ESPECIALES 25 120 000,00 2,47%
3- El desglose de egresos por Programa Municipal se presenta a continuación:
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO PROGRAMA I 243 609 499,09 100,00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 199 046 606,39 81,71%
02 AUDITORIA INTERNA 0,00 0,00%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 7 017 444,41 2,88%
REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y
04 37 545 448,29 15,41%
TRANSFERENCIAS
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
CODIGO EGRESOS PROGRAMA I 243 609 499,09 100,00%
0 REMUNERACIONES 171 470 362,71 70,39%
1 SERVICIOS 24 981 243,69 10,25%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2 595 000,00 1,07%
5 BIENES DURADEROS 7 017 444,41 2,88%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 34 745 448,29 14,26%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 800 000,00 1,15%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
6
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PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO AS IGNACIO
CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
GASTO
P G S
1 ADMINISTRACION 199 046
GENERAL 606,39
0 REMUNERACIONES 171 470
1 1 GASTOS DE CONSUMO
362,71
0,01 REMUNERACIONES 101 635 203,79
BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES
0.01.01 Sueldos para cargos fijos
1 1 1 1 Sueldos y salarios 99 840 715,79
0.01.05 Suplencias
1 794 488,00
0,02 REMUNERACIONES 7 760 000,00
EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario
1 1 1 1 Sueldos y salarios 350 000,00
0.02.05 Dietas
1 1 1 1 Sueldos y salarios 7 410 000,00
0,03 INCENTIVOS 36 701 452,42
SALARIALES
0.03.01 Retribución por años
servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 12 115 106,49
0.03.02 Restricción al ejercicio
liberal de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 14 896 672,41
0.03.03 Decimotercer mes
1 1 1 1 Sueldos y salarios 9 689 673,52
0,04 CONTRIBUCIONES 12 577 205,81
PATRONALES AL
1 1 1 REMUNERACIONES
DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al
Seguro de Salud de la
1 1 1 2 contribuciones sociales
Caja Costarricense de
Seguro Social 11 932 220,90
0.04.05 Contribución patronal al
Banco Popular y de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal 644 984,91
0,05 CONTRIBUCIONES 12 796 500,68
PATRONALES A
FONDOS DE
PENSIONES Y OTROS
7
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
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FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al
Seguro de Pensiones de
1 1 1 2 contribuciones sociales
la Caja Costarricense de
Seguro Social 6 991 636,46
0.05.02 Aporte patronal al 3 869 909,48
Regimen Obligatorio de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Pensiones
0.05.03 Aporte patonal al Fondo
1 1 1 2 contribuciones sociales
de Capitalización laboral 1 934 954,74
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 24 981 243,69
1,02 SERVICIOS BASICOS 6 964 529,29
1.02.01 Servicio de agua y 186 481,60
alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.02 Servicio de energía 1 658 360,58
eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.04 Servicio de 5 119 687,10
telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,03 SERVICIOS 1 681 741,58
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
1.03.01 Información 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.03 Impresión, 300 000,00
encuadernacion y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.06 Comisiones y gastos por 531 741,58
servicios financieros y
comerciales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.07 Servicios de tecnologías 350 000,00
de información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION 10 750 000,00
Y APOYO
1.04.02 Servicios jurídicos 10 200 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.06 Servicios generales 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.99 Otros servicios de gestión 450 000,00
y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE 1 135 092,37
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 450 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 685 092,37
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,06 SEGUROS, 1 729 880,45
REASEGUROS Y OTRAS
OBLIGACIONES
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1.06.01 Seguros 1 729 880,45
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,07 CAPACITACION Y 200 000,00
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de 200 000,00
capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y 2 050 000,00
REPARACION
1.08.05 Mantenimiento y 350 000,00
reparación de equipo de
transporte 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.07 Mantenimiento y 200 000,00
reparación de equipo y
mobiliario de oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.08 Mantenimiento y 1 500 000,00
reparación de equipo de
cómputo y sistemas de
información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,09 IMPUESTOS 270 000,00
1.09.99 Otros impuestos 270 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,99 SERVICIOS DIVERSOS 200 000,00
1.99.02 Intereses moratorios y 100 000,00
multas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.99.05 Deducibles 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y 2 595 000,00
1 1 GASTOS DE CONSUMO
SUMINISTROS
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS 800 000,00
Y CONEXOS
2.01.01 Combustible y lubricantes 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y 300 000,00
diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, 300 000,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y 1 495 000,00
SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de 360 000,00
oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, 1 000 000,00
cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y 135 000,00
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
9
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
3 ADMINISTRACION DE 7 017 444,41
2 GASTOS DE CAPITAL
INVERSIONES PROPIAS
5 BIENES DURADEROS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 7 017 444,41
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y 3 903 444,41
MOBILIARIO
5.01.04 Equipo y mobiliario de 300 000,00
oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 3 208 859,67
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.99 Maquinaria y equipo 394 584,74
diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.99 BIENES DURADEROS 3 114 000,00
DIVERSOS
5.99.03 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 3 114 000,00
4 REGISTRO DE LA DEUDA,
FONDOS Y
TRANSFERENCIAS 37 545 448,29
6 TRANSFERENCIAS 34 745 448,29
1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
CORRIENTES
6,01 TRANSFERENCIAS 34 745 448,29
CORRIENTES AL
SECTOR PUBLICO
6.01.02 Transferencias 6 520 000,00
corrientes a órganos
desconcentrados
6.01.02.01 Junta Administrativa del 4 080 000,00
Registro Nacional (2% Transferencias corrientes al sector
IBI) 1 3 1 público
6.01.02.03 Aporte Organo Transferencias corrientes al sector 2 040 000,00
Normalizacion Tecnica 1 3 1 público
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley Transferencias corrientes al sector 400 000,00
7788 1 3 1 público
6.01.03 Transferencias 23 530 179,31
corrientes a
instituciones
descentralizadas no
empresariales
6.01.03.01 Consejo Nac de Personas Transferencias corrientes al sector 3 130 179,31
con Discapacidad 1 3 1 público
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% Transferencias corrientes al sector 20 400 000,00
IBI) 1 3 1 público
6.01.04 Transferencias 4 695 268,97
corrientes a gobiernos
locales
6.01.04.02 Federación de Transferencias corrientes al sector 1 565 089,66
Municipalidades del 1 3 1 público
10
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Pácifico Central
(FEMUPAC)
6.01.04.03 Federación de Concejos Transferencias corrientes al sector 1 565 089,66
Municipales de Distrito 1 3 1 público
6.01.04.04 Unión Nacional de Transferencias corrientes al sector 1 565 089,66
Gobiernos Locales 1 3 1 público
7 TRANSFERENCIAS DE 2 800 000,00
2 3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
CAPITAL
7,01 TRANSFERENCIAS DE 2 800 000,00
CAPITAL AL SECTOR
PUBLICO
7.01.02 Transferencias de 2 800 000,00
capital de órganos
desconcentrados
7.01.02.01 Fondo de Parques Transferencias de capital al sector 2 800 000,00
Nacionales 2 3 1 público
TOTAL PROGRAMA I
243 609 499,09 243 609 499,09
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II
SERVICIOS COMUNALES
CODIGO TOTAL EGRESOS PROGRAMA II 310 599 214,88 100,00%
0 REMUNERACIONES 129 839 990,50 41,80%
1 SERVICIOS 156 684 038,50 50,45%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 9 135 231,89 2,94%
5 BIENES DURADEROS 14 939 953,99 4,81%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II SERVICIOS COMUNALES
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
CODIGO EGRESOS PROGRAMA II 310 599214,88 100%
11
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 1 260 000,00 0,41%
02 RECOLECCION DE BASURA 112 320 000,00 36,16%
04 CEMENTERIOS 4 500 000,00 1,45%
05 PARQUES Y OBRAS DE ORNATO 0,00 0,00%
EDUCATIVOS, CULTURALES Y
09 17 784 636,22 5,73%
DEPORTIVOS
SERVICIOS SOCIALES
10 14 893 847,60 4,80%
COMPLEMENTARIOS
MEJORAMIENTO EN LA ZONA
15 8 000 000,00 2,58%
MARÍTIMO TERRESTRE
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 16 657 508,87 5,36%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 2 012 453,99 0,65%
26 DESARROLLO URBANO 59 428 774,51 19,13%
DIRECCIÓN DE SERVICIOS Y
27 73 391 993,68 23,63%
MANTENIMIENTO
ATENCION EMERGENCIAS
28 350 000,00 0,11%
CANTONALES
TOTAL PROGRAMA II 310 599 214,88
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
GASTO
1 260 000,00
1 1 GASTOS DE CONSUMO
0 REMUNERACIONES 1 1 1 REMUNERACIONES 0,00
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 600 000,00
12
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y 600 000,00
APOYO
1.04.99 Otros servicios de gestión y 600 000,00
apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y
1 1 GASTOS DE CONSUMO
SUMINISTROS 660 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, 500 000,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y 160 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 160 000,00
TOTAL ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 1 260 000,00 1 260 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-02 RECOLECCION DE BASURA
CODIGO
ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador PARCIAL TOTAL
Económico
GASTOS
1
CORRIENTES
1 SERVICIOS GASTOS DE 112 320 000,00
11
CONSUMO
1,01 ALQUILERES 92 262 497,10
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y adquisición de 92 262 497,10
mobiliario
bienes y
112 servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y 20 057 502,90
APOYO
1.04.99 Otros servicios de gestión y adquisición de 20 057 502,90
apoyo
bienes y
112 servicios
TOTAL SUB-PROGRAMA RECOLECCION DE BASUR 112 320 000,00 112 320 000,00
13
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-04 CEMENTERIO
CODIGO ASIGNACIO
P G S CLASIFICACION PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
DEL GASTO
1 GASTOS CORRIENTES
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3 840 000,00
0,01 REMUNERACIONES 3 000 000,00
BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES
0.01.02 Jornales ocasionales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3 000 000,00
0,03 INCENTIVOS 249 900,00
SALARIALES
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 249 900,00
0,04 CONTRIBUCIONES 292 500,00
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD
SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal 277 500,00
al Seguro de Salud
de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de
Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal 15 000,00
al Banco Popular y
1 1 1 2 contribuciones sociales
de Desarrollo
Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 297 600,00
PATRONALES A
FONDOS DE
PENSIONES Y
14
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
OTROS FONDOS
DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal 162 600,00
al seguro de
pensiones de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al 90 000,00
Régimen Obligatorio
1 1 1 2 contribuciones sociales
de pensiones
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al 45 000,00
Fondo de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 176 500,00
1.02 SERVICIOS
BASICOS
100000
1.02.01 Servicio de agua y 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
alcantarillado
1.02.02 Servicio de energia 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
electrica
1,06 SEGUROS, 76 500,00
REASEGUROS Y
OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 76 500,00
2 MATERIALES Y 108500
SUMINISTROS
2.01 PRODUCTOS 108500
QUIMICOS Y
CONEXOS
2.01.01 Combustible y 60 000,00
lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.99 Otros productos 48 500,00
químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES
2 GASTOS DE CAPITAL 375000
DURADEROS
15
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
5,01 MAQUINARIA,
EQUIPO Y 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 375000
MOBILIARIO
5.01.99 Maquinaria y equipo 375 000,00
diverso 2 2 2 1 Maquinaria y equipo
TOTAL CEMENTERIO 4 500 000,00 4 500 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO AS IGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
EDUCATIVOS,
CULTURALES Y 1 GASTOS CORRIENTES 17 784 636,22
DEPORTIVOS
ATENCION DE
NECESIDADES DE
LOS DIFERENTES
GRUPOS Y CENTROS 14 784 636,22
DEPORTIVOS DEL
DISTRITO DE
LEPANTO 3%
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 7 129 154,33
1,03 SERVICIOS 629 154,33
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
1.03.02 Publicidad y 629 154,33
Propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE 2 500 000,00
GESTION Y APOYO
1.04.02 Servicios Juridícos 500 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.03 Servicios de ingeniería y 500 000,00
arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.06 Servicios generales 300 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.99 Otros servicios de 1 200 000,00
gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y 4 000 000,00
DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del 3 000 000,00
pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
16
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
2 MATERIALES Y 2 655 481,89
SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
2,02 ALIMENTOS Y 0,00
PRODUCTOS
AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 0,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES 2 655 481,89
Y SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 2 000 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y 655 481,89
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 5 000 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
5,02 CONSTRUCCIONES, 5 000 000,00
ADICIONES Y
MEJORAS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
5.02.99 Otras construcciones, 5 000 000,00
adiciones y mejoras 2 1 5 Otras Obras
ATENCION DE
ACTIVIDADES
CULTURALES EN EL 3 000 000,00
DISTRITO DE
LEPANTO
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3 000 000,00
CAPACITACIÓN Y
1,07 1 500 000,00
PROTOCOLO
Actividades
1.07.02 1 500 000,00
protocolarias y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
ATENCION DE
ACTIVIDADES
DEPORTIVAS EN EL
DISTRITO DE
LEPANTO
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
CAPACITACIÓN Y
1,07 1 500 000,00
PROTOCOLO
Actividades
1.07.02 1 500 000,00
protocolarias y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
TOTAL SUB-PROGRAMA EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 17 784 636,22 17 784 636,22
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
17
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CODIGO
ASIGNACION
P G S CLASIFICACION PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
DEL GASTO
13 546 347,60
0 REMUNERACION 11 980 611,58
1 1 GASTOS DE CONSUMO
ES
0,01 REMUNERACION 7 453 762,34
1 1 1 REMUNERACIONES
ES BASICAS
0.01. Sueldos para
01 cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7 453 762,34
0.02 REMUNERACION 150 000,00
ES EVENTUALES
0.02. Tiempo
01 extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 150 000,00
0,03 INCENTIVOS 2 558 816,98
SALARIALES
0.03. Retribución por
01 años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 788 902,96
0.03. Restricción al
02 ejercicio liberal de
la profesión
0.03. Decimotercer mes
03 1 1 1 1 Sueldos y salarios 769 914,02
0,04 CONTRIBUCIONE 901 159,87
S PATRONALES
AL DESARROLLO 1 1 1 REMUNERACIONES
Y LA SEGURIDAD
SOCIAL
0.04. Contribución 854 946,54
01 patronal al Seguro
de Salud de la 1 1 1 2 contribuciones sociales
Caja Costarricense
de Seguro Social
0.04. Contribución 46 213,33
05 patronal al Banco
1 1 1 2 contribuciones sociales
Popular y de
Desarrollo
18
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Comunal
0,05 CONTRIBUCIONE 916 872,40
S PATRONALES
A FONDOS DE
PENSIONES Y
OTROS FONDOS
DE
CAPITALIZACIÓN
0.05. Contribución 500 952,46
01 patronal al seguro
de pensiones de la 1 1 1 2 contribuciones sociales
Caja Costarricense
de Seguro Social
0.05. Aporte patronal al 277 279,96
02 Régimen
Obligatorio de 1 1 1 2 contribuciones sociales
pensiones
complementarias
0.05. Aporte patonal al 138 639,98
03 Fondo de
1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización
laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 415 986,02
1,02 SERVICIOS
BASICOS 880 100,96
1.02. Servicio de agua y adquisición de bienes y 32 845,00
01 alcantarillado 1 1 2 servicios
1.02. Servicio de energía adquisición de bienes y 207 295,07
02 eléctrica 1 1 2 servicios
1.02. Servicio de 639 960,89
04 Telecomunicacione adquisición de bienes y
s 1 1 2 servicios
1,03 SERVICIOS
COMERCIALES Y
SOCIALES 44 650,00
1.03. Impresión, 44 650,00
03 encuadernación y adquisición de bienes y
otros 1 1 2 servicios
19
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
1,04 SERVICIOS DE
GESTION Y
APOYO 100 000,00
1.04. Servicios Jurídicos adquisición de bienes y 100 000,00
02 1 1 2 servicios
1,05 GASTOS DE 175 000,00
VIAJE Y DE
TRANSPORTE
1.05. Transporte dentro adquisición de bienes y 75 000,00
01 del país 1 1 2 servicios
1.05. Viáticos dentro del adquisición de bienes y 100 000,00
02 país 1 1 2 servicios
1,06 SEGUROS, 216 235,06
REASEGUROS Y
OTRAS
OBLIGACIONES
1.06. Seguros adquisición de bienes y 216 235,06
01 1 1 2 servicios
2 MATERIALES Y 149 750,00
1 1 GASTOS DE CONSUMO
SUMINISTROS
2,01 PRODUCTOS 28 500,00
QUIMICOS Y
CONEXOS
2.01. Tintas, pinturas y adquisición de bienes y 28 500,00
04 diluyentes 1 1 2 servicios
2,99 UTILES, 121 250,00
MATERIALES Y
SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99. Utiles y materiales 23 750,00
01 de oficina y adquisición de bienes y
cómputo 1 1 2 servicios
2.99. Productos de 23 750,00
03 papel, cartón e adquisición de bienes y
impresos 1 1 2 servicios
2.99. Textiles y adquisición de bienes y 50 000,00
04 vestuarios 1 1 2 servicios
2.99. Otros útiles, 23 750,00
99 materiales y adquisición de bienes y
suministros 1 1 2 servicios
5 BIENES 1 347 500,00
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
20
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
5,01 MAQUINARIA, 747 500,00
ADQUISICIÓN DE
EQUIPO Y 2 2
ACTIVOS
MOBILIARIO
5.01. Equipo de 47 500,00
03 comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01. Equipo y mobiliario 50 000,00
04 de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01. Equipo de cómputo 650 000,00
05 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.99 BIENES 600 000,00
DURADEROS Y
DIVERSOS
5.99. Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 600 000,00
03
TOTAL SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS 14 893 847,60 14 893 847,60
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
CODIGO
ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
GASTO
1 SERVICIOS GASTOS DE
1 1
CONSUMO 8 000 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y 8 000 000,00
APOYO
1.04.03 Servicios de Ingeniería y adquisición de bienes y 8 000 000,00
Arquitectura 1 1 2 servicios
TOTAL SERVICIO MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE 8 000 000,00 8 000 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
21
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
SERVICIO 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICOS
CODIGO AS IGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
1 GASTOS CORRIENTES 15 757 508,87
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 9 945 703,46
0,01 REMUNERACIONES 5 759 757,91
BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 4 936 935,91
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.05 Suplencias 822 822,00
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,03 INCENTIVOS 2 657 483,48
SALARIALES
0.03.01 Retribución por años 2 073 513,08
servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.03 Decimotercer mes 583 970,40
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,04 CONTRIBUCIONES 763 743,92
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA 1 1 1 REMUNERACIONES
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al 724 577,57
Seguro de Salud de la Caja
Costarricense de Seguro 1 1 1 2 contribuciones sociales
Social
0.04.05 Contribución patronal al 39 166,35
Banco Popular y de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 764 718,15
PATRONALES A FONDOS
DE PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al 424 563,29
seguro de pensiones de la
Caja Costarricense de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen 234 998,13
Obligatorio de pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de 1 1 1 2 contribuciones sociales 105 156,73
22
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3 821 805,41
1,02 SERVICIOS BASICOS 970 566,16
1.02.01 Servicio de agua y 23 310,20
alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.02 Servicio de energía 207 295,07
eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.04 Servicio de 639 960,89
telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.99 Otros servicios básicos 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,03 SERVICIOS 45 000,00
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
1.03.01 Información 45 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTIÓN 95 000,00
Y APOYO
1.04.06 Servicios General 95 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,06 SEGUROS, 1 156 350,00
REASEGUROS Y OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 156 350,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,07 CAPACITACION Y 29 889,25
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de 29 889,25
Capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y 1 525 000,00
REPARACION
1.08.01 Mantenimiento de edificios 250 000,00
y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.06 Mantenimiento y reparación 250 000,00
de equipo de comunicación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.07 Mantenimiento y 450 000,00
Reparacion Equipo y
mobiliario de oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.08 Mantenimiento y 450 000,00
Reparación Equipo de
Cómputo y sistemas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.08.99 Mantenimiento y 125 000,00
Reparación de otros
Equipos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y 1 990 000,00
SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
23
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS 345 000,00
Y CONEXOS
2.01.02 Productos farmacéuticos y 250 000,00
medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 45 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.99 Otros productos químicos 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,03 MATERIALES Y 825 000,00
PRODUCTOS DE USO EN
LA CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos 135 000,00
metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.02 Materiales y productos 90 000,00
minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.03 Madera y sus derivados 90 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.04 Materiales y productos 90 000,00
eléctricos, telefónicos y de
cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.05 Materiales y productos de 150 000,00
vidrio 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.06 Materiales y productos de 135 000,00
plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.99 Otros materiales y 135 000,00
productos de uso en la
construcción 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, 100 000,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e 100 000,00
instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y 720 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de 45 000,00
oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, cartón 150 000,00
e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios 90 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.05 Utiles y materiales de 250 000,00
limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.06 Utiles y materiales de 45 000,00
resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.07 Útiles y materiales de 90 000,00
cocina y comedor 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y 50 000,00
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 900 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y 300 000,00
MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
24
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
5.01.03 Equipo de comunicación 100 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario de 100 000,00
oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 0,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.99 Maquinaria y equipo 100 000,00
diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.99 BIENES DURADEROS Y 600 000,00
DIVERSOS
5.99.03 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 600 000,00
TOTAL SUB-PROGRAMA MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 16 657 16 657 508,87
508,87
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO AS IGNACION
P G S CLASIFICACION DEL PARCIAL TOTAL
GASTO Clasificador Económico
1 GASTOS CORRIENTES 1 295 000,00
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 440 000,00
1,03 SERVICIOS 165 000,00
COMERCIALES Y
FINANCIEROS 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.01 Información 75 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.02 Publicidad y propaganda 45 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.03 Impresión, 45 000,00
encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04 SERVICIOS DE 75 000,00
GESTION Y APOYO
1.04.99 Otros servicios de 75 000,00
gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y 100 000,00
DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del 50 000,00
país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país 50 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,07 CAPACITACION Y 100 000,00
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
25
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
capacitación
2 MATERIALES Y 855 000,00
SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO
2,01 PRODUCTOS 170 000,00
QUIMICOS Y
CONEXOS
2.01.01 Combustible y 50 000,00
lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.02 Productos farmaceuticos 40 000,00
y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y 40 000,00
diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.99 Otros productos 40 000,00
químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,03 MATERIALES Y 124 000,00
PRODUCTOS DE USO
EN LA
CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.03.04 Materiales y productos 24 000,00
eléctricos, telefónicos y
de cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.03.06 Materiales y productos 100 000,00
de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, 135 000,00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e 90 000,00
instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.04.02 Repuestos y Accesorios 45 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES 426 000,00
Y SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de 90 000,00
oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.05 Utiles y materiales de 146 000,00
limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.06 Utiles y materiales de 90 000,00
resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y 100 000,00
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 717 453,99
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO 717 453,99
Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
5.01.01 Maquinaria y equipo 50 000,00
para la producción 2 2 1 Maquinaria y equipo
26
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
5.01.03 Equipo de comunicación 0,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 667 453,99
2 2 1 Maquinaria y equipo
TOTAL SUB-PROGRAMA PROTECCION AL MEDIO AMBIENTE 2 012 453,99 2 012 453,99
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO AS IGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
GASTOS 57 128
1 774,51
CORRIENTES
0 REMUNERACIONES GASTOS DE 48 997
1 1 262,58
CONSUMO
0,01 REMUNERACIONES BASICAS REMUNERACIONE 21 635
1 1 1 744,08
S
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 21 635 744,08
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.05 Suplencias 0,00
0,02 REMUNERACIONES EVENTUALES 200 000,00
0.02.01 Tiempo extraordinario 200 000,00
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 19 613
784,87
0.03.01 Retribución por años servidos 9 537 554,90
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.02 Restriccion al ejercicio liberal 6 998 503,92
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.03.03 Decimotercer mes 3 077 726,05
1 1 1 1 Sueldos y salarios
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES 3 741 250,78
REMUNERACIONE
AL DESARROLLO Y LA 1 1 1
SEGURIDAD SOCIAL S
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de 3 549 391,77
contribuciones
Salud de la Caja Costarricense de 1 1 1 2
Seguro Social sociales
0.04.05 Contribución patronal al Banco contribuciones 191 859,01
Popular y de Desarrollo Comunal 1 1 1 2
sociales
27
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES 3 806 482,85
A FONDOS DE PENSIONES Y
OTROS FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de 2 079 751,72
contribuciones
Pensiones de la Caja Costarricense 1 1 1 2
de Seguro Social sociales
0.05.02 Aporte patronal al Régimen 1 151 154,09
contribuciones
Obligatorio de pensiones 1 1 1 2
complementarias sociales
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de contribuciones 575 577,04
Capitalización laboral 1 1 1 2
sociales
1 SERVICIOS GASTOS DE 6 846 511,93
1 1
CONSUMO
1,02 SERVICIOS BASICOS 2 241 511,93
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado adquisición de 47 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1.02.02 Servicio de energía eléctrica adquisición de 414 590,15
1 1 2 bienes y servicios
1.02.03 Servicio de correo adquisición de 500 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones adquisición de 1 279 921,78
1 1 2 bienes y servicios
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y 1 320 000,00
FINANCIEROS
1.03.01 Información adquisición de 750 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1.03.02 Publicidad y propaganda adquisición de 475 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1.03.03 Impresión, encuadernacion y otros adquisición de 95 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 500 000,00
1.04.02 Servicios Jurídicos adquisición de 250 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1.04.99 Otros servicios de gestion y apoyo adquisición de 250 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE 685 000,00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del pais adquisición de 335 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1.05.02 Viáticos dentro del país adquisición de 350 000,00
1 1 2 bienes y servicios
28
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y 850 000,00
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros adquisición de 850 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1,07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 250 000,00
1.07.01 Actividades de capacitación adquisición de 250 000,00
1 1 2 bienes y servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 700 000,00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo adquisición de 300 000,00
de transporte
1 1 2 bienes y servicios
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo adquisición de 150 000,00
y mobiliario de oficina
1 1 2 bienes y servicios
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo adquisición de 250 000,00
cómputo y sistemas
1 1 2 bienes y servicios
1,09 IMPUESTOS 300 000,00
1.09.99 Otros Impuesto adquisición de 300 000,00
1 1 2 bienes y servicios
2 MATERIALES Y SUMINISTROS GASTOS DE 1 285 000,00
1 1
CONSUMO
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y 500 000,00
CONEXOS
2.01.01 Combustible y lubricantes adquisición de 400 000,00
1 1 2 bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes adquisición de 100 000,00
1 1 2 bienes y servicios
2,03 ALIMENTOS Y PRODUCTOS 90 000,00
AGROPECUARIOS
2.03.04 Materiales y Productos Electricos adquisición de 90 000,00
1 1 2 bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y 245 000,00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos adquisición de 45 000,00
1 1 2 bienes y servicios
2.04.02 Repuestos y accesorios adquisición de 200 000,00
1 1 2 bienes y servicios
2,99 UTILES, MATERIALES Y 450 000,00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y adquisición de 150 000,00
cómputo
1 1 2 bienes y servicios
29
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
2.99.03 Productos de papel, cartón e adquisición de 200 000,00
impresos
1 1 2 bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios adquisición de 100 000,00
1 1 2 bienes y servicios
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza adquisición de
1 1 2 bienes y servicios
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y adquisición de
seguridad
1 1 2 bienes y servicios
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y adquisición de
seguridad
1 1 2 bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros adquisición de
1 1 2 bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS GASTOS DE 2 300 000,00
2
CAPITAL
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y ADQUISICIÓN DE 1 100 000,00
MOBILIARIO 2 2
ACTIVOS
5.01.01 Equipo de comunicación 100 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 200 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 800 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.99 BIENES DURADEROS Y DIVERSOS 1 200 000,00
5.99.03 Bienes Intangibles 2 2 4 Intangibles 1 200 000,00
TOTAL SUB-PROGRAMA DESARROLLO URBANO 59 428 774,51 59 428
774,51
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION PARCIAL TOTAL
Clasificador Económico
DEL GASTO
69 091 993,68
0 REMUNERACIONES 1 GASTOS CORRIENTES 55 076 412,87
0,01 REMUNERACIONES 33 564 176,38
1 1 GASTOS DE CONSUMO
BASICAS
0.01.01 Sueldos para cargos
fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 33 124 176,38
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 440 000,00
30
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
0,02 REMUNERACIONES 350 000,00
EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 350 000,00
0,03 INCENTIVOS 12 615 280,95
SALARIALES
0.03.01 Retribución por años
servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 9 537 554,90
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3 077 726,05
0,04 CONTRIBUCIONES 4 236 543,80
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA 1 1 1 REMUNERACIONES
SEGURIDAD
SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal 4 019 285,14
al Seguro de Salud
de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de
Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal 217 258,66
al Banco Popular y
1 1 1 2 contribuciones sociales
de Desarrollo
Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES 4 310 411,74
PATRONALES A
FONDOS DE
PENSIONES Y
OTROS FONDOS
DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal 2 355 083,84
al Seguro de
Pensiones de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de
Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al 1 303 551,94
Régimen Obligatorio
1 1 1 2 contribuciones sociales
de pensiones
complementarias
31
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
0.05.03 Aporte patonal al 651 775,97
Fondo de 1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 12 584 080,81
1,02 SERVICIOS 4 652 830,81
BASICOS
1.02.01 Servicio de Agua 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 116 551,00
1.02.02 Servicio de Energía 1 036 475,37
Eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300 000,00
1.02.04 Servicios de 3 199 804,44
Telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,03 SERVICIOS 4 275 000,00
COMERCIALES Y
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
1.03.02 Publicidad y 95 000,00
propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.03 Impresión,
encuadernación y 85 000,00
otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
Comisiones y gastos 1 500 000,00
por servicios
1.03.06
financieros y
comerciales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.03.07 Servicio de 2 500 000,00
Tecnologías de
Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,04 SERVICIOS DE 600 000,00
GESTION Y APOYO
1.04.02 Servicios Jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200 000,00
1.04.03 Servicios de 200 000,00
ingeniería y
arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.06 Servicios Generales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50 000,00
1.04.99 Otros Servicios de 150 000,00
gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,05 GASTOS DE VIAJE 500 000,00
Y DE TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del 250 000,00
pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
32
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
1.05.02 Viáticos dentro del 250 000,00
país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,06 SEGUROS, 1 400 000,00
REASEGUROS Y
OTRAS
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 400 000,00
CAPACITACIÓN Y
1,07 246 250,00
PROTOCOLO
1.07.01
Actividades de 246 250,00
Capacitacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,08 MANTENIMIENTO Y 560 000,00
REPARACION
Mantenimiento y 85 000,00
1.08.07 reparación de equipo
y mobiliario de oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
Mantenimiento y 475 000,00
reparación de equipo
1.08.08 de cómputo y
sistemas de
información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,09 OTROS IMPUESTOS 150 000,00
1.09.99 Otros impuestos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150 000,00
1,99 SERVICIOS 200 000,00
DIVERSOS
1.99.02 Intereses moratorios y
multas
1.99.05 Deducibles 200 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2 MATERIALES Y 1 431 500,00
1 1 GASTOS DE CONSUMO
SUMINISTROS
2,01 PRODUCTOS 450 000,00
QUIMICOS Y
CONEXOS
2.01.01 Combustible y 300 000,00
lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.01.04 Tintas, pinturas y 150 000,00
diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,04 HERRAMIENTAS, 271 500,00
REPUESTOS Y
33
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas, e 71 500,00
instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.04.02 Repuestos y 200 000,00
accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2,99 UTILES, 710 000,00
MATERIALES Y
SUMINISTROS
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de 235 000,00
oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.03 Productos de papel, 150 000,00
cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
2.99.06 Utiles y materiales de 95 000,00
resguardo y
seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
2.99.99 Otros útiles, 95 000,00
materiales y
suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES 4 300 000,00
2 GASTOS DE CAPITAL
DURADEROS
5,01 MAQUINARIA, 1 300 000,00
EQUIPO Y 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
MOBILIARIO
5.01.03 Equipo de 250 000,00
comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.04 Equipo y mobiliario 250 000,00
de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 800 000,00
5,99 BIENES 3 000 000,00
DURADEROS
DIVERSOS
5.99.03 Bienes intangibles 2 2 4 Intangibles 3 000 000,00
TOTAL, DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO 73 391 993,68 73 391 993,68
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
CODIGO ASIGNACION
34
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 350 000,00
1,01 ALQUILERES 350 000,00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y adquisición de bienes y 350 000,00
mobiliario
1 1 2 servicios
TOTAL SUB-PROGRAMA ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
350 000,00 350 000,00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA III
INVERSIONES
CODIGO TOTAL EGRESOS PROGRAMA III 464 263 735,63 100,00%
GRUPOS
01 EDIFICIOS 24 217 296,40 5,22%
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 183 098 815,58 39,44%
02-01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 209 337 771,18 45,09%
06 OTROS PROYECTOS 22 489 852,47 4,84%
07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 25 120 000,00 5,41%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
INVERSIONES - VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE
CODIGO EGRESOS VIAS DE COMUNICACIÓN 464 263 735,63 100,00%
0 REMUNERACIONES 83 926 224,43 18,08%
1 SERVICIOS 59 861 546,75 12,89%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 57 550 000,00 12,40%
3 INTERESES Y COMISIONES 14 253 469,16 3,07%
5 BIENES DURADEROS 212 588 668,05 45,79%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 000 000,00 0,22%
8 AMORTIZACION 9 963 827,24 2,15%
9 CUENTAS ESPECIALES 25 120 000,00 5,41%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
35
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA III INVERSIONES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 EDIFICIOS 24 217 296,40
1 CONSTRUCCION PALACIO MUNICIPAL 24 217 296,40
GASTOS DE
2
CAPITAL
3 INTERESES Y COMISIONES FORMACION DE 14 253 469,16
2 1
CAPITAL
3,02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 14 253 469,16
3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones 14 253 469,16
Descentralizadas no
Empresariales 2 1 1 Edificaciones
Transacciones
3
Financieras
8 AMORTIZACION 9 963 827,24
3 3 Amortización
8,02 AMORTIZACION SOBRE PRESTAMOS 9 963 827,24
8.02.03 Amortización de préstamos de Instituciones 9 963 827,24
Descentralizadas no
Empresariales 3 3 1 Amortización Interna
2 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 392 436 586,76
1 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL 209 337 771,18
MUNICIPAL - LEY 9329
0 REMUNERACIONES GASTOS DE 83 926 224,43
2
CAPITAL
0,01 REMUNERACIONES BASICAS FORMACION DE 54 404 432,28
2 1
CAPITAL
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 46 328 244,96
2 1 2 Vías de Comunicación
0.01.02 Jornales 7 000 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
0.01.05 Suplencias 1 076 187,32
2 1 2 Vías de Comunicación
36
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
0,02 REMUNERACIONES EVENTUALES 2 930 009,28
0.02.01 Tiempo Extraordinario 2 930 009,28
2 1 2 Vías de Comunicación
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 13 552 415,45
0.03.01 Retribución por años servidos 6 264 456,57
2 1 2 Vías de Comunicación
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2 691 734,40
2 1 2 Vías de Comunicación
0.03.03 Decimotercer mes 4 596 224,48
2 1 2 Vías de Comunicación
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL FORMACION DE 6 463 336,67
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 2 1
CAPITAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la 6 131 883,51
Caja Costarricense de Seguro Social
2 1 2 Vías de Comunicación
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de 331 453,16
Desarrollo Comunal 2 1 2 Vías de Comunicación
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A 6 576 030,75
FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS
DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al seguro de pensiones de 3 592 952,28
la Caja Costarricense de Seguro Social
2 1 2 Vías de Comunicación
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de 1 988 718,98
pensiones complementarias 2 1 2 Vías de Comunicación
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de Capitalización 994 359,49
Laboral 2 1 2 Vías de Comunicación
1 SERVICIOS GASTOS DE 59 861 546,75
2
CAPITAL
1,02 SERVICIOS BASICOS FORMACION DE 6 028 047,68
2 1
CAPITAL
1.02.01 Servicio de Agua y Alcantarillado 250 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
1.02.02 Servicio de Energia Electrica 1 658 360,58
2 1 2 Vías de Comunicación
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 4 119 687,10
2 1 2 Vías de Comunicación
1.02.99 Otros servicios básicos
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 822 600,00
37
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
1.03.01 Información 400 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
Comisiones y gastos por servicios financieros y 272 600,00
1.03.06
comerciales 2 1 2 Vías de Comunicación
1.03.07 Servicio de Tecnologías de Información 150 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 30 200 000,00
1.04.03 Servicios de Ingeniería 30 000 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
1.04.06 Servicios Generales 100 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 100 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1 100 000,00
1.05.01 Transporte dentro del país 600 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
1.05.02 Viáticos dentro del país 500 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS 2 689 749,50
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 2 689 749,50
2 1 2 Vías de Comunicación
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 18 100 000,00
1.08.04 Mantenimeinto y reparacion de equipo 9 000 000,00
produccion 2 1 2 Vías de Comunicación
1.08.05 Mantenimeinto y reparacion de equipo 9 000 000,00
Trasporte 2 1 2 Vías de Comunicación
1.08.07 Mantenimiento y reparacion de mobiliario y 100 000,00
equipo de oficina 2 1 2 Vías de Comunicación
1,09 OTROS IMPUESTOS 500 000,00
1.09.99 Otros impuestos 500 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
1,99 SERVICIOS DIVERSOS 421 149,57
1.99.05 Deducibles 300 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
1.99.99 Otros servicios no epsecificados 121 149,57
2 1 2 Vías de Comunicación
2 MATERIALES Y SUMINISTROS GASTOS DE 57 550 000,00
2
CAPITAL
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS FORMACION DE 24 500 000,00
2 1
CAPITAL
2.01.01 Combustible y lubricantes 24 000 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 500 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS FORMACION DE
2 1
AGROPECUARIOS CAPITAL
38
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
2.02.02 Productos agroforestales
2 1 2 Vías de Comunicación
2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA FORMACION DE 27 750 000,00
2 1
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO CAPITAL
2.03.01 Materiales y productos metálicos 8 500 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.03.02 Materiales productos minerales y asfálticos 15 000 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.03.03 Madera y sus derivados 3 200 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y 350 000,00
de cómputo 2 1 2 Vías de Comunicación
2.03.06 Materiales y productos de plástico 200 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la 500 000,00
construcción 2 1 2 Vías de Comunicación
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y 4 150 000,00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 500 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.04.02 Repuestos y accesorios 3 650 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS 1 150 000,00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 150 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 250 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.99.04 Textiles y vestuarios 300 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 150 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 300 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
5 BIENES DURADEROS 7 000 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 200 000,00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 700 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 500 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1 000 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
5,99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 4 800 000,00
5.99.03 Bienes intangibles 4 800 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 000 000,00
6,03 PRESTACIONES 1 000 000,00
6.03.01 Prestaciones legales 1 000 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
39
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Total Unidad Técnica de Gestión Vial 209 337 771,18
Municipal
2 MANTENIMIENTO RUTINARIO EN LA RED 51 000 000,00
VIAL DISTRITAL DE LEPANTO
5 BIENES DURADEROS GASTOS DE 51 000 000,00
2
CAPITAL
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS FORMACION DE 51 000 000,00
2 1
CAPITAL
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 51 000 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
3 MANTENIMIENTO PERIÓDICO MITIGACIÓN 50 498 815,58
DE POLVO MEDIANTE APLICACIÓN TSB-3
MULTICAPA EN LA RED VIAL DISTRITAL DE
LEPANTO
5 BIENES DURADEROS GASTOS DE 50 498 815,58
2
CAPITAL
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS FORMACION DE 50 498 815,58
2 1
CAPITAL
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 50 498 815,58
2 1 2 Vías de Comunicación
4 RESOLVER CASOS DE EJECUCION 6 000 000,00
INMEDIATA ATINENTE A PROTEGER Y
MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA VIAL DEL
DISTRITO DE LEPANTO LEY 8114
5 BIENES DURADEROS GASTOS DE 6 000 000,00
2
CAPITAL
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS FORMACION DE 6 000 000,00
2 1
CAPITAL
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 6 000 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
5 CONSTRUCCION DE PUENTE LA CHIQUERA- 48 000 000,00
RIO BLANCO MIXTO CON VIGAS DE ACERO
W27X94 CARGA VIVA HS20+25 AASHTO
5 BIENES DURADEROS GASTOS DE 48 000 000,00
2
CAPITAL
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS FORMACION DE 48 000 000,00
2 1
CAPITAL
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 48 000 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
6 COMPRA DE CAMION PARA LA UNIDAD DE 27 600 000,00
GESTION VIAL DEL CONCEJO MUNICIPAL
DE LEPANTO
5 BIENES DURADEROS GASTOS DE 27 600 000,00
2
CAPITAL
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO FORMACION DE 27 600 000,00
2 1
CAPITAL
5.01.02 Equipo de transporte 27 600 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
OTROS PROYECTOS 22 489 852,47
1 Ley 8461 III ETAPA DE RECONSTRUCCION Y 14 329 852,47
MEJORAS AL PARQUE DE JICARAL
BIENES DURADEROS GASTOS DE 14 329 852,47
2
CAPITAL
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS FORMACION DE 14 329 852,47
2 1
CAPITAL
40
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 14 329 852,47
2 1 2 Vías de Comunicación
2 MANTENIMIENTO DE VIAS DE 8 160 000,00
COMUNICACIÓN CONSTRUCCION DE
ACERAS DISTRITO DE LEPANTO
BIENES DURADEROS GASTOS DE 8 160 000,00
2
CAPITAL
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS FORMACION DE 8 160 000,00
2 1
CAPITAL
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 8 160 000,00
2 1 2 Vías de Comunicación
6 OTROS FONDOS E INVERSIONES 25 120 000,00
1 UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y 140 000,00
SITIOS PUBLICOS
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA SUMAS SIN 140 000,00
4
ASIGNACIÓN
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación 140 000,00
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
2 UTILIDAD SERVICIO RECOLECCION DE 12 480 000,00
BASURA
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA SUMAS SIN 0,00
4
ASIGNACIÓN
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación 12 480 000,00
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
0 UTILIDAD SERVICIO PARQUES Y OBRAS DE 0,00
ORNATO
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA SUMAS SIN 0,00
4
ASIGNACIÓN
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación 0,00
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
3 FONDE PARA MEJORAS DEL CEMENTERIO 500 000,00
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA SUMAS SIN 500 000,00
4
ASIGNACIÓN
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación 500 000,00
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
4 FONDE PARA MEJORAS EN ZONA 12 000 000,00
MARITIMA TERRESTRE
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA SUMAS SIN 12 000 000,00
4
ASIGNACIÓN
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación 12 000 000,00
presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación
TOTAL PROGRAMA III 464 263 735,63 464 263 735,63
41
MUNICIPALIDAD DE
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
CODIGO SEGÚN
INGRESO MONTO Act/Serv/G APLICACIÓN OBJETO DEL GASTO Monto Transacciones Sumas sin
CLASIFICADOR DE Programa Proyecto Corriente Capital
rupo Financieras asignación
INGRESOS
Ordinario 2023:
IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES, LEY 7729 204 000 000,00 19 074 946,01
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
19 074 946,01 19 074 946,01
21 de julio del 2022
Remuneraciones
ADMINISTRACION DE INVERSIONES 1 792 000,00
I 03 PROPIAS
Bienes duraderos 1 792 000,00 1 792 000,00
20 400 000,00
I 04 JUNTAS DE EDUCACION 10%
Transferencias corrientes 20 400 000,00 20 400 000,00
ORGANO DE NORMALIZACION 2 040 000,00
I 04 TECNICA 0,5%
Transferencias corrientes 2 040 000,00 2 040 000,00
42
JUNTA ADMINISTRATIVA REGISTRO 4 080 000,00
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
I 04 NACIONAL 1,5%
Transferencias corrientes 4 080 000,00 4 080 000,00
EDUCATIVOS, CULTURALES Y
DEPORTIVOS (INCLUYE 3% 14 784 636,22
CORRESPONDIENTE AL COMITÉ
II 09 DISTRITAL DE DEPORTES
Servicios 7 129 154,33 7 129 154,33
Materiales y suministros 2 655 481,89 2 655 481,89
Bienes duraderos 5 000 000,00 5 000 000,00
SERVICIOS SOCIALES Y 14 893 847,60
II 10 COMPLEMENTARIOS
11 980 611,58 11 980 611,58
Remuneraciones
1 415 986,02 1 415 986,02
Servicios
149 750,00 149 750,00
Materiales y suministros
Bienes duraderos
1 347 500,00 1 347 500,00
4- Se presenta el Origen y aplicación de los recursos para el Presupuesto
16 657 508,87
II 17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIO
Remuneraciones 9 945 703,46 9 945 703,46
Servicios 3 821 805,41 3 821 805,41
Materiales y suministros 1 990 000,00 1 990 000,00
Bienes duraderos 900 000,00 900 000,00
1 212 453,99
II 25 PROTECCION MEDIO AMBIENTE
357 453,99 357 453,99
Servicios
21 de julio del 2022
855 000,00 855 000,00
Materiales y suministros
59 428 774,51
II 26 DESARROLLO URBANO
Remuneraciones 48 997 262,58 48 997 262,58
Servicios 6 846 511,93 6 846 511,93
Materiales y suministros 1 285 000,00 1 285 000,00
Bienes duraderos 2 300 000,00 2 300 000,00
43
DIRECCION DE SERVICIOS Y 16 908 536,39
II 27 MANTENIMIENTO
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
16 908 536,39 16 908 536,39
Remuneraciones
ATENCION EMERGENCIAS 350 000,00
II 28 CANTONALES
Servicios 350 000,00 350 000,00
CONSTRUCCION PALACIO 24 217 296,40
III 01 MUNICIPAL
14 253 469,16 14 253 469,16
Transferencias de capital
9 963 827,24 9 963 827,24
Transferencias corrientes
8 160 000,00
III 06 OTROS PROYECTOS
8 160 000,00 8 160 000,00
Costruccion de Aceras Jicaral
204 000 000,00 204 000 000,00
SUB-TOTAL
IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA
17 103 528,25
1.1.3.2.01.05.0.0.000 CONSTRUCCION 17 103 528,25 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
17 103 528,25 17 103 528,25
Remuneraciones
17 103 528,25
17 103 528,25 SUB-TOTAL
21 de julio del 2022
Impuestos especificos a los servicios de diversion y EDUCATIVOS, CULTURALES Y
2 274 036,00
1.1.3.2.02.03.0.0.000 esparcimiento 2 274 036,00 II 09 DEPORTIVOS
2 274 036,00 2 274 036,00
Servicios
2 274 036,00
2 274 036,00 SUB-TOTAL
PATENTES MUNICIPALES 176 000 000,00 117 951 453,05
44
1.1.3.3.01.02.0.0.000 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
117 951 453,05 117 951 453,05
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
Remuneraciones
FEDERACION DE CONCEJOS
MUNICIPALES DE DISTRITO 1 565 089,66
I 04 (FECOMUDI)
1 565 089,66 1 565 089,66
Transferencias corrientes
DIRECCION DE SERVICIOS Y 56 483 457,29
II 27 MANTENIMIENTO
38 167 876,48 38 167 876,48
Remuneraciones
12 584 080,81 12 584 080,81
Servicios
1 431 500,00 1 431 500,00
Materiales y suministros
Bienes duraderos
4 300 000,00 4 300 000,00
176 000 000,00 176 000 000,00 0,00
SUB-TOTAL
Patentes Ocasionales 2 934 995,00 2 934 995,00
1.1.3.3.01.09.1.0.000 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
2 934 995,00 2 934 995,00
Remuneraciones
2 934 995,00 2 934 995,00
SUB-TOTAL
Licencias de Licores Ley 9047 13 500 000,00 11 858 085,04
1.1.3.3.01.09.2.0.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
8 583 529,45 8 583 529,45
Remuneraciones
21 de julio del 2022
3 274 555,59 3 274 555,59
Servicios
ADMINISTRACION DE INVERSIONES
1 641 914,96
I 3 PROPIAS
1 641 914,96 1 641 914,96
Bienes Duraderos
13 500 000,00 13 500 000,00
SUB-TOTAL
45
Ley 8461 III ETAPA DE
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
Impuesto por movilización de carga portuaria 14 329 852,47 RECONSTRUCCION Y MEJORAS AL 14 329 852,47 14 329 852,47
1.1.4.3.01.00.0.0.000 III 06 PARQUE DE JICARAL
14 329 852,47 14 329 852,47
SUB-TOTAL
Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas
9 302 535,00 9 302 535,00
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Hipotecarias) I 01 ADMINISTRACION GENERAL
9 302 535,00 9 302 535,00
Servicios
9 302 535,00 9 302 535,00
SUB-TOTAL
TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES 4 000 000,00 400 000,00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 I 04 APORTE CONAGEBIO LEY 7788
400 000,00 400 000,00
Transferencias corrientes
70% FONDO PARQUES 2 800 000,00
I 04 NACIONALES LEY 7788
Transferencias de capital
2 800 000,00 2 800 000,00
800 000,00
II 25 PROTECCION MEDIO AMBIENTE
82 546,01 82 546,01
21 de julio del 2022
Servicios
717 453,99 717 453,99
Bienes Duraderos
4 000 000,00 4 000 000,00
SUB-TOTAL
46
SERVICIO DE CEMENTERIO 5 000 000,00 4 500 000,00
1.3.1.2.05.03.0.0.000 II 4 SERVICIO DE CEMENTERIO
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
3 840 000,00 3 840 000,00
Remuneraciones
176 500,00 176 500,00
Servicios
108 500,00 108 500,00
Materiales y Suministros
375 000,00 375 000,00
Bienes Duraderos
500 000,00
III 06 UTILIDAD SERVICIO CEMENTERIO
500 000,00 500 000,00
Sumas sin asignacion
5 000 000,00 5 000 000,00
SUB-TOTAL
SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE BASURA 124 800 000,00 SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE 112 320 000,00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 II 02 BASURA
112 320 000,00 112 320 000,00
Servicios
UTILIDAD SERVICIO RECOLECCION 12 480 000,00
III 06 DE BASURA
12 480 000,00 12 480 000,00
Sumas sin asignacion
124 800 000,00 124 800 000,00
SUB-TOTAL
SERVICIO DE ASEO DE VÍAS 1 400 000,00 SERVICIO DE ASEO DE VÍAS Y 1 260 000,00
1.3.1.2.05.04.2.0.000 II 01 SITIOS PUBLICOS
21 de julio del 2022
600 000,00 600 000,00
Servicios
660 000,00 660 000,00
Materiales y suministros
UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE 140 000,00
III 06 VIAS Y SITIOS PUBLICOS
140 000,00 140 000,00
Sumas sin asignacion
1 400 000,00
1 400 000,00 SUB-TOTAL
47
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
VENTA DE OTROS SERVICIOS 8 000 000,00 1 739 641,37
1.3.1.2.09.09.0.0.000 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
1 739 641,37 1 739 641,37
Servicios
CONSEJO NACIONAL DE 3 130 179,31
I 04 PERSONAS CON DISCAPACIDAD
3 130 179,31 3 130 179,31
Transferencias corrientes
FEDERACION DE MUNICIPALIDADES 1 565 089,66
I 04 DEL PACIFICO CENTRAL
1 565 089,66 1 565 089,66
Transferencias corrientes
UNION NACIONAL DE GOBIERNOS 1 565 089,66
I 04 LOCALES
1 565 089,66 1 565 089,66
Transferencias corrientes
8 000 000,00
8 000 000,00 SUB-TOTAL
Alquiler de terrenos ZMT 20 000 000,00 8 000 000,00
1.3.2.2.02.00.0.0.000 II 15 ZONA MARITIMO TERRESTRE
8 000 000,00 8 000 000,00
Servicios
UTILIDAD ALQUILER ZONA MARITIMA 12 000 000,00
III 06 TERRESTRE
12 000 000,00 12 000 000,00
Sumas sin asignacion
20 000 000,00 20 000 000,00
SUB-TOTAL
21 de julio del 2022
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en
1 307 386,67 1 307 386,67
bancos públicos. I 01 ADMINISTRACION GENERAL
1 307 386,67 1 307 386,67
Servicios
1 307 386,67 1 307 386,67
SUB-TOTAL
48
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO
14 000 000,00 13 274 036,00
1.3.4.1.00.00.0.0.000 DE IMPUESTO I 01 ADMINISTRACION GENERAL
5 821 910,94 5 821 910,94
Remuneraciones
4 857 125,06 4 857 125,06
Servicios
2 595 000,00 2 595 000,00
Materiales y suministros
EDUCATIVOS, CULTURALES Y 725 964,00
II 09 DEPORTIVOS
725 964,00 725 964,00
Servicios
14 000 000,00 14 000 000,00
SUB-TOTAL
INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO
4 500 000,00 4 500 000,00
1.3.4.2.00.00.0.0.000 DE BIENES Y SERVICIOS I 01 ADMINISTRACION GENERAL
4 500 000,00 4 500 000,00
Servicios
4 500 000,00 4 500 000,00
SUB-TOTAL
1.4.1.3.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE INSTITUCIONES
DESENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES (LICORES 3 583 529,45 ADMINISTRACION DE INVERSIONES 3 583 529,45
EXTRANJEROS) I 03 PROPIAS
Bienes duraderos
3 583 529,45 3 583 529,45
21 de julio del 2022
3 583 529,45 3 583 529,45
SUB-TOTAL
2.4.1.1.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO 392 436 586,76 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL 209 337 771,18
CENTRAL III 02 MUNICIPAL - LEY 9329
83 926 224,43 83 926 224,43
Remuneraciones
59 861 546,75 59 861 546,75
Servicios
57 550 000,00 57 550 000,00
Materiales y suministros
Bienes duraderos
7 000 000,00 7 000 000,00
49
Otras Trasferencias Corrientes al
1 000 000,00 1 000 000,00
Sector Privado
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
MANTENIMIENTO RUTINARIO EN LA 51 000 000,00 51 000 000,00
III 02 RED VIAL DISTRITAL DE LEPANTO
MANTENIMIENTO PERIODICO EN LA 50 498 815,58 50 498 815,58
III 02 RED VIAL DISTRITAL DE LEPANTO
RESOLVER CASOS DE EJECUCION
INMEDIATA ATINENTE A PROTEGER
Y MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA 6 000 000,00 6 000 000,00
VIAL DEL DISTRITO DE LEPANTO
III 02 LEY 8114
CONSTRUCCION DE PUENTE LA
CHIQUERA-RIO BLANCO MIXTO CON
48 000 000,00 48 000 000,00
VIGAS DE ACERO W27X94 CARGA
III 02 VIVA HS20+25 AASHTO
COMPRA DE CAMION PARA LA
UNIDAD DE GESTION VIAL DEL 27 600 000,00 27 600 000,00
III 02 CONCEJO MUNICIPAL DE LEPANTO
392 436 586,76
SUB-TOTAL
1 018 472 449,60 1 018 472 449,60
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
5- Se presenta el Plan Anual Operativo de Concejo Municipal para el
Presupuesto Ordinario 2023:
MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
1. Nombre de la institución. CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE
LEPANTO
2. Año del POA. 2023
3. Marco filosófico institucional.
“Puntarenas es un cantón que se
caracteriza por la diversidad climática,
ubicación geográfica, la belleza escénica,
sus recursos naturales, el potencial
turístico y la organización comunal que
3.1 Misión: trabajara, para mantener en todos sus
espacios; la identidad, sus valores, sus
costumbres, la equidad de género, la
accesibilidad y el desarrollo económico
sostenible en armonía con el medio
ambiente”.
"Será un cantón preocupado por sus
habitantes, con equidad, accesibilidad y
prosperidad social, ambiental y cultural,
con organizaciones e instituciones
3.2 Visión: honestas, eficientes, eficaces y
participativas, líderes en el uso y
distribución de los recursos, promotor de la
seguridad ciudadana, la diversificación
productiva y económica puntarenense”
1 Incentivar la ejecución de campañas e
iniciativas sobre atención, prevención,
promoción de la salud y desarrollo social
3.3 Políticas institucionales: en el Cantón de Puntarenas. Incentivar la
creación de espacios que mejoren y
promuevan la calidad de vida
de la población vulnerable.
2 Formulación y aplicación de Planes
Reguladores. Promover iniciativas que
trabajen por la preservación y protección de
los recursos naturales del cantón de
Puntarenas.Propiciar el manejo adecuado
de los residuos sólidos y el reciclaje,
acorde con la legislación ambiental.
50
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
3 Incentivar la creación de áreas recreativas y
deportivas que promuevan el esparcimiento
21 de julio del 2022 físico y mental de la comunidad de
Puntarenas. Promover prácticas
ambientalmente sanas de tratamiento de
los residuos sólidos. Atender las
necesidades de vivienda de las familias de
escasos
recursos. Apoyar programas y proyectos
que contribuyan con la creación de
infraestructura de interés social. Contribuir
con el mejoramiento de la infraestructura
vial y peatonal del cantón de Puntarenas
para satisfacer las demandas de las
personas usuarias.
4 Mejorar la infraestructura de las
instituciones públicas del cantón de
Puntarenas. Reforzar la prestación de los
servicios públicos del cantón de
Puntarenas.
5 Fortalecer la infraestructura educativa y los
recursos disponibles, con el fin de que
sean accesibles y acorde con las
demandas y necesidades actuales de la
población. Diversificar y transformar los
procesos educativos para que sean más
accesibles tomando en cuenta las
particularidades de la más población del
cantón de Puntarenas. Promover la gestión
de acciones de bienestar social para niñas,
niños y personas jóvenes de bajos
recursos y con discapacidad.
6 Promover el turismo local comunitario y la
creación de PYMES en armonía con el
medio ambiente. Apoyar la ejecución de
programas de capacitación que construyan
y den seguimiento a nuevas iniciativas
productivas con sostenibilidad
medioambiental y equidad de género.
7 Promover la construcción de instalaciones
de seguridad pública en el cantón. Impulsar
y fortalecer la conformación de
organizaciones comunales que trabajen en
pro de la seguridad social. Fortalecer los
servicios de seguridad humana, que se
brindan en el cantón de Puntarenas.
8 Fortalecer la recaudación de los tributos,
en aras de ofrecer mejores servicios de
manera eficiente y eficaz en el cantón, con
el fin de mejorar la calidad de vida de la
población puntarenense. Mejorar la
ejecución presupuestaria institucional.
Cumplir con la disposición de la CGR y
demás entes. Contar con recurso humano
capaz de desarrollarse conforme a sus
aptitudes, y potencialidades.
51
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de
Puntarenas con lo que se optimice la calidad de
vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible
2 Desarrollo Económico Sostenible Estimular la diversificación productiva con equidad
de género del cantón de Puntarenas en armadía
con el medioambiente, que se traduzca en más y
mejores fuentes de empleo e ingresos
económicos para sus habitantes.
3 Desarrollo Social
Mejorar la promoción de la salud integral de la
población Puntarenense para mejorar su calidad
de vida.
4 Servicios Públicos Objetivo estratégico: “Fortalecer las instituciones
públicas para que presten sus servicios de manera
eficiente y eficaz en el cantón, con el fin de
mejorar la calidad de vida la población
puntarenense.
5 Gestión Ambiental y Ordenamiento Promover acciones amigables con el ambiente
Territorial que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos
naturales para el beneficio de todas las y los
habitantes del cantón de Puntarenas.
6 Seguridad Social Mejorar la calidad de vida del cantón de
Puntarenas mediante el fortalecimiento de los
procesos y servicios
de seguridad social que promuevan la
participación de la comunidad en la mitigación del
riesgo.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar
mayores y mejores servicios a la población del
cantón.
8 Desarrollo Institucional Municipal Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer
una institución transparente y eficaz, que
responde a las necesidades de la población
52
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN Result Result EJECUCIÓN DE Result
META FUNCION PRESUPUESTARIA POR
GASTO REAL POR META ado ado
LA META ado
DESARROLLO META
21 de julio del 2022
OBJETIVOS DE MEJORA ARIO anual anual del
MUNICIPAL INDICADOR % % ACTIVIDAD II % %
Y/O OPERATIVOS RESPON del del indica
% de la meta a alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE SEMESTR
AREA ESTRATÉGICA SABLE indica indica dor de
PROYECTO
PROGRAMA
II Semestre
E
I Semestre
I semestre
II semestre
Código No. Descripción dor dor eficaci
Mejorar las labores Garantizar la estabilidad al Rubro 50 50% 50 50% 100% 0% 0% 0% 0% 0%
sustantivas de los personal con el pago de ejecutado o
procesos administrativos remuneraciones, servicios, propuesto José
Desarrollo
en nuestro municipio. Operativ materiales y suministros Fransico Administración
Institucional 1 99 523 303,20 99 523 303,20
o para cumplir eficientemente Rodríguez General
Municipal
con las labores de Johnson
administración general, en la
53
gestion de nuestro Gobierno
Dotar a la administración 2 Local.
Adquirir bienes duraderos Rubro 50 50% 50 50% 100% 0% 0% 4,6 5% 0% 5%
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
de los recursos, con el necesarios, para mejorar ejecutado o
objetivo de cumplir con las actividades propuesto José
Desarrollo
intitucionales, tales como Fransico Administración de
Institucional sus responsabilidades, en Mejora 3 508 722,21 3 508 722,21
beneficio de los compra de mobiliario y Rodríguez Inversiones Propias
Municipal
contribuyentes del distrito equipo para cumplir con las Johnson
de Lepanto. necesidades de los
funcionarios y
Cumplir con las Realizar las transferiencias Rubro 0% ## 100% 100% 0% 0% 2,3 0% 0% 2%
José
Desarrollo obligaciones que corrientes y de capital, en ejecutado o
Operativ Fransico Registro de deuda,
Institucional establece la normativa. 3 forma oportuna para mejorar propuesto - 37 545 448,29
o Rodríguez fondos y aportes
Municipal el desarrollo de las
Johnson
instituciones beneficiadas.
0% 0% 0% 0% 0%
0,0 0% 0%
SUBTOTALES 1,0 2,0 3,0 103 032 025,40 140 577 473,69 0,00 0,00 0% 0% 0,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 33% 67% 100% 2% 0% 1,5%
33% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 100% 5% 0% 4,6%
67% Metas de Objetivos Operativos 25% 75% 100% 0% 0% 0,0%
3,0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA Resultado Resultado EJECUCIÓN DE LA Result
PLAN DE GASTO REAL POR META del anual del ado del
META POR META META
DESARROLLO META Divisi indicador indicador indicad
MUNICIPAL % % FUNCION ón de de de % % or de
OBJETIVOS DE
ARIO eficiencia eficiencia eficaci
MEJORA Y/O INDICADOR SERVICIOS servic
RESPONS II en la en la a en el
OPERATIVOS % de la meta a alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE
ABLE SEMESTRE ejecución ejecución cumpli
PROYECTO
PROGRAMA
AREA 09 -
21 de julio del 2022
de los de los miento
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
ESTRATÉGICA 31
recursos recursos de la
Código No. Descripción por meta por meta metas
Servicios Públicos Ofrecer un nuevo Mejora 1 Cumplir con el pago de Monto 0% 0% 0% 0% 0%
servicio de aseo de remuneraciones, servicios, presupuestado/Tr José
vias y sitios publicos materiales y bienes abajo realizado 01 Aseo de
Francisco
en el distrito de duraderos, con el fin de 30 30% 70 70% 100% vías y sitios 378 000,00 882 000,00
Rodríguez
Lepanto. ofrecer un nuevo servicio a públicos.
Johnson
los contribuyentes del
distrito de Lepanto.
Servicios Públicos Impulsar proyectos de Mejora 2 Dar cumplimiento a la Ley de Cantidad de 0% 0% 33 33% 0% 33%
conservacion del Gestion integral de Residuos toneladas
ambiente y la salud Sólidos número 8839 recolectadas
publica por medio de mediante la ejecución del
José
54
un manejo adecuado y Plan de Gestion Integral del 02
Francisco
sostenible de residuos Distrito de Lepanto, 50 50% 50 50% 100% Recolección 56 160 000,00 56 160 000,00
Rodríguez
solidos y reutilizables. cumpliendo con el servicio de basura
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
Johnson
de recolección de basura y
eventulamente poder ampliar
la cobertura del servicio a
las diferentes comunidades,
Servicios Públicos Atender las Mejora 3 del
Brindar
distrito elde Lepanto.
servicio de Monto 0% 0% 0% 0% 0%
José
nececidades de Cementerio a los municipes presupuestado/Tr 04
Francisco
Cementerio en la de Jicaral de Puntarenas abajo realizado 50 50% 50 50% 100% Cementerio 2 250 000,00 2 250 000,00
Rodríguez
Comunidad de s
Johnson
Jiacaral.
Desarrollo Social Atender las Mejora 4 Dar una atencion oportuna a Monto Deportivos 0% 0% 0 0% 0% 0%
José 09
necesidades de los los diferentes grupos presupuestado
Francisco Educativos,
diferentes grupos y deportivos del distrito de 50 50% 50 50% 100% 7 392 318,11 7 392 318,11
Rodríguez culturales y
centros deportivos del Lepanto.
Johnson deportivos
distrito de Lepanto.
Desarrollo Social Apoyar actividades Mejora 5 Dar una atencion oportuna a Monto José 09 Culturales 0% 0% 0 0% 0% 0%
culturales en el distrito los diferentes grupos y/o presupuestado Francisco Educativos,
de Lepanto. actividades culturales, en el 50 50% 50 50% 100% 750 000,00 750 000,00
Rodríguez culturales y
distrito de Lepanto. Johnson deportivos
Desarrollo Social Apoyar actividades Mejora 6 Dar una atencion oportuna a Monto José 09 Deportivos 0% 0% 0 0% 0% 0%
deportivas en el distrito los diferentes actividades presupuestado Francisco Educativos,
de Lepanto. deportivas, en el distrito de 50 50% 50 50% 100% 750 000,00 750 000,00
Rodríguez culturales y
Lepanto. Johnson deportivos
Desarrollo Social Ofrecer un servicio en Mejora 7 Realizar un total de 8 Monto 0% 0% 44 44% 0% 44%
actividades sociales y talleres en áreas temáticas presupuestado
salud que mejoren la tales como: de derecho en
calidad de vida, de los familia, hostigamiento José 10 Servicios
habitantes del distrito sexual, manejo de ira, Francisco Sociales y
50 50% 50 50% 100% 7 446 923,80 7 446 923,80
de Lepanto. atención a adultos mayores, Rodríguez complement
atención a niños y niñas, Johnson arios.
proceso de jubilación,
masculinidad, resolución de
conflictos, programas del
Servicios Públicos Fortalecer la Mejora 8 Cumplir con las Cantidad de 0% 0% 0 0% 0% 0%
15
fiscalización en áreas responsabilidades dictadas avalúos e José
Mejoramient
de la zona maritimo en la Ley 6043 SOBRE LA inspecciones Francisco
30 30% 70 70% 100% o en la zona 2 400 000,00 5 600 000,00
terrestre del distrito de ZONA MARITIMO realizadas. Rodríguez
marítimo
Lepanto. TERRESTRE. Johnson
terrestre
Infraestructura Mantenimiento Operativo 9 Mantener las instalaciones Garantizar el José 17 0% 0% 23 23% 0% 23%
preventivo y correctivo municipales en buen estado 100% del Francisco Mantenimie
de las instalaciones de conservación. funcionamiento y 50 50% 50 50% 100% Rodríguez nto de 8 328 754,44 8 328 754,44
municipales. estado de las Johnson edificios
21 de julio del 2022
instalaciones
Gestión Ambiental Promover el respeto y Mejora 10 Realizar ocho campañas de Campañas 0% 0% 0 0% 0% 0%
y Ordenamiento cumplimiento de la limpieza y recoleccion de realizadas.
Territorial normativa ambiental, desechos sólidos, según José 25
en consonancia con cronograma de trabajo Francisco Protección
50 50% 50 50% 100% 1 006 227,00 1 006 227,00
las posibilidades propuesto por el Intendente Rodríguez del medio
económicas de la Municipal, con el apoyo de Johnson ambiente
institución. las instituciones públicas y
privadas de nuestro distrito.
Gestión Ambiental Fortalecer las Mejora 11 Gestionar la utilizacion de Garantizar al 0% 0% 36 36% 0% 36%
y Ordenamiento capacidades técnicas un sistema georeferencial finalizar el año
Territorial para la planificacion (catastro digital) basado en 2023: El 100% del
territorial y urbana. Así los datos de catastro, territorio se
como el fortalecimiento registro nacional y encuentre
55
del sistema administracion de planos mapeado José
institucional de cobro topográficos y constructivos. digitalmente. 26
Francisco
administrativo de 29 714 387,26 29 714 387,26
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
Diseñar un plan de cobro Aumentar en un 50 50% 50 50% 100% Rodríguez Desarrollo
impuestos y tributos. administrativo basado en el 25% la Urbano
Johnson
Mejoramiento de los apoyo de recursos recaudación de
servicios a los institucionales y servicios de impuestos.
contribuyentes y gestión complementarios. Mejorar y reducir
planificación del Diseñar un plan de mejora en un 50% el
municipio. institucional de los sistemas tiempo de
y actividades de servicio a respuesta de los
Servicios Públicos Fortalecer el servicio al Operativo 12 Cumplir con el pago de Monto 0% 0% 39 39% 0% 39%
cliente ofrecido a los remuneraciones, servicios, presupuestado 27 Dirección
contribuyentes del materiales, suministros, y José
de servicios
distrito de Lepanto. bienes duraderos, con el fin Francisco
50 50% 50 50% 100% y 36 695 996,84 36 695 996,84
de ofrecer un mejor servicio Rodríguez
mantenimie
a los contribuyentes del Johnson
nto
distrito de Lepanto.
Gestión Ambiental Cumplir con lo Mejora 13 Atencion inmediata a Atención 28 Atención 0% 0% 0% 0% 0%
y Ordenamiento establecido por ley. necesidades de satisfactoria del José
de
Territorial emergencias dentro del 100% de las 50 50% 50 50% 100% Francisco
emergencia 175 000,00 175 000,00
Distrito de Lepanto. emergencias Rodríguez
s
distritales. Johnson
cantonales
SUBTOTALES 6,1 6,9 13,0 153 447 607,44 157 151 607,44 0,00 0,00 0% 0% 1,7 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 47% 53% 100% 13% 0% 13%
85% Metas de Objetivos de Mejora 46% 54% 100% 10% 0% 10%
15% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 100% 31% 0% 31%
13,0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN Resulta Resulta EJECUCIÓN DE Result
GASTO REAL POR META do del do ado
DESARROL META PRESUPUESTARIA POR META LA META
META indicad anual del
LO
% % FUNCIONA or de del % % indica
MUNICIPAL OBJETIVOS DE
RIO SUBGRU eficienc indicad dor de
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS
RESPONSA POS I II ia en la or de eficaci
OPERATIVOS % de la meta a alcanzar I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA BLE SEMESTRE SEMESTRE ejecuci eficienc a en el
PROYECTO
PROGRAMA
ESTRATÉGI ón de ia en la cumpli
I Semestre
I Semestre
II Semestre
II Semestre
CA los ejecuci mient
21 de julio del 2022
CódigoNo. Descripción recurso ón de o de la
Contar con el contenido 0% 0% 50 ### 0 0% 50%
presupuestario para la Monto José
Desarrollo Construccion del Mejo cancelacion de los presupuestad Francisco 01 Otros
1 50 50% 50 50% 100% 12 108 648,20 12 108 648,20
Social Palacio Municipal ra intereses y amortizacion os/Proyectos Rodríguez Edificios Edificios
del credito con el IFAM, realizado Johnson
para la construccion del
Contar con el contenido 0% 0% 31 ### 0% 31%
Fortalecer la presupuestario para el 02 Vías
José
Dependencia mantenimiento, Monto de Mejoramie
Infraestructur Mejo Francisco
Técnica de Gestión 2 mejoramiento y presupuestad 50 50% 50 50% 100% comunica nto red 104 668 885,59 104 668 885,59
a ra Rodríguez
Vial Municipal - rehabilitacion de la red vial o ción vial
Johnson
según Ley 9329. distrital. Recursos Ley terrestre
56
9329.
1. Conformación de 0% 0% 17 ### 0% 17%
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
cunetas y espadones y
calzada 2. Bacheo
02 Vías
Mantenimiento mecanizado con material José Mantenimi
Monto de
Infraestructur rutinario en la red Mejo granular 3. Sustitución y Francisco ento
3 presupuestad 50 50% 50 50% 100% comunica 25 500 000,00 25 500 000,00
a vial distrital de ra colocación de alcantarillas Rodríguez rutinario
o ción
Lepanto. 4. Obras de Concreto 5. Johnson red vial
terrestre
Actividades ocasionales,
chapea y descuaje de
arboles 6. Alquiler de
1. Construcción de 0% 0% 0% 0% 0%
Tratamientos
SuperficialesTSB3 2.
Bacheo menor con mezcla
02 Vías
Mantenimiento asfáltica en caliente 3. José Mantenimi
Monto de
Infraestructur periódico en la red Mejo Colocación de Pavimento Francisco ento
4 presupuestad 50 50% 50 50% 100% comunica 25 249 407,79 25 249 407,79
a vial distrital de ra bituminoso - carpeta Rodríguez periódico
o ción
Lepanto. asfáltica 4. Colocación y Johnson red vial
terrestre
suministro de base granular
5. Construccion Puente
Peatonal, Red Vial
Cantonal de Lepanto
Mantenimiento de Resolver casos de 02 Vías 0% 0% 0% 0% 0%
José
vias de ejecucion inmedata y Monto de Obras
Infraestructur Mejo Francisco
Comunicación 5 atenientes a proteger y Presupuestad 50 50% 50 50% 100% comunica nuevas 3 000 000,00 3 000 000,00
a ra Rodríguez
Construccion de mejorar la infraestructura o ción red vial
Johnson
Aceras vila del distrito de Lepanto, terrestre
Construcion de puente la José 02 Vías 0% 0% 0% 0% 0%
Monto Obras
Infraestructur Mejora de Vias de Chiquera-Rio Blanco Mixto Francisco de
6 presupuestad 0 0% 100 100% 100% nuevas 0,00 48 000 000,00
a Comunicación con Vigas de acero Rodríguez comunica
o red vial
W27X94 Carga viva Johnson ción
Fortalecer la 02 Vías Unidad
Compra de Camion para la José 0% 0% 0% 0% 0%
Dependencia Monto de Técnica
Infraestructur Mejo Unidad de gestion vial del Francisco
Técnica de Gestión 7 presupuestad 0 0% 100 100% 100% comunica de 0,00 27 600 000,00
a ra Concejo Municipal de Rodríguez
Vial Municipal - o ción Gestión
Distrito de Lepanto Johnson
21 de julio del 2022
según
Trasferencia
Ley 9329. Ley terrestre Vial
0% 0% 0% 0% 0%
8461 Ley José
Monto
Infraestructur Reguladora de la Mejo III Construccion del Parque Francisco 06 Otros Otros
8 presupuestad 0 0% 100 100% 100% 0,00 14 329 852,47
a actividad Portuaria ra de Jicaral Rodríguez proyectos proyectos
o
de la costa del Johnson
Pacifico
0% 0% 0% 0% 0%
Trasferencia Ley
Mantenimiento de vias de José
Impuesto sobre la Monto
Infraestructur Mejo comunicación Construccion Francisco 06 Otros Otros
propiedad de bienes 9 presupuestad 0 0% 100 100% 0,00 8 160 000,00
a ra de aceras en el distrito de Rodríguez proyectos proyectos
inmuebles Ley No. o
Lepanto Johnson
57
7729
Fondo Sin
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
Gestión José 0% 0% 0% 0% 0%
Asignación Recursos presupuestarios Monto
Ambiental y Mejo Francisco 06 Otros Otros
Presupuestaria 10 de 10% de utilidad, Servicio presupuestad 0 0% 100 100% 100% 0,00 140 000,00
Ordenamient ra Rodríguez proyectos proyectos
10% Aseo de Vías y de Aseo de Vias o
o Territorial Johnson
Gestión Sitios
FondoPúblicos Sin José
Recursos presupuestarios Monto 0% 0% 0% 0% 0%
Ambiental y Asignación Mejo Francisco 06 Otros Otros
11 de 10% de utilidad, Servicio presupuestad 0 0% 100 100% 100% 0,00 12 480 000,00
Ordenamient Presupuestaria ra Rodríguez proyectos proyectos
de Recolección de Basura o
o Territorial 10% Recolección de Johnson
Contar con el contenido José 0% 0% 0% 0% 0%
Monto
Infraestructur Mantenimiento del Mejo presupuestario para el Francisco 06 Otros Otros
12 presupuestad 50 50% 50 50% 100% 0,00 500 000,00
a Cementerio ra mantenimiento y Rodríguez proyectos proyectos
o
mejoramiento del servicio Johnson
Mantenimiento, Contar con el contenido 0,00 12 000 000,00 0% 0% 0% 0% 0%
mejora y presupuestario para el José
Monto
Infraestructur rehabilitación de la Mejo mantenimiento, Francisco 06 Otros Otros
13 presupuestad 0 0% 100 100% 100%
a red vial distrital de ra mejoramiento y Rodríguez proyectos proyectos
o
Lepanto en la zona rehabilitacion de la red vial Johnson
marítima terrestre - distrital en Zona Maritimo
SUBTOTALES 3,0 10,0 12,0 170 526 941,58 293 736 794,05 0,00 0,00 0% 0% 1,0 0,0
TOTAL POR PROGRAMA 25% 83% 100% 8% 0% 8%
100% Metas de Objetivos de Mejora 27% 82% 109% 9% 0% 9%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0% 0% 0% 0% 0%
12,0 Metas formuladas para el programa
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
MATRIZ PARA EVALUAR EL POA
PLAN OPERATIVO ANUAL
2023
INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
INDICADORES INDICADOR INDICADOR META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas /
1.1 metas Número total de metas 100% 35% 68% 8% 0% 21,39% 0,00% 7,50%
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos de mejora /
21 de julio del 2022
a) 100% 41% 62% 8% 0% 18,65% 0,00% 7,69%
objetivos de mejora Número total de metas de
los objetivos de mejora
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos operativos /
b) 100% 25% 42% 10% 0% 62,16% 0,00% 15,54%
INSTITUCIONALES
objetivos operativos Número total de metas de
los objetivos operativos
programadas
Ejecución del (Egresos ejecutados /
1.2 presupuesto Egresos presupuestados ) 100% 427 006 574,42 591 465 875,18 - - 0% 0% 0,00%
* 100
Grado de Sumatoria de los % de
58
cumplimiento de avance de las metas
metas programadas programadas con los
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
1.3 con los recursos de la recursos de la Ley 8114 / 100,00% 50% 50% 23% 0% 45,42% 0,00% 22,71%
Ley 8114 Número total de metas
programadas con recursos
de la Ley 8114
Ejecución del gasto (Gasto ejecutado de la Ley
presupuestado con 8114 / Gasto
1.4 recursos de la Ley presupuestado de la Ley 100,00% 159 737 832,70 159 737 832,70 72 552 765,02 0,00 45,42% 0,00% 22,71%
RECURSOS LEY 8114
8114 8114)*100
RESUMEN: RESUMEN: RESUMEN:
ANUAL I SEMESTRE II SEMESTRE
%
Cumplimiento
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos % Cumplimiento Metas Metas
Programa 1 1,5% 0,0% Programa 1 4,6% Programa 1 0,0%
Programa 2 13,4% 0,0% Programa 2 28,6% Programa 2 0,0%
Programa 3 8,1% 0,0% Programa 3 32,6% Programa 3 0,0%
Programa 4 0,0% #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0!
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2023
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Infraestructura 16 657 508,87 427 426 439,23 - 444 083 948,10 44%
Desarrollo Económico Sostenible - - - - - 0%
Desarrollo Social - 32 678 483,82 24 217 296,40 - 56 895 780,22 6%
Servicios Públicos - 199 471 993,68 - - 199 471 993,68 20%
Gestión Ambiental y Ordenamiento Territorial - 61 791 228,50 12 620 000,00 - 74 411 228,50 7%
21 de julio del 2022
Seguridad Social - - - - - 0%
Educación - - - - - 0%
Desarrollo Institucional Municipal 243 609 499,09 - - - 243 609 499,09 24%
TOTAL 243 609 499,09 310 599 214,88 464 263 735,63 - 1 018 472 449,60
% 24% 30% 46% 0%
59
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
60
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
6- Justificaciones de Ingresos y Egresos del Presupuesto Ordinario 2023.
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Grado de cumplimiento de las metas del Plan Operativo Anual 2023
AL 30 DE JUNIO DE 2023
Cumplimiento de metas
Variable
Mejora Operativas General
Programado Alcanzado Programado Alcanzado Programado Alcanzado
Programa I 50% 5% 25% 0% 33% 2%
Programa II 46% 10% 50% 31% 47% 13%
Programa III 27% 9% 0% 0% 25% 8%
Programa IV 0% 0% 0% 0% 0% 0%
General (Todos los programas) 41% 8% 25% 10% 26% 6%
Nota: Este cuadro que debe ser remitido a la Contraloría General en el mes de julio del periodo 2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Grado de cumplimiento de las metas del Plan Operativo Anual 2023
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
Cumplimiento de metas
Variable
Mejora Operativas General
Programado Alcanzado Programado Alcanzado Programado Alcanzado
Programa I 100% 5% 100% 0% 100% 2%
Programa II 100% 10% 100% 31% 100% 13%
Programa III 109% 9% 0% 0% 108% 8%
Programa IV 0% 0% 0% 0% 0% 0%
General (Todos los programas) 77% 6% 50% 8% 77% 6%
Nota: Este cuadro que debe ser remitido a la Contraloría General antes del 16 de febrero del periodo 2024
61
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
JUSTIFICACION DE INGRESOS
INGRESOS TOTALES
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
INGRESOS TOTALES 1 018 472 449,60 100,00%
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 111 del
Código Municipal, la estimación que se detalla comprende todos los ingresos
probables para el ejercicio económico 2023; de igual manera se ha velado por el
cumplimiento de los principios de Previsión y Exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los
ingresos de los últimos tres años, incluyendo el primer semestre del periodo 2022,
los informes de morosidad, políticas internas y esfuerzos actuales realizados para
la mejora de la recaudación.
Con base en dicho estudio, se proyectan ingresos necesarios para cubrir las
necesidades de operación de este municipio para el año 2023, el comportamiento
de los ingresos se realizó en base al formato de estimación de ingresos, de la
Contraloría General de la Republica, y en la ejecución del sistema SIM21, sistema
utilizado por el Concejo Municipal de Distrito de Lepanto, para la facturación diaria.
Entre los ingresos proyectados están los impuestos de construcción, patentes
comerciales, sobre la propiedad de bienes inmuebles, recolección de basura,
espectáculos públicos, licores, timbres, intereses sobre cuentas corrientes,
intereses moratorios, transferencias corrientes de instituciones descentralizadas y
gobierno central, entre otros impuestos propuestos para este ejercicio 2023.
Para las estimaciones se utiliza básicamente el siguiente método:
Promedio simple: se utiliza calculando el histórico de los años, 2019,2020, 2021 y
los primeros seis meses del año 2022. A ese promedio, se le aplica un porcentaje
estimado de exigibilidad para alcanzar la meta propuesta en ingresos, sin
embargo, también se considera la información suministrada por el mismo sistema
de facturación SIM21.
INGRESOS CORRIENTES
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 626 035 862,84 61,47%
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas
por ley, con carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios
62
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
que permitan cubrir los gastos y servicios del Concejo Municipal de Distrito
Lepanto.
Para la formulación del presupuesto ordinario del Concejo Municipal de Distrito, se
consideran los siguientes:
1. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Tomando en consideración los ingresos reales de los años 2019,2020,2021 y los
primeros seis meses del año 2022 y la puesta en marcha de un plan de acción
para mejorar la recaudación de ingresos, se realizan acciones nuevas y concretas
como las siguientes: análisis y mejoramiento de los procesos administrativos y
sistema de control interno, construcción de un catastro digital mediante convenio
con el Registro Nacional. Asimismo, el levantamiento de avalúos masivos de
propiedades en Jicaral, Lepanto, Montaña Grande, San pedro, La Tigra,
Dominicas, Camaronal, La Fresca y San Blas, estas acciones inician el 01 de
agosto de 2022, con el objetivo de aumentar considerablemente la recaudación
histórica de este impuesto y otros. De igual manera estamos en la etapa final del
desarrollo de una estrategia que pretende abordar de forma más agresiva el cobro
moroso de propiedades que representan un alto ingreso es por esto que se
presupuesta la suma que a continuación se detalla:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 204 000 000,00 20,03%
2. IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
La estimación de los ingresos se realiza tomando en consideración la recaudación
de los primero seis meses del año 2022 así como las acciones actuales y futuras
indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles)., quedando de
la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 17 103 528,25 1,68%
3. IMPUESTOS ESPECIFICOS A LOS SERVICIOS DE DIVERSIÓN Y
ESPARCIMIENTO
63
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
La estimación o proyección de este apartado se realiza con la proyección de
ingresos de los últimos 3 años y del primer semestre del presente año 2022,
misma que es un promedio del comportamiento, así como las acciones actuales y
futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles),
quedando la estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuestos sobre espectáculos públicos 6% 2 274 036,00 0,22%
4. OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS (LICENCIAS
PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS)
De acuerdo con la Ley de Patente de la Municipalidad del Cantón Central de
Puntarenas Nº 7866 Articulo 1. Obligatoriedad de la licencia municipal, las
personas físicas o jurídicas, que se dediquen al ejercicio de actividades lícitas y
lucrativas, en el cantón Central de Puntarenas están sujetas a la licencia municipal
que cancelarán mediante el pago del impuesto conforme a esta ley. De igual
manera, en consonancia con el Reglamento emitido por la Municipalidad de
Puntarenas, sobre Licencias de expendio de bebidas con contenido alcohólico,
publicado en la gaceta Nº3 del día 6 de enero del 2015.
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos
reales para años 2019,2020,2021 y los primeros seis meses del año 2022, esto
debido a que se cobra por adelantado el trimestre. También en consecuencia con
las acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre
bienes inmuebles), se realiza la siguiente propuesta de estimación de ingresos:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 176 000 000,00 17,28%
5. OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS
PERMISOS
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos
reales para años 2019,2020,2021 y los primeros seis meses del año 2022, esto
debido a que se cobra por adelantado el trimestre. También en consecuencia con
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.3.01.09.1.0.000 Patentes Ocasionales 2 934 995,00 0,29%
1.1.3.3.01.09.2.0.00 Licencias de Licores Ley 9047 13 500 000,00 1,33%
las acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre
bienes inmuebles), se realiza la siguiente propuesta de estimación de ingresos:
6. OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
El monto asignado corresponde al porcentaje por concepto de Impuesto por
movilización de carga portuaria al que tiene derecho el Concejo Municipal de
Distrito de Lepanto, mismo que se comunicó por parte de la Municipalidad de
Puntarenas en el oficio MP-DF-OF-0442-07-2022, quedando de la siguiente
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 14 329 852,47 1,41%
manera:
7. IMPUESTO DE TIMBRES (POR HIPOTECAS, CEDULAS HIPOTECARIAS
Y PRO PARQUES NACIONALES):
La estimación o proyección de este apartado se realice acorde a la ejecución del
primer semestre del presente año 2022, así como las acciones actuales y futuras
indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles), quedando la
estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas Hipotecarias) 9 302 535,00 0,91%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 4 000 000,00 0,39%
8. SERVICICIOS COMUNITARIOS (Servicio de Cementerio, Servicios de
saneamiento ambiental: Recolección de Basura, Servicio de Aseo de
Vías y Sitios Públicos y Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes):
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Para el Servicio de Cementerio, Considerando que entro a funcionar a finales del
2021, La estimación o proyección de este apartado se realice acorde a la
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicio de Cementerio 5 000 000,00 0,49%
ejecución del primer semestre del presente año 2022, así como las acciones
actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes
inmuebles), quedando la estimación de la siguiente manera:
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos
reales para años 2019, 2020, 2021 y los primeros seis meses del año 2022.
También se contempla la entrada en vigencia de la nueva tarifa para el servicio de
recolección de residuos la cual fue publicada en la gaceta número 218 del 11-11-
2021 y el desarrollo de un plan de identificación de usuarios que reciben el servicio
y no se encuentran en la base de datos del SIN21.
Se incluye los recursos económicos que generaría la apertura de 2 rutas nuevas,
las cuales se abren para atender Sentencias judiciales N.º 2021009638 Y
2021013173, se procedió a realizar estudio mediante levantamiento físico de
beneficiarios la cual se muestra a continuación.
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
INVENTARIO DEL SERVICIO NUEVO TIPO Y CLASIFICACION TARIFA
CANTIDAD DE PUBLICAS Y PUBLICAS Y
COMUNIDAD CLASE B CLASE C CLASE A RESIDENCIAS CLASE B CLASE C CLASE A TOTAL
RESIDENCIAS RELIGIOSAS RELIGIOSAS
SAN BLAS 176 5 0 0 4 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 876 415,34
LA FRESCA 61 5 0 0 4 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 355 399,79
RIO BLANCO 127 5 0 0 2 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 631 764,55
DOMINICAS 170 4 0 0 3 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 831 159,63
CAMARONAL 141 4 0 0 5 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70 11 326,43 722 425,96
ISLA VENADO 364 6 0 0 12 4 530,57 6 745,86 22 652,85 45 305,70
11 326,43 1 825 519,80
TOTAL 1039 29 0 0 30 5 242 685,07
INGRESO
ANUAL 62 912 220,84
%
MOROSIDAD 30%
MONTO
MOROSIDAD 18 873 666,25
INGRESO
REAL 44 038 554,59
Incorporando estos ingresos queda los ingresos del servicio de la siguiente
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 124 800 000,00 12,25%
manera.
En los casos de los impuestos por los servicios de Aseo de Vías y Sitios
Públicos, no tenemos información histórica por cuanto estamos proponiendo
estas actividades comunitarias por primera vez en nuestro distrito. Las sumas
presupuestadas son conservadoras tomando como referencia la cantidad de 4000
contribuyentes de bienes inmuebles y extensión de 420 kilómetros cuadrados de
nuestro distrito Lepanto. En este punto en sumamente importante indicar que ya
se está en la elaboración de los instrumentos y reglamentación, esperando tenerla
lista en diciembre 2022, queda de la siguiente manera.
9. OTROS SERVICIOS (VENTA DE OTROS SERVICIOS):
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de Aseo de Vías y sitios públicos 1 400 000,00 0,14%
67
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
La estimación o proyección de este rubro se realiza tomando en cuenta los
ingresos recibidos durante los últimos 3 años y considerando la proyección de
ejecución del primer semestre del presente año:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8 000 000,00 0,79%
10. INGRESOS DE LA PROPIEDAD (RENTA DE LA PROPIEDAD - Alquiler
de terrenos Zona Marítima Terrestre):
Este cobro llamado canon, tiene fundamento en la Ley Número 6043 SOBRE LA
ZONA MARITIMO TERRESTRE en su artículo 3 y artículo 28 del Reglamento
Ibídem..
Se propone por primera por tanto no tenemos dato cierto para estimación
respectiva, sin embargo, estamos trabajando en la propuesta reglamentaria o
jurídica para poder iniciar con la recolección de este tributo en el último semestre
del 2022.
Dado lo anterior la propuesta queda de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT 20 000 000,00 1,96%
11. OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS (Intereses sobre cuentas
corrientes y otros depósitos en bancos públicos):
La estimación o proyección de este rubro se realice acorde a la ejecución de los
últimos 3 años y del primer semestre del presente año 2022, así como las
acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre
bienes inmuebles), quedando la estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en bancos públicos.
1 307 386,67 0,13%
12. INTERESES MORATORIOS (Intereses moratorios por atraso en pago
de impuestos, bienes y servicios):
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos
reales para años 2019,2020, 2021 y los primeros seis meses del año 2022.
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
También en consecuencia con las acciones actuales y futuras indicadas en el
punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles).
Dado lo anterior, la propuesta de ingresos en estos rubros quedaría de la siguiente
manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 14 000 000,00 1,37%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 4 500 000,00 0,44%
13. TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO
(Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
Empresariales (Impuesto Licores Extranjeros):
Se proyecta el dato basado en oficio DAH-UF-MU-0229-2022, donde se comunica
donde se establece por concepto de impuesto sobre licores nacionales, impuesto
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no 3 583 529,45 0,35%
Empresariales (Impuesto Licores Nacionales y Extranjeros)
sobre licores extranjeros e impuesto al ruedo, para el 2023, quedando de la
siguiente manera:
14. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO (Ingresos por
Leyes 8114 y 9329 Atención de la Red Vial Distrital:
La proyección de este rubro se basa en el envío de información vía correo
electrónico por el señor Jeffrey Ramírez Castro, director de la Unidad Técnica de
Gestión Vial de la Municipalidad de Puntarenas, misma que mediante oficio MP-
UTGV-OF-0306-06-2022, comunica el monto de a presupuestar, por este Concejo
Municipal de Distrito. El mismo cumple con los parámetros de asignación de
recursos, indicados en los artículos 7 y 12 de la Ley 9329 PRIMERA LEY
ESPECIAL PARA LA TRANSFERENCIA DECOMPETENCIAS: ATENCIÓN
69
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 392 436 586,76 38,53%
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
PLENA Y EXCLUSIVA DE LA RED VIAL CANTONAL, para el año 2023. que
queda de la siguiente Manera.
JUSTIFICACION DE EGRESOS
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
ACTIVIDAD 01-01 (ADMINISTRACIÓN)
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la
Administración General, Administración de Inversiones Propias, Registro de
Deuda, Fondos y Transferencias.
REMUNERACIONES
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la Constitución Política, 111 del
Código Municipal, Normas de Control Interno y Normas Técnicas sobre
Presupuesto Público N-1-2012-DC-DFOE, la estimación presupuestaria
comprende los gastos del personal municipal en lo que respecta a remuneraciones
por Sueldos Fijos, y los mismos se detallan en diferentes actividades, el cual son
representadas por medio de la Relación de Puestos proyectada para el ejercicio
económico del año 2023.
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base por ley, suplencias,
tiempo extraordinario, retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal
de la profesión, cargas sociales, decimotercer mes de empleados de la
Administración General, para un total de 8 plazas, reapaeturando la plaza que
estaba abierta durante el 2019 de Asistente de Intendencia que es la persona que
agiliza la tramitología entre la Intendencia y los departamentos logrando mejorar
en mucho el servicio de los usuarios que buscan la intermediación de la
Intendencia, en la atención de necesidades comunales, todo esto apegado a la
escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales vigente,
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
I 1 Completa (8 horas) INTENDENTE MUNICIPAL 2 368 724,37
I 1 Completa (8 horas) VICEINTENDENTE MUNICIPAL 1 894 979,50
I TM-2A 1 Completa (8 horas) SECRETARIA CONCEJO MUNICIPAL 575 793,52
I TM-3 1 Completa (8 horas) TESORERA MUNICIPAL 621 146,86
I PM-1 1 Completa (8 horas)
70
CONTADOR MUNICIPAL 731 112,54
I 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE INTENDENCIA 504 773,00
I PM-1 1 Completa (8 horas) PROVEEDOR MUNICIPAL 726 285,78
COORDINADOR SERVICIOS FINANCIEROS Y
I PM-3 1 Completa (8 horas) ADMINISTRATIVOS 897 244,08
TOTAL A PRESUPUESTAR
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21 de julio del 2022
correspondiente los salarios base al percentil 40. Asimismo, se incorpora
contenido para el pago de las dietas de los señores concejales municipales.
SERVICIOS
Se incluyen recursos para cubrir el gasto por concepto de pago como es servicios
básicos de agua, energía eléctrica y
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Cuadro N.° 6
CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 483 324 094,68
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 624 427 003,17
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 29%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 0,00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 15 000,00 15 000,00 76 475 000,00 5 700 000,00
3 7 500,00 7 500,00 76 142 500,00 1 710 000,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00
TOTAL 617 500,00 7 410 000,00
telecomunicaciones.
Se incluyen recursos para el pago de servicios de información, impresión
encuadernación y otros, actas del concejo y libros legas de contabilidad, tesorería,
presupuesto. También, para el pago de comisiones y gastos por servicios
financieros y comerciales que se presentan con los bancos del Sistema Bancario
Nacional. Así como
Servicios de Transferencias electrónicas de información para el pago de servicios
que presta el concejo municipal sobre ventas de certificados de registro, se
incorpora recursos a efecto de implementar las Normas Internacionales de
Contabilidad para el sector Publico (NICSP) de conformidad con la norma 2.3.4. y
para contratar asesoría legal para nuestro municipio.
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Se presupuesta para el pago de gastos de viaje y transporte para los funcionarios
de la Administración General, miembros del Concejo Municipal, cuando se
desplazan dentro del país para cumplir con los objetivos institucionales. Asimismo,
se incluye para atender el pago de seguro de riesgos de trabajo, pólizas de los
vehículos municipales al Instituto Nacional de Seguros.
Se da contenido económico para el mantenimiento y reparación para el
mantenimiento preventivo o correctivo con el fin de conservar la capacidad de los
mismos; entre los cuales se mencionan: mantenimiento y reparación de equipo y
mobiliario de oficina necesaria para el buen funcionamiento de los quehaceres
administrativos como fotocopiadoras, entre otros. También para el mantenimiento
y reparación del equipo de cómputo y sistemas de información como los
programas utilizados.
Se incluye contenido para el pago de impuestos para los marchamos de los
vehículos municipales pertenecientes a la Administración General.
MATERIALES Y SUMINISTROS
En las subpartidas de Productos Químicos y Conexos: se incluye para la compra
de combustible y lubricantes necesarios para el funcionamiento de los vehículos
municipales utilizados en la Administración. También para la adquisición de tintas,
pinturas y diluyentes necesarios para el uso en las labores administrativas como
tintas para sellos, para impresoras, fotocopiadoras y compra de repuestos para la
fotocopiadora de uso institucional.
Igualmente, se incluye contenido para la compra de materiales de construcción y
mantenimiento, repuestos y accesorios, útiles y materiales de oficina y cómputo,
productos de papel, cartón e impresos necesarios para el desarrollo de las
gestiones administrativas.
BIENES DURADEROS
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Se contempla contenido presupuestario para la compra de diversos bienes
necesarios para la prestación de los servicios y gestiones municipales de nuestras
oficinas administrativas, tales como el cambio SOFWARE, mobiliario y equipo de
oficina, equipo y programas de cómputo, maquinaria y equipo diverso, y cualquier
otro según las necesidades de la institución.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Transferencias de ley del IBI para el Registro Nacional, Órgano de Normalización
Técnica, Juntas de Educación, se incluye el Aporte al CONAGEBIO (Ley 7788),
Concejo Nacional de Rehabilitación, Federación de Concejos Municipales de
Distrito, Federación de Municipalidades del Pacífico Central (FEMUPAC) y Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Transferencias al Fondo de Parques Nacionales (Ley 7788).
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
En este programa se incluyen todos los gastos de operación inherentes para el
buen funcionamiento de los subprogramas de: Aseo de vías y Sitios Públicos
02-01, Recolección de Basura 02-02, Cementerio 02-04, Educativos,
Culturales y Deportivos 02-09, Servicios Sociales y Complementarios 02-10,
Mejoramiento en la zona marítimo terrestre 02-15 Mantenimiento de Edificios
02-17, Protección del Medio Ambiente 02-25, Desarrollo Urbano 02-26 ,
Dirección de servicios y mantenimiento 02-27 y Atención de Emergencias
Cantonales 02-28.
SERVICIO 02-01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
REMUNERACIONES, SERVICIOS, MATERIALES, SUMINISTROS Y BIENES
DURADEROS:
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente para la eficiente
marcha del servicio de Aseo de vías y Sitios Públicos, que se pueden observar
claramente en el control interno respectivo.
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
SERVICIO 02-02 (RECOLECCIÓN DE BASURAS)
SERVICIOS
Se incluye contenido económico, para el pago oportuno y puntal a la empresa que
brinda el servicio de recolección de basura, dentro del distrito de Lepanto.
SERVICIO 02-04 (CEMENTERIO)
REMUNERACIONES Y SERVICIOS
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente para la eficiente
marcha del servicio de Cementerio, que se pueden observar claramente en el
control interno respectivo.
SERVICIO 02-09 (EDUCATIVOS CULTURALES Y DEPORTIVOS)
En este programa se incorporan los gastos que se financian con recursos de
“Espectáculos públicos 6%” y lo correspondiente al “Comité Distrital de Deportes y
Recreación” para la administración de los recursos correspondiente al 3% de la
recaudación para el Deporte, lo anterior según lo normado en la Ley Impuesto a
Espectáculos Públicos a favor de Municipalidades y artículo 179 del Código
Municipal Vigente.
Se propone invertir dichos fondos en las siguientes actividades para el beneficio
de los habitantes del Distrito de Lepanto:
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
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1. Atencion de Nececidades de los Diferentes
Grupos y Centros Deportivos del Distrito de
Lepanto 3%.
2. Atencion de actividades Culturales en el
Distrito de Lepanto
3. Atencion de actividades Deportivas en el
Distrito de Lepanto
SERVICIOS
Se da contenido económico para solventar los siguientes gastos: Servicios
Jurídicos, Servicios de ingeniería y arquitectura, Servicios generales, Otros
servicios de gestión y apoyo, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país y
Actividades protocolarias y sociales.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se prepuesta para la compra de Textiles y vestuarios, Otros útiles, materiales y
suministros, para atender las necesidades de los diferentes grupos y centros
deportivos del Distrito de Lepanto.
BIENES DURADEROS
Se registra contenido para realizar otras construcciones, adiciones y mejoras, en
el parque de Jicaral.
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir el salario base, retribución por años
servidos, cargas sociales y seguro de riesgos de trabajo, decimotercer mes de un
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SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-10 TM-3 1 Completa (8 horas) ENCARGADA DE SERVICIOS SOCIALES 621 146,86
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
funcionario que atenderá los temas SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS, según
escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales Vigente,
correspondiente los salarios base al percentil 40.
SERVICIOS
Se incluyen recursos para cubrir los gastos por concepto de Servicio de
Telecomunicaciones, Impresión, encuadernación y otros, Servicios Jurídicos,
Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país y Seguros.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido para la compra de Tintas, pinturas, diluyentes, Útiles y
materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e impresos Textiles y
vestuarios, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se contempla contenido presupuestario para la compra Equipo de comunicación,
mobiliario de oficina y de cómputo.
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO
TERRESTRE
SERVICIOS
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente puesta en
marcha del sub-programa de ZMT, que se puede observar claramente en el
control interno respectivo.
ACTIVIDAD 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir el salario base, retribución por años
servidos, cargas sociales, suplencia, póliza de riesgos de trabajo, decimotercer
mes la funcionaria de los servicios de Mantenimiento de Edificio, para un total de 1
76
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-17 OM-1A 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE LIMPIEZA 411 411,33
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
plaza a tiempo completo, según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos
Locales Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40.
SERVICIOS
Se incluyen recursos para el pago oportuno de las pólizas de riesgos de trabajos e
incendio comercial del edificio municipal, al Instituto Nacional de Seguros u otra
aseguradora. Así también para el mantenimiento y reparación del edificio, locales,
equipo, mobiliario de oficina, aires acondicionados, equipo y sistemas de cómputo
y otros equipos de cocina, Servicio de agua y alcantarillado, energía eléctrica,
telecomunicaciones, Otros servicios básicos, Información, Servicios General,
Seguros, Mantenimiento de edificios y locales, Mantenimiento y reparación de
equipo de comunicación, Equipo y mobiliario de oficina, Equipo de Cómputo y
sistemas y Reparación de otros Equipos.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se brinda contenido para la compra de materiales de Productos farmacéuticos y
medicinales, Tintas, pinturas y diluyentes, Otros productos químicos, Materiales y
productos metálicos, Materiales y productos minerales y asfálticos, Madera y sus
derivados, Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, Materiales
y productos de vidrio, Materiales y productos de plástico, Otros materiales y
productos de uso en la construcción, Herramientas e instrumentos, Útiles y
materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y
vestuarios, Útiles y materiales de limpieza, Útiles y materiales de resguardo y
seguridad, Útiles y materiales de cocina y comedor, Otros útiles, materiales y
suministros.
BIENES DURADEROS
Se brinda contenido para la compra de Equipo de comunicación, Equipo y
mobiliario de oficina, Maquinaria y equipo diverso.
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
ACTIVIDAD 02-25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
SERVICIOS
Se registra contenido presupuestario para gastos de Información, Publicidad y
propaganda, Impresión, encuadernación y otros, Transporte dentro del país,
Viáticos dentro del país y Actividades de capacitación.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen dentro de las diferentes sub-cuentas contenidos presupuestarios para
los siguientes gastos: Combustible y lubricantes, Productos farmacéuticos y
medicinales, Tintas, pinturas y diluyentes, Otros productos químicos, Alimentos y
bebidas, Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, Materiales y
productos de plástico, Herramientas e instrumentos, Repuestos y Accesorios,
Útiles y materiales de oficina y cómputo, Útiles y materiales de limpieza, Útiles y
materiales de resguardo y seguridad, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario para gastos de Maquinaria y equipo para la
producción, Equipo de comunicación y Equipo de cómputo.
ACTIVIDAD 02-26 (DESARROLLO URBANO)
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, retribución por años
servidos, restricción al ejercicio liberal, cargas sociales, decimotercer mes, tiempo
extraordinario de los funcionarios del Departamento de Ordenamiento Territorial y
Desarrollo Urbano, para un total de 3 plazas, según escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales Vigente, correspondiente los salarios base al
percentil 40.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-26 PM-1 1 Completa (8 horas) ENCARGADO DE CATASTRO 726 285,78
COORDINADOR DE SERVICIOS DE
III PM3 1 Completa (8 horas) INFRAESTRUCTURA 179 448,82
78
COORDINADOR SERVICIOS CIUDADANOS Y
II-26 PM-3 1 Completa (8 horas) TRIBUTARIOS 897 244,08
Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
SERVICIOS
Se incluyen recursos para el pago oportuno de servicios de agua y alcantarillado,
energía eléctrica, correo, telecomunicaciones, Información, Publicidad y
propaganda, Impresión, encuadernación y otros, Servicios Jurídicos, Otros
servicios de gestión y apoyo, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país,
Seguros, Actividades de capacitación, Mantenimiento y reparación de equipo de
transporte, Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina,
Mantenimiento y reparación de equipo cómputo y sistemas, Otros Impuesto,
Deducibles.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen en las subpartidas los siguientes gastos de Combustible y lubricantes,
Tintas, pinturas y diluyentes, Herramientas e instrumentos, Repuestos y
accesorios, Útiles y materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e
impresos, Textiles y vestuarios.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para la obtención de equipo y mobiliario de oficina, y cómputo, así
como la adquisición de un nuevo SOFWARE que mejore el manejo de la
información y el servicio que se presta a los usuarios.
SERVICIO 02-27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, retribución por años
servidos, restricción al ejercicio liberal, cargas sociales, decimotercer mes, tiempo
extraordinario de los funcionarios del Departamento de Servicios Ciudadanos,
para un total de 5 plazas, según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos
Locales Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
II-27 TM-1 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE PROCESOS #1 516 483,73
II-27 TM-1 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE PROCESOS #2 516 483,73
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #1 575 793,52
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO79
DE PROCESOS #2 575 793,52
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #3 575 793,52
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21 de julio del 2022
SERVICIOS
Se incluyen recursos para el pago oportuno de servicios de Agua, Energía
Eléctrica, Correo, Telecomunicaciones, Información, Publicidad y propaganda,
Impresión, encuadernación y otros, Comisiones y gastos por servicios financieros
y comerciales, Servicio de Tecnologías de Información, Servicios Jurídicos,
Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país, Seguros, Mantenimiento y
reparación de equipo y mobiliario de oficina, Mantenimiento y reparación de
equipo de cómputo y sistemas de información.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen en las subpartidas los siguientes gastos de Tintas, pinturas y
diluyentes, Alimentos y bebidas, Útiles y materiales de oficina y cómputo,
Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y vestuarios, Útiles y materiales
de resguardo y seguridad, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para la obtención de equipo y mobiliario de oficina, cómputo y
bienes intangibles, donde se incluye la adquisición de un nuevo SOFWARE que
mejore el manejo de la información y el servicio que se presta a los usuarios.
ACTIVIDAD 02-28 (ATENCION A EMERGENCIAS CANTONALES)
SERVICIOS
Se brinda contenido para alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario para la
atención de emergencias en el distrito de Lepanto.
PROGRAMA III INVERSIONES
En este programa se incluye los gastos inherentes para los proyectos de los
subprogramas de VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE Y OTROS FONDOS
E INVERSIONES y el pago de la cuota del préstamo por la Construcción del
Palacio Municipal.
En el subprograma de Vías de Comunicación Terrestre se incluye el proyecto de la
Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal, así como el mantenimiento,
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
mejoramiento y rehabilitación de la red vial distrital con los recursos asignados de
la Ley 9329 PRIMERA LEY ESPECIAL PARA LA TRANSFERENCIA
DECOMPETENCIAS: ATENCIÓN PLENA Y EXCLUSIVA DE LA RED VIAL
CANTONAL.
EDIFICIOS
INTERESES Y COMISIONES
Se presupuesta para el pago de intereses originados por préstamos adquiridos
con el IFAM No. E-ED-1338-0410 y N.º6-ED-1338-0410-AD12, Construcción del
Edificio Municipal y el préstamo N° 6-ED-1258-1205 y N.º6-ED-1258-1205-AD12,
Confección de planos del edificio municipal.
AMORTIZACION
Pago de amortización de los préstamos adquiridos con el IFAM No. E-ED-1338-
0410 y Nº6-ED-1338-0410-AD12, Construcción del Edificio Municipal y el
préstamo N° 6-ED-1258-1205 y N. º6-ED-1258-1205-AD12, Confección de planos
del edificio municipal.
VIAS DE COMUNICACIÓN
3-02-01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL - LEY 9329
Asesorar al municipio y efectuar actividades, en las competencias de gestión vial,
en los procesos de planificación, ejecución, supervisión, evaluación y control. Así
como poseer contenido presupuestario para gastos operativos y administrativos
tales como SALARIOS, CARGAS SOCIALES, MANTENIMIENTO Y
REPARACION, SEGUROS, COMPRA DE REPUESTOS Y ACCESORIOS,
COMPRA DE MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFALTICOS,
COMPRA MATERIALES, PRODUCTOS, HERRAMIENTAS DE USO EN LA
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES,
CONTRATACIÓN DE JORNALES, SEÑALAMIENTO VIAL, entre otros, para
cumplir eficientemente con el buen funcionamiento de la unidad de trabajo,
evitando demoras y mala atención de la red vial distrital de Lepanto.
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
REMUNERACIONES
Se incluye contenido presupuestario para cubrir los sueldos para cargos fijos,
jornales, suplencias, retribución por años servidos, tiempo extraordinario, cargas
sociales, decimotercer mes de seis funcionarios técnicos y operarios de
maquinaria pesada y vehículos destinados al mejoramiento y reparación de la red
vial distrital, departamento llamado Servicios de Infraestructura Vial, según escala
salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales Vigente, correspondiente los
salarios base al percentil 40 .
SERVICIOS
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
III PM3 1 Completa (8 horas) Coordinador Servicios Infraestructura 717 795,26
III TM-1 1 Completa (8 horas) Asistente Servicios Infraestructura 516 483,73
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Trabajador Especializado de Proceso Operativo #1 436 057,14
III OM-2C 1 Completa (8 horas) Operador de Equipo Especializado #1 439 412,22
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Especializado #2 436 057,14
III OM-2C 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Pesado #1 439 412,22
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Pesado #2 436 057,14
III OM-2A 1 Completa (8 horas) Trabajador Semiespecializado de Proceso Operativo 439 412,22
Se brinda contenido presupuestario para el pago tanto de la póliza de riesgos del
trabajo de los funcionarios, así como las pólizas de la maquinaria y equipo de
producción, equipo de transporte y pólizas conexas ante el Instituto Nacional de
Seguros u otra aseguradora.
Se asigna contenido presupuestario para la atención de gastos por mantenimiento
y reparaciones preventivas y habituales tanto de la maquinaria y equipo de
producción como equipo de transporte utilizado para mantenimiento, mejoramiento
y rehabilitación de la red vial distrital.
También se presupuesta para para la contratación por servicios profesionales
según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación Administrativa, de un
ingeniero especialista en infraestructura vial municipal, en las competencias de
gestión vial, en los procesos de planificación, ejecución, supervisión, evaluación y
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
control, adicional a esto se contempla la contratación de pruebas técnicas a un
laboratorio para algunos de los trabajos realizados.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido para la adquisición de materiales y suministros para la
ejecución de los diferentes trabajos u obras, tales como: combustible y lubricantes,
materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento, minerales y
asfalticos, herramientas, repuestos y accesorios para vehículos y la maquinaria,
para la atención de los caminos vecinales.
BIENES DURADEROS
Se contempla la compra de equipo y mobiliario de oficina, equipo de cómputo,
maquinaria, equipo y mobiliario diverso para el buen funcionamiento de la
dependencia técnica de gestión vial, se incluye la adquisición de un nuevo
SOFWARE que mejore el manejo de la información y el servicio que se presta a
los usuarios
3-02-02 MANTENIMIENTO RUTINARIO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE
LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa, para la construcción y el mejoramiento de 5 puentes en la red vial
distrital de Lepanto.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de alcantarillas
menores de una celda. 2. Suministro de tubería de concreto reforzada clase III C-
reforzada diámetros de 0.90 m - 1.20 m - 2.13 m.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y Construcción de 5 alcantarilla de cuadro de una
celda y suministro de tubería para mejorar al menos obras de drenaje.
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de estribo, pilares,
tablero, estructura portante o estructura principal y los elementos intermedios y
auxiliares.
Meta a alcanzar: Construcción de estructura funcional de concreto capaz de
soportar el traslado de personas y vehículos pequeños motos, bici motos y
bicicletas.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Conformación de cunetas y
espadones y calzada 2. Bacheo mecanizado con material granular 3. Sustitución y
colocación de alcantarillas 4. Obras de Concreto 5. Actividades ocasionales,
chapea y descuaje de árboles 6. Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora -
Excavadora - Compactadora.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de 5 km aproximadamente de la
superficie actual en condición de lastre y tierra.
3-02-03 MANTENIMIENTO PERIÓDICO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE
LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de Tratamientos
Superficiales TSB1, TSB2 y TSB3 2. Bacheo menor con mezcla asfáltica en
caliente 3. Colocación de Pavimento bituminoso - carpeta asfáltica 4. Colocación y
suministro de base granular.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de unos 5 km aproximadamente
de la superficie actual en condición de lastre, tratamientos superficiales y
pavimentos flexibles.
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
3-02-04 RESOLVER CASOS DE EJECUCION INMEDIATA ATINENTE A
PROTEGER Y MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA VIAL DEL DISTRITO
DE LEPANTO LEY 8114
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa, para la restauración o mantenimiento de la red vial distrital de
Lepanto que, debido a la afectación de fenómenos naturales, generen un riesgo
para los transeúntes.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Conformación de cunetas y
espadones y calzada 2. Bacheo mecanizado con material granular 3. Sustitución y
colocación de alcantarillas 4. Obras de Concreto 5. Actividades ocasionales,
chapea y descuaje de árboles 6. Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora -
Excavadora - Compactadora.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de la infraestructura vial distrital
que se considere fue afectada por fenómenos.
3-02-05 CONSTRUCCION DE PUENTE LA CHIQUERA-RIO BLANCO
MIXTO CON VIGAS DE ACERO W27X94 CARGA VIVA HS20+25
AASHTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa, para la construcción de 1 puente, que comunica las comunidades
de la Chiquera y Rio Blanco.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de Puente en Vigas
de acero W27x94 carga viva HS20+25 AASHTO con losa de concreto reforzado,
barandas, bastiones, aletones, pasarela peatonal y obras de aproximación.
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Meta a Alcanzar: Construcción de 1 Puente para las comunidades de la Chiquera
y Rio Blanco, estructura funcional de concreto capaz de soportar el traslado de
personas y vehículos, motos, bici motos y bicicletas.
3-02-06 COMPRA DE CAMION PARA LA UNIDAD DE GESTION VIAL
DEL CONCEJO MUNICIPAL DE LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
adquisición según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa de un Vehículo tipo camión para el departamento vial del Concejo
Municipal de Distrito de Lepanto.
Descripción: Bien a adquirir un vehículo tipo camión.
Meta a Alcanzar: Mejorar el traslado del personal, equipos, herramientas y
materiales y suministros del departamento vial cuando se desplazan a realizar
trabajos en las gestiones propias del departamento.
06 OTROS PROYECTOS
03-06-01 Ley 8461 III ETAPA DE RECONSTRUCCION Y MEJORAS AL
PARQUE DE JICARAL
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario en otras construcciones, adiciones y
mejoras, para la contratación según modalidad estipulada por la ley de
contratación administrativa.
Descripción de Actividades: Actividades a Contratar. 1. Construcción de obras
complementarias.
Meta a Alcanzar: Acondicionar el parque y zonas aledañas para el disfrute de los
munícipes del Distrito.
3-06-02 MANTENIMIENTO DE VIAS DE COMUNICACIÓN,
CONSTRUCCION DE ACERAS EN EL DISTRITO DE LEPANTO.
BIENES DURADEROS
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21 de julio del 2022
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la
contratación según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa.
Descripción: 1. Conformación de aceras. 2. Material granular 3. Obras de Concreto
4. Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora - Excavadora - Compactadora.)
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de las aceras en el distrito de
Lepanto.
03-07 FONDOS DE INVERSION
03-07-01 UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en
Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria para posterior
valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
03-07-02 UTILIDAD SERVICIO RECOLECCIÓN DE BASURA
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en
Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria para posterior
valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
03-07-03 UTILIDAD SERVICIO CEMENTERIO
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en
Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria para posterior
valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
03-07-04 FONDE PARA MEJORAS EN ZONA MARITIMA TERRESTRE
Se presupuesta para un fondo de mejoras en ZMT y así cumplir con el Artículo 59
inciso A de la Ley 6043 de ZMT. Se presupuesta en Sumas con destino específico
sin asignación presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al
cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
7- Se presenta la información del Plurianual del Presupuesto Ordinario 2023.
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2023-2026
Instrucciones:
1. Se debe completar la siguiente plantilla. En caso de no utilizar alguna de las cuentas que se detallan se debe
eliminar la fila.
2. Presentar la información en millones de colones.
1% 1% 1,50%
INGRESOS 2023 2024 2025 2026
1. INGRESOS CORRIENTES 626 035 862,84 632 296 221,47 638 619 183,68 648 198 471,44
1.1.1.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS A LOS
INGRESOS Y UTILIDADES
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA
204 000 000,00 206 040 000,00 208 100 400,00 211 221 906,00
PROPIEDAD
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE
211 812 559,25 213 930 684,84 216 069 991,69 219 311 041,57
BIENES Y SERVICIOS
1.1.4.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE
COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES 14 329 852,47 14 473 150,99 14 617 882,50 14 837 150,74
INTERNACIONALES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS
13 302 535,00 13 435 560,35 13 569 915,95 13 773 464,69
TRIBUTARIOS
1.2.1.0.00.00.0.0.000 CONTRIBUCIONES A LA
0,00 0,00 0,00 0,00
SEGURIDAD SOCIAL
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y
0,00 0,00 0,00 0,00
SERVICIOS
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA
21 307 386,67 21 520 460,54 21 735 665,14 22 061 700,12
PROPIEDAD
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES,
0,00 0,00 0,00 0,00
REMATES Y COMISOS
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES
18 500 000,00 18 685 000,00 18 871 850,00 19 154 927,75
MORATORIOS
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO
139 200 000,00 140 592 000,00 141 997 920,00 144 127 888,80
TRIBUTARIOS
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS
3 583 529,45 3 619 364,74 3 655 558,39 3 710 391,77
CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO
1.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS
0,00 0,00 0,00 0,00
CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO
1.4.3.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS
0,00 0,00 0,00 0,00
CORRIENTES DEL SECTOR EXTERNO
2. INGRESOS DE CAPITAL 392 436 586,76 396 360 952,63 400 324 562,15 406 329 430,59
2.1.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS
0,00 0,00 0,00 0,00
FIJOS
2.1.2.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS
0,00 0,00 0,00 0,00
INTANGIBLES
2.2.1.0.00.00.0.0.000 Vías de comunicación 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.2.0.00.00.0.0.000 Instalaciones 0,00 0,00 0,00 0,00
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
2.2.9.0.00.00.0.0.000 Otras obras de utilidad
0,00 0,00 0,00 0,00
pública
2.3.1.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PRÉSTAMOS AL SECTOR PÚBLICO
2.3.2.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PRÉSTAMOS AL SECTOR PRIVADO
2.3.3.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PRÉSTAMOS AL SECTOR EXTERNO
2.3.4.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
INVERSIONES FINANCIERAS
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE
392 436 586,76 396 360 952,63 400 324 562,15 406 329 430,59
CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO
2.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE
0,00 0,00 0,00 0,00
CAPITAL DEL SECTOR PRIVADO
2.4.3.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE
0,00 0,00 0,00 0,00
CAPITAL DEL SECTOR EXTERNO
2.5.0.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS DE
0,00 0,00 0,00 0,00
CAPITAL
3. FINANCIAMIENTO 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00
3.1.2.0.00.00.0.0.000 CRÉDITO INTERNO DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PROVEEDORES
3.1.3.0.00.00.0.0.000 COLOCACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
TÍTULOS VALORES
3.2.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2.2.0.00.00.0.0.000 CRÉDITO EXTERNO DE
0,00 0,00 0,00 0,00
PROVEEDORES
3.2.3.0.00.00.0.0.000 COLOCACIÓN DE
0,00 0,00 0,00 0,00
TÍTULOS VALORES EN EL EXTERIOR
3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superávit libre 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superávit específico 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4.1.0.00.00.0.0.000 Recursos de emisión
0,00 0,00 0,00 0,00
monetaria
TOTAL 1 018 472 449,60 1 028 657 174,10 1 038 943 745,84 1 054 527 902,02
GASTOS 2023 2024 2025 2026
1. GASTO CORRIENTE
530 451 315,58 535 755 828,73 541 113 387,02 549 230 087,82
1.1.1 REMUNERACIONES 301 310 353,21 304 323 456,74 307 366 691,31 311 977 191,68
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 192 675 514,08 194 602 269,22 196 548 291,91 199 496 516,29
1.2.1 Intereses Internos 0,00 0,00 0,00 0,00
1.2.2 Intereses Externos 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 35 465 448,29 35 820 102,77 36 178 303,80 36 720 978,35
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Acta de Sesión extraordinaria 161-2022
21 de julio del 2022
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1 000 000,00 1 010 000,00 1 020 100,00 1 035 401,50
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo 0,00 0,00 0,00
2. GASTO DE CAPITAL 452 937 306,78 457 466 679,85 462 041 346,65 468 971 966,85
2.1.1 Edificaciones 14 253 469,15 14 396 003,85 14 539 963,89 14 758 063,35
2.1.2 Vías de comunicación 413 926 439,23 418 065 703,62 422 246 360,65 428 580 056,07
2.1.3 Obras urbanísticas 0,00 0,00 0,00 0,00
2.1.4 Instalaciones 0,00 0,00 0,00 0,00
2.1.5 Otras obras 5 000 000,00 5 050 000,00 5 100 500,00 5 177 007,50
2.2.1 Maquinaria y equipo 8 443 398,40 8 527 832,38 8 613 110,71 8 742 307,36
2.2.2 Terrenos 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.3 Edificios 0,00 0,00 0,00 0,00
2.2.4 Intangibles 8 514 000,00 8 599 140,00 8 685 131,40 8 815 408,37
2.2.5 Activos de valor 0,00 0,00 0,00 0,00
2.3.1 Transferencias de Capital 2 800 000,00 2 828 000,00 2 856 280,00 2 899 124,20
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 35 083 827,24 35 434 665,52 35 789 012,17 36 325 847,35
3.1 CONCESIÓN DE PRESTAMOS 0,00 0,00 0,00 0,00
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES 0,00 0,00 0,00 0,00
3.3.1 Amortización interna 9 963 827,24 10 063 465,52 10 164 100,17 10 316 561,67
3.3.2 Amortización externa 0,00 0,00 0,00 0,00
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 25 120 000,00 25 371 200,00 25 624 912,00 26 009 285,68
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 1 018 472 449,60 1 028 657 174,10 1 038 943 745,84 1 054 527 902,02
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Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
ADHESION A PLAN DE DESARROLLO HUMANO LOCAL DEL CANTÓN DE PUNTARENAS 2021-2031.
DESARROLLO SOCIAL: Mejorar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense para mejorar su calidad de
vida. GESTIÓN AMBIENTAL: Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la
protección y uso adecuado de los recursos
naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
INFRAESTRUCTURA: Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas con lo que se optimice la calidad de vida y el
desarrollo humano de sus habitantes de manera sostenible.
SERVICIOS PÚBLICOS:Fortalecer las instituciones públicas para que presten sus servicios de manera eficiente y eficaz en el
cantón, con el fin
de mejorar la calidad de vida la población puntarenense.
EDUCACIÓN: Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y mejores servicios a la población del cantón.
DESARROLLO ECONÓMICO SOSTENIBLE: Estimular la diversificación productiva con equidad de género del cantón de
Puntarenas en armadía con el medioambiente, que se traduzca en más y mejores fuentes de empleo e ingresos económicos
para sus habitantes. SEGURIDAD HUMANA :Mejorar la calidad de vida del cantón de
Puntarenas mediante el fortalecimiento de los procesos y servicios
de seguridad social que promuevan la participación de la comunidad en la mitigación del riesgo.
DESARROLLO SOCIAL: Fomentar la promoción de la salud integral de la población Puntarenense paramejorar su calidad de
vida. GESTION AMBIENTAL Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL: Promover acciones amigables con
el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los recursos naturales para el beneficio de todas las y los
habitantes del cantón de Puntarenas. PLAN VIAL
QUINQUENAL BASICO DE CONSERVACION Y DESAROLLO PERIODO 2021 – 2025
Impulsa y promueve las buenas prácticas y el desarrollo de la infraestructura vial del Distrito de Lepanto por medio de
aplicación de técnicas ingenieriles y el involucrado social, generando el desarrollo de las habilidades de sus colaboradores y
un impacto positivo en nuestro territorio.
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
Si se analizan los resultados de las proyecciones de ingresos versus los gastos se puede determinar que las mismas respetan
el principio de equilibrio financiero , ademas de garantizar el correcto funcionamiento de los deparamentos del Concejo
Municipal del Distrito de Lepanto.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
Se concidera los Ingresos trasladados por el departamento de Servicios Ciudadanos y Tributarios los cuales se validad median
un promedio simple que concidera los años 2019-2020-2021, mas los ultimos seis meses del 2022, adicional se incluye un
crecimiento 11% sobre la espectaiva de cierre del 2022, como efecto de crecimiento sobre los ingresos producidos como,
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729, esto como efecto del proyecto de catastro finalitario del
Concejo Municapal de Distrio de lepanto. La estimacion de gastos concideran las nececidades que se preeven van a requerir
los diferentes departamentos para poder brindar un servicio eficiente y eficaz a los municipes del Distrito.
8- Se contempla el pago de 25 funcionarios municipales, considerando que
para este el año 2023 se reconocen las anualidades son por valor nominal,
de conformidad con lo establecido en la Ley de Fortalecimiento de las
Finanzas Públicas (Ley No. 9635).
9- Relacionado a obligaciones financieras de la Municipalidad, se constata que
el presupuesto contempla el 100% de los saldos de los préstamos actuales
con el Instituto de Fomento y Asesoría Municipal.
10- Que, revisado el presupuesto municipal y aclarados lo puntos anteriores, el
documento presentado cumple con los requisitos establecidos para su
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revisión y aprobación, de conformidad con lo establecido en el Código
Municipal.
Por tanto:
1- Se recomienda aprobar en todos sus extremos Plan Anual Operativo del
año 2023, conocido por el Concejo Municipal de Distrito de Lepanto el día
21 de junio de 2022 en comisión de Hacienda.
2- Se recomienda al Concejo Municipal de Distrito de Lepanto, que acuerde
aprobar en todos sus extremos el proyecto de Presupuesto Ordinario para
el año 2023, por un monto de ¢1,018,472,449.60 (Mil dieciocho
cuatrocientos setenta y dos mil cuatrocientos cuarenta y nueve colones con
60/100).
3- Se solicita que dicho informe de Comisión se apruebe por el Concejo
Municipal de Distrito de Lepanto, y que se tenga como un acuerdo
definitivamente aprobado.
Atentamente:
Aliyuri Castro Villalobos Neftalí Brenes Castro
Coordinadora
Juan Luis Arce Castro
Inciso b
ACUERDO No. 2: El Concejo Municipal de Distrito Lepanto, ACUERDA con cuatro
votos, aprobar el Presupuesto Ordinario del Concejo Municipal de Distrito Lepanto
del año 2023, basado en el plan de Desarrollo Humano Local 2021-2031 de la
Municipalidad del Cantón Central de Puntarenas, el cual fue aprobado en sesión
N°.117, artículo N° 8, Inciso A . Fecha 25 de agosto del 2021.
Al mismo tiempo se remite a la Intendencia Municipal para que eleve a la
Municipalidad de Puntarenas con los adjuntos correspondientes. ACUERDO
DEFINITIVAMENTE APROBADO, se aplica el artículo 45, ambos del código
municipal. Votan: Asume la propiedad Neftalí Brenes Castro en ausencia de Luz
Elena Chavarría Salazar, por ser de mayor edad, Argentina del Roció Gutiérrez
Toruño, Gerardo Obando Rodríguez y Aliyuri Castro Villalobos, concejales
Propietarios (as).
CAPITULO V. CIERRE DE SESION
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Al no haber más asuntos que tratar se cierra la sesión al ser las 6:35 p.m de
ese día.
_____________________ SELLO _____________________
PRESIDENTE SECRETARIA
____________________________
INTENDENTE
-----------------------------------------UL------------------------------------------
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