Extraordinaria 23 · 2019-09-25
Acta_SE_23-2019.pdf · 89 páginas · PDF original · ver en el sitio municipal
Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 23 del 2019-09-25 + número de página. Los acuerdos de esta acta no llevan número en el documento original.
Acuerdos en esta acta
Detección automática sobre el texto; verifique siempre contra el PDF original. Incluye 6 acuerdo(s) sin número, marcados ~.
- ~ Acuerdo (pág. 6) · firme · aprobado s Manuel Ugarte Huertas presidente de la comisión de Hacienda y presupuesto, y la Señora Blanca Casares Fajardo Regidora Propietaria someten a votació…
- ~ Acuerdo (pág. 12) · firme · aprobado ructura del colegio de telesecundaria de las Brisas de la Cruz Gte por la suma de ¢ 10,000,000.00. Los saldos restantes posterior a los ajustes se tra…
- ~ Acuerdo (pág. 13) · firme · aprobado acuerdos: A.- Se aprueba el contenido económico para cubrir todas las dietas de los regidores, remuneraciones básicas, remuneraciones eventuales, ince…
- ~ Acuerdo (pág. 14) · firme · aprobado o Acuña Ortiz B.- Se aprueba los recursos provenientes de la Ley N° 8114 por la suma de ¢ 1,549,040,672,00 distribuidos de la siguiente manera: 1.- At…
- ~ Acuerdo (pág. 15) · firme · aprobado iodo de un año las plazas de: 1.1 Un maestro de Música en el servicio educativo, cultural y deportivo (TM3). Programa III 1.- Se crea por servicios es…
- ~ Acuerdo (pág. 87) · firme · aprobado vo y se dispensa de trámite de comisión. Por lo que en esto hubo conformidad de parte de los demás señores regidores. ACUERDAN: El Concejo Municipal d…
MUNICIPALIDAD
LA CRUZ
Acta de Sesión Extraordinaria # 23-2019, celebrada el día 25 de septiembre del año
2019, a las 17:00 horas, con la asistencia de los señores miembros:
Blanca Casares Fajardo Presidente Municipal
Marvin Tablada Acuña Vicepresidente Municipal
Carlos Ugarte Huertas Regidor Propietario
Florencio Acuña Ortiz Regidor Propietario
Gloria Monestel Monestel Regidora suplente
Jorge Manuel Alan Fonseca Síndico Propietario Santa Elena
José Reynaldo Fernández Vega Síndico Suplente Santa Cecilia
Otros funcionarios: Lic. Carlos Miguel Duarte Martínez: Secretario Municipal y con la
siguiente agenda:
1.- Punto Único
A.- Presupuesto Ordinario N° 01-2019 corregido.
2.- Cierre de Sesión.
ARTICULO PRIMERO
PRESUPUESTO ORDINARIO PÁRA EL EJERCICIO ECONOMICO AÑO 2020
La señora Blanca Casares Fajardo, Presidente Municipal de la Cruz les manifiesta las
buenas tardes a todos, venimos a analizar el Presupuesto Ordinario para el año 2020,
para conocer el dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto y así poder
finiquitar lo que el Presupuesto Ordinario para el próximo año, que se le de lectura al
acta N° 06-2019 de la Comisión de Hacienda y Presupuestos, le pedimos al señor Lic.
Carlos Miguel Duarte Martínez, secretario Municipal que le brinde lectura, siendo la
siguiente
1.- Se conoce Acta N° 06-2019, de la Comisión de Hacienda y Presupuesto de la
Municipalidad de la Cruz Guanacaste, celebrada el día 25 de setiembre del 2019,
firmada por los señores: Carlos Manuel Ugarte Huertas: Presidente y Blanca Casares
Fajardo: Secretaria, la cual literalmente dice:
MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
COMISION DE HACIENDA Y PRESUPUESTOS
Acta de sesión ordinaria N° 06-2019, celebrada en las instalaciones municipales, el día
25 de setiembre 2019, a las 14:00 horas, con la asistencia de los señores miembros:
Carlos Manuel Ugarte Huertas Presidente de Comisión
Blanca Cásares Fajardo Miembro (Regidora) Secretaria
Carlos José Martínez Duarte Miembro (Tesorero)
Albert Álvarez Chevez Miembro (Contador).
Laura Moraga Rodríguez Miembro (Directora Financiera)
Miembro ausente: Giselle Bustos Chavarría Regidora Propietaria.
1.-Conocer como acuerdo único el Presupuesto Ordinario 2,020
2.- Cierre de sesión.
ARTICULO PRIMERO
CONOCER EL PRESUPUESTO ORDINARIO
La señora Blanca Casares Fajardo, Presidente Municipal de la Cruz les manifiesta las
buenas tardes a todos, venimos a analizar el Presupuesto Ordinario para el año 2020,
para conocer el dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto y así poder
finiquitar lo que el Presupuesto Ordinario para el próximo año, que se le de lectura al
acta N° 06-2019 de la Comisión de Hacienda y Presupuestos, le pedimos al señor Lic.
Carlos Miguel Duarte Martínez, secretario Municipal que le brinde lectura, el cual dice
lo siguiente:
1.- El señor Carlos Manuel Ugarte Huertas; Presidente de Comisión de Hacienda y
Presupuestos dice: buenas tardes compañeros, damos inicio a la sesión de comisión
de Hacienda y Presupuesto como único punto lo siguiente:
El Señor Carlos Manuel Ugarte, dice buenos señores con la ayuda de los Señores
asesores comenzamos al análisis del Presupuesto Ordinario para el Ejercicio 2,020
donde se le hacen los siguientes ajustes para la respectiva aprobación.
Ajustes al Presupuesto Ordinario 2020
INGRESOS
1. Ajustar el ingreso de la ley 9154 a : ¢1,364,800,000.00
2. Ajustar el ingreso de la ley 9156 a: ¢63,600,000.00, de acuerdo con lo indicado en el
Proyecto de Presupuesto de la República 2020.
EGRESOS
1. Ajustar de acuerdo con el ingreso de la Ley 9156, el proyecto de Mejoras al anfiteatro
de La Cruz
2. Rebajar 15 millones al proyecto de Mejoras al estadio
3. Rebajar 10 millones al proyecto de Ciclo vía y acera peatonal Cuajiniquil
4. Rebajar al proyecto de Mejoras al centro de transferencia, el monto de ¢16.996.930.62
5. Rebajar al rubro de actividades protocolarias y sociales del servicio de Educativo,
cultural y deportivo, el monto de 6 millones
6. Rebajar al rubro de actividades de capacitación del servicio II.10, el monto de 4
millones
7. Rebajar al rubro de tiempo extraordinario de Catastro el monto de 3 millones y ajustar
las cargas sociales
8. Eliminar el rubro de dedicación exclusiva a los siguientes puestos: Gestor de TI,
Encargado de soporte de TI, Coordinador de Recursos Humanos, Encargado de
servicios generales, Gestor cultural municipal, Coordinadora de Gestión Social,
Gestora ambiental e Ingeniero de UTGV
9. Eliminar las siguientes plazas fijas: Encargado de mantenimiento, Encargado de
Presupuesto, Cajero Plataformista. Únicamente se aprueban como plazas fijas
nuevas las siguientes: Asistente del Secretario del Concejo y Operador de
equipo pesado.
10. Trasladar a servicios especiales la plaza de asistente de Control Constructivo.
11. Eliminar las siguientes plazas por servicios especiales: Asesor Administrativo, Chofer
del Alcalde, Chofer del Concejo y Asesor socioeconómico. Únicamente se aprueban
las siguientes plazas por servicios especiales: Gestor de proyectos, Gestor
Jurídico del Concejo, Asistente de Proveeduría, Maestro de música, Dibujante
proyecto mantenimiento y actualización de mapa catastral de La Cruz, Perito
valuador y Digitalizador proyecto mantenimiento y actualización de mapa
catastral de La Cruz.
12. Se aprueba la creación de 4 plazas de músico titular habiéndose consultado a la
Coordinadora de Recursos Humanos quien indicó que los perfiles se encuentran
aprobados. El financiamiento para dichas plazas será del impuesto de construcciones
que en la partida de restricción al ejercicio liberal de la profesión se incorporó demás el
monto de ¢4,542,478.79 y de los recursos disminuidos en el rubro de horas extras de
Catastro Municipal.
13. Ajustar el rubro de restricción al ejercicio liberal de la profesión de los puestos de
Coordinador Jurídico y Director de Gestión Urbana al 30% según lo establecido en la
Ley de Fortalecimiento de las Finanzas Públicas.
14. Ajustar de acuerdo con el monto total de Presupuesto, las trasferencias al Comité
Cantonal de Deportes y recreación y al Consejo Nacional de Rehabilitación.
15. Ajustar el monto de las dietas a los regidores según el ingreso del Presupuesto
Ordinario 2020.
16. Ajustar el monto de las dietas de acuerdo con el porcentaje de crecimiento del
Presupuesto Ordinario 2020.
Posterior a realizar los ajustes solicitados el monto que resultare sin aplicación
destinarlo a la transferencia para mejoras en la infraestructura del colegio de
telesecundaria de las Brisas de la Cruz Gte por la suma de ¢ 10,000,000.00.
Los saldos restantes posterior a los ajustes se trasladan a las sumas sin asignación
presupuestaria del programa I.
Los resultados de la improbación de la ley 8114 trasladarlos al rubro de vías de comunicación, junta vial cantonal. Ajustar el ingreso de la ley 8114 de acuerdo al monto establecido por el Presupuesto Ordinario de La Republica 2,020. Realizar los ajustes correspondientes al PAO 2020. La Señora Blanca Casares manifiesta las buenas tardes a todos, de mi parte estoy de acuerdo con lo ajuste al Presupuesto Ordinario 2020, El Señor Carlos Manuel Ugarte Huertas presidente de la comisión de Hacienda y presupuesto, y la Señora Blanca Casares Fajardo Regidora Propietaria someten a votación y de parte de ellos se acuerda definitivamente la aprobación y en firme. ACUERDAN: La Comisión de Hacienda y Presupuestos Municipal de La Cruz, brinda dictamen de comisión y recomienda al Concejo Municipal, la aprobación del Presupuesto Ordinario para el Ejercicio 2,020 y con la incorporación de los ajustes aprobados por esta comisión. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO Y FIRME. El señor Carlos Manuel Ugarte Huertas, regidor propietario les dice buenas noches compañeros y compañeras, quiero hacer una participación muy breve, ustedes escucharon el problema en la Comisión de Hacienda, el problema fue prácticamente de dinero, y se dio con el rubor de la Ley N° 9154, que es el impuesto de peñas Blancas que es este presupuesto el Encargado le puso ¢1,540,447,689,98, y en la realidad había que ajustarlo a ¢ 1,364,800,000,00, como ver ustedes esa parte se infló en ¢ 175 millones, y había que sacarlos porque si no lo sacábamos nosotros la Contraloría General de la República iba a ordenar sacarlos, entonces la Comisión de Hacienda se dio a esa tarea a sacarlos y para sacarlos había que hacer recortes, no quedaba más, acordemos nosotros que gran parte de esa plata se ocupa para pagar
salarios, y si había ¢ 175 millones de más, pues no alcanzaba para pagar los salarios que estaban proponiendo, entonces había que hacer los reajustes señores y eso fue lo que la comisión hizo, hacer los reajustes necesarios para ponerlo acorde con la realidad, costó un poco, este trabajo de la Comisión ha sido arduo, ha sido un trabajo de ocho días consecutivo, reuniéndonos casi todos los días, y no solamente la comisión sino también un grupo de regidores colaborando, nos ayudaron porque el trabajo era demasiado, y de esa forma logramos tener ese dictamen el día de hoy, yo espero compañeros que este dictamen viene ajustado a la realidad, este dictamen viene bien pensado, este dictamen viene con todos los ajustes que realmente necesita el presupuesto, esta Municipalidad de un tiempo para acá ha cogido de trapito de dominguiar la Ley 9154, y qué es lo que ha pasado, que ya estamos ahogados nuevamente, a cómo se estuvo en unos años atrás, estamos igual ahora, ya Ley la consumimos, estamos ahogados, además de eso tomemos en cuenta que en Nicaragua hubo una crisis bastante grande que todavía se continúa y eso hizo que bajaran la entrada por el Puesto de Peñas Blancas, todo esto hay que considerarlo y de esa manera la comisión tuvo que luchar para hacer este trabajo y yo le pido a los compañeros que lo analicen, claro que sí, pero yo creo que lo justo es que lo aprueben que aprueben esta acta, porque está muy ajustada a la realidad, no nos hemos salido del marco nosotros, por lo demás yo les agradezco la confianza que pusieron en nosotros los miembros de la Comisión para presentarles este trabajo, esta tarde noche aquí en la Municipalidad de la Cruz muchas gracias. El señor Florencio Acuña Ortiz, regidor propietario les dice muy buenas noches a todos los compañeros y a las personas que están allá en el público, señora presidente y para el señor presidente de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, como él lo explica el trabajo que han hecho fue muy arduo y muy responsablemente por lo que se escucha en el dictamen, y la explicación que el señor Presidente de la Comisión de Hacienda y Presupuestos nos explica, para la Comisión y especialmente para don Carlos es que acá venía un rubro muy importante, quizás si se pudiera sin que eso
origine un desajuste, si se pudiera en recursos sin asignación presupuestaria y es que aquí hay un rubro muy importante y es en la parte deportiva, que todos sabemos cómo está el Estadio Municipal de la Cruz, aquí había un monto de ¢ 95 millones y creo yo inclusive hasta se quedaba corto, yo sé que por el ajuste se le rebajaron ¢ 15 millones, entonces mi intención y el comentario es que si se pudiera, lo repito si se pudiera y que lo mencionaron algo queda sin asignación presupuestaria o que se busque o que por favor se llegue por lo menos a los ¢ 95 millones, que esos ¢ 15 millones se busque de alguna manera, para el Estadio Municipal de la cruz que y ustedes saben de qué mucho se necesita los deportistas, los equipos y es hora que se le dé un mantenimiento de manera especial, no hay gradería y sería bueno tomarlo en cuenta, de esta parte me quedó muy claro como lo explicó el señor Presidente, algo que se habla es de ajustar al presupuesto del comité De Deportes, no me queda claro, no sé si va a quedar nada más con el 3% o se le iba a incluir algo más, a pesar de los problemas que ha habido y eso lo sabemos y debería ver esta Municipalidad este Concejo Municipal ver como se le inyectan más recursos al Comité de Deportes, porque la juventud hay un gran semillero en todas las disciplinas deportivas no solo el fútbol sino balonmano, futsala, atletismo, este taekwondo que ha dado mucho, hay muchos niños, muchachos, y sabemos que contrarrestar muchas cosas a través del deportes para los jóvenes, entonces esa parte a mí me ha preocupado y sé que hay buenas intenciones pero no se ha podido incrementar y apoyar más, que sería muy importante, eso sería de mi parte y repito que el trabajo que ustedes como comisión de Hacienda y Presupuesto y la parte técnica hicieron un trabajo que es digno de reconocer. El señor Carlos Manuel Ugarte Huertas, regidor propietario les dice don Florencio con justa razón usted se manifiesta del Estadio Municipal de la Cruz, quisiera decirle a don Florencio que era difícil rebajar esos ¢ 175 millones que iban demás, y no los tenían, estaban de más, estaban anotados aquí en el documento pero en la realidad y si no lo
rebajamos nosotros la Contraloría General de la República lo rebaja o lo manda a rebajar, don Florencio no hay de donde rebajarle, quiero que usted me entienda, donde habla si de algún sobrante que baja a sumas sin asignación presupuestaria, si algo sobra se le pudiere asignar, pero no los ¢ 15 millones, pueden sobrar unos ¢ 4 millones de colones, en la página N° 18 de 82 dice claro tenia ¢ 95 millones se le rebajan ¢ 15 millones y le quedan ¢ 80 millones que bien se le pueden hacer mejoras, posterior se les puede incluir, no se le está quitando mayor cosa. El señor Florencio Acuña Ortiz, regidor propietario les manifiesta está bien, pero ojala a futuro o en un extraordinario, yo entiendo perfectamente y sé del trabajo que hicieron ustedes, a mí me ha tocado hacer presupuestos y modificaciones donde yo trabajo, es desgastante, y cuando uno hacer un trabajo y se lo llegar a ajustar sé que ni una peseta se le puede quitar ni poner, pero quizás quería dejarlo de manifiesto, entonces está bien don Carlos. La señora Blanca Casares Fajardo, Presidente Municipal les dice que declara un receso de 10 minutos para aclarar algunas dudas. Una vez finalizado el receso sigue manifestando compañeros ya no ya más dudas con respecto al acá de comisión de hacienda y presupuesto, señores miembros del Concejo Municipal de la cruz, si están de acuerdo en aprobar el acta de Comisión de Hacienda y Presupuesto con todos sus ajustes, quedando así también la aprobación de los perfiles tanto de Asistente de Secretaría del Concejo Municipal como el de Operador de maquinaria pesada, entonces compañeros se aprueba el Acta de Comisión de Hacienda y Presupuestos en todos sus extremos, en este caso se le solicita de forma urgente a la Directora Financiera de la Municipalidad de la Cruz, realice los ajustes respectivos consignados en el Acta de dicha Comisión, están de acuerdo los compañeros, favor levantar la mano, sería acuerdo firme, definitivo aprobado y se dispensa de trámite de comisión. Así que 4 votos a favor para la aprobación del Acta de Comisión de Hacienda y Presupuesto
Por lo que en esto hubo conformidad de parte de los demás señores regidores.
ACUERDAN: El Concejo Municipal de la Cruz Guanacaste, aprueba el Acta de las
Sesión ordinaria N° 06-2019, de la Comisión de Hacienda y Presupuestos de la
Municipalidad de La Cruz Guanacaste, celebrada el día 25 de setiembre del 2019, con
todos sus ajustes, quedando así también la aprobación de los perfiles tanto de
Asistente de Secretaría del Concejo Municipal como el de Operador de maquinaria
pesada, dicha Acta de Comisión de Hacienda y Presupuestos aprobada en todos sus
extremos, en este caso se le solicita de forma urgente a la Directora Financiera de la
Municipalidad de la Cruz, realice los ajustes respectivos consignados en el Acta de
dicha Comisión, siendo los siguientes:
Ajustes al Presupuesto Ordinario 2020
INGRESOS
3. Ajustar el ingreso de la ley 9154 a : ¢ 1,364,800,000.00
4. Ajustar el ingreso de la ley 9156 a: ¢ 63,600,000.00, de acuerdo con lo indicado
en el Proyecto de Presupuesto de la República 2020.
EGRESOS
17. Ajustar de acuerdo con el ingreso de la Ley 9156, el proyecto de Mejoras al
anfiteatro de La Cruz
18. Rebajar ¢ 15 millones al proyecto de Mejoras al estadio.
19. Rebajar ¢ 10 millones al proyecto de Ciclo vía y acera peatonal Cuajiniquil.
20. Rebajar al proyecto de Mejoras al centro de transferencia, el monto de
¢16.996.930.62.
21. Rebajar al rubro de actividades protocolarias y sociales del servicio de Educativo, cultural y deportivo, el monto de ¢ 6 millones. 22. Rebajar al rubro de actividades de capacitación del servicio II.10, el monto de ¢ 4 millones. 23. Rebajar al rubro de tiempo extraordinario de Catastro el monto de ¢ 3 millones y ajustar las cargas sociales. 24. Eliminar el rubro de dedicación exclusiva a los siguientes puestos: Gestor de TI, Encargado de soporte de TI, Coordinador de Recursos Humanos, Encargado de servicios generales, Gestor cultural municipal, Coordinadora de Gestión Social, Gestora ambiental e Ingeniero de UTGV. 25. Eliminar las siguientes plazas fijas: Encargado de mantenimiento, Encargado de Presupuesto, Cajero Plataformista. Únicamente se aprueban como plazas fijas nuevas las siguientes: Asistente del Secretario del Concejo y Operador de equipo pesado. 26. Trasladar a servicios especiales la plaza de asistente de Control Constructivo. 27. Eliminar las siguientes plazas por servicios especiales: Asesor Administrativo, Chofer del Alcalde, Chofer del Concejo y Asesor socioeconómico. Únicamente se aprueban las siguientes plazas por servicios especiales: Gestor de proyectos, Gestor Jurídico del Concejo, Asistente de Proveeduría, Maestro de música, Dibujante proyecto mantenimiento y actualización de mapa catastral de La Cruz, Perito valuador y Digitalizador proyecto mantenimiento y actualización de mapa catastral de La Cruz. 28. Se aprueba la creación de 4 plazas de músico titular habiéndose consultado a la Coordinadora de Recursos Humanos quien indicó que los perfiles se encuentran aprobados. El financiamiento para dichas plazas será del impuesto de construcciones que en la partida de restricción al ejercicio liberal de la
profesión se incorporó demás el monto de ¢4,542,478.79 y de los recursos
disminuidos en el rubro de horas extras de Catastro Municipal.
29. Ajustar el rubro de restricción al ejercicio liberal de la profesión de los puestos
de Coordinador Jurídico y Director de Gestión Urbana al 30% según lo
establecido en la Ley de Fortalecimiento de las Finanzas Públicas.
30. Ajustar de acuerdo con el monto total de Presupuesto, las trasferencias al
Comité Cantonal de Deportes y recreación y al Consejo Nacional de
Rehabilitación.
31. Ajustar el monto de las dietas a los regidores según el ingreso del Presupuesto
Ordinario 2020.
32. Ajustar el monto de las dietas de acuerdo con el porcentaje de crecimiento del
Presupuesto Ordinario 2020.
Posterior a realizar los ajustes solicitados el monto que resultare sin aplicación
destinarlo a la transferencia para mejoras en la infraestructura del colegio de
telesecundaria de las Brisas de la Cruz Gte por la suma de ¢ 10,000,000.00.
Los saldos restantes posterior a los ajustes se trasladan a las sumas sin asignación
presupuestaria del programa I.
Los resultados de la improbación de la ley 8114 trasladarlos al rubro de vías de
comunicación, junta vial cantonal.
Ajustar el ingreso de la ley 8114 de acuerdo al monto establecido por el Presupuesto
Ordinario de La Republica 2,020.
Realizar los ajustes correspondientes al PAO 2020.
ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO, EN FIRME Y SE DISPENSA DEL
TRAMITE DE COMISIÓN, por 4 VOTOS A FAVOR (Blanca Casares Fajardo,
Carlos Manuel Ugarte Huertas, Marvin Tablada Aguirre, y Florencio Acuña Ortiz).
La señora Blanca Casares Fajardo, Presidente Municipal les manifiesta: seguidamente compañeros se somete a votación el Presupuesto Ordinario para el Ejercicio 2020 y Plan Operativo Anual 2020, de la Municipalidad de la Cruz por un monto de ¢ 4,542,478,000,79 (cuatro mil quinientos cuarenta y dos millones cuatrocientos setenta y ocho mil colones con setenta y nueve céntimos), con los ajustes consignados en el Acta de Comisión de Hacienda y Presupuestos, si están de acuerdo los compañeros, favor levanten la mano, 4 votos a favor, acuerdo firme, definitivamente aprobado y que se dispense de trámite de comisión, 4 votos a favor. Compañeros del mismo debemos también someter a votación para que se apruebe el acta presente, la N° 23-2019 extraordinaria que contiene el presupuesto, si están de acuerdo que darle aprobación a esta acta, acuerdo firme, definitivamente aprobada, 4 votos a favor. Por lo que en esto hubo conformidad de parte de los demás señores regidores. ACUERDAN: El Concejo Municipal de la Cruz Guanacaste, aprueba el Proyecto Presupuesto para el Ejercicio Económico año 2020, por un monto de ¢ 4,614,815,332,03 (Cuatro mil seiscientos catorce millones ochocientos quince mil trescientos treinta y dos colones con cero tres céntimos), asimismo el Plan Operativo Anual año 2020, ajustado de la siguiente manera y con los siguientes acuerdos: A.- Se aprueba el contenido económico para cubrir todas las dietas de los regidores, remuneraciones básicas, remuneraciones eventuales, incentivos salariales y sus respectivas cargas sociales, para todo el personal de la municipalidad de La Cruz, en aplicación del percentil 15 de la escala salarial para el sector municipal, elaborado por la Unión de Gobiernos Locales. Dichos salarios contemplan una prevención de un 3% (tres por ciento) por aumentos salariales para todo el año 2020. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO, FIRME Y SE DISPENSA DE TRAMITE DE COMISION, Con 4 votos a favor: Blanca Casares Fajardo, Marvin Tablada Aguirre, Carlos Manuel Ugarte Huertas, y Florencio Acuña Ortiz B.- Se aprueba los recursos provenientes de la Ley N° 8114 por la suma de ¢ 1,549,040,672,00 distribuidos de la siguiente manera: 1.- Atención emergencias Cantonales ¢ 22,000,000,00 2.- Unidad Técnica de Gestión Vial: ¢ 1,248,641,352,83
3.- Asfaltado y sistema de drenaje Barrio Santa Rosa y Barrio Irvin
¢ 100,000,000,00
4.- Asfaltado y sistema de Drenajes Cuadrantes Santa Cecilia ¢ 100,000,000,00
5.- Asfaltado y sistema de Drenajes Cuadrantes Cuajiniquil ¢ 78,399,317,17
ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO, FIRME Y SE DISPENSA DE TRAMITE
DE COMISION, Con 4 votos a favor: Blanca Casares Fajardo, Marvin Tablada
Aguirre, Carlos Manuel Ugarte Huertas, y Florencio Acuña Ortiz
C.- Se aprueban las siguientes plazas fijas:
Programa I
1.- Se aprueba la creación de la plaza fija de Asistente de Secretario Concejo (TM1)
con su respectivo perfil.
Programa II
1.- Se aprueba la creación de la plaza fija de un operador de maquinaria pesada
2.- Se aprueba la creación de cuatro plazas fijas de músicos titulares.
2.- Se aprueba por servicios especiales a tiempo completo y por un periodo de
un año, las siguientes plazas:
1.- Gestor de proyectos(PM3)
2.- Gestor Jurídico del Concejo Municipal (PM3) Artículo 127 Código
Municipal.
3.- Asistente de Proveeduría(TM1)
Programa II
1.- Se crea por servicios especiales a tiempo completo y por un periodo de un
año las plazas de:
1.1 Un maestro de Música en el servicio educativo, cultural y deportivo (TM3).
Programa III
1.- Se crea por servicios especiales a tiempo completo y por un periodo de un
año las plazas de:
1.1.- Un Dibujante proyecto mantenimiento y actualización de mapa catastral de La
Cruz (TM2B).
1.2.- Un Perito valuador (PM2).
1.3.- Digitalizador proyecto mantenimiento y actualización de mapa catastral de La
Cruz(TM2B).
1.4 Un asistente de Control Constructivo (TM3).
ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO, FIRME Y SE DISPENSA DE TRAMITE
DE COMISION, ASIMISMO LA PRESENTE ACTA QUE APRUEBA EL
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONOMICO AÑO 2020,
QUEDA APROBADA EN FIRME Y DEFINITIVAMENTE APROBADA Y SE
DISPENSA DE TRAMITE DE COMISIÓN. Con 4 votos a favor: Blanca Casares
Fajardo, Marvin Tablada Aguirre, Carlos Manuel Ugarte Huertas, y Florencio
Acuña Ortiz.
Dicho presupuesto Ordinario con el Plan Operativo Anual para el Ejercicio
Económico año 2020, queda ajustado de la siguiente manera:
SECCION DE INGRESOS
INGRESOS DETALLE MONTO % RELATIVO
ESTIMADOSCODIGO
INGRESOS TOTALES 4,614,815,332.03 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 3,000,755,946.71 65.02%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 991,714,305.30 21.49%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 455,958,739.33 9.88%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 455,958,739.33 9.88%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, 455,958,739.33 9.88%
Ley No. 7729
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 508,432,101.49 11.02%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA 241,500,000.00 5.23%
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BYS
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA 241,300,000.00 5.23%
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.04.0.0.000 Impuestos específicos sobre bienes manufacturados 181,300,000.00 3.93%
1.1.3.2.01.04.2.0.000 Impuesto sobre el cemento. 181,300,000.00 3.93%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 60,000,000.00 1.30%
1.1.3.2.01.05.1.0.000 Impuesto sobre construcciones generales 60,000,000.00 1.30%
1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA 200,000.00 0.00%
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE SERVICIOS
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos específicos a los servicios de diversión y 200,000.00 0.00%
esparcimiento
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 200,000.00 0.00%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 266,932,101.49 5.78%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 266,932,101.49 5.78%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 227,694,000.36 4.93%
1.1.3.3.01.05.0.0.000 Patente de Licores Ley N°. 9047 37,659,456.13 0.82%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales comerciales y otros 1,578,645.00 0.03%
permisos
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 27,323,464.48 0.59%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 27,323,464.48 0.59%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y cédulas 23,375,121.97 0.51%
hipotecarias)
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 3,948,342.51 0.09%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 638,192,824.54 13.83%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 463,593,942.72 10.05%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 450,245,204.22 9.76%
1.3.1.2.04.00.0.0.000 ALQUILERES 36,049,877.06 0.78%
1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones 36,049,877.06 0.78%
1.3.1.2.04.01.3.0.000 alquiler otros locales municipales 36,049,877.06 0.78%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 414,195,327.16 8.98%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 18,542,772.60 0.40%
1.3.1.2.05.03.4.0.000 Servicio de mantenimiento de cementerio 18,542,772.60 0.40%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 153,564,554.56 3.33%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 114,523,602.80 2.48%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 27,211,171.80 0.59%
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de ornato 11,829,779.96 0.26%
1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios 242,088,000.00 5.25%
1.3.1.2.05.09.9.0.000 Otros servicios comunitarios 242,088,000.00 5.25%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 13,348,738.50 0.29%
1.3.1.3.01.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS 5,282,400.00 0.11%
SERVICIOS DE TRANSPORTE
1.3.1.3.01.01.0.0.000 Derechos administrativos a los servicios de transporte 5,282,400.00 0.11%
por carretera
1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales 5,282,400.00 0.11%
1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS 8,066,338.50 0.17%
SERVICIOS PÚBLICOS
1.3.1.3.02.09.0.0.000 Otros derechos administrativos a otros servicios 8,066,338.50 0.17%
públicos
1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio 8,066,338.50 0.17%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 167,622,775.45 3.63%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 160,428,601.47 3.48%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 160,428,601.47 3.48%
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima 154,213,165.83 3.34%
1.3.2.2.02.09.0.0.000 Otros alquiler de terrenos 6,215,435.64 0.13%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 7,194,173.98 0.16%
1.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES 7,194,173.98 0.16%
1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses sobre títulos valores de Instituciones 7,194,173.98 0.16%
Públicas Financieras
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y 3,300,000.00 0.07%
CONFISCACIONES
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 3,300,000.00 0.07%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 3,300,000.00 0.07%
1.3.3.1.09.02.0.0.000 Multas por infracción a la ley de construcciones 3,300,000.00 0.07%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 3,676,106.37 0.08%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 3,676,106.37 0.08%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,370,848,816.87 29.71%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR 1,370,848,816.87 29.71%
PUBLICO
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 1,364,800,000.00 29.57%
1.4.1.1.01.00.0.0.000 Ministerio de Hacienda, Ley N°.9154 (impuestos 1,364,800,000.00 29.57%
fronterizos)
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones 6,048,816.87 0.13%
Descentralizadas no Empresariales
1.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte del I.F.A.M. por Licores Nacionales y 6,048,816.87 0.13%
Extranjeros
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,614,059,385.32 34.98%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR 1,614,059,385.32 34.98%
PUBLICO
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 1,612,640,672.00 34.94%
2.4.1.1.01.00.0.0.000 Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, para 1,549,040,672.00 33.57%
mantenimiento de la red vial cantonal
2.4.1.1.03.00.0.0.000 Ministerio de Gobernación y Policía 63,600,000.00 1.38%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones 1,418,713.32 0.03%
Descentralizadas no Empresariales
2.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte del I.F.A.M. para mantenimiento y 1,418,713.32 0.03%
conservación de calles urbanas y caminos vecinales y
adquisición de maquinaria y equipo, Ley 6909-83
SECCION DE GASTOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS TOTALES 4,614,815,332.03 100.00%
0 REMUNERACIONES 1,648,195,935.45 35.72%
1 SERVICIOS 819,273,481.41 17.75%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 546,679,881.77 11.85%
5 BIENES DURADEROS 1,349,727,765.24 29.25%
TRANSFERENCIAS
6 CORRIENTES 200,385,182.46 4.34%
9 CUENTAS ESPECIALES 50,553,085.70 1.10%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO POR PROGRAMAS
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 1,222,523,151.56 100.00%
0 REMUNERACIONES 801,698,868.63 65.58%
1 SERVICIOS 128,670,000.00 10.52%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 58,500,000.00 4.79%
5 BIENES DURADEROS 32,500,000.00 2.66%
TRANSFERENCIAS
6 CORRIENTES 199,885,182.46 16.35%
9 CUENTAS ESPECIALES 1,269,100.47 0.10%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 1,019,419,525.52 100.00%
0 REMUNERACIONES 433,118,089.40 42.49%
1 SERVICIOS 435,553,481.41 42.73%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 136,346,763.77 13.37%
5 BIENES DURADEROS 14,401,190.94 1.41%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 2,372,872,654.95 100.00%
0 REMUNERACIONES 413,378,977.42 17.42%
1 SERVICIOS 255,050,000.00 10.75%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 351,833,118.00 14.83%
5 BIENES DURADEROS 1,302,826,574.30 54.91%
TRANSFERENCIAS
6 CORRIENTES 500,000.00 0.02%
9 CUENTAS ESPECIALES 49,283,985.23 2.08%
Elaborado por: Licda. Laura Moraga Rodríguez
Fecha: 27 de setiembre del 2019
SECCION DE GASTOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
EGRESOS TOTALES 4,614,815,332.03 100.00%
1 GASTOS CORRIENTES 3,214,534,481.09 69.66%
2 GASTOS DE CAPITAL 1,349,727,765.24 29.25%
TRANSACCIONES
3 FINANCIERAS 0.00 0.00%
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 50,553,085.70 1.10%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO POR PROGRAMAS CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
DETALLE GASTO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA PROGRAMA I
EGRESOS TOTALES 1,222,523,151.56 100.00%
1 GASTOS CORRIENTES 1,188,754,051.09 97.24%
2 GASTOS DE CAPITAL 32,500,000.00 2.66%
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 0.00 0.00%
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 1,269,100.47 0.10%
DETALLE GASTO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA PROGRAMA II
EGRESOS TOTALES 1,019,419,525.52 100.00%
1 GASTOS CORRIENTES 1,005,018,334.58 98.59%
2 GASTOS DE CAPITAL 14,401,190.94 1.41%
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 0.00 0.00%
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 0.00 0.00%
DETALLE GASTO CLASIFICACIÓN ECONÓMICA PROGRAMA III
EGRESOS TOTALES 2,372,872,654.95 100.00%
1 GASTOS CORRIENTES 1,020,762,095.42 43.02%
2 GASTOS DE CAPITAL 1,302,826,574.30 54.91%
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 0.00 0.00%
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 49,283,985.23 2.08%
Elaborado por: Licda. Laura Moraga Rodríguez
Fecha: 27 de setiembre del 2019
EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMAS
PROGRAMA I:
PROGRAMA II:
DIRECCION Y PROGRAMA III:
CODIGO % SERVICIOS % % TOTAL
ADMINISTRACION INVERSIONES
COMUNALES
GENERAL
1,222,523,151.56 1,019,419,525.52 2,372,872,654.95 4,614,815,332.03
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD 26.49% 100.00 22.09% 100.00 51.42% 100.00 100.00%
0 REMUNERACIONES 801,698,868.63 65.58 433,118,089.40 42.49 413,378,977.42 17.42 1,648,195,935.45
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 382,554,507.79 31.29 238,102,939.89 23.36 214,517,326.04 9.04 835,174,773.71
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 331,157,333.49 27.09 170,335,108.16 16.71 139,584,285.78 5.88 641,076,727.44
0.01.02 Jornales 8,528,685.53 0.70 50,816,751.29 4.98 38,379,084.89 1.62 97,724,521.71
0.01.03 Servicios especiales 23,985,505.41 1.96 11,137,934.24 1.09 25,848,305.06 1.09 60,971,744.72
0.01.05 Suplencias 18,882,983.35 1.54 5,813,146.20 0.57 10,705,650.30 0.45 35,401,779.85
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 28,493,116.80 2.33 13,500,000.00 1.32 23,000,000.00 0.97 64,993,116.80
0.02.01 Tiempo extraordinario 6,000,000.00 0.49 13,500,000.00 1.32 23,000,000.00 0.97 42,500,000.00
0.02.05 Dietas 22,493,116.80 1.84 0.00 0.00 0.00 0.00 22,493,116.80
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 272,677,167.54 22.30 115,958,683.66 11.37 112,925,077.98 4.76 501,560,929.19
0.03.01 Retribución por años servidos 105,106,060.94 8.60 54,265,578.35 5.32 41,725,083.08 1.76 201,096,722.36
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 70,502,200.78 5.77 6,852,183.98 0.67 18,951,964.29 0.80 96,306,349.05
0.03.03 Decimotercer mes 50,863,975.00 4.16 28,417,982.83 2.79 27,377,897.20 1.15 106,659,855.03
0.03.04 Salario escolar 46,204,930.82 3.78 26,422,938.50 2.59 24,870,133.42 1.05 97,498,002.75
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 SEGURIDAD SOCIAL 59,500,850.75 4.87 33,066,505.05 3.24 31,498,789.50 1.33 124,066,145.30
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 Costarricense del Seguro Social 56,449,012.25 4.62 31,370,786.85 3.08 29,883,466.95 1.26 117,703,266.05
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 3,051,838.50 0.25 1,695,718.20 0.17 1,615,322.55 0.07 6,362,879.25
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 58,473,225.75 4.78 32,489,960.80 3.19 31,437,783.90 1.32 122,400,970.45
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
0.05.01 Costarricense del Seguro Social 31,006,679.20 2.54 17,228,496.95 1.69 16,899,881.15 0.71 65,135,057.30
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
0.05.02 Complementarias 9,155,515.50 0.75 5,087,154.65 0.50 4,845,967.60 0.20 19,088,637.75
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 18,311,031.05 1.50 10,174,309.20 1.00 9,691,935.15 0.41 38,177,275.40
1 SERVICIOS 128,670,000.00 10.52 435,553,481.41 42.73 255,050,000.00 10.75 819,273,481.41
1.01 ALQUILERES 3,500,000.00 0.29 14,500,000.00 1.42 40,000,000.00 1.69 58,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 3,500,000.00 0.29 14,500,000.00 1.42 40,000,000.00 1.69 58,000,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 30,430,000.00 2.49 12,950,000.00 1.27 8,950,000.00 0.38 52,330,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 6,000,000.00 0.49 4,550,000.00 0.45 1,600,000.00 0.07 12,150,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,500,000.00 1.27 5,500,000.00 0.54 2,300,000.00 0.10 23,300,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1,050,000.00 0.09 600,000.00 0.06 250,000.00 0.01 1,900,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 7,880,000.00 0.64 2,300,000.00 0.23 4,800,000.00 0.20 14,980,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 7,300,000.00 0.60 3,075,000.00 0.30 12,200,000.00 0.51 22,575,000.00
1.03.01 Información 1,400,000.00 0.11 600,000.00 0.06 1,500,000.00 0.06 3,500,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1,000,000.00 0.08 1,350,000.00 0.13 1,500,000.00 0.06 3,850,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 800,000.00 0.07 925,000.00 0.09 1,050,000.00 0.04 2,775,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.21 5,000,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 3,000,000.00 0.25 0.00 0.00 1,000,000.00 0.04 4,000,000.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 1,100,000.00 0.09 200,000.00 0.02 2,150,000.00 0.09 3,450,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 29,000,000.00 2.37 329,438,000.00 32.32 25,100,000.00 1.06 383,538,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00 0.41 0.00 0.00 1,000,000.00 0.04 6,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 10,000,000.00 0.82 0.00 0.00 8,000,000.00 0.34 18,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00 0.82 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00
1.04.06 Servicios generales 2,000,000.00 0.16 1,000,000.00 0.10 1,000,000.00 0.04 4,000,000.00
Otros servicios de gestión y apoyo (REVISION TECNICA
1.04.99 OBLIGATORIA) 2,000,000.00 0.16 328,438,000.00 32.22 15,100,000.00 0.64 345,538,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 11,990,000.00 0.98 7,750,000.00 0.76 21,300,000.00 0.90 41,040,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 4,495,000.00 0.37 3,800,000.00 0.37 1,750,000.00 0.07 10,045,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 7,495,000.00 0.61 3,950,000.00 0.39 19,550,000.00 0.82 30,995,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 13,400,000.00 1.10 16,300,000.00 1.60 28,200,000.00 1.19 57,900,000.00
1.06.01 Seguros 13,400,000.00 1.10 16,300,000.00 1.60 28,200,000.00 1.19 57,900,000.00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 8,500,000.00 0.70 11,850,000.00 1.16 6,200,000.00 0.26 26,550,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 4,500,000.00 0.37 5,850,000.00 0.57 4,700,000.00 0.20 15,050,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4,000,000.00 0.33 6,000,000.00 0.59 1,500,000.00 0.06 11,500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 21,050,000.00 1.72 39,240,481.41 3.85 98,000,000.00 4.13 158,290,481.41
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 10,500,000.00 0.86 1,900,000.00 0.19 2,000,000.00 0.08 14,400,000.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de
1.08.04 producción 1,000,000.00 0.08 25,090,481.41 2.46 70,000,000.00 2.95 96,090,481.41
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 7,000,000.00 0.57 12,000,000.00 1.18 23,500,000.00 0.99 42,500,000.00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 500,000.00 0.04 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 550,000.00 0.04 250,000.00 0.02 900,000.00 0.04 1,700,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
1.08.08 información 1,500,000.00 0.12 0.00 0.00 900,000.00 0.04 2,400,000.00
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0.00 0.00 0.00 0.00 700,000.00 0.03 700,000.00
1.09 IMPUESTOS 2,500,000.00 0.20 450,000.00 0.04 15,100,000.00 0.64 18,050,000.00
1.09.99 Otros impuestos (PAGO MARCHAMO) 2,500,000.00 0.20 450,000.00 0.04 15,100,000.00 0.64 18,050,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 58,500,000.00 4.79 136,346,763.77 13.37 351,833,118.00 14.83 546,679,881.77
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 22,500,000.00 1.84 57,900,000.00 5.68 74,383,118.00 3.13 154,783,118.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 10,000,000.00 0.82 53,500,000.00 5.25 69,883,118.00 2.95 133,383,118.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 500,000.00 0.04 1,350,000.00 0.13 200,000.00 0.01 2,050,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 8,500,000.00 0.70 2,450,000.00 0.24 3,300,000.00 0.14 14,250,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 3,500,000.00 0.29 600,000.00 0.06 1,000,000.00 0.04 5,100,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,500,000.00 0.12 2,000,000.00 0.20 1,100,000.00 0.05 4,600,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 1,500,000.00 0.12 2,000,000.00 0.20 1,100,000.00 0.05 4,600,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 4,500,000.00 0.37 22,250,000.00 2.18 164,450,000.00 6.93 191,200,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 500,000.00 0.04 1,100,000.00 0.11 2,500,000.00 0.11 4,100,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 500,000.00 0.04 20,000,000.00 1.96 158,000,000.00 6.66 178,500,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00 0.04 0.00 0.00 1,200,000.00 0.05 1,700,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,100,000.00 0.09 150,000.00 0.01 500,000.00 0.02 1,750,000.00 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 900,000.00 0.07 400,000.00 0.04 1,250,000.00 0.05 2,550,000.00 2.03.06 Materiales y productos de plástico 500,000.00 0.04 600,000.00 0.06 500,000.00 0.02 1,600,000.00 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 8,500,000.00 0.70 35,200,000.00 3.45 98,000,000.00 4.13 141,700,000.00 2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,500,000.00 0.12 3,700,000.00 0.36 4,000,000.00 0.17 9,200,000.00 2.04.02 Repuestos y accesorios 7,000,000.00 0.57 31,500,000.00 3.09 94,000,000.00 3.96 132,500,000.00 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 21,500,000.00 1.76 18,996,763.77 1.86 13,900,000.00 0.59 54,396,763.77 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 3,300,000.00 0.27 1,250,000.00 0.12 1,300,000.00 0.05 5,850,000.00 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 3,400,000.00 0.28 1,800,000.00 0.18 2,350,000.00 0.10 7,550,000.00 2.99.04 Textiles y vestuario 5,900,000.00 0.48 5,650,000.00 0.55 4,500,000.00 0.19 16,050,000.00 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 7,100,000.00 0.58 6,996,763.77 0.69 1,450,000.00 0.06 15,546,763.77 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1,000,000.00 0.08 2,450,000.00 0.24 3,750,000.00 0.16 7,200,000.00 2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 500,000.00 0.04 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 300,000.00 0.02 850,000.00 0.08 550,000.00 0.02 1,700,000.00 5 BIENES DURADEROS 32,500,000.00 2.66 14,401,190.94 1.41 1,302,826,574.30 54.91 1,349,727,765.24 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 32,500,000.00 2.66 5,250,000.00 0.51 100,150,000.00 4.22 137,900,000.00 5.01.03 Equipo de comunicación 1,000,000.00 0.08 250,000.00 0.02 3,650,000.00 0.15 4,900,000.00 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 3,500,000.00 0.29 1,000,000.00 0.10 11,500,000.00 0.48 16,000,000.00 5.01.05 Equipo y programas de cómputo 25,000,000.00 2.04 2,000,000.00 0.20 35,500,000.00 1.50 62,500,000.00 5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0.00 0.00 1,000,000.00 0.10 35,000,000.00 1.48 36,000,000.00 5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 3,000,000.00 0.25 1,000,000.00 0.10 14,500,000.00 0.61 18,500,000.00 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0.00 0.00 9,151,190.94 0.90 1,202,676,574.30 50.68 1,211,827,765.24 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0.00 0.00 0.00 0.00 813,062,544.42 34.26 813,062,544.42 5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0.00 0.00 9,151,190.94 0.90 389,614,029.88 16.42 398,765,220.82 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 199,885,182.46 16.35 0.00 0.00 500,000.00 0.02 200,385,182.46 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 199,385,182.46 16.31 0.00 0.00 0.00 0.00 199,385,182.46 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 4,559,587.39 0.37 0.00 0.00 0.00 0.00 4,559,587.39
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 16,561,052.21 1.35 0.00 0.00 0.00 0.00 16,561,052.21
Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no
6.01.03 Empresariales 70,924,747.23 5.80 0.00 0.00 0.00 0.00 70,924,747.23
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 107,339,795.62 8.78 0.00 0.00 0.00 0.00 107,339,795.62
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
6.06 PRIVADO 500,000.00 0.04 0.00 0.00 500,000.00 0.02 1,000,000.00
6.06.01 Indemnizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.02 500,000.00
9 CUENTAS ESPECIALES 1,269,100.47 0.10 0.00 0.00 49,283,985.23 2.08 50,553,085.70
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 1,269,100.47 0.10 0.00 0.00 49,283,985.23 2.08 50,553,085.70
Sumas libres sin asignación presupuestaria
9.02.01 1,269,100.47 0.10 0.00 0.00 0.00 0.00 1,269,100.57
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 0.00 0.00 0.00 0.00 49,283,985.23 2.08 49,283,985.23
Elaborado por: Licda. Laura Moraga Rodríguez
Fecha: 27 de setiembre del 2019
EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMAS
CLASIFICACIÓN ECONOMICA
PROGRAMA I:
PROGRAMA II:
DETALLE DEL GASTO DIRECCION Y PROGRAMA III:
% SERVICIOS % % TOTAL
SEGÚN CLASIFICADOR ADMINISTRACION INVERSIONES
COMUNALES
ECONÓMICO GENERAL
1,222,523,151.56 100.00% 1,019,419,525.52 100.00% 2,372,872,654.95 100.00% 4,614,815,332.03
1 GASTOS CORRIENTES 1,188,754,051.09 97.24% 1,005,018,334.58 98.59% 1,020,762,095.42 43.02% 3,214,534,481.09
1.1 GASTOS DE CONSUMO 986,368,868.63 80.68% 1,004,568,334.58 98.54% 1,005,162,095.42 42.36% 2,996,099,298.63
1.1.1 Remuneraciones 986,368,868.63 65.58% 1,004,568,334.58 42.49% 1,005,162,095.42 17.42% 2,996,099,298.63
1.1.1.1 Sueldos y salarios 683,724,792.13 55.93% 367,561,623.55 36.06% 350,442,404.02 14.77% 1,401,728,819.70
1.1.1.2 Contribuciones sociales 117,974,076.50 9.65% 65,556,465.85 6.43% 62,936,573.40 2.65% 246,467,115.75
Adquisición de bienes y
1.1.2 servicios 184,670,000.00 15.11% 571,450,245.18 56.06% 591,783,118.00 24.94% 1,347,903,363.18
TRANSFERENCIAS
1.3 CORRIENTES 202,385,182.46 16.55% 450,000.00 0.04% 15,600,000.00 0.66% 218,435,182.46
Transferencias corrientes al
1.3.1 Sector Público 201,885,182.46 16.51% 450,000.00 0.04% 15,100,000.00 0.64% 217,435,182.46
Transferencias corrientes al
1.3.2 Sector Privado 500,000.00 0.04% 0 0.00% 500,000.00 0.02% 1,000,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 32,500,000.00 2.66% 14,401,190.94 1.41% 1,302,826,574.30 54.91% 1,349,727,765.24
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 0.00 0.00% 9,151,190.94 0.90% 1,202,676,574.30 50.68% 1,211,827,765.24
2.1.2 Vías de comunicación 0.00 0.00% 0 0.00% 813,062,544.42 34.26% 813,062,544.42
2.1.5 Otras obras 0.00 0.00% 9,151,190.94 0.90% 389,614,029.88 16.42% 398,765,220.82
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 32,500,000.00 2.66% 5,250,000.00 0.51% 100,150,000.00 4.22% 137,900,000.00
2.2.1 Maquinaria y equipo 32,500,000.00 2.66% 5,250,000.00 0.51% 100,150,000.00 4.22% 137,900,000.00
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 1,269,100.47 0.10% 0 0.00% 49,283,985.23 2.08% 50,553,085.70
Elaborado por: Licda. Laura Moraga Rodríguez
Fecha: 27 de setiembre del 2019
SECCION DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
CUADRO Nº.1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS LIBRES Y ESPECIFICOS
Act/Serv/G
Programa
Proyecto
CODIGO SEGÚN
rupo
CLASIFICADOR DE INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
INGRESOS
Impuesto sobre la propiedad de bienes
1.1.2.1.01.00.0.0.000 inmuebles, Ley No. 7729 455,958,739.33 I 04 Juntas de Educación 10% 45,595,873.93
Administración General
I 01 (10%) 45,595,873.93
I 04 O.N.T. (1%) 4,559,587.39
Junta Administrativa del
I 04 Registro Nacional (3%) 13,678,762.18
Aseo de vías y sitios
11 01 públicos 52,985,804.42
Mantenimiento de caminos
II 03 y calles 23,639,722.97
II 02 Recolección de basura 25,657,931.17
Acera peatonal La Garita
III 02 6 Centro 10,000,000.00
III 06 3 Catastro Municipal 170,249,133.44
Igualdad de oportunidades
para personas con
III 06 4 discapacidad 1,851,427.31
Parques Biosaludables y
III 06 5 Áreas de Juegos Infantiles 20,000,000.00
Mejoras al Colegio de
telesecundaria de las
Brisas( Junta
Administrativa del Colegio
de Telesecundaria de Las
I 04 6 Brisas, La Cruz) 2,634,008.26
Dirección de Gestión
III 06 Urbana y Proyectos 32,569,431.27
Educativo, cultural y
II 09 deportivo 6,941,183.06
Total 455,958,739.33
Federación de
Impuestos específicos sobre bienes Municipalidades de Gte y
1.1.3.2.01.04.0.0.000 manufacturados 181,300,000.00 I 04 Upala (4%) 7,252,000.00
Administración general
I 01 0 (remuneraciones) 174,048,000.00
Total 181,300,000.00
Impuestos específicos sobre la Dirección Técnica y
1.1.3.2.01.05.0.0.000 construcción 60,000,000.00 III 06 1 Estudios 47,430,136.80
II 02 Recolección de basura 6,993,730.11
Mejoras al Colegio de
telesecundaria de las
Brisas( Junta
Administrativa del Colegio
de Telesecundaria de Las
II 04 6 Brisas, La Cruz) 5,576,133.09
Total 60,000,000.00
Educativo, cultural y
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 200,000.00 II 09 deportivo (cultura) 100,000.00
Educativo, cultural y
II 09 deportivo (deportes) 100,000.00
Total 200,000.00
Licencias profesionales comerciales y Administración General
1.1.3.3.01.00.0.0.000 otros permisos 266,932,101.49 I 01 (remuneraciones) 266,932,101.49
Total 266,932,101.49
Timbres municipales (por hipotecas y Administración General
1.1.9.1.01.00.0.0.000 cédulas hipotecarias) 23,375,121.97 I 01 (remuneraciones) 23,375,121.97
23,375,121.97
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 3,948,342.51 I 04 CONAGEBIO (10%) 394,834.25
Protección al medio
II 25 ambiente (30%) 1,066,052.48
Fondo de parques
I 04 Nacionales (70%) 2,487,455.78
Total 3,948,342.51
Administración General
1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones 36,049,877.06 I 01 (remuneraciones) 36,049,877.06
Total 36,049,877.06
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 18,542,772.60 II 04 Cementerios 18,542,772.60
Total 18,542,772.60
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 114,523,602.80 II 02 Recolección de basura 103,071,242.52
Utilidad para el desarrollo
III 07 3 en el cantón de La Cruz 11,452,360.28
Total 114,523,602.80
Servicio de aseo de vías y
sitios públicos
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 27,211,171.80 II 01 (remuneraciones) 24,490,054.62
Utilidad para el desarrollo
III 07 3 en el cantón de La Cruz 2,721,117.18
Total 27,211,171.80
Mantenimiento de parques y obras de Mantenimiento de parques
1.3.1.2.05.04.4.0.000 ornato 11,829,779.96 II 05 y obras de ornato 10,646,801.96
Utilidad para el desarrollo
III 07 3 en el cantón de La Cruz 1,182,978.00
Total 11,829,779.96
Servicios Sociales y
Complementarios
1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios 242,088,000.00 II 10 1 (servicios) 242,088,000.00
Total 242,088,000.00
Estacionamientos y
1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales 5,282,400.00 II 11 terminales 5,282,400.00
(remuneraciones)
Total 5,282,400.00
1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio 8,066,338.50 II 04 Cementerios 8,066,338.50
Total 8,066,338.50
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos de la milla marítima, 154,213,165.83 Cuenta especial: Fondo
Ley 6043 20% ZMT, Pago de
III 07 1 Mejoras 30,842,633.17
Mejoramiento en la Zona
II 15 Marítimo Terrestre 61,685,266.33
Mantenimiento de camino
III 02 7 a Playa Jobo 61,685,266.33
Total 154,213,165.83
1.3.2.2.02.09.0.0.000 Otros alquiler de terrenos 6,215,435.64 Mejoramiento en la Zona
II 15 Marítimo Terrestre 6,215,435.64
Total 6,215,435.64
Intereses sobre títulos valores de Administración General
1.3.2.3.01.06.0.0.000 Instituciones Públicas Financieras 7,194,173.98 I 01 (remuneraciones) 7,194,173.98
Total 7,194,173.98
Administración General
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 3,300,000.00 I 01 (remuneraciones) 3,300,000.00
Total 3,300,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago Administración General
1.3.4.1.00.00.0.0.000 de impuesto 3,676,106.37 I 01 (remuneraciones) 3,676,106.37
Total 3,676,106.37
Ministerio de Hacienda, Ley N°.9154 Comité Cantonal de
1.4.1.1.01.00.0.0.000 (impuestos fronterizos) 1,364,800,000.00 I 04 6 deportes y recreación 91,973,239.80
Unión Nacional de
8,114,555.82
I 04 6 Gobiernos Locales
Consejo Nacional de
I 04 6 15,328,873.30
Rehabilitación
Administración General
188,310,220.12
I 01 (remuneraciones)
Administración General
112,750,000.00
I 01 (servicios)
Administración General
54,800,000.00
I 01 (materiales y suministros)
Administración General
500,000.00
I 01 (transferencias corrientes)
I 02 Auditoría Interna 73,337,393.71
Administración de
I 03
Inversiones propias 32,000,000.00
Educativo, cultural y
II 09 0
deportivo 67,585,906.07
Servicios Sociales y
II 10 complementarios 63,232,831.60
(servicios)
Estacionamientos y
II 11
terminales 5,024,401.34
Mejoramiento en la Zona
II 15
marítimo Terrestre 8,908,707.63
Depósito y tratamiento de
II 16
basura 174,615,828.25
Protección del medio
II 25
ambiente 76,096,480.67
Ciclo vía y acera peatonal
III 02 5
Cuajiniquil 60,000,000.00
Segunda etapa
III 06 2 Cementerio Municipal de
La Cruz 63,257,423.17
Igualdad de oportunidades
III 06 4 para personas con
discapacidad (Ley 7600) 13,148,572.69
Construcción de la parada
III 06 7
de buses de Santa Cecilia 122,756,606.71
Mejoras al Estadio
III 06 8
Municipal de La Cruz 80,000,000.00
Mejoras al centro de
III 06 10 transferencia de residuos
sólidos 50,000,000.00
Mejoras al Colegio de
telesecundaria de las
Brisas( Junta
I 04
Administrativa del Colegio
de Telesecundaria de Las
Brisas, La Cruz) 1,789,858.65
Sumas libres sin
I 09
asignación presupuestaria 1,269,100.47
Total 1,364,800,000.00
Aporte del I.F.A.M. por Licores Nacionales Fondo Plan de Lotificación
1.4.1.3.01.00.0.0.000 y Extranjeros 6,048,816.87 III 07 2 (51%) 3,084,896.60
Biblioteca Municipal (49%)
II 09 1 (mantenimiento) 2,963,920.27
Total 6,048,816.87
Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, Unidad Técnica de
2.4.1.1.01.00.0.0.000 para mantenimiento de la red vial cantonal 1,549,040,672.00 III 02 1 Gestión Vial Municipal 1,248,641,352.83
Atención de Emergencias
II 28 Cantonales 22,000,000.00
Asfaltado y sistemas de
drenaje B° Santa Rosa y
III 02 2 B° Irvim 100,000,000.00
Asfaltado y sistemas de
drenaje Santa Cecilia
III 02 3 Centro 100,000,000.00
Asfaltado y sistemas de
drenaje Cuadrantes
III 02 4 Cuajiniquil 78,399,319.17
Total 1,549,040,672.00
Mejoras al Anfiteatro de La
2.4.1.1.03.00.0.0.000 Ministerio de Gobernación y Policía 63,600,000.00 III 01 Cruz 63,600,000.00
Total 63,600,000.00
Aporte del I.F.A.M. para mantenimiento y
conservación de calles urbanas y caminos
2.4.1.3.01.00.0.0.000
vecinales y adquisición de maquinaria y Mantenimiento de caminos
equipo, Ley 6909-83 1,418,713.32 II 03 2 y calles (materiales) 1,418,713.32
Total 1,418,713.32
SUMAS IGUALES -------- 4,614,815,332.03 4,614,815,332.03
Yo Laura Moraga Rodríguez, cédula 503140399, en calidad de Directora Financiera de la Municipalidad de La
Cruz, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la
Municipalidad a la totalidad de los recursos con origen libre y específico incorporados en el Presupuesto
Ordinario 2020.
Firma del funcionario responsable: ________________________
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes 455,958,739.33 9.88%
inmuebles, Ley No. 7729
La base legal de este ingreso se encuentra en las leyes Nº. 7729.
La proyección del ingreso por este concepto para el periodo 2020 se estima en ¢455.958.739.33
(Cuatrocientos cincuenta y cinco millones, novecientos cincuenta y ocho mil, setecientos treinta y nueve
colones con 33/100) y se fundamenta en las estimaciones y cálculos elaborados por el Encargado del
departamento de Bienes Inmuebles con base en los datos obtenidos por medio del Sistema de Integración
Municipal (SIM) y el estudio del comportamiento de dicho ingreso durante los años 2015, 2016, 2017, 2018 y
al mes de junio de 2019.
ESTIMACIÓN DEL SIM ₡574.826.139,64
Propiedades excentas de pago del ISBI (EL ESTADO)
₡13.506.537.562,00 ₡33.766.343,91
Propiedades exoneradas por bién único y régimen forestal
₡17.600.000.000,00 ₡44.000.000,00
Diferencia sobre la Ley Nº 9071
₡1.200.000.000,00 ₡3.000.000,00
Comportamiento histórico de Morosidad 2010-2013 (promedio
estimación)
8,02% ₡46.101.056,40
Monto ProyeccIón Ingresos ISBI 2020 menos propiedades exentas
(por bién único, régimen forestal, el Estado), Ley Nº 9071,
propiedades con disminución de base imponible y promedio de
₡455.958.739,33
morosidad más recaudación II semestre 2019
Al monto obtenido mediante el Sistema de integración Municipal (SIM) se rebaja el monto de las propiedades
NO AFECTADAS al pago del ISBI cuyo monto corresponde a ¢33,766,343.91. Así también se rebaja el monto
de ¢44,000,000.00 correspondiente a las propiedades que se encuentran bajo el régimen forestal.
En base a la Ley N°. 9071 de uso agropecuario, publicada en el año 2012 y su respectivo reglamento, según
estimación realizada para el año 2020 el IBI se verá disminuido aproximadamente en ¢3.000.000.00,
dependiendo de la cantidad de contribuyentes que declaren sus bienes inmuebles en los términos señalados
en dicha ley dando cumplimiento a esta normativa vigente como la nueva metodología de cálculo de dicho
impuesto; tomando en consideración los nuevos mapas de valores por zonas homogéneas agropecuarias.
En dicha estimación también se toma en cuenta un monto aproximado de ¢46,101,056.40 correspondiente al
promedio histórico de morosidad de años anteriores.
1.1.3.2.01.04.2.0.000 Impuesto sobre el cemento 181,300,000.00 3.93%
De acuerdo con oficio FMG-079-2019 de la Federación de Municipalidades de Guanacaste es que se
incorpora el monto de ¢ 181,300,000.00 (Ciento ochenta y un millones, trescientos mil, colones con 00/100),
por concepto de impuesto al cemento.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la 60,000,000.00 1.30%
construcción
Según oficio DPCC-07-19-79 suscrito por la Ing. Tatiana Salazar Guzmán, coordinadora del Departamento de
Planificación y Control Constructivo y tomando en cuenta el comportamiento histórico de este ingreso en los
últimos años y durante el primer semestre del año 2019, el monto estimado para el periodo 2020 es por la
suma de ¢60,000,000.00 (Sesenta millones, de colones con 00/100).
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 200.000,00 0.00%
Este impuesto se encuentra regulado mediante la Ley No. 6844 del 11 de enero de 1983, reformada por Ley
No. 6890 del 14 de setiembre de 1983.
Según el comportamiento histórico de los últimos tres años y el primer semestre del año 2019, se estima un
ingreso para el periodo 2020 por la suma de ¢200.000,00 (Dos cientos mil, colones con 00/100).
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 227,694,000.36 4.93%
El impuesto de patentes se ha proyectado en un estudio realizado basado en el comportamiento de las
licencias comerciales el cual incluye un análisis del comportamiento que se dio durante el año 2018 y el
primer semestre del 2019 relacionado con las emisiones y los retiros de licencias comerciales. Para la
estimación se tomaron datos históricos mostrando que durante el año 2018 se aprobaron 112 licencias
comerciales nuevas, pero además se sufrió el retiro de 106 patentes. En el primer semestre del año 2019 las
nuevas licencias otorgadas ascienden a 62 contra 49 que han sido retiradas. Esas cifras preliminares del
primer semestre del año se han promediado para obtener que las licencias nuevas al finalizar el año 2019
serán de 124 y las retiradas de 96. Así entonces con los datos anuales del 2018 y del 2019 se procedió a
proyectar (mediante promedio simple) la cantidad de patentes nuevas y retiradas que se tendrían para el año
2019, obteniendo como resultado 124 adicionales y 96 renuncias. Con etas cifras el estudio permitió
establecer un incremento proyectado en el número de patentados de 784 (al primer semestre 2019) y a 799 el
próximo 2020, dicho incremento generaría un ingreso estimado de ¢227.694.000.36 (Doscientos veinte y siete
millones, seiscientos noventa y cuatro mil, colones con 36/100).
1.1.3.3.01.05.0.0.000 Patente de Licores Ley N°. 9047 37,659,456.13 0.82%
Al ser un impuesto cuya ley de creación ha sufrido modificaciones relacionadas con los montos a cobrar por
las licencias otorgadas y además la Asamblea Legislativa mediante decreto legislativo N°. 9384 reforma el
Artículo 10 de la Ley N°. 9047, “Ley de Regulación y Comercialización de Bebidas con Contenido Alcohólico”,
donde establece que el impuesto a las licencias para el expendio de bebidas con contenido alcohólico, se
establecerá individualmente sobre los ingresos o ventas anuales, el personal acreditado y valor de los activos
de cada establecimiento donde se expiden estas bebidas, a partir del día 03 del mes de enero del presente
año 2017; debido a esto, no se cuenta con registros fiables que permitan hacer valoraciones con base en el
comportamiento histórico del ingreso por lo que se ha optado por utilizar para el año 2020, la misma cantidad
de licencias con las que se cuenta actualmente, agregándole el ingreso histórico por patentes temporales y
ajustando además la proyección de ingresos con un incremento promedio anual estimado en el monto del
salario base establecido en el artículo 2 de la Ley N°. 7337 y sus reformas.
De esta manera el ingreso por patentes de licores para el año 2020 se establece en ¢37.659.456.13 (Treinta y
siete millones, seiscientos cincuenta y nueve mil, cuatrocientos cincuenta y seis colones con 13/100). Al
ingreso estimado se le aplicó un factor de ajuste compuesto por el porcentaje de incremento histórico del
Salario Base, el cual fue del 0.035%. El cálculo se muestra en el siguiente cuadro:
Proyectado 2020 (con
Actual 2019 ajuste del 0,035%)
Cantidad
de
Categoría licencias Monto trimestral Monto anual Monto trimestral Monto anual
4 ₡106.550,00 ₡1.704.800,00 ₡441.117,00 ₡1.764.468,00
B1(La Cruz)
5 ₡53.875,00 ₡1.077.500,00 ₡278.803,13 ₡1.115.212,50
B1(Distritos)
2 ₡106.550,00 ₡852.400,00 ₡220.558,50 ₡882.234,00
B2(La Cruz)
1 ₡53.275,00 ₡213.100,00 ₡55.139,63 ₡220.558,50
B2(Distritos)
21 ₡111.550,00 ₡9.370.200,00 ₡2.424.539,25 ₡9.698.157,00
C (La Cruz)
11 ₡111.550,00 ₡4.908.200,00 ₡1.269.996,75 ₡5.079.987,00
C (Distritos)
14 ₡55.775,00 ₡3.123.400,00 ₡808.179,75 ₡3.232.719,00
D1 (La Cruz)
3 ₡53.275,00 ₡639.300,00 ₡165.418,88 ₡661.675,50
D1 (Distritos)
2 ₡390.333,00 ₡3.122.664,00 ₡807.989,31 ₡3.231.957,24
D2 (La Cruz)
4 ₡322.150,00 ₡5.154.400,00 ₡1.333.701,00 ₡5.334.804,00
D2 (Distritos)
3 ₡426.200,00 ₡5.114.400,00 ₡1.323.351,00 ₡5.293.404,00
E1b
Licencias en Tramite
a Junio 2019 1 ₡55.775,00 ₡223.100,00 ₡57.727,13 ₡230.908,50
Temporales (Ferias)
a Junio 2019 6 N/A 882.483,95 N/A 913.370,89
Ingreso Total 36.746.085,24 Ingreso Total 37.659.456,13
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales comerciales y 1,578,645.00 0.03%
otros permisos
Este rubro contempla el pago que realizan personas que solicitan licencias comerciales temporales (Ferias,
Turnos, ventas ocasionales de productos, etc.). El Departamento de Patentes efectúo un estudio del
comportamiento de ese ingreso durante el año 2018 y el primer semestre del año 2019; en cuanto a licencias
comerciales; con la información obtenida aplicó un promedio simple y se le agregó el ingreso obtenido por los
permisos de Ferias, Turnos y similares al mes de junio 2019 para así establecer el monto proyectado a
ingresar durante el año 2020, el cual definió en ¢1.578.645.00 (Un millón, quinientos setenta y ocho mil,
seiscientos cuarenta y cinco, colones con 00/100). El cálculo se muestra en el siguiente cuadro:
Ingreso Recaudado Por Ingreso Recaudado Por Ingreso Anual Proyectado
Ingreso Total 2018 y 2019
Licencias Temporales 2018 Licencias Temporales 2019 2020
1,650,258.00 1,199,032.00 ₡2,849,290.00 ₡1,578,645.00
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y 23,375,121.97 0.51%
cédulas hipotecarias)
Según el comportamiento histórico de los últimos cuatro años y la recaudación del primer semestre del año
2019 estimado para todo el año, es que se incorpora un ingreso para el periodo 2020, por este concepto por
la suma de ¢23.375.121.97 (veintitrés millones, trescientos setenta y cinco mil, cientos veintiún cólones con
97/100).
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 3,948,342.51 0.09%
Este ingreso tiene sustento legal en el artículo 43 de la Ley de Biodiversidad No. 7788.
Según el comportamiento histórico de los últimos cuatro años y la recaudación del primer semestre del año 2019
estimado para todo el año, se estima un ingreso para el periodo 2020, por este concepto por la suma de ¢3.948.342.51
(Tres millones, novecientos cuarenta y ocho mil, trescientos cuarenta y dos colones con 51/100).
1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones 36,049,877.06 0.78%
Según información suministrada por el Contador de la Municipalidad oficio MLC-TRIB-C060 19 se estima un
ingreso por alquiler de edificios e instalaciones para el periodo 2020, por la suma de ¢36,049,877.06 (Treinta
y seis millones, cuarenta y nueve mil, ochocientos setenta y siete colones, con 06/100).
1.3.1.2.05.03.4.0.000 Servicio de mantenimiento de cementerio 18,542,772.60 0.40%
De acuerdo con la base de datos sobre la ocupación en el cementerio municipal, se tienen registrados a la
fecha, aunque no totalmente verificados, la cantidad de 1.312 nichos sujetos al pago del servicio de
mantenimiento. Con base en ese dato el monto a presupuestar por este rubro para el año 2020 asciende a
¢18,542,772.60 (Dieciocho millones, quinientos cuarenta y dos mil, setecientos setenta y dos colones con
60/100). El cálculo se muestra en la siguiente tabla:
MANTENIMIENTO DE CEMENTERIO TARIFA TRIMESTRAL MONTO TRIMESTRAL MONTO ANUAL
Cantidad de arrendatarios que se les vence el periodo en 2018 166 7393,45 306.828,18 1.227.312,70
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2017 69 7393,45 127.537,01 510.148,05
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2016 21 7393,45 77.631,23 310.524,90
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2015 41 7393,45 227.348,59 909.394,35
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2014 37 7393,45 273.557,65 1.094.230,60
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2013 8 7393,45 73.934,50 295.738,00
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2012 320 1.810,00 3.548.856,00 14.195.424,00
Cantidad de arrendatarios registran pago adelantado 2019-2020 476 7393,45
Cantidad de arrendatarios sin identificar 174
TOTAL DE CONTRIBUYENTES 1312 TOTALES 4.635.693,15 18.542.772,60
La tasa vigente fue publicada en la Gaceta N°199 DEL 16 de octubre del 2012 y se refiere a una tasa anual
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 153,564,554.56 3.33%
1. Servicio de Aseo de vías y sitios públicos.
Se estima brindar este servicio a 810 contribuyentes, cuyos frentes de propiedad suman 13,395.28 metros
lineales de cordón y caño a limpiar por una tasa trimestral de ¢507,85, lo cual generará para el año 2020 la
suma de ¢27.211.171,80 (veintisiete millones, doscientos once mil, ciento setenta y un colon, con 80/100). A
continuación, se muestra el detalle de lo señalado:
CONTRIBUYENTES 810 TARIFA TRIMESTRAL MONTO TRIMESTRAL
METROS LINEALES 13.395,28 507,85 6,802,792,95
Monto Anual 27,211,171,80
Tasa publicada en La Gaceta N°199 del 16 de octubre de 2012.
2. Servicio de Recolección de Basura
El ingreso por el servicio de recolección de basura estimado para el año 2020, asciende a ¢114.523.602,80
(Ciento catorce millones, quinientos veinte y tres mil, seiscientos dos colones con 80/100), producto del pago
que deberán realizar 2.978 contribuyentes, ubicados en las 10 categorías en las que se brinda el servicio. A
continuación, se muestra el detalle de lo señalado:
TOTAL DE
CATEGORIA TARIFA TRIMESTRAL MONTO TRIMESTRAL
CONTRIBUYENTES
BASURA RESIDENCIAL 2579 6.420,00 16.557.180,00
BASURA COMERCIAL 01 244 12.841,00 3.133.204,00
BASURA COMERCIAL 02 85 32.102,00 2.728.670,00
BASURA COMERCIAL 03 33 64.204,00 2.118.732,00
BASURA COMERCIAL 04 15 83.465,00 1.251.975,00
BASURA COMERCIAL 05 3 128.408,00 385.224,00
BASURA INDUSTRIAL 01 1 224.715,00 224.715,00
DE BASURA INSTITUCIONAL 01 10 6.420,00 64.200,00
BASURA INSTITUCIONAL 02 7 32.102,00 224.714,00
RECOLEC. BASURA SERVI. ESPECIAL 1 1.942.286,70 1.942.286,70
Total Contribuyentes 2978 Total Anual 114.523.602,80
Tasas publicadas en La Gaceta N°199 del 16 de octubre de 2012.
3. Servicio de Mantenimiento de parques. Art.74 del Código Municipal.
Según información generada por el Departamento de Bienes Inmuebles, el servicio de mantenimiento de
parques generará para el próximo año 2020 la suma de ¢ 11,829,779.96 (Once millones, ochocientos
veinte y nueve mil, setecientos setenta y nueve colones, con 96/100). A continuación, se muestra la tabla
con la información mencionada:
MANTENIMIENTO DE PARQUES
Valor total de las fincas distrito I Tasa Aplicar Total Anual Monto trimestral
164.302.499.482.00 0,0072% 11,829,779.96 2.957.444.99
1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios 242,088,000.00 5.25%
Se incorporan los recursos provenientes del Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS), destinados a niños y
niñas en condición de pobreza y vulnerabilidad que requieran ser atendidos en un Centro de Cuido y
Desarrollo Infantil (CECUDI).
Según información suministrada por la Licda. Zaylin Bonilla Morales, Gestora Social para el año 2020 se
tendrán en funcionamiento los siguientes CECUDI:
- Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil “Estrellitas del Mar”, bajo la modalidad subsidiada de 50
niños (as) para un total de ¢78.600.000.00 y modalidad privada de 20 niños (as) para un total de ¢
31.440.000.00.
- Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil “Barrio Irvin”, bajo la modalidad subsidiada de 60 niños (as)
para un total de ¢94.320.000.00 y modalidad privada de 24 niños (as) para un total de ¢
37.728.000.00.
Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil “Estrellitas del Mar”
Modalidad Cantidad de Monto mensual por Total mensual Monto Anual
niñas(os) niña(o)
Subsidiada 50 131.000 6.550.000 78.600.000
Privada 20 131.000 2.620.000 31.440.000
Total: 110.040.000
Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil Barrio Irvin
Modalidad Cantidad de Monto mensual por Total mensual Monto Anual
niñas(os) niña(o)
Subsidiada 60 131.000 7.860.000 94.320.000
Privada 24 131.000 3.144.000 37.728.000
Total: 132.048.000
1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales 5,282,400.00 0.11%
Según información suministrada por la Coordinadora de Gestión Tributaria mediante oficio MLC-TRIB-C060-
19, se estima un ingreso por concepto de Derechos de estacionamientos por la suma de ¢5.282.400,00
(Cinco millones, doscientos ochenta y dos mil, cuatrocientos colones con 00/100).
1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio 8.066.338,50 0.17%
Según información remitida por la Coordinadora de Gestión Tributaria, en los registros del cementerio
Municipal, aún en proceso de conformación y depuración, se identifican 1,312 propietarios de derechos
(lotes). Con base en esa información se ha calculado para el presupuesto ordinario del año 2020 un ingreso
de ¢4.500.276.00 (Cuatro millones, quinientos mil, doscientos setenta y seis colones con 00/100)
correspondiente a periodos anteriores y ¢3,566,062,50 (Tres millones, quinientos sesenta y seis mil, sesenta
y dos colones, con 50/100) del periodo actual, para un total de ¢ 8.066.338,50 (Ocho millones, sesenta y seis
mil, trescientos treinta y ocho colones, con 50/100) (código 1313020910000). En la siguiente tabla se detallan
los datos indicados:
TARIFA
ARRENDAMIENTO EN EL CEMENTERIO MONTO TRIMESTRAL MONTO ANUAL
QUINQUENAL
Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 1990-
1994** 35 4.532,00 39.655,00 158.620,00
Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 1995-
1999** 43 4.532,00 97.438,00 389.752,00
Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 2000-
2004** 49 4.532,00 166.551,00 666.204,00
Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 2005-
2009** 60 4.532,00 271.920,00 1,087.680,00
Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 2010-
2014** 97 4.532,00 549.505,00 2.198.020,00
Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 2015-
2019** 285 12.512,50 891,515.63 3.566.062,50
Cantidad de arrendatarios al día (periodo a cancelar
2020-2027) 569 TOTALES 2,.016.584,63 8,066.338,50
Cantidad de arrendatarios sin identificar 174 *PERIODO ACTUAL 3,566,062,50
*PERIODOS
TOTAL DE ARRENDATARIOS 1312 ANTERIORES 4.500.276,00
La ultima tarifa aprobada fue publicada en la Gaceta N°189 del 03 de octubre de 2011, refiere a una
tarifa quinquenal a partir del año 2012
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima 154,213,165.83 3.34%
Según información suministrada por la Encargada del departamento de Zona Marítimo Terrestre, el monto
estimado para el año 2020, para el Alquiler de terrenos de la milla marítima, por concepto de concesiones
aprobadas y conocidas por el Concejo Municipal, es por la suma de ¢154,213,165.83 (Ciento cincuenta y
cuatro millones, doscientos trece mil, ciento sesenta y cinco colones, con 83/100). Y se muestras como
adicional un detalle del registro de las concesiones, en el siguiente cuadro:
CONCESIONES
CANTIDAD
Registradas 171
Canceladas 10
Afectadas por PNE 26
Disueltas por Ley 9024 2
PNE y Disueltas por Ley 9024 16
Vencida y Disueltas por Ley 9024 1
Se unificó con otra 1
Proceso cancelación 19
Activas 81
En tramite 62
Estimación 2020 ¢154,213,165.83
1.3.2.2.02.09.0.0.000 Otros alquiler de terrenos 6,215,435.64 0.13%
Según oficio MLC-ZMT-182-2019 de la Encargada de la Zona Marítimo Terrestre, el monto estimado para el
año 2020, para el Permisos de Uso de la milla marítima es por la suma de ¢6.215.435,64 (Seis millones,
doscientos quince mil, cuatrocientos treinta y cinco colones, con 64/100). El detalle se muestra en el
siguiente cuadro:
PERMISOS DE USO
CANTIDAD
Activas 5
En trámite 0
Estimación 2020 ¢6.215.435,64
1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses sobre títulos valores de 7,194,173.98 0.16%
Instituciones Públicas Financieras
Según el comportamiento histórico de los últimos tres años y tomando en cuenta el ingreso al primer semestre
del año 2019, se estima por este concepto un ingreso para el año 2020 por la suma de ¢7.194.173.98 (Siete
millones, ciento noventa y cuatro mil, cientos setenta y tres con 98/100).
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 3,300,000.00 0.07%
Según oficio DPCC-07-19-79 suscrito por la Ing. Tatiana Salazar Guzmán, coordinadora del Departamento de
Planificación y Control Constructivo se estima para el año 2020, el monto de ¢3,300,000.00 (Tres millones,
trescientos mil, colones con 00/100) como ingreso por multas por infracción a la Ley de Construcciones.
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de 3,676,106.37 0.08%
impuesto
Según el comportamiento histórico de los últimos tres años y tomando en cuenta el ingreso al primer semestre
del año 2019, se estima por este concepto un ingreso para el año 2020 por la suma de ¢3.676.106.37 (Tres
millones, seiscientos setenta y seis mil, ciento seis colones con 37/100)
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno 1,364,800,000.00 29.57%
Central
Se incluye la suma de ¢ 1,364,800,000.00 (Mil trescientos sesenta y cuatro millones, ochocientos mil colones
netos) como ingreso proveniente de la Ley N° 9154, artículo 4, inciso 2, publicada en la Gaceta 133 del 11 de
Julio del 2013 que creó los siguientes tributos:
- Un impuesto fijo fronterizo de veinticinco dólares estadounidenses (US$ 25,00) por declaración
Aduanera de Exportación cuyo contribuyente será el declarante en cada declaración aduanera de
exportación que ampare mercancías destinadas a salir del país por un puesto fronterizo terrestre.
- Un impuesto de cinco dólares estadounidenses (US$ 5,00), cuyo contribuyente será toda persona
física que salga del territorio nacional por un puesto fronterizo.
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones 6,048,816.87 0.13%
Descentralizadas no Empresariales
De acuerdo con la proyección del Departamento de Administración Hacendaria del Instituto de Fomento y
Asesoría Municipal (IFAM), el monto a transferir por concepto de licores nacionales y extranjeros para el año
2020 es por la suma de ¢6,048,816.87 (Seis millones, cuarenta y ocho mil, ochocientos dieciséis colones
con 87/100). Esta estimación según correo electrónico remitido por Laura Cristina Vásquez Campos
<lvasquez@ifam.go.cr> del Instituto de fomento y Asesoría Municipal (IFAM).
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno 1,612,640,672.00 34.94%
Central
Se incorpora la suma de ¢1,549,040,672.00 (Mil quinientos cuarenta y nueve millones, cuarenta mil
seiscientos setenta y dos con 95/100) para el año 2020, como ingreso de la Ley de Simplificación y
Eficiencia Tributaria (Ley Nº.8114) y Ley Especial para la Transferencia de Competencias: Atención Plena y
Exclusiva de la Red Vial Cantonal (Ley Nº. N° 9329). Esta estimación según correo electrónico remitido por
Licda. Gabriela Zeledón Méndez <gzeledom@mopt.go.cr> de Secretaria de Planificación Sectorial (MOPT).
También se incluye el monto de ¢63.600.000,00 (Sesenta y tres millones seiscientos mil con 00/100)
correspondiente a los ingresos de la Ley N°. 9156. Correspondiente de la Dirección General de Migración y
Extranjería, Ministerio de Gobernación y Policía.
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones 1,418,713.32 0.03%
Descentralizadas no Empresariales
Se incluye la suma estimada de ¢1,418,713.32 (Un millón, cuatrocientos dieciocho mil, setecientos trece
colones con 32/100), por concepto de Impuesto al ruedo, Ley 6909, De acuerdo con la proyección del
Departamento de Administración Hacendaria del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM). Su base
legal se encuentra la Ley sobre la venta de licores, Art.40. Esta estimación según correo electrónico remitido
por Laura Cristina Vásquez Campos <lvasquez@ifam.go.cr> del Instituto de fomento y Asesoría Municipal
(IFAM).
JUSTIFICACIÓN DE LOS GASTOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen los gastos que conciernen a las actividades de la Administración general,
Auditoría Interna, Administración de Inversiones Propias y Registro de deudas, Fondos y Transferencias.
0. REMUNERACIONES
Se incluye el contenido económico para cubrir el pago de sueldos fijos, suplencias, anualidades, jornales,
tiempo extraordinario, decimotercer mes, restricción al ejercicio liberal de la profesión, salario escolar
equivalente a ocho punto diecinueve por ciento (8.19%), dietas a regidores y las cargas sociales respectivas
para todo el personal de la Administración General y Auditoría Interna. Dichos salarios contemplan una
prevención de un 3% (tres por ciento) por aumentos salariales para todo el año 2020.
Se incluye la creación de las siguientes plazas fijas: Asistente de secretaria del Consejo Municipal (TM1).
Véase Otros Anexos N°. 6, sobre viabilidad financiera.
En la subpartida de Servicios especiales se incluye el contenido necesario para las siguientes plazas a tiempo
completo y por un periodo de un año:
Un Gestor Jurídico del Concejo Municipal en la clase Profesional Municipal 3 (PM3), amparada al Artículo 127
Código Municipal.
Un Gestor de proyectos en la clase Profesional Municipal 3 (PM3).
Un Asistente de Proveeduría en la clase Técnico Municipal 1 (TM1).
Se incluye contenido económico en la subpartida de restricción al ejercicio liberal de la profesión para el pago
de prohibición a los puestos de Gestores Jurídicos de la administración, Coordinador de Gestión Jurídica,
Director Financiero, Director Administrativo, Contador, Gestor Tributario, Encargado de Patentes, Proveedor y
Auditor Interno y Gestor jurídico de Auditoria interna.
1. SERVICIOS
Se incluye contenido económico en las subpartidas de alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario, servicios
básicos (agua, electricidad, correo, telecomunicaciones), comerciales y financieros ( información, publicidad y
propaganda, impresión, comisiones por servicios financieros y de transferencia electrónica de información), de
gestión y apoyo (servicios jurídicos, ingeniería, ciencias económicas y sociales, generales y otros), de viaje y
transporte (viáticos y transporte), seguros, capacitación, y para el mantenimiento y reparación de edificios,
instalaciones y otras obras, equipo de trasporte, comunicación, mobiliario de oficina, y equipo de cómputo y
sistemas de información. Dichos servicios indispensables para el buen funcionamiento de la Administración
General y Auditoría Interna.
Cabe destacar que las sumas incluidas en la subpartida de servicios en ciencias económicas y sociales son
con la finalidad de poder contratar especialistas en la aplicación de las Normas Internacionales de
Contabilidad para el Sector Público (NICSP) y para la realización de Auditorías Externas.
2. MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen los recursos necesarios para el buen funcionamiento y operatividad de la Municipalidad, entre
éstos: combustibles, productos farmacéuticos, tintas, materiales y productos eléctricos y de computo,
materiales y productos de plástico, herramientas e instrumentos, repuestos y accesorios, papelería,
materiales y suministros de oficina, útiles y materiales de limpieza y útiles y materiales de resguardo y
seguridad, etc.
5. BIENES DURADEROS
Se incluye contenido económico en las subpartidas de equipo de comunicación, equipo y mobiliario de oficina,
equipo y programas de cómputo, para la Administración General y Auditoría Interna.
6. TRANSFRENCIAS CORRIENTES
Se incluye el contenido económico para realizar los giros correspondientes a las transferencias de ley de:
Juntas de educación, Comité cantonal de deportes, Junta administrativa del Registro Nacional, CONAGEBIO,
Fondo de Parques Nacionales, Federación de Municipalidades de Guanacaste y Upala, Unión nacional de
Gobiernos Locales y Junta Administrativa del Colegio de Telesecundaria de Las Brisas, La Cruz, Guanacaste
para la realización de Mejoras a dicho Colegio. También se incluyen sumas para el pago subsidio por
incapacidades de la Administración General y Auditoría Interna.
9. CUENTAS ESPECIALES
Se incluye contenido presupuestario en la subpartida de sumas libres sin asignación presupuestaria, dicho
monto es resultado sobrante de los ajustes realizados al Presupuesto Ordinario y que fueron solicitados por el
Concejo Municipal.
PROGRAMA II
Incluye los gastos para la prestación de los servicios de Aseo de vías y Sitios Públicos, Recolección de
Basura, Mantenimiento de caminos y calles, Cementerio, Parques y obras de ornato, Educativos, culturales y
deportivos, Servicios Sociales y complementarios, Estacionamientos y Terminales, Mejoramiento en la Zona
Marítimo Terrestre, Depósito y tratamiento de basura, Protección del Medio Ambiente y Atención de
Emergencias cantonales.
0. REMUNERACIONES
Se incluye el contenido económico para cubrir el pago de sueldos fijos, tiempo extraordinario, suplencias,
anualidades, decimotercer mes, restricción al ejercicio liberal de la profesión, jornales (servicios de Aseo de
vías, Recolección de basura, Cementerio, Estacionamiento y terminales, ZMT y Depósito y tratamiento de
basura), salario escolar equivalente a un ocho punto diecinueve por ciento (8.19%) y cargas sociales para el
personal de los diferentes servicios. Dichos salarios contemplan un aumento salarial de un 3% (tres por
ciento) para cada el año 2020.
Se incluye la creación de la siguientes plazas fijas: Un Operador de Equipo pesado (OM2C) Véase Otros
Anexos N°. 6, sobre viabilidad financiera y cuatro músicos titulares.
En la subpartida de Servicios especiales se incluye el contenido necesario para las siguientes plazas a tiempo
completo y por un periodo de un año:
Maestro de música en el servicio de Educativo, cultural y deportivo, en la clase de Técnico Municipal 3 (TM3) a
tiempo completo y por un periodo de un año.
Se incluye contenido económico en la subpartida de restricción al ejercicio liberal de la profesión para el
puesto de Gestor Jurídico de la Zona Marítimo Terrestre. Ver Otros Anexo N°. 08.
1. SERVICIOS
Se incluye el contenido económico para el pago de los servicios de alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario, agua y
alcantarillado, energía eléctrica, telecomunicaciones, correo, información, publicidad y propaganda, transferencia
electrónica de información, impresión, transporte de bienes, comisiones y gastos financieros, servicios generales,
gestión y apoyo, viáticos, transporte, seguros de riesgos del trabajo y vehículos, actividades de capacitación y protocolo,
mantenimiento y reparación (de edificios, instalaciones, maquinaria, equipos) y pago de marchamos. Dichos rubros son
necesarios para el buen funcionamiento de los diferentes servicios municipales.
En la Subpartida de Otros servicios de gestión y apoyo del servicio de Depósito y Tratamiento de Basura, se
incluyen los recursos necesarios para trasladar los desechos no valorizables a un relleno sanitario para el
tratamiento y disposición final de los desechos.
2. MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido económico para la compra de combustibles y lubricantes, productos farmacéuticos, tintas, pinturas
y diluyentes, productos químicos y agroforestales, alimentos y bebidas, materiales y productos metálicos, minerales y
asfalticos, madera, eléctricos, telefónicos y de computo, plástico, herramientas e instrumentos, repuestos y accesorios,
papelería, materiales y suministros de oficina, de limpieza, textiles y vestuarios y útiles y materiales de resguardo y
seguridad. Dichos materiales son necesarios para el buen funcionamiento de los servicios municipales.
5. BIENES DURADEROS
Se incluye contenido económico en las subpartidas de equipo de comunicación, equipo y mobiliario de oficina, equipo y
programas de cómputo, equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo y maquinaria y equipo diverso y otras
construcciones, adiciones y mejoras. Dichos rubros son necesarios para el buen funcionamiento y mejoramiento de los
servicios municipales.
PROGRAMA III
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los subprogramas de edificios, vías
de comunicación, instalaciones, otros proyectos y otros fondos e inversiones.
0. REMUNERACIONES
Se incluye el contenido económico para cubrir el pago de sueldos fijos, suplencias, salario escolar equivalente
a un ocho punto diecinueve por ciento (8.19%), anualidades, jornales horas extras, decimotercer mes y
cargas sociales para los trabajadores de la Unidad Técnica de Gestión Vial, Catastro y Bienes Inmuebles,
Dirección Técnica y Estudios. Y Dirección de Gestión Urbana y Proyectos Municipales. También se incluye
una provisión para de un 3% (tres por ciento) para aumentos salariales para el año 2020.
En la subpartida de Servicios especiales se incluye el contenido necesario para las siguientes plazas a tiempo
completo y por un periodo de un año:
Un Dibujante proyecto mantenimiento y actualización de mapa catastral en la clase de Técnico Municipal 2B
(TM2B).
Un Perito valuador en la clase de Profesional Municipal 2 (PM2).
Un Digitalizador para el proyecto mantenimiento y actualización de mapa catastral en la clase de Técnico
Municipal 2B (TM2B).
Asistente de Control Constructivo (TM3).
También se incluye contenido económico para el pago del plus de restricción al ejercicio liberal de la profesión
a las plazas de Encargado de Bienes Inmuebles e Ingeniero Topógrafo, Director de Gestión Urbana y
Proyectos Municipales, Coordinador de Desarrollo y Control Urbano, Perito Valuador e Ingeniero Topógrafo.
1. SERVICIOS
Se incluye el contenido económico para el pago de servicios de alquiler de maquinaria de la Unidad Técnica
de Gestión Vial. Además de servicios básicos de agua, electricidad, telecomunicaciones, correo y servicios
comerciales y financieros de la Unidad Técnica de Gestión Vial, Catastro y Dirección Técnica. Entre los
servicios comerciales y financieros se incluyen sumas en la Subpartida de transporte de bienes en la Unidad
Técnica de Gestión Vial. También se incluyen sumas para contratación de servicios de gestión y apoyo,
gastos de viaje y transporte, capacitación, seguros y mantenimiento para la Unidad Técnica de Gestión Vial
y Catastro Municipal.
2. MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido económico en las subpartidas de materiales y suministros combustibles y lubricantes,
tintas, alimentos y bebidas, materiales y productos metálicos, madera, productos eléctricos, vidrio, plásticos,
herramientas, repuestos y accesorios, útiles y materiales de oficina y computo, papelería, limpieza,
resguardo y seguridad, etc. para la Unidad Técnica de Gestión Vial, Dirección Técnica y Estudios, Catastro
Municipal, así como para la ejecución de los proyectos incluidos en este programa.
5. BIENES DURADEROS
Se incluye contenido económico en la subpartidas de equipo de comunicación, equipo y mobiliario de oficina, equipo y
programas de cómputo, equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo, maquinaria y equipo diverso de la
Unidad Técnica de Gestión Vial, Dirección Técnica y Estudios, Catastro y Bienes Inmuebles, Dirección De Gestión
Urbana y los proyectos de Igualdad de oportunidades para personas con discapacidad.
Se incluye también contenido económico en las subpartidas de Edificios para el proyecto de Mejoras en el Anfiteatro de la Cruz, Vías de comunicación Terrestre para los proyectos a realizar por la Unidad Técnica de Gestión Vial, Asfaltado y Sistema de Drenajes B° Santa Rosa y B° Irvin, Asfaltado y Sistema de Drenajes Santa Cecilia Centro, Asfaltado y Sistema de Drenajes Cuadrantes Cuajiniquil, Ciclo vía y acera peatonal Cuajiniquil, Mantenimiento de camino a Playa Jobo. También se incluye contenido en otros proyectos: Segunda Etapa Cementerio Municipal de la Cruz, Parques Bio Saludables y Áreas de Juegos Infantiles, Construcción de Parada de Buses de Santa Cecilia, Mejoras al estadio Municipal de La Cruz, Acera peatonal La Garita Centro. También se incluye contenido en otros fondos e inversiones: Mejoras al centro de transferencia de Residuos Sólidos. 9. CUENTAS ESPECIALES Se incluyen los fondos correspondientes al Plan de Lotificación, y al 20% de Mejoras en la Zona Turística. Y recursos correspondientes al 10% de los ingresos de los servicios de aseo de Vías, Recolección de Basura y parques y Obras de Ornato, para el Proyecto Utilidades para el desarrollo del Cantón.
MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
CUADRO N°.2
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
ARTÍCULO
Servicios 118 DEL
especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para CÓDIGO MUNICIPAL
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Pue s tos de
confianza
Otros
Nivel superior ejecutivo 2
Profesional 15 2 2 7 8 19 1 1 21
Técnico 4 5 4 5 13 1 14
Administrativo 9 9 4 4
De servicio 33 19 14 2 2
Total 61 7 2 39 27 0 40 1 2 41 0 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
150
Plazas en sueldos para cargos fijos 101 101
100
Plazas en servicios especiales 10 50 10
Total de plazas 111 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 68 80 68
60 43
Plazas en procesos de apoyo 43
40
Total de plazas 101 20
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración
43
General 50 43
Programa II: Servicios Comunitarios 39 39
40
Programa III: Inversiones 27 27
30
Programa IV: Partidas específicas 0 20
Total de plazas 109 10 0
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Admini stración Comunitarios
General
Observaciones
Funcionario responsable:
María Concepción Chacón Peña
Fecha: 27/09/2018
CUADRO Nº.3
SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDE
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 1,959,658.46
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) -
Total salario mensual 1,959,658.46
CUADRO Nº.4
DETALLE DE LA DEUDA
TOTAL DEUDAS
OBJETIVO
ENTIDAD DEL
INTERESES AMORTIZACIÓN
FINANCIERA Nº OPERACIÓN (1) (2) TOTAL PRÉSTAMO
NO EXISTEN DEUDAS POR PRESUPUESTAR
TOTALES
PRESUPUESTO ORDINARIO
2020
DIFERENCIA 0,00 0,00 0,00
Elaborado por: Licda. Laura Moraga R
Fecha: 27 de setiembre del 2019
CUADRO Nº.5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Código de NOMBRE DEL BENEFICIARIO Cédula Jurídica FUNDAMENT
gasto CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y (entidad O LEGAL
GRUPO DE EGRESOS privada) FINALIDAD DE LA
MONTO TRANSFERENCIA
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 199,385,182.46
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
SECTOR PUBLICO 199,385,182.46
6.01.01 Organo de Normalización Técnica Ley 7729 4,559,587.39
6.01.02 Junta Administrativa del Registro Nacional Ley 7729 y 13,678,762.18
7509
6.01.02 CONAGEBIO Ley 7788 394,834.25
6.01.02 Fondo de Parques Nacionales Ley 7788 2,487,455.78
6.01.02 Cruz Roja de La Cruz 0.00
6.01.03 Juntas de educacion Ley 7729 45,595,873.93
6.01.03 Consejo Nacional de Rehabilitación Ley 5347 15,328,873.30
6.01.03 Junta Aadministrativa del Colegio de 3-008-374057 Acuerdo #1-A,
Telesecundaria de Las Brisas, La Cruz Sesión Para Mejoras al Colegio
Extraordinaria de Telesecundaria de
#23-2019 10,000,000.00 Las Brisas, La Cruz
6.01.04 Federacion de Municipalidades de Estatuto de la 7,252,000.00
Guancaste y Upala Federacion de
Municipalidade
s de
Guancaste y
Upala
6.01.04 Unión Nacional de Gobiernos Locales Estatuto de la 8,114,555.82
Unión
Nacional de
Gobiernos
Locales
6.01.04 Comité Cantonal de Deportes y Recreacion Código 91,973,239.80
Municipal
Código Beneficiario
Elaborado por: Licda. Laura Moraga R
Fecha: 27 de setiembre del 2019
ANEXO Nº. 6
APORTES EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y PROYECTOS COMUNALES
FUNDAMENTO
BENEFICIARIO PARTIDA MONTO
LEGAL
EN ESTE PRESUPUESTO, NO SE DAN ESTE
TIPO DE APORTES
TOTAL (Debe ser igual al Servicio 31: Aportes
en especie para servicios y proyectos). 0,00
Elaborado por: Licda. Laura Moraga R
Fecha: 27 de setiembre del 2019
ANEXO Nº. 7
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO SOBRE REFRENDO DE LAS
CONTRATACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA)
PARTIDAS MONTO
1 SERVICIOS 819,273,481.41
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 546,679,881.77
5 BIENES DURADEROS 1,349,727,765.24
TOTAL 2,715,681,128.42
Elaborado por: Licda. Laura Moraga Rodríguez
Fecha: 27 de setiembre del 2019
ANEXO Nº. 8
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
PROCEDIMIENTO DE
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
CÁLCULO
Restricción al ejercicio Artículo 34 de la Ley de Control Interno, Código Porcentaje indicado Se reconoce al Auditor Interno, Dirección Administrativa,
liberal de la profesión de Normas y procedimientos tributarios, Código según el grado Dirección Financiera, Dirección de Gestión Urbana,
Municipal, Art,4, Ley de enriquecimiento ilícito en académico del Coordinador y Gestores Jurídicos, Contador Municipal,
la función pública. funcionario un plus Proveedor Municipal, , Ingeniero Topógrafo, Ingeniero de
30% bachilleres y 65% Control Constructivo, Encargado de Patentes, Gestor
a los Licenciados sobre Tributario, Encargado de Bienes Inmuebles y Perito
el salario base Valuador
Salario Escolar Decreto N°. 23495 MTSS del 19 de julio de Porcentaje del 819% Se reconoce a todos los funcionarios municipales
1994, publicación en la Gaceta N°. 138, Alcance sobre el salario
N°. 23 del 20 de julio de 1994. Modificación en el
Decreto ejecutivo N°. 23907-H del 21 de
diciembre de 1994 y normativa vigente código
procesal laboral y nuestra convención colectiva,
así como los criterios más recientes de la Sala
segunda voto 2017-000437de las diez horas
cincuenta y cinco minutos del día diecisiete de
marzo del 2017 y el pronunciamiento número C-
136-2017 emitido por la Procuraduría General de
la República en fecha 16 d junio del 2017.
Retribución por años Convención colectiva de trabajadores Por antigüedad de años Se reconoce a todos los funcionarios municipales
servidos (Anualidad) Municipales vigente, aprobada por el Concejo acumulados y del
Municipal periodo 0.50% por cada
año laborado hasta el
31 de diciembre de
1989, 1% a partir del
año 1990 y hasta el
año 1993 y 3% desde
el año 1994 en
adelante, sobre el
salario base.
La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el
estudio técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno.
Elaborado por: Licda. Laura Moraga Rodríguez
Fecha: 27 de setiembre del 2019
OTROS ANEXOS
N°. 01
HOJA DE TRABAJO PROGRAMA I
REGISTRO DE
ADMINISTRACION
ADMINISTRACIÓN AUDITORIA DEUDAS, FONDOS
CODIGO PROGRAMA 1 DE INVERSIONES TOTAL DEL PROGRAMA I
GENERAL INTERNA Y
PROPIAS
TRANSFERENCIAS
I-01 I-02 I-03 I-04
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD 917,800,575.39 73,337,393.71 32,000,000.00 199,385,182.46 1,222,523,151.56
0 REMUNERACIONES 748,481,474.92 53,217,393.71 0.00 0.00 801,698,868.63
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 361,864,501.34 20,690,006.45 0.00 0.00 382,554,507.79
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 310,467,327.04 20,690,006.45 0.00 0.00 331,157,333.49
0.01.02 Jornales 8,528,685.53 0.00 0.00 0.00 8,528,685.53
0.01.03 Servicios especiales 23,985,505.41 0.00 0.00 0.00 23,985,505.41
0.01.05 Suplencias 18,882,983.35 0.00 0.00 0.00 18,882,983.35
REMUNERACIONES
0.02 EVENTUALES 28,493,116.80 0.00 0.00 0.00 28,493,116.80
0.02.01 Tiempo extraordinario 6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 6,000,000.00
0.02.05 Dietas 22,493,116.80 0.00 0.00 0.00 22,493,116.80
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 248,207,632.08 24,469,535.46 0.00 0.00 272,677,167.54
0.03.01 Retribución por años servidos 100,714,456.97 4,391,603.97 0.00 0.00 105,106,060.94
Restricción al ejercicio liberal de la
0.03.02 profesión 57,053,696.58 13,448,504.20 0.00 0.00 70,502,200.78
0.03.03 Decimotercer mes 47,390,164.10 3,473,810.90 0.00 0.00 50,863,975.00
0.03.04 Salario escolar 43,049,314.44 3,155,616.39 0.00 0.00 46,204,930.82
CONTRIBUCIONES PATRONALES
AL DESARROLLO Y LA
0.04 SEGURIDAD SOCIAL 55,436,492.00 4,064,358.75 0.00 0.00 59,500,850.75
Contribución Patronal al Seguro de
Salud de la Caja Costarricense del
0.04.01 Seguro Social 52,593,082.15 3,855,930.10 0.00 0.00 56,449,012.25
Contribución Patronal al Banco
0.04.05 Popular y de Desarrollo Comunal 2,843,409.85 208,428.65 0.00 0.00 3,051,838.50
CONTRIBUCIONES PATRONALES
A FONDOS DE PENSIONES Y
OTROS FONDOS DE
0.05 CAPITALIZACIÓN 54,479,732.70 3,993,493.05 0.00 0.00 58,473,225.75
Contribución Patronal al Seguro de
Pensiones de la Caja Costarricense
0.05.01 del Seguro Social 28,889,044.05 2,117,635.15 0.00 0.00 31,006,679.20
Aporte Patronal al Régimen
Obligatorio de Pensiones
0.05.02 Complementarias 8,530,229.55 625,285.95 0.00 0.00 9,155,515.50
Aporte Patronal al Fondo de
0.05.03 Capitalización Laboral 17,060,459.10 1,250,571.95 0.00 0.00 18,311,031.05
1 SERVICIOS 112,750,000.00 15,920,000.00 0.00 0.00 128,670,000.00
1.01 ALQUILERES 3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.00
Alquiler de maquinaria, equipo y
1.01.02 mobiliario 3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 29,000,000.00 1,430,000.00 0.00 0.00 30,430,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 6,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,000,000.00 500,000.00 0.00 0.00 15,500,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1,000,000.00 50,000.00 0.00 0.00 1,050,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 7,000,000.00 880,000.00 0.00 0.00 7,880,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 FINANCIEROS 6,500,000.00 800,000.00 0.00 0.00 7,300,000.00
1.03.01 Información 1,000,000.00 400,000.00 0.00 0.00 1,400,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 500,000.00 300,000.00 0.00 0.00 800,000.00
Comisiones y gastos por servicios
1.03.06 financieros y comerciales 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00
Servicios de transferencia
1.03.07 electrónica de información 1,000,000.00 100,000.00 0.00 0.00 1,100,000.00
SERVICIOS DE GESTIÓN Y
1.04 APOYO 19,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 29,000,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00
Servicios en ciencias económicas y
1.04.04 sociales 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00
1.04.06 Servicios generales 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
Otros servicios de gestión y apoyo
(REVISION TECNICA
1.04.99 OBLIGATORIA) 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
GASTOS DE VIAJE Y DE
1.05 TRANSPORTE 11,000,000.00 990,000.00 0.00 0.00 11,990,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 4,000,000.00 495,000.00 0.00 0.00 4,495,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 7,000,000.00 495,000.00 0.00 0.00 7,495,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y
1.06 OTRAS OBLIGACIONES 13,000,000.00 400,000.00 0.00 0.00 13,400,000.00
1.06.01 Seguros 13,000,000.00 400,000.00 0.00 0.00 13,400,000.00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 7,500,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 8,500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 3,500,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 4,500,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00
MANTENIMIENTO Y
1.08 REPARACIÓN 19,750,000.00 1,300,000.00 0.00 0.00 21,050,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 10,000,000.00 500,000.00 0.00 0.00 10,500,000.00
Mantenimiento y reparación de
1.08.04 maquinaria y equipo de producción 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
Mantenimiento y reparación de
1.08.05 equipo de transporte 7,000,000.00 0.00 0.00 0.00 7,000,000.00
Mantenimiento y reparación de
1.08.06 equipo de comunicación 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
Mantenimiento y reparación de
1.08.07 equipo y mobiliario de oficina 250,000.00 300,000.00 0.00 0.00 550,000.00
Mantenimiento y reparación de
equipo de cómputo y sistemas de
1.08.08 información 1,000,000.00 500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00
1.09 IMPUESTOS 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00
Otros impuestos (PAGO
1.09.99 MARCHAMO) 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
1.99.05 Deducibles 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 54,800,000.00 3,700,000.00 0.00 0.00 58,500,000.00
PRODUCTOS QUÍMICOS Y
2.01 CONEXOS 20,500,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 22,500,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00
Productos farmacéuticos y
2.01.02 medicinales 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 6,500,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 8,500,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.02 AGROPECUARIOS 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE
USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
2.03 MANTENIMIENTO 4,000,000.00 500,000.00 0.00 0.00 4,500,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
Materiales y productos minerales y
2.03.02 asfálticos 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
Materiales y productos eléctricos,
2.03.04 telefónicos y de cómputo 1,000,000.00 100,000.00 0.00 0.00 1,100,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 500,000.00 400,000.00 0.00 0.00 900,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
Otros materiales y productos de uso
2.03.99 en la construcción 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 ACCESORIOS 8,500,000.00 0.00 0.00 0.00 8,500,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 7,000,000.00 0.00 0.00 0.00 7,000,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y
2.99 SUMINISTROS DIVERSOS 20,300,000.00 1,200,000.00 0.00 0.00 21,500,000.00
Útiles y materiales de oficina y
2.99.01 cómputo 3,000,000.00 300,000.00 0.00 0.00 3,300,000.00
Productos de papel, cartón e
2.99.03 impresos 3,000,000.00 400,000.00 0.00 0.00 3,400,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 5,500,000.00 400,000.00 0.00 0.00 5,900,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 7,000,000.00 100,000.00 0.00 0.00 7,100,000.00
Útiles y materiales de resguardo y
2.99.06 seguridad 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
Útiles y materiales de cocina y
2.99.07 comedor 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
Otros útiles, materiales y
2.99.99 suministros 300,000.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00
5 BIENES DURADEROS 0.00 500,000.00 32,000,000.00 0.00 32,500,000.00
MAQUINARIA, EQUIPO Y
5.01 MOBILIARIO 0.00 500,000.00 32,000,000.00 0.00 32,500,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 0.00 500,000.00 3,000,000.00 0.00 3,500,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 0.00 0.00 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500,000.00 0.00 0.00 199,385,182.46 199,885,182.46
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.01 AL SECTOR PÚBLICO 0.00 0.00 0.00 199,385,182.46 199,385,182.46
Transferencias corrientes al
6.01.01 Gobierno Central 0.00 0.00 0.00 4,559,587.39 4,559,587.39
Transferencias corrientes a Órganos
6.01.02 Desconcentrados 0.00 0.00 0.00 16,561,052.21 16,561,052.21
Transferencias corrientes a
Instituciones Descentralizadas no
6.01.03 Empresariales 0.00 0.00 0.00 70,924,747.23 70,924,747.23
Transferencias corrientes a
6.01.04 Gobiernos Locales 0.00 0.00 0.00 107,339,795.62 107,339,795.62
OTRAS TRANSFERENCIAS
CORRIENTES AL SECTOR
6.06 PRIVADO 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
6.06.02 Reintegros o devoluciones 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
9 CUENTAS ESPECIALES 1,269,100.47 0.00 0.00 0.00 1,269,100.47
SUMAS SIN ASIGNACIÓN
9.02 PRESUPUESTARIA 1,269,100.47 0.00 0.00 0.00 1,269,100.47
Sumas libres sin asignación
9.02.01 presupuestaria 1,269,100.47 0.00 0.00 0.00 1,269,100.47
OTROS ANEXOS
N°. 02
HOJA DE TRABAJO PROGRAMA II
CODIGO PROGRAMA 2 ASEO DE VIAS RECOLECCIO MANTENIMIENT CEMENTERIO PARQUES Y EDUCATIVOS, SERVICIOS ESTACIONAMIENT MEJORAMIENT DEPOSITO Y PROTECCIO ATENCION DE TOTAL DEL
Y SITIOS N DE BASURA O DE CAMINOS S OBRAS DE CULTURALES SOCIALES Y OS Y TERMINALES O EN ZONA TRATAMIENT N DEL MEDIO EMERGENCIA PROGRAMA II
PUBLICOS Y CALLES ORNATO Y DEPORTIVOS COMPLEMENT MARITIMO O DE BASURA AMBIENTE S
ARIOS TERRESTRE CANTONALES
Ley No. 8488
(financiado
8114)
II-01 II-02 II-03 II-04 II-05 II-09 II-10 II-11 II-15 II-16 II-25 II-28
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR 77,475,859.04 135,722,903.80 25,058,436.29 26,609,111.10 10,646,801.96 77,691,009.40 305,320,831.60 10,306,801.34 76,809,409.60 174,615,828.25 77,162,533.15 22,000,000.00 1,019,419,525.52
SERVICIO
0 REMUNERACIONES 70,275,859.04 69,682,422.39 23,158,436.29 11,457,920.16 9,550,038.19 57,241,009.40 37,082,831.60 8,756,801.34 65,984,409.60 28,415,828.25 51,512,533.15 0.00 433,118,089.40
0.01 REMUNERACIONES 36,611,641.00 36,946,115.59 9,404,315.24 6,714,996.15 6,274,705.73 32,284,485.71 22,212,322.27 4,264,342.77 34,845,415.33 18,028,393.83 30,516,206.27 0.00 238,102,939.89
BÁSICAS
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 25,586,056.59 26,060,583.59 8,750,765.24 4,264,342.77 4,264,342.77 24,828,714.72 22,212,322.27 0.00 25,143,155.80 9,009,545.80 20,215,278.61 0.00 170,335,108.16
0.01.02 Jornales 8,528,685.53 8,528,685.53 0.00 2,132,171.38 1,776,809.49 0.00 0.00 4,264,342.77 8,528,685.53 8,528,685.53 8,528,685.53 0.00 50,816,751.29
0.01.03 Servicios especiales 2,496,898.88 2,356,846.47 0.00 0.00 0.00 6,284,188.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,137,934.24
0.01.05 Suplencias 0.00 0.00 653,550.00 318,482.00 233,553.47 1,171,582.10 0.00 0.00 1,173,574.00 490,162.50 1,772,242.13 0.00 5,813,146.20
0.02 REMUNERACIONES 500,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 13,500,000.00
EVENTUALES
0.02.01 Tiempo extraordinario 500,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 13,500,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 22,523,477.89 19,185,421.20 5,247,612.45 3,008,035.91 1,829,324.16 16,313,063.19 9,255,654.08 1,166,557.37 20,148,039.12 5,084,883.72 12,196,614.58 0.00 115,958,683.66
0.03.01 Retribución por años servidos 13,731,183.70 10,504,903.03 2,362,706.61 1,407,233.11 639,651.41 8,907,180.91 4,636,150.60 0.00 4,714,101.70 1,582,901.16 5,779,566.12 0.00 54,265,578.35
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,852,183.98 0.00 0.00 0.00 6,852,183.98
de la profesión
0.03.03 Decimotercer mes 4,587,316.85 4,548,579.75 1,511,686.75 747,925.55 623,386.90 3,882,284.78 2,420,613.55 571,607.70 4,307,188.80 1,854,867.50 3,362,524.70 0.00 28,417,982.83
0.03.04 Salario escolar 4,204,977.34 4,131,938.42 1,373,219.09 852,877.25 566,285.85 3,523,597.50 2,198,889.93 594,949.67 4,274,564.64 1,647,115.06 3,054,523.76 0.00 26,422,938.50
0.04 CONTRIBUCIONES 5,367,160.70 5,321,838.35 1,768,673.50 875,072.90 729,362.70 4,359,738.25 2,832,117.85 668,781.00 5,039,410.90 2,170,195.00 3,934,153.90 0.00 33,066,505.05
PATRONALES AL
DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución Patronal al 5,091,921.70 5,048,923.55 1,677,972.30 830,197.35 691,959.50 4,136,161.95 2,686,881.05 634,484.55 4,780,979.55 2,058,902.95 3,732,402.40 0.00 31,370,786.85
Seguro de Salud de la Caja
Costarricense del Seguro
Social
0.04.05 Contribución Patronal al 275,239.00 272,914.80 90,701.20 44,875.55 37,403.20 223,576.30 145,236.80 34,296.45 258,431.35 111,292.05 201,751.50 0.00 1,695,718.20
Banco Popular y de Desarrollo
Comunal
0.05 CONTRIBUCIONES 5,273,579.45 5,229,047.25 1,737,835.10 859,815.20 716,645.60 4,283,722.25 2,782,737.40 657,120.20 4,951,544.25 2,132,355.70 3,865,558.40 0.00 32,489,960.80
PATRONALES A FONDOS
DE PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución Patronal al 2,796,428.35 2,772,814.20 921,524.25 455,935.40 380,016.65 2,271,535.40 1,475,606.05 348,452.05 2,625,662.30 1,130,727.25 2,049,795.05 0.00 17,228,496.95
Seguro de Pensiones de la
Caja Costarricense del Seguro
Social
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen 825,717.05 818,744.35 272,103.60 134,626.60 112,209.65 670,728.95 435,710.45 102,889.40 775,294.00 333,876.15 605,254.45 0.00 5,087,154.65
Obligatorio de Pensiones
Complementarias
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de 1,651,434.05 1,637,488.70 544,207.25 269,253.20 224,419.30 1,341,457.90 871,420.90 205,778.75 1,550,587.95 667,752.30 1,210,508.90 0.00 10,174,309.20
Capitalización Laboral
1 SERVICIOS 1,700,000.00 32,940,481.41 900,000.00 1,700,000.00 600,000.00 14,800,000.00 262,388,000.00 950,000.00 5,325,000.00 92,350,000.00 11,900,000.00 10,000,000.00 435,553,481.41
1.01 ALQUILERES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 14,500,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00 14,500,000.00
y mobiliario
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 0.00 0.00 500,000.00 1,000,000.00 400,000.00 3,700,000.00 1,450,000.00 750,000.00 1,400,000.00 2,400,000.00 1,350,000.00 0.00 12,950,000.00
1.02.01 Servicio de agua y 0.00 0.00 500,000.00 500,000.00 150,000.00 600,000.00 350,000.00 150,000.00 0.00 2,000,000.00 300,000.00 0.00 4,550,000.00
alcantarillado
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 0.00 0.00 0.00 500,000.00 250,000.00 2,000,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 400,000.00 550,000.00 0.00 5,500,000.00
1.02.03 Servicio de correo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00
1.02.04 Servicio de 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 800,000.00 0.00 500,000.00 0.00 2,300,000.00
telecomunicaciones
1.03 SERVICIOS COMERCIALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 750,000.00 0.00 125,000.00 0.00 1,200,000.00 0.00 3,075,000.00
Y FINANCIEROS
1.03.01 Información 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 500,000.00 0.00 600,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 350,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 1,350,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 400,000.00 0.00 25,000.00 0.00 0.00 0.00 925,000.00
otros
1.03.07 Servicios de transferencia 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00
electrónica de información
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y 0.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 247,588,000.00 0.00 50,000.00 80,000,000.00 100,000.00 0.00 329,438,000.00
APOYO
1.04.06 Servicios generales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y 0.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 247,088,000.00 0.00 50,000.00 80,000,000.00 100,000.00 0.00 328,438,000.00
apoyo
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 3,200,000.00 0.00 650,000.00 1,000,000.00 900,000.00 0.00 7,750,000.00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 2,000,000.00 0.00 150,000.00 0.00 150,000.00 0.00 3,800,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 1,200,000.00 0.00 500,000.00 1,000,000.00 750,000.00 0.00 3,950,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y 1,200,000.00 8,500,000.00 400,000.00 200,000.00 200,000.00 1,600,000.00 600,000.00 200,000.00 1,600,000.00 800,000.00 1,000,000.00 0.00 16,300,000.00
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1,200,000.00 8,500,000.00 400,000.00 200,000.00 200,000.00 1,600,000.00 600,000.00 200,000.00 1,600,000.00 800,000.00 1,000,000.00 0.00 16,300,000.00
1.07 CAPACITACIÓN Y 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.00 7,000,000.00 0.00 350,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 11,850,000.00
PROTOCOLO
1.07.01 Actividades de capacitación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 4,000,000.00 0.00 350,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 5,850,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,000,000.00
sociales
1.08 MANTENIMIENTO Y 500,000.00 24,090,481.41 0.00 500,000.00 0.00 1,500,000.00 300,000.00 0.00 1,100,000.00 6,000,000.00 5,250,000.00 0.00 39,240,481.41
REPARACIÓN
1.08.01 Mantenimiento de edificios y 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 1,900,000.00
locales
1.08.04 Mantenimiento y reparación 500,000.00 24,090,481.41 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,090,481.41
de maquinaria y equipo de
producción
1.08.05 Mantenimiento y reparación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 6,000,000.00 5,000,000.00 0.00 12,000,000.00
de equipo de transporte
1.08.07 Mantenimiento y reparación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 250,000.00
de equipo y mobiliario de
oficina
1.09 IMPUESTOS 0.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00 150,000.00 100,000.00 0.00 450,000.00
1.09.99 Otros impuestos 0.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00 150,000.00 100,000.00 0.00 450,000.00
2 MATERIALES Y 5,500,000.00 33,100,000.00 1,000,000.00 3,800,000.00 496,763.77 2,650,000.00 4,600,000.00 600,000.00 5,500,000.00 53,850,000.00 13,250,000.00 12,000,000.00 136,346,763.77
SUMINISTROS
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y 1,250,000.00 15,250,000.00 0.00 1,700,000.00 0.00 350,000.00 700,000.00 0.00 2,650,000.00 30,250,000.00 3,750,000.00 2,000,000.00 57,900,000.00
CONEXOS
2.01.01 Combustibles y lubricantes 500,000.00 15,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 30,000,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 53,500,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y 250,000.00 250,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 250,000.00 250,000.00 0.00 1,350,000.00
medicinales
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 350,000.00 700,000.00 0.00 400,000.00 0.00 500,000.00 0.00 2,450,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 2,000,000.00
AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 2,000,000.00
2.03 MATERIALES Y 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00 400,000.00 0.00 250,000.00 10,500,000.00 0.00 10,000,000.00 22,250,000.00
PRODUCTOS DE USO EN
LA CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 200,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 1,100,000.00
metálicos
2.03.02 Materiales y productos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 20,000,000.00
minerales y asfálticos
2.03.04 Materiales y productos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00
eléctricos, telefónicos y de
cómputo
2.03.05 Materiales y productos de 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00
vidrio
2.03.06 Materiales y productos de 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 600,000.00
plástico
2.04 HERRAMIENTAS, 1,000,000.00 15,350,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 1,650,000.00 10,500,000.00 5,500,000.00 0.00 35,200,000.00
REPUESTOS Y
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 500,000.00 350,000.00 0.00 500,000.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 650,000.00 500,000.00 1,000,000.00 0.00 3,700,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 500,000.00 15,000,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 10,000,000.00 4,500,000.00 0.00 31,500,000.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y 2,750,000.00 2,500,000.00 1,000,000.00 1,100,000.00 496,763.77 1,500,000.00 2,000,000.00 600,000.00 950,000.00 2,600,000.00 3,500,000.00 0.00 18,996,763.77
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 150,000.00 0.00 500,000.00 0.00 1,250,000.00
cómputo
2.99.03 Productos de papel, cartón e 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 500,000.00 150,000.00 150,000.00 0.00 500,000.00 0.00 1,800,000.00
impresos
2.99.04 Textiles y vestuario 1,000,000.00 1,000,000.00 500,000.00 350,000.00 150,000.00 500,000.00 0.00 0.00 650,000.00 1,000,000.00 500,000.00 0.00 5,650,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1,000,000.00 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00 246,763.77 500,000.00 400,000.00 350,000.00 0.00 1,000,000.00 1,500,000.00 0.00 6,996,763.77
2.99.06 Útiles y materiales de 500,000.00 500,000.00 0.00 250,000.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 500,000.00 500,000.00 0.00 2,450,000.00
resguardo y seguridad
2.99.99 Otros útiles, materiales y 250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 850,000.00
suministros
5 BIENES DURADEROS 0.00 0.00 0.00 9,651,190.94 0.00 3,000,000.00 1,250,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 14,401,190.94
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 3,000,000.00 1,250,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 5,250,000.00
MOBILIARIO
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
5.01.05 Equipo y programas de 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
cómputo
5.01.07 Equipo y mobiliario 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
educacional, deportivo y
recreativo
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 1,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, 0.00 0.00 0.00 9,151,190.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,151,190.94
ADICIONES Y MEJORAS
5.02.99 Otras construcciones, 0.00 0.00 0.00 9,151,190.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,151,190.94
adiciones y mejoras
OTROS ANEXOS
N°. 03
HOJA DE TRABAJO PROGRAMA III
PROGRAMA III: INVERSIONES
PROGRAMA III: Totales por grupo
Detalle Monto
EGRESOS TOTALES 2,372,872,654.95
GRUPO 01: EDIFICIOS 63,600,000.00
MEJORAS AL ANFITEATRO DE LA CRUZ 63,600,000.00
5.02.01 Edificios 63,600,000.00
GRUPO 02: VÍAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 1,658,725,938.33
UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL, Ley 8114 1,248,641,352.83
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 92,803,221.04
0.01.02 Jornales 38,379,084.89
0.01.03 Servicios especiales 0.00
0.01.05 Suplencias 7,466,245.20
0.02.01 Tiempo extraordinario 20,000,000.00
0.03.01 Retribución por años servidos 25,196,289.03
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 0.00
0.03.03 Decimotercer mes 17,068,333.85
0.03.04 Salario escolar 15,504,906.65
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del 18,439,851.60
Seguro Social
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 996,748.75
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense 10,404,856.30
del Seguro Social
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 2,990,246.20
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 5,980,492.40
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 40,000,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1,500,000.00
1.02.03 Servicio de correo 250,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 3,000,000.00
1.03.01 Información 1,000,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1,000,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,000,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 5,000,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 500,000.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 400,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 8,000,000.00
1.04.06 Servicios generales 1,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 15,000,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 500,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 15,000,000.00
1.06.01 Seguros 25,000,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1,500,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,500,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1,000,000.00
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 70,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 20,000,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 300,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de 400,000.00
información
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 200,000.00
1.09.99 Otros impuestos 15,000,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 65,883,118.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,500,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1,000,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 500,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2,000,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 158,000,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 200,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1,000,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 300,000.00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 500,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 3,000,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 90,000,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 500,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1,000,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 2,500,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 500,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 3,500,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 500,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 3,500,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,000,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 10,000,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 2,500,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 412,977,958.92
6.06.01 Indemnizaciones 500,000.00
ASFALTADO Y SISTEMAS DE DRENAJE B° SANTA ROSA Y B° IRVIM 100,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 100,000,000.00
ASFALTADO Y SISTEMAS DE DRENAJE SANTA CECILIA CENTRO 100,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 100,000,000.00
ASFALTADO Y SISTEMAS DE DRENAJE CUADRANTES CUAJINIQUIL 78,399,319.17
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 78,399,319.17
CICLO VIA Y ACERA PEATONAL CUAJINIQUIL 60,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 60,000,000.00
ACERA PEATONAL LA GARITA CENTRO 10,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 10,000,000.00
MANTENIMIENTO DE CAMINOS A PLAYA JOBO 61,685,266.33
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 61,685,266.33
GRUPO 06: OTROS PROYECTOS 601,262,731.39
DIRECCION TECNICA Y ESTUDIOS 47,430,136.80
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 9,429,483.45
0.01.03 Servicios especiales 6,284,188.89
0.01.05 Suplencias 1,048,418.27
0.03.01 Retribución por años servidos 2,545,768.53
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 6,129,164.24
0.03.03 Decimotercer mes 2,293,359.65
0.03.04 Salario escolar 2,083,292.22
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del 2,545,629.20
Seguro Social
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 137,601.60
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense 1,444,816.55
del Seguro Social
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 412,804.75
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 825,609.45
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 100,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 300,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 300,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y oteos 50,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 250,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 750,000.00
1.06.01 Seguros 500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 800,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de transporte 1,000,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 500,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 250,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 500,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1,000,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 200,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 150,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 150,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 150,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 250,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 50,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 4,000,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00
SEGUNDA ETAPA CEMENTERIO MUNICIPAL 63,257,423.17
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 63,257,423.17
CATASTRO MUNICIPAL 170,249,133.44
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 26,091,058.29
0.01.03 Servicios especiales 19,564,116.17
0.01.05 Suplencias 2,190,986.83
0.02.01 Tiempo extraordinario 3,000,000.00
0.03.01 Retribución por años servidos 9,591,421.55
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 9,444,643.14
0.03.03 Decimotercer mes 6,300,465.00
0.03.04 Salario escolar 5,723,354.31
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del 6,993,516.20
Seguro Social
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 378,027.90
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense 3,969,292.95
del Seguro Social
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 1,134,083.70
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 2,268,167.40
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 500,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 500,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1,500,000.00
1.03.01 Información 500,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 500,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 500,000.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 1,750,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 100,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 800,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 2,800,000.00
1.06.01 Seguros 2,500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1,400,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2,500,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 600,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de 500,000.00
información
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 500,000.00
1.09.99 Otros impuestos 100,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 2,500,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 200,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,300,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 600,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 500,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 700,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 300,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 200,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 500,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1,500,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 500,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1,000,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1,500,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 600,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 150,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 10,000,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 21,000,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 12,000,000.00
IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD 15,000,000.00
(LEY 7600)
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 15,000,000.00
PARQUES BIOSALUDABLES Y AREAS DE JUEGOS INFANTILES (LEY NIÑEZ 20,000,000.00
Y ADOLESCENCIA)
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 20,000,000.00
DIRECCIÓN DE GESTIÓN URBANA 32,569,431.27
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 11,260,523.00
0.03.01 Retribución por años servidos 4,391,603.97
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 3,378,156.90
0.03.03 Decimotercer mes 1,715,738.70
0.03.04 Salario escolar 1,558,580.25
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del 1,904,469.95
Seguro Social
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 102,944.30
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense 1,080,915.35
del Seguro Social
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 308,832.95
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 617,665.90
1.05.01 Transporte dentro del país 200,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1,000,000.00
1.06.01 Seguros 200,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1,000,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 500,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1,500,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 100,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 200,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 350,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 200,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 500,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 500,000.00
CONSTRUCCION PARADA BUSES SANTA CECILIA 122,756,606.71
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 122,756,606.71
MEJORAS AL ESTADIO 80,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 80,000,000.00
MEJORAS AL CENTRO DE TRANSFERENCIA 50,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 50,000,000.00
GRUPO 07: OTROS FONDOS E INVERSIONES 49,283,985.23
FONDO LEY 6043, 20% PAGO DE MEJORAS 30,842,633.17
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 30,842,633.17
FONDO PLAN DE LOTIFICACIÓN 3,084,896.60
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 3,084,896.60
UTILIDAD PARA EL DESARROLLO 15,356,455.46
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 15,356,455.46
OTROS ANEXOS
N°. 04
PORCENTAJE DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
MONTO DEL PRESUPUESTO ORDINARIO 4,614,815,332.03 %
Límite para gastos de administración 40% de los
ingresos ordinarios (art. 93 del Código Municipal) 1,845,926,132.81 40%
Gastos de administración aplicados 988,868,868.63 21%
Elaborado por: Licda. Laura Moraga Rodríguez
Fecha: 27 de setiembre de 2019
OTROS ANEXOS
N°. 05
CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE: 3,010,122,440.96
PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 3,002,174,660.03
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 0%
PORCENTAJE QUE APRUEBA EL CONCEJO: (1) 0.00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
DIETA DIETA ORDI-
REGIDORES ACTUAL PROPUESTA EXTRA
5 32,457.60 32,457.60 66 1,027,824.00 10,711,008.00
5 16,228.80 16,228.80 66 513,912.00 5,355,504.00
4 16,228.80 16,228.80 66 411,129.60 4,284,403.20
4 8,114.40 8,114.40 66 205,564.80 2,142,201.60
DIETAS POR COMISIÓN
(ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 2,158,430.40 22,493,116.80
(1) El aumento de las dietas debe ser con base en el artículo 30 del Código Municipal
Elaborado por: Licda. Laura Moraga Rodríguez
Fecha: 27 de setiembre del 2019
OTROS ANEXOS
N°. 06
GASTO POR CREACIÓN DE PLAZAS FIJAS
VIABILIDAD FINANCIERA
Creación de plazas Fijas (Año 2020)
Programa I
(+) Cargas (+) salario
Nombre de la plaza Sueldo Fijo Anualidad Total (+) aguinaldo Total Anual
sociales escolar
Asistente del
Secretario del 382,875.00 11,486.25 394,361.25 76,230.03 394,361.25 387,578.24 15,030,369.19
Concejo
15,030,369.19
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Gasto estimado por año 15,030,369.19 15,781,887.65 16,570,982.04 17,399,531.14
Programa II
(+) Cargas (+) salario
Nombre de la plaza Sueldo Fijo Anualidad Total (+) aguinaldo Total Anual
sociales escolar
Operador de equipo
346,102.00 10,383.06 356,485.06 68,908.56 356,485.06 350,353.52 13,586,786.39
pesado
Músico 99,456.46 2,983.69 102,440.16 19,801.68 102,440.16 100,678.19 3,904,322.26
Músico 99,456.46 2,983.69 102,440.16 19,801.68 102,440.16 100,678.19 3,904,322.26
Músico 99,456.46 2,983.69 102,440.16 19,801.68 102,440.16 100,678.19 3,904,322.26
Músico 99,456.46 2,983.69 102,440.16 19,801.68 102,440.16 100,678.19 3,904,322.26
29,204,075.44
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Gasto estimado por año 29,204,075.44 30,664,279.21 32,197,493.17 33,807,367.83
Del Financiamiento
La creación de plazas nuevas por la subpartida de Sueldos Fijos del programa I tiene su financiamiento en los
recursos de la Ley de Impuestos Fronterizos (Ley 9154)y la creación de las plazas del programa II tiene su
financiamiento en los recursos de la Ley de Impuestos Fronterizos (Ley 9154) y Bienes Inmuebles.
Sobre los recursos provenientes de transferencias corrientes del Gobierno Central (9154), se aplican como libres
debido a que, a la fecha, no existe reglamentación sobre dicha Ley.
Municipalidad La Cruz Plan Anual Operativo 2020 La Cruz, Septiembre 2020
Índice
1. Marco General....................................................................................................................... 6
1.4 Plan de Desarrollo Municipal. ................................................................................................. 7
2. Estructura Organizacional .................................................................................................... 8
3. 1. Nombre de la institución. MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ Matrices
de Desempeño
2. Año del POA. 2020 Programático ...............
Programa I ....................
3. Marco filosófico institucional.
Programa II ...................
Somos una institución que facilita la
prestación de los servicios comunales en Programa III ..................
4. 3.1 Misión:
Distribución forma eficaz y eficiente, así como la
de Recursos .................................................................................................... 15
correcta inversión en proyectos de
desarrollo cantonal.
Ser una institución con autonomía
financiera y promover el bienestar
socioeconómico, cultural y ambiental de
3.2 Visión: sus habitantes, apoyándose en el recurso
humano capacitado con la utilización de
las mejores técnicas y tecnologías
disponibles.
1 Fortalecer la estructura organizativa de la
Municipalidad, acorde con las necesidades
3.3 Políticas institucionales:
y servicios de la ciudadanía y con un
gobierno local eficiente y eficaz.
2 Garantizar infraestructura y equipamiento
cantonal para la satisfacción de las
necesidades ciudadanas.
3 Impulsar un sistema municipal que
favorezca la sostenibilidad ambiental.
4 Establecer una estrategia de ordenamiento 1. Marco
territorial con enfoque de gestión de riesgo
General
de desastre de corto, mediano y largo
plazo que regule el desarrollo integral del
cantón.
5 Fortalecer las acciones en mejora del
desarrollo social local con una perspectiva
de igualdad de derechos y oportunidades y
equidad de género.
6 Favorecer el desarrollo económico a través
de acciones de emprendedurismo, la
empleabilidad, el turismo rural y la
diversificación de la producción agrícola y
la pesca.
7 Desarrollar las condiciones de
infraestructura referentes a la vialidad, que
permitan un mejor desarrollo de las
actividades que se llevan a cabo en el
cantón.
1.4 Plan de Desarrollo Municipal
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
Desarrollo Económico Local Favorecer el desarrollo económico a través de
acciones de emprendedurismo, la empleabilidad,
el turismo rural y la diversificación de la
producción agrícola y la pesca.
Infraestructura Vial Desarrollar las condiciones de infraestructura
referentes a la vialidad, que permitan un mejor
desarrollo de las actividades que se llevan a cabo
en el cantón.
Desarrollo Institucional Municipal Fortalecer la estructura organizativa de la
Municipalidad, acorde con las necesidades y
servicios de la ciudadanía y con un gobierno local
eficiente y eficaz.
Equipamiento Cantonal Garantizar infraestructura y equipamiento cantonal
para la satisfacción de las necesidades
ciudadanas.
Medio Ambiente Impulsar un sistema municipal que favorezca la
sostenibilidad ambiental.
Ordenamiento territorial y Gestión de Establecer una estrategia de ordenamiento
Riesgo territorial con enfoque de gestión de riesgo de
desastre de corto, mediano y largo plazo que
regule el desarrollo integral del cantón.
Politica Social Local Fortalecer las acciones en mejora del desarrollo
social local con una perspectiva de igualdad de
derechos y oportunidades y equidad de género.
Elaborado por: Licda. Karla Valverde Jiménez
Departamento de Coordinación y Planificación
Fecha: 28 de Septiembre del 2019
2. Estructura Organizacional (Recursos Humanos) 2.1 Nombre de la organización: Municipalidad de La Cruz 2.2 Año: 2020
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
confianza
Otros
Nivel superior ejecutivo 2
Profesional 15 2 2 7 8 19 1 1 21
Técnico 4 5 4 5 13 1 14
Administrativo 9 9 4 4
De servicio 33 19 14 2 2
Total 61 7 2 39 27 0 40 1 2 41 0 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
150
Plazas en sueldos para cargos fijos 101 101
100
Plazas en servicios especiales 10 50 10
Total de plazas 111 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 68 80 68
60 43
Plazas en procesos de apoyo 43
40
Total de plazas 101 20
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración
43
General 50 43
Programa II: Servicios Comunitarios 39 39
40
Programa III: Inversiones 27 27
30
Programa IV: Partidas específicas 0 20
Total de plazas 109 10 0
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
Observaciones
Funcionario responsable:
María Concepción Chacón Peña
Fecha: 27/09/2018
3. Matrices de Desempeño Programático
5
Programa I
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
2020
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión
puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META
% %
II semestre
I semestre
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O FUNCIONARIO
MUNICIPAL INDICADOR ACTIVIDAD
OPERATIVOS RESPONSABLE
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE
Código No. Descripción
ESTRATÉGICA
Desarrollo Agilizar gestiones para el Realizar en un 30% las líneas Porcentaje 40 40% 60 60% Junnier Salazar Administració 367.120.230,16 550.680.345,23
Institucional desarrollo institucional y de acción contempladas en el obtenido Tobal, Alcaldía n General
Municipal cantonal Plan Estratégico Municipal 2017- Municipal
Operativo I.1 2021 para el desarrollo
institucional durante el año
2020.
Desarrollo Promoción de la Operativo Realizar un 90% de acciones Porcentaje 50 50% 50 50% Lic. Gledys Auditoría 36.668.696,85 36.668.696,85
Institucional transparencia institucional que contribuyan en el de Delgado Interna
Municipal y vínculos con la mejoramiento del sistema de actividades Cárdenas,
ciudadanía. control interno y la disminución realizadas Auditoría Interna
del riesgo de los diferentes
I.2 procesos de la institución que
permita a la ciudadania
proporcionarle una garantía
razonable y transparente del
accionar municipal para el año
año 2020
Desarrollo Agilizar gestiones para el Operativo Invertir el 100% de los recursos Porcentaje 50 50% 50 50% Junnier Salazar Administració 16.000.000,00 16.000.000,00
Institucional desarrollo institucional y disponibles para que se brinde de recursos Tobal, Alcaldía n de
Municipal cantonal un servicio eficaz y eficiente invertidos Municipal Inversiones
1.3
para lograr la satisfacción a los Propias
usuarios durante el año 2020.
Desarrollo Agilizar gestiones para el Operativo Girar en 100% los recursos Porcentaje 30 30% 70 70% Albert Álvarez Registro de 59.815.554,74 139.569.627,72
Institucional desarrollo institucional. económicos de una forma de Chevez, deuda, fondos
Municipal eficiente durante el año 2020 a Transferenci Departamento de y aportes
las instituciones de acuerdo as realizadas Contabilidad
con el marco jiurídico que las
I.4
respalda según los ingresos
reales percibidos de la
institución para el cantón de La
Cruz.
SUBTOTALES 1,7 2,3 479.604.481,75 742.918.669,81
TOTAL POR PROGRAMA 43% 58%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%
100% Metas de Objetivos Operativos 43% 58%
4 Metas formuladas para el programa
Programa II
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
2020
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META
División de
II Semestre
I Semestre
OBJETIVOS DE MEJORA % % FUNCIONARIO
MUNICIPAL INDICADOR SERVICIOS servicios
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE
AREA ESTRATÉGICA I SEMESTRE II SEMESTRE
Código No. Descripción 09 - 31
Medio Ambiente Promover la adecuada Operativo II.1 Mantener en estado óptimo Cantidad de 60 60% 40 40% Ing. Geraldy 01 Aseo de Otros 46.485.515,42 30.990.343,62
gestión ambiental y de con limpieza a 20375,23 metros Peña Àlvarez, vías y sitios
residuos metros lineales de cordón y lineales Departamento públicos.
caño del casco central del efectivamente de Gestión
distritro de La Cruz y el casco limpios Ambiental
central en Santa Ceciia
durante el año 2020.
Medio Ambiente Promover la adecuada Operativo II.2 Realizar en un 80% la Porcentaje de 60 60% 40 40% Ing. Geraldy 02 Otros 81.433.742,28 54.289.161,52
gestión ambiental y de recolección de residuos visitas Peña Àlvarez, Recolección
residuos sólidos en el cantón de La realizadas Departamento de basura
Cruz durante el año 2020. de Gestión
Ambiental
Infraestructura Vial Impulsar el desarrollo de Operativo II.3 Mantener vigilancia las 24 Cantidad de 50 50% 50 50% Bachi. Pamela 03 Otros 12.529.218,14 12.529.218,14
infraestructura vial. horas del día durante todo el horas de Guevara Mantenimient
año 2020 en las instalaciones Vigilancia Salgado, o de caminos
del plantel municipal del Departamento y calles
cantón de La Cruz. de Servicios
Generales
Equipamiento Promover mejoras en los Operativo II.4 Conservar en un 40% del Porcentaje de 60 60% 40 40% Bachi. Pamela 04 Otros 15.965.466,66 10.643.644,44
Cantonal espacios públicos. estado óptimo en las actividades Guevara Cementerios
instalaciones del cementerio realizadas Salgado,
del distrito cental del cantón de Departamento
La Cruz durante todo el año de Servicios
2020. Generales
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META
División de
II Semestre
I Semestre
OBJETIVOS DE MEJORA % % FUNCIONARIO
MUNICIPAL INDICADOR SERVICIOS servicios
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE
AREA ESTRATÉGICA I SEMESTRE II SEMESTRE
Código No. Descripción 09 - 31
Equipamiento Promover mejoras en los Operativo II.5 Realizar en un 60% Porcentaje de 60 60% 40 40% Bachi. Pamela 05 Parques y Otros 6.388.081,18 4.258.720,78
Cantonal espacios públicos. actividades de mantenimiento actividades Guevara obras de
en el parque central del distrito realizadas Salgado, ornato
de La Cruz, durante el año Departamento
2020. de Servicios
Generales
Politica Social Local Apoyar los procesos Operativo II.6 Brindar a la población del Cantidad de 40 40% 60 60% Licda. Rosa 09 Culturales 31.076.403,76 46.614.605,64
educativos, deportivos y cantón de La Cruz espacios horas que da Obregón Educativos,
culturales para el físicos y de coordinación que apertura de la Álvarez, culturales y
mejoramiento de la salud y fomenten la participación en Biblioteca, Dirección deportivos
la calidad de vida de las actividades educativas, Casa de la Administrativa
personas del cantón. culturales y deportivas con el Cultura y
fin de que se involucren en los Casa de la
procesos de desarrollo local y Música
prenvención en riesgo social
durante el año 2020
Politica Social Local Desarrollar estrategias de Operativo II.7 Desarrollar en un 90% Porcentaje de 40 40% 60 60% Licda. Zaylin 10 Servicios Otros 122.128.332,64 183.192.498,96
combate a la pobreza, acciones para el abordaje para actividades Bonilla Morales, Sociales y
integración de grupos las personas en condición de realizadas Departamento complementa
vulnerables y disminución vulnerabilidad para el cantón de Gestión rios.
de asimetrías de La Cruz durante el año Social
2020.
Equipamiento Promover mejoras en los Operativo II.8 Realizar actividades en un Porcentaje de 60 60% 40 40% Bachi. Pamela 11 Otros 6.184.080,80 4.122.720,54
Cantonal espacios públicos. 50% de mantenimiento y actividades Guevara Estacionamie
vigilancia para la terminal de realizadas Salgado, ntos y
buses de La Cruz durante el Departamento terminales
año 2020. de Servicios
Generales
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META
División de
II Semestre
I Semestre
OBJETIVOS DE MEJORA % % FUNCIONARIO
MUNICIPAL INDICADOR SERVICIOS servicios
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE
AREA ESTRATÉGICA I SEMESTRE II SEMESTRE
Código No. Descripción 09 - 31
Ordenamiento Garantizar el adecuado Operativo II.9 Realizar en un 90% las Porcentaje de 50 50% 50 50% Ing. Alexandra 15 Otros 38.404.704,80 38.404.704,80
territorial y Gestión desarrollo de la Zona actividades administrativas actividades Gonzaga Peña, Mejoramiento
de Riesgo Maritimo Terrestre del necesarias para mantener el realizadas Departamento en la zona
Cantón de La Cruz orden en la Zona Maritima de Zona marítimo
Terrestre durante el año 2020. Marítimo terrestre
Terrestre
Medio Ambiente Promover la adecuada Operativo II.10 Realizar en 80% gestiones Porcentaje de 60 60% 40 40% Ing. Geraldy 16 Depósito y Otros 104.769.496,95 69.846.331,30
gestión ambiental y de para la disposición final de los actividades Peña Àlvarez, tratamiento
residuos residuos sólidos del cantón de realizadas Departamento de basura
La Cruz durante el año 2020. de Gestión
Ambiental
Medio Ambiente Promover la adecuada Operativo II.11 Realizar en un 90% Porcentaje de 60 60% 40 40% Ing. Geraldy 25 Otros 46.297.519,89 30.865.013,26
gestión ambiental y de actividades para el actividades Peña Àlvarez, Protección
residuos cumplimiento de la ley N° realizadas Departamento del medio
8839 durante el año 2020. de Gestión ambiente
Ambiental
Infraestructura Vial Impulsar el desarrollo de Operativo II.12 Disponer de una reserva Reserva 0% 1 100% Ing. Karla Larios 28 Atención Otros 22.000.000,00
infraestructura vial. presupuestaria para atender preuspuestari Guevara, de
las emergencias que afecten a a disponible Unidad Técnica emergencias
los caminos del cantón para de Gestión Vial cantonales
que las comunidades no se
encuentren incomunicadas,
durante segundo semestre del
el año 2020.
SUBTOTALES 6,0 6,0 511.662.562,53 507.756.963,00
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%
100% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
12 Metas formuladas para el programa
Programa III
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
2020
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META
OBJETIVOS DE
II Semestre
I Semestre
% % FUNCIONARIO
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
MUNICIPAL RESPONSABLE
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Equipamiento Promover mejoras en Realizar cuatro actividades de Cantidad de 1 100% 0% Arq. Luis 01 Edificios Centros 63.600.000,00
Cantonal los espacios públicos. mejora en el anfiteatro del distrito actividades Ramírez Ríos, culturales
central como lo son pintura, realizadas Departamento
Mejora III.1 iluminación, sistema de drenaje y de Gestión de
delimitación del área para el Proyectos
primer semestre del año 2020.
Infraestructura Vial Impulsar el desarrollo Invertir durante el año 2020, el Porcentaje 50 50% 50 50% Ing. Karla Larios 02 Vías de Unidad 624.320.676,42 624.320.676,42
de infraestructura vial. 70% de los recursos disponibles de recursos Guevara, Unidad comunicació Técnica de
Mejora III.2 en actividades de mejoramiento y invertidos Técnica de n terrestre Gestión Vial
mantenimiento de la red vial Gestión Vial
cantonal del cantón de La Cruz.
Infraestructura Vial Impulsar el desarrollo Realizar en un un 100% Porcentaje 1 100% 0% Ing. Karla Larios 02 Vías de Mejoramiento 100.000.000,00
de infraestructura vial. asfaltado y sistema de drenaje de recursos Guevara, Unidad comunicació red vial
Mejora III.3 para el sector de Barrio Santa invertidos Técnica de n terrestre
Rosa y Barrio Irvin durante el Gestión Vial
primer semestre del año 2020.
Infraestructura Vial Impulsar el desarrollo Realizar en un un 100% Porcentaje 1 100% 0% Ing. Karla Larios 02 Vías de Mejoramiento 100.000.000,00
de infraestructura vial. asfaltado y sistema de drenaje de recursos Guevara, Unidad comunicació red vial
Mejora III.4 para el sector de Santa Cecilia invertidos Técnica de n terrestre
centro durante el primer Gestión Vial
semestre del año 2020.
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META
OBJETIVOS DE
II Semestre
I Semestre
% % FUNCIONARIO
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
MUNICIPAL RESPONSABLE
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Infraestructura Vial Impulsar el desarrollo Realizar en un un 100% Porcentaje 0% 1 100% Ing. Karla Larios 02 Vías de Mejoramiento 78.399.319,17
de infraestructura vial. asfaltado y sistema de drenaje de recursos Guevara, Unidad comunicació red vial
para el sector de Cuajiniquil invertidos Técnica de n terrestre
Mejora III.5
centro durante el segundo Gestión Vial
semestre semestre del año
2020.
Infraestructura Vial Impulsar el desarrollo Realizar en un 80% el proceso Porcentaje 0% 1 100% Ing. Tatiana 02 Vías de Obras 60.000.000,00
de infraestructura vial. construcctivo que garantice el de Salazar comunicació nuevas red
tránsito peatonal desde el colegio construccion Guzmán, n terrestre vial
hasta centro de la comunidad por de la obra Departamento
Mejora III.6 medio de la construcción de una de Planificación
acera y ciclo vía para el distrito Urbano y Control
de Santa Elena para el segundo Constructivo
semestre del año 2020.
Infraestructura Vial Impulsar el desarrollo Realizar en un 80% el proceso Porcentaje 0% 1 100% Ing. Tatiana 02 Vías de Mejoramiento 10.000.000,00
de infraestructura vial. construcctivo que garantice el de Salazar comunicació red vial
tránsito peatonal desde el colegio construccion Guzmán, n terrestre
hasta centro de la comunidad por de la obra Departamento
Mejora III.7 medio de la construcción de una de Planificación
acera en el distrito de La Garita Urbano y Control
para el segundo semestre del Constructivo
año 2020.
Infraestructura Vial Impulsar el desarrollo Brindar en un 50% de Porcentaje 1 100% 0% Ing. Karla Larios 02 Vías de Mejoramiento 61.685.266,33
de infraestructura vial. mantenimento y reparación del de Guevara, Unidad comunicació red vial
camino a playa El Jobo del mantenimien Técnica de n terrestre
Mejora III.8
distrito de La Cruz para el primer to realizado Gestión Vial
semestre durante el año 2020.
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META
OBJETIVOS DE
II Semestre
I Semestre
% % FUNCIONARIO
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
MUNICIPAL RESPONSABLE
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Ordenamiento Promover la Realizar en un 80% actividades Porcentaje 50 50% 50 50% Ing. Tatiana 06 Otros Dirección 23.715.068,40 23.715.068,40
territorial y Gestión de planificación del para el cumplimiento de la de Salazar proyectos Técnica y
Riesgo desarrollo territorial legislación nacional en material actividades Guzmán, Estudios
incorporando la gestión de construcciones y proyectos realizadas. Departamento
Operativo III.9
del riesgo de desastre de partidas específicas durante de Planificación
en la planificación. el año 2020 en el cantón de La Urbano y Control
Cruz. Constructivo
Equipamiento Promover mejoras en Mejora Invertir en un 100% los recursos Porcentaje 1 100% 0% Arq. Luis 06 Otros Cementerios 63.257.423,17
Cantonal los espacios públicos. económicos para la construcción recursos Ramírez Ríos, proyectos
de la segunda etapa del invertidos Departamento
cementerio municipal con la de Gestión de
incoropración de aceras, áreas Proyectos
III.10
para nichos, capilla y servicios
sanitarios en el distrito central
del cantón de La Cruz durante el
primer semestre del año 2020.
Ordenamiento Promover la Lograr en un 80% la Procentaje 60 60% 40 40% Sergio Mora, 06 Otros Dirección 102.149.480,06 68.099.653,38
territorial y Gestión de planificación del actualización del mapa catastral de Encargado de proyectos Técnica y
Riesgo desarrollo territorial por medio trámites, solicitudes, actividades Catastro Estudios
incorporando la gestión actualizaciones de base de realizadas Municipal
del riesgo de desastre Operativo III.11 datos existentes, y las bases de
en la planificación. datos extendidas por el Registro
Nacional de la Propiedad en el
cantón de La Cruz durante el año
2020.
Politica Social Local Apoyar los procesos Inventir en un 90% acciones para Porcentaje 1 100% 0% Arq. Luis 06 Otros Otros 15.000.000,00
educativos, deportivos mejorar la infraestructura de recursos Ramírez Ríos, proyectos proyectos
y culturales para el municipal de acuerdo con la invertidos Departamento
mejoramiento de la legislación nacional que de Gestión de
salud y la calidad de favorezca la igualdad para el Proyectos
Mejora III.12
vida de las personas acceso de los servicios para las
del cantón personas con discapacidad para
el cantón de La Cruz durante el
primer semestre del año 2020.
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META
OBJETIVOS DE
II Semestre
I Semestre
% % FUNCIONARIO
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
MUNICIPAL RESPONSABLE
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Politica Social Local Apoyar los procesos Realizar la construcción de dos Canitdad de 50 50% 50 50% Lic. Gilberto 06 Otros Otros 10.000.000,00 10.000.000,00
educativos, deportivos parques biosaludables para la artículos Briceño proyectos proyectos
y culturales para el recreación y adquisición de tres adquiridos y Delgado,
mejoramiento de la Mejora III.13 áreas de juegos para el cantón parques Driector Urbano
salud y la calidad de de La Cruz durante el año 2020 construidos. y de Gestión de
vida de las personas de acuerdo con la Ley N°7184 y Proyectos
del cantón la Ley N° 7739
Ordenamiento Promover la Promover en 70% la Procentaje 40 40% 60 60% Junnier Salazar 06 Otros Otros 13.027.772,51 19.541.658,76
territorial y Gestión de planificación del coordinación y la planificación de recursos Tobal, Alcaldìa proyectos proyectos
Riesgo desarrollo territorial eficaz y eficiente con las invertidos Municipal
incorporando la gestión actividades de los
del riesgo de desastre departamentos de Catastro,
Operativo III.14
en la planificación. Unidad Técnica de Gestión Vial,
Planificación Urbano y Control
Constructivo, Zona Marítimo
Terrestre y Gestión Ambiental
durante el año 2020.
Equipamiento Promover mejoras en Realizar la construcción en un Porcentaje 0% 1 100% Arq. Luis 06 Otros Otros 122.756.606,71
Cantonal los espacios públicos. 100% de una parada de buses de recursos Ramírez Ríos, proyectos Edificios
con locales comerciales y invertidos. Departamento
Mejora III.15 servicios sanitarios en el distrito de Gestión de
de Santa Cecilia durantel el Proyectos
segundo semestre del año 2020
Equipamiento Promover mejoras en Realizar dos actividades de Cantidad de 1 100% 0% Arq. Luis 06 Otros Centros 80.000.000,00
Cantonal los espacios públicos. mejora en la gradería y la actividades Ramírez Ríos, proyectos deportivos y
iluminación para el Estadio realizadas Departamento de recreación
Mejora III.16
Municipal del cantón de La Cruz de Gestión de
durante el primer semestre del Proyectos
año 2020.
Medio Ambiente Promover la adecuada Realizar una actividad de mejora Cantidad de 1 100% 0% Arq. Luis 06 Otros Otros 50.000.000,00
gestión ambiental y de al Centro de Transferencia de actividades Ramírez Ríos, proyectos Edificios
residuos Residuos Sólidols por medio de realizadas Departamento
III.17 la construcción del entechado del de Gestión de
área de transferencia para el Proyectos
primer semestre del año 2020.
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META
OBJETIVOS DE
II Semestre
I Semestre
% % FUNCIONARIO
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
MUNICIPAL RESPONSABLE
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Ordenamiento Realizar proyectos de Mejora Elaborar proyectos que mejoren Cantidad de 50 50% 50 50% Junnier Salazar 07 Otros Otros fondos 15.421.316,59 15.421.316,59
territorial y Gestión de mejoras en la Zona la ZMT del cantón de La Cruz procesos Tobal Alcaldía fondos e e inversiones
Riesgo Marítima Terrestre III.18 (20%) durante el año 2020. elaborados Municipal inversiones
según lo establecido
por la Ley 6043
Politica Social Local Desarrollar estrategias Invertir, durante el año 2020 el Porcentaje 50 50% 50 50% Junnier Salazar 06 Otros Otros 1.542.448,30 1.542.448,30
de combate a la 100% de los fondos disponibles de inversión Tobal, Alcaldía proyectos proyectos
pobreza, integración de para plan de lotificación en un realizada Municipal
Mejora III.19
grupos vulnerables y proyecto de vivienda de interés
disminución de social
asimetrías
Equipamiento Promover mejoras en Gestionar en un 80% mejoras en Porcentaje d 100 100% 0% Lic. Gilberto 06 Otros Otros 15.356.455,46
Cantonal los espacios públicos los parques, zonas verdes y e mejoras Briceño proyectos proyectos
otros de acuerdo con el Código realizadas. Delgado,
Operativo III.20
Municipal para el desarrollo del Driector Urbano
cantón, durante el primer y de Gestión de
semestre del año 2020. Proyectos
SUBTOTALES 12,5 7,5 1.339.075.907,23 1.033.796.747,72
TOTAL POR PROGRAMA 63% 38%
79% Metas de Objetivos de Mejora 60% 40%
21% Metas de Objetivos Operativos 63% 38%
20 Metas formuladas para el programa
4. Distribución de Recursos
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Desarrollo Económico Local - - - - - 0%
Infraestructura Vial - 47.058.436,29 1.658.725.938,33 - 1.705.784.374,62 37%
Desarrollo Institucional Municipal 1.222.523.151,56 - - - 1.222.523.151,56 26%
Equipamiento Cantonal - 47.562.714,40 344.970.485,34 - 392.533.199,74 9%
Medio Ambiente - 464.977.124,24 50.000.000,00 - 514.977.124,24 11%
Ordenamiento territorial y Gestión
de Riesgo - 76.809.409,60 281.091.334,68 - 357.900.744,28 8%
Politica Social Local - 383.011.840,99 38.084.896,60 - 421.096.737,59 9%
TOTAL 1.222.523.151,56 1.019.419.525,52 2.372.872.654,95 - 4.614.815.332,03
% 26% 22% 51% 0%
Gráfico 1
Distribución de recursos por Programa para el Presupuesto Ordinario Anual de la Municipalidad de
La Cruz 2020
Distribución de recursos por Programa
2,5E+09
2E+09
1,5E+09
1E+09
500000000
0
PROG I PROG II PROG III PROG IV
Elaborado por: Licda. Karla Valverde Jiménez
Departamento de Coordinación y Planificación
Fecha: 28 de Septiembre del 2019
La señora Blanca Casares Fajardo, presidente Municipal les dice compañeros se hizo lo que se pudo pero fue un duro trabajo, lo importante es que ya está aprobado. Reynaldo Fernández Vega, síndico suplente Santa Cecilia les dice estoy muy contento porque se hizo este presupuesto y está aprobado, y muy dolido porque no se plasmó el proyecto que tenía para mi distrito Santa Cecilia, y con austeridad tuvieron que ajustar el presupuesto porque se pasaron del monto en varios millones de colones, ustedes hicieron lo correcto, lo ideal, ahora pueden irse a dormir tranquilos, muy contento por la decisión tomada, alguien sale molesto porque se le recortó, pero todos tenemos que comprender que es importante para el desarrollo de este Cantón queda ahora que el señor su merced el señor Alcalde cumpla a cabalidad y a tiempo llegue este presupuesto. El señor Florencio Acuña Ortiz, regidor propietario les dice darle las gracias a Dios porque nos dio la oportunidad de estaré presente acá, es el último presupuesto que aprobamos porque el 30 de abril del 2020 entregamos, siento que este presupuesto va ajustado, equilibrado y era necesario que tenían que hacerlo, uno quiere que los recursos se estiraran porque hubieran más proyectos porque las comunidades necesitan inversión, me hubiera gustado que fueran más proyectos pero no se puede, algunos ajustes no se hicieron pero así debe ser, hasta donde uno puede se hace, es un trabajo en conjunto Alcaldía, Concejo me voy con la conciencia tranquila y el pueblo juzgará si se hizo bien o se hizo mal, en el caso mío apoyo lo bueno para mí cantón, ojalá que el Comité Cantonal de Deportes y Recreación, la Cruz Roja y demás Instituciones que necesitan ayuda de la Municipalidad, porque son del pueblo apoyarlos hasta donde el recurso le dé, muchas gracias compañeros porque hemos hecho un trabajo que vale la pena que en su momento se dio, para el pueblo quisiéramos más pero no se puede.
La señora Blanca Casares Fajardo, presiente municipal les manifiesta se nos quedaron algunas cosas pero no se pudo más, como prever las prestaciones de algunos funcionarios municipales que se nos pensional el próximo año siguiente, es un derecho y es un gasto que lo vamos a hacer, qua pendiente para buscarlas los recursos, le tenemos que inyectar al presupuesto, es importante recordarle al señor Alcalde Municipal que proceda a la brevedad posible a trabajar para que este presupuesto se vaya, tiene que ver con el Acta, con los ajustes y que llegue a la Contraloría General de la República el 30 de setiembre del 2019, de este momento cuenta con 5 días naturales y 3 día hábiles para hacer el ajuste y que con menester llegue a su lugar de destino la Contralora General de la República,. E cierto él lo presentó con tiempo, pero hubieron modificaciones, presupuesto extraordinario y todo eso nos atrasó, se le solicita al señor Alcalde municipal proceda de conformidad como lo regula la Contraloría General de la República, así que someto a votación, levanten la mano los que estén de acuerdo que se le solicite al señor Alcalde Municipal que realice lo que tenga que realizar para que ese presupuesto llegue a tiempo a la Contraloría General de la Republica, que sea firme, definitivo y se dispensa de trámite de comisión. Por lo que en esto hubo conformidad de parte de los demás señores regidores. ACUERDAN: El Concejo Municipal de la Cruz Guanacaste le solicita al señor Junnier Alberto Salazar Tobal, Alcalde Municipal de la cruz que proceda a realizar todos los trámites correspondientes que regula la Contraloría General dela República, para que dicho presupuesto Ordinario para el año 2020 llegue a dicha Contraloría en el tiempo y fecha establecida (30 setiembre-2019.) Acuerdo definitivamente aprobado, firme, y se dispensa de trámite de comisión, 4 votos a favor: Blanca Casares Fajardo, Marvin Tablada Aguirre, Carlos Manuel Ugarte Huertas y Florencio Acuña Ortiz.
ARTICULO SEGUNDO
CIERRE DE SESION
Al no haber más asuntos que tratar, se cierra la sesión a las 19:45 horas.
Blanca Casares Fajardo Lic. Carlos Miguel Duarte Martínez
Presidente Municipal Secretario Municipal
Junnier Alberto Salazar Tobal
Alcalde Municipal