Extraordinaria 23 · 2020-07-30
23-2020_30_de_julio_2020_extraordimnaria_presupuesto_Ordinario_2021yPAO_2021_Final.pdf · 97 páginas · PDF original · ver en el sitio municipal
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- ~ Acuerdo (pág. 96) · unanime · aprobado ito. CAPITULO V.ACUERDOS Inciso a. ACUERDO Nº 1: EL Concejo Municipal de Distrito Lepanto, tomando en consideración presentación de parte del Lic. Jua…
- ~ Acuerdo (pág. 96) · unanime · aprobado del Lic. Juan Luis Arce Castro, Coordinador de Servicios Financieros, Administrativos Basado en lo anterior el Concejo Municipal de Distrito ACUERDA. …
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Acta Sesión Extraordinaria
Nº23-2020
Acta de Sesión Extraordinaria 23-2020, celebrada el día 30 de julio del
2020 Sala de Sesiones del Concejo Municipal Distrito de Lepanto al ser
las 6:11 p.m. De ese día con la presencia de los señores y señoras:
Luz Elena Chavarría Salazar Presidente Municipal
Argentina del Roció Gutiérrez Concejal Propietaria
Toruño Concejal Propietario
Neftalí Brenes Castro Concejal Propietario
Gerardo Obando Rodríguez Síndico Suplente
Freddy Fernández Morales
AUSENTES
Aliyuri Castro Villalobos Concejal Suplente
Allan Manuel Barrios Mora Concejal Suplente
Marianela Reyes Quirós Concejal Suplente
José Luis Juárez Madrigal Concejal Suplente
Contando con la asistencia de la secretaria del Concejo Municipal,
kattya Montero Arce. Lic. Juan Luis Arce Castro, Coordinador de
Servicios Financieros y Administrativos, Señor José Francisco
Rodríguez Johnson. Intendente Municipal.
AGENDA.
CAPITULO I COMPROBACION DEL QUORUM Y APROBACION DE LA
AGENDA.
CAPITULO II.ORACION
CAPITULO III. PALABRAS DE LA SEÑORA PRESIDENTE LUZ ELENA
CHAVARRIA
CAPITULO IV. PUNTO UNICO. PRESUPUESTO ORDINARIO 2021 Y
PLAN ANUAL OPERATIVO 2021
CAPITULO V.ACUERDOS
CAPITULO VI. CIERRE DE SESION
………………………………………………………………………………………
………
AGENDA.
CAPITULO I COMPROBACION DEL QUORUM Y APROBACION DE LA
AGENDA.
1
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
La señora Presidenta Municipal Luz Elena Chavarría, realiza la
comprobación del quorum, esta es aprobada con cuatro votos, al mismo
tiempo somete a votación la agenda este es aprobada con cuatro votos.
Votan Luz Elena Chavarría Salazar, Argentina del Roció Gutiérrez Toruño,
Neftalí Brenes Castro, Gerardo Obando Rodríguez, Concejales
Propietarios (as).
II.ORACION
La señora Kattya Montero Arce, realiza la oración de ese día
CAPITULO III. PALABRAS DE LA SEÑORA PRESIDENTE LUZ ELENA
CHAVARRIA.
Nos encontramos reunidos hoy para aprobar el Presupuesto ordinario y
el Plan Anual Operativo ambos 2021.
Es el desarrollo del Distrito con lo que se va a trabajar con el
presupuesto Ordinario del 2021 analícemelo muy bien y consultemos
dudas. Se da la bienvenida al señor Juan Luis Arce y para que haga
la presentación.
Al mismo tiempo indica que de parte de la Comisión de Hacienda y
Presupuesto tiene el aval del presupuesto.
Sr Neftalí Brenes pregunta si no vamos a aprobar el PAO?
Sr Juan Luis Arce responde es la matriz morada que se le explico.
Es lo mismo para todas las municipalidades. Son matrices que se dan
por la Contraloría.
Sr Neftalí Brenes indica, que se mete en los pueblos, y a uno le
consultan, ejemplo los puentes, no debería ser San Blas no el Coto, es
lo mismo es un puente que hay que hacerlo a futuro .
Sr Intendente responde, es importante lo que pregunta Don Neftalí, en
el caso del puente de San Pedro, donde Macho Venegas, en la Fresca
es un puente de cuadra está dañada, son puentes de cuadra y el otro
puente es en Barrio Lindo en San Blas, es un puente peatonal, como el
de Bajillo Oscuro, están los Chanchos , cuando llueve la gente no
puede salir, el de la Fresca es un puente que hay que analizar, el del
Coto hay que hacerlo pero es caro, los tratamientos, falta Cabo Blanco,
Cangrejal para ir haciendo tratamiento en río Blanco. Ustedes en
Lepanto tienen una parte con mucho polvo, lo que pasa que con ese
tratamiento se puede hacer algo, para quietarle el polvo a la gente.
Sr Neftalí Brenes, indica que es importante hacer inversión al puente de
Montaña Grande.
Sr Intendente responde que está contemplado en el presupuesto de este
año.
Sra. Luz Elena Chavarría indica que el presupuesto no es tan grande
y se enfoca en la necesidad vial.
2
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Sr Intendente indica que se ve mucha plata pero es poca plata para
todo lo que hay que hacer. Hay situaciones que no se pueden hacer,
ahora no tenemos maquinaria, deseara hacer cosas inmediatamente
pero hay que ser claro que se ha tratado de darle a las diferentes
comunidades.
3
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONSULTAS Y COMENTARIOS.
CAPITULO IV. PUNTO UNICO. PRESUPUESTO ORDINARIO 2021 Y PLAN ANUAL OPERATIVO 2021
Se adjunta Propuesta de Presupuesto Ordinario 2021.
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
SECCION DE INGRESOS
Porce
ntaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativ
o
INGRESOS TOTALES ₡934 027 068,33 100,00
%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES ₡529 911 292,53 56,73
%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS ₡376 957 280,84 40,36
%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD ₡194 500 000,00 20,82
%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles ₡194 500 000,00 20,82
%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 ₡194 500 000,00 20,82
%
4
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS ₡174 661 950,65 18,70
%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y ₡19 384 305,99 2,08%
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y ₡17 110 269,99 1,83%
CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción ₡17 110 269,99 1,83%
1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y ₡2 274 036,00 0,24%
CONSUMO DE SERVICIOS
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos específicos a los servicios de diversión y ₡2 274 036,00 0,24%
esparcimiento
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuestos sobre espectáculos públicos 6% ₡2 274 036,00 0,24%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS ₡155 277 644,66 16,62
%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos ₡155 277 644,66 16,62
%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales ₡148 685 392,86 15,92
%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos ₡6 592 251,80 0,71%
1.1.3.3.01.09.1.0.000 Patentes Ocasionales ₡3 552 587,50 0,38%
1.1.3.3.01.09.2.0.00 Licencias de Licores Ley 9047 ₡3 039 664,30 0,33%
5
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS ₡7 795 330,19 0,83%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES ₡7 795 330,19 0,83%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas Hipotecarias) ₡4 600 171,27 0,49%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales ₡3 195 158,92 0,34%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS ₡151 740 194,68 16,25
%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS ₡109 713 515,53 11,75
%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS ₡109 713 515,53 11,75
%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS ₡99 418 514,60 10,64
%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicio de Cementerio ₡1 100 014,60 0,12%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental ₡98 318 500,00 10,53
%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura ₡70 068 500,00 7,50%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de Aseo de Vías y sitios públicos ₡13 400 000,00 1,43%
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes ₡14 850 000,00 1,59%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS ₡10 295 000,93 1,10%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios ₡10 295 000,93 1,10%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD ₡21 307 386,67 2,28%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD ₡20 000 000,00 2,14%
6
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT ₡20 000 000,00 2,14%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS ₡1 307 386,67 0,14%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS ₡1 307 386,67 0,14%
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en bancos ₡1 307 386,67 0,14%
públicos.
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS ₡20 719 292,48 2,22%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto ₡15 867 891,34 1,70%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios ₡4 851 401,14 0,52%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ₡1 213 817,01 0,13%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO ₡1 213 817,01 0,13%
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 0,00%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no ₡1 213 817,01 0,13%
Empresariales (Impuesto Licores Nacionales y Extranjeros)
7
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL ₡404 115 775,80 43,27
%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ₡404 115 775,80 43,27
%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO ₡404 115 775,80 43,27
%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central ₡393 753 144,00 42,16
%
2.4.1.2.00.00.0.000 Transferencias de órganos desconcentrados ₡10 362 631,80
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de instituciones descentralizadas no ₡0,00 0,00%
empresariales (ley 6909 aportes caminos vecinales)
INGRESOS CORRIENTES 529 911 292,53
INGRESOS DE CAPITAL 404 115 775,80
TOTAL, PRESUPUESTO 934 027 068,33
Propuesta Detallada de Egresos
8
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
CODIGO EGRESOS TOTALES 934 027 068,33 100%
0 REMUNERACIONES 326 941 848,24 35,00%
1 SERVICIOS 211 234 700,38 22,62%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 95 794 546,64 10,26%
3 INTERESES Y COMISIONES 15 405 513,61 1,65%
4 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00%
5 BIENES DURADEROS 205 981 248,36 22,05%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 35 608 185,28 3,81%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 236 611,25 0,24%
8 AMORTIZACION 8 811 782,78 0,94%
9 CUENTAS ESPECIALES 32 012 631,80 3,43%
9
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Egresos por Programa: Programa I
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO PROGRAMA I 212 526 623,48 100,00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 167 885 954,04 79,00%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 6 795 872,91 3,20%
REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y
04 37 844 796,53 17,81%
TRANSFERENCIAS
10
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
CODIGO EGRESOS PROGRAMA I 212 526 623,48 100,00%
0 REMUNERACIONES 133 990 053,26 63,05%
1 SERVICIOS 28 279 900,79 13,31%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 5 616 000,00 2,64%
5 BIENES DURADEROS 6 795 872,91 3,20%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 35 608 185,28 16,75%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2 236 611,25 1,05%
11
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
P G S
1 ADMINISTRACION GENERAL 167 885 954,04
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 133 990 053,26
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 79 988 557,54
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 78 473 674,24
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 514 883,30
0,02 REMUNERACIONES EVENTUALES 10 389 251,21
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2 181 251,21
0.02.05 Dietas 1 1 1 1 Sueldos y salarios 8 208 000,00
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 24 377 684,12
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 6 668 869,89
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 9 800 092,59
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7 908 721,64
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 9 617 280,19
SEGURIDAD SOCIAL
1 1 1 REMUNERACIONES
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Seguro Social
1 1 1 2 contribuciones sociales 9 124 086,34
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 1 1 1 2 contribuciones sociales 493 193,86
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y 9 617 280,19
OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de
Seguro Social
1 1 1 2 contribuciones sociales 5 178 535,49
12
0.05.02 Aporte patronal al Regimen Obligatorio de Pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales 1 479 581,57
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 2 959 163,14
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 28 279 900,79
1,02 SERVICIOS BASICOS 4 962 423,43
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 848 912,00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2 372 921,50
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 740 589,93
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1 359 647,10
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 630 000,00
1.03.03 Impresión, encuadernacion y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 594 647,10
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 11 784 126,72
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10 084 126,72
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 850 000,00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 850 000,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1 530 000,00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 630 000,00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 900 000,00
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 4 053 703,54
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4 053 703,54
1,07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 900 000,00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 900 000,00
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 2 520 000,00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 270 000,00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de 1 800 000,00
información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,09 IMPUESTOS 270 000,00
1.09.99 Otros impuestos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 270 000,00
1,99 SERVICIOS DIVERSOS 900 000,00
13
1.99.02 Intereses moratorios y multas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
1.99.05 Deducibles 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 5 616 000,00
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 891 000,00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 675 000,00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 216 000,00
2,02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1 800 000,00
2.02.03 Alimentos y bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 800 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 630 000,00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 630 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 2 295 000,00
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 360 000,00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 800 000,00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
Intereses sobre préstamos de instituciones públicas financieras
3 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 2 GASTOS DE CAPITAL 6 795 872,91
5 BIENES DURADEROS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 6 795 872,91
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 6 795 872,91
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 250 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.05 Equipo de cómputo 4 095 872,91
2 2 1 Maquinaria y equipo
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 450 000,00
2 2 1 Maquinaria y equipo
14
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Egresos del programa II
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II
SERVICIOS COMUNALES
CODIGO TOTAL EGRESOS PROGRAMA II 271 517 372,66 100,00%
0 REMUNERACIONES 111 241 441,50 40,97%
1 SERVICIOS 127 306 327,23 46,89%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 13 828 546,64 5,09%
5 BIENES DURADEROS 19 141 057,29 7,05%
15
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 1 GASTOS DE CONSUMO 10 710 000,00
0 REMUNERACIONES 1 1 1 REMUNERACIONES 4 267 921,94
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 3 338 748,29
0.01.02 Jornales Ocasionales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3 338 748,29
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 278 117,73
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 278 117,73
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 325 527,96
1 1 1 REMUNERACIONES
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja 308 834,22
1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo 16 693,74
1 1 1 2 contribuciones sociales
Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL FONDO DE 325 527,96
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACION
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales 175 284,29
Costarricense de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Regimen Obligatorio de Pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales 50 081,22
Complementarias
0.05.03 Aporte patronal Fondo de Capitalización Laboral 1 1 116
2 contribuciones sociales 100 162,45
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 6 442 078,06
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 6 356 939,98
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6 356 939,98
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 85 138,08
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 85 138,08
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 040 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 500 000,00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 540 000,00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 270 000,00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 270 000,00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 450 000,00
5,01 MAQUINARIA , EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 450 000,00
5.01.02 Equipo de transporte 2 2 1 Maquinaria y equipo 450 000,00
TOTAL ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 12 200 000,00 12 200 000,00
17
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-02 RECOLECCION DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 63 068 500,00
1,01 ALQUILERES 51 400 827,50
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 51 400 827,50
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 11 667 672,50
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 11 667 672,50
TOTAL SUB-PROGRAMA RECOLECCION DE BASURA 63 068 500,00 63 068 500,00
18
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-04 CEMENTERIO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 980 456,10
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 767 000,00
0.01.02 Jornales ocasionales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 767 000,00
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 63 891,10
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 63 891,10
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 74 782,50
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales 70 947,50
Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo 1 1 1 2 contribuciones sociales 3 835,00
Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE 74 782,50
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja 40 267,50
1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales 11 505,00
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 23 010,00
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 19 558,50
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 19 558,50
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 19 558,50
19
TOTAL CEMENTERIO 1 000 014,60 1 000 014,60
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
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PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAM A II: SERVICIOS
SERVICIO 02-05 PARQUES Y OBRAS DE ORNATO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES
0 REM UNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUM O 4 267 921,94
0,01 REM UNERACIONES BASICAS 1 1 1 REM UNERACIONES 3 338 748,29
0.01.02 Jornales ocasionales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3 338 748,29
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 278 117,73
0.03.03 Decim otercer m es 1 1 1 1 Sueldos y salarios 278 117,73
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 325 527,96
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja 308 834,22
1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo 16 693,74
1 1 1 2 contribuciones sociales
Com unal
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE 325 527,96
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja 175 284,29
1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régim en Obligatorio de pensiones 50 081,22
1 1 1 2 contribuciones sociales
com plem entarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 100 162,45
20
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 7 342 078,06
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 7 256 939,98
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 7 256 939,98
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 85 138,08
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 85 138,08
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 440 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 900 000,00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 900 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 540 000,00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 270 000,00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 270 000,00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 450 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 450 000,00
5.01.02 Equipo de transporte 2 2 1 Maquinaria y equipo 450 000,00
TOTAL PARQUES Y OBRAS DE ORNATO 13 500 000,00 13 500 000,00
21
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 1 GASTOS CORRIENTES 15 396 934,12
ATENCION DE NECESIDADES DE LOS DIFERENTES GRUPOS
13 487 843,52
Y CENTROS DEPORTIVOS DEL DISTRITO DE LEPANTO 3%
1 SERVICIOS 11 GASTOS DE CONSUMO 3 765 600,00
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 450 000,00
1.03.02 Publicidad y Propaganda 112 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 2 190 600,00
1.04.02 Servicios Juridícos 112 adquisición de bienes y servicios 750 600,00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 112 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
1.04.06 Servicios generales 112 adquisición de bienes y servicios 270 000,00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 112 adquisición de bienes y servicios 720 000,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1 125 000,00
1.05.01 Transporte dentro del pais 112 adquisición de bienes y servicios 900 000,00
1.05.02 Viáticos dentro del país 112 adquisición de bienes y servicios 225 000,00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 11 GASTOS DE CONSUMO 4 322 243,52
2,02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1 800 000,00
2.02.03 Alimentos y bebidas 112 adquisición de bienes y servicios 1 800 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 2 522 243,52
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 22
2 adquisición de bienes y servicios 1 622 243,52
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 900 000,00
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 5 400 000,00
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 22 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 5 400 000,00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 215 Otras Obras 5 400 000,00
ATENCION DE ACTIVIDADES CULTURALES EN EL DISTRITO
1 909 090,60
DE LEPANTO
1 SERVICIOS 11 GASTOS DE CONSUMO 1 909 090,60
1,07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 954 545,30
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 954 545,30
ATENCION DE ACTIVIDADES DEPORTIVAS EN EL DISTRITO
DE LEPANTO
1 SERVICIOS 11 GASTOS DE CONSUMO
1,07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 954 545,30
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 954 545,30
TOTAL SUB-PROGRAMA EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 15 396 934,12 15 396 934,12
23
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
11 303 413,59
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 9 322 102,44
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 6 341 372,16
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 6 341 372,16
0.01.03 Servicios Especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 0,00
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 1 558 677,57
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 951 205,82
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 607 471,75
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 1 1 1 REMUNERACIONES 711 026,35
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja 1 1 1 2 contribuciones sociales 674 563,46
Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo 1 1 1 2 contribuciones sociales 36 462,89
Comunal
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE 711 026,35
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja 382 860,34
1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales 109 388,67
complementarias
24
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 218 777,34
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUM O 1 843 561,15
1,02 SERVICIOS BASICOS 805 450,41
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 43 614,00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 296 615,19
1.02.04 Servicio de Telecom unicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 465 221,22
1,03 SERVICIOS COM ERCIALES Y SOCIALES 44 650,00
1.03.03 Im presión, encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 44 650,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 665 000,00
1.04.02 Servicios Jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 665 000,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 142 500,00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 47 500,00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 185 960,74
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 185 960,74
2 M ATERIALES Y SUM INISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUM O 137 750,00
2,01 PRODUCTOS QUIM ICOS Y CONEXOS 28 500,00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 28 500,00
.
2,02 ALIM ENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 23 750,00
2.02.03 Alim entos y bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 23 750,00
2,99 UTILES, M ATERIALES Y SUM INISTROS DIVERSOS 85 500,00
2.99.01 Utiles y m ateriales de oficina y cóm puto 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 23 750,00
2.99.03 Productos de papel, cartón e im presos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 23 750,00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 14 250,00
2.99.99 Otros útiles, m ateriales y sum inistros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 23 750,00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 760 000,00
5,01 M AQUINARIA, EQUIPO Y M OBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 760 000,00
5.01.03 Equipo de com unicación 2 2 1 M aquinaria y equipo 47 500,00
5.01.04 Equipo y m obiliario de oficina 2 2 1 M aquinaria y equipo 237 500,00
5.01.05 Equipo de cóm puto 2 2 1 25 M aquinaria y equipo 475 000,00
TOTAL SERVICIOS SOCIALES Y COM PLEM ENTARIOS 12 063 413,59 12 063 413,59
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 8 000 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 8 000 000,00
1.04.03 Servicios de Ingeniería y Arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8 000 000,00
TOTAL SERVICIO MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE 8 000 000,00 8 000 000,00
26
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES 14 803 494,15
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 7 876 182,49
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 4 849 706,27
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4 119 229,56
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 730 476,71
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 1 815 711,08
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 359 345,75
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 456 365,32
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 605 382,57
SEGURIDAD SOCIAL
1 1 1 REMUNERACIONES
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de 574 337,31
Seguro Social
1 1 1 2 contribuciones sociales
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 1 1 1 2 contribuciones sociales 31 045,26
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y 605 382,57
OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja 325 975,23
Costarricense de Seguro Social 1 1 1 2 contribuciones sociales
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones 93 135,78
complementarias
1 1 1 2 contribuciones sociales
27
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 186 271,56
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 4 596 133,76
1,02 SERVICIOS BASICOS 695 302,93
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 43 614,00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 296 615,19
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 155 073,74
1.02.99 Otros servicios básicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200 000,00
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 45 000,00
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 45 000,00
1.04.06 Servicios General 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1 133 330,83
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 133 330,83
1,07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 450 000,00
1.07.01 Actividades de Capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 2 227 500,00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 720 000,00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
1.08.07 Mantenimiento y Reparacion Equipo y mobiliario de oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
1.08.08 Mantenimiento y Reparación Equipo de Cómputo y sistemas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
1.08.99 Mantenimiento y Reparación de otros Equipos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 157 500,00
28
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 2 331 177,90
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 292 500,00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 180 000,00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 67 500,00
2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y 1 133 677,90
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90 000,00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90 000,00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90 000,00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 180 000,00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 413 677,90
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 180 000,00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 180 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 725 000,00
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90 000,00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 270 000,00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90 000,00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50 000,00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 4 150 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 4 150 000,00
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 1 800 000,00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 450 000,00
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 1 000 000,00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 2 2 129 Maquinaria y equipo 900 000,00
TOTAL SUB-PROGRAMA MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 18 953 494,15 18 953 494,15
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES 2 275 013,25
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 948 956,75
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 270 000,00
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 180 000,00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 315 000,00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 180 000,00
1,07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 363 956,75
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 363 956,75
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 326 056,50
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 202 500,00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 67 500,00
2.01.02 Productos farmaceuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
2,02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 30 450 000,00
2.02.03 Alimentos y bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450 000,00
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y 112 500,00
MANTENIMIENTO
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 22 500,00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 135 000,00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90 000,00
2.04.02 Repuestos y Accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 426 056,50
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90 000,00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 146 056,50
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90 000,00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 100 000,00
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 675 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 675 000,00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 2 2 1 Maquinaria y equipo 45 000,00
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 90 000,00
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 540 000,00
TOTAL SUB-PROGRAMA PROTECCION AL MEDIO AMBIENTE 2 950 013,25 2 950 013,25
31
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES 56 805 399,08
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 41 969 554,49
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 18 657 169,52
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 18 405 691,30
0.01.05 Suplencias 251 478,22
0,02 REMUNERACIONES EVENTUALES 817 304,23
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 817 304,23
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 16 079 197,23
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7 312 952,16
0.03.02 Restriccion al ejercicio liberal 1 1 1 1 Sueldos y salarios 6 114 540,82
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2 651 704,25
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 3 207 941,76
SEGURIDAD SOCIAL
1 1 1 REMUNERACIONES
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense 3 043 431,92
de Seguro Social
1 1 1 2 contribuciones sociales
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 1 1 1 2 contribuciones sociales 164 509,83
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y 3 207 941,76
OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja 1 727 353,25
Costarricense de Seguro Social 1 1 1 2 contribuciones sociales
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones 493 529,50
complementarias
1 1 32
1 2 contribuciones sociales
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 987 059,00
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 13 268 344,58
1,02 SERVICIOS BASICOS 1 590 605,86
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 87 228,00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 593 230,38
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600 000,00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 310 147,48
1,03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1 330 000,00
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 760 000,00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 475 000,00
1.03.03 Impresión, encuadernacion y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 6 500 000,00
1.04.02 Servicios Jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 500 000,00
1.04.99 Otros servicios de gestion y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5 000 000,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 712 500,00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 332 500,00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 380 000,00
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1 187 102,85
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 187 102,85
1,07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 760 635,87
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 760 635,87
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 807 500,00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 285 000,00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 285 000,00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo cómputo y sistemas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 237 500,00
1,09 IMPUESTOS 380 000,00
33
1.09.99 Otros Impuesto 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 380 000,00
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 567 500,00
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 570 000,00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 475 000,00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
2,02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 142 500,00
2.02.03 Alimentos y Bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 142 500,00
2,03 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 95 000,00
2.03.04 Materiales y Productos Electricos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 237 500,00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 47 500,00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 190 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 522 500,00
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 190 000,00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 190 000,00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 142 500,00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 4 166 057,29
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 4 166 057,29
5.01.01 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 142 500,00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 950 000,00
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 3 073 557,29
TOTAL SUB-PROGRAMA DESARROLLO URBANO 34 60 971 456,37 60 971 456,37
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAM A II: SERVICIOS
SERVICIO 02-27 DIRECCION DE SERVICIOS Y M ANTENIM IENTO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
59 234 546,59
0 REM UNERACIONES 1 GASTOS CORRIENTES 42 557 302,10
0,01 REM UNERACIONES BASICAS 1 1 GASTOS DE CONSUM O 27 182 787,42
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 26 137 518,96
0.01.03 Servicios Especiales
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 045 268,46
0,02 REM UNERACIONES EVENTUALES 1 023 603,57
0.02.01 Tiem po extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1 023 603,57
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 7 832 660,60
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 5 220 534,73
0.03.03 Decim otercer m es 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2 612 125,87
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 1 1 1 REM UNERACIONES 3 259 125,26
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja 3 091 990,63
1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo 167 134,63
1 1 1 2 contribuciones sociales
Com unal
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE 3 259 125,26
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja 1 754 913,60
1 1 1 2 contribuciones sociales
Costarricense de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régim en Obligatorio de pensiones 501 403,89
1 1 135
2 contribuciones sociales
com plem entarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 1 002 807,77
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUM O 15 013 425,76
1,02 SERVICIOS BASICOS 2 876 514,64
1.02.01 Servicio de Agua 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 218 070,00
1.02.02 Servicio de Energía Eléctrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 483 075,94
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400 000,00
1.02.04 Servicios de Telecom unicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 775 368,71
1,03 SERVICIOS COM ERCIALES Y FINANCIEROS 8 524 160,26
1.03.01 Inform ación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
1.03.03 Im presión, encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 85 000,00
1.03.06 Com isiones y gastos por servicios financieros y com erciales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 609 252,26
1.03.07 Servicio de Tecnologías de Inform ación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6 639 908,00
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1 178 000,00
1.04.02 Servicios Jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 332 500,00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 418 000,00
1.04.04 Servicios en ciencias económ icas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.99 Otros Servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 427 500,00
1,05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 332 500,00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 142 500,00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 190 000,00
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 968 842,51
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 968 842,51
1,07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 285 000,00
1.07.01 Actividades de Capacitacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 285 000,00
1,08 M ANTENIM IENTO Y REPARACION 560 000,00
85 000,00
1.08.07 M antenim iento y reparación de equipo y m obiliario de oficina
1 1 2 adquisición de bienes y servicios
M antenim iento y reparación de equipo de cóm puto y 475 000,00
1.08.08
sistem as de inform ación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1,99 SERVICIOS DIVERSOS 36 288 408,35
1.99.05 Deducibles 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 288 408,35
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 663 818,72
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 420 000,00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 285 000,00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
2,02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 135 000,00
2.02.03 Alimentos y bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA 135 000,00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 135 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 261 250,00
2.04.01 Herramientas, e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 71 250,00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 190 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 712 568,72
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 237 568,72
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 142 500,00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 142 500,00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 95 000,00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 3 090 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 2 140 000,00
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 190 000,00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 950 000,00
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 1 000 000,00
5,99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 950 000,00
5.99.03 Bienes intangibles 2 2 4 Intangibles 950 000,00
37
TOTAL DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO 62 324 546,59 62 324 546,59
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 GASTOS CORRIENTES
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 1 089 000,00
1,01 ALQUILERES 1 089 000,00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1 089 000,00
TOTAL SUB-PROGRAMA ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES 1 089 000,00 1 089 000,00
38
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA III
INVERSIONES
CODIGO TOTAL EGRESOS PROGRAMA III 449 983 072,19 100,00%
GRUPOS
01 EDIFICIOS 24 217 296,39 5,38%
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 176 344 318,16 39,19%
02-01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 217 408 825,84 48,31%
06 OTROS PROYECTOS 32 012 631,80 7,11%
39
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
INVERSIONES - VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE
CODIGO EGRESOS VIAS DE COMUNICACIÓN 449 983 072,19
0 REMUNERACIONES 81 710 353,48 18,16%
1 SERVICIOS 55 648 472,36 12,37%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 76 350 000,00 16,97%
3 INTERESES Y COMISIONES 15 405 513,61 3,42%
5 BIENES DURADEROS 180 044 318,16 40,01%
8 AMORTIZACION 8 811 782,78 1,96%
9 CUENTAS ESPECIALES 32 012 631,80 7,11%
40
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA III INVERSIONES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO Clasificador Económico PARCIAL TOTAL
1 EDIFICIOS 24 217 296,39
1 CONSTRUCCION PALACIO MUNICIPAL 24 217 296,39
2 GASTOS DE CAPITAL
3 INTERESES Y COMISIONES 2 1 FORMACION DE CAPITAL 15 405 513,61
3,02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 15 405 513,61
3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no 15 405 513,61
Empresariales 2 1 1 Edificaciones
3 Transacciones Financieras
8 AMORTIZACION 3 3 Amortización 8 811 782,78
8,02 AMORTIZACION SOBRE PRESTAMOS 8 811 782,78
8.02.03 Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no 8 811 782,78
Empresariales 3 3 1 Amortización Interna
41
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 393 753 144,00
1 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL - LEY 9329 217 408 825,84
0 REMUNERACIONES 2 GASTOS DE CAPITAL 81 710 353,48
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 56 982 343,34
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 2 1 2 Vías de Comunicación 39 906 156,02
0.01.02 Jornales 2 1 2 Vías de Comunicación 15 000 000,00
0.01.05 Suplencias 2 1 2 Vías de Comunicación 2 076 187,32
0,02 REMUNERACIONES EVENTUALES 4 430 009,28
0.02.01 Tiempo Extraordinario 2 1 2 Vías de Comunicación 1 930 009,28
0.02.02 Recargo de funciones 2 1 2 Vías de Comunicación
0.02.04 Vacaciones 2 1 2 Vías de Comunicación 2 500 000,00
0,03 INCENTIVOS SALARIALES 7 560 103,00
0.03.01 Retribución por años servidos 2 1 2 Vías de Comunicación 3 910 200,50
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2 1 2 Vías de Comunicación
0.03.03 Decimotercer mes 2 1 2 Vías de Comunicación 3 649 902,50
42
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 6 368 948,93
2 1 FORMACION DE CAPITAL
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja 6 042 336,16
Costarricense de Seguro Social 2 1 2 Vías de Comunicación
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 326 612,77
2 1 2 Vías de Comunicación
0,05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES 6 368 948,93
Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja 3 429 434,04
Costarricense de Seguro Social 2 1 2 Vías de Comunicación
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones 979 838,30
complementarias 2 1 2 Vías de Comunicación
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de Capitalización Laboral 2 1 2 Vías de Comunicación 1 959 676,59
43
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1 SERVICIOS 2 GASTOS DE CAPITAL 55 648 472,36
1.01 ALQUILERES 6 972 814,07
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 2 1 2 Vías de Comunicación 6 972 814,07
1.01.99 Otros alquileres
1,02 SERVICIOS BASICOS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 1 485 908,79
1.02.01 Servicio de Agua y Alcantarillado 2 1 2 Vías de Comunicación 130 842,00
1.02.02 Servicio de Energia Electrica 2 1 2 Vías de Comunicación 889 845,56
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 2 1 2 Vías de Comunicación 465 221,22
1,04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 33 000 000,00
1.04.03 Servicios de Ingeniería 2 1 2 Vías de Comunicación 33 000 000,00
1.04.04 Servicios de ciencias economicas y sociales
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 600 000,00
1.05.01 Transporte dentro del país 600 000,00
1.05.02 Viáticos dentro del país
1,06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2 689 749,50
1.06.01 Seguros 2 1 2 Vías de Comunicación 2 689 749,50
1,08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 10 100 000,00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 2 1 2 Vías de Comunicación 0,00
1.08.04 Mantenimeinto y reparacion de equipo produccion 2 1 2 Vías de Comunicación 5 000 000,00
1.08.05 Mantenimeinto y reparacion de equipo Trasporte 2 1 2 Vías de Comunicación 5 000 000,00
1.08.06 mantenimiento y reparacion y equipo de comunicación 2 1 2 Vías de Comunicación
1.08.07 Mantenimiento y reparacion de mobiliario y equipo de oficina 2 1 2 Vías de Comunicación 100 000,00
1,09 OTROS IMPUESTOS 500 000,00
1.09.99 Otros impuestos 2 1 2 Vías de Comunicación 500 000,00
1,99 SERVICIOS DIVERSOS 44 300 000,00
1.99.05 Deducibles 2 1 2 Vías de Comunicación 300 000,00
1.99.99 Otros servicios no epsecificados
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2 GASTOS DE CAPITAL 76 350 000,00
2,01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 25 000 000,00
2.01.01 Combustible y lubricantes 2 1 2 Vías de Comunicación 25 000 000,00
2,03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA 2 1 FORMACION DE CAPITAL 45 000 000,00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2 1 2 Vías de Comunicación 10 000 000,00
2.03.02 Materiales productos minerales y asfálticos 2 1 2 Vías de Comunicación 30 000 000,00
2.03.03 Madera y sus derivados 2 1 2 Vías de Comunicación 4 000 000,00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 2 1 2 Vías de Comunicación
2.03.06 Materiales y productos de plástico 2 1 2 Vías de Comunicación 500 000,00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 2 1 2 Vías de Comunicación 500 000,00
2,04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 5 200 000,00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 2 1 2 Vías de Comunicación 200 000,00
2.04.02 Repuestos y accesorios 2 1 2 Vías de Comunicación 5 000 000,00
2,99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 1 150 000,00
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 2 1 2 Vías de Comunicación 150 000,00
2.99.02 Utiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 2 1 2 Vías de Comunicación
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2 1 2 Vías de Comunicación 250 000,00
2.99.04 Textiles y vestuarios 2 1 2 Vías de Comunicación 300 000,00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 2 1 2 Vías de Comunicación 150 000,00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 2 1 2 Vías de Comunicación 300 000,00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 2 1 2 Vías de Comunicación
45
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
5 BIENES DURADEROS 3 700 000,00
5,01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 3 700 000,00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 2 1 2 Vías de Comunicación 1 500 000,00
5.01.02 Equipo de transporte 2 1 2 Vías de Comunicación
5.01.03 Equipo de comunicación 2 1 2 Vías de Comunicación
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 1 2 Vías de Comunicación 700 000,00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 1 2 Vías de Comunicación 500 000,00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 2 1 2 Vías de Comunicación 1 000 000,00
Total Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal 217 408 825,84
2 MANTENIMIENTO RUTINARIO EN LA RED VIAL DISTRITAL 100 000 000,00
DE LEPANTO
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 100 000 000,00
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 100 000 000,00
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación 100 000 000,00
3 MANTENIMIENTO PERIÓDICO MITIGACIÓN DE POLVO 70 000 000,00
MEDIANTE APLICACIÓN TSB-3 MULTICAPA EN LA RED VIAL
DISTRITAL DE LEPANTO
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 70 000 000,00
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 70 000 000,00
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación 70 000 000,00
4 RESOLVER CASOS DE EJECUCION INMEDIATA Y ATENIENTE 6 344 318,16
A PROTEGER Y MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA VIAL DEL
DISTRITO DE LEPANTO, (LEY 8114).
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 6 344 318,16
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 462 1 FORMACION DE CAPITAL 6 344 318,16
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de Comunicación 6 344 318,16
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
6 OTROS PROYECTOS 21 650 000,00
1 UTILIDAD SERVICIO RECOLECCION DE BASURA 7 000 000,00
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 7 000 000,00
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación 7 000 000,00
2 UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 1 200 000,00
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 1 200 000,00
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación 1 200 000,00
3 UTILIDAD SERVICIO PARQUES Y OBRAS DE ORNATO 1 350 000,00
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 1 350 000,00
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación 1 350 000,00
4 FONDE PARA MEJORAS EN ZONA MARITIMA TERRESTRE 12 000 000,00
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 12 000 000,00
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación 12 000 000,00
5 FONDE PARA MEJORAS DEL CEMENTERIO 100 000,00
9,02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 100 000,00
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria. 4 Sumas Sin Asignación 100 000,00
6 Ley 8461 II ETAPA DE RECONSTRUCCION Y MEJORAS AL 10 362 631,80
PARQUE DE JICARAL
5,02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 10 362 631,80
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 4 Sumas Sin Asignación 10 362 631,80
TOTAL PROGRAMA III 449 983 072,19 449 983 072,19
47
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO LEPANTO - PUNTARENAS
CUADRO No. 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
CODIGO SEGÚN INGRESO ESPECÍFICO MONTO Prog Act/Serv/ Proy APLICACIÓN MONTO
CLASIFICADOR DE Grupo
INGRESOS
1.1.2.1.01.00.0.0.000 194 500 000,00 I 01 30 852 848,79
IMPUESTO DE BIENES INMUEBLES, LEY 7729 ADMINISTRACION GENERAL
I 03 6 795 872,91
ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS
I 04 19 450 000,00
JUNTAS DE EDUCACION 10%
I 04 972 500,00
ORGANO DE NORMALIZACION TECNICA
I 04 2 917 500,00
JUNTA ADMINISTRATIVA REGISTRO NACIONAL 3%
II 09 13 487 843,52
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS (INCLUYE 3%
CORRESPONDIENTE AL COMITÉ DISTRITAL DE DEPORTES
II 10
SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
12 063 413,59
II 17 18 953 494,15
MANTENIMIENTO DE EDIFICIO
II 25 1 097 164,47
PROTECCION MEDIO AMBIENTE
II 26 60 971 456,37
DESARROLLO URBANO
1 631 609,83
II 27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO
II 28 1 089 000,00
ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES
III 01 01 24 217 296,39
CONSTRUCCION PALACIO MUNICIPAL
194 500 000,00
SUB-TOTAL
48
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA 17 110 269,99 I 01
1.1.3.2.01.05.0.0.000 ADMINISTRACION GENERAL 17 110 269,99
CONSTRUCCION
17 110 269,99
SUB-TOTAL
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos especificos a los servicios de diversion y 2 274 036,00 II 09 1 909 090,60
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
esparcimiento
I 01 364 945,40
ADMINISTRACION GENERAL
2 274 036,00
SUB-TOTAL
1.1.3.3.01.02.0.0.000 148 685 392,86 I 01 85 342 899,64
PATENTES MUNICIPALES ADMINISTRACION GENERAL
I 04 FEDERACION DE CONCEJOS MUNICIPALES DE DISTRITO 2 649 556,46
(FECOMUDI)
II 27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO 60 692 936,76
148 685 392,86
SUB-TOTAL
1.1.3.3.01.09.1.0.000 3 552 587,50
Patentes Ocasionales I 01 ADMINISTRACION GENERAL 3 552 587,50
3 552 587,50
SUB-TOTAL
49
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1.1.3.3.01.09.2.0.00 3 039 664,30
Licencias de Licores Ley 9047 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 3 039 664,30
3 039 664,30
SUB-TOTAL
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas 4 600 171,27 I 01 4 600 171,27
ADMINISTRACION GENERAL
Hipotecarias)
4 600 171,27
SUB-TOTAL
1.1.9.1.02.00.0.0.000 3 195 158,92 I 04 319 515,89
TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES APORTE CONAGEBIO LEY 7788
I 04 2 236 611,25
70% FONDO PARQUES NACIONALES LEY 7788
II 25 639 031,78
PROTECCION MEDIO AMBIENTE
3 195 158,92
SUB-TOTAL
1.3.1.2.05.03.0.0.000 1 100 014,60 II 02 1 000 014,60
Servicio de Cementerio SERVICIO DE CEMENTERIO
III 06 05 100 000,00
UTILIDAD SERVICIO CEMENTERIO
1 100 014,60
SUB-TOTAL
50
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1.3.1.2.05.04.1.0.000 70 068 500,00 II 02 63 068 500,00
SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE BASURA SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE BASURA
III 06 01 7 000 000,00
UTILIDAD SERVICIO RECOLECCION DE BASURA
70 068 500,00
SUB-TOTAL
1.3.1.2.05.04.2.0.000 13 400 000,00 II 01 12 200 000,00
SERVICIO DE ASEO DE VÍAS SERVICIO DE ASEO DE VÍAS Y SITIOS PUBLICOS
III 06 02 1 200 000,00
UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
13 400 000,00
SUB-TOTAL
1.3.1.2.05.04.4.0.000 14 850 000,00 II 05 13 500 000,00
MANTENIMIENTO DE PARQUES Y OBRAS DE ORNATO SERVICIO PARQUES Y OBRAS DE ORNATO
III 06 03 1 350 000,00
UTILIDAD SERVICIO DE PARQUES Y OBRAS DE ORNATO
14 850 000,00
SUB-TOTAL
1.3.1.2.09.09.0.0.000 10 295 000,93 I 01 4 995 888,00
VENTA DE OTROS SERVICIOS ADMINISTRACION GENERAL
I 04 2 649 556,46
CONSEJO NACIONAL DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD
I 04 1 324 778,23
FEDERACION DE MUNICIPALIDADES DEL PACIFICO CENTRAL
I 04 1 324 778,23
UNION NACIONAL DE GOBIERNOS LOCALES
10 295 000,93
SUB-TOTAL
51
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1.3.2.2.02.00.0.0.000 20 000 000,00 II 15 8 000 000,00
Alquiler de terrenos ZMT ZONA MARITIMO TERRESTRE
III 06 04 12 000 000,00
UTILIDAD ALQUILER ZONA MARITIMA TERRESTRE
20 000 000,00
SUB-TOTAL
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en 1 307 386,67 01 1 307 386,67
ADMINISTRACION GENERAL
bancos públicos.
1 307 386,67
SUB-TOTAL
1.3.4.1.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE 15 867 891,34 I 01 15 867 891,34
ADMINISTRACION GENERAL
IMPUESTO
15 867 891,34
SUB-TOTAL
1.3.4.2.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE 4 851 401,14 I 01 851 401,14
ADMINISTRACION GENERAL
BIENES Y SERVICIOS
I 04 4 000 000,00
TRASFERENCIAS CORRIENTES A GOBIERNOS LOCALES
4 851 401,14
SUB-TOTAL
1.4.1.3.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE INSTITUCIONES 1 213 817,01 II 25 1 213 817,01
DESENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES (LICORES MEDIO AMBIENTE
EXTRANJEROS)
1 213 817,01
SUB-TOTAL
52
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2.4.1.1.00.00.0.0.000 393 753 144,00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO
III 02 01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL - LEY 9329 217 408 825,84
CENTRAL
III 02 03
MANTENIMIENTO RUTINARIO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE
100 000 000,00
LEPANTO
III 02 04
MANTENIMIENTO PERIODICO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE
70 000 000,00
LEPANTO
III 02 05 RESOLVER CASOS DE EJECUCION INMEDIATA Y ATENIENTE A
PROTEGER Y MEJORAR LA INFRAESTRUCTURA VIAL DEL 6 344 318,16
DISTRITO DE LEPANTO, (LEY 8114).
393 753 144,00
SUB-TOTAL
2.4.1.2.00.00.0.000 10 362 631,80 III 06 06 10 362 631,80
Ley 8461 II ETAPA DE RECONSTRUCCION Y MEJORAS AL
Tranferencias de organos desconcentrados
PARQUE DE JICARAL
10 362 631,80
SUB-TOTAL
934 027 068,33 934 027 068,33
Yo, Mailyn Araya Flores , Cedula de Identidad 5-0383-0199, mayor, soltera, vecina de barrio los Angeles de Jicaral , Puntarenas , Hago Constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las
aplicaciones dadas por el Concejo Municipal de Distrito de Lepanto, en la totalidad de los recursos con origen especifico incorporados en el presupuesto ordinario 2021.
Firma del Funcionario Responsable:________________________________________________
53
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE
1. Nombre de la institución. LEPANTO
2. Año del POA. 2021
3. Marco filosófico institucional.
Gobierno Local impulsador y coordinador
del desarrollo integral del cantón,
proporcionando servicios y obras
municipales sustentadas en procesos
3.1 Misión:
planificados y ejecutados con eficiencia,
transparencia y participación ciudadana,
para favorecer la calidad de vida de sus
habitantes.
El Concejo Municipal del Distrito de
Lepanto, protagonista del desarrollo local
en el campo social, económico, político y
3.2 Visión:
cultural, es capaz de satisfacer las
demandas de la población, brindando
servicios de calidad
1 Desarrollo vial del Distrito de Lepanto.
3.3 Políticas institucionales: Coordinación
54 interinstitucional en tema de
infraestructura vial.
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
2 Elaboración de Planes Reguladores en
localidades que no cuentan con los mismos.
Promoción de acciones que faculten a la
población mayor aprovechamiento de
desechos sólidos y líquidos. Desarrollo de
la localidad se dé en equilibrio con el medio
ambiente.
3 Desarrollo de proyectos sobre la base de la
Planificación Estratégica. Incentivo de
Acciones, capacitaciones y evaluaciones a
distintas áreas municipales. Promover
vínculos institucionales que permitan el
mejoramiento de la gestión municipal.
4 Regulación del desarrollo urbano y costero
del Distrito de Lepanto. Accesibilidad para
todas las personas habitantes y visitantes
del Distrito de Lepanto.
5 Elaboración de Planes Reguladores en
zonas donde se amerite.
6 Establecimiento de condiciones que
contribuyan al desarrollo personal y
empresarial del cantón. Atracción de
inversiones para el desarrollo socio cultural
del cantón. Desarrollo de proyectos en pro
de diversos grupos poblacionales
puntarenenses. Fomento de la
participación ciudadana en acciones
municipales y comunales.
7 Desarrollo económico en Lepanto en
armonía con principios y valores del Plan
Estrátegico Municipal.
8 Mejoramiento continuo de la eficiencia
municipal en la prestación de servciios
públicos. Coordinación constante con
Instituciones puntarenenses que permita
incentivar acciones en pro de la comunidad.
Fortalecimiento de la Gestión Municipal.
55
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
estratégica
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del Distrito de Lepanto con lo que se optimice la
calidad de vida y el desarrollo humano de sus habitantes de manera sostenible.
2 Desarrollo Económico Estimular la diversificación productiva con equidad de género del Distrito de
Sostenible Lepanto en armonía con el medio ambiente, que se traduzca en más y mejores
fuentes de empleo e Ingresos económicos para sus habitantes.
3 Desarrollo Social Fomentar la promoción de la salud de la población del Distrito de Lepanto para
mejorar su calidad de vida.
4 Servicios Públicos Fortalecer las instituciones públicas para que presten sus servicios de manera
eficiente y eficaz en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de vida de la
poblacióndel Distrito de Lepanto
5 Gestión Ambiental y Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la protección y uso
Ordenamiento Territorial adecuado de los recursos naturales para el beneficio de todas las y los
habitantes del Distrito de Lepanto.
6 Seguridad Social Mejorar la calidad de vida del Distrito de Lepanto mediante el fortalecimiento de
los procesos y servicios de seguridad social que promuevan la participación de
la comunidad en la mitigación del riesgo.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y mejores servicios a la
población del distrito.
5. Observaciones.
Elaborado por: Maylin Araya Flores
Fecha: 15/7/2020
56
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Sueldos para Servicios Sueldos para Servicios especiales
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
confianza
Otros
Nivel superior ejecutivo 2 2 0 0 0
Profesional 6 3 2 1 0
Técnico 9 2 6 1 0
Administrativo 0 0 0 0 0
De servicio 7 0 1 6 0
Total 24 0 7 9 8 0 0 0 0 0 0 0 0
RESUMEN:
57
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
30 24
Plazas en sueldos para cargos fijos 24
20
Plazas en servicios especiales 0 10
0
Total de plazas 24 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 24 30 24
Plazas en procesos de apoyo 0 20
Total de plazas 24 10
0
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración
7
General 10 9
8
Programa II: Servicios Comunitarios 9 8 7
Programa III: Inversiones 8 6
Programa IV: Partidas específicas 0 4
Total de plazas 24 2 0
0
Programa I: Dirección Programa II: Servicios Programa III: Programa IV: Partidas
y Administración Comunitarios Inversiones específicas
General
Observaciones
Funcionario responsable:
Maylin Araya Flores
58
Fecha: 15/7/2020
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2021
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión puedan cumplir
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
PLAN DE
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
PROGRAMACIÓN DE LA META
DESARROLLO META POR META
FUNCIONA
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA Y/O % % RIO
INDICADOR ACTIVIDAD
II semestre
OPERATIVOS RESPONSA
I semestre
AREA ESTRATÉGICA
% de la BLE
meta a I SEMESTRE II SEMESTRE
alcanzar
Código No. Descripción
Desarrollo Mejorar las labores sustantivas Garantizar la estabilidad al personal Rubro 50 50% 50 50% José Administra 83 942 977,02 83 942 977,02
Económico de los procesos administrativos con el pago de remuneraciones, ejecutado o Fransico ción
Sostenible en nuestro municipio. servicios, materiales y suministros propuesto Rodríguez General
para cumplir eficientemente con las Johnson
Operativo 1 labores de administración general, en 100%
la gestion de nuestro Gobierno Local.
Desarrollo Dotar a la administración de 2 Adquirir bienes duraderos Rubro 50 50% 50 50% José Administra 3 397 936,46 3 397 936,46
Económico los recursos, con el objetivo de necesarios, para mejorar las ejecutado o Fransico ción
Sostenible cumplir con sus actividades intitucionales, tales como propuesto Rodríguez General
responsabilidades, en beneficio compra de mobiliario y equipo para Johnson
de los contribuyentes del Mejora cumplir con las necesidades de los 100%
distrito de Lepanto. funcionarios y contribuyentes.
Desarrollo Cumplir con las obligaciones Realizar las transferiencias corrientes Rubro 0% 100 100% José Administra - 37 844 796,53
Económico que establece la normativa. y de capital, en forma oportuna para ejecutado o Fransico ción
Sostenible Operativo 3 mejorar el desarrollo de las propuesto 100% Rodríguez General
instituciones beneficiadas. Johnson
SUBTOTALES 1,0 2,0 3,0 87 340 913,48 125 185 710,00
TOTAL POR PROGRAMA 33% 67% 100%
33% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 100%
67% Metas de Objetivos Operativos 25% 75% 100%
3 Metas formuladas para el programa 59
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2021
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
PROGRAMACIÓN DE LA META
POR META
DESARROLLO META
División de
% %
MUNICIPAL servicios
AREA OBJETIVOS DE MEJORA Y/O FUNCIONARIO
II Semestre
I Semestre
INDICADOR SERVICIOS
OPERATIVOS % de la RESPONSABLE
meta a I SEMESTRE II SEMESTRE
alcanzar 09 - 31
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Cumplir con el pago de
Ofrecer un nuevo servicio Monto José
remuneraciones, servicios, materiales 01 Aseo de
Servicios de aseo de vias y sitios presupuestad Francisco
Mejora 1 y bienes duraderos, con el fin de 30 30% 70 70% 100% vías y sitios 3 660 000,00 8 540 000,00
Públicos publicos en el distrito de o/Trabajo Rodríguez
ofrecer un nuevo servicio a los públicos.
Lepanto. realizado Johnson
contribuyentes del distrito de Lepanto.
Dar cumplimiento a la Ley de Gestion
Impulsar proyectos de integral de Residuos Sólidos número
conservacion del ambiente 8839 mediante la ejecución del Plan
José
y la salud publica por de Gestion Integral del Distrito de Cantidad de 02
Servicios Francisco
medio de un manejo Mejora 2 Lepanto, cumpliendo con el servicio de toneladas 50 50% 50 50% 100% Recolección 31 534 250,00 31 534 250,00
Públicos Rodríguez
adecuado y sostenible de recolección de basura y recolectadas de basura
Johnson
residuos solidos y eventulamente poder ampliar la
reutilizables. cobertura del servicio a las diferentes
comunidades, del distrito de Lepanto.
Monto José
Atender las nececidades
Servicios Brindar el servicio de Cementerio a los presupuestad Francisco 04
de Cementerio en la Mejora 3 50 50% 50 50% 100% 500 007,30 500 007,30
Públicos municipes de Jicaral de Puntarenas o/Trabajo Rodríguez Cementerios
Comunidad de Jiacaral.
realizado Johnson
Cumplir con el pago de
Ofrecer un nuevo servicio Monto José
remuneraciones, servicios, materiales 05 Parques y
Servicios de mantenimiento de presupuestad Francisco
Mejora 3 y bienes duraderos, con el fin de 30 30% 70 70% 100% obras de 4 050 000,00 9 450 000,00
Públicos parques y zonas verdes, o/Trabajo Rodríguez
ofrecer un nuevo servicio a los ornato
en el distrito de Lepanto. realizado Johnson
contribuyentes del distrito de Lepanto.
Atender las necesidades José 09
Dar una atencion oportuna a los Monto
Desarrollo de los diferentes grupos y Francisco Educativos,
Mejora 4 diferentes grupos deportivos del presupuestad 50 50% 50 50% 100% Deportivos 6 743 921,76 6 743 921,76
Social centros deportivos del Rodríguez culturales y
distrito de Lepanto. o
distrito de Lepanto. Johnson deportivos
José 09
Apoyar actividades Dar una atencion oportuna a los Monto
Desarrollo Francisco Educativos,
culturales en el distrito de Mejora 5 diferentes grupos y/o actividades presupuestad 50 50% 50 50% 100% Culturales 477 272,65 477 272,65
Social
Lepanto. culturales, en el distrito de Lepanto. o 60 Rodríguez
Johnson
culturales
deportivos
y
José 09
Apoyar actividades Dar una atencion oportuna a los Monto
Desarrollo Francisco Educativos,
deportivas en el distrito de Mejora 6 diferentes actividades deportivas, en presupuestad 50 50% 50 50% 100% Deportivos 477 272,65 477 272,65
Social Rodríguez culturales y
Lepanto. el distrito de Lepanto. o
Johnson deportivos
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Realizar un total de 8 talleres en
áreas temáticas tales como: de
Ofrecer un servicio en
derecho en familia, hostigamiento
actividades sociales y José 10 Servicios
sexual, manejo de ira, atención a Monto
Desarrollo salud que mejoren la Francisco Sociales y
Mejora 7 adultos mayores, atención a niños y presupuestad 50 50% 50 50% 100% 6 031 706,79 6 031 706,79
Social calidad de vida, de los Rodríguez complementa
niñas, proceso de jubilación, o
habitantes del distrito de Johnson rios.
masculinidad, resolución de conflictos,
Lepanto.
programas del Ministerio de Trabajo,
etcetera.
15
Fortalecer la fiscalización Cantidad de José
Cumplir con las responsabilidades Mejoramiento
Servicios en áreas de la zona avalúos e Francisco
Mejora 8 dictadas en la Ley 6043 SOBRE LA 30 30% 70 70% 100% en la zona 2 400 000,00 5 600 000,00
Públicos maritimo terrestre del inspecciones Rodríguez
ZONA MARITIMO TERRESTRE. marítimo
distrito de Lepanto. realizadas. Johnson
terrestre
Garantizar el
100% del
José
Mantenimiento preventivo funcionamient 17
Mantener las instalaciones municipales Francisco
Infraestructura y correctivo de las Operativo 9 o y estado de 50 50% 50 50% 100% Mantenimient 9 476 747,07 9 476 747,07
en buen estado de conservación. Rodríguez
instalaciones municipales. las o de edificios
Johnson
instalaciones
municipales.
Promover el respeto y Realizar ocho campañas de limpieza y
Gestión cumplimiento de la recoleccion de desechos sólidos, José
25 Protección
Ambiental y normativa ambiental, en según cronograma de trabajo Campañas Francisco
Mejora 10 50 50% 50 50% 100% del medio 1 475 006,63 1 475 006,63
Ordenamiento consonancia con las propuesto por el Intendente Municipal, realizadas. Rodríguez
ambiente
Territorial posibilidades económicas con el apoyo de las instituciones Johnson
de la institución. públicas y privadas de nuestro distrito.
Fortalecer las Gestionar la utilizacion de un sistema Aumentar en
capacidades técnicas georeferencial (catastro digital) un 25% la
para la planificacion basado en los datos de catastro, recaudación
territorial y urbana. Así registro nacional y administracion de de
Gestión como el fortalecimiento planos topográficos y constructivos. impuestos. José
Ambiental y del sistema institucional Diseñar un plan de cobro Mejorar y Francisco 26 Desarrollo
Mejora 11 50 50% 50 50% 100% 30 485 728,18 30 485 728,18
Ordenamiento de cobro administrativo de administrativo basado en el apoyo de reducir en un Rodríguez Urbano
Territorial impuestos y tributos. recursos institucionales y servicios de 50% el Johnson
Mejoramiento de los gestión complementarios. Diseñar un tiempo de
servicios a los plan de mejora institucional de los respuesta de
contribuyentes y sistemas y actividades de servicio a los servicios
planificación del municipio. los ciudadanos del distrito de Lepanto. municipales.
Cumplir con el pago de
Fortalecer el servicio al José 27 Dirección
remuneraciones, servicios, materiales, Monto
Servicios cliente ofrecido a los Francisco de servicios y
Operativo 12 suministros, y bienes duraderos, con presupuestad 50 50% 50 50% 100% 31 162 273,29 31 162 273,29
Públicos contribuyentes del distrito Rodríguez mantenimient
el fin de ofrecer un mejor servicio a los o
de Lepanto. Johnson o
contribuyentes del distrito de Lepanto.
Atención
Gestión satisfactoria José 28 Atención
Atencion inmediata a necesidades de
Ambiental y Cumplir con lo establecido del 100% de Francisco de
Mejora 13 emergencias dentro del Distrito de 50 50% 50 50% 100% 544 500,00 544 500,00
Ordenamiento por ley. las Rodríguez emergencias
Lepanto.
Territorial emergencias Johnson cantonales
distritales.
0% 0% 0%
SUBTOTALES 6,4 7,6 14,0 129 018 686,33 142 498 686,33
TOTAL POR PROGRAMA 61 46% 54% 100%
86% Metas de Objetivos de Mejora 45% 55% 100%
14% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 100%
14 Metas formuladas para el programa
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30 de julio del 2020
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
2021
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META
META
DESARROLLO META
MUNICIPAL % %
INDICADOR
AREA
OBJETIVOS DE MEJORA FUNCIONARIO SUBGRUP
II Semestre
GRUPOS
I Semestre
Y/O OPERATIVOS % de la RESPONSABLE OS
meta a I SEMESTRE II SEMESTRE
alcanzar
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Contar con el contenido presupuestario Monto
José Francisco
Construccion del para la cancelacion de los intereses y presupuestado 01 Otros
Desarrollo Social Mejora 1 50 50% 50 50% 100% Rodríguez 12 108 648,20 12 108 648,20
Palacio Municipal amortizacion del credito con el IFAM, para s/Proyectos Edificios Edificios
Johnson
la construccion del Palacio Municipal realizado
Fortalecer la
Contar con el contenido presupuestario 02 Vías de
Dependencia Técnica José Francisco
para el mantenimiento, mejoramiento y Monto comunicaci Mejoramie
Infraestructura de Gestión Vial Mejora 2 40 40% 60 60% 100% Rodríguez 86 963 530,34 130 445 295,51
rehabilitacion de la red vial distrital. presupuestado ón nto red vial
Municipal - según Ley Johnson
Recursos Ley 9329. terrestre
9329.
1. Conformación de cunetas y espadones
y calzada 2. Bacheo mecanizado con
material granular 3. Sustitución y 02 Vías de Mantenimi
Mantenimiento rutinario José Francisco
colocación de alcantarillas 4. Obras de Monto comunicaci ento
Infraestructura en la red vial distrital de Mejora 3 30 30% 70 70% 100% Rodríguez 30 000 000,00 70 000 000,00
Concreto 5. Actividades ocasionales, presupuestado ón rutinario
Lepanto. Johnson
chapea y descuaje de arboles 6. Alquiler terrestre red vial
de Equipo (Back hoe- Niveladora -
Excavadora - Compactadora.
62
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
1. Construcción de Tratamientos
SuperficialesTSB3 2. Bacheo menor con
02 Vías de Mantenimi
Mantenimiento mezcla asfáltica en caliente 3. Colocación José Francisco
Monto comunicaci ento
Infraestructura periódico en la red vial Mejora 4 de Pavimento bituminoso - carpeta 30 30% 70 70% 100% Rodríguez 21 000 000,00 49 000 000,00
presupuestado ón periódico
distrital de Lepanto. asfáltica 4. Colocación y suministro de Johnson
terrestre red vial
base granular 5. Construccion Puente
Peatonal, Red Vial Cantonal de Lepanto
Mantenimiento de vias Resolver Casos de Ejecucion Inmediata y 02 Vías de
José Francisco Reconstru
de Comunicación ateniente a proteger y mejorar la Monto comunicaci
Infraestructura Mejora 5 20 20% 80 80% 100% Rodríguez cción red 1 268 863,63 5 075 454,53
afectadas por infraestructura vial del Distrito de Lepanto Presupuestado ón
Johnson vial
emergencias , (Ley 8114). En casos de Emergencias. terrestre
Gestión Ambiental Fondo Sin Asignación Recursos presupuestarios de 10% de José Francisco
Monto 06 Otros Otros
y Ordenamiento Presupuestaria 10% Mejora 6 utilidad, Servicio de Recolección de 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 7 000 000,00
presupuestado proyectos proyectos
Territorial Recolección de Basura Basura Johnson
Fondo Sin Asignación
Gestión Ambiental Contar con un remanente presupuestario José Francisco
Presupuestaria 10% Monto 06 Otros Otros
y Ordenamiento Mejora 7 proveniente del 10% de aseo de vías y 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 1 200 000,00
Aseo de Vías y Sitios presupuestado proyectos proyectos
Territorial sitios públicos. Johnson
Públicos
Fondo Sin Asignación
Gestión Ambiental Contar con un remanente presupuestario José Francisco
Presupuestaria 10% Monto 06 Otros Otros
y Ordenamiento Mejora 8 proveniente del 10% de parques y obras 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 1 350 000,00
Parques y Obras de presupuestado proyectos proyectos
Territorial de ornato. Johnson
Ornato.
63
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Mantenimiento, mejora
Contar con el contenido presupuestario
y rehabilitación de la
para el mantenimiento, mejoramiento y José Francisco
red vial distrital de Monto 06 Otros Otros
Infraestructura Mejora 9 rehabilitacion de la red vial distrital en 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 12 000 000,00
Lepanto en la zona presupuestado proyectos proyectos
Zona Maritimo Terrestre con recursos de Johnson
marítima terrestre - ley
la Ley 6043.
6043
Contar con el contenido presupuestario José Francisco
Mantenimiento del Monto 06 Otros Otros
Infraestructura Mejora 10 para el mantenimiento y mejoramiento del 0 0% 100 100% 100% Rodríguez 0,00 100 000,00
Cementerio presupuestado proyectos proyectos
servicio de Cementerio Johnson
Trasferencia Ley 8461
José Francisco
Ley Reguladora de la Monto 06 Otros Otros
Infraestructura Mejora 11 II Construccion del Parque de Jicaral 100 100% 0 0% 100% Rodríguez 10 362 631,80 0,00
actividad Portuaria de Presupuestado proyectos proyectos
Johnson
la costa del Pacifico
SUBTOTALES 3,2 7,8 161 703 673,96 288 279 398,23
TOTAL POR PROGRAMA 29% 71% 100%
100% Metas de Objetivos de Mejora 29% 71% 100%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0% 0%
11 Metas formuladas para el programa
64
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2021
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Infraestructura - 18 953 494,15 416 215 775,80 - 435 169 269,95 47%
Desarrollo Económico Sostenible 212 526 623,48 - - - 212 526 623,48 23%
Desarrollo Social - 27 460 347,71 24 217 296,39 - 51 677 644,10 6%
Servicios Públicos - 160 093 061,19 - - 160 093 061,19 17%
Gestión Ambiental y Ordenamiento Territorial - 65 010 469,62 9 550 000,00 - 74 560 469,62 8%
Seguridad Social - - - - - 0%
Educación - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
PRUEBA - - - - - 0%
TOTAL 212 526 623,48 271 517 372,66 449 983 072,19 - 934 027 068,33
% 23% 29% 48% 0%
65
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
66
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
67
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
% Cumplimiento de metas del plan operativo anual
y ejecución del presupuesto
Año 20
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
0%
Programa 1 Programa 2 Programa 3 Programa 4
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos
68
Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
JUSTIFICACION DE INGRESOS
INGRESOS TOTALES
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
INGRESOS TOTALES ₡934 027 068,33 100,00%
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 111 del Código Municipal, la
estimación que se detalla comprende todos los ingresos probables para el ejercicio económico 2021; de igual
manera se ha velado por el cumplimiento de los principios de Previsión y Exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los ingresos de los últimos tres
años, incluyendo el primer semestre del periodo 2020, los informes de morosidad, políticas internas y
esfuerzos actuales realizados para la mejora de la recaudación.
Con base en dicho estudio, se proyectan ingresos necesarios para cubrir las necesidades de operación de
este municipio para el año 2021, el comportamiento de los ingresos se realizó en base al formato de
estimación de ingresos, de la Contraloría General de la Republica, y en la ejecución del sistema SIM21,
sistema utilizado por el Concejo Municipal de Lepanto, para la facturación diaria. Entre los ingresos
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
proyectados están los impuestos de construcción, patentes comerciales, sobre la propiedad de bienes
inmuebles, recolección de basura, espectáculos públicos, licores, timbres, intereses sobre cuentas corrientes,
intereses moratorios, transferencias corrientes de instituciones descentralizadas y gobierno central, entre
otros impuestos nuevos propuestos para este ejercicio 2021.
Para las estimaciones se utiliza básicamente el siguiente método:
Promedio simple: se utiliza calculando el histórico de los años 2015, 2016,2017, 2018 y 2019 y los primeros
seis meses del año 2020. A ese promedio, se le aplica un porcentaje estimado de un 10% el cual es la parte
de exigibilidad para alcanzar la meta propuesta en ingresos, sin embargo, también se considera la
información suministrada por el mismo sistema de facturación SIM21.
INGRESOS CORRIENTES
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES ₡529 911 292,53 56,73%
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas por ley, con carácter
general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que permitan cubrir los gastos y servicios del
Concejo Municipal de Distrito Lepanto.
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Acta Extraordinaria 23-2020
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Para la formulación del presupuesto ordinario del Concejo Municipal de Distrito, se consideran los siguientes:
1. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Tomando en consideración los ingresos reales de los años 2015, 2016,2017, 2018 y 2019 y los primeros seis meses del año
2020 y la puesta en marcha de un plan de acción para mejorar la recaudación de ingresos, se realizan acciones nuevas y
concretas como las siguientes: análisis y mejoramiento de los procesos administrativos y sistema de control interno,
construcción de un catastro digital mediante convenio con el Registro Nacional. Asimismo, el levantamiento de avalúos
masivos de propiedades en Jicaral, Lepanto, Montaña Grande, San pedro, La Tigra, Dominicas, Camaronal, La Fresca y San
Blas, estas acciones inician el 01 de Setiembre de 2020, con el objetivo de aumentar considerablemente la recaudación
histórica de este impuesto y otros. De igual manera estamos en la etapa final del desarrollo de una estrategia que pretende
abordar de forma más agresiva el cobro moroso de propiedades que representan un alto ingreso es por esto que se
presupuesta la suma que a continuación se detalla:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 ₡194 500 000,00 20,82%
2. IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
La estimación de los ingresos se realiza tomando en consideración la recaudación de los primero seis meses del año
2020 así como las acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles).,
quedando de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción ₡17 110 269,99 1,83%
3. IMPUESTOS ESPECIFICOS A LOS SERVICIOS DE DIVERSIÓN Y ESPARCIMIENTO
La estimación o proyección de este apartado se realiza con la proyección de ingresos de los últimos 5 años y del primer
semestre del presente año 2020, misma que es un promedio del comportamiento, así como las acciones actuales y
futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles), quedando la estimación de la siguiente
manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuestos sobre espectáculos públicos 6% ₡2 274 036,00 0,24%
4. OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS (LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS
PERMISOS)
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
De acuerdo con la Ley de Patente de la Municipalidad del Cantón Central de Puntarenas Nº 7866 Articulo 1.
Obligatoriedad de la licencia municipal, las personas físicas o jurídicas, que se dediquen al ejercicio de actividades
lícitas y lucrativas, en el cantón Central de Puntarenas están sujetas a la licencia municipal que cancelarán mediante el
pago del impuesto conforme a esta ley. De igual manera, en consonancia con el Reglamento emitido por la
Municipalidad de Puntarenas, sobre Licencias de expendio de bebidas con contenido alcohólico, publicado en la gaceta
Nº3 del día 6 de enero del 2015.
La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos reales para años 2015, 2016,2017, 2018,
2019 y los primeros seis meses del año 2020, esto debido a que se cobra por adelantado el trimestre. También en
consecuencia con las acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles),
se realiza la siguiente propuesta de estimación de ingresos:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos ₡155 277 644,66 16,62%
5. IMPUESTO DE TIMBRES (POR HIPOTECAS, CEDULAS HIPOTECARIAS Y PRO PARQUES NACIONALES):
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
La estimación o proyección de este apartado se realice acorde a la ejecución del primer semestre del
presente año 2020, misma que está en un 147,58% de cumplimiento de acuerdo a la meta planteda, así como
las acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles), quedando
la estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES ₡7 795 330,19 0,83%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales (por Hipotecas y Cedulas Hipotecarias) ₡4 600 171,27 0,49%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales ₡3 195 158,92 0,34%
6. SERVICICIOS COMUNITARIOS (Servicio de Cementerio, Servicios de saneamiento ambiental: Recolección de
Basura, Servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos y Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes):
Para el Servicio de Cementerio, no tenemos información histórica por cuanto estamos proponiendo estas
actividades comunitarias por primera vez en nuestro distrito. Las sumas presupuestadas son conservadoras.
En el caso del servicio de Recolección de Basura, las tasas vigentes que cobramos datan del mes de febrero
del año 2013. Las mismas fueron publicadas según gaceta No. 240 del 12 de diciembre 2012. Actualmente
estamos elaborando una propuesta de actualización de tarifas para someterla ante el Concejo Municipal;
situación que elevaría considerablemente la recaudación de este tributo.
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Acta Extraordinaria 23-2020
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La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos reales para años 2015,
2016,2017,2018,2019 y los primeros seis meses del año 2020. También se contempla el desarrollo de un plan de
identificación de usuarios que reciben el servicio y no se encuentran en la base de datos del SIN21.
En los casos de los impuestos por los servicios de Aseo de Vías y Sitios Públicos y Mantenimiento de Parques y
Zonas Verdes, no tenemos información histórica por cuanto estamos proponiendo estas actividades comunitarias por
primera vez en nuestro distrito. Las sumas presupuestadas son conservadoras tomando como referencia la cantidad de
4000 contribuyentes de bienes inmuebles y extensión de 420 kilómetros cuadrados de nuestro distrito Lepanto. En este
punto en sumamente importante indicar que ya se está en la elaboración de los instrumentos y reglamentación,
esperando tenerla lista en diciembre 2020.
Dado lo anterior, la propuesta de ingresos en estos rubros quedaría de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS ₡99 418 514,60 10,64%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicio de Cementerio ₡1 100 014,60 0,12%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental ₡98 318 500,00 10,53%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura ₡70 068 500,00 7,50%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicio de Aseo de Vías y sitios públicos ₡13 400 000,00 1,43%
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de Parques y Zonas Verdes ₡14 850 000,00 1,59%
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Acta Extraordinaria 23-2020
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7. OTROS SERVICIOS (VENTA DE OTROS SERVICIOS):
La estimación o proyección de este rubro se realiza tomando en cuenta los ingresos recibidos durante los
últimos 5 años y considerando la proyección de ejecución del primer semestre del presente año:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios ₡10 295 000,93 1,10%
8. INGRESOS DE LA PROPIEDAD (RENTA DE LA PROPIEDAD - Alquiler de terrenos Zona Marítima Terrestre):
Este cobro llamado canon, tiene fundamento en la Ley Número 6043 SOBRE LA ZONA MARITIMO TERRESTRE en su
artículo 3 y artículo 28 del Reglamento Ibídem.
Se propone por primera por tanto no tenemos dato cierto para estimación respectiva, sin embargo, estamos trabajando en la
propuesta reglamentaria o jurídica para poder iniciar con la recolección de este tributo en el último trimestre del 2020.
Dado lo anterior la propuesta queda de la siguiente manera:
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD ₡20 000 000,00 2,14%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ZMT ₡20 000 000,00 2,14%
9. OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS (Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en bancos
públicos):
La estimación o proyección de este rubro se realice acorde a la ejecución del primer semestre del presente
año 2020, así como las acciones actuales y futuras indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes
inmuebles), quedando la estimación de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS ₡1 307 386,67 0,14%
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en bancos públicos. ₡1 307 386,67 0,14%
10. INTERESES MORATORIOS (Intereses moratorios por atraso en pago de impuestos, bienes y servicios):
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Acta Extraordinaria 23-2020
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La proyección de este ingreso se realiza con base al promedio de los ingresos reales para años 2015, 2016, 2017,
2018,2019 y los primeros seis meses del año 2018. También en consecuencia con las acciones actuales y futuras
indicadas en el punto número 1 (Impuesto sobre bienes inmuebles).
Dado lo anterior, la propuesta de ingresos en estos rubros quedaría de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS ₡20 719 292,48 2,22%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto ₡15 867 891,34 1,70%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios ₡4 851 401,14 0,52%
11. TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO (Transferencias corrientes de Instituciones
Descentralizadas no Empresariales (Impuesto Licores Extranjeros):
La proyección de este rubro se basa en lo recaudado en el año 2020, por el motivo que el IFAM no ha enviado alguna
información en este apartado para el año 2019, quedando de la siguiente manera:
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO ₡1 213 817,01 0,13%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no ₡1 213 817,01 0,13%
Empresariales (Impuesto Licores Nacionales y Extranjeros)
12. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO (Ingresos por Leyes 8114 y 9329 Atención de la Red
Vial Distrital y Ley 8461 Ley Reguladora de la Actividad Portuaria de la Costa del Pacífico):
La proyección de este rubro se basa en el envío de información vía correo electrónico por la señora Vanessa Cespedes
y Gerardo Doubles Monge del MOPT a la señora Gabriela Murillo Chaves, directora de la Unidad Técnica de Gestión
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Acta Extraordinaria 23-2020
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Vial de la Municipalidad de Puntarenas, misma que mediante oficio MP-UTGV-OF-07-0366-2020, comunica el monto de
a presupuestar, por este Concejo Municipal de Distrito. El mismo cumple con los parámetros de asignación de recursos,
indicados en los artículos 7 y 12 de la Ley 9329 PRIMERA LEY ESPECIAL PARA LA TRANSFERENCIA
DECOMPETENCIAS: ATENCIÓN PLENA Y EXCLUSIVA DE LA RED VIAL CANTONAL, para el año 2021. Asimismo,
se presupuesta lo correspondiente a la Ley 8461 por un monto de ₵10.362.631,80, mismo que fue comunicada
mediante oficio MP-DF-OF-0274-07-2020 de la señora Marilyn Guerrero Molina Directora Financiera Municipal, a.i, de la
Municipalidad de Puntarenas por lo que queda de la siguiente Manera.
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ₡404 115 775,80 43,27%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central ₡393 753 144,00 42,16%
2.4.1.2.00.00.0.000 Tranferencias de organos desconcentrados ₡10 362 631,80 1,11%
JUSTIFICACION DE EGRESOS
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
ACTIVIDAD 01-01 (ADMINISTRACIÓN)
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la Administración General,
Administración de Inversiones Propias, Registro de Deuda, Fondos y Transferencias.
REMUNERACIONES
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la Constitución Política, 111 del Código Municipal, Normas de Control
Interno y Normas Técnicas sobre Presupuesto Público N-1-2012-DC-DFOE, la estimación presupuestaria comprende
los gastos del personal municipal en lo que respecta a remuneraciones por Sueldos Fijos, y los mismos se detallan
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
en diferentes actividades, el cual son representadas por medio de la Relación de Puestos proyectada para el ejercicio
económico del año 2021.
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base por ley, suplencias, tiempo extraordinario, retribución por
años servidos, restricción al ejercicio liberal de la profesión, cargas sociales, decimotercer mes de empleados de la
Administración General, para un total de 7 plazas, según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales
Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40. Asimismo, se incorpora contenido para el pago de las dietas
de los señores concejales municipales.
SALARIO
Nº
PROGRAMA SIGLA JORNADA DETALLE DEL PUESTO BASE
PLAZAS
MENSUAL
I 1 Completa (8 horas) INTENDENTE MUNICIPAL 1 940 190,84
I 1 Completa (8 horas) VICEINTENDENTE MUNICIPAL 1 552 152,67
I TM-2A 1 Completa (8 horas) SECRETARIA CONCEJO MUNICIPAL 445 306,08
I TM-3 1 Completa (8 horas) TESORERA MUNICIPAL 528 447,68
ADMINISTRACION
I PM-1 1 Completa (8 horas) CONTADOR MUNICIPAL 696 351,07
GENERAL
I 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE INTENDENCIA 0,00
I PM-1 1 Completa (8 horas) PROVEEDOR MUNICIPAL 593 109,02
COORDINADOR SERVICIOS FINANCIEROS Y
I PM-3 1 Completa (8 horas) ADMINISTRATIVOS 783 915,49
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Acta Extraordinaria 23-2020
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE LEPANTO
Cuadro N.° 7
CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE: 554 982 234,90
PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 537 017 891,52
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO -3,24%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (1) 0,00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 14 400,00 14 400,00 76 456 000,00 5 472 000,00
5 7 200,00 7 200,00 76 228 000,00 2 736 000,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00
TOTAL 684 000,00 8 208 000,00
(1) El aumento de las dietas debe realizarse según lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal
Elaborado por: Mailyn Araya Flores
Fecha: 15-07-2020
SERVICIOS
Se incluyen recursos para cubrir el gasto por concepto de pago como es servicios básicos de agua, energía eléctrica y
telecomunicaciones.
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Acta Extraordinaria 23-2020
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Se incluyen recursos para el pago de servicios de información, impresión encuadernación y otros, actas del concejo y
libros legas de contabilidad, tesorería, presupuesto. También, para el pago de comisiones y gastos por servicios
financieros y comerciales que se presentan con los bancos del Sistema Bancario Nacional. Así como Servicios de
Transferencias electrónicas de información para el pago de servicios que presta el concejo municipal sobre ventas de
certificados de registro, se incorpora recursos a efecto de implementar las Normas Internacionales de Contabilidad
para el sector Publico (NICSP) de conformidad con la norma 2.3.4. y para contratar asesoría legal para nuestro
municipio.
Se presupuesta para el pago de gastos de viaje y transporte para los funcionarios de la Administración General,
miembros del Concejo Municipal, cuando se desplazan dentro del país para cumplir con los objetivos institucionales.
Asimismo, se incluye para atender el pago de seguro de riesgos de trabajo, pólizas de los vehículos municipales al
Instituto Nacional de Seguros.
Se da contenido económico para el mantenimiento y reparación para el mantenimiento preventivo o correctivo con el fin
de conservar la capacidad de los mismos; entre los cuales se mencionan: mantenimiento y reparación de equipo y
mobiliario de oficina necesaria para el buen funcionamiento de los quehaceres administrativos como fotocopiadoras,
entre otros. También para el mantenimiento y reparación del equipo de cómputo y sistemas de información como los
programas utilizados.
Se incluye contenido para el pago de impuestos para los marchamos de los vehículos municipales pertenecientes a la
Administración General.
MATERIALES Y SUMINISTROS
En las subpartidas de Productos Químicos y Conexos: se incluye para la compra de combustible y lubricantes
necesarios para el funcionamiento de los vehículos municipales utilizados en la Administración. También para la
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
adquisición de tintas, pinturas y diluyentes necesarios para el uso en las labores administrativas como tintas para sellos,
para impresoras, fotocopiadoras y compra de repuestos para la fotocopiadora de uso institucional.
Igualmente, se incluye contenido para la compra de alimentos y bebidas, materiales de construcción y mantenimiento,
repuestos y accesorios, útiles y materiales de oficina y cómputo, productos de papel, cartón e impresos necesarios para
el desarrollo de las gestiones administrativas.
BIENES DURADEROS
Se contempla contenido presupuestario para la compra de diversos bienes necesarios para la prestación de los
servicios y gestiones municipales de nuestras oficinas administrativas, tales como el cambio SOFWARE, mobiliario y
equipo de oficina, equipo y programas de cómputo, maquinaria y equipo diverso, y cualquier otro según las necesidades
de la institución.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Transferencias de ley del IBI para el Registro Nacional, Órgano de Normalización Técnica, Juntas de Educación, se
incluye el Aporte al CONAGEBIO (Ley 7788), Concejo Nacional de Rehabilitación, Federación de Municipalidades del
Pacífico (FEMUPAC, Federación de Concejos Municipales de Distrito, Unión Nacional de Gobiernos Locales.
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
Transferencias al Fondo de Parques Nacionales (Ley 7788).
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
En este programa se incluyen todos los gastos de operación inherentes para el buen funcionamiento de los
subprogramas de: Aseo de vías y Sitios Públicos 02-01, Recolección de Basura 02-02, Cementerio 02-04, Parques
y obras de ornato 02-05, Educativos, Culturales y Deportivos 02-09, Servicios Sociales y Complementarios 02-
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
10, Mejoramiento en la zona marítimo terrestre 02-15 Mantenimiento de Edificios 02-17, Protección del Medio
Ambiente 02-25, Desarrollo Urbano 02-26 y Atención de Emergencias Cantonales 02-28.
SERVICIO 02-01 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
REMUNERACIONES, SERVICIOS, MATERIALES, SUMINISTROS Y BIENES DURADEROS:
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente para la eficiente marcha del servicio de Aseo de vías
y Sitios Públicos, que se pueden observar claramente en el control interno respectivo.
SERVICIO 02-02 (RECOLECCIÓN DE BASURAS)
SERVICIOS
Se incluye contenido económico, para el pago oportuno y puntal a la empresa que brinda el servicio de recolección de
basura, dentro del distrito de Lepanto.
SERVICIO 02-04 (CEMENTERIO)
REMUNERACIONES Y SERVICIOS
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente para la eficiente marcha del servicio de Cementerio,
que se pueden observar claramente en el control interno respectivo.
SERVICIO 02-05 PARQUES Y OBRAS DE ORNATO
REMUNERACIONES, SERVICIOS, MATERIALES, SUMINISTROS Y BIENES DURADEROS:
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente para la eficiente marcha del servicio de Parques y
obras de ornato, que se pueden observar claramente en el control interno respectivo.
SERVICIO 02-09 (EDUCATIVOS CULTURALES Y DEPORTIVOS)
En este programa se incorporan los gastos que se financian con recursos de “Espectáculos públicos 6%” y lo
correspondiente al “Comité Distrital de Deportes y Recreación” para la administración de los recursos correspondiente al
3% de la recaudación para el Deporte, lo anterior según lo normado en la Ley Impuesto a Espectáculos Públicos a favor
de Municipalidades y artículo 179 del Código Municipal Vigente.
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Se propone invertir dichos fondos en las siguientes actividades para el beneficio de los habitantes del Distrito de
Lepanto:
1. Atencion de Nececidades de los Diferentes
Grupos y Centros Deportivos del Distrito de
Lepanto 3%.
2. Atencion de actividades Culturales en el
Distrito de Lepanto
3. Atencion de actividades Deportivas en el
Distrito de Lepanto
SERVICIOS
Se da contenido económico para solventar los siguientes gastos: Servicios Jurídicos, Servicios de ingeniería y
arquitectura, Servicios generales, Otros servicios de gestión y apoyo, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del
país y Actividades protocolarias y sociales.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se prepuesta para la compra de Alimentos y bebidas, Textiles y vestuarios, Otros útiles, materiales y suministros, para
atender las necesidades de los diferentes grupos y centros deportivos del Distrito de Lepanto.
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
BIENES DURADEROS
Se registra contenido para realizar otras construcciones, adiciones y mejoras, en el parque de Jicaral.
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir el salario base, retribución por años servidos, cargas sociales y seguro de
riesgos de trabajo, decimotercer mes de un funcionario que atenderá los temas SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS,
según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales Vigente, correspondiente los salarios base al percentil
40.
SERVICIOS
II-10 TM-3 1 Completa (8 horas) ENCARGADA DE SERVICIOS SOCIALES 528 447,68
SOCIALES Y
COMPLEMENTARIOS TOTAL A PRESUPUESTAR
SERVICIOS
Se incluyen recursos para cubrir los gastos por concepto de Servicio de Telecomunicaciones, Impresión,
encuadernación y otros, Servicios Jurídicos, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país y Seguros.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido para la compra de Tintas, pinturas, diluyentes, Alimentos bebidas, Útiles y materiales de oficina y
cómputo, Productos de papel, cartón e impresos Textiles y vestuarios, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se contempla contenido presupuestario para la compra Equipo de comunicación, mobiliario de oficina y de cómputo.
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
SERVICIOS
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Acta Extraordinaria 23-2020
30 de julio del 2020
Se incluyen todos los gastos probables para el efectivo y eficiente puesta en marcha del sub-programa de ZMT, que se
puede observar claramente en el control interno respectivo.
ACTIVIDAD 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir el salario base, retribución por años servidos, cargas sociales, suplencia,
póliza de riesgos de trabajo, decimotercer mes la funcionaria de los servicios de Mantenimiento de Edificio, para un total
de 1 plaza a tiempo completo, según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales Vigente,
correspondiente los salarios base al percentil 40.
EDIFICIO II-17 OM-1A 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE LIMPIEZA 343 269,13
TOTAL A PRESUPUESTAR
SERVICIOS
Se incluyen recursos para el pago oportuno de las pólizas de riesgos de trabajos e incendio comercial del edificio
municipal, al Instituto Nacional de Seguros u otra aseguradora. Así también para el mantenimiento y reparación del
edificio, locales, equipo, mobiliario de oficina, aires acondicionados, equipo y sistemas de cómputo y otros equipos de
cocina, Servicio de agua y alcantarillado, energía eléctrica, telecomunicaciones, Otros servicios básicos, Información,
Servicios General, Seguros, Mantenimiento de edificios y locales, Mantenimiento y reparación de equipo de
comunicación, Equipo y mobiliario de oficina, Equipo de Cómputo y sistemas y Reparación de otros Equipos.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se brinda contenido para la compra de materiales de Productos farmacéuticos y medicinales, Tintas, pinturas y
diluyentes, Otros productos químicos, Materiales y productos metálicos, Materiales y productos minerales y asfálticos,
Madera y sus derivados, Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, Materiales y productos de vidrio,
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Materiales y productos de plástico, Otros materiales y productos de uso en la construcción, Herramientas e
instrumentos, Útiles y materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y vestuarios,
Útiles y materiales de limpieza, Útiles y materiales de resguardo y seguridad, Útiles y materiales de cocina y comedor,
Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se brinda contenido para la compra de Equipo de comunicación, Equipo y mobiliario de oficina, Maquinaria y equipo
diverso.
ACTIVIDAD 02-25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
SERVICIOS
Se registra contenido presupuestario para gastos de Información, Publicidad y propaganda, Impresión, encuadernación
y otros, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del país y Actividades de capacitación.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen dentro de las diferentes sub-cuentas contenidos presupuestarios para los siguientes gastos: Combustible y
lubricantes, Productos farmacéuticos y medicinales, Tintas, pinturas y diluyentes, Otros productos químicos, Alimentos y
bebidas, Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, Materiales y productos de plástico, Herramientas e
instrumentos, Repuestos y Accesorios, Útiles y materiales de oficina y cómputo, Útiles y materiales de limpieza, Útiles y
materiales de resguardo y seguridad, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario para gastos de Maquinaria y equipo para la producción, Equipo de comunicación y
Equipo de cómputo.
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ACTIVIDAD 02-26 (DESARROLLO URBANO)
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, retribución por años servidos, restricción al ejercicio
liberal, cargas sociales, decimotercer mes, tiempo extraordinario de los funcionarios del Departamento de Ordenamiento
Territorial y Desarrollo Urbano, para un total de 3 plazas, según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos
Locales Vigente, correspondiente los salarios base al percentil 40.
II-26 PM-1 1 Completa (8 horas) ENCARGADO DE CATASTRO 593 109,02 12
COORDINADOR DE SERVICIOS DE
DESARROLLO
III PM3 1 Completa (8 horas) INFRAESTRUCTURA 156 783,10 12
URBANO
COORDINADOR SERVICIOS CIUDADANOS Y
II-26 PM-3 1 Completa (8 horas) TRIBUTARIOS 783 915,49 12
SERVICIOS
Se incluyen recursos para el pago oportuno de servicios de agua y alcantarillado, energía eléctrica, correo,
telecomunicaciones, Información, Publicidad y propaganda, Impresión, encuadernación y otros, Servicios Jurídicos,
Servicios de ingeniería y arquitectura, Otros servicios de gestión y apoyo, Transporte dentro del país, Viáticos dentro del
país, Seguros, Actividades de capacitación, Mantenimiento y reparación de equipo de transporte, Mantenimiento y
reparación de equipo y mobiliario de oficina, Mantenimiento y reparación de equipo cómputo y sistemas, Otros
Impuesto, Deducibles.
Asimismo, para la contratación por servicios profesionales según la modalidad estipulada en la Ley de Contratación
Administrativa, de especialistas en la rama de ingeniería, cobro administrativo de impuestos y tributos municipales, con
el objetivo de mejorar sustancialmente la recaudación de ingresos institucionales.
MATERIALES Y SUMINISTROS
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Se incluyen en las subpartidas los siguientes gastos de Combustible y lubricantes, Tintas, pinturas y diluyentes,
Herramientas e instrumentos, Repuestos y accesorios, Útiles y materiales de oficina y cómputo, Productos de papel,
cartón e impresos, Textiles y vestuarios.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para la obtención de equipo y mobiliario de oficina, y cómputo.
SERVICIO 02-27 DIRECCION DE SERVICIOS Y MANTENIMIENTO
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, retribución por años servidos, restricción al ejercicio
liberal, cargas sociales, decimotercer mes, tiempo extraordinario de los funcionarios del Departamento de Servicios
Ciudadanos, para un total de 5 plazas, según escala salarial de la Unión Nacional de Gobiernos Locales Vigente,
correspondiente los salarios base al percentil 40.
II-27 TM-1 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE PROCESOS #1 421 104,17
DIRECCION DE II-27 TM-1 1 Completa (8 horas) ASISTENTE DE PROCESOS #2 421 104,17
SERVICIOS Y II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #1 445 306,08
MANTENIMIENTO II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #2 445 306,08
II-27 TM-2A 1 Completa (8 horas) TÉCNICO DE PROCESOS #3 445 306,08
SERVICIOS
Se incluyen recursos para el pago oportuno de servicios de Agua, Energía Eléctrica, Correo, Telecomunicaciones,
Información, Publicidad y propaganda, Impresión, encuadernación y otros, Comisiones y gastos por servicios
financieros y comerciales, Servicio de Tecnologías de Información, Servicios Jurídicos, Transporte dentro del país,
Viáticos dentro del país, Seguros, Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina, Mantenimiento y
reparación de equipo de cómputo y sistemas de información.
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MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen en las subpartidas los siguientes gastos de Tintas, pinturas y diluyentes, Alimentos y bebidas, Útiles y
materiales de oficina y cómputo, Productos de papel, cartón e impresos, Textiles y vestuarios, Útiles y materiales de
resguardo y seguridad, Otros útiles, materiales y suministros.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para la obtención de equipo y mobiliario de oficina, cómputo y bienes intangibles.
ACTIVIDAD 02-28 (ATENCION A EMERGENCIAS CANTONALES)
SERVICIOS
Se brinda contenido para alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario para la atención de emergencias en el distrito de
Lepanto.
PROGRAMA III INVERSIONES
En este programa se incluye los gastos inherentes para los proyectos de los subprogramas de VIAS DE
COMUNICACIÓN TERRESTRE Y OTROS FONDOS E INVERSIONES y el pago de la cuota del préstamo por la
Construcción del Palacio Municipal.
En el subprograma de Vías de Comunicación Terrestre se incluye el proyecto de la Unidad Técnica de Gestión Vial
Municipal, así como el mantenimiento, mejoramiento y rehabilitación de la red vial distrital con los recursos asignados
de la Ley 9329 PRIMERA LEY ESPECIAL PARA LA TRANSFERENCIA DECOMPETENCIAS: ATENCIÓN PLENA Y
EXCLUSIVA DE LA RED VIAL CANTONAL.
EDIFICIOS
INTERESES Y COMISIONES
Se presupuesta para el pago de intereses originados por préstamos adquiridos con el IFAM No. E-ED-1338-0410 y
N.º6-ED-1338-0410-AD12, Construcción del Edificio Municipal y el préstamo N° 6-ED-1258-1205 y N.º6-ED-1258-1205-
AD12, Confección de planos del edificio municipal.
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AMORTIZACION
Pago de amortización de los préstamos adquiridos con el IFAM No. E-ED-1338-0410 y Nº6-ED-1338-0410-AD12,
Construcción del Edificio Municipal y el préstamo N° 6-ED-1258-1205 y N. º6-ED-1258-1205-AD12, Confección de
planos del edificio municipal.
VIAS DE COMUNICACIÓN
3-02-01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL - LEY 9329
Asesorar al municipio y efectuar actividades, en las competencias de gestión vial, en los procesos de planificación,
ejecución, supervisión, evaluación y control. Así como poseer contenido presupuestario para gastos operativos y
administrativos tales como SALARIOS, CARGAS SOCIALES, MANTENIMIENTO Y REPARACION, SEGUROS,
COMPRA DE REPUESTOS Y ACCESORIOS, COMPRA DE MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y
ASFALTICOS, COMPRA MATERIALES, PRODUCTOS, HERRAMIENTAS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES, CONTRATACIÓN DE JORNALES, SEÑALAMIENTO VIAL,
entre otros, para cumplir eficientemente con el buen funcionamiento de la unidad de trabajo, evitando demoras y mala
atención de la red vial distrital de Lepanto.
REMUNERACIONES
Se incluye contenido presupuestario para cubrir los sueldos para cargos fijos, jornales, suplencias, retribución por años
servidos, tiempo extraordinario, cargas sociales, decimotercer mes de seis funcionarios técnicos y operarios de
maquinaria pesada y vehículos destinados al mejoramiento y reparación de la red vial distrital, departamento llamado
Servicios de Infraestructura Vial.
III PM3 1 Completa (8 horas) Coordinador Servicios Infraestructura 627 132,39
III TM-1 1 Completa (8 horas) Asistente Servicios Infraestructura 414 776,88
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Trabajador Especializado de Proceso Operativo #1 379 591,05
INVERSIONES -
III OM-2C 1 Completa (8 horas) Operador de Equipo Especializado #1 386 461,15
UNIDAD TECNICA
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Especializado #2 379 591,05
DE GESTION VIAL
III OM-2C 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Pesado #1 386 461,15
III OM-2B 1 Completa (8 horas) Operador Equipo Pesado #2 379 591,05
III OM-2A 1 Completa (8 horas) Trabajador Semiespecializado de Proceso Operativo 371 908,28
SERVICIOS
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Se brinda contenido presupuestario para el pago tanto de la póliza de riesgos del trabajo de los funcionarios, así como
las pólizas de la maquinaria y equipo de producción, equipo de transporte y pólizas conexas ante el Instituto Nacional
de Seguros u otra aseguradora.
Se asigna contenido presupuestario para la atención de gastos por mantenimiento y reparaciones preventivas y
habituales tanto de la maquinaria y equipo de producción como equipo de transporte utilizado para mantenimiento,
mejoramiento y rehabilitación de la red vial distrital.
También se presupuesta para para la contratación por servicios profesionales según la modalidad estipulada en la Ley
de Contratación Administrativa, de un ingeniero especialista en infraestructura vial municipal, en las competencias de
gestión vial, en los procesos de planificación, ejecución, supervisión, evaluación y control, adicional a esto se contempla
la contratación de pruebas técnicas a un laboratorio para algunos de los trabajos realizados.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido para la adquisición de materiales y suministros para la ejecución de los diferentes trabajos u obras,
tales como: combustible y lubricantes, materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento, minerales y
asfalticos, herramientas, repuestos y accesorios para vehículos y la maquinaria, para la atención de los caminos
vecinales.
BIENES DURADEROS
Se contempla la compra de equipo y mobiliario de oficina, equipo de cómputo, maquinaria, equipo y mobiliario diverso
para el buen funcionamiento de la dependencia técnica de gestión vial.
3-02-02 MANTENIMIENTO RUTINARIO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la contratación según la modalidad estipulada
en la Ley de Contratación Administrativa, para la construcción y el mejoramiento de 3 puentes en la red vial distrital de
Lepanto.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de alcantarillas menores de una celda. 2. Suministro de
tubería de concreto reforzada clase III C- reforzada diámetros de 0.90 m - 1.20 m - 2.13 m.
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Meta a Alcanzar: Mejoramiento y Construcción de 2 alcantarilla de cuadro de una celda y suministro de tubería para
mejorar al menos obras de drenaje.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de estribo, pilares, tablero, estructura portante o
estructura principal y los elementos intermedios y auxiliares.
Meta a alcanzar: Construcción de estructura funcional de concreto capaz de soportar el traslado de personas y
vehículos pequeños motos, bici motos y bicicletas.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Conformación de cunetas y espadones y calzada 2. Bacheo
mecanizado con material granular 3. Sustitución y colocación de alcantarillas 4. Obras de Concreto 5. Actividades
ocasionales, chapea y descuaje de árboles 6. Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora - Excavadora - Compactadora.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de 10 km aproximadamente de la superficie actual en condición de
lastre y tierra.
3-02-03 MANTENIMIENTO PERIÓDICO EN LA RED VIAL DISTRITAL DE LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la contratación según la modalidad estipulada
en la Ley de Contratación Administrativa.
Descripción: ACTIVIDADES A CONTRATAR: 1. Construcción de Tratamientos Superficiales TSB1, TSB2 y TSB3 2.
Bacheo menor con mezcla asfáltica en caliente 3. Colocación de Pavimento bituminoso - carpeta asfáltica 4. Colocación
y suministro de base granular.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de unos 2 km aproximadamente de la superficie actual en condición de
lastre, tratamientos superficiales y pavimentos flexibles.
3-02-04 RESOLVER CASOS DE EJECUCION INMEDIATA Y ATENIENTE A PROTEGER Y MEJORAR LA
INFRAESTRUCTURA VIAL DEL DISTRITO DE LEPANTO
BIENES DURADEROS
Se registra contenido presupuestario vías de comunicación terrestre, para la contratación según la modalidad estipulada
en la Ley de Contratación Administrativa.
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Descripción: 1. Conformación de cunetas y espadones y calzada 2. Bacheo mecanizado con material granular 3.
Sustitución y colocación de alcantarillas 4. Obras de Concreto 5. Actividades ocasionales, chapea y descuaje de árboles
6. Alquiler de Equipo (Back Hoe- Niveladora - Excavadora - Compactadora.
Meta a Alcanzar: Mejoramiento y mantenimiento de la superficie actual en condición de lastre y tierra en caso de
intervención con declaratoria de emergencia.
OTROS PROYECTOS
03-06-01 UTILIDAD SERVICIO RECOLECCIÓN DE BASURA
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en Sumas con destino específico sin
asignación presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal
fin.
03-06-02 UTILIDAD SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en Sumas con destino específico sin
asignación presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal
fin.
03-06-03 UTILIDAD SERVICIO PARQUES Y OBRAS DE ORNATO
En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en Sumas con destino específico sin
asignación presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal
fin.
03-06-04 FONDE PARA MEJORAS EN ZONA MARITIMA TERRESTRE
Se presupuesta para un fondo de mejoras en ZMT y así cumplir con el Artículo 59 inciso A de la Ley 6043 de ZMT. Se
presupuesta en Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al
cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal fin.
03-06-05 UTILIDAD SERVICIO CEMENTERIO
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En cumplimiento artículo 83 del Código Municipal Vigente. Se presupuesta en Sumas con destino específico sin
asignación presupuestaria para posterior valoración de acuerdo al cumplimiento de la recaudación de ingresos para tal
fin.
03-06-06 LEY 8461, II ETAPA DE RECONSTRUCCION Y MEJORAS AL PARQUE DE JICARAL
Se registra contenido presupuestario en otras construcciones, adiciones y mejoras, para l contratación según modalidad
estipulada por la ley de contratación administrativa.
Descripción de Actividades: Actividades a Contratar. 1. Compra de Cámaras, 2. Colocación de unidades adquiridas,3.
Realizar pruebas de funcionamiento que confirmen el adecuado uso de los equipos adquiridos, 4. Construcción de
obras complementarias, construcción de casetilla.
Meta a Alcanzar: Acondicionar el parque y zonas aledañas para el disfrute de los munícipes del Distrito.
CAPITULO V.ACUERDOS
Inciso a.
ACUERDO Nº 1: EL Concejo Municipal de Distrito Lepanto, tomando en consideración presentación de parte
del Lic. Juan Luis Arce Castro, Coordinador de Servicios Financieros, Administrativos
Basado en lo anterior el Concejo Municipal de Distrito ACUERDA. con cuatro votos, aprobar el
Presupuesto Ordinario 2021 y el plan Anual Operativo 2021, al mismo tiempo autorizar a la Intendencia
Municipal para que remita a la Municipalidad de Puntarenas, lo que corresponde. ACUERDO
APROBADO UNANIME. Visto el acuerdo en todas sus partes este es DEFINITIVAMENTE APROBADO, 45
ambos del código municipal, este es un ACUERDO APROBADO UNANIME. Votan Luz Elena Chavarría Salazar,
Argentina del Roció Gutiérrez Toruño, Neftalí Brenes Castro, Gerardo Obando Rodríguez, Concejales Propietarios
(as).
CAPITULO VI . CIERRE DE SESION
Al no haber más asuntos que tratar se cierra la sesión al ser las 7. 10 p.m de ese día.
_____________________ sello _____________________ sello ________________
PRESIDENTE SECRETARIA INTENDENTE
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