Extraordinaria 19 · 2018

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Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 19 del 2018 + número de página. Los acuerdos de esta acta no llevan número en el documento original.

Acuerdos en esta acta

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 1                             MUNICIPALIDAD
 2                                     LA CRUZ
 3
 4   Acta de Sesión Extraordinaria # 19-2018, celebrada el día 11 de setiembre del
 5   año 2018, a las 16:15 horas, con la asistencia de los señores miembros:
 6
 7         Marvin Tablada Aguirre       Presidente Municipal en Ejercicio
 8         Carlos Ugarte Huertas        Regidor Propietario
 9         Guiselle Bustos Chavarría    Regidora Propietaria
10         Florencio Acuña Ortiz        Regidor Propietario
11         Gloria Monestel Monestel     Regidora Suplente en Ejercicio
12         José Manuel Vargas Chaves   Regidor Suplente
13         Zeneida Quirós Chavarría    Síndica Propietaria Santa Cecilia
14         Mary Casanova López         Síndica Propietaria La Garita
15         Jorge Manuel Alan Fonseca   Síndico Propietario Santa Elena
16         Sebastián Víctor Víctor      Síndico Suplente La Garita
17         Jeannette Ramírez Rodríguez Sindica Supl. Santa Elena
18
19   Otros funcionarios: Junnier Alberto Salazar Tobal: Alcalde Municipal, Licda.
20   Rosa Emilia Molina Martínez: Vicealcaldesa Municipal, Licda. Dayan Canales
21   Cubillo: Periodista Municipal y Lic. Carlos Miguel Duarte Martínez: Secretario
22   Municipal, y con la siguiente agenda:
23
24   1.- Punto Único
25
26   A.-. Presupuesto Ordinario para el Ejercicio Económico del año 2019 y su
27      Plan anual Operativo.
28
29   2.- Cierre de Sesión.
30
31                               ARTICULO PRIMERO
32
33   PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO ECONOMICO DEL AÑO
34                2019 Y SU PLAN OPERATIVO ANUAL
35
36   1.- Se conoce oficio N° ALDE-JS-0313-2018, firmado por el señor Junnier
37   Alberto Salazar Tobal, Alcalde Municipal de la Cruz, de fecha 11 de setiembre
38   del 2018, el cual literalmente dice:
39
40   Quien suscribe, Junnier Alberto Salazar Tobal, Alcalde de la Municipalidad de
41   La Cruz, en relación al oficio ALDE-JS-0292-2018, con fecha 30 de agosto
42   del 2018, me permito remitirles el PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL
43   EJERCICIO 2019 y PLAN OPERATIVO ANUAL, dictaminado en forma positiva
44   y ajustado según las recomendaciones de la Comisión de Hacienda y
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1    Presupuesto     de   la   Municipalidad   de   La    Cruz,   por   un   monto   de
2    ¢4,799,410,460.40     (Cuatro mil setecientos noventa y nueve             millones
3    cuatrocientos diez mil cuatrocientos sesenta colones con 40/100), lo anterior
4    para su respectiva revisión, análisis, aprobación.
5
6    Cabe mencionar que el Presupuesto Ordinario para el ejercicio 2019, va
7    distribuido por programas presupuestarios de la siguiente forma:
 8
 9      1) Programa I: Dirección y Administración General; por un monto de
10         ¢1,281,080,213.58 (Mil doscientos ochenta y un millones ochenta mil
11         doscientos trece colones con 58/100).
12
13      2) Programa II: Servicios Comunales; por un monto de monto de
14         ¢1,025,765,723.29 (Mil veinticinco millones setecientos sesenta y cinco
15         mil setecientos veintitrés colones con 29/100).
16
17      3) Programa III: Inversiones; el monto de ¢2,492,564,523.54 (Dos mil
18         cuatrocientos noventa y dos millones quinientos sesenta y cuatro mil
19         quinientos veintitrés colones con 54/100).
20
21   En dicho presupuesto se incluye:
22      a. Contenido económico para cubrir todas las dietas de los regidores,
23         remuneraciones básicas, remuneraciones eventuales, incentivos
24         salariales y sus respectivas cargas sociales, para todo el personal de la
25         municipalidad de La Cruz, en aplicación del percentil 15 de la escala
26         salarial para el sector municipal, elaborada por la Unión de Gobiernos
27         Locales. Dichos salarios contemplan una prevención de un 3% (tres por
28         ciento) por aumentos salariales para todo el año 2019.
29
30      b. Los recursos provenientes de la ley N°8114 por la suma
31         ¢1,631,488,019.44 (Mil seiscientos treinta y un millones cuatrocientos
32         ochenta y ocho mil diecinueve colones con 44/11) presupuesto revisado
33         y aprobado por la Junta Vial Cantonal, distribuidos de la siguiente
34         manera:
35
36              i.    Unidad Técnica de Gestión Vial: 1,267,359,593.27
37             ii.    Asfaltado y Sistema de Drenajes Calle El Socorro y B° Irvin:
38                    50,000,000.00
39            iii.    Asfaltado y Sistema de Drenajes Acceso Principal a
40                    Sonzapote: 110,000,000.00
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 1         iv.                  Asfaltado y Sistema de Drenajes Cuadrantes Sta. Cecilia:
 2                              85,000,000.00
 3         v.                   Asfaltado y Sistema de Drenajes Cuadrante Cuajiniquil:
 4                              77,128,426.17
 5         vi.                  Atención de Emergencias Cantonales: 42,000,000.00
 6
 7   c. Las siguientes plazas:
 8
 9    Programa I
10
11        I.             La creación de la plaza fija de Encargada de Soporte y
12                       Mantenimiento de Tecnologías de Información y Comunicación
13                       (PM1).
14
15       II.             Servicios especiales a tiempo completo y por un periodo de un
16                       año:
17
18             i.
               Asesor Legal para el Concejo Municipal (PM3), (Artículo 127
19             Código Municipal).
20         ii. Asesor Administrativo de Alcaldía (PM3), (Artículo 127 Código
21             Municipal).
22        iii. Asesor Socioeconómico de Alcaldía (PM1), (Artículo 127
23             Código Municipal).
24        iv.  Chofer y apoyo administrativo (AM1), (Artículo 127 del Código
25             Municipal).
26         v.  Gestor de proyectos (PM3).
27        vi.  Asistente de Secretario del Concejo (TM1).
28       vii.  Encargado de Presupuesto (PM2).
29       viii. Cajero Plataformita (TM1).
30        ix.  Asistente de Proveeduría (TM1).
31    Programa II
32                  I.      Servicios especiales a tiempo completo y por un periodo de un
33                          año:
34                         i.        Maestro de música en el servicio de Educativo, cultural
35                                   y deportivo (TM3).
36
37
38    Programa III:
39        I.             Servicios especiales a tiempo completo y por un periodo de un
40                       año:
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 1                  i.    Inspector chequeador para la Unidad Técnica de Gestión
 2                        Vial (TM1).
 3                  ii.   Asistente de la Dirección Técnica y Estudios (TM3).
 4                 iii.   Dibujante proyecto mantenimiento y actualización de mapa
 5                        catastral (TM2B).
 6                 iv.    Perito Valuador (PM2).
 7                  v.    Digitalizador para el proyecto mantenimiento y
 8                        actualización de mapa catastral (TM2B).
 9
10   El señor Marvin Tablada Aguirre, Presidente Municipal en ejercicio les dice las
11   buenas tardes a todos, hoy se va a ver el presupuesto ordinario y Plan
12   Operativo para el año 2019, como recordarán se envió a la Comisión de
13   Hacienda y Presupuesto y vamos a leer el acta de Comisión, la cual es la
14   siguiente:
15                         MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
16
17                  COMISION DE HACIENDA Y PRESUPUESTOS
18
19   Acta de sesión ordinaria N° 15-2018, celebrada en las instalaciones
20   municipales, el día 05 de Setiembre de 2018, a las 10:00 horas, con la
21   asistencia de los señores miembros:
22
23         Carlos Manuel Ugarte Huertas              Presidente de Comisión
24         Giselle Bustos Chavarría                  Secretaria de Comisión a.i.
25         Carlos José Martínez Duarte               Asesor (Tesorero)
26         Albert Álvarez Chevez                     Asesor (Contador)
27         Gustavo Briceño Álvarez                      Asesor (Director Financiero
28   a.i
29
30
31   Y con la presencia de los Señores Junnier Salazar Tobal Alcalde Municipal y
32   Rodolfo Gómez Jiménez Asesor Administrativo.
33
34   1.- Conocer acuerdo #1-2 de la sesión Extraordinaria #18-2018.
35   2.- Cierre de sesión.
36
37
38                               ARTICULO PRIMERO
39
40   1.- El señor Carlos Manuel Ugarte Huertas; Presidente de Comisión de
41   Hacienda y Presupuestos dice: buenos días compañeros; el día de hoy la
42   señora Blanca Cásares Fajardo no estará presente en la sesión de hoy, en
43   vista de que se encuentra fuera del país. Por lo tanto, propongo a la señora
44   Giselle Bustos Chavarría como secretaria a.i. de la Comisión de Hacienda y
45   Presupuesto.
46
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 1   La señora Giselle Bustos Chavarría, miembro de la Comisión de Hacienda y
 2   Presupuesto, acepta el cargo como secretaria a.i. de la comisión.
 3
 4   Por lo que en esto hubo conformidad de parte de los miembros de la Comisión.
 5
 6   ACUERDAN: La Comisión de Hacienda y Presupuesto, aprueba nombrar a la
 7   señora Giselle Bustos Chavarría, como secretaria a.i. de la comisión. Acuerdo
 8   definitivamente aprobado, y en firme, con 2 votos a favor; Carlos Manuel
 9   Ugarte Huertas, y Guiselle Bustos Chavarría.
10
11                               ARTICULO SEGUNDO
12
13                               CORRESPONDENCIA
14
15   1.- Se conoce acuerdo #1-2 de la sesión Extraordinaria #18-2018, del 03 de
16   septiembre del año en curso, el cual literalmente dice:
17
18          ACUERDAN: El Concejo Municipal de la cruz Guanacaste, remite ante
19          la Comisión de Hacienda y Presupuestos de la Municipalidad de la Cruz,
20          oficio Nº ALDE-JS- 0292-2018, firmado por el señor Junnier Alberto
21          Salazar Toba, Alcalde Municipal de la Cruz, de fecha 30 de agosto del
22          2018, en el que remite Proyecto Presupuesto para el Ejercicio
23          Económico año 2019, en conjunto con el Plan Operativo Anual año
24          2019, se remite para su estudio, análisis y dictamen y así tomar la
25          resolución que corresponda. Acuerdo definitivamente aprobado, en
26          firme, con 5 votos a favor; Blanca Casares Fajardo, Marvin Tablada
27          Aguirre, Carlos Manuel Ugarte Huertas, Guise/le Bustos Chavarría,
28          y Florencia Acuña Ortiz.
29
30
31   2.- El señor Carlos Manuel Ugarte Huertas; Presidente de Comisión de
32   Hacienda y Presupuestos dice: El día de la sesión extraordinaria #18-2018
33   todos los regidores estaban de acuerdo con los proyectos de inversión
34   presentados en el presupuesto ordinario 2019, sin embargo, el señor Florencio
35   Acuña Ortiz hizo las siguientes solicitudes para ser incorporadas en el
36   presupuesto ordinario 2019, las cuales procedo a enumerar:
37
38     I.   Que se le asigne presupuesto de 25 millones de colones, para gastos de
39          mantenimiento, combustible de las Unidades de la Cruz Roja
40          Costarricense de La Cruz.
41    II.   Proyecto de mejoras para la Plaza de deportes del Barrio Fátima de La
42          Cruz.
43   III.   Que al Comité Cantonal de Deportes y Recreación de La Cruz, se le
44          aumente o se valore incrementarle otro dinerito además del 3% de Ley,
45          esto en bienestar de los niños, jóvenes, adultos que practican el deporte.
46   IV.    Que se presupuesten y se crea la plaza del asistente de la Auditoría
47          Interna.
48
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 1
 2   En relación a las solicitudes hechas por el señor regidor Florencio Acuña Ortiz,
 3   procedo a promover los siguientes ajustes y recomendaciones:
 4
 5
 6      a) Incluir los recursos para transferirle a la Cruz Roja de La Cruz la suma
 7         de ¢ 25,000,000.00 y que sean rebajados del presupuesto propuestos
 8         para Administración de Inversiones Propias, del Programa l.
 9
10      b) Asignar los recursos del proyecto "Promoción e Imagen del Cantón de
11         La Cruz", al proyecto de "Mejoramiento de la plaza de Futbol de Barrio
12         Fátima", por un monto de once millones de colones.
13
14      c) Recomendar al Concejo Municipal no incrementar el aporte Municipal al
15         Comité de Deportes, hasta tanto se cumplan las recomendaciones de
16         los informes de auditoría Interna Municipal y se conozca la
17         recomendación de la Dirección Financiera. De igual forma se
18         recomienda que se realice los cambios necesarios en la estructura del
19         Comité de Deportes para que se cumpla con la normativa y puedan
20         manejar dichos recursos de la mejor manera.
21
22      d) De igual forma se está incorporando recursos para infraestructura
23         deportiva en este presupuesto.
24
25      e) Incorporar los recursos necesarios para la plaza de Gestor Jurídico de
26         Auditoria Interna Municipal, por un monto de ¢ 21,248,773.01.
27         Rebajando siete millones del código presupuestario 1-02-1-04-04,
28         Servicios en ciencias económicas y sociales y el restante de la
29         Administración de Inversiones Propias, todo del programa l.
30
31   La señora Giselle Bustos Chavarría, miembro de la Comisión de Hacienda y
32   Presupuesto, dice: Me parece muy acertadas dichos ajustes al plan
33   presupuesto presentado por el señor Alcalde.
34
35   Por lo que en esto hubo conformidad de parte de los miembros de la Comisión.
36
37   ACUERDAN: La Comisión de Hacienda y Presupuesto, brinda dictamen de
38   comisión positivo para la aprobación del Presupuesto Ordinario para el
39   Ejercicio Económico para el Año 2019, en Conjunto con el Plan Operativo
40   Anual con los siguientes ajustes:
41
42      1. Incluir los recursos para transfer irle a la Cruz Roja de La Cruz la suma
43         de Veinticinco millones (₡25.000.000,00) y que sean rebajados de la
44         Administración de Inversiones Propias, del Programa l.
45
46      2. Modificar el proyecto “Promoción e Imagen del Cantón de La Cruz”, y
47         crear el proyecto de "Mejoramiento de la plaza de Futbol de Barrio
48         Fátima".
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 1
 2      3. Incorporan los recursos necesarios para la plaza de Gestor Jurídico de
 3         Auditoria Interna Municipal, rebajando siete millones del código
 4         presupuestario 1-02-1-04-04, Servicios en ciencias económicas y
 5         sociales y el restante de la Administración de Inversiones Propias, todo
 6         del programa l.
 7
 8   Y en relación al incremento del aporte Municipal al Comité de Deportes, la
 9   Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda al Concejo Municipal, no
10   incrementar el aporte Municipal al Comité de Deportes, hasta tanto se cumplan
11   las recomendaciones de los informes de Auditoría Interna Municipal y se
12   conozca la recomendación de la Dirección Financiera. De igual forma se
13   recomienda que se realice los cambios necesarios en la estructura del Comité
14   de Deportes para que se cumpla con la normativa y puedan manejar dichos
15   recursos de la mejor manera. Acuerdo definitivamente aprobado, y en firme,
16   con 2 votos a favor; Carlos Manuel Ugarte Huertas, y Guiselle Bustos
17   Chavarría.
18
19                                CIERRE DE SESION
20
21   Al no haber más asuntos que tratar, se cierra la sesión a las once horas con
22   treinta minutos del 05 de setiembre de 2,018.
23
24   El señor Marvin Tablada Aguirre, presidente municipal en ejercicio les dice que
25   si alguien tiene algo que agregar, puede hacerlo.
26
27   El señor Carlos Manuel Ugarte Huertas, Regidor Propietario les manifiesta las
28   buenas tardes a todos, de acuerdo al mandato del Concejo Municipal, la
29   Comisión de Hacienda y Presupuesto se reunió, donde él la preside, y se
30   cumplió con lo que se pidió a través del compañero, Florencio Acuña Ortiz, se
31   tuvo que analizar todo el presupuesto para hacer los cambios pertinentes, y los
32   cambios se hicieron, en el punto del Comité de Deportes, debemos de ser
33   conscientes, tiene sus problemitas en manejo de los recursos económicos, y lo
34   que se requiere es que el Comité de Deportes pueda corregir una gran
35   cantidad de sugerencias y recomendaciones que dictara el señor Auditor
36   Municipal que lo viene haciendo desde el año 2016, y por eso se vio que no es
37   oportuno en estos momentos darle un aporte más, y en un futuro cuando
38   mejore y realice un mejor trabajo se le hace el incremento, porque con los
39   recursos que tiene no ha pido, con más recursos pues van a ver más
40   problemas, sin embargo se le aumentó al Comité de Deportes, como por
41   ejemplo lo que se va a invertir en la plaza de deportes del Barrio Fátima, que
42   son ¢ 11 millones de colones, siempre se le está ayudando, y en un futuro se
43   les puede incrementar el %, y que puede ser en forma escalonada, quiero que
44   se entienda que es por el bienestar de la Municipalidad y del mismo Comité de
45   Deportes, sin embargo en la solicitud que hace el señor Florencio Acuña dice
46   que se vea la posibilidad de aumentar un dinerito, las razones están claras, las
47   solicitudes están plasmadas ahí y no cabe ninguna otra discusión.
48
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 1   El señor Florencio Acuña Ortiz, regidor propietario les manifiesta las buenas
 2   tardes a los compañeros del Concejo, Alcalde, Vicealcaldesa, señor Secretario,
 3   señora periodista, funcionarios municipales y púbico que nos acompaña, con lo
 4   de la Comisión de Hacienda y presupuestos, lo que expuse, y me dice el señor
 5   Secretario que viene plasmado el aporte de los ¢ 25 millones de colones para
 6   la Cruz Roja, para la plaza de Deportes del Barrio Fátima se le incluyen ¢ 11
 7   millones de colones y el recurso para la plaza de asistente de la Auditoría
 8   Interna Municipal, estoy de acuerdo en parte con lo que se dice del Comité de
 9   Deportes en otra parte no estoy de acuerdo, , no se le debe castigar al Comité
10   de Deportes, sino a quien se le castiga es a los que practican el deporte, a las
11   diferentes disciplinas, decirles que tenemos una comisión que le estamos
12   dando seguimiento a las recomendaciones de la auditoría interna municipal,
13   hoy nos reunimos, se formó el directorio y días de reunión, dentro de 8 días nos
14   volvemos a reunir, se está trabajando y con la ayuda de ustedes se va a sacar
15   adelante ese comité de deportes, y va a trabajar bien, uno respeta la posición,
16   no vamos a ser intransigente y esperamos que se le apoye posterior al Comité
17   Cantonal de Deportes y Recreación en el Presupuesto Extraordinario en la
18   medida de lo posible, en buena hora, a pesar de tener debilidades, hay frutos
19   que se están recogiendo de ese proceso, como ejemplo este futbolista de
20   Cuajiniquil, de apellido Morales, está destacando en el fútbol, ahorita está en
21   una pasantía en Argentina, y si califica se queda y sino va para España, así lo
22   dice el periodismo, la televisión de Costa Rica, y hay que apoyar con solo el
23   hecho que hagan deporte y que los saque de los vicios, hay otro en segunda
24   división de Santa Cecilia, del Jobo, de Cuajiniquil, y otras disciplinas, muchas
25   medallas de oro, de plata, de bronce, el apoyo para el Comité de Deportes no
26   es un gasto es una inversión, no solo en infraestructuras sino en grandes
27   hombres, mujeres, esto es para que no se nos olvide invertir en el Deporte a
28   futuro, tendremos buenos frutos, elogios para los Padres de Familia, para este
29   mismo Concejo Municipal, sentirnos satisfechos como cruceños, eso era para
30   referirme con relación a la Comisión de Hacienda y agradecerles a la comisión
31   por los proyectos que solicité fueron tomados en cuenta, a los funcionarios, al
32   señor Alcalde, y a los que trabajaron en el presupuesto para incluir lo solicitado,
33   con lo de la Cruz Roja los beneficiados son los vecinos del Cantón de la cruz,
34   los turistas, los que nos visitan que en cualquier emergencia utilizan la Cruz
35   Roja, en cuanto a la plaza de Deportes del Barrio Fátima los beneficiados con
36   los niños, jóvenes, adultos, Padres de Familia del Barrio, porque se practicará
37   deporte en contra de los vicios, por todo eso hay que agradecerles ese apoyo e
38   incorporado en el Presupuesto, de mi parte no hay ninguna objeción y
39   muchísimas gracias, aprovecho para hacer algunos comentarios en el
40   Presupuesto observándolo a hay algunos errores que quede plasmado por
41   aquello de que la Contraloría General de la República, para que se valore y se
42   tome en cuenta, en la Página N° 27 se debe hacer un ajuste porque no
43   coinciden las sumas en la transferencia de capital hay un error en el total debe
44   decir ¢ 1,569,620,205,00 y dice otro monto el de ¢ 1,701,488,019,00, se debe
45   hacer un ajuste, hay una disminución, en el Ingreso de Peñas Blancas y si
46   fuese así habría que hacer un ajuste y si se va así, la Contraloría General de la
47   República lo va a decir que se ajuste, a quien se le va a quitar o a rebajar,
48   también se habla de ¢ 70 millones de colones que no es el monto exacto, lo
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 1   evidencio con una conferencia que estuve hoy con el auditor interno y el señor
 2   Alcalde Municipal, muy importante porque vimos lo de las Partidas Específicas,
 3   por ejemplo en este presupuesto no vienen presupuestadas las Partidas
 4   Específicas y se van a incluir en el presupuesto Extraordinario y si es así hasta
 5   medio año del 2019, si lo incluimos en este presupuesto lo vemos en marzo,
 6   eso sería que este Concejo Municipal valore así como está o le hacemos las
 7   correcciones mencionadas, lo dejo en el plenario, que sean los compañeros
 8   regidores que tomemos la mejor decisión.
 9
10   El señor Junnier Alberto Salazar Tobal, Alcalde Municipal de la Cruz, les dice
11   las buenas tardes a todos, al público presente, a los funcionarios municipales
12   presentes, muchas gracias Florencio por el apoyo, quiero decirles con lo del
13   Comité Cantonal de Deportes y Recreación siempre hemos estado con ellos, y
14   queremos que se mejore, recuerdo que el señor Presidente Municipal en
15   ejercicio don Marvin Tablada en su campaña dijo que debíamos trabajar por el
16   Comité de Deportes, sobre el aporte del % no se incluyó por lo antes expuesto
17   por el señor Presidente de la Comisión de Hacienda y Presupuestos(Carlos
18   Ugarte Huertas), sin embargo ustedes pueden notar que si se les aumento en
19   más de un 1.5%, porque la Plaza de Deportes del Barrio Fátima se le
20   incluyeron ¢ 11 millones de colones, inclusive se están incluyendo varios
21   parques Biosaludables, para varias comunidades, esto también es parte del
22   deporte, es más también vamos a contratar entrenadores profesionales en
23   Futsala, balonmano, y futbol, que también es parte del Comité de Deportes,
24   porque tenemos buenos prospectos en el deportes en muchas disciplinas, que
25   nos están representando, vamos a ver cómo les ayudamos para que se
26   resuelvan las anomalías detectadas por la Auditoría Interna Municipal, deseo
27   aclararles que con relación a los montos estimados que dicen que están
28   sobregirados, esto se hizo con documentos que nos enviaron tanto Migración y
29   Extranjería y demás Instituciones que tienen que ver en esto, no se hizo en
30   forma antojadiza, les aclara que por eso también se llama “presupuesto”, es
31   una proyección que se debe recaudar, así que reitero gracias don Florencio por
32   esa decisión de aprobación.
33
34   El señor Marvin Tablada Aguirre, Presidente Municipal en ejercicio les
35   manifiesta que ya se expresaron don Carlos Ugarte, Florencio Acuña, el señor
36   Alcalde, las compañeras Guiselle Bustos y Gloria Monestel si desean externar
37   algo, sin embargo en democracia se respeta lo que dice la mayoría, ahí vienen
38   en el informe de Comisión lo que se había solicitado, lo corroboramos con el
39   señor Secretario, lo de la Cruz Roja ya está, igual la plaza por cargo fijo del
40   asistente de Auditoría, y ya hay un fallo del Tribunal Contencioso Administrativo
41   y bueno lo del Comité Cantonal de Deportes las justificaciones que dan los
42   compañeros de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, solamente
43   compañeros vamos a referirnos a diez aspectos muy puntuales del Proyecto
44   Presupuesto 2019, para que quede consignado en actas, señor Secretario:
45
46   1.- En primera instancia vamos a hablar sobre una sobreestimación de
47   ingresos, de la Ley 9154, de la Ley 9156, de la Ley 8114, por un monto de
48   acuerdo al Proyecto Presupuesto 2019 del Gobierno Central presentado ante la
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 1   Asamblea Legislativa y el Proyecto Presupuesto 2019 de esta Municipalidad,
 2   hay una diferencia de ¢ 219, 664, 814,44, número reales que se pueden
 3   verificar en el Presupuesto y mediante la página oficial del Ministerio de
 4   Hacienda por Internet, número uno señor Secretario.
 5
 6   2.- Casi todas las Municipalidades tienen problemas con las Partidas
 7   Específicas, porque los dineros llegan tarde, sin embargo lamentablemente en
 8   el proyecto presupuesto 2019, no viene el Programa IV, si bien es cierto el año
 9   pasado, se mandó el proyecto presupuesto 2018 sin el programa IV, pero eso
10   implica un atraso en la ejecución de proyectos, que de por sí tiene una serie
11   déficit de ejecución.
12
13   3.- El proyecto presupuesto de esta Corporación Municipal, y fue algo que se
14   dijo en la reunión privada que tuvimos con los señores regidores, va implícito el
15   pago de una disponibilidad para lo cual no existe un reglamento que autorice
16   dicho pago.
17
18   4.- El Oficio C-057-2014 de la Procuraduría General de la República, establece
19   que a los Contadores Municipales, se les debe pagar dedicación exclusiva y no
20   prohibición, en el presupuesto va estimado como una prohibición.
21
22   5.- Nunca se nos pasó la relación oficial de puestos para determinar los pluses
23   salariales y los montos a pagar de los salarios totales, y entonces encontramos
24   una inconsistencia porque, en el proyecto presupuesto, el Encargado de
25   Presupuesto viene como un servicio especial, pero en el borrador de una
26   relación de puestos que tenemos está como plaza fija, entonces que es?, una
27   plaza con cargo fijo o servicios especiales.
28
29   6.- Nunca a los Regidores Propietarios se nos entregó la relación de puestos
30   definitiva, para determinar los alcances del tema de remuneraciones.
31
32   7.- Con todo lo que está pasando en el vecino País, y ahora en lo interno del
33   País, la convulsión social, es un hecho que esta Municipalidad, mucho la
34   mayoría de sus ingresos los recibe de la Ley 9154, y el movimiento en
35   Fronteras ha disminuido notablemente, para nadie es un secreto sin embargo,
36   están tomando doscientos setenta millones de pesos de la Ley 9154 para
37   remuneraciones, y aquí hacemos hincapié, el contenido presupuestario para el
38   Encargado de Gestión Urbana se está tomando del impuesto de bienes
39   inmuebles, mientras que por ejemplo el contenido para la plaza del asesor legal
40   de esta Auditoría se está tomando de la Ley 9154.
41
42   8.- Nunca se nos ha presentado los estudios definitivos del pago de
43   dedicaciones exclusivas, ejemplos se le está pagado dedicación exclusiva a la
44   Directora de la Unidad Técnica, no así en el mismo Departamento a la
45   Asistente, ni promotor social, no así a la Planificadora, no así a la Encargada
46   de la Zona Marítimo Terrestre.
47
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 1   9.- Y muy delicado, la plaza del Perito Valuador la aprobó este Concejo para
 2   PM2, y en el proyecto Presupuesto para el 2019 va como PM3, el Concejo
 3   hasta donde yo tengo conocimiento no ha aprobado el perfil de PM3, es decir el
 4   Concejo no ha aprobado la reclasificación del puesto.
 5
 6   10.- Y por último para no cansarlos, siempre ha sido de interés para este
 7   servidor, de fomentar el deporte, de que se apoye desde todo punto de vista,
 8   se fomente el deporte, como decía Juan Bosco “cuerpo sano, mente sana”, es
 9   lamentable que en el penúltimo presupuesto que le toca presentar a esta
10   Administración, no se haya podido aumentar más allá de lo que exige el Código
11   Municipal de ese 3%, porque hablando con los compañeros que han estado en
12   el Comité Cantonal de Deportes, a ellos le permite solo un 10% de lo que le da
13   la Corporación Municipal para gastos administrativos, entonces no los estamos
14   permitiendo crecer en su organización interna, les estamos limitando ese
15   crecimiento, si bien es cierto hay problemas estructurales dentro de la
16   organización, pero eso se puede arreglar, y no quitándole o aumentándole ese
17   10%, se van a resolver los problemas que ahí están ahorita, de manera
18   compañeros y señor Secretario espero que de una manera precisa y concisa
19   que esos diez puntos, muy importantes queden consignados en el acta que se
20   va a remitir a la Contraloría, con el respectivo expediente del Proyecto
21   Presupuesto del 2019, ya a todos se les ha dado la oportunidad de participar,
22   de hablar, entonces aquí lo que corresponde y procede es aprobar el dictamen
23   de comisión o devolverlo para su ajuste, y el proyecto presupuesto 2019 en
24   conjunto con el Plan Anual Operativo, entonces no le vamos a dar más largas
25   al asunto compañeros.
26   Las señores y señores regidores que estén de acuerdo.
27
28   El señor Junnier Alberto Salazar Tobal, Alcalde Municipal de la Cruz, solicita la
29   palabra para indicar que lógicamente se sabe que muchas cosas por lo general
30   no quiere repetirlas, que la información que se tiene, que la información
31   consignada en los datos económicos provienen de un documento formal señor
32   Presidente Municipal, recibido por nosotros de parte del Ministerio de
33   Hacienda, por lo    que no le parece la posición de él (señor Presidente
34   Municipal), respetable desde luego, y no importa que se consigne en actas
35   porque se puede demostrar a la Contraloría General de la República en base
36   en qué, se hace el presupuesto, le gustaría contestarle los 10 temas que acaba
37   de enumerar.
38
39   El señor Marvin Tablada Aguirre, Presidente Municipal en ejercicio le dice que
40   con todo respeto señor Alcalde ya a cada uno se le dio la oportunidad de
41   participar, ya vamos a someter a votación, porque eso es lo que está
42   esperando la gente, que se apruebe el presupuesto, si es un poco breve.
43
44   El señor Junnier Alberto Salazar Tobal, Alcalde Municipal de la Cruz, sigue
45   manifestando que lógicamente yo me quedo de último, digo mi punto de vista,
46   siembro una duda, y no le doy chance a que los demás se refieran, hoy hago
47   como sesiones anteriores, traigo las personas correspondientes (funcionarios
48   municipales), por cualquier duda, no le vamos a dar largas al asunto, lo que si
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 1   quería era que no quede esa tela de duda entre los compañeros, ahí al frente
 2   tengo todos los encargados y colaboradores que pueden referirse al asunto,
 3   pero como usted preside, ya es situación suya, si quisiera aceptar lo
 4   interpuesto por mí en estos momentos, muchas gracias señor presidente.
 5
 6   El señor Florencio Acuña Ortiz, Regidor propietario les dice que con todo
 7   respeto para todos fuera importante que todo quede bien claro, su primera
 8   intervención fue bien claro, mencionó uno de los puntos que el señor
 9   Presidente Municipal mencionó también y dijo que el Concejo Municipal lo
10   considerara, o se hacían las correcciones o que se fuera así y fuera la
11   Contraloría la que indicara lo que correspondería, o como dice don Junnier
12   Salazar (Alcalde Municipal), que tienen la información oficial y en su momento
13   lo aclara, le gustaría que todos queden satisfechos, si hay alguna duda y si se
14   puede que de una vez se subsane, pero si no que se esté seguro para tomar la
15   decisión, es responsable de este Concejo Municipal y debe votar, le parece que
16   bueno que los 5 Regidores que votan se apruebe por los 5 regidores, si la duda
17   son esos ¢ 219 millones que se dicen que están sobreestimados, si en verdad
18   es cierto pues que se subsanen, y si no que se demuestre, porque para que
19   vamos a mandar un presupuesto si hay sus errores, mejor enmendarlos, reitera
20   le gustaría que se aprobara unanimente, estar seguros, somos soberanos al
21   votar, ya sea positiva o negativamente, y si hay que subsanar que se haga,
22   tenemos tiempo suficiente.
23
24   El señor Marvin Tablada Aguirre, presidente municipal en ejercicio les dice que
25   los aspectos presentados se pueden corroborar, por ejemplo en la página
26   número 26 de dónde se toman porque se habla de un estimado de la Lay 9154,
27   dice que se recibió un correo de doña Idania Espinoza, de la Dirección General
28   de Migración y Extranjería, entonces no fue que se hizo sobre nada el
29   Presupuesto tiene que haber un fundamento, sí lo hubo aquí está, lo que pasa
30   es que el Gobierno Central ya presentó su presupuesto, y está por debajo de lo
31   que se estimó por los técnicos de la Corporación Municipal, como dicen nada
32   está escrito en piedra, uno deseara que lleguen más recursos y que no se
33   recorten, sin embargo la tendencia por la situación política, social es a la
34   disminución, haciendo eco a las palabras de don Florencio, si aprobamos el
35   dictamen de comisión eso sería lo primero que someteríamos a votación, y si
36   no se aprueba pues se mandaría para que se revise la documentación
37   correspondiente, ya cada uno expuso sus puntos, sus situaciones, eso es lo
38   primero y luego aprobaríamos el presupuesto y el Plan Anual Operativo,
39   “entonces señoras y señores regidores, los que estén de acuerdo en aprobar el
40   dictamen de comisión N° 15-2018, de la Comisión de Hacienda y Presupuesto,
41   sírvanse levantar la mano”.
42
43   Los señores regidores: Florencio Acuña Ortiz, Carlos Manuel Ugarte Huertas,
44   Guiselle Bustos Chavarría y Gloria Monestel Monestel: Regidor Suplente en
45   ejercicio, levantan las mano indicando que están de acuerdo, con uno en
46   contra: Marvin Tablada Aguirre.
47
48   Con el agregado anterior los señores regidores:
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 1
 2   ACUERDAN: El Concejo Municipal de la Cruz Guanacaste, aprueba el
 3   dictamen positivo de la Comisión de Hacienda y Presupuestos de la
 4   Municipalidad de La Cruz, presentado en el acta de Comisión N° 15-2018,
 5   celebrada el día 05 de setiembre del 2018, donde se aprueba el Presupuesto
 6   Ordinario para el Ejercicio Económico año 2019, en conjunto con el Plan
 7   Operativo Anual con los siguientes ajustes:
 8       1. Incluir los recursos para transferirle a la Cruz Roja de La Cruz la suma
 9          de Veinticinco millones (₡25.000.000,00) y que sean rebajados de la
10          Administración de Inversiones Propias, del Programa l.
11
12        2. Modificar el proyecto “Promoción e Imagen del Cantón de La Cruz”, y
13           crear el proyecto de "Mejoramiento de la plaza de Futbol de Barrio
14           Fátima".
15
16        3. Incorporan los recursos necesarios para la plaza de Gestor Jurídico de
17           Auditoria Interna Municipal, rebajando siete millones del código
18           presupuestario 1-02-1-04-04, Servicios en ciencias económicas y
19           sociales y el restante de la Administración de Inversiones Propias,
20           todo del programa l.
21
22   Y en relación al incremento del aporte Municipal al Comité de Deportes, la
23   Comisión de Hacienda y Presupuesto recomienda al Concejo Municipal, no
24   incrementar el aporte Municipal al Comité de Deportes, hasta tanto se cumplan
25   las recomendaciones de los informes de Auditoría Interna Municipal y se
26   conozca la recomendación de la Dirección Financiera. De igual forma se
27   recomienda que se realice los cambios necesarios en la estructura del Comité
28   de Deportes para que se cumpla con la normativa y puedan manejar dichos
29   recursos de la mejor manera. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO,
30   EN FIRME, por 4 votos a favor: Florencio Acuña Ortiz, Carlos Manuel
31   Ugarte Huertas, Guísele Bustos Chavarría y Gloria Monestel Monestel:
32   Regidor Suplente en ejercicio, con uno en contra: Marvin Tablada Aguirre.
33
34   El señor Marvin Tablada Aguirre, Presidente Municipal en ejercicio les dice” ese
35   sería el primer acuerdo, seguidamente “las señoras y señores regidores que
36   estén de acuerdo en aprobar el Proyecto Presupuesto 2019 y el Plan Anual
37   Operativo, sírvanse levantar la mano”.
38
39   Los señores regidores: Carlos Manuel Ugarte Huertas, Guiselle Bustos
40   Chavarría y Gloria Monestel Monestel: Regidor Suplente en ejercicio, levantan
41   las mano indicando que están de acuerdo, tres votos a favor, con dos en
42   contra: Marvin Tablada Aguirre y Florencio Acuña Ortiz
43
44   Con el agregado anterior los señores regidores:
45
46   ACUERDAN: El Concejo Municipal de la Cruz Guanacaste, aprueba el
47   Proyecto Presupuesto para el Ejercicio Económico año 2019, por un monto de
48   ¢4,799,410,460.40 (Cuatro mil setecientos noventa y nueve millones
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1    cuatrocientos diez mil cuatrocientos sesenta colones con 40/100), asimismo el
2    Plan Operativo Anual año 2019, ajustado de la siguiente manera y con los
3    siguientes acuerdos:
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7       PRESUPUESTO ORDINARIO PARA
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                        EL EJERCICIO 2019
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23                             Municipalidad de La Cruz
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     Contenido
4
     SECCION DE INGRESOS ...................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 3
5
     INGRESOS ESTIMADOS ....................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 3
6    SECCION DE GASTOS .......................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 6

7    DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO................................................................................................................................................................................................................................................................. 6
     DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO POR PROGRAMAS ................................................................................................................................................................................................................................................. 7
8
     EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMAS .............................................................................................................................................................................................................................................. 8
9    SECCION DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA .......................................................................................................................................................................................................................................................... 13
     CUADRO Nº.1 DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS LIBRES Y ESPECIFICOS .............................................................................................................................................................................. 13
10
     JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS ......................................................................................................................................................................................................................................................................................... 17
11   JUSTIFICACIÓN DE LOS GASTOS ..................................................................................................................................................................................................................................................................................... 28

12   PROGRAMA I ........................................................................................................................................................................................................................................................................................................................ 28
     PROGRAMA II ....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 30
13   PROGRAMA III ...................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 31
14   CUADRO Nº.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Recursos Humanos) ........................................................................................................................................................................................................................ 34
     CUADRO Nº.3 SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDE ............................................................................................................................................................................................................................................... 36
15
     CUADRO Nº.4 DETALLE DE LA DEUDA............................................................................................................................................................................................................................................................................. 37
16   CUADRO Nº.5 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO .......................................................................................................................... 38

17   ANEXO Nº. 6 APORTES EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y PROYECTOS COMUNALES ............................................................................................................................................................................................ 39
     ANEXO Nº. 7 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO SOBRE REFRENDO DE LAS CONTRATACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA)..................................... 40
18   ANEXO Nº. 8 INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD ...................................................................................................................................................................................................... 41

19   OTROS ANEXOS .................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. 42
     N°. 01 HOJA DE TRABAJO PROGRAMA I ......................................................................................................................................................................................................................................................................... 42
20
     OTROS ANEXOS .................................................................................................................................................................................................................................................................................................................. 46
21   N°. 02 HOJA DE TRABAJO PROGRAMA II ........................................................................................................................................................................................................................................................................ 46

22   N°. 03 HOJA DE TRABAJO PROGRAMA III ....................................................................................................................................................................................................................................................................... 85
     N°. 04 PORCENTAJE DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ............................................................................................................................................................................................................................................ 104
23   N°. 05 CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES.......................................................................................................................................................................................................................................................... 105

24   N°. 06 GASTO POR CREACIÓN DE PLAZAS FIJAS ....................................................................................................................................................................................................................................................... 106
     N°. 06 VIABILIDAD FINANCIERA, PROGRAMA I ............................................................................................................................................................................................................................................................. 106
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3                              SECCION DE INGRESOS
4
5                              INGRESOS ESTIMADOS
6
7            CODIGO                                 DETALLE                          MONTO             % RELATIVO

                             INGRESOS TOTALES                                       4,799,410,460.40    100.00%
8
     1.0.0.0.00.00.0.0.000   INGRESOS CORRIENTES                                    3,095,578,340.62       64.50%
9    1.1.0.0.00.00.0.0.000   INGRESOS TRIBUTARIOS                                    953,379,634.75        19.86%

10   1.1.2.0.00.00.0.0.000   IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD                            438,456,298.30         9.14%
     1.1.2.1.00.00.0.0.000   Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles         438,456,298.30         9.14%
11
     1.1.2.1.01.00.0.0.000   Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley    438,456,298.30         9.14%
                             No. 7729
12
13   1.1.3.0.00.00.0.0.000   IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS                      487,599,871.97        10.16%


14   1.1.3.2.00.00.0.0.000   IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA                          245,400,000.00         5.11%
                             PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BYS
15   1.1.3.2.01.00.0.0.000   IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA                          245,200,000.00         5.11%
                             PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES
16   1.1.3.2.01.04.0.0.000   Impuestos específicos sobre bienes manufacturados       200,000,000.00         4.17%
     1.1.3.2.01.04.2.0.000   Impuesto sobre el cemento.                              200,000,000.00         4.17%
17   1.1.3.2.01.05.0.0.000   Impuestos específicos sobre la construcción              45,200,000.00         0.94%
     1.1.3.2.01.05.1.0.000   Impuesto sobre construcciones generales                  45,200,000.00         0.94%
18
19   1.1.3.2.02.00.0.0.000   IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA                              200,000.00         0.00%
                             PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE SERVICIOS
20
     1.1.3.2.02.03.0.0.000   Impuestos específicos a los servicios de diversión y        200,000.00         0.00%
21   1.1.3.2.02.03.1.0.000
                             esparcimiento
                             Impuesto sobre espectáculos públicos 6%                     200,000.00        0.004%

22
     1.1.3.3.00.00.0.0.000   OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS                242,199,871.97         5.05%
23   1.1.3.3.01.00.0.0.000   Licencias profesionales comerciales y otros permisos    242,199,871.97         5.05%
     1.1.3.3.01.02.0.0.000   Patentes Municipales                                    202,133,691.36         4.21%
24   1.1.3.3.01.05.0.0.000   Patente de Licores Ley N°. 9047                          38,222,222.61         0.80%
25   1.1.3.3.01.09.0.0.000   Otras licencias profesionales comerciales y otros          1,843,958.00        0.04%
                             permisos
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     1.1.9.0.00.00.0.0.000   OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS                                   27,323,464.48   0.57%
3    1.1.9.1.00.00.0.0.000   IMPUESTO DE TIMBRES                                          27,323,464.48   0.57%

4    1.1.9.1.01.00.0.0.000   Timbres municipales (por hipotecas y cédulas
                             hipotecarias)
                                                                                          23,375,121.97   0.49%

     1.1.9.1.02.00.0.0.000   Timbre Pro-parques Nacionales.                                3,948,342.51   0.08%
5
     1.3.0.0.00.00.0.0.000   INGRESOS NO TRIBUTARIOS                                     638,251,124.38   13.30%
6    1.3.1.0.00.00.0.0.000   VENTA DE BIENES Y SERVICIOS                                 441,632,480.20   9.20%
     1.3.1.2.00.00.0.0.000   VENTA DE SERVICIOS                                          428,144,927.20   8.92%
7    1.3.1.2.04.00.0.0.000   ALQUILERES                                                   32,864,559.92   0.68%
     1.3.1.2.04.01.0.0.000   Alquiler de edificios e instalaciones                        32,864,559.92   0.68%
8    1.3.1.2.04.01.3.0.000   Aquiler otros locales municipales                            32,864,559.92   0.68%


9    1.3.1.2.05.00.0.0.000   SERVICIOS COMUNITARIOS                                      395,280,367.28   8.24%
     1.3.1.2.05.03.0.0.000   Servicios de cementerio                                      20,942,846.80   0.44%
10   1.3.1.2.05.03.4.0.000   Servicio de mantenimiento de cementerio                      20,942,846.80   0.44%
     1.3.1.2.05.04.0.0.000   Servicios de saneamiento ambiental                          151,425,520.48   3.16%
11   1.3.1.2.05.04.1.0.000   Servicios de recolección de basura                          112,880,082.80   2.35%
     1.3.1.2.05.04.2.0.000   Servicios de aseo de vías y sitios públicos                  27,507,553.05   0.57%
12   1.3.1.2.05.04.4.0.000   Mantenimiento de parques y obras de ornato                   11,037,884.63   0.23%
     1.3.1.2.05.09.0.0.000   Otros servicios comunitarios                                222,912,000.00   4.64%
13   1.3.1.2.05.09.9.0.000   Otros servicios comunitarios                                222,912,000.00   4.64%



14   1.3.1.3.00.00.0.0.000   DERECHOS ADMINISTRATIV0S                                     13,487,553.00    0.28%
     1.3.1.3.01.00.0.0.000   DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS                      5,282,400.00    0.11%
                             DE TRANSPORTE
15   1.3.1.3.01.01.0.0.000   Derechos administrativos a los servicios de transporte        5,282,400.00    0.11%
                             por carretera
16   1.3.1.3.01.01.1.0.000   Derechos de estacionamiento y terminales                      5,282,400.00    0.11%


17   1.3.1.3.02.00.0.0.000   DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS
                             SERVICIOS PÚBLICOS
                                                                                           8,205,153.00    0.17%

     1.3.1.3.02.09.0.0.000   Otros derechos administrativos a otros servicios              8,205,153.00    0.17%
18                           públicos
     1.3.1.3.02.09.1.0.000   Derechos de cementerio                                        8,205,153.00    0.17%
19
     1.3.2.0.00.00.0.0.000   INGRESOS DE LA PROPIEDAD                                    187,942,537.81    3.92%
20
     1.3.2.2.00.00.0.0.000   RENTA DE LA PROPIEDAD                                       180,748,363.83    3.77%
21   1.3.2.2.02.00.0.0.000   Alquiler de terrenos                                        180,748,363.83    3.77%
     1.3.2.2.02.01.0.0.000   Alquiler de terrenos milla marítima                         171,464,284.13    3.57%
22   1.3.2.2.02.09.0.0.000   Otros alquiler de terrenos                                    9,284,079.70    0.19%


23   1.3.2.3.00.00.0.0.000   RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS                                  7,194,173.98    0.15%
     1.3.2.3.01.00.0.0.000   INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES                               7,194,173.98    0.15%
24   1.3.2.3.01.06.0.0.000   Intereses sobre títulos valores de Instituciones Públicas     7,194,173.98    0.15%
                             Financieras

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1
2
3    1.3.3.0.00.00.0.0.000      MULTAS, SANCIONES, REMATES Y
                                CONFISCACIONES
                                                                                                    5,000,000.00   0.10%

     1.3.3.1.00.00.0.0.000      MULTAS Y SANCIONES                                                  5,000,000.00   0.10%
4    1.3.3.1.09.00.0.0.000      Otras multas                                                        5,000,000.00   0.10%
     1.3.3.1.09.02.0.0.000      Multas por infracción a la ley de construcciones                    5,000,000.00   0.10%
5
6    1.3.4.0.00.00.0.0.000      INTERESES MORATORIOS                                                3,676,106.37   0.08%
     1.3.4.1.00.00.0.0.000      Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto                 3,676,106.37   0.08%
7
8    1.4.0.0.00.00.0.0.000      TRANSFERENCIAS CORRIENTES                                    1,503,947,581.49      31.34%
     1.4.1.0.00.00.0.0.000      TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR                         1,503,947,581.49      31.34%
                                PUBLICO
9    1.4.1.1.00.00.0.0.000      Transferencias corrientes del Gobierno Central               1,498,300,000.00      31.22%

10   1.4.1.1.01.00.0.0.000      Ministerio de Hacienda, Ley N°.9154 (impuestos
                                fronterizos)
                                                                                             1,498,300,000.00      31.22%

     1.4.1.3.00.00.0.0.000      Transferencias corrientes de Instituciones                          5,647,581.49   0.12%
11   1.4.1.3.01.00.0.0.000
                                Descentralizadas no Empresariales
                                Aporte del I.F.A.M. por Licores Nacionales y                        5,647,581.49   0.12%
                                Extranjeros
12
     2.4.0.0.00.00.0.0.000      TRANSFERENCIAS DE CAPITAL                                    1,703,832,119.78      35.50%
13   2.4.1.0.00.00.0.0.000      TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR                         1,703,832,119.78      35.50%
                                PUBLICO

14   2.4.1.1.00.00.0.0.000      Transferencias de capital del Gobierno Central               1,701,488,019.44      35.45%
     2.4.1.1.01.00.0.0.000      Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, para                  1,631,488,019.44      33.99%
15   2.4.1.1.03.00.0.0.000
                                mantenimiento de la red vial cantonal
                                Ministerio de Gobernación y Policía                             70,000,000.00      1.46%
     2.4.1.3.00.00.0.0.000      Transferencias de capital de Instituciones                          2,344,100.34   0.05%
16                              Descentralizadas no Empresariales


17   2.4.1.3.01.00.0.0.000      Aporte del I.F.A.M. para mantenimiento y conservación
                                de calles urbanas y caminos vecinales y adquisición de
                                                                                                    2,344,100.34   0.05%

                                maquinaria y equipo, Ley 6909-83
18
19
20                                 SECCION DE GASTOS
21
22
23             DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
24
25                           EGRESOS TOTALES                          4,799,410,460.40    100.00%

26
                0   REMUNERACIONES                                    1,692,298,509.81    35.26%
27              1   SERVICIOS                                           854,128,057.77    17.80%
28              2   MATERIALES Y SUMINISTROS                            570,466,603.08    11.89%

29              3   INTERESES Y COMISIONES                                         0.00    0.00%

30              5   BIENES DURADEROS                                  1,427,989,474.09    29.75%

31              6   TRANSFERENCIAS CORRIENTES                           217,354,692.27     4.53%

                8   AMORTIZACION                                                   0.00    0.00%

                9   CUENTAS ESPECIALES                                   37,173,123.39     0.77%
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3                                   DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO POR PROGRAMAS

4
5                                 DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
6                              EGRESOS PROGRAMA I                1,281,080,213.58    100.00%
7                  0 REMUNERACIONES                                871,842,402.41     68.06%
                   1 SERVICIOS                                     107,098,742.84      8.36%
8                  2 MATERIALES Y SUMINISTROS                       48,425,000.00      3.78%
9                  5 BIENES DURADEROS                               37,159,376.06      2.90%
10                 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES                     216,554,692.27     16.90%
11
                                  DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
12
                              EGRESOS PROGRAMA II                1,025,765,723.29    100.00%
13                 0 REMUNERACIONES                                418,363,035.30     40.79%
14                 1 SERVICIOS                                     439,929,314.93     42.89%
15                 2 MATERIALES Y SUMINISTROS                      153,958,485.08     15.01%
                   3 INTERESES Y COMISIONES                                  0.00      0.00%
16
                   5 BIENES DURADEROS                               13,214,887.97      1.29%
17                 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES                         300,000.00      0.03%
18                 8 AMORTIZACION                                            0.00      0.00%
                   9 CUENTAS ESPECIALES                                      0.00      0.00%
19
20
                                  DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
21                            EGRESOS PROGRAMA III                2,492,564,523.54   100.00%
22                 0 REMUNERACIONES                                 402,093,072.09    16.13%
23                 1 SERVICIOS                                      307,100,000.00    12.32%
                   2 MATERIALES Y SUMINISTROS                       368,083,118.00    14.77%
24
                   3 INTERESES Y COMISIONES                                   0.00     0.00%
25                 5 BIENES DURADEROS                             1,377,615,210.06    55.27%
26                 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES                          500,000.00     0.02%
                   8 AMORTIZACION                                             0.00     0.00%
27
                   9 CUENTAS ESPECIALES                              37,173,123.39     1.49%
28
29   Elabora
30   do por: Lic. Gustavo Briceño Álvarez
31   Fecha: 23 de agosto del 2018
página 20 · enlace 
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                                                                  EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMAS
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                                                                                        PROGRAMA I:
                                                                                                                    PROGRAMA II:
5                                           CODIGO
                                                                                         DIRECCION Y
                                                                                       ADMINISTRACION
                                                                                                             %       SERVICIOS
                                                                                                                    COMUNALES
                                                                                                                                          %
                                                                                                                                                 PROGRAMA III:
                                                                                                                                                 INVERSIONES
                                                                                                                                                                       %          TOTAL
                                                                                          GENERAL

6                                                                                       1,281,080,213.58            1,025,765,723.29             2,492,564,523.54             4,799,410,460.40


7                    TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD                                  26.69%          100.00       21.37%          100.00       51.93%          100.00      100.00%


8    0         REMUNERACIONES                                                            871,842,402.41     68.06    418,363,035.30      40.79    402,093,072.09      16.13 1,692,298,509.81
     0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                                    403,229,278.57     31.48    224,268,165.29      21.86    194,682,522.63       7.81    822,179,966.48

9    0.01.01
     0.01.02
               Sueldos para cargos fijos
               Jornales
                                                                                         317,586,384.35
                                                                                            8,166,434.52
                                                                                                            24.79
                                                                                                             0.64
                                                                                                                     161,513,672.68
                                                                                                                      46,616,730.37
                                                                                                                                         15.75
                                                                                                                                          4.54
                                                                                                                                                  136,280,860.19
                                                                                                                                                   20,416,086.29
                                                                                                                                                                       5.47
                                                                                                                                                                       0.82
                                                                                                                                                                               615,380,917.22
                                                                                                                                                                                75,199,251.18

10   0.01.03
     0.01.05
               Servicios especiales
               Suplencias
                                                                                          62,009,458.26
                                                                                          15,467,001.45
                                                                                                             4.84
                                                                                                             1.21
                                                                                                                        6,135,470.74
                                                                                                                      10,002,291.50
                                                                                                                                          0.60
                                                                                                                                          0.98
                                                                                                                                                   30,241,790.40
                                                                                                                                                     7,743,785.73
                                                                                                                                                                       1.21
                                                                                                                                                                       0.31
                                                                                                                                                                                98,386,719.40
                                                                                                                                                                                33,213,078.68
     0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                                  25,000,000.00      1.95     14,000,000.00       1.36     29,572,928.82       1.19     68,572,928.82
11   0.02.01   Tiempo extraordinario                                                        5,000,000.00     0.39     14,000,000.00       1.36     27,000,000.00       1.08     46,000,000.00
     0.02.03   Disponibilidad laboral                                                               0.00     0.00                0.00     0.00       2,572,928.82      0.10       2,572,928.82
12   0.02.05   Dietas                                                                     20,000,000.00      1.56                0.00     0.00                0.00     0.00     20,000,000.00
     0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                                     314,632,364.74     24.56    116,748,901.87      11.38    116,955,150.45       4.69    548,336,417.06
13   0.03.01   Retribución por años servidos                                              97,379,856.40      7.60     47,358,983.03       4.62     36,441,762.67       1.46    181,180,602.10
     0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                          111,136,314.26      8.68     16,829,596.84       1.64     30,469,484.81       1.22    158,435,395.92
14   0.03.03   Decimotercer mes                                                           55,604,741.80      4.34     27,309,005.10       2.66     26,246,969.40       1.05    109,160,716.30
     0.03.04   Salario escolar                                                            50,511,452.29      3.94     25,251,316.89       2.46     23,796,933.56       0.95     99,559,702.74
15   0.04
               CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
               SEGURIDAD SOCIAL                                                           65,057,547.90      5.08     31,951,536.00       3.11     30,708,954.20       1.23    127,718,038.10
               Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del

16   0.04.01
     0.04.05
               Seguro Social
               Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
                                                                                          61,721,263.40
                                                                                            3,336,284.50
                                                                                                             4.82
                                                                                                             0.26
                                                                                                                      30,312,995.70
                                                                                                                        1,638,540.30
                                                                                                                                          2.96
                                                                                                                                          0.16
                                                                                                                                                   29,134,136.00
                                                                                                                                                     1,574,818.20
                                                                                                                                                                       1.17
                                                                                                                                                                       0.06
                                                                                                                                                                               121,168,395.10
                                                                                                                                                                                  6,549,643.00
               CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y
17   0.05      OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
               Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense
                                                                                          63,923,211.20      4.99     31,394,432.15       3.06     30,173,516.00       1.21    125,491,159.35

     0.05.01   del Seguro Social                                                          33,896,650.60      2.65     16,647,569.50       1.62     16,000,152.55       0.64     66,544,372.65
18   0.05.02   Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias        10,008,853.55      0.78       4,915,620.85      0.48       4,724,454.50      0.19     19,648,928.90


19   0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                         20,017,707.05     1.56       9,831,241.80      0.96       9,448,908.95      0.38      39,297,857.80


     1         SERVICIOS                                                                 107,098,742.84     8.36     439,929,314.93     42.89     307,100,000.00     12.32     854,128,057.77
20   1.01      ALQUILERES                                                                  3,800,000.00     0.30      27,500,000.00      2.68      60,000,000.00      2.41      91,300,000.00
     1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                                 3,800,000.00     0.30      27,500,000.00      2.68      60,000,000.00      2.41      91,300,000.00

21   1.02
     1.02.01
               SERVICIOS BÁSICOS
               Servicio de agua y alcantarillado
                                                                                          27,340,000.00
                                                                                           4,000,000.00
                                                                                                            2.13
                                                                                                            0.31
                                                                                                                      14,150,000.00
                                                                                                                       4,350,000.00
                                                                                                                                         1.38
                                                                                                                                         0.42
                                                                                                                                                    9,450,000.00
                                                                                                                                                    1,750,000.00
                                                                                                                                                                      0.38
                                                                                                                                                                      0.07
                                                                                                                                                                                50,940,000.00
                                                                                                                                                                                10,100,000.00

22
     1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                              15,000,000.00     1.17       4,350,000.00      0.42       2,450,000.00      0.10      21,800,000.00
     1.02.03   Servicio de correo                                                          1,040,000.00     0.08         150,000.00      0.01         250,000.00      0.01       1,440,000.00
     1.02.04   Servicio de telecomunicaciones                                              7,300,000.00     0.57       5,300,000.00      0.52       5,000,000.00      0.20      17,600,000.00
23   1.03      SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS                                         7,695,000.00     0.60       5,600,000.00      0.55      16,250,000.00      0.65      29,545,000.00
     1.03.01   Información                                                                 1,375,000.00     0.11       1,200,000.00      0.12       5,000,000.00      0.20       7,575,000.00

24   1.03.02
     1.03.03
               Publicidad y propaganda
               Impresión, encuadernación y otros
                                                                                           1,500,000.00
                                                                                             770,000.00
                                                                                                            0.12
                                                                                                            0.06
                                                                                                                       2,550,000.00
                                                                                                                       1,300,000.00
                                                                                                                                         0.25
                                                                                                                                         0.13
                                                                                                                                                    2,000,000.00
                                                                                                                                                    1,000,000.00
                                                                                                                                                                      0.08
                                                                                                                                                                      0.04
                                                                                                                                                                                 6,050,000.00
                                                                                                                                                                                 3,070,000.00
     1.03.04   Transporte de bienes                                                                 0.00    0.00               0.00      0.00       5,000,000.00      0.20       5,000,000.00
25   1.03.06   Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales                 3,000,000.00     0.23               0.00      0.00       1,000,000.00      0.04       4,000,000.00
     1.03.07   Servicios de transferencia electrónica de información                       1,050,000.00     0.08         550,000.00      0.05       2,250,000.00      0.09       3,850,000.00

26   1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                               16,500,000.00     1.29     310,112,000.00     30.23      55,500,000.00      2.23     382,112,000.00
     1.04.02   Servicios jurídicos                                                         5,000,000.00     0.39               0.00      0.00       1,000,000.00      0.04       6,000,000.00

27   1.04.03
     1.04.04
               Servicios de ingeniería
               Servicios en ciencias económicas y sociales
                                                                                           2,000,000.00
                                                                                           6,000,000.00
                                                                                                            0.16
                                                                                                            0.47
                                                                                                                               0.00
                                                                                                                               0.00
                                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                                    8,000,000.00
                                                                                                                                                            0.00
                                                                                                                                                                      0.32
                                                                                                                                                                      0.00
                                                                                                                                                                                10,000,000.00
                                                                                                                                                                                 6,000,000.00
     1.04.06   Servicios generales                                                         2,500,000.00     0.20         500,000.00      0.05       1,000,000.00      0.04       4,000,000.00
28   1.04.99
               Otros servicios de gestión y apoyo (REVISION TECNICA
               OBLIGATORIA)                                                                1,000,000.00     0.08     309,612,000.00     30.18      45,500,000.00      1.83     356,112,000.00
     1.05      GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE                                            11,900,000.00     0.93       8,650,000.00      0.84      20,100,000.00      0.81      40,650,000.00
29   1.05.01   Transporte dentro del país                                                  4,450,000.00     0.35       3,750,000.00      0.37       1,350,000.00      0.05       9,550,000.00
     1.05.02   Viáticos dentro del país                                                    7,450,000.00     0.58       4,900,000.00      0.48      18,750,000.00      0.75      31,100,000.00

30   1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                                   17,250,000.00     1.35      11,900,000.00      1.16      28,400,000.00      1.14      57,550,000.00
     1.06.01   Seguros                                                                    17,250,000.00     1.35      11,900,000.00      1.16      28,400,000.00      1.14      57,550,000.00

31   1.07
     1.07.01
               CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
               Actividades de capacitación
                                                                                           8,753,742.84
                                                                                           4,500,000.00
                                                                                                            0.68
                                                                                                            0.35
                                                                                                                      30,000,000.00
                                                                                                                      12,000,000.00
                                                                                                                                         2.92
                                                                                                                                         1.17
                                                                                                                                                    5,250,000.00
                                                                                                                                                    3,750,000.00
                                                                                                                                                                      0.21
                                                                                                                                                                      0.15
                                                                                                                                                                                44,003,742.84
                                                                                                                                                                                20,250,000.00
     1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                                        4,253,742.84     0.33      18,000,000.00      1.75       1,500,000.00      0.06      23,753,742.84
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     1.08      MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN                                        11,360,000.00    0.89     28,717,314.93     2.80     97,150,000.00      3.90     137,227,314.93
4    1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                               2,500,000.00    0.20      3,117,314.93     0.30      2,000,000.00      0.08       7,617,314.93
     1.08.03   Mantenimiento de instalaciones y otras obras                               0.00    0.00              0.00     0.00              0.00      0.00               0.00
5    1.08.04   Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción            0.00    0.00     17,500,000.00     1.71     70,000,000.00      2.81      87,500,000.00
     1.08.05   Mantenimiento y reparación de equipo de transporte                 5,000,000.00    0.39      6,500,000.00     0.63     22,500,000.00      0.90      34,000,000.00
6    1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación               1,060,000.00    0.08              0.00     0.00              0.00      0.00       1,060,000.00
     1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina        800,000.00     0.06       500,000.00      0.05       800,000.00       0.03       2,100,000.00
7              Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
     1.08.08   información                                                        2,000,000.00    0.16      1,100,000.00     0.11      1,150,000.00      0.05       4,250,000.00

8    1.08.99   Mantenimiento y reparación de otros equipos                                0.00    0.00              0.00     0.00       700,000.00       0.03        700,000.00
     1.09      IMPUESTOS                                                          2,000,000.00    0.16      3,300,000.00     0.32     15,000,000.00      0.60      20,300,000.00

9    1.09.99   Otros impuestos (PAGO MARCHAMO)                                    2,000,000.00    0.16      3,300,000.00     0.32     15,000,000.00      0.60      20,300,000.00


10   2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                          48,425,000.00    3.78    153,958,485.08    15.01    368,083,118.00     14.77     570,466,603.08
     2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                      14,650,000.00    1.14     59,800,000.00     5.83     73,633,118.00      2.95     148,083,118.00
11   2.01.01   Combustibles y lubricantes                                         7,150,000.00    0.56     54,200,000.00     5.28     69,633,118.00      2.79     130,983,118.00
     2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                               500,000.00     0.04      1,200,000.00     0.12              0.00      0.00       1,700,000.00
12   2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                      3,500,000.00    0.27      2,600,000.00     0.25      3,000,000.00      0.12       9,100,000.00
     2.01.99   Otros productos químicos                                           3,500,000.00    0.27      1,800,000.00     0.18      1,000,000.00      0.04       6,300,000.00
13   2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                4,000,000.00    0.31      2,100,000.00     0.20      1,000,000.00      0.04       7,100,000.00
     2.02.02   Productos agroforestales                                                   0.00    0.00              0.00     0.00              0.00      0.00               0.00
14   2.02.03   Alimentos y bebidas                                                4,000,000.00    0.31      2,100,000.00     0.20      1,000,000.00      0.04       7,100,000.00
               MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
     2.03      MANTENIMIENTO                                                      2,825,000.00    0.22     44,594,100.34     4.35    184,800,000.00      7.41     232,219,100.34
15   2.03.01   Materiales y productos metálicos                                    500,000.00     0.04      1,050,000.00     0.10      2,000,000.00      0.08       3,550,000.00
     2.03.02   Materiales y productos minerales y asfálticos                       500,000.00     0.04     41,644,100.34     4.06    180,000,000.00      7.22     222,144,100.34
16   2.03.03   Madera y sus derivados                                                     0.00    0.00              0.00     0.00       500,000.00       0.02        500,000.00
     2.03.04   Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo         575,000.00     0.04       900,000.00      0.09       500,000.00       0.02       1,975,000.00
17   2.03.05   Materiales y productos de vidrio                                   1,000,000.00    0.08       200,000.00      0.02      1,000,000.00      0.04       2,200,000.00
     2.03.06   Materiales y productos de plástico                                  250,000.00     0.02       800,000.00      0.08       300,000.00       0.01       1,350,000.00
18   2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                               7,000,000.00    0.55     24,846,202.28     2.42     95,000,000.00      3.81     126,846,202.28
     2.04.01   Herramientas e instrumentos                                        1,000,000.00    0.08      3,633,485.54     0.35      3,500,000.00      0.14       8,133,485.54
19   2.04.02   Repuestos y accesorios                                             6,000,000.00    0.47     21,212,716.74     2.07     91,500,000.00      3.67     118,712,716.74

20   2.99
     2.99.01
               ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
               Útiles y materiales de oficina y cómputo
                                                                                  19,950,000.00
                                                                                   3,225,000.00
                                                                                                   1.56
                                                                                                   0.25
                                                                                                            22,618,182.46
                                                                                                             1,450,000.00
                                                                                                                              2.21
                                                                                                                              0.14
                                                                                                                                        13,650,000.00
                                                                                                                                         1,350,000.00
                                                                                                                                                           0.55
                                                                                                                                                           0.05
                                                                                                                                                                     56,218,182.46
                                                                                                                                                                      6,025,000.00
     2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                               3,375,000.00    0.26      2,250,000.00     0.22       2,150,000.00      0.09       7,775,000.00
21   2.99.04   Textiles y vestuario                                                5,650,000.00    0.44      5,518,182.46     0.54       4,600,000.00      0.18      15,768,182.46
     2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                     5,200,000.00    0.41      8,150,000.00     0.79       1,450,000.00      0.06      14,800,000.00
22   2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                        1,000,000.00    0.08      3,450,000.00     0.34       3,600,000.00      0.14       8,050,000.00
     2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                             1,000,000.00    0.08        250,000.00     0.02               0.00      0.00       1,250,000.00
23   2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                500,000.00    0.04      1,550,000.00     0.15        500,000.00       0.02       2,550,000.00


24   3         INTERESES Y COMISIONES                                                      0.00    0.00              0.00     0.00               0.00      0.00               0.00
     3.02      INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS                                                   0.00    0.00              0.00     0.00               0.00      0.00               0.00
25   3.02.03
               Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no
               Empresariales                                                               0.00    0.00              0.00     0.00               0.00      0.00               0.00


26   5         BIENES DURADEROS                                                   37,159,376.06    2.90     13,214,887.97     1.29 1,377,615,210.06       55.27 1,427,989,474.09
     5.01      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                    17,159,376.06    1.34      5,550,000.00     0.54      58,901,070.24      2.36      81,610,446.30
27   5.01.03   Equipo de comunicación                                              1,000,000.00    0.08              0.00     0.00       4,000,000.00      0.16       5,000,000.00
     5.01.04   Equipo y mobiliario de oficina                                      3,250,000.00    0.25      2,100,000.00     0.20       3,598,991.69      0.14       8,948,991.69
28   5.01.05   Equipo y programas de cómputo                                               0.00    0.00              0.00     0.00      21,000,000.00      0.84      21,000,000.00
     5.01.07   Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo            11,909,376.06    0.93        700,000.00     0.07      25,000,000.00      1.00      37,609,376.06

29   5.01.99   Maquinaria y equipo diverso                                         1,000,000.00    0.08      2,750,000.00     0.27       5,302,078.55      0.21       9,052,078.55
     5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                20,000,000.00    1.56      7,664,887.97     0.75 1,258,714,139.82       50.50 1,286,379,027.79

30   5.02.01
     5.02.02
               Edificios
               Vías de comunicación terrestre
                                                                                           0.00
                                                                                           0.00
                                                                                                   0.00
                                                                                                   0.00
                                                                                                                     0.00
                                                                                                                     0.00
                                                                                                                              0.00
                                                                                                                              0.00
                                                                                                                                        70,000,000.00
                                                                                                                                      799,128,426.17
                                                                                                                                                           2.81
                                                                                                                                                          32.06
                                                                                                                                                                     70,000,000.00
                                                                                                                                                                    799,128,426.17

31   5.02.99
     5.03
               Otras construcciones, adiciones y mejoras
               BIENES PREEXISTENTES
                                                                                  15,000,000.00
                                                                                           0.00
                                                                                                   1.17
                                                                                                   0.00
                                                                                                             7,664,887.97
                                                                                                                     0.00
                                                                                                                              0.75
                                                                                                                              0.00
                                                                                                                                      389,585,713.65
                                                                                                                                        60,000,000.00
                                                                                                                                                          15.63
                                                                                                                                                           2.41
                                                                                                                                                                    412,250,601.62
                                                                                                                                                                     60,000,002.41
     5.03.01   Terrenos                                                                    0.00    0.00              0.00     0.00      60,000,000.00      2.41      60,000,002.41


     6         TRANSFERENCIAS CORRIENTES                                         216,554,692.27   16.90        300,000.00     0.03        500,000.00       0.02     217,354,692.27
     6.01      TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO                       216,054,692.27   16.87              0.00     0.00               0.00      0.00     216,054,692.27
     6.01.01   Transferencias corrientes al Gobierno Central                       4,384,562.98    0.34              0.00     0.00               0.00      0.00       4,384,562.98
     6.01.02   Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados                41,035,978.98    3.20              0.00     0.00               0.00      0.00      41,035,978.98
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                         Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no
4            6.01.03     Empresariales                                                                               59,685,242.03                         4.66                     0.00     0.00             0.00   0.00    59,685,242.03
             6.01.04     Transferencias corrientes a Gobiernos Locales                                             110,948,908.27                          8.66                     0.00     0.00             0.00   0.00   110,948,908.27

5            6.02        TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS                                                                                   0.00       0.00                     0.00     0.00             0.00   0.00             0.00
             6.02.02     Becas a terceras personas                                                                                              0.00       0.00                     0.00     0.00             0.00   0.00             0.00
6            6.03        PRESTACIONES                                                                                                           0.00       0.00            300,000.00        0.03             0.00   0.00      300,000.00
             6.03.01     Prestaciones legales                                                                                                   0.00       0.00                     0.00     0.00             0.00   0.00             0.00
7            6.03.99     Otras prestaciones a terceras personas                                                                                 0.00       0.00            300,000.00        0.03             0.00   0.00      300,000.03
             6.06        OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO                                                          500,000.00             0.04                     0.00     0.00      500,000.00    0.02     1,000,000.00
8            6.06.01     Indemnizaciones                                                                                                        0.00       0.00                     0.00     0.00      500,000.00    0.02      500,000.00


9            8           AMORTIZACION                                                                                                           0.00       0.00                     0.00     0.00             0.00   0.00             0.00
             8.02        AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS                                                                                              0.00       0.00                     0.00     0.00             0.00   0.00             0.00
10           8.02.03
                         Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no
                         Empresariales                                                                                                          0.00       0.00                     0.00     0.00             0.00   0.00             0.00

11           9           CUENTAS ESPECIALES                                                                                                     0.00       0.00                     0.00     0.00   37,173,123.39    1.49    37,173,123.39

12           9.02
             9.02.01
                         SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
                         Sumas libres sin asignación presupuestaria
                                                                                                                                                0.00
                                                                                                                                                0.00
                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                                    0.00
                                                                                                                                                                                    0.00
                                                                                                                                                                                             0.00
                                                                                                                                                                                             0.00
                                                                                                                                                                                                    37,173,123.39
                                                                                                                                                                                                              0.00
                                                                                                                                                                                                                     1.49
                                                                                                                                                                                                                     0.00
                                                                                                                                                                                                                             37,173,123.39
                                                                                                                                                                                                                                      0.00

13           9.02.02     Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria                                                             0.00       0.00                     0.00     0.00   37,173,123.39    1.49    37,173,123.39



14   Elabo
15   rado por: Lic. Gustavo Briceño Álvarez
16   Fecha: 23 de agosto del 2018
17                            SECCION DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
18                                                                               CUADRO Nº.1
19           DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS LIBRES Y
20                                                                               ESPECIFICOS
                                                                                                                   Act/Serv/Grupo




21
                                                                                                        Programa



                                                                                                                                     Proyecto




                 CODIGO SEGÚN
                 CLASIFICADOR DE                  INGRESO ESPECÍFICO                   MONTO                                                                      APLICACIÓN                         MONTO
                 INGRESOS

22                                       Impuesto sobre la propiedad de bienes
                 1.1.2.1.01.00.0.0.000   inmuebles, Ley No. 7729                       438,456,298.30     I        04                           Juntas de Educación 10%                              43,845,629.83

23                                                                                                        I
                                                                                                          I
                                                                                                                   01
                                                                                                                   04
                                                                                                                                                Administración General (10%)
                                                                                                                                                O.N.T. (1%)
                                                                                                                                                                                                     43,845,629.83
                                                                                                                                                                                                      4,384,562.98
                                                                                                          I        04                           Junta Administrativa del Registro Nacional (3%)      13,153,688.95

24                                                                                                      III
                                                                                                        III
                                                                                                                   06
                                                                                                                   06
                                                                                                                                      3
                                                                                                                                      3
                                                                                                                                                Catastro (remuneraciones)
                                                                                                                                                Catastro (servicios)
                                                                                                                                                                                                    102,053,186.12
                                                                                                                                                                                                     21,850,000.00
                                                                                                        III        06                 3         Catastro (materiales y suministros)                   9,550,000.00

25                                                                                                      III
                                                                                                         II
                                                                                                                   06
                                                                                                                   01
                                                                                                                                      3         Catastro (bienes duraderos)
                                                                                                                                                Aseo de vías y sitios públicos (remuneraciones)
                                                                                                                                                                                                     13,000,000.00
                                                                                                                                                                                                     34,333,266.31
                                                                                                         II        01                           Aseo de vías (servicios)                              2,000,000.00
26                                                                                                       II        01                           Aseo de vías (materiales y suministros)               5,750,000.00
                                                                                                         II        01                           Aseo de vías (bienes duraderos)                        500,000.00
                                                                                                                                                Mantenimiento de caminos y calles
27                                                                                                       II
                                                                                                         II
                                                                                                                   03
                                                                                                                   03
                                                                                                                                                (remuneraciones)
                                                                                                                                                Mantenimiento de caminos y calles (servicios)
                                                                                                                                                                                                     22,419,814.20
                                                                                                                                                                                                       900,000.00
                                                                                                                                                Parques Bio Saludables y Áreas de Juegos

28                                                                                                      III
                                                                                                        III
                                                                                                                   06
                                                                                                                   06
                                                                                                                                      5
                                                                                                                                      6
                                                                                                                                                Infantiles (Ley No 7184 y No 7739)
                                                                                                                                                Dirección de Gest. Urbana y Proyectos
                                                                                                                                                                                                     38,000,000.00
                                                                                                                                                                                                     35,870,520.08
                                                                                                                                                Construcción de Cancha Multiuso Colonia

29                                                                                                      III
                                                                                                        III
                                                                                                                   06
                                                                                                                   06
                                                                                                                                     10
                                                                                                                                     13
                                                                                                                                                Bolaños
                                                                                                                                                Plan Regulador Santa Elena (Cuajiniquil)
                                                                                                                                                                                                     17,000,000.00
                                                                                                                                                                                                     30,000,000.00
                                                                                                                                                Total                                               438,456,298.30

30                                       Impuestos específicos sobre bienes                                                                     Federación de Municipalidades de Gte y Upala
                 1.1.3.2.01.04.0.0.000   manufacturados                                200,000,000.00     I        04                           (4%)                                                  8,000,000.00

31                                                                                                        I        01                 0         Administración general (remuneraciones)
                                                                                                                                                Total
                                                                                                                                                                                                    192,000,000.00
                                                                                                                                                                                                    200,000,000.00



                 1.1.3.2.01.05.0.0.000   Impuestos específicos sobre la construcción    45,200,000.00   III        06                 1         Dirección Técnica y Estudios                         45,200,000.00
                                                                                                                                                Total                                                45,200,000.00



                 1.1.3.2.02.03.1.0.000   Impuesto sobre espectáculos públicos 6%          200,000.00     II        09                           Educativo, cultural y deportivo (cultura)              100,000.00
                                                                                                         II        09                           Educativo, cultural y deportivo (deportes)             100,000.00
                                                                                                                                                Total                                                  200,000.00
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1
2
3
4                                Licencias profesionales comerciales y otros
           1.1.3.3.01.00.0.0.000 permisos                                      242,199,871.97   I       01       Administración General (remuneraciones)           242,199,871.97


5                                                                                                                 Total                                                 242,199,871.97

6                            Timbres municipales (por hipotecas y
     1.1.9.1.01.00.0.0.000
                             cédulas hipotecarias)                              23,375,121.97 I         01        Administración General (remuneraciones)                 23,375,121.97
7
                                                                                                                                                                          23,375,121.97
8
9
     1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales.                        3,948,342.51 I         04        CONAGEBIO (10%)                                            394,834.25
10                                                                                              II      25        Protección al medio ambiente (30%)                       1,066,052.48
                                                                                                    I   04        Fondo de parques Nacionales (70%)                        2,487,455.78
11
                                                                                                                  Total                                                    3,948,342.51
12
13   1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones                32,864,559.92 I         01        Administración General (remuneraciones)                 32,864,559.92
14                                                                                                                Total                                                   32,864,559.92

15
16   1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio                              20,942,846.80 II        04        Cementerios                                             20,942,846.80
                                                                                                                  Total                                                   20,942,846.80
17
18
     1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura                  112,880,082.80 II        02        Recolección de basura                                 112,880,082.80
19                                                                                                                Total                                                 112,880,082.80

20
                                                                                                                  Servicio de aseo de vías y sitios públicos
21   1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos          27,507,553.05 II        01        (remuneraciones)                                        27,507,553.05
                                                                                                                  Total                                                   27,507,553.05
22
23                         Mantenimiento de parques y obras de
     1.3.1.2.05.04.4.0.000 ornato                                               11,037,884.63 II        05        Mantenimiento de parques y obras de ornato              11,037,884.63
24
                                                                                                                  Total                                                   11,037,884.63
25
26   1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios                        222,912,000.00 II        10   1 Servicios Sociales y Complementarios (servicios)         222,912,000.00
                                                                                                               Total                                                    222,912,000.00
27
28   1.3.1.3.01.01.1.0.000
                             Derechos de estacionamiento y terminales            5,282,400.00 II        11        Estacionamientos y terminales (remuneraciones)           5,282,400.00
29                                                                                                                Total                                                    5,282,400.00

30
31   1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio                                8,205,153.00 II        04        Cementerios                                              8,205,153.00
                                                                                                                   Total                                                   8,205,153.00

     1.3.2.2.02.01.0.0.000                                                                                         Cuenta especial: Fondo 20% ZMT, Pago de
                             Alquiler de terrenos de la milla marítima, Ley
                             6043                                              171,464,284.13   III     07   1     Mejoras                                                34,292,856.83
                                                                                                 II     15         Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre             68,585,713.65
                                                                                                III     06   6     Paseo Turístico Puerto Soley                           68,585,713.65
                                                                                                                   Total                                                 171,464,284.13

     1.3.2.2.02.09.0.0.000
                             Otros alquiler de terrenos                          9,284,079.70   II      15         Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre              9,284,079.70
                                                                                                                   Total                                                   9,284,079.70
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1
2
3
4
5                          Intereses sobre títulos valores de
6    1.3.2.3.01.06.0.0.000 Instituciones Públicas Financieras               7,194,173.98         I    01            Administración General (remuneraciones)                  7,194,173.98
                                                                                                                    Total                                                    7,194,173.98
7
8    1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas                                     5,000,000.00         I    01            Administración General (remuneraciones)                  5,000,000.00
                                                                                                                    Total                                                    5,000,000.00
9
                           Intereses moratorios por atraso en pago de
10   1.3.4.1.00.00.0.0.000 impuesto                                         3,676,106.37         I    01            Administración General (remuneraciones)                  3,676,106.37
                                                                                                                    Total                                                    3,676,106.37
11
12                         Ministerio de Hacienda, Ley N°.9154
     1.4.1.1.01.00.0.0.000 (impuestos fronterizos)                      1,498,300,000.00         I    04       6    Comité Cantonal de deportes y recreación                95,037,673.23
13                                                                                               I    04       6    Unión Nacional de Gobiernos Locales                      7,911,235.04
                                                                                                 I    04       6    Consejo Nacional de Rehabilitación                      15,839,612.20
14
                                                                                                 I    04       6    Cruz Roja de La Cruz                                    25,000,000.00
15                                                                                               I    01            Administración General (remuneraciones)                270,184,520.12
                                                                                                                                                                           101,253,742.84
16                                                                                               I    01            Administración General (servicios)
                                                                                                 I    01            Administración General (materiales y suministros)       45,750,000.00
17                                                                                                                  Administración General (transferencias
                                                                                                                                                                              500,000.00
                                                                                                 I    01            corrientes)
18                                                                                               I    02            Auditoría                                               60,272,418.25
                                                                                                 I    03            Administración de Inversiones propias                   36,909,376.06
19                                                                                              II    09       0    Educativo, cultural y deportivo (remuneraciones)        46,780,887.92
20                                                                                              II    09       1    Educativo, cultural y deportivo (servicios)             27,050,000.00
                                                                                                                    Educativo, cultural y deportivo (materiales y
21                                                                                              II    09       2
                                                                                                                    suministros)                                             2,650,000.00
                                                                                                II    09       5
22                                                                                                                  Educativo, cultural y deportivo (bienes duraderos)       1,300,000.00
                                                                                                                    Servicios Sociales y complementarios
                                                                                                II    10
23                                                                                                                  (remuneraciones)                                        44,303,375.82
                                                                                                II    10            Servicios Sociales y complementarios (servicios)        24,600,000.00
24                                                                                                                  Servicios Sociales y complementarios (materiales
                                                                                                II    10
                                                                                                                    y suministros)                                           4,600,000.00
25
                                                                                                II    10            Servicios Sociales y complementarios (bienes
                                                                                                                    duraderos)                                               1,200,000.00
26
                                                                                                II    11            Estacionamientos y terminales (remuneraciones)           3,320,088.06
27                                                                                              II    11            Estacionamientos y terminales (servicios)                1,300,000.00
                                                                                                                    Estacionamientos y terminales (materiales y
28                                                                                              II    11
                                                                                                                    suministros)                                             2,200,000.00
                                                                                                                    Estacionamientos y terminales (bienes
29                                                                                              II    11
                                                                                                                    duraderos)                                                250,000.00
                                                                                                II    16
30                                                                                                                  Depósito y tratamiento de basura                       182,121,783.41
                                                                                           II        25            Protección al medio ambiente (remuneraciones)          55,287,378.67

31                                                                                         II        25            Protección al medio ambiente (servicios)
                                                                                                                   Protección al medio ambiente (materiales y
                                                                                                                                                                          12,983,947.52

                                                                                           II        25
                                                                                                                   suministros)                                           13,400,000.00
                                                                                           II        25            Protección al medio ambiente (bienes duraderos)         1,500,000.00
                                                                                           III       02    6       Rotonda Centro de Cuajiniquil                          57,000,000.00
                                                                                                                   Igualdad de oportunidades para personas con
                                                                                           III       06    4
                                                                                                                   discapacidad (Ley 7600)                                15,000,000.00
                                                                                           III       06    8       Construcción de Parque La Garita                      100,000,000.00
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                                                                                                         III   06   9    Construcción de Parque Santa Cecilia               80,000,000.00
5                                                                                                        III   06   11
                                                                                                                         Construcción de Parada de Buses de Santa
                                                                                                                         Cecilia                                            80,000,000.00
6                                                                                                        III   06   12   Mejoras al Campo Ferial                            11,793,960.86
                                                                                                                         Compra de Terreno para Construcción del
                                                                                                                         Parque de Santa Cecilia
7                                                                                                        III
                                                                                                         III
                                                                                                               07
                                                                                                               06
                                                                                                                    3
                                                                                                                    13   Mejoramiento Plaza de Futbol de Barrio Fátima
                                                                                                                                                                            60,000,000.00
                                                                                                                                                                             11,000,000.00
                                                                                                                         Total                                            1,498,300,000.00
8
                                   Aporte del I.F.A.M. por Licores Nacionales y

9            1.4.1.3.01.00.0.0.000 Extranjeros                                            5,647,581.49   III
                                                                                                          II
                                                                                                               07
                                                                                                               09
                                                                                                                    2
                                                                                                                    1
                                                                                                                         Fondo Plan de Lotificación (51%)
                                                                                                                         Biblioteca Municipal (49%) (mantenimiento)
                                                                                                                                                                              2,880,266.56
                                                                                                                                                                              2,767,314.93
                                                                                                                         Total                                                5,647,581.49
10
                                   Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, para

11           2.4.1.1.01.00.0.0.000 mantenimiento de la red vial cantonal              1,631,488,019.44   III
                                                                                                          II
                                                                                                               02
                                                                                                               28
                                                                                                                    1    Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal
                                                                                                                         Atención de Emergencias Cantonales
                                                                                                                                                                          1,267,359,593.27
                                                                                                                                                                             42,000,000.00
                                                                                                                         Asfaltado y Sistemas de Drenajes Calle El
12                                                                                                       III   02   2    Socorro
                                                                                                                         Asfaltado y Sistemas de Drenajes Acceso
                                                                                                                                                                            50,000,000.00

                                                                                                         III   02   3    Principal a Sonzapote                             110,000,000.00
13                                                                                                                       Asfaltado y Sistemas de Drenajes Cuadrantes
                                                                                                                         Sta. Cecilia
                                                                                                         III   02   4                                                       85,000,000.00
                                                                                                                         Asfaltado y Sistemas de Drenajes Cuadrante
14                                                                                                       III   02   5    Cuajiniquil                                         77,128,426.17
                                                                                                                         Total                                            1,631,488,019.44

15
             2.4.1.1.03.00.0.0.000 Ministerio de Gobernación y Policía                  70,000,000.00 III      01        Construcción de Anfiteatro Santa Cecilia           70,000,000.00
16                                                                                                                       Total                                              70,000,000.00


17                                 Aporte del I.F.A.M. para mantenimiento y
             2.4.1.3.01.00.0.0.000 conservación de calles urbanas y caminos
                                   vecinales y adquisición de maquinaria y
18                                 equipo, Ley 6909-83                                    2,344,100.34   II    03   2    Mantenimiento de caminos y calles (materiales)
                                                                                                                         Total
                                                                                                                                                                              2,344,100.34
                                                                                                                                                                              2,344,100.34

19                                  SUMAS IGUALES ---------------------------------   4,799,410,460.40                                                                    4,799,410,460.40


20
21   Yo Gustavo Briceño Álvarez, cédula 5-312-056, en calidad de Director Financiero a.i.
22   de la Municipalidad de La Cruz, hago constar que los datos suministrados anteriormente
23   corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad de los recursos
24   con origen libre y específico incorporados en el Presupuesto Ordinario 2019.
25
26
27
28   Elaborado por: Lic. Gustavo Briceño Álvarez
29   Fecha: 23 de agosto del 2018
30
31
página 26 · enlace 
1
2
3    Firma del funcionario responsable: ________________________
4
5                                    JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
6                          1.1.2.1.01.00.0.0.000             Impuesto sobre la propiedad de bienes
                                                                   inmuebles, Ley No. 7729
                                                                                                                 438,456,298.30     9.14%


7
8    La base legal de este ingreso se encuentra en las leyes Nº. 7729.
9
10   La proyección del ingreso por este concepto para el periodo 2019 se estima en
11   ¢438.456.298.30 (Cuatrocientos treinta y ocho millones cuatrocientos cincuenta y seis
12   mil doscientos noventa y ocho con 30/100) y se fundamenta en las estimaciones y
13   cálculos elaborados por el Encargado del departamento de Bienes Inmuebles con base
14   en los datos obtenidos por medio del Sistema de Integración Municipal (SIM) y el
15   estudio del comportamiento de dicho ingreso durante los años 2014, 2013, 2016, 2017 y
16   al mes de junio de 2018.
17
                        ESTIMACIÓN DEL SIM                                                                               542,558,619.41
18
                        Propiedades exentas del pago ISBI (EL ESTADO)
19                          11,635,647,932.00                                                                             29,089,119.83
                        Propiedades exoneradas por bien único y régimen forestal
20                          15,800,000,000.00                                                                             39,500,000.00

21                      Diferencia sobre la Ley N°. 9071
                              1,200,000,000.00                                                                             3,000,000.00

22                      Comportamiento histórico de morosidad 2012-2013 (promedio estimación)
                                                                                                                 8.02%    43,513,201.28

23                      Monto proyección ingresos ISBI 2018 menos propiedades exentas (por bien único, régimen
                        forestal, el Estado), diferencia Ley N°. 9071 y estimación de morosidad.
                                                                                                                         438,456,298.30
24
25   Al monto obtenido mediante el Sistema de integración Municipal (SIM) se rebaja el
26   monto de las propiedades NO AFECTADAS al pago del ISBI cuyo monto corresponde
27   a ¢29,089,119.83. Así también se rebaja el monto de ¢39,500,000.00 correspondiente a
28   las propiedades que se encuentran bajo el régimen forestal.
29   En base a la Ley N°. 9071 de uso agropecuario, publicada en el año 2012 y su
30   respectivo reglamento, según estimación realizada para el año 2019 el IBI se verá
31   disminuido aproximadamente en ¢3.000.000.00, dependiendo de la cantidad de
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1    contribuyentes que declaren sus bienes inmuebles en los términos señalados en dicha
2    ley dando cumplimiento a esta normativa vigente como la nueva metodología de cálculo
3    de dicho impuesto; tomando en consideración los nuevos mapas de valores por zonas
4    homogéneas agropecuarias.
5    En dicha estimación también se toma en cuenta un monto aproximado de
6    ¢43,513,201.28 correspondiente al promedio histórico de morosidad de años anteriores.
7
                1.1.3.2.01.04.2.0.000                Impuesto sobre el cemento              200,000,000.00    4.17%
8
9    De acuerdo con oficio FMG-086-2018 de la Federación de Municipalidades de
10   Guanacaste es que se incorpora el monto de ¢200,000,000.00 (Doscientos millones con
11   00/100), por concepto de impuesto al cemento.
12
                1.1.3.2.01.05.0.0.000        Impuestos específicos sobre la                 45,200,000.00 0.94%
13                                           construcción

14
15   Según oficio DPCC-07-18-110 suscrito por la Ing. Tatiana Salazar Guzmán,
16   coordinadora del Departamento de Planificación y Control Constructivo y tomando en
17   cuenta el comportamiento histórico de este ingreso en los últimos años y durante el
18   primer semestre del año 2018, el monto estimado para el periodo 2019 es por la suma de
19   ¢45,200,000.00 (Cuarenta y cinco millones doscientos mil colones netos).
20                   1.1.3.2.02.03.1.0.000        Impuesto sobre espectáculos públicos 6%            200.000,00       0.004%

21
22   Este impuesto se encuentra regulado mediante la Ley No. 6844 del 11 de enero de 1983,
23   reformada por Ley No. 6890 del 14 de setiembre de 1983.
24   Según el comportamiento histórico de los últimos tres años y el primer semestre del año
25   2018, se estima un ingreso para el periodo 2019 por la suma de ¢200.000,00 (Dos
26   cientos mil colones netos).
               1.1.3.3.01.02.0.0.000         Patentes Municipales                           202,133,691.36        4.21%
27
28   El impuesto de patentes se ha proyectado en un estudio realizado basado en el
29   comportamiento de las licencias comerciales el cual incluye un análisis del
30   comportamiento que se dio durante el año 2017 y el primer semestre del 2018
31   relacionado con las emisiones y los retiros de licencias comerciales. Para la estimación
32   se tomaron datos históricos mostrando que durante el año 2017 se aprobaron 110
33   licencias comerciales nuevas, pero además se sufrió el retiro de 57 patentes. En el
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1    primer semestre del año 2018 las nuevas licencias otorgadas ascienden a 37 contra 33
2    que han sido retiradas. Esas cifras preliminares del primer semestre del año se han
3    promediado para obtener que las licencias nuevas al finalizar el año 2018 serán de 74 y
4    las retiradas de 66.
5    Así entonces con los datos anuales del 2017 y del 2018 se
6    procedió a proyectar (mediante promedio simple) la cantidad de patentes nuevas y
7    retiradas que se tendrían para el año 2018, obteniendo como resultado 92 adicionales y
8    62 renuncias. Con etas cifras el estudio permitió establecer un incremento proyectado en
9    el número de patentados de 766 (al primer semestre 2018) y a 774 el próximo 2019,
10   dicho incremento generaría un ingreso estimado de ¢202.133.691.36 (Doscientos dos
11   millones ciento treinta y tres mil seiscientos noventa y uno con 36/100).
12             1.1.3.3.01.05.0.0.000   Patente de Licores Ley N°. 9047   38,222,222.61 0.80%

13
14   Al ser un impuesto cuya ley de creación ha sufrido modificaciones relacionadas con los
15   montos a cobrar por las licencias otorgadas y además la Asamblea Legislativa mediante
16   decreto legislativo N°. 9384 reforma el Artículo 10 de la Ley N°. 9047, “Ley de
17   Regulación y Comercialización de Bebidas con Contenido Alcohólico”, donde establece
18   que el impuesto a las licencias para el expendio de bebidas con contenido alcohólico, se
19   establecerá individualmente sobre los ingresos o ventas anuales, el personal acreditado y
20   valor de los activos de cada establecimiento donde se expiden estas bebidas, a partir del
21   día 03 del mes de enero del presente año 2017; debido a esto, no se cuenta con registros
22   fiables que permitan hacer valoraciones con base en el comportamiento histórico del
23   ingreso por lo que se ha optado por utilizar para el año 2019, la misma cantidad de
24   licencias con las que se cuenta actualmente, agregándole el ingreso histórico por
25   patentes temporales y ajustando además la proyección de ingresos con un incremento
26   promedio anual estimado en el monto del salario base establecido en el artículo 2 de la
27   Ley N°. 7337 y sus reformas.
28
29   De esta manera el ingreso por patentes de licores para el año 2019 se establece en
30   ¢38.222.222.61 (Treinta y ocho millones doscientos veintidós mil doscientos veintidós
31   61/100). Al ingreso estimado se le aplicó un factor de ajuste compuesto por el
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1    porcentaje de incremento histórico del Salario Base, el cual fue del 0.0047%. El cálculo
2    se muestra en el siguiente cuadro:
3
4
5
                                                                                                                         Proyectado 2019 (con
6                                                                                           Actual 2018                   ajuste del 0,0118%)
                                                         Cantidad
7                               Categoría                    de            Monto trimestral           Monto anual          Monto trimestral      Monto anual
                                                         licencias
8                         B1(La Cruz)                        5                539.125,00                  2.156.500,00        545.486.68          2.181.946,70
                          B1(Distritos)                      6                323.475,00                  1,293.900,00        327.292,05          1.309.168,02
9                         B2(La Cruz)                        4                431.300,00                  1.725.200,00        436.389,34          1.745.557,36

10                        B2(Distritos)                      1                 53.912,50                  215.650,00           54.548,67           218.194,67
                          C (La Cruz)                       22               2,372.150,00                 9.488.600,00       2.400.141,37         9.600.565,48
11                        C (Distritos)                      8                862.600,00                  3.450.400,00        872.778,68          3.491.114,72
                          D1 (La Cruz)                      12                646.950,00                  2.587.800,00        654.584,01          2.618.336,04
12                        D1 (Distritos)                     4                215.650,00                  862.600,00          218.194,67           872.778,68

13                        D2 (La Cruz)                       3               1,293.900,00                 5.175.600,00       1,309,168,02         5.236.672,08
                          D2 (Distritos)                     3                970.425,00                  3.881.700,00        981.876,02          3.927.504,06
14                        E1b                                3               1.293.900,00                 5.175.600,00       1.309.168,02         5.236.672,08
                          Licencias en Tramite a
15                        Junio 2018                         2                 215.650,00                 862.600,00          218.194,67           872.778,68
                          Temporales (Ferias) a
16                        Junio 2018                         6                     N/A                    900.310,38             N/A               910.934,04
                                                                           Ingreso Total           37.776.460,400         Ingreso Total         38.222.222,61
17
                          FACTOR DE AJUSTE (incremento del salario base)
18                        Salario base 2016 426,200,00

19                        Salario base 2017 431,300,00

                          Incremento porcentual esperado del 2018 al 2019 (0.0118 %)

20
21                     1.1.3.3.01.09.0.0.000                     Otras licencias profesionales comerciales y             1,843,958.00 0.04%
                                                                 otros permisos
22
23
24   Este rubro contempla el pago que realizan personas que solicitan licencias comerciales
25   temporales (Ferias, Turnos, ventas ocasionales de productos, etc.). El Departamento de
26   Patentes efectúo un estudio del comportamiento de ese ingreso durante el año 2017 y el
27   primer semestre del año 2018; en cuanto a licencias comerciales; con la información
28   obtenida aplicó un promedio simple y se le agregó el ingreso obtenido por los permisos
29   de Ferias, Turnos y similares al mes de junio 2018 para así establecer el monto
30   proyectado a ingresar durante el año 2019, el cual definió en ¢1.843.958.41 (Un millón
página 30 · enlace 
1    ochocientos cuarenta y tres mil novecientos cincuenta y ocho colones netos). El cálculo
2    se muestra en el siguiente cuadro:
3
                             Ingreso Recaudado Por        Ingreso Recaudado Por                                     Ingreso Anual Proyectado
                                                                                     Ingreso Total 2017 y 2018
4                          Licencias Temporales 2017    Licencias Temporales 2018                                             2019

                                  1,711,916.00                1,668,000.00                 ₡3,379,916.00                 ₡1,843,958.00
5
6
7                   1.1.9.1.01.00.0.0.000              Timbres municipales (por hipotecas y                        23,375,121.97 0.49%
                                                       cédulas hipotecarias)
8
9    Según el comportamiento histórico de los últimos cuatro años y la recaudación del
10   primer semestre del año 2018 estimado para todo el año, es que se incorpora un ingreso
11   para el periodo 2019, por este concepto por la suma de ¢23.375.121.97 (veintitrés
12   millones trescientos setenta y cinco mil cientos veintiuno con 97/100).
13
                          1.1.9.1.02.00.0.0.000         Timbre Pro-parques Nacionales.                           3,948,342.51 0.08%
14
15
16   Este ingreso tiene sustento legal en el artículo 43 de la Ley de Biodiversidad No. 7788.
17   Según el comportamiento histórico de los últimos cuatro años y la recaudación del
18   primer semestre del año 2018 estimado para todo el año, se estima un ingreso para el
19   periodo 2019, por este concepto por la suma de ¢3.948.342.51 (Tres millones
20   novecientos cuarenta y ocho mil trescientos cuarenta y dos con 51/100).
21
                     1.3.1.2.04.01.0.0.000         Alquiler de edificios e instalaciones               32,864,559.92 0.69%
22
23
24   Según información suministrada por el Contador de la Municipalidad oficio MLC-C-
25   052-2018 se estima un ingreso por alquiler de edificios e instalaciones para el periodo
26   2018, por la suma de ¢32,864,559.92 (Treinta y dos millones ochocientos sesenta y
27   cuatro mil quinientos cincuenta y nueve con 92/100).
28                 1.3.1.2.05.03.4.0.000          Servicio de mantenimiento de cementerio            20,942,846.80 0.44%
29
30
página 31 · enlace 
1    De acuerdo con la base de datos sobre la ocupación en el cementerio municipal, se
2    tienen registrados a la fecha, aunque no totalmente verificados, la cantidad de 1.304
3    nichos sujetos al pago del servicio de mantenimiento. Con base en ese dato el monto a
4    presupuestar por este rubro para el año 2019 asciende a ¢20,942,846.80 (Veinte
5    millones novecientos cuarenta y dos ochocientos cuarenta y seis con 80/100). El cálculo
6    se muestra en la siguiente tabla:
7
8                                    MANTENIMIENTO DE CEMENTERIO                                         TARIFA TRIMESTRAL     MONTO TRIMESTRAL          MONTO ANUAL
                Cantidad de arrendatarios que se les vence el periodo en 2018                257                 7393,45           475.029,16             1.900.116,65
9
                Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2017                       227                 7393,45           419.578,29             1.678.313,15
10              Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2016                        37                 7393,45           136.778,83              547.115,30

11              Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2015                        48                 7393,45           266.164,20             1.064.656,80
                Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2014                        48                 7393,45           354.885,60             1.419.542,40
12              Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2013                         8                 7393,45           73.934,50               295.738,00

13              Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2012                       362                 1.810,00         3.509.341,12            14.037.364,50
                Cantidad de arrendatarios registran pago adelantado 2019                     135                 7393,45
14
                Cantidad de arrendatarios sin identificar                                    182
15                                                      TOTAL DE CONTRIBUYENTES              1304               TOTALES           5.235.711,70            20.942.846,80

16              La tasa vigente fue publicada en la Gaceta N°199 DEL 16 de octubre del 2012 y se refiere a una tasa anual


17
                1.3.1.2.05.04.0.0.000                                Servicios de saneamiento ambiental                                    151,425,520.48 3.16%
18
19
20
21   1.     Servicio de Aseo de vías y sitios públicos.
22   Se estima brindar este servicio a 807 contribuyentes, cuyos frentes de propiedad suman
23   13,541.18 metros lineales de cordón y caño a limpiar por una tasa trimestral de ¢507,85,
24   lo cual generará para el año 2019 la suma de ¢27.507.553,05 (veintisiete millones
25   quinientos siete mil quinientos cincuenta y tres colones con 05/100). A continuación, se
26   muestra el detalle de lo señalado:
27                  CONTRIBUYENTES                                                  807                  TARIFA TRIMESTRAL             MONTO TRIMESTRAL
                METROS LINEALES                                                 13.541,1826                    507,85                     6,876,888,26
28
                                                                                                                 Monto Anual                    27,507,553,05
29              Tasa publicada en La Gaceta N°199 del 16 de octubre de 2012.

30
31   2.     Servicio de Recolección de Basura
página 32 · enlace 
1    El ingreso por el servicio de recolección de basura estimado para el año 2019, asciende
2    a ¢112.880.082,80 (ciento doce millones ochocientos ochenta mil ochenta y dos colones
3    con ochenta céntimos), producto del pago que deberán realizar 2.906 contribuyentes,
4    ubicados en las 10 categorías en las que se brinda el servicio. A continuación, se
5    muestra el detalle de lo señalado:
6
7
                                                                               TOTAL DE
8                                     CATEGORIA
                                                                            CONTRIBUYENTES
                                                                                                TARIFA TRIMESTRAL         MONTO TRIMESTRAL

                   BASURA RESIDENCIAL                                               2511              6.420,00               16.120.620,00
9                  BASURA COMERCIAL 01                                              234              12.841,00               3.004.794,00

10                 BASURA COMERCIAL 02                                               92              32.102,00               2.953.384,00
                   BASURA COMERCIAL 03                                               32              64.204,00               2.054.528,00
11                 BASURA COMERCIAL 04                                               13              83.465,00               1.085.045,00

12                 BASURA COMERCIAL 05                                               4              128.408,00                513.632,00
                   BASURA INDUSTRIAL 01                                              1              224.715,00                224.715,00
13                 DE BASURA INSTITUCIONAL 01                                        10               6.420,00                64.200,00

14                 BASURA INSTITUCIONAL 02                                           8               32.102,00                256.816,00
                   RECOLEC. BASURA SERVI. ESPECIAL                                   1              1.942.286,70             1.942.286,70
15                 Total Contribuyentes                                             2906            Total Anual             112.880.082,80
                   Tasas publicadas en La Gaceta N°199 del 16 de octubre de 2012.
16
17
18   3.     Servicio de Mantenimiento de parques. Art.74 del Código Municipal.
19   Según información generada por el Departamento de Bienes Inmuebles, el servicio de
20   mantenimiento de parques generará para el próximo año 2018 la suma de ¢
21   11,037,884.63 (once millones treinta y siete mil ochocientos ochenta y cuatro con
22   63/100). A continuación, se muestra la tabla con la información mencionada:
23
                 MANTENIMIENTO DE PARQUES
24                Valor total de las fincas distrito I                 Tasa Aplicar        Total Anual             Monto trimestral
                           155.411.060.867.00                            0,0072%           11,037,884.63             2.759.471.16
25
26
                   1.3.1.2.05.09.0.0.000               Otros servicios comunitarios                        222,912,000.00 4.65%
27
28
29   Se incorporan los recursos provenientes del Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS),
30   destinados a niños y niñas en condición de pobreza y vulnerabilidad que requieran ser
31   atendidos en un Centro de Cuido y Desarrollo Infantil (CECUDI).
página 33 · enlace 
1    Según información suministrada por la Licda. Zaylin Bonilla Morales, Gestora Social
2    para el año 2019 se tendrán en funcionamiento los siguientes CECUDI:
3
4    -      Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil “Estrellitas del Mar”, bajo la modalidad
5    subsidiada de 50 niños (as) para un total de ¢68.400.000.00 y modalidad privada de 20
6    niños (as) para un total de ¢ 27.360.000.00.
7    -      Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil “Barrio Irvin”, bajo la modalidad
8    subsidiada de 60 niños (as) para un total de ¢94.320.000.00 y modalidad privada de 24
9    niños (as) para un total de ¢ 32.832.000.00.
10
11                 Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil “Estrellitas del Mar”
12                Modalidad           Cantidad de     Monto mensual por         Total mensual              Monto Anual
                                       niñas(os)           niña(o)
13                Subsidiada              50               114.000                5.700.000                 68.400.000
                   Privada                20               95.000                 1.900.000                 27.360.000
14                  Total:                                                                                  95.760.000
15
16                        Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil Barrio Irvin
17                Modalidad           Cantidad de     Monto mensual por         Total mensual               Monto Anual
                                       niñas(os)           niña(o)
18                Subsidiada              50               131.000                 7.860.000                 94.320.000
                   Privada                20               114.000                 2.736.000                 32.832.000
19                  Total:                                                                                  127.152.000


20
              1.3.1.3.01.01.1.0.000         Derechos de estacionamiento y terminales        5,282,400.00           0.11%
21
22   Según información suministrada por la Coordinadora de Gestión Tributaria mediante
23   oficio MLC-TRIB-C057-18, se estima un ingreso por concepto de Derechos de
24   estacionamientos por la suma de ¢5.282.400,00 (Cinco millones doscientos ochenta y
25   dos mil cuatrocientos colones netos).
26
             1.3.1.3.02.09.1.0.000        Derechos de cementerio                       8.205.153,00        0.17%
27
28   Según información remitida por la Coordinadora de Gestión Tributaria, en los registros
29   del cementerio Municipal, aún en proceso de conformación y depuración, se identifican
30   1,304 propietarios de derechos (lotes). Con base en esa información se ha calculado
31   para el presupuesto ordinario del año 2019 un ingreso de ¢4.776.728.00 (cuatro
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1    millones setecientos setenta y seis mil setecientos veintiocho colones netos)
2    correspondiente a periodos anteriores y ¢3,428,425,00 (tres millones cuatrocientos
3    veintiocho mil cuatrocientos veinticinco colones sin céntimos) del periodo actual, para
4    un total de ¢ 8.205.153,00 (Ocho millones doscientos cinco mil ciento cincuenta y tres)
5    (código 1313020910000). En la siguiente tabla se detallan los datos indicados:
6
                                                                                                                       TARIFA
                                   ARRENDAMIENTO EN EL CEMENTERIO                                                                                   MONTO TRIMESTRAL               MONTO ANUAL
7                  Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 1989-
                                                                                                                     QUINQUENAL

                   1993**                                                                             26                          4.532,00                           29.458,00           117.832,00
                   Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 1994-
8                  1998**
                   Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 1999-
                                                                                                      47                          4.532,00                         106.502,00            426.008,00

                   2003**                                                                             52                          4.532,00                         176.748,00            706.992,00
9                  Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 2004-
                   2008**                                                                             67                          4.532,00                         303.644,00           1,214.576,00
                   Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 2009-

10
                   2013**                                                                            102                          4.532,00                         577.830,00           2.311.320,00
                   Cantidad de arrendatarios que deben el quinquenio 2014-
                   2018**                                                                            274                         12.512,50                         857,106.25           3.428.425,00
                   Cantidad de arrendatarios al día (periodo a cancelar
11                 2019-2027)                                                                        554                        TOTALES                          2,.051.288,25     8,205.153,00
                   Cantidad de arrendatarios sin identificar                                         182          *PERIODO ACTUAL                                 3,428,425,00

12
                                                                                                                                                                  *PERIODOS
                                                      TOTAL DE ARRENDATARIOS                        1304                                                         ANTERIORES             4.776.728,00
                   La ultima tarifa aprobada fue publicada en la Gaceta N°189 del 03 de octubre de 2011, refiere a una tarifa quinquenal a partir del año 2012




13               1.3.2.2.02.01.0.0.000                                        Alquiler de terrenos milla marítima                                                                171,464,284.13 3.58%

14
15
16   Según información suministrada por la Encargada del departamento de Zona Marítimo
17   Terrestre, el monto estimado para el año 2019, para el Alquiler de terrenos de la milla
18   marítima es por la suma de ¢171,464,284.13 (Ciento setenta y un millones cuatrocientos
19   sesenta y cuatro mil doscientos ochenta y cuatro con 13/100). El detalle de las
20   concesiones se muestra en el siguiente cuadro:
21                                                                                         CONCESIONES
                                                                                                                                       CANTIDAD
22                                           Registradas                                                                                   165
23                                           Canceladas                                                                                     27
                                             Afectadas por PNE                                                                              22
24                                           Disueltas por Ley 9024                                                                         3
                                             PNE y Disueltas por Ley 9024                                                                   20
25                                           Vencida y Disueltas por Ley 9024                                                               1
                                             Se unificó con otra                                                                            1
26                                           Proceso cancelación                                                                            0
                                             Activas                                                                                        81
27                                           En tramite                                                                                     15
                                             Estimación 2019                                                                         ¢171,464,284.13
28

29            1.3.2.2.02.09.0.0.000                                Otros alquiler de terrenos                                                                          9,284,079.70 0.19%

30
página 35 · enlace 
1    Según oficio MLC-ZMT-191-2018 de la Encargada de la Zona Marítimo Terrestre, el
2    monto estimado para el año 2019, para el Permisos de Uso de la milla marítima es por
3    la suma de ¢9.284.079,70 (Nueve millones doscientos ochenta y cuatro mil setenta y
4    nueve con 70/100). El detalle se muestra en el siguiente cuadro:
5
6
7
                                                             PERMISOS DE USO
8
                                                                      CANTIDAD
9                                               Activas                                           7
10                                              En trámite                                        2
                                                Estimación 2019                      ¢9.284.079,70
11

             1.3.2.3.01.06.0.0.000           Intereses sobre títulos valores de                                7,194,173.98 0.15%
12
                                             Instituciones Públicas Financieras
13
14
15   Según el comportamiento histórico de los últimos tres años y tomando en cuenta el
16   ingreso al primer semestre del año 2018, se estima por este concepto un ingreso para el
17   año 2019 por la suma de ¢7.194.173.98 (siete millones ciento noventa y cuatro mil
18   cientos setenta y tres con 98/100).
19
                    1.3.3.1.09.00.0.0.000   Otras multas                                  5,000,000.00 0.06%
20
21   Según oficio DPCC-07-18-110 suscrito por la Ing. Tatiana Salazar Guzmán,
22   coordinadora del Departamento de Planificación y Control Constructivo se estima para
23   el año 2019, el monto de ¢5,000,000.00 (Cinco millones con 00/100) como ingreso por
24   multas por infracción a la Ley de Construcciones.
25             1.3.4.1.00.00.0.0.000          Intereses moratorios por atraso en pago de                 3,676,106.37 0.08%
                                              impuesto
26
27   Según el comportamiento histórico de los últimos tres años y tomando en cuenta el
28   ingreso al primer semestre del año 2017, se estima por este concepto un ingreso para el
29   año 2019 por la suma de ¢3.676.106.37 (tres millones seiscientos setenta y seis mil
30   ciento seis colones con 37/100)
31                 1.4.1.1.00.00.0.0.000    Transferencias corrientes del Gobierno        1,498,300,000.00 31.22%
                                            Central
página 36 · enlace 
1
2
3    Se incluye la suma de ¢ 1,498,300,000.00 (Mil cuatrocientos noventa y ocho millones
4    trecientos mil colones netos) como ingreso proveniente de la Ley N° 9154, artículo 4,
5    inciso 2, publicada en la Gaceta 133 del 11 de Julio del 2013 que creó los siguientes
6    tributos:
7
8    -      Un impuesto fijo fronterizo de veinticinco dólares estadounidenses (US$ 25,00)
9    por declaración Aduanera de Exportación cuyo contribuyente será el declarante en cada
10   declaración aduanera de exportación que ampare mercancías destinadas a salir del país
11   por un puesto fronterizo terrestre.
12
13   -      Un impuesto de cinco dólares estadounidenses (US$ 5,00), cuyo contribuyente
14   será toda persona física que salga del territorio nacional por un puesto fronterizo.
15   Esta   estimación         según       correo      electrónico           remitido       por      Idania       Espinoza
16   <iespinoza@migracion.go.cr> de la Dirección General de Migración y Extranjería,
17   Ministerio de Gobernación y Policía.
18
                  1.4.1.3.00.00.0.0.000        Transferencias corrientes de Instituciones            5,647,581.49 0.12%
19                                             Descentralizadas no Empresariales

20   De acuerdo con la proyección del Departamento de Administración Hacendaria del
21   Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM), el monto a transferir por concepto
22   de licores nacionales y extranjeros para el año 2019 es por la suma de ¢5,647,581.49
23   (cinco millones seiscientos cuarenta y siete mil quinientos ochenta y uno con 49/100).
24   Esta estimación según correo electrónico remitido por Laura Cristina Vásquez Campos
25   <lvasquez@ifam.go.cr> del Instituto de fomento y Asesoría Municipal (IFAM).
26
                   2.4.1.1.00.00.0.0.000     Transferencias de capital del Gobierno     1,701,488,019.44 35.45%
27                                           Central
28
29   Se incorpora la suma de ¢1,631,488,019.44 (Mil seiscientos treinta y un millones,
30   cuatrocientos cuarenta y ocho mil, diecinueve colones con 44/100) para el año 2019,
31   como ingreso de la Ley de Simplificación y Eficiencia Tributaria (Ley Nº.8114) y Ley
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1    Especial para la Transferencia de Competencias: Atención Plena y Exclusiva de la Red
2    Vial Cantonal (Ley Nº. N° 9329). Lo anterior según oficio UT-MLC-C339-2018 de la
3    Ingeniera Karla Larios Guevara donde remite el Acuerdo de aprobación del Presupuesto
4    y Plan Anual Operativo 2019, aprobado por la Junta Vial Cantonal.
5
6    También se incluye el monto de ¢70.000.000,00 (Setenta millones netos)
7    correspondiente a los ingresos de la Ley N°. 9156. Esta estimación según correo
8    electrónico remitido por Idania Espinoza <iespinoza@migracion.go.cr> de la Dirección
9    General de Migración y Extranjería, Ministerio de Gobernación y Policía.
10                   2.4.1.3.00.00.0.0.000   Transferencias de capital de Instituciones   2,344,100.34 0.05%
                                             Descentralizadas no Empresariales
11
12   Se incluye la suma estimada de ¢2,344,100.34 (Dos millones trecientos cuarenta y
13   cuatro mil cien con 34/100), por concepto de Impuesto al ruedo, Ley 6909, De acuerdo
14   con la proyección del Departamento de Administración Hacendaria del Instituto de
15   Fomento y Asesoría Municipal (IFAM). Su base legal se encuentra la Ley sobre la venta
16   de licores, Art.40. Esta estimación según correo electrónico remitido por Laura Cristina
17   Vásquez Campos <lvasquez@ifam.go.cr> del Instituto de fomento y Asesoría
18   Municipal (IFAM).
19
20                                  JUSTIFICACIÓN DE LOS GASTOS
21
22                                                 PROGRAMA I
23
24   En este programa se incluyen los gastos que conciernen a las actividades de la
25   Administración general, Auditoría Interna, Administración de Inversiones Propias y
26   Registro de deudas, Fondos y Transferencias.
27
28   0.     REMUNERACIONES
29
30   Se incluye el contenido económico para cubrir el pago de sueldos fijos, suplencias,
31   anualidades, jornales, tiempo extraordinario, decimotercer mes, restricción al ejercicio
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1    liberal de la profesión, salario escolar equivalente a ocho punto diecinueve por ciento
2    (8.19%), dietas a regidores y las cargas sociales respectivas para todo el personal de la
3    Administración General y Auditoría Interna. Dichos salarios contemplan una
4    prevención de un 3% (tres por ciento) por aumentos salariales para todo el año 2019.
5
6    Se incluye la creación de la plaza fija de Encargada de Soporte y Mantenimiento de
7    Tecnologías de Información y Comunicación (PM1).
8
9    Véase Otros Anexos N°. 6, sobre viabilidad financiera.
10
11   En la subpartida de Servicios especiales se incluye el contenido necesario para las
12   siguientes plazas a tiempo completo y por un periodo de un año:
13
14          Un Asesor Legal para el Concejo Municipal en la clase Profesional Municipal 3
15   (PM3), amparada al Artículo 127 Código Municipal.
16          Un Asesor Administrativo de Alcaldía en la clase de Profesional Municipal 3
17   (PM3), amparada al Artículo 127 Código Municipal.
18          Un Asesor Socioeconómico de Alcaldía en la clase de Profesional Municipal 1
19   (PM1), amparada al Artículo 127 Código Municipal.
20          Un Chofer y apoyo administrativo en la clase Administrativo Municipal 1
21   (AM1), amparada al Artículo 127 del Código Municipal.
22          Un Gestor de proyectos en la clase Profesional Municipal 3 (PM3).
23          Un Asistente de Secretario del Concejo en la clase Técnico Municipal 1 (TM1).
24          Un Encargado de Presupuesto en la clase Profesional Municipal 2 (PM2).
25          Un Cajero Plataformita en la clase Técnico Municipal 1 (TM1).
26          Un Asistente de Proveeduría en la clase Técnico Municipal 1 (TM1).
27
28   Se incluye contenido económico en la subpartida de restricción al ejercicio liberal de la
29   profesión para el pago de dedicación exclusiva a los puestos de Gestor de Tecnologías
30   de información, Coordinadora de Recursos Humanos, Servicios Generales, Asesores de
31   Alcaldía, Gestor de Proyectos y Encargado de Presupuesto. Y para el pago de
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1    prohibición a los puestos de Gestores Jurídicos, Coordinador de Gestión Jurídica,
2    Director Financiero, Director Administrativo, Contador, Gestor Tributario, Encargado
3    de Patentes, Proveedor y Auditor Interno.
4
5    1.     SERVICIOS
6    Se incluye contenido económico en las subpartidas de alquiler de maquinaria, equipo y
7    mobiliario, servicios básicos (agua, electricidad, correo, telecomunicaciones),
8    comerciales y financieros ( información, publicidad y propaganda, impresión,
9    comisiones por servicios financieros y de transferencia electrónica de información), de
10   gestión y apoyo (servicios jurídicos, ingeniería, ciencias económicas y sociales,
11   generales y otros), de viaje y transporte (viáticos y transporte), seguros, capacitación, y
12   para el mantenimiento y reparación de edificios, instalaciones y otras obras, equipo de
13   trasporte, comunicación, mobiliario de oficina, y equipo de cómputo y sistemas de
14   información. Dichos servicios indispensables para el buen funcionamiento de la
15   Administración General y Auditoría Interna.
16   Cabe destacar que las sumas incluidas en la subpartida de servicios en ciencias
17   económicas y sociales son con la finalidad de poder contratar especialistas en la
18   aplicación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público
19   (NICSP) y para la realización de Auditorías Externas.
20
21   2.     MATERIALES Y SUMINISTROS
22   Se incluyen los recursos necesarios para el buen funcionamiento y operatividad de la
23   Municipalidad, entre éstos: combustibles, productos farmacéuticos, tintas, materiales y
24   productos eléctricos y de computo, materiales y productos de plástico, herramientas e
25   instrumentos, repuestos y accesorios, papelería, materiales y suministros de oficina,
26   útiles y materiales de limpieza y útiles y materiales de resguardo y seguridad, etc.
27
28   5.     BIENES DURADEROS
29   Se incluye contenido económico en las subpartidas de equipo de comunicación, equipo
30   y mobiliario de oficina y equipo y programas de cómputo para la Administración
31   General y Auditoría Interna.
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1
2    6.     TRANSFRENCIAS CORRIENTES
3    Se incluye el contenido económico para realizar los giros correspondientes a las
4    transferencias de ley de: Juntas de educación, Comité cantonal de deportes, Junta
5    administrativa del Registro Nacional, CONAGEBIO, Fondo de Parques Nacionales,
6    Federación de Municipalidades de Guanacaste y Upala, Unión nacional de Gobiernos
7    Locales, etc. También se incluyen sumas para el pago subsidio por incapacidades de la
8    Administración General y Auditoría Interna.
9    También se incluye contenido en la subpartida de reintegros y devoluciones.
10
11   PROGRAMA II
12   Incluye los gastos para la prestación de los servicios de Aseo de vías, Recolección de
13   Basura, Mantenimiento de caminos y calles, Cementerio, Parques y obras de ornato,
14   Servicios   Sociales   y   complementarios,      Educativos,   culturales   y   deportivos,
15   Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre, Depósito y tratamiento de basura,
16   Protección del Medio Ambiente y Atención de Emergencias cantonales.
17
18   0.     REMUNERACIONES
19   Se incluye el contenido económico para cubrir el pago de sueldos fijos, tiempo
20   extraordinario, suplencias, anualidades, decimotercer mes, restricción al ejercicio liberal
21   de la profesión, jornales (servicios de Aseo de vías, Recolección de basura, Cementerio,
22   Estacionamiento y terminales, ZMT y Depósito y tratamiento de basura), salario escolar
23   equivalente a un ocho punto diecinueve por ciento (8.19%) y cargas sociales para el
24   personal de los diferentes servicios. Dichos salarios contemplan un aumento salarial de
25   un 3% (tres por ciento) para cada el año 2019.
26
27   En la subpartida de Servicios especiales se incluye el contenido necesario para las
28   siguientes plazas a tiempo completo y por un periodo de un año:
29
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1           Maestro de música en el servicio de Educativo, cultural y deportivo, en la clase
2    de Técnico Municipal 3 (TM3) a tiempo completo y por un periodo de un año. Véase
3    Otros Anexos N°. 8, sobre la viabilidad Financiera.
4
5    También se incorpora contenido para el pago de dedicación exclusiva de la
6    Coordinadora de Gestión social y restricción al ejercicio liberal de la profesión al puesto
7    de Gestor Jurídico de la Zona Marítimo Terrestre. Véase Anexo N°. 08.
8
9    1.     SERVICIOS
10   Se incluye el contenido económico para el pago de los servicios de alquiler de
11   maquinaria,    equipo   y   mobiliario,   agua    y   alcantarillado,   energía   eléctrica,
12   telecomunicaciones, correo, información, publicidad y propaganda, transferencia
13   electrónica de información,     impresión, transporte de bienes, comisiones y gastos
14   financieros, servicios generales, gestión y apoyo, viáticos, transporte, seguros de riesgos
15   del trabajo y vehículos, actividades de capacitación y protocolo, mantenimiento y
16   reparación (de edificios, instalaciones, maquinaria, equipos) y pago de marchamos.
17   Dichos rubros son necesarios para el buen funcionamiento de los diferentes servicios
18   municipales.
19
20   En la Subpartida de Otros servicios de gestión y apoyo del servicio de Depósito y
21   Tratamiento de Basura, se incluyen los recursos necesarios para trasladar los desechos
22   no valorizables a un relleno sanitario para el tratamiento y disposición final de los
23   desechos.
24
25   2.     MATERIALES Y SUMINISTROS
26   Se incluye contenido económico para la compra de combustibles y lubricantes,
27   productos farmacéuticos, tintas, pinturas y diluyentes, productos químicos y
28   agroforestales, alimentos y bebidas, materiales y productos metálicos, minerales y
29   asfalticos, madera, eléctricos, telefónicos y de computo, plástico, herramientas e
30   instrumentos, repuestos y accesorios, papelería, materiales y suministros de oficina, de
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1    limpieza, textiles y vestuarios y útiles y materiales de resguardo y seguridad. Dichos
2    materiales son necesarios para el buen funcionamiento de los servicios municipales.
3
4    5.     BIENES DURADEROS
5    Se incluye contenido económico en las subpartidas de equipo de comunicación, equipo
6    y mobiliario de oficina, equipo y programas de cómputo, equipo y mobiliario
7    educacional, deportivo y recreativo y maquinaria y equipo diverso y otras
8    construcciones, adiciones y mejoras. Dichos rubros son necesarios para el buen
9    funcionamiento y mejoramiento de los servicios municipales.
10
11   PROGRAMA III
12
13   En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los
14   subprogramas de edificios, vías de comunicación, instalaciones, otros proyectos y otros
15   fondos e inversiones.
16
17   0.     REMUNERACIONES
18   Se incluye el contenido económico para cubrir el pago de sueldos fijos, suplencias,
19   salario escolar equivalente a un ocho punto diecinueve por ciento (8.19%), anualidades,
20   jornales horas extras, decimotercer mes y cargas sociales para los trabajadores de la
21   Unidad Técnica de Gestión Vial, Catastro y Bienes Inmuebles y Dirección Técnica y
22   Estudios. También se incluye una provisión para de un 3% (tres por ciento) para
23   aumentos salariales para el año 2019.
24
25   En la subpartida de Servicios especiales se incluye el contenido necesario para las
26   siguientes plazas a tiempo completo y por un periodo de un año:
27
28          Un inspector chequeador para la Unidad Técnica de Gestión Vial en la clase de
29   Técnico Municipal 1 (TM1).
30          Un Asistente de la Dirección Técnica y Estudios en la clase de Técnico
31   Municipal 3 (TM3).
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1           Un Dibujante proyecto mantenimiento y actualización de mapa catastral en la
2    clase de Técnico Municipal 2B (TM2B).
3           Un Perito valuador en la clase de Profesional Municipal 2 (PM2).
4           Un Digitalizador para el proyecto mantenimiento y actualización de mapa
5    catastral en la clase de Técnico Municipal 2B (TM2B).
6
7    También se incluye contenido económico para el pago del plus de restricción al
8    ejercicio liberal de la profesión a las plazas de Director de Gestión Urbana y Proyectos
9    Municipales, Coordinador de Desarrollo y Control Urbano, Encargado de Bienes
10   Inmuebles e Ingeniero Topógrafo.
11   Así mismo se incluye el contenido económico necesario para el pago de dedicación
12   exclusiva al Director de la Unidad Técnica de Gestión Vial y disponibilidad laboral al
13   puesto de Encargado de Catastro.
14
15   1.     SERVICIOS
16   Se incluye el contenido económico para el pago de servicios de alquiler de maquinaria
17   de la Unidad Técnica de Gestión Vial. Además de servicios básicos de agua,
18   electricidad, telecomunicaciones, correo y servicios comerciales y financieros de la
19   Unidad Técnica de Gestión Vial, Catastro y Dirección Técnica. Entre los servicios
20   comerciales y financieros se incluyen sumas en la Subpartida de transporte de bienes en
21   la Unidad Técnica de Gestión Vial. También se incluyen sumas para contratación de
22   servicios de gestión y apoyo, gastos de viaje y transporte, capacitación, seguros y
23   mantenimiento para la Unidad Técnica de Gestión Vial y Catastro Municipal.
24
25   2.     MATERIALES Y SUMINISTROS
26   Se incluye el contenido económico para el pago de servicios de alquiler de maquinaria
27   de la Unidad Técnica de Gestión Vial, Dirección Técnica y Catastro Municipal. De
28   igual forma se incluyen los servicios básicos de agua, electricidad, telecomunicaciones,
29   correo y servicios comerciales y financieros de la Unidad Técnica de Gestión Vial,
30   Catastro y Dirección Técnica. Entre los servicios comerciales y financieros se incluyen
31   sumas en las subpartidas de información, publicidad, impresión, transporte de bienes,
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1    comisiones y servicios de transferencia electrónica. También se incluyen sumas para
2    contratación de servicios jurídicos, ingeniería, generales y de gestión y apoyo, gastos de
3    viaje y transporte, capacitación, seguros, capacitación, actividades protocolarias,
4    mantenimiento de edificios, de maquinaria y equipo y pago de marchamos la Unidad
5    Técnica de Gestión Vial, Dirección Técnica y Catastro Municipal y para el proyecto de
6    Plan Regulador Santa Elena (Cuajiniquil).
7
8    3.     INTERESES Y COMISIONES
9    Se incluye contenido económico en las subpartidas de materiales y suministros
10   combustibles y lubricantes, tintas, alimentos y bebidas, materiales y productos
11   metálicos, madera, productos eléctricos, vidrio, plásticos, herramientas, repuestos y
12   accesorios, útiles y materiales de oficina y computo, papelería, limpieza, resguardo y
13   seguridad, etc. para la Unidad Técnica de Gestión Vial, Dirección Técnica y Estudios,
14   Catastro Municipal, así como para la ejecución de los proyectos incluidos en este
15   programa.
16
17   5.     BIENES DURADEROS
18   Se incluye contenido económico en la subpartidas de equipo de comunicación, equipo y
19   mobiliario de oficina, equipo y programas de cómputo, equipo y mobiliario
20   educacional, deportivo y recreativo, maquinaria y equipo diverso de la Unidad Técnica
21   de Gestión Vial, Dirección Técnica y Estudios, Catastro y Bienes Inmuebles, Dirección
22   De Gestión Urbana y los proyectos de Igualdad de oportunidades para personas con
23   discapacidad y Mejoras al Campo Ferial.
24   Se incluye también contenido económico en las subpartidas de Edificios para el
25   proyecto de Construcción de Anfiteatro Santa Cecilia, Vías de comunicación Terrestre
26   para los proyectos a realizar por la Unidad Técnica de Gestión Vial (Ver otros Anexos
27   N°.4), Asfaltado y Sistema de Drenajes Calle El Socorro y B° Irvin, Asfaltado y
28   Sistema de Drenajes Acceso Principal a Sonzapote , Asfaltado y Sistema de Drenajes
29   Cuadrantes Sta. Cecilia, Asfaltado y Sistema de Drenajes Cuadrante Cuajiniquil y
30   Rotonda Centro De Cuajiniquil.
31
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1    También se incluye contenido en la subpartida de Otras construcciones, adiciones y
2    mejoras para los proyectos de Parques Bio Saludables y Áreas de Juegos Infantiles,
3    Paseo Turístico Puerto Soley, Construcción de Parque La Garita, Construcción de
4    Parque Santa Cecilia, Construcción de Cancha Multiuso Colonia Bolaños, Construcción
5    de Parada de Buses de Santa Cecilia, Promoción e Imagen del Cantón de La Cruz y
6    terrenos para el proyecto de compra de terreno para construcción del parque de Santa
7    Cecilia.
8
9      9. CUENTAS ESPECIALES
10   Se incluyen los fondos correspondientes al Plan de Lotificación, y al 20% de Mejoras en
11   la Zona Turística
12
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 1                                                         INSTITUCIÓN: MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
                                                                        CUADRO N.° 2
                                                   Estructura organizacional (Recursos Humanos)
 2
                                              Procesos sustantivos                                                              Procesos de Apoyo
 3                                             -cantidad de plazas-                                                            -cantidad de plazas-
                                      Detalle general               Por programa                                      Detalle general                         Por programa

 4             Nivel
                                Sueldos para      Servicios
                                                                I      II        III    IV
                                                                                                      Sueldos para
                                                                                                                             Servicios especiales
                                                                                                                                                          I        II    III   IV
                                 cargos fijos    especiales                                            cargos fijos        Puestos de
                                                                                                                                            Otros
 5                                                                                                                          confianza

     Nivel superior ejecutivo                                                                                2                                            2

 6   Profesional                      16             1          2      7         8                          17                                 5          22


 7   Técnico                          6              5                 4         7                          12                                 3          15

     Administrativo                   5                                5                                     2                                 1          3

 8   De servicio                      33                              19         14                          2                                            2


 9   Total                            60             6          2     35     29         0                   35                  0              9          44       0     0     0

                                                                                   RESUMEN:
10
         Plazas en procesos sustantivos y de apoyo                                                        Plazas fijas y especiales
11   Plazas en sueldos para cargos fijos             95
                                                                             100
                                                                                                           95


                                                                                 50
12   Plazas en servicios especiales
     Total de plazas
                                                     15
                                                    110                            0
                                                                                                                                                     15


                                                                                         Plazas en sueldos para cargos fijos            Plazas en servicios especiales
13
14       Plazas en procesos sustantivos y de apoyo                                            Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
15   Plazas en procesos sustantivos                  66                     80
                                                                            60
                                                                                                                 66
                                                                                                                                                              44
     Plazas en procesos de apoyo                     44
                                                                            40
16   Total de plazas                                 95                     20
                                                                             0
17                                                                                          Plazas en procesos sustantivos              Plazas en procesos de apoyo



18
                   RESUMEN POR PROGRAMA:
                                                                                                   Plazas según estructura programática
19   Programa I: Dirección y Administración
     General
                                                     46
                                                                                              46
                                                                            50
     Programa II: Servicios Comunitarios             35                     40                                        35
20   Programa III: Inversiones
     Programa IV: Partidas específicas
                                                     29
                                                     0
                                                                            30
                                                                                                                                          29

                                                                            20
     Total de plazas                                      110               10
21                                                                           0
                                                                                                                                                                    0

                                                                                        Programa I:             Programa II:         Programa III:        Programa IV:

22                                                                                      Dirección y
                                                                                       Administración
                                                                                                                  Servicios
                                                                                                                Comunitarios
                                                                                                                                      Inversiones      Partidas específicas

                                                                                          General

23
     Observaciones
24
25
26                 Funcionario responsable:
                                                María Concepción Chacón Peña

27                                     Fecha:      24/8/2018


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1                                                 CUADRO Nº.2
2    ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Recursos Humanos)
3                                                 CUADRO Nº.3
4                  SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDE
5             a)    Salario mayor pagado


6       PUESTO: DIRECTORA ADMINISTATIVA
        FECHA DE INGRESO: 16 de marzo de 1983
                                                                                   Con las anualidades           Más la anualidad del
7                                                                                      aprobadas
                                                                                        ACTUAL
                                                                                                                       periodo
                                                                                                                   PROPUESTO
          Salario Base                                                                        821,088.00                     845,720.64
8         Anualidades                                                                         751,258.72                     778,743.80
          Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2)                               533,707.20                     549,718.42
9         Carrera Profesional                                                                       0.00                            0.00
          Otros incentivos salariales                                                               0.00                            0.00

10       Total salario mayor pagado                                                          2,106,053.92                  2,174,182.85
         más:
11       10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código
        Municipal)                                                                             210,605.39                    217,418.29

12        Salario base del Alcalde                                                           2,316,659.31                  2,391,601.14 (3)

13        Más:
          Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2)                                      0.00                          0.00 (4)
14        Total salario mensual                                                              2,316,659.31                  2,391,601.14



15     a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
                                                                                                                      PROPUESTO
16     Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal)                                                   1,913,280.91
       Más:
17     Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2)                                                                    -
       Total salario mensual                                                                                           1,913,280.91
18
19
20                                                CUADRO Nº.4
21                                   DETALLE DE LA DEUDA
22
                                                           TOTAL DEUDAS
23                                                                                                                   OBJETIVO
                   ENTIDAD                                                                                             DEL

24             FINANCIERA                 Nº OPERACIÓN
                                                                  INTERESES
                                                                      (1)
                                                                               AMORTIZACIÓN
                                                                                   (2)                 TOTAL         PRÉSTAMO

25
     NO EXISTEN DEUDAS POR PRESUPUESTAR

26
     TOTALES
27
     PRESUPUESTO ORDINARIO
28   2019

     DIFERENCIA                                                         0,00                 0,00            0,00
29
     (1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
30   (2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).


31
página 48 · enlace 
1    Elaborado por: Lic. Gustavo Briceño Álvarez
2    Fecha: 23 de agosto del 2018
3                                                    CUADRO Nº.5
4     TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES
5                                 PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
6
                                                                      Cédula
7                    CÓDIGO
                       DE
                                    NOMBRE DEL BENEFICIARIO
                                  CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y
                                                                     Jurídica   FUNDAMENTO
                                                                                                     MONTO
                                                                                                                   FINALIDAD DE LA
                                                                     (entidad      LEGAL                           TRANSFERENCIA
                     GASTO             GRUPO DE EGRESOS
8                                                                    privada)
                             6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES                                          216,054,692.27
9                         6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
                               SECTOR PUBLICO                                                     191,037,550.14
10                     6.01.01 Órgano de Normalización Técnica                  Ley 7729            4,384,562.98


11                     6.01.02 Junta Administrativa del Registro
                               Nacional
                                                                                Ley 7729 y
                                                                                7509
                                                                                                   13,153,688.95

                       6.01.02 CONAGEBIO                                        Ley 7788
12                     6.01.02 Fondo de Parques Nacionales                      Ley 7788
                                                                                                     394,834.25
                                                                                                    2,487,455.78
13                     6.01.02   Cruz Roja                                                         25,000,000.00
                       6.01.03 Juntas de educación                              Ley 7729           43,845,629.83
14                     6.01.03 Consejo Nacional de Rehabilitación               Ley 5347           15,822,470.08


15                     6.01.04 Federación de Municipalidades de                 Estatuto de la      8,000,000.00
                               Guanacaste y Upala                               Federación de
                                                                                Municipalidades
16                                                                              de Guanacaste
                                                                                y Upala
17
18                     6.01.04 Unión Nacional de Gobiernos Locales              Estatuto de la      7,911,235.04
                                                                                Unión Nacional
                                                                                de Gobiernos
19                                                                              Locales

20                     6.01.04 Comité Cantonal de Deportes y                    Código             95,037,673.23
                               Recreación                                       Municipal
21                     Código Beneficiario
                                 TOTAL
                                                                                                  216,054,692.27
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25   Elaborado por: Lic. Gustavo Briceño Álvarez
26   Fecha: 23 de agosto del 2018
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28                                                   ANEXO Nº. 6
29       APORTES EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y PROYECTOS COMUNALES
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                                                                  FUNDAMENTO
3                                 BENEFICIARIO
                                                                     LEGAL
                                                                               PARTIDA        MONTO

4
5
6                  EN ESTE PRESUPUESTO, NO SE DAN ESTE
                             TIPO DE APORTES
7
8
9
10                TOTAL (Debe ser igual al Servicio 31: Aportes
                  en especie para servicios y proyectos).                                           0,00
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13   Elaborado por: Lic. Gustavo Briceño Álvarez
14   Fecha: 23 de agosto del 2018
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16                                             ANEXO Nº. 7
17    ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO
18    SOBRE REFRENDO DE LAS CONTRATACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN
19                                               PÚBLICA)
20                                            PARTIDAS                              MONTO

21                  1 SERVICIOS                                                           854,128,057.77

22                  2 MATERIALES Y SUMINISTROS                                            570,466,603.08

23                  5 BIENES DURADEROS                                                   1,427,989,474.09

24                  TOTAL                                                           2,852,584,134.94
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4          INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
5
6           INCENTIVO SALARIAL                       BASE LEGAL                                                  PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO                                                OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE

            Restricción al ejercicio Artículo 34 de la Ley de Control Interno, Porcentaje indicado según el grado académico del funcionario un plus 30% bachilleres y 65%      Auditor, Dirección Administrativa, Dirección
            liberal de la profesión  Código de Normas y Procedimientos a los Licenciados sobre el salario base.                                                                Financiera, Dirección de Gest. Urbana y
7                                    Tributarios Código Municipal, Art. 4, Ley de
                                     Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública
                                                                                                                                                                               Proyectos, Coordinador y Gestores Jurídicos,
                                                                                                                                                                               Contador Municipal, Proveedor Municipal,
                                                                                                                                                                               Ingeniero    Topógrafo,     Ingeniero    Control
8                                                                                                                                                                              Constructivo, Encargado de Patentes, Gestor
                                                                                                                                                                               Tributario, Encargado de Bienes Inmuebles y
                                                                                                                                                                               Perito Valuador

9
            Dedicación Exclusiva      Reglamento para la Dedicación Exclusiva y     Porcentaje indicado por el grado académico del funcionario un plus 35% bachilleres y 55% a Al Gestor de TIC y Encargado de Soporte y
                                      la Disponibilidad de la Municipalidad de La   los Licenciados sobre el salario base.                                                     Mantenimiento, Encargado         de    Servicios
                                      Cruz,                                                                                                                                    Generales, Coordinadora de Recursos Humanos,
                                                                                                                                                                               Asesores de Alcaldía , Encargado de Presupuesto
10          Retribución por años Convención Colectiva de trabajadores
                                                                                                                                                                               y Gestor de Proyectos.
                                                                                    Por antigüedad de años acumulados y del periodo: 0,50% por cada año laborado hasta el 31 Se reconoce a todos los funcionarios municipales
            servidos (Anualidad) Municipales vigente, aprobada por el               de diciembre de 1989, 1% a partir del año 1990 y hasta el año 1993 y 3% desde el año 1994 en la modalidad de fijos

11                               Concejo Municipal
                                      Por decreto Nº.34624-MOPT. Regulación a
                                                                                    en adelante, sobre el salario base.
                                                                                                                                                                              Se reconoce al Director de la UTGV.
            Dedicación Exclusiva      lo estipulado en Art.5 inciso b) de la ley de Reconocimiento al personal de la Unidad Técnica de Gestión Vial. Artículo 13, dependiendo

12                                    Simplificación y Eficiencia Tributaria        de la condición profesional bajo el régimen de dedicación exclusiva
                                      Decreto N°.23495 MTSS del 19 de julio de Porcentaje de 8.19% sobre el salario                                                                Se reconoce a todos los funcionarios municipales
            Salario Escolar           1994, publicación en la gaceta N°. 138,                                                                                                      en la modalidad de fijos

13                                    alcance N°.23 del 20 de julio de 1994.
                                      Modificación en el decreto ejecutivo N°.
                                      23907-H del 21 de diciembre de 1994. y
                                      normativa vigente “código procesal laboral y
14                                    nuestra convención colectiva”, así como los
                                      criterios más resientes de la sala segunda
                                      voto 2017-000437 de las diez horas

15                                    cincuenta y cinco minutos del diecisiete de
                                      marzo del 2017 y el pronunciamiento
                                      número C-136-2017 emitido por la
                                      Procuraduría General de la República en
16                                    fecha 16 de junio del 2017
            La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles como parte
            del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno.
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19   Elaborado por: Lic. Gustavo Briceño Álvarez
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25                                                 HOJA DE TRABAJO PROGRAMA I
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3     CODIGO                            PROGRAMA 1
                                                                                     ADMINISTRACIÓN        AUDITORIA
                                                                                                                                   INVERSIONES   DEUDAS, FONDOS Y
                                                                                        GENERAL             INTERNA
                                                                                                                                     PROPIAS      TRANSFERENCIAS
4
                                                                                           I-01                 I-02                    I-03                   I-04
5               TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD                                  967,843,727.00       60,272,418.25           36,909,376.06          216,054,692.27          1,281,080,21
      0          REMUNERACIONES                                                           820,339,984.16        51,502,418.25                      0.00                0.00
6     0.01       REMUNERACIONES BÁSICAS                                                   383,028,915.96        20,200,362.61                      0.00                0.00
      0.01.01    Sueldos para cargos fijos                                                297,386,021.74        20,200,362.61                      0.00                0.00
7     0.01.02
      0.01.03
                 Jornales
                 Servicios especiales
                                                                                            8,166,434.52
                                                                                           62,009,458.26
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                       0.00
                                                                                                                                                                       0.00
      0.01.05    Suplencias                                                                15,467,001.45                 0.00                      0.00                0.00
8     0.02       REMUNERACIONES EVENTUALES                                                 25,000,000.00                 0.00                      0.00                0.00
      0.02.01    Tiempo extraordinario                                                      5,000,000.00                 0.00                      0.00                0.00
9     0.02.03    Disponibilidad laboral                                                             0.00                 0.00                      0.00                0.00
      0.02.05    Dietas                                                                    20,000,000.00                 0.00                      0.00                0.00
10    0.03
      0.03.01
                 INCENTIVOS SALARIALES
                 Retribución por años servidos
                                                                                          291,128,489.80
                                                                                           93,422,005.58
                                                                                                                23,503,874.94
                                                                                                                 3,957,850.81
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                       0.00
                                                                                                                                                                       0.00
      0.03.02    Restricción al ejercicio liberal de la profesión                          98,006,078.56        13,130,235.70                      0.00                0.00
11    0.03.03    Decimotercer mes                                                          52,242,877.35         3,361,864.45                      0.00                0.00
      0.03.04    Salario escolar                                                           47,457,528.31         3,053,923.98                      0.00                0.00
12    0.04
                 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                 SEGURIDAD SOCIAL                                                          61,124,166.55         3,933,381.35                      0.00                0.00
                 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
13    0.04.01    del Seguro Social                                                         57,989,593.90         3,731,669.50                      0.00                0.00
      0.04.05    Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal             3,134,572.65           201,711.85                      0.00                0.00
14               CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
      0.05       Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                          60,058,411.85         3,864,799.35                      0.00                0.00
15    0.05.01
                 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                 Costarricense del Seguro Social                                           31,847,258.05         2,049,392.55                      0.00                0.00
                 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
16    0.05.02    Complementarias                                                            9,403,717.95           605,135.60                      0.00                0.00
      0.05.03    Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                        18,807,435.85         1,210,271.20                      0.00                0.00
17    1          SERVICIOS                                                                101,253,742.84         5,845,000.00                      0.00                0.00
      1.01       ALQUILERES                                                                 3,500,000.00           300,000.00                      0.00                0.00

     1.01.02    Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                                 3,500,000.00          300,000.00                       0.00                    0.00
18   1.02
     1.02.01
                SERVICIOS BÁSICOS
                Servicio de agua y alcantarillado
                                                                                           26,500,000.00
                                                                                            4,000,000.00
                                                                                                                  840,000.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.02.02    Servicio de energía eléctrica                                              15,000,000.00                0.00                       0.00                    0.00
19   1.02.03
     1.02.04
                Servicio de correo
                Servicio de telecomunicaciones
                                                                                            1,000,000.00
                                                                                            6,500,000.00
                                                                                                                   40,000.00
                                                                                                                  800,000.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.03       SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS                                         7,000,000.00          695,000.00                       0.00                    0.00
20   1.03.01
     1.03.02
                Información
                Publicidad y propaganda
                                                                                            1,000,000.00
                                                                                            1,500,000.00
                                                                                                                  375,000.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.03.03    Impresión, encuadernación y otros                                             500,000.00          270,000.00                       0.00                    0.00
21   1.03.06
     1.03.07
                Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales
                Servicios de transferencia electrónica de información
                                                                                            3,000,000.00
                                                                                            1,000,000.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                   50,000.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.04       SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                               15,500,000.00        1,000,000.00                       0.00                    0.00
22   1.04.02
     1.04.03
                Servicios jurídicos
                Servicios de ingeniería
                                                                                            5,000,000.00
                                                                                            2,000,000.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.04.04    Servicios en ciencias económicas y sociales                                 5,000,000.00        1,000,000.00                       0.00                    0.00
23   1.04.06
     1.04.99
                Servicios generales
                Otros servicios de gestión y apoyo
                                                                                            2,500,000.00
                                                                                            1,000,000.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.05       GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE                                            11,000,000.00          900,000.00                       0.00                    0.00
24   1.05.01
     1.05.02
                Transporte dentro del país
                Viáticos dentro del país
                                                                                            4,000,000.00
                                                                                            7,000,000.00
                                                                                                                  450,000.00
                                                                                                                  450,000.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.06       SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                                   17,000,000.00          250,000.00                       0.00                    0.00
25   1.06.01
     1.07
                Seguros
                CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
                                                                                           17,000,000.00
                                                                                            7,753,742.84
                                                                                                                  250,000.00
                                                                                                                1,000,000.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.07.01    Actividades de capacitación                                                 3,500,000.00        1,000,000.00                       0.00                    0.00
26   1.07.02
     1.08
                Actividades protocolarias y sociales
                MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
                                                                                            4,253,742.84
                                                                                           10,500,000.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                  860,000.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.08.01    Mantenimiento de edificios y locales                                        2,500,000.00                0.00                       0.00                    0.00
27   1.08.05
     1.08.06
                Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
                Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación
                                                                                            5,000,000.00
                                                                                            1,000,000.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                   60,000.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.08.07    Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina                  500,000.00          300,000.00                       0.00                    0.00
28   1.08.08
                Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
                información                                                                 1,500,000.00          500,000.00                       0.00                    0.00
     1.08.99    Mantenimiento y reparación de otros equipos                                         0.00                0.00                       0.00                    0.00
29   1.09
     1.09.99
                IMPUESTOS
                Otros impuestos
                                                                                            2,000,000.00
                                                                                            2,000,000.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                        0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                   0.00
                                                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                                                           0.00
     1.99       SERVICIOS DIVERSOS                                                            500,000.00                0.00                       0.00                    0.00
30   1.99.05    Deducibles                                                                    500,000.00                0.00                       0.00                    0.00
     2          MATERIALES Y SUMINISTROS                                                   45,750,000.00        2,675,000.00                       0.00                    0.00
     2.01       PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                               13,000,000.00        1,650,000.00                       0.00                    0.00
31   2.01.01    Combustibles y lubricantes                                                  7,000,000.00          150,000.00                       0.00                    0.00
     2.01.02    Productos farmacéuticos y medicinales                                         500,000.00                0.00                       0.00                    0.00
     2.01.04    Tintas, pinturas y diluyentes                                               2,000,000.00        1,500,000.00                       0.00                    0.00
     2.01.99    Otros productos químicos                                                    3,500,000.00                0.00                       0.00                    0.00
     2.02       ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                         4,000,000.00                0.00                       0.00                    0.00
     2.02.03    Alimentos y bebidas                                                         4,000,000.00                0.00                       0.00                    0.00
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               MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
3    2.03
     2.03.01
               CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
               Materiales y productos metálicos
                                                                                    2,750,000.00
                                                                                      500,000.00
                                                                                                    75,000.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     2.03.02   Materiales y productos minerales y asfálticos                          500,000.00         0.00            0.00             0.00
4    2.03.03
     2.03.04
               Madera y sus derivados
               Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
                                                                                            0.00
                                                                                      500,000.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                    75,000.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     2.03.05   Materiales y productos de vidrio                                     1,000,000.00         0.00            0.00             0.00
5    2.03.06
     2.03.99
               Materiales y productos de plástico
               Otros materiales y productos de uso en la construcción
                                                                                      250,000.00
                                                                                            0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                                 7,000,000.00         0.00            0.00             0.00
6    2.04.01
     2.04.02
               Herramientas e instrumentos
               Repuestos y accesorios
                                                                                    1,000,000.00
                                                                                    6,000,000.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                           19,000,000.00   950,000.00            0.00             0.00
7    2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                             3,000,000.00   225,000.00            0.00             0.00
     2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                                3,000,000.00   375,000.00            0.00             0.00
     2.99.04   Textiles y vestuario                                                 5,500,000.00   150,000.00            0.00             0.00
8    2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                      5,000,000.00   200,000.00            0.00             0.00
     2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                         1,000,000.00         0.00            0.00             0.00
     2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                              1,000,000.00         0.00            0.00             0.00
9    2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                 500,000.00         0.00            0.00             0.00
     5         BIENES DURADEROS                                                             0.00   250,000.00   36,909,376.06             0.00

10   5.01
     5.01.01
               MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
               Maquinaria y equipo para la producción
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00
                                                                                                   250,000.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                                16,909,376.06
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     5.01.02   Equipo de transporte                                                         0.00         0.00            0.00             0.00
11   5.01.03
     5.01.04
               Equipo de comunicación
               Equipo y mobiliario de oficina
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                   250,000.00
                                                                                                                 1,000,000.00
                                                                                                                 3,000,000.00
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     5.01.05   Equipo y programas de cómputo                                                0.00         0.00            0.00             0.00
12   5.01.06
     5.01.07
               Equipo sanitario, de laboratorio e investigación
               Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                11,909,376.06
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     5.01.99   Maquinaria y equipo diverso                                                  0.00         0.00    1,000,000.00             0.00
13   5.02
     5.02.01
               CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
               Edificios
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                                20,000,000.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     5.02.02   Vías de comunicación terrestre                                               0.00         0.00            0.00             0.00
14   5.02.03
     5.02.04
               Vías férreas
               Obras marítimas y fluviales
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     5.02.05   Aeropuertos                                                                  0.00         0.00            0.00             0.00
15   5.02.06
     5.02.07
               Obras urbanísticas
               Instalaciones
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                 5,000,000.00
                                                                                                                                          0.00
                                                                                                                                          0.00
     5.02.99   Otras construcciones, adiciones y mejoras                                    0.00         0.00   15,000,000.00             0.00
16   6         TRANSFERENCIAS CORRIENTES                                              500,000.00         0.00            0.00   216,054,692.27
     6.01      TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO                                  0.00         0.00            0.00   216,054,692.27
     6.01.01   Transferencias corrientes al Gobierno Central                                0.00         0.00            0.00     4,384,562.98
17   6.01.02   Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados                          0.00         0.00            0.00    41,035,978.98
               Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no
     6.01.03   Empresariales                                                                0.00         0.00            0.00    59,685,242.03
18   6.01.04   Transferencias corrientes a Gobiernos Locales                                0.00         0.00            0.00   110,948,908.27


19   6.01.05   Transferencias corrientes a Empresas Públicas no Financieras                 0.00         0.00           0.00             0.00
     6.01.06   Transferencias corrientes a Instituciones Públicas Financieras               0.00         0.00           0.00             0.00
20   6.01.07   Dividendos                                                                   0.00         0.00           0.00             0.00
     6.01.08   Fondos en fideicomiso para gasto corriente                                   0.00         0.00           0.00             0.00
21   6.01.09   Impuestos por transferir                                                     0.00         0.00           0.00             0.00
     6.02      TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS                                         0.00         0.00           0.00             0.00
22   6.02.01   Becas a funcionarios                                                         0.00         0.00           0.00             0.00
     6.02.02   Becas a terceras personas                                                    0.00         0.00           0.00             0.00
23   6.02.03   Ayudas a funcionarios                                                        0.00         0.00           0.00             0.00
     6.02.99   Otras transferencias a personas                                              0.00         0.00           0.00             0.00
24   6.03      PRESTACIONES                                                                 0.00         0.00           0.00             0.00
     6.03.99   Otras prestaciones a terceras personas                                       0.00         0.00           0.00             0.00
25             TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS
     6.04      SIN FINES DE LUCRO                                                           0.00         0.00           0.00             0.00
26   6.04.01   Transferencias corrientes a asociaciones                                     0.00         0.00           0.00             0.00
     6.04.02   Transferencias corrientes a fundaciones                                      0.00         0.00           0.00             0.00
27   6.04.03   Transferencias corrientes a cooperativas                                     0.00         0.00           0.00             0.00
               Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de
28   6.04.04   lucro                                                                        0.00         0.00           0.00             0.00
     6.05      TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PRIVADAS                                0.00         0.00           0.00             0.00
29   6.05.01   Transferencias corrientes a empresas privadas                                0.00         0.00           0.00             0.00
               OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
30   6.06      PRIVADO                                                                500,000.00         0.00           0.00             0.00
     6.06.01   Indemnizaciones                                                              0.00         0.00           0.00             0.00
31   6.06.02   Reintegros o devoluciones                                              500,000.00         0.00           0.00             0.00
     6.07      TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO                                  0.00         0.00           0.00             0.00
     6.07.01   Transferencias corrientes a organismos internacionales                       0.00         0.00           0.00             0.00
     6.07.02   Otras transferencias corrientes al sector externo                            0.00         0.00           0.00             0.00
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3                                     OTROS ANEXOS
4                                        N°. 02
5                          HOJA DE TRABAJO PROGRAMA II
6
                       PROYECTO            CÓDIGO                                SUBPARTIDA                                        MONTO
7    ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS        II-01    0         REMUNERACIONES                                                       61,840,819.36
                                                    0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                               31,501,578.70
8                                                   0.01.01
                                                    0.01.02
                                                              Sueldos para cargos fijos
                                                              Jornales
                                                                                                                                   24,980,552.64
                                                                                                                                    4,083,217.26

9                                                   0.01.03
                                                    0.01.04
                                                              Servicios especiales
                                                              Sueldos a base de comisión
                                                                                                                                            0.00
                                                                                                                                            0.00
                                                    0.01.05   Suplencias                                                            2,437,808.80
10                                                  0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                             1,000,000.00
                                                    0.02.01   Tiempo extraordinario                                                 1,000,000.00
11                                                  0.02.02   Recargo de funciones                                                          0.00
                                                    0.02.03   Disponibilidad laboral                                                        0.00

12                                                  0.02.04
                                                    0.02.05
                                                              Compensación de vacaciones
                                                              Dietas
                                                                                                                                            0.00
                                                                                                                                            0.00
                                                    0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                                19,975,682.55
13                                                  0.03.01   Retribución por años servidos                                        12,656,813.34
                                                    0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                              0.00
14                                                  0.03.03   Decimotercer mes                                                      4,036,712.40
                                                    0.03.04   Salario escolar                                                       3,282,156.81
15                                                  0.03.99   Otros incentivos salariales
                                                              CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                                                                                                                            0.00

                                                    0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                      4,722,953.50
16                                                  0.04.01
                                                              Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
                                                              del Seguro Social                                                     4,480,750.75

17                                                  0.04.02
                                                    0.04.03
                                                              Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social
                                                              Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
                                                                                                                                            0.00
                                                                                                                                            0.00
                                                              Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
18                                                  0.04.04   Familiares                                                                   0.00
                                                    0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal         242,202.75
                                                              CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
19                                                  0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                      4,640,604.60
                                                              Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
20                                                  0.05.01   Costarricense del Seguro Social
                                                              Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
                                                                                                                                    2,460,779.90

                                                    0.05.02   Complementarias                                                         726,608.25
21                                                  0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
                                                              Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
                                                                                                                                    1,453,216.45

                                                    0.05.04   públicos                                                                      0.00
22                                                  0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados               0.00
                                                    0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                       0.00
23                                                  0.99.01
                                                    0.99.99
                                                              Gastos de representación personal
                                                              Otras remuneraciones
                                                                                                                                            0.00
                                                                                                                                            0.00

24                                                  1         SERVICIOS                                                             2,000,000.00
                                                    1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                              1,500,000.00
25                                                  1.06.01   Seguros                                                               1,500,000.00
                                                    1.06.02   Reaseguros                                                                    0.00

26                                                  1.06.03
                                                    1.08
                                                              Obligaciones por contratos de seguros
                                                              MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
                                                                                                                                            0.00
                                                                                                                                      500,000.00
                                                    1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                                          0.00
27                                                  1.08.02   Mantenimiento de vías de comunicación                                         0.00
                                                    1.08.03   Mantenimiento de instalaciones y otras obras                                  0.00

28                                                  1.08.04
                                                    1.08.05
                                                              Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción
                                                              Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
                                                                                                                                      500,000.00
                                                                                                                                            0.00
                                                    1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación                          0.00
29                                                  1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina                  0.00
                                                              Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
30                                                  1.08.08
                                                    1.08.99
                                                              información
                                                              Mantenimiento y reparación de otros equipos
                                                                                                                                            0.00
                                                                                                                                            0.00

31                                                  2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                              5,750,000.00
                                                    2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                          1,400,000.00
                                                    2.01.01   Combustibles y lubricantes                                              200,000.00
                                                    2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                                   200,000.00
                                                    2.01.03   Productos veterinarios                                                        0.00
                                                    2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                                 0.00
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1
2
                                     2.01.99   Otros productos químicos                                             1,000,000.00
3                                    2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                          0.00
                                     2.02.01   Productos pecuarios y otras especies                                         0.00
4                                    2.02.02   Productos agroforestales                                                     0.00
                                     2.02.03   Alimentos y bebidas                                                          0.00

5                                    2.02.04   Alimentos para animales
                                               MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
                                                                                                                            0.00

                                     2.03      Y MANTENIMIENTO                                                        100,000.00
6                                    2.03.01   Materiales y productos metálicos                                       100,000.00
                                     2.03.02   Materiales y productos minerales y asfálticos                                0.00

7                                    2.03.03
                                     2.03.04
                                               Madera y sus derivados
                                               Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
                                                                                                                            0.00
                                                                                                                            0.00
                                     2.03.05   Materiales y productos de vidrio                                             0.00
8                                    2.03.06   Materiales y productos de plástico                                           0.00
                                     2.03.99   Otros materiales y productos de uso en la construcción                       0.00
9                                    2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                                 1,250,000.00
                                     2.04.01   Herramientas e instrumentos                                            500,000.00
10                                   2.04.02
                                     2.05
                                               Repuestos y accesorios
                                               BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN
                                                                                                                      750,000.00
                                                                                                                            0.00
                                     2.05.01   Materia prima                                                                0.00
11                                   2.05.02   Productos terminados                                                         0.00
                                     2.05.03   Energía eléctrica                                                            0.00
12                                   2.05.99   Otros bienes para la producción y comercialización                           0.00
                                     2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                            3,000,000.00
13                                   2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                                     0.00
                                     2.99.02   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación                  0.00

14                                   2.99.03
                                     2.99.04
                                               Productos de papel, cartón e impresos
                                               Textiles y vestuario
                                                                                                                            0.00
                                                                                                                      750,000.00
                                     2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                        750,000.00
15                                   2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                         1,000,000.00
                                     2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                      0.00
16                                   2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                 500,000.00


17                                   5         BIENES DURADEROS                                                      500,000.00

                                     5.01      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                        500,000.00
18                                   5.01.01   Maquinaria y equipo para la producción                                       0.00
                                     5.01.02   Equipo de transporte                                                         0.00
19                                   5.01.03   Equipo de comunicación                                                       0.00
                                     5.01.04   Equipo y mobiliario de oficina                                               0.00
20                                   5.01.05   Equipo y programas de cómputo                                                0.00
                                     5.01.06   Equipo sanitario, de laboratorio e investigación                             0.00

21                                   5.01.07
                                     5.01.99
                                               Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
                                               Maquinaria y equipo diverso
                                                                                                                            0.00
                                                                                                                      500,000.00

22   RECOLECCION DE BASURA   II-02   0
                                               TOTAL
                                               REMUNERACIONES
                                                                                                                   70,090,819.36
                                                                                                                   66,417,366.06
                                     0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                              35,745,498.41
23                                   0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                           25,443,832.39
                                     0.01.02   Jornales                                                             8,166,434.52
24                                   0.01.03   Servicios especiales                                                         0.00
                                     0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                   0.00
25                                   0.01.05   Suplencias                                                           2,135,231.50
                                     0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                            3,000,000.00
26                                   0.02.01   Tiempo extraordinario                                                3,000,000.00
                                     0.02.02   Recargo de funciones                                                         0.00

27                                   0.02.03
                                     0.02.04
                                               Disponibilidad laboral
                                               Compensación de vacaciones
                                                                                                                            0.00
                                                                                                                            0.00
                                     0.02.05   Dietas                                                                       0.00
28                                   0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                               17,615,356.96
                                     0.03.01   Retribución por años servidos                                        9,492,975.54
29                                   0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                             0.00
                                     0.03.03   Decimotercer mes                                                     4,335,450.40
30                                   0.03.04   Salario escolar                                                      3,786,931.02
                                     0.03.99   Otros incentivos salariales                                                  0.00
31                                   0.04
                                               CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                               SEGURIDAD SOCIAL                                                     5,072,476.95
                                               Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
                                     0.04.01   del Seguro Social                                                    4,812,349.95
                                     0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                     0.00
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1
2
     0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje                    0.00
3    0.04.04
               Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
               Familiares                                                                   0.00
     0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal         260,127.00
4              CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
     0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                      4,984,033.75
5    0.05.01
               Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
               Costarricense del Seguro Social                                       2,642,890.55
               Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
6    0.05.02   Complementarias                                                         780,381.05
     0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                    1,560,762.15
               Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
7    0.05.04   públicos                                                                      0.00
     0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados               0.00
8    0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                       0.00
     0.99.01   Gastos de representación personal                                             0.00

9    0.99.99   Otras remuneraciones                                                          0.00

     1         SERVICIOS                                                            14,900,000.00
10   1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                            200,000.00
     1.04.01   Servicios médicos y de laboratorio                                            0.00
11   1.04.02   Servicios jurídicos                                                           0.00
     1.04.03   Servicios de ingeniería                                                       0.00
12   1.04.04
     1.04.05
               Servicios en ciencias económicas y sociales
               Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00

13   1.04.06
     1.04.99
               Servicios generales
               Otros servicios de gestión y apoyo
                                                                                             0.00
                                                                                       200,000.00
     1.05      GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE                                       1,200,000.00
14   1.05.01   Transporte dentro del país                                              200,000.00
     1.05.02   Viáticos dentro del país                                              1,000,000.00
15   1.05.03   Transporte en el exterior                                                     0.00
     1.05.04   Viáticos en el exterior                                                       0.00

16   1.06
     1.06.01
               SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
               Seguros
                                                                                     2,000,000.00
                                                                                     2,000,000.00
     1.06.02   Reaseguros                                                                    0.00
17
     1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                         0.00
18   1.07      CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO                                                      0.00
     1.07.01   Actividades de capacitación                                                   0.00
19   1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                                          0.00
     1.07.03   Gastos de representación institucional                                        0.00
20   1.08      MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN                                           10,000,000.00
     1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                                          0.00

21   1.08.02
     1.08.03
               Mantenimiento de vías de comunicación
               Mantenimiento de instalaciones y otras obras
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00

22   1.08.04
     1.08.05
               Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción
               Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
                                                                                    10,000,000.00
                                                                                             0.00
     1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación                          0.00
23   1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina                  0.00
               Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
24   1.08.08   información                                                                   0.00
     1.08.99   Mantenimiento y reparación de otros equipos                                   0.00
25   1.09      IMPUESTOS                                                             1,500,000.00
     1.09.01   Impuestos sobre ingresos y utilidades                                         0.00
26   1.09.02   Impuestos sobre bienes inmuebles                                              0.00
     1.09.03   Impuestos de patentes                                                         0.00
27   1.09.99   Otros impuestos                                                       1,500,000.00
     1.99      SERVICIOS DIVERSOS                                                            0.00
28   1.99.01   Servicios de regulación                                                       0.00
     1.99.02   Intereses moratorios y multas                                                 0.00

29   1.99.03
     1.99.04
               Gastos de oficinas en el exterior
               Gastos de misiones especiales en el exterior
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00

30   1.99.05
     1.99.99
               Deducibles
               Otros servicios no especificados
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00

31   2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                             31,562,716.74
     2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                         15,250,000.00
     2.01.01   Combustibles y lubricantes                                           15,000,000.00
     2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                                   250,000.00
     2.01.03   Productos veterinarios                                                        0.00
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1
2
3                                        2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                         0.00
                                         2.01.99   Otros productos químicos                                              0.00

4                                        2.02
                                         2.02.01
                                                   ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS
                                                   Productos pecuarios y otras especies
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                         2.02.02   Productos agroforestales                                              0.00
5                                        2.02.03   Alimentos y bebidas                                                   0.00
                                         2.02.04   Alimentos para animales                                               0.00
6                                        2.03
                                                   MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
                                                   Y MANTENIMIENTO                                               1,250,000.00

7                                        2.03.01
                                         2.03.02
                                                   Materiales y productos metálicos
                                                   Materiales y productos minerales y asfálticos
                                                                                                                   800,000.00
                                                                                                                         0.00
                                         2.03.03   Madera y sus derivados                                                0.00
8                                        2.03.04   Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo     250,000.00
                                         2.03.05   Materiales y productos de vidrio                                      0.00
9                                        2.03.06   Materiales y productos de plástico                              200,000.00
                                         2.03.99   Otros materiales y productos de uso en la construcción                0.00

10                                       2.04
                                         2.04.01
                                                   HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
                                                   Herramientas e instrumentos
                                                                                                                10,862,716.74
                                                                                                                   500,000.00
                                         2.04.02   Repuestos y accesorios                                       10,362,716.74
11                                       2.05      BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN                          0.00
                                         2.05.01   Materia prima                                                         0.00
12                                       2.05.02   Productos terminados                                                  0.00
                                         2.05.03   Energía eléctrica                                                     0.00
13                                       2.05.99
                                         2.99
                                                   Otros bienes para la producción y comercialización
                                                   ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                 4,200,000.00

14                                       2.99.01
                                         2.99.02
                                                   Útiles y materiales de oficina y cómputo
                                                   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
                                                                                                                         0.00
                                                                                                                         0.00
                                         2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                                 0.00
15                                       2.99.04   Textiles y vestuario                                          1,500,000.00
                                         2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                               1,500,000.00
16                                       2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                  1,000,000.00
                                         2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                               0.00

17                                       2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros
                                                   TOTAL
                                                                                                                   200,000.00
                                                                                                               112,880,082.80

18   MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y CALLES   0         REMUNERACIONES                                                       22,419,814.20
                                         0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                                9,181,765.87
19                                       0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                             8,543,681.87
                                         0.01.02   Jornales                                                                      0.00

20                                       0.01.03
                                         0.01.04
                                                   Servicios especiales
                                                   Sueldos a base de comisión
                                                                                                                                 0.00
                                                                                                                                 0.00
                                         0.01.05   Suplencias                                                              638,084.00
21                                       0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                             5,000,000.00
                                         0.02.01   Tiempo extraordinario                                                 5,000,000.00
22                                       0.02.02   Recargo de funciones                                                          0.00
                                         0.02.03   Disponibilidad laboral                                                        0.00
23                                       0.02.04
                                         0.02.05
                                                   Compensación de vacaciones
                                                   Dietas
                                                                                                                                 0.00
                                                                                                                                 0.00

24
                                         0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                                 4,843,377.43
                                         0.03.01   Retribución por años servidos                                         2,050,483.65
                                         0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                              0.00
25                                       0.03.03   Decimotercer mes                                                      1,463,472.5
                                         0.03.04   Salario escolar                                                       1,329,421.24
26                                       0.03.99   Otros incentivos salariales
                                                   CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                                                                                                                 0.00

                                         0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                      1,712,262.90
27                                                 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
                                         0.04.01   del Seguro Social                                                     1,624,454.55

28                                       0.04.02
                                         0.04.03
                                                   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social
                                                   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
                                                                                                                                 0.00
                                                                                                                                 0.00
                                                   Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
29                                       0.04.04   Familiares                                                                   0.00
                                         0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal          87,808.35

30                                       0.05
                                                   CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
                                                   Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                      1,682,408.00
                                                   Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
31                                       0.05.01   Costarricense del Seguro Social
                                                   Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
                                                                                                                          892,132.85

                                         0.05.02   Complementarias                                                        263,425.05
                                         0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                     526,850.10
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1
2
                                     Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
3                          0.05.04
                           0.05.05
                                     públicos
                                     Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
                                                                                                                  0.00
                                                                                                                  0.00
                           0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                      0.00
4                          0.99.01   Gastos de representación personal                                            0.00
                           0.99.99   Otras remuneraciones                                                         0.00
5
                           1         SERVICIOS                                                             900,000.00
6                          1.01      ALQUILERES                                                                  0.00
                           1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                   0.00

7                          1.01.02
                           1.01.03
                                     Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario
                                     Alquiler de equipo de cómputo
                                                                                                                 0.00
                                                                                                                 0.00
                           1.01.04   Alquiler y derechos para telecomunicaciones                                 0.00
8                          1.01.99   Otros alquileres                                                            0.00
                           1.02      SERVICIOS BÁSICOS                                                     500,000.00
9                          1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                     500,000.00
                           1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                               0.00
10                         1.02.03
                           1.02.04
                                     Servicio de correo
                                     Servicio de telecomunicaciones
                                                                                                                 0.00
                                                                                                                 0.00

11                         1.02.99
                           1.06
                                     Otros servicios básicos
                                     SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
                                                                                                                 0.00
                                                                                                           400,000.00
                           1.06.01   Seguros                                                               400,000.00
12                         1.06.02   Reaseguros                                                                  0.00
                           1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                       0.00
13
                           2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                             2,344,100.34

14                         2.03
                                     MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
                                     Y MANTENIMIENTO                                                      1,644,100.34
                           2.03.01   Materiales y productos metálicos                                             0.00
15                         2.03.02   Materiales y productos minerales y asfálticos                        1,644,100.34
                           2.03.03   Madera y sus derivados                                                       0.00

16                         2.03.04
                           2.03.05
                                     Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
                                     Materiales y productos de vidrio
                                                                                                                  0.00
                                                                                                                  0.00
                           2.03.06   Materiales y productos de plástico                                           0.00
17
                           2.03.99   Otros materiales y productos de uso en la construcción                       0.00
18                         2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                              700,000.00
                           2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                                     0.00
19                         2.99.02   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación                  0.00
                           2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                                        0.00
20                         2.99.04   Textiles y vestuario                                                   500,000.00
                           2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                        200,000.00

21                         2.99.06
                           2.99.07
                                     Útiles y materiales de resguardo y seguridad
                                     Útiles y materiales de cocina y comedor
                                                                                                                  0.00
                                                                                                                  0.00
                           2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                       0.00
22                                   TOTAL                                                               25,663,914.54
     CEMENTERIOS   II-04   0         REMUNERACIONES                                                      14,183,111.83
23                         0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                               8,557,587.70
                           0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                            4,163,425.44

24                         0.01.02
                           0.01.03
                                     Jornales
                                     Servicios especiales
                                                                                                          4,083,217.26
                                                                                                                  0.00
                           0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                   0.00
25                         0.01.05   Suplencias                                                             310,945.00
                           0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                              500,000.00
26                         0.02.01   Tiempo extraordinario                                                  500,000.00
                           0.02.02   Recargo de funciones                                                         0.00
27                         0.02.03   Disponibilidad laboral                                                       0.00
                           0.02.04   Compensación de vacaciones                                                   0.00

28                         0.02.05
                           0.03
                                     Dietas
                                     INCENTIVOS SALARIALES
                                                                                                                  0.00
                                                                                                          2,978,004.18
                           0.03.01   Retribución por años servidos                                        1,249,027.63
29                         0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                             0.00
                           0.03.03   Decimotercer mes                                                       925,814.75
30                         0.03.04   Salario escolar                                                        803,161.80
                           0.03.99   Otros incentivos salariales                                                  0.00

31                         0.04
                                     CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                     SEGURIDAD SOCIAL                                                     1,083,203.30
                                     Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
                           0.04.01   del Seguro Social                                                    1,027,654.40
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     0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                     0.00
3    0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje                   0.00
               Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
     0.04.04   Familiares                                                                  0.00
4    0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal         55,548.90
               CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
5    0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
               Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                                                    1,064,316.65

     0.05.01   Costarricense del Seguro Social                                       564,376.70
6              Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
     0.05.02   Complementarias                                                       166,646.65

7    0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
               Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
                                                                                     333,293.30

     0.05.04   públicos                                                                     0.00
8    0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados              0.00
     0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                      0.00

9    0.99.01
     0.99.99
               Gastos de representación personal
               Otras remuneraciones
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00

10   1         SERVICIOS                                                            3,600,000.00
     1.01      ALQUILERES                                                                   0.00
11   1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                    0.00
     1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                                  0.00
12   1.01.03
     1.01.04
               Alquiler de equipo de cómputo
               Alquiler y derechos para telecomunicaciones
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00

13   1.01.99
     1.02
               Otros alquileres
               SERVICIOS BÁSICOS
                                                                                            0.00
                                                                                    1,200,000.00
     1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                      700,000.00
14   1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                          500,000.00
     1.02.03   Servicio de correo                                                           0.00
15   1.02.04   Servicio de telecomunicaciones                                               0.00
     1.02.99   Otros servicios básicos                                                      0.00

16   1.03
     1.03.01
               SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
               Información
                                                                                    1,000,000.00
                                                                                      500,000.00
     1.03.02   Publicidad y propaganda                                                500,000.00
17
18   1.03.03
     1.03.04
               Impresión, encuadernación y otros
               Transporte de bienes
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00
     1.03.05   Servicios aduaneros                                                          0.00
19   1.03.06   Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales                  0.00
     1.03.07   Servicios de transferencia electrónica de información                        0.00
20   1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                               400,000.00
     1.06.01   Seguros                                                                400,000.00
21   1.06.02   Reaseguros                                                                   0.00
     1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                        0.00

22   1.07
     1.07.01
               CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
               Actividades de capacitación
                                                                                            0.00
                                                                                            0.00
     1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                                         0.00
23   1.07.03   Gastos de representación institucional                                       0.00
     1.08      MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN                                           1,000,000.00
24   1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                                         0.00
     1.08.02   Mantenimiento de vías de comunicación                                        0.00

25   1.08.03
     1.08.04
               Mantenimiento de instalaciones y otras obras
               Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción
                                                                                            0.00
                                                                                    1,000,000.00
     1.08.05   Mantenimiento y reparación de equipo de transporte                           0.00
26   1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación                         0.00
     1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina                 0.00
27   1.08.08
               Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
               información                                                                  0.00
     1.08.99   Mantenimiento y reparación de otros equipos                                  0.00
28
     2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                             3,700,000.00
29   2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                         1,600,000.00
     2.01.01   Combustibles y lubricantes                                           1,000,000.00
30   2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                                  100,000.00
     2.01.03   Productos veterinarios                                                       0.00

31   2.01.04
     2.01.99
               Tintas, pinturas y diluyentes
               Otros productos químicos
                                                                                            0.00
                                                                                      500,000.00
     2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                          0.00
     2.02.01   Productos pecuarios y otras especies                                         0.00
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                                         2.02.02   Productos agroforestales                                                      0.00
3                                        2.02.03   Alimentos y bebidas                                                           0.00
                                         2.02.04   Alimentos para animales                                                       0.00
4                                        2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                                  1,000,000.00
                                         2.04.01   Herramientas e instrumentos                                             500,000.00

5                                        2.04.02
                                         2.05
                                                   Repuestos y accesorios
                                                   BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN
                                                                                                                           500,000.00
                                                                                                                                 0.00
                                         2.05.01   Materia prima                                                                 0.00
6                                        2.05.02   Productos terminados                                                          0.00
                                         2.05.03   Energía eléctrica                                                             0.00
7                                        2.05.99   Otros bienes para la producción y comercialización                            0.00
                                         2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                             1,100,000.00

8                                        2.99.01
                                         2.99.02
                                                   Útiles y materiales de oficina y cómputo
                                                   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
                                                                                                                                 0.00
                                                                                                                                 0.00
                                         2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                                         0.00
9                                        2.99.04   Textiles y vestuario                                                    350,000.00
                                         2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                         500,000.0
10                                       2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                            250,000.00
                                         2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                       0.00
11                                       2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                        0.00


12                                       5
                                         5.01
                                                   BIENES DURADEROS
                                                   MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
                                                                                                                         7,664,887.97
                                                                                                                         1,000,000.00
                                         5.01.99   Maquinaria y equipo diverso                                           1,000,000.00
13                                       5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                   6,664,887.97
                                         5.02.99   Otras construcciones, adiciones y mejoras                             6,664,887.97
14                                                 TOTAL                                                                29,147,999.80
     PARQUES Y OBRAS DE ORNATO   II-05   0         REMUNERACIONES                                                        9,354,399.09

15                                       0.01
                                         0.01.01
                                                   REMUNERACIONES BÁSICAS
                                                   Sueldos para cargos fijos
                                                                                                                         6,092,792.30
                                                                                                                         4,163,425.44
                                         0.01.02   Jornales                                                              1,701,340.52
16                                       0.01.03   Servicios especiales                                                          0.00
                                         0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                    0.00
17
                                         0.01.05   Suplencias                                                              228,026.33
18                                       0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                                 1,845,220.99
                                         0.03.01   Retribución por años servidos                                           499,611.05
19                                       0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                              0.00
                                         0.03.03   Decimotercer mes                                                        610,616.40

20                                       0.03.04
                                         0.03.99
                                                   Salario escolar
                                                   Otros incentivos salariales
                                                                                                                           734,993.54
                                                                                                                                 0.00
                                                   CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
21                                       0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                        714,421.20
                                                   Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
                                         0.04.01   del Seguro Social                                                       677,784.20
22                                       0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                      0.00
                                         0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje                    0.00
23                                       0.04.04
                                                   Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
                                                   Familiares                                                                    0.00
                                         0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal           36,637.00
24                                                 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
                                         0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                        701,964.60
25                                       0.05.01
                                                   Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                   Costarricense del Seguro Social                                         372,231.75
                                                   Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
26                                       0.05.02   Complementarias                                                         109,910.95
                                         0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                      219,821.90
                                                   Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
27                                       0.05.04   públicos                                                                      0.00
                                         0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados               0.00
28                                       0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                       0.00
                                         0.99.01   Gastos de representación personal                                             0.00

29                                       0.99.99   Otras remuneraciones                                                          0.00

                                         1         SERVICIOS                                                               800,000.00
30                                       1.01      ALQUILERES                                                                    0.00
                                         1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                     0.00
31                                       1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                                   0.00
                                         1.01.03   Alquiler de equipo de cómputo                                                 0.00
                                         1.01.04   Alquiler y derechos para telecomunicaciones                                   0.00
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1
2
                                                   1.01.99   Otros alquileres                                                              0.00
3                                                  1.02      SERVICIOS BÁSICOS                                                       400,000.00
                                                   1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                       100,000.00
4                                                  1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                           300,000.00
                                                   1.02.03   Servicio de correo                                                            0.00

5                                                  1.02.04
                                                   1.02.99
                                                             Servicio de telecomunicaciones
                                                             Otros servicios básicos
                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                           0.00
                                                   1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                                400,000.00
6                                                  1.06.01   Seguros                                                                 400,000.00

7                                                  2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                                883,485.54
                                                   2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                             50,000.00
8                                                  2.01.01
                                                   2.01.02
                                                             Combustibles y lubricantes
                                                             Productos farmacéuticos y medicinales
                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                      50,000.00

9                                                  2.01.03
                                                   2.01.04
                                                             Productos veterinarios
                                                             Tintas, pinturas y diluyentes
                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                           0.00
                                                   2.01.99   Otros productos químicos                                                      0.00
10                                                 2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                                    333,485.54
                                                   2.04.01   Herramientas e instrumentos                                             333,485.54
11                                                 2.04.02   Repuestos y accesorios                                                        0.00
                                                   2.05      BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN                                  0.00

12                                                 2.05.01
                                                   2.05.02
                                                             Materia prima
                                                             Productos terminados
                                                                                                                                           0.00
                                                                                                                                           0.00
                                                   2.05.03   Energía eléctrica                                                             0.00
13                                                 2.05.99   Otros bienes para la producción y comercialización                            0.00
                                                   2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                               500,000.00
14                                                 2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                                      0.00
                                                   2.99.02   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación                   0.00
15                                                 2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                                         0.00
                                                   2.99.04   Textiles y vestuario                                                    250,000.00

16                                                 2.99.05
                                                   2.99.06
                                                             Útiles y materiales de limpieza
                                                             Útiles y materiales de resguardo y seguridad
                                                                                                                                     250,000.
                                                                                                                                           0.00
                                                   2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                       0.00
17
                                                   2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                        0.00

18   EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS   II-09   0
                                                             TOTAL
                                                             REMUNERACIONES
                                                                                                                                  11,037,884.63
                                                                                                                                  46,780,887.92
                                                   0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                               26,313,204.14
19                                                 0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                            19,580,197.06
                                                   0.01.02   Jornales                                                                      0.00
20                                                 0.01.03   Servicios especiales                                                  6,135,470.74
                                                   0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                    0.00

21                                                 0.01.05
                                                   0.03
                                                             Suplencias
                                                             INCENTIVOS SALARIALES
                                                                                                                                     597,536.33
                                                                                                                                  13,384,408.28
                                                   0.03.01   Retribución por años servidos                                         7,556,793.01
22                                                 0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                              0.00
                                                   0.03.03   Decimotercer mes                                                      3,053,662.50
23                                                 0.03.04   Salario escolar                                                       2,773,952.77
                                                   0.03.99   Otros incentivos salariales                                                   0.00
24                                                 0.04
                                                             CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                                             SEGURIDAD SOCIAL                                                      3,572,785.10
                                                             Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
25                                                 0.04.01   del Seguro Social                                                     3,389,565.35
                                                   0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                      0.00

26                                                 0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
                                                             Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
                                                                                                                                           0.00

                                                   0.04.04   Familiares                                                                   0.00
27                                                 0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
                                                             CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
                                                                                                                                    183,219.75

                                                   0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                      3,510,490.40
28                                                           Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                   0.05.01   Costarricense del Seguro Social                                       1,861,512.65
                                                             Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
29                                                 0.05.02   Complementarias                                                         549,659.25
                                                   0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                    1,099,318.50
30                                                 0.05.04
                                                             Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
                                                             públicos                                                                      0.00
                                                   0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados               0.00
31                                                 0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                       0.00
                                                   0.99.01   Gastos de representación personal                                             0.00
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1
2
     0.99.99   Otras remuneraciones                                                     0.
3
     1         SERVICIOS                                                       29,817,314.93
4    1.02      SERVICIOS BÁSICOS                                                4,600,000.00
     1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                  500,000.00

5    1.02.02
     1.02.03
               Servicio de energía eléctrica
               Servicio de correo
                                                                                1,000,000.00
                                                                                  100,000.00
     1.02.04   Servicio de telecomunicaciones                                   3,000,000.00
6    1.02.99   Otros servicios básicos                                                  0.00
     1.03      SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS                              1,000,000.00
7    1.03.01   Información                                                              0.00
     1.03.02   Publicidad y propaganda                                            500,000.00

8    1.03.03
     1.03.04
               Impresión, encuadernación y otros
               Transporte de bienes
                                                                                  500,000.00
                                                                                        0.00
     1.03.05   Servicios aduaneros                                                      0.00
9    1.03.06   Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales              0.00
     1.03.07   Servicios de transferencia electrónica de información                    0.00
10   1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                     1,500,000.00
     1.04.01   Servicios médicos y de laboratorio                                       0.00
11   1.04.02   Servicios jurídicos                                                      0.00
     1.04.03   Servicios de ingeniería                                                  0.00

12   1.04.04
     1.04.05
               Servicios en ciencias económicas y sociales
               Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
                                                                                        0.00
                                                                                        0.00
     1.04.06   Servicios generales                                                500,000.00
13   1.04.99   Otros servicios de gestión y apoyo                               1,000,000.00
     1.05      GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE                                  2,350,000.00
14   1.05.01   Transporte dentro del país                                       2,000,000.00
     1.05.02   Viáticos dentro del país                                           350,000.00

15   1.05.03
     1.05.04
               Transporte en el exterior
               Viáticos en el exterior
                                                                                        0.00
                                                                                        0.00
     1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                         1,600,000.00
16   1.06.01   Seguros                                                          1,600,000.00
     1.06.02   Reaseguros                                                               0.00
17
     1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                    0.00
18   1.07      CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO                                        15,500,000.00
     1.07.01   Actividades de capacitación                                        500,000.00
19   1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                            15,000,000.00
     1.07.03   Gastos de representación institucional                                   0.00

20   1.08
     1.08.07
               MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
               Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
                                                                                3,267,314.93
                                                                                  500,000.00
               Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
21   1.08.08   información                                                              0.00
     1.08.99   Mantenimiento y reparación de otros equipos                              0.00

22   2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                         2,650,000.00
     2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                       350,000.00
23   2.01.01   Combustibles y lubricantes                                               0.00
     2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                                    0.00
24   2.01.03   Productos veterinarios                                                   0.00
     2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                      350,000.00
25   2.01.99   Otros productos químicos                                                 0.00
     2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                      0.00

26   2.02.01
     2.02.02
               Productos pecuarios y otras especies
               Productos agroforestales
                                                                                        0.00
                                                                                        0.00
     2.02.03   Alimentos y bebidas                                                      0.00
27   2.02.04   Alimentos para animales                                                  0.00
               MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
28   2.03
     2.03.01
               Y MANTENIMIENTO
               Materiales y productos metálicos
                                                                                  600,000.00
                                                                                  150,000.00
     2.03.02   Materiales y productos minerales y asfálticos                            0.00
29   2.03.03   Madera y sus derivados                                                   0.00
     2.03.04   Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo        150,000.00
30   2.03.05   Materiales y productos de vidrio                                   200,000.00
     2.03.06   Materiales y productos de plástico                                 100,000.00
31   2.03.99   Otros materiales y productos de uso en la construcción                   0.00
     2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                               200,000.00
     2.04.01   Herramientas e instrumentos                                        200,000.00
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                                                    2.04.02    Repuestos y accesorios                                                         0.00
3                                                   2.05       BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN                                   0.00
                                                    2.05.01    Materia prima                                                                  0.00
4                                                   2.05.02    Productos terminados                                                           0.00
                                                    2.05.03    Energía eléctrica                                                              0.00

5                                                   2.05.99
                                                    2.99
                                                               Otros bienes para la producción y comercialización
                                                               ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
                                                                                                                                              0.00
                                                                                                                                      1,500,000.00
                                                    2.99.01    Útiles y materiales de oficina y cómputo                                       0.00
6                                                   2.99.02    Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación                    0.00
                                                    2.99.03    Productos de papel, cartón e impresos                                    500,000.00
7                                                   2.99.04    Textiles y vestuario                                                     500,000.00
                                                    2.99.05    Útiles y materiales de limpieza                                          500,000.00

8                                                   2.99.06
                                                    2.99.07
                                                               Útiles y materiales de resguardo y seguridad
                                                               Útiles y materiales de cocina y comedor
                                                                                                                                              0.00
                                                                                                                                              0.00
                                                    2.99.99    Otros útiles, materiales y suministros                                         0.00
9
                                                    5          BIENES DURADEROS                                                       1,500,000.00
10                                                  5.01       MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                        1,500,000.00
                                                    5.01.01    Maquinaria y equipo para la producción                                         0.00
11                                                  5.01.02    Equipo de transporte                                                           0.00
                                                    5.01.03    Equipo de comunicación                                                         0.00

12                                                  5.01.04
                                                    5.01.05
                                                               Equipo y mobiliario de oficina
                                                               Equipo y programas de cómputo
                                                                                                                                      1,000,000.00
                                                                                                                                              0.00
                                                    5.01.06    Equipo sanitario, de laboratorio e investigación                               0.00
13                                                  5.01.07    Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo                  500,000.00
                                                    5.01.99    Maquinaria y equipo diverso                                                    0.00
14                                                             TOTAL                                                                 80,748,202.85
     SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS   II-10   0          REMUNERACIONES                                                        44,303,375.82

15                                                  0.01
                                                    0.01.01
                                                               REMUNERACIONES BÁSICAS
                                                               Sueldos para cargos fijos
                                                                                                                                     22,864,410.98
                                                                                                                                     21,686,647.05
                                                    0.01.02    Jornales                                                                       0.00
16                                                  0.01.03    Servicios especiales                                                           0.00
                                                    0.01.04    Sueldos a base de comisión                                                     0.00


                                                    0.01.05   Suplencias                                                             1,177,763.93
17                                                  0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                                 14,730,818.99
                                                    0.03.01   Retribución por años servidos                                          3,707,157.56
18                                                  0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                       5,504,676.24
                                                    0.03.03   Decimotercer mes                                                       2,891,940.75

19                                                  0.03.04
                                                    0.03.99
                                                              Salario escolar
                                                              Otros incentivos salariales
                                                                                                                                     2,627,044.45
                                                                                                                                             0.00
                                                              CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
20                                                  0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                       3,383,570.70
                                                              Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
                                                    0.04.01   del Seguro Social                                                      3,210,054.25
21                                                  0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                       0.00
                                                    0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje                     0.00
22                                                  0.04.04
                                                              Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
                                                              Familiares                                                                    0.00
                                                    0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal          173,516.45
23                                                            CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
                                                    0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                       3,324,575.15
24                                                  0.05.01
                                                              Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                              Costarricense del Seguro Social                                        1,762,927.10
                                                              Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
25                                                  0.05.02   Complementarias                                                          520,549.35
                                                    0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                     1,041,098.70
                                                              Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
26                                                  0.05.04   públicos                                                                       0.00
                                                    0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados                0.00
27                                                  0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                        0.00
                                                    0.99.01   Gastos de representación personal                                              0.00

28                                                  0.99.99   Otras remuneraciones                                                           0.00

                                                    1         SERVICIOS                                                            247,512,000.00
29                                                  1.01      ALQUILERES                                                             1,500,000.00
                                                    1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                      0.00
30                                                  1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                            1,500,000.00
                                                    1.01.03   Alquiler de equipo de cómputo                                                  0.00

31                                                  1.01.04   Alquiler y derechos para telecomunicaciones                                    0.00
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     1.01.99   Otros alquileres                                                            0.00
3    1.02      SERVICIOS BÁSICOS                                                     500,000.00
     1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                           0.00
4    1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                               0.00
     1.02.03   Servicio de correo                                                          0.00

5    1.02.04
     1.02.99
               Servicio de telecomunicaciones
               Otros servicios básicos
                                                                                     500,000.00
                                                                                           0.00
     1.03      SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS                                 1,300,000.00
6    1.03.01   Información                                                                 0.00
     1.03.02   Publicidad y propaganda                                               700,000.00
7    1.03.03   Impresión, encuadernación y otros                                     500,000.00
     1.03.04   Transporte de bienes                                                        0.00

8    1.03.05
     1.03.06
               Servicios aduaneros
               Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales
                                                                                           0.00
                                                                                           0.00
     1.03.07   Servicios de transferencia electrónica de información                 100,000.00
9    1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                      227,912,000.00
     1.04.01   Servicios médicos y de laboratorio                                          0.00
10   1.04.02   Servicios jurídicos                                                         0.00
     1.04.03   Servicios de ingeniería                                                     0.00
11   1.04.04   Servicios en ciencias económicas y sociales                                 0.00
     1.04.05   Servicios de desarrollo de sistemas informáticos                            0.00

12   1.04.06
     1.04.99
               Servicios generales
               Otros servicios de gestión y apoyo
                                                                                           0.00
                                                                                 227,912,000.00
     1.05      GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE                                     2,200,000.00
13   1.05.01   Transporte dentro del país                                          1,000,000.00
     1.05.02   Viáticos dentro del país                                            1,200,000.00
14   1.05.03   Transporte en el exterior                                                   0.00
     1.05.04   Viáticos en el exterior                                                     0.00
15   1.06
     1.06.01
               SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
               Seguros
                                                                                     600,000.00
                                                                                     600,000.00
     1.06.02   Reaseguros                                                                  0.00
16   1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                       0.0
     1.07      CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO                                           13,000,000.00
17
     1.07.01   Actividades de capacitación                                       10,000,000.00
18   1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                               3,000,000.00
     1.07.03   Gastos de representación institucional                                     0.00
19   1.08      MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN                                           500,000.00
     1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                                       0.00

20   1.08.02
     1.08.03
               Mantenimiento de vías de comunicación
               Mantenimiento de instalaciones y otras obras
                                                                                          0.00
                                                                                          0.00
     1.08.04   Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción            0.00
21   1.08.05   Mantenimiento y reparación de equipo de transporte                         0.00
     1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación                       0.00
22   1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina               0.00
               Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
     1.08.08   información                                                          500,000.00
23   1.08.99   Mantenimiento y reparación de otros equipos                                0.00

24   2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                           4,600,000.00
     2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                         800,000.00
25   2.01.01   Combustibles y lubricantes                                                 0.00
     2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                                      0.00

26   2.01.03
     2.01.04
               Productos veterinarios
               Tintas, pinturas y diluyentes
                                                                                          0.00
                                                                                    500,000.00
     2.01.99   Otros productos químicos                                             300,000.00
27   2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                1,500,000.00
     2.02.01   Productos pecuarios y otras especies                                       0.00
28   2.02.02   Productos agroforestales                                                   0.00
     2.02.03   Alimentos y bebidas                                                1,500,000.00

29   2.02.04
     2.99
               Alimentos para animales
               ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
                                                                                          0.00
                                                                                  2,300,000.00
     2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                             750,000.00
30   2.99.02   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación                0.00
     2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                                500,000.00
31   2.99.04   Textiles y vestuario                                                 350,000.00
     2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                      200,000.00
     2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                               0.00
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2
                                             2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                     0.00
3                                            2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                500,000.00


4                                            5         BIENES DURADEROS                                                     1,200,000.00
                                             5.01      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                      1,200,000.00

5                                            5.01.01
                                             5.01.02
                                                       Maquinaria y equipo para la producción
                                                       Equipo de transporte
                                                                                                                                    0.00
                                                                                                                                    0.00
                                             5.01.03   Equipo de comunicación                                                       0.00
6                                            5.01.04   Equipo y mobiliario de oficina                                       1,000,000.00
                                             5.01.05   Equipo y programas de cómputo                                                0.00
7                                            5.01.06   Equipo sanitario, de laboratorio e investigación                             0.00
                                             5.01.07   Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo                200,000.00

8    ESTACIONAMIENTOS Y TERMINALES   II-11
                                             5.01.99
                                             0
                                                       Maquinaria y equipo diverso
                                                       REMUNERACIONES
                                                                                                                                    0.00
                                                                                                                            8,602,488.06
                                             0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                               4,083,217.26
9                                            0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                                    0.00
                                             0.01.02   Jornales                                                             4,083,217.26
10                                           0.01.03   Servicios especiales                                                         0.00
                                             0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                   0.00
11                                           0.01.05   Suplencias                                                                   0.00
                                             0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                            2,000,000.00

12                                           0.02.01
                                             0.02.02
                                                       Tiempo extraordinario
                                                       Recargo de funciones
                                                                                                                            2,000,000.00
                                                                                                                                    0.00
                                             0.02.03   Disponibilidad laboral                                                       0.00
13                                           0.02.04   Compensación de vacaciones                                                   0.00
                                             0.02.05   Dietas                                                                       0.00
14                                           0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                                1,216,734.75
                                             0.03.01   Retribución por años servidos                                                0.00
15                                           0.03.02
                                             0.03.03
                                                       Restricción al ejercicio liberal de la profesión
                                                       Decimotercer mes
                                                                                                                                    0.00
                                                                                                                              561,534.75
                                             0.03.04   Salario escolar                                                        655,200.00
16                                           0.03.99   Otros incentivos salariales                                                  0.00
                                                       CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
17                                           0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                      656,995.70

                                                       Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
18                                           0.04.01   del Seguro Social                                                     623,303.60
                                             0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                    0.00
19                                           0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje                  0.00
                                                       Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
                                             0.04.04   Familiares                                                                   0.00
20                                           0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal          33,692.10
                                                       CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
21                                           0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
                                                       Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                                                                                             645,540.35

                                             0.05.01   Costarricense del Seguro Social                                       342,311.60
22                                           0.05.02
                                                       Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
                                                       Complementarias                                                       101,076.25
                                             0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                    202,152.50
23                                                     Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
                                             0.05.04   públicos                                                                     0.00
24                                           0.05.05
                                             0.99
                                                       Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
                                                       REMUNERACIONES DIVERSAS
                                                                                                                                    0.00
                                                                                                                                    0.00
                                             0.99.01   Gastos de representación personal                                            0.00
25                                           0.99.99   Otras remuneraciones                                                         0.00

26                                           1         SERVICIOS                                                            1,300,000.00
                                             1.01      ALQUILERES                                                                   0.00
27                                           1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                    0.00
                                             1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                                  0.00

28                                           1.01.03
                                             1.01.04
                                                       Alquiler de equipo de cómputo
                                                       Alquiler y derechos para telecomunicaciones
                                                                                                                                    0.00
                                                                                                                                    0.00
                                             1.01.99   Otros alquileres                                                             0.00
29                                           1.02      SERVICIOS BÁSICOS                                                    1,100,000.00
                                             1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                      500,000.00
30                                           1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                          600,000.00
                                             1.02.03   Servicio de correo                                                           0.00
31                                           1.02.04
                                             1.02.99
                                                       Servicio de telecomunicaciones
                                                       Otros servicios básicos
                                                                                                                                    0.00
                                                                                                                                    0.00
                                             1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                               200,000.00
                                             1.06.01   Seguros                                                                200,000.00
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3                                                      2          MATERIALES Y SUMINISTROS                                              2,200,000.00
                                                       2.01       PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                            500,000.00
4                                                      2.01.01    Combustibles y lubricantes                                                    0.00
                                                       2.01.02    Productos farmacéuticos y medicinales                                         0.00

5                                                      2.01.03
                                                       2.01.04
                                                                  Productos veterinarios
                                                                  Tintas, pinturas y diluyentes
                                                                                                                                                0.00
                                                                                                                                          500,000.00
                                                       2.01.99    Otros productos químicos                                                      0.00
6                                                      2.02       ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                           0.00
                                                       2.02.01    Productos pecuarios y otras especies                                          0.00
7                                                      2.02.02    Productos agroforestales                                                      0.00
                                                       2.02.03    Alimentos y bebidas                                                           0.00

8                                                      2.02.04    Alimentos para animales
                                                                  MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
                                                                                                                                                0.00

                                                       2.03       Y MANTENIMIENTO                                                         500,000.00
9                                                      2.03.01    Materiales y productos metálicos                                              0.00
                                                       2.03.02    Materiales y productos minerales y asfálticos                                 0.00
10                                                     2.03.03
                                                       2.03.04
                                                                  Madera y sus derivados
                                                                  Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
                                                                                                                                                0.00
                                                                                                                                          500,000.00
                                                       2.99       ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                             1,200,000.00
11                                                     2.99.01    Útiles y materiales de oficina y cómputo                                      0.00
                                                       2.99.02    Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación                   0.00
12                                                     2.99.03    Productos de papel, cartón e impresos                                         0.00
                                                       2.99.04    Textiles y vestuario                                                          0.00
13                                                     2.99.05    Útiles y materiales de limpieza                                       1,000,000.00
                                                       2.99.06    Útiles y materiales de resguardo y seguridad                            200,000.00

14                                                     2.99.07
                                                       2.99.99
                                                                  Útiles y materiales de cocina y comedor
                                                                  Otros útiles, materiales y suministros
                                                                                                                                                0.00
                                                                                                                                                0.00

15                                                     5          BIENES DURADEROS                                                        250,000.00
                                                       5.01       MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                         250,000.00
16                                                     5.01.99    Maquinaria y equipo diverso                                             250,000.00
                                                                  TOTAL                                                                12,352,488.06
17   MEJORAMIENTO EN ZONA MARITIMO TERRESTRE   II-15   0          REMUNERACIONES                                                       62,201,610.89


18                                                      0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                               33,677,018.35
                                                        0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                            24,548,135.90

19                                                      0.01.02
                                                        0.01.03
                                                                  Jornales
                                                                  Servicios especiales
                                                                                                                                        8,166,434.52
                                                                                                                                                0.00
                                                        0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                    0.00
20                                                      0.01.05   Suplencias                                                              962,447.93
                                                        0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                               500,000.00
21                                                      0.02.01   Tiempo extraordinario                                                   500,000.00
                                                        0.02.02   Recargo de funciones                                                          0.00
22                                                      0.02.03
                                                        0.02.04
                                                                  Disponibilidad laboral
                                                                  Compensación de vacaciones
                                                                                                                                                0.00
                                                                                                                                                0.00

23                                                      0.02.05
                                                        0.03
                                                                  Dietas
                                                                  INCENTIVOS SALARIALES
                                                                                                                                                0.00
                                                                                                                                       18,606,405.64
                                                        0.03.01   Retribución por años servidos                                         3,866,096.92
24                                                      0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                      6,261,437.69
                                                        0.03.03   Decimotercer mes                                                      4,060,263.40
25                                                      0.03.04   Salario escolar                                                       4,418,607.63
                                                        0.03.99   Otros incentivos salariales                                                   0.00
                                                                  CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
26                                                      0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                       4,750,508.15
                                                                  Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
27                                                      0.04.01
                                                        0.04.02
                                                                  del Seguro Social
                                                                  Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social
                                                                                                                                         4,506,892.35
                                                                                                                                                 0.00
                                                        0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje                     0.00
28                                                                Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
                                                        0.04.04   Familiares                                                                    0.00

29                                                      0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
                                                                  CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
                                                                                                                                          243,615.80

                                                        0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                       4,667,678.75
30                                                      0.05.01
                                                                  Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                                  Costarricense del Seguro Social                                        2,475,136.55
                                                                  Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
31                                                      0.05.02   Complementarias                                                          730,847.40
                                                        0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                     1,461,694.80
                                                                  Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
                                                        0.05.04   públicos                                                                       0.00
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1
2
     0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados           0.00
3    0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                   0.00
     0.99.01   Gastos de representación personal                                         0.00
4    0.99.99   Otras remuneraciones                                                      0.00


5    1
     1.02
               SERVICIOS
               SERVICIOS BÁSICOS
                                                                                 8,450,000.00
                                                                                 1,700,000.00
     1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                   250,000.00
6    1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                       600,000.00
     1.02.03   Servicio de correo                                                   50,000.00
7    1.02.04   Servicio de telecomunicaciones                                      800,000.00
     1.02.99   Otros servicios básicos                                                   0.00

8    1.03
     1.03.01
               SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
               Información
                                                                                   600,000.00
                                                                                   200,000.00
     1.03.02   Publicidad y propaganda                                             100,000.00
9    1.03.03   Impresión, encuadernación y otros                                    50,000.00
     1.03.04   Transporte de bienes                                                      0.00
10   1.03.05   Servicios aduaneros                                                       0.00
     1.03.06   Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales               0.00
11   1.03.07   Servicios de transferencia electrónica de información               250,000.00
     1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                        250,000.00

12   1.04.01
     1.04.02
               Servicios médicos y de laboratorio
               Servicios jurídicos
                                                                                         0.00
                                                                                         0.00
     1.04.03   Servicios de ingeniería                                                   0.00
13   1.04.04   Servicios en ciencias económicas y sociales                               0.00
     1.04.05   Servicios de desarrollo de sistemas informáticos                          0.00
14   1.04.06   Servicios generales                                                       0.00
     1.04.99   Otros servicios de gestión y apoyo                                  250,000.00

15   1.05
     1.05.01
               GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
               Transporte dentro del país
                                                                                   800,000.00
                                                                                   200,000.00
     1.05.02   Viáticos dentro del país                                            600,000.00
16   1.05.03   Transporte en el exterior                                                 0.00
     1.05.04   Viáticos en el exterior                                                   0.00
17
     1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                          2,200,000.00
18   1.06.01   Seguros                                                           2,200,000.00
     1.06.02   Reaseguros                                                                0.00
19   1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                     0.00
     1.07      CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO                                            500,000.00

20   1.07.01
     1.07.02
               Actividades de capacitación
               Actividades protocolarias y sociales
                                                                                   500,000.00
                                                                                         0.00
     1.07.03   Gastos de representación institucional                                    0.00
21   1.08      MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN                                        1,900,000.00
     1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                                100,000.00
22   1.08.02   Mantenimiento de vías de comunicación                                     0.00
     1.08.03   Mantenimiento de instalaciones y otras obras                              0.00
23   1.08.04
     1.08.05
               Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción
               Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
                                                                                         0.00
                                                                                 1,500,000.00
     1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación                      0.00
24   1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina              0.00
               Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
25   1.08.08   información                                                         300,000.00
     1.08.99   Mantenimiento y reparación de otros equipos                               0.00

26   1.09
     1.09.01
               IMPUESTOS
               Impuestos sobre ingresos y utilidades
                                                                                   500,000.00
                                                                                         0.00
     1.09.02   Impuestos sobre bienes inmuebles                                          0.00
27   1.09.03   Impuestos de patentes                                                     0.00
     1.09.99   Otros impuestos                                                     500,000.00
28
     2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                          6,318,182.46

29   2.01
     2.01.01
               PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
               Combustibles y lubricantes
                                                                                 3,850,000.00
                                                                                 3,000,000.00
     2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                               100,000.00
30   2.01.03   Productos veterinarios                                                    0.00
     2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                       750,000.00
31   2.01.99   Otros productos químicos                                                  0.00
     2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                 100,000.00
     2.02.01   Productos pecuarios y otras especies                                      0.00
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1
2
3                                               2.02.02
                                                2.02.03
                                                          Productos agroforestales
                                                          Alimentos y bebidas
                                                                                                                                      0.00
                                                                                                                                100,000.00
                                                2.02.04   Alimentos para animales                                                     0.00
4                                                         MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
                                                2.03      Y MANTENIMIENTO                                                              0.00

5                                               2.03.01
                                                2.03.02
                                                          Materiales y productos metálicos
                                                          Materiales y productos minerales y asfálticos
                                                                                                                                       0.00
                                                                                                                                       0.00
                                                2.03.03   Madera y sus derivados                                                       0.00
6                                               2.03.04   Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo                  0.00
                                                2.03.05   Materiales y productos de vidrio                                             0.00
7                                               2.03.06   Materiales y productos de plástico                                           0.00
                                                2.03.99   Otros materiales y productos de uso en la construcción                       0.00

8                                               2.04
                                                2.04.01
                                                          HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
                                                          Herramientas e instrumentos
                                                                                                                                 700,000.00
                                                                                                                                 100,000.00
                                                2.04.02   Repuestos y accesorios                                                 600,000.00
9                                               2.05      BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN                                 0.00
                                                2.05.01   Materia prima                                                                0.00
10                                              2.05.02   Productos terminados                                                         0.00
                                                2.05.03   Energía eléctrica                                                            0.00
11                                              2.05.99   Otros bienes para la producción y comercialización                           0.00
                                                2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                            1,668,182.46

12                                              2.99.01
                                                2.99.02
                                                          Útiles y materiales de oficina y cómputo
                                                          Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
                                                                                                                                 200,000.00
                                                                                                                                       0.00
                                                2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                                  300,000.00
13                                              2.99.04   Textiles y vestuario                                                   418,182.46
                                                2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                        750,000.00
14                                              2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                                 0.00
                                                2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                      0.00

15                                              2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                       0.00

                                                5         BIENES DURADEROS                                                      600,000.00
16                                              5.01      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                       600,000.00
                                                5.01.01   Maquinaria y equipo para la producción                                      0.00
17                                              5.01.02   Equipo de transporte                                                        0.00


18                                              5.01.03   Equipo de comunicación                                                      0.00
                                                5.01.04   Equipo y mobiliario de oficina                                        100,000.00
19                                              5.01.05   Equipo y programas de cómputo                                               0.00
                                                5.01.06   Equipo sanitario, de laboratorio e investigación                            0.00

20                                              5.01.07
                                                5.01.99
                                                          Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
                                                          Maquinaria y equipo diverso
                                                                                                                                      0.00
                                                                                                                                500,000.00

21                                              6         TRANSFERENCIAS CORRIENTES                                              300,000.00
                                                6.03      PRESTACIONES                                                           300,000.00
22                                              6.03.99   Otras prestaciones a terceras personas                                 300,000.00
                                                          TOTAL                                                               77,869,793.35
23   DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA   II-16   0         REMUNERACIONES                                                      26,971,783.41
                                                0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                              17,152,382.77

24                                              0.01.01
                                                0.01.02
                                                          Sueldos para cargos fijos
                                                          Jornales
                                                                                                                               8,666,906.25
                                                                                                                               8,166,434.52
                                                0.01.03   Servicios especiales                                                         0.00
25                                              0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                   0.00
                                                0.01.05   Suplencias                                                             319,042.00
26                                              0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                            1,000,000.00
                                                0.02.01   Tiempo extraordinario                                                1,000,000.00

27                                              0.02.02
                                                0.02.03
                                                          Recargo de funciones
                                                          Disponibilidad laboral
                                                                                                                                       0.00
                                                                                                                                       0.00
                                                0.02.04   Compensación de vacaciones                                                   0.00
28                                              0.02.05   Dietas                                                                       0.00
                                                0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                                4,735,498.45
29                                              0.03.01   Retribución por años servidos                                        1,413,404.24
                                                0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                             0.00
30                                              0.03.03   Decimotercer mes                                                     1,760,606.25
                                                0.03.04   Salario escolar                                                      1,561,487.96

31                                              0.03.99   Otros incentivos salariales
                                                          CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                                                                                                                       0.00

                                                0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                     2,059,909.30
                                                          Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
                                                0.04.01   del Seguro Social                                                    1,954,272.95
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2
     0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                      0.00
3    0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje                    0.00
               Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
     0.04.04   Familiares                                                                   0.00
4    0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal         105,636.35
               CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
5    0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
               Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                                                     2,023,992.90

     0.05.01   Costarricense del Seguro Social                                       1,073,265.55
6              Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
     0.05.02   Complementarias                                                        316,909.10

7    0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
               Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
                                                                                      633,818.25

     0.05.04   públicos                                                                      0.00
8    0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados               0.00
     0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                       0.00

9    0.99.01
     0.99.99
               Gastos de representación personal
               Otras remuneraciones
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00

10   1         SERVICIOS                                                            96,600,000.00
     1.01      ALQUILERES                                                            5,000,000.00
11   1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                     0.00
     1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                           5,000,000.00
12   1.01.03
     1.01.04
               Alquiler de equipo de cómputo
               Alquiler y derechos para telecomunicaciones
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00

13   1.01.99
     1.02
               Otros alquileres
               SERVICIOS BÁSICOS
                                                                                             0.00
                                                                                     2,300,000.00
     1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                     1,500,000.00
14   1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                           800,000.00
     1.02.03   Servicio de correo                                                            0.00
15   1.02.04   Servicio de telecomunicaciones                                                0.00
     1.02.99   Otros servicios básicos                                                       0.00

16   1.03
     1.03.01
               SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
               Información
                                                                                       500,000.00
                                                                                             0.00
     1.03.02   Publicidad y propaganda                                                 250,000.00
17
     1.03.03   Impresión, encuadernación y otros                                       250,000.00
18   1.03.04   Transporte de bienes                                                          0.00
     1.03.05   Servicios aduaneros                                                           0.00

19   1.03.06
     1.03.07
               Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales
               Servicios de transferencia electrónica de información
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00
     1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                         80,000,000.00
20   1.04.01   Servicios médicos y de laboratorio                                            0.00
     1.04.02   Servicios jurídicos                                                           0.00
21   1.04.03   Servicios de ingeniería                                                       0.00
     1.04.04   Servicios en ciencias económicas y sociales                                   0.00
22   1.04.05   Servicios de desarrollo de sistemas informáticos                              0.00
     1.04.06   Servicios generales                                                           0.00

23   1.04.99
     1.05
               Otros servicios de gestión y apoyo
               GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
                                                                                    80,000,000.00
                                                                                     1,200,000.00
     1.05.01   Transporte dentro del país                                              200,000.00
24   1.05.02   Viáticos dentro del país                                              1,000,000.00
     1.05.03   Transporte en el exterior                                                     0.00
25   1.05.04   Viáticos en el exterior                                                       0.00
     1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                                800,000.00

26   1.06.01
     1.06.02
               Seguros
               Reaseguros
                                                                                       800,000.00
                                                                                             0.00
     1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                         0.00
27   1.07      CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO                                                      0.00
     1.07.01   Actividades de capacitación                                                   0.00
28   1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                                          0.00
     1.07.03   Gastos de representación institucional                                        0.00
29   1.08      MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN                                            6,000,000.00
     1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                                          0.00

30   1.08.02
     1.08.03
               Mantenimiento de vías de comunicación
               Mantenimiento de instalaciones y otras obras
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00
     1.08.04   Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción       6,000,000.00
31   1.08.05   Mantenimiento y reparación de equipo de transporte                            0.00
     1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación                          0.00
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2
                                             1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina              0.00
3                                                      Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
                                             1.08.08   información                                                              0.00

4                                            1.08.99
                                             1.09
                                                       Mantenimiento y reparación de otros equipos
                                                       IMPUESTOS
                                                                                                                                0.00
                                                                                                                          800,000.00
                                             1.09.01   Impuestos sobre ingresos y utilidades                                    0.00
5                                            1.09.02   Impuestos sobre bienes inmuebles                                         0.00
                                             1.09.03   Impuestos de patentes                                                    0.00
6                                            1.09.99   Otros impuestos                                                    800,000.00
                                             1.99      SERVICIOS DIVERSOS                                                       0.00

7                                            1.99.01
                                             1.99.02
                                                       Servicios de regulación
                                                       Intereses moratorios y multas
                                                                                                                                0.00
                                                                                                                                0.00
                                             1.99.03   Gastos de oficinas en el exterior                                        0.00
8                                            1.99.04   Gastos de misiones especiales en el exterior                             0.00
                                             1.99.05   Deducibles                                                               0.00
9                                            1.99.99   Otros servicios no especificados                                         0.00


10                                           2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                         58,550,000.00
                                             2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                     30,250,000.00

11                                           2.01.01
                                             2.01.02
                                                       Combustibles y lubricantes
                                                       Productos farmacéuticos y medicinales
                                                                                                                        30,000,000.00
                                                                                                                           250,000.00
                                             2.01.03   Productos veterinarios                                                    0.00
12                                           2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                             0.00
                                             2.01.99   Otros productos químicos                                                  0.00
13                                           2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                       0.00
                                             2.02.01   Productos pecuarios y otras especies                                      0.00

14                                           2.02.02
                                             2.02.03
                                                       Productos agroforestales
                                                       Alimentos y bebidas
                                                                                                                                 0.00
                                                                                                                                 0.00
                                             2.02.04   Alimentos para animales                                                   0.00
15                                                     MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
                                             2.03      Y MANTENIMIENTO                                                  20,500,000.00
16                                           2.03.01
                                             2.03.02
                                                       Materiales y productos metálicos
                                                       Materiales y productos minerales y asfálticos
                                                                                                                                 0.00
                                                                                                                        20,000,000.00

17                                           2.03.03   Madera y sus derivados                                                    0.00

                                             2.03.04   Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo               0.00
18                                           2.03.05   Materiales y productos de vidrio                                          0.00
                                             2.03.06   Materiales y productos de plástico                                  500,000.00
19                                           2.03.99   Otros materiales y productos de uso en la construcción                    0.00
                                             2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                              5,500,000.00

20                                           2.04.01
                                             2.04.02
                                                       Herramientas e instrumentos
                                                       Repuestos y accesorios
                                                                                                                           500,000.00
                                                                                                                         5,000,000.00
                                             2.05      BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN                              0.00
21                                           2.05.01   Materia prima                                                             0.00
                                             2.05.02   Productos terminados                                                      0.00
22                                           2.05.03   Energía eléctrica                                                         0.00
                                             2.05.99   Otros bienes para la producción y comercialización                        0.00
23                                           2.99
                                             2.99.01
                                                       ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS
                                                       Útiles y materiales de oficina y cómputo
                                                                                                                         2,300,000.00
                                                                                                                                 0.00
                                             2.99.02   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación               0.00
24                                           2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                               200,000.00
                                             2.99.04   Textiles y vestuario                                                500,000.00
25                                           2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                   1,000,000.00
                                             2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                        500,000.00
26                                           2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                   0.00
                                             2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                              100,000.00

27   PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE   II-25   0
                                                       TOTAL
                                                       REMUNERACIONES
                                                                                                                       182,121,783.41
                                                                                                                        55,287,378.67
                                             0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                           29,098,708.82
28                                           0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                        19,736,868.63
                                             0.01.02   Jornales                                                          8,166,434.52
29                                           0.01.03   Servicios especiales                                                      0.00
                                             0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                0.00
30                                           0.01.05
                                             0.02
                                                       Suplencias
                                                       REMUNERACIONES EVENTUALES
                                                                                                                         1,195,405.67
                                                                                                                         1,000,000.00
                                             0.02.01   Tiempo extraordinario                                             1,000,000.00
31                                           0.02.02   Recargo de funciones                                                      0.00
                                             0.02.03   Disponibilidad laboral                                                    0.00
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     0.02.04   Compensación de vacaciones                                                    0.00
3    0.02.05   Dietas                                                                        0.00
     0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                                16,817,393.65
4    0.03.01   Retribución por años servidos                                         4,866,620.09
     0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                      5,063,482.92

5    0.03.03
     0.03.04
               Decimotercer mes
               Salario escolar
                                                                                     3,608,930.95
                                                                                     3,278,359.69
     0.03.99   Otros incentivos salariales                                                   0.00
6              CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
     0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                      4,222,449.20
               Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
7    0.04.01   del Seguro Social                                                     4,005,913.35
     0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                      0.00
8    0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje                    0.00
               Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
     0.04.04   Familiares                                                                   0.00
9    0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal         216,535.85
               CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
10   0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
               Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                                                     4,148,827.00

     0.05.01   Costarricense del Seguro Social                                       2,200,004.30
11   0.05.02
               Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
               Complementarias                                                         649,607.55
     0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                    1,299,215.1
12             Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
     0.05.04   públicos                                                                      0.00
13   0.05.05
     0.99
               Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
               REMUNERACIONES DIVERSAS
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00

14   0.99.01
     0.99.99
               Gastos de representación personal
               Otras remuneraciones
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00

15   1         SERVICIOS                                                            14,050,000.00
     1.01      ALQUILERES                                                            1,000,000.00
16   1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                     0.00
     1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                           1,000,000.00

17   1.01.03   Alquiler de equipo de cómputo                                                 0.00

     1.01.04   Alquiler y derechos para telecomunicaciones                                   0.00
18   1.01.99   Otros alquileres                                                              0.00
     1.02      SERVICIOS BÁSICOS                                                     1,850,000.00
19   1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                       300,000.00
     1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                           550,000.00
20   1.02.03
     1.02.04
               Servicio de correo
               Servicio de telecomunicaciones
                                                                                             0.00
                                                                                     1,000,000.00
     1.02.99   Otros servicios básicos                                                       0.00
21   1.03      SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS                                   1,200,000.00
     1.03.01   Información                                                             500,000.00
22   1.03.02   Publicidad y propaganda                                                 500,000.00
     1.03.03   Impresión, encuadernación y otros                                             0.00
23   1.03.04   Transporte de bienes                                                          0.00
     1.03.05   Servicios aduaneros                                                           0.00

24   1.03.06
     1.03.07
               Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales
               Servicios de transferencia electrónica de información
                                                                                             0.00
                                                                                       200,000.00
     1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                            250,000.00
25   1.04.01   Servicios médicos y de laboratorio                                            0.00
     1.04.02   Servicios jurídicos                                                           0.00
26   1.04.03   Servicios de ingeniería                                                       0.00
     1.04.04   Servicios en ciencias económicas y sociales                                   0.00
27   1.04.05
     1.04.06
               Servicios de desarrollo de sistemas informáticos
               Servicios generales
                                                                                             0.00
                                                                                             0.00
     1.04.99   Otros servicios de gestión y apoyo                                      250,000.00
28   1.05      GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE                                         900,000.00
     1.05.01   Transporte dentro del país                                              150,000.00
29   1.05.02   Viáticos dentro del país                                                750,000.00
     1.05.03   Transporte en el exterior                                                     0.00
30   1.05.04   Viáticos en el exterior                                                       0.00
     1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                              1,800,000.00

31   1.06.01
     1.06.02
               Seguros
               Reaseguros
                                                                                     1,800,000.00
                                                                                             0.00
     1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                         0.00
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1
2
     1.07      CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO                                           1,000,000.00
3    1.07.01   Actividades de capacitación                                        1,000,000.00
     1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                                       0.00
4    1.07.03   Gastos de representación institucional                                     0.00
     1.08      MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN                                         5,550,000.00

5    1.08.01
     1.08.02
               Mantenimiento de edificios y locales
               Mantenimiento de vías de comunicación
                                                                                    250,000.00
                                                                                          0.00
     1.08.03   Mantenimiento de instalaciones y otras obras                               0.00
6    1.08.04   Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción            0.00
     1.08.05   Mantenimiento y reparación de equipo de transporte                 5,000,000.00
7    1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación                       0.00
     1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina               0.00
8    1.08.08
               Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
               información                                                          300,000.00
     1.08.99   Mantenimiento y reparación de otros equipos                                0.00
9    1.09      IMPUESTOS                                                            500,000.00
     1.09.01   Impuestos sobre ingresos y utilidades                                      0.00
10   1.09.02   Impuestos sobre bienes inmuebles                                           0.00
     1.09.03   Impuestos de patentes                                                      0.00

11   1.09.99   Otros impuestos                                                      500,000.00

     2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                          13,400,000.00
12   2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                       3,750,000.00
     2.01.01   Combustibles y lubricantes                                         3,000,000.00
13   2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                                250,000.00
     2.01.03   Productos veterinarios                                                     0.00

14   2.01.04
     2.01.99
               Tintas, pinturas y diluyentes
               Otros productos químicos
                                                                                    500,000.00
                                                                                          0.00
     2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                  500,000.00
15   2.02.01   Productos pecuarios y otras especies                                       0.00
     2.02.02   Productos agroforestales                                                   0.00
16   2.02.03   Alimentos y bebidas                                                  500,000.00
     2.02.04   Alimentos para animales                                                    0.00
17
               MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
18   2.03      Y MANTENIMIENTO                                                            0.00
     2.03.01   Materiales y productos metálicos                                           0.00

19   2.03.02
     2.03.03
               Materiales y productos minerales y asfálticos
               Madera y sus derivados
                                                                                          0.00
                                                                                          0.00
     2.03.04   Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo                0.00
20   2.03.05   Materiales y productos de vidrio                                           0.00
     2.03.06   Materiales y productos de plástico                                         0.00
21   2.03.99   Otros materiales y productos de uso en la construcción                     0.00
     2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                               5,000,000.00

22   2.04.01
     2.04.02
               Herramientas e instrumentos
               Repuestos y accesorios
                                                                                  1,000,000.00
                                                                                  4,000,000.00
     2.05      BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN                               0.00
23   2.05.01   Materia prima                                                              0.00
     2.05.02   Productos terminados                                                       0.00
24   2.05.03   Energía eléctrica                                                          0.00
     2.05.99   Otros bienes para la producción y comercialización                         0.00
25   2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                          4,150,000.00
     2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                             500,000.00

26   2.99.02
     2.99.03
               Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
               Productos de papel, cartón e impresos
                                                                                          0.00
                                                                                    750,000.00
     2.99.04   Textiles y vestuario                                                 400,000.00
27   2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                    1,500,000.00
     2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                         500,000.00
28   2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                              250,000.00
     2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                               250,000.00

29   5         BIENES DURADEROS                                                   1,500,000.00
     5.01      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                      500,000.00
30   5.01.99   Maquinaria y equipo diverso                                          500,000.00
     5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                1,000,000.00
31   5.02.99   Otras construcciones, adiciones y mejoras                          1,000,000.00
               TOTAL                                                             84,237,378.67
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2
     ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES Ley
3    No. 8488 (Financiado 8114)                      II-28     1              SERVICIOS                                                                20,000,000.00
                                                               1.01           ALQUILERES                                                               20,000,000.00
4                                                              1.01.01        Alquiler de edificios, locales y terrenos                                         0.00
                                                               1.01.02        Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                              20,000,000.00

5                                                              1.01.03
                                                               1.01.04
                                                                              Alquiler de equipo de cómputo
                                                                              Alquiler y derechos para telecomunicaciones
                                                                                                                                                                0.00
                                                                                                                                                                0.00
                                                               1.01.99        Otros alquileres                                                                  0.00
6
                                                               2              MATERIALES Y SUMINISTROS                                                 22,000,000.00
7                                                              2.01           PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                              2,000,000.00
                                                               2.01.01        Combustibles y lubricantes                                                2,000,000.00
8                                                              2.03
                                                                              MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
                                                                              Y MANTENIMIENTO                                                          20,000,000.00
                                                               2.03.01        Materiales y productos metálicos                                                   0.00
9                                                              2.03.02        Materiales y productos minerales y asfálticos                            20,000,000.00
                                                                              TOTAL                                                                    42,000,000.00
10                         TOTAL DEL PROGRAMA II                                                                                                       1,025,765,723.



11
12
13                                         OTROS ANEXOS
14                                                   N°. 03
15                         HOJA DE TRABAJO PROGRAMA III
16                         PROYECTO                      CÓDIGO                                         SUBPARTIDA                                                         MON
          CONSTRUCCIÓN DE ANFITEATRO SANTA CECILIA
17        (LEY 9156)                               III-01-01        5.02                 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                       70,000,000.0
                                                                    5.02.01              Edificios                                                                 70,000,000.0
18                                                                                       TOTAL                                                                     70,000,000.0
          UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL, Ley 8114     III-02-01    0                    REMUNERACIONES                                                          224,926,475.2
19                                                                  0.01                 REMUNERACIONES BÁSICAS                                                  115,028,544.1
                                                                    0.01.01              Sueldos para cargos fijos                                                 90,606,913.5

20                                                                  0.01.02
                                                                    0.01.03
                                                                                         Jornales
                                                                                         Servicios especiales
                                                                                                                                                                   16,332,869.0
                                                                                                                                                                    5,005,215.45

21                                                                  0.01.04
                                                                    0.01.05
                                                                                         Sueldos a base de comisión
                                                                                         Suplencias
                                                                                                                                                                              0.00
                                                                                                                                                                    3,083,546.17
                                                                    0.02                 REMUNERACIONES EVENTUALES                                                 20,000,000.0
22                                                                  0.02.01              Tiempo extraordinario                                                     20,000,000.0
                                                                    0.02.02              Recargo de funciones                                                                 0.00
23                                                                  0.02.03              Disponibilidad laboral                                                               0.00
                                                                    0.02.04              Compensación de vacaciones                                                           0.00

24                                                                  0.02.05              Dietas                                                                               0.00
                                                                    0.03                 INCENTIVOS SALARIALES                                                     55,840,941.8

25                                                                  0.03.01
                                                                    0.03.02
                                                                                         Retribución por años servidos
                                                                                         Restricción al ejercicio liberal de la profesión
                                                                                                                                                                   22,394,395.2
                                                                                                                                                                    5,063,482.92
                                                                    0.03.03              Decimotercer mes                                                          14,682,268.1
26                                                                  0.03.04              Salario escolar                                                           13,700,795.6
                                                                    0.03.99              Otros incentivos salariales                                                          0.00
27                                                                  0.04
                                                                                         CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                                                                         SEGURIDAD SOCIAL                                                          17,178,253.7
                                                                                         Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
28                                                                  0.04.01              del Seguro Social                                                         16,297,317.6

                                                                    0.04.02              Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                             0.00
29
                                                                    0.04.03              Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje                           0.00

30                                                                  0.04.04
                                                                                         Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y
                                                                                         Asignaciones Familiares                                                              0.00
                                                                    0.04.05              Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal                 880,936.10
31                                                                  0.05
                                                                                         CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
                                                                                         Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                          16,878,735.4
                                                                                         Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                                    0.05.01              Costarricense del Seguro Social                                            8,950,310.65
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1
2
               Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
3    0.05.02
     0.05.03
               Complementarias
               Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
                                                                                   2,642,808.
                                                                                   5,285,616.
               Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
4    0.05.04   públicos                                                                    0.


5    0.05.05
     0.99
               Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
               REMUNERACIONES DIVERSAS
                                                                                           0.
                                                                                           0.
     0.99.01   Gastos de representación personal                                           0.
6    0.99.99   Otras remuneraciones                                                        0.


7    1         SERVICIOS                                                         250,050,000.
     1.01      ALQUILERES                                                         60,000,000
8    1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                   0.
     1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                        60,000,000

9    1.01.03
     1.01.04
               Alquiler de equipo de cómputo
               Alquiler y derechos para telecomunicaciones
                                                                                           0.
                                                                                           0.
     1.01.99   Otros alquileres                                                            0.
10   1.02      SERVICIOS BÁSICOS                                                   5,750,000.
     1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                   1,000,000.
11   1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                       1,500,000.
     1.02.03   Servicio de correo                                                    250,000.
12   1.02.04   Servicio de telecomunicaciones                                      3,000,000.
     1.02.99   Otros servicios básicos                                                     0.

13   1.03
     1.03.01
               SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
               Información
                                                                                   8,900,000.
                                                                                   1,000,000.

14   1.03.02
     1.03.03
               Publicidad y propaganda
               Impresión, encuadernación y otros
                                                                                   1,000,000.
                                                                                   1,000,000.
     1.03.04   Transporte de bienes                                                5,000,000.
15
     1.03.05   Servicios aduaneros                                                        0.

16   1.03.06
     1.03.07
               Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales
               Servicios de transferencia electrónica de información
                                                                                    500,000.
                                                                                    400,000.
     1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                      25,000,000
17   1.04.01   Servicios médicos y de laboratorio                                         0.
     1.04.02   Servicios jurídicos                                                1,000,000.
18   1.04.03   Servicios de ingeniería                                            8,000,000.
     1.04.04   Servicios en ciencias económicas y sociales                                0.

19   1.04.05   Servicios de desarrollo de sistemas informáticos                           0.
     1.04.06   Servicios generales                                                1,000,000.

20   1.04.99
     1.05
               Otros servicios de gestión y apoyo
               GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE
                                                                                 15,000,000
                                                                                 15,500,000
     1.05.01   Transporte dentro del país                                           500,000.
21   1.05.02   Viáticos dentro del país                                          15,000,000
     1.05.03   Transporte en el exterior                                                  0.
22   1.05.04   Viáticos en el exterior                                                    0.
     1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                          25,000,000
23   1.06.01   Seguros                                                           25,000,000
     1.06.02   Reaseguros                                                                 0.

24   1.06.03
     1.07
               Obligaciones por contratos de seguros
               CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO
                                                                                          0.
                                                                                  3,000,000.

25
     1.07.01   Actividades de capacitación                                        1,500,000.
     1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                               1,500,000.
     1.07.03   Gastos de representación institucional                                     0.
26   1.08      MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN                                        91,900,000
     1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                               1,000,000.
27   1.08.02   Mantenimiento de vías de comunicación                                      0.
     1.08.03   Mantenimiento de instalaciones y otras obras                               0.

28   1.08.04   Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción   70,000,000
     1.08.05   Mantenimiento y reparación de equipo de transporte                20,000,000
29   1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación                       0.
     1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina         300,000.
30
31
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1
2
               Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
3    1.08.08
     1.08.99
               información
               Mantenimiento y reparación de otros equipos
                                                                                   400,000.
                                                                                   200,000.
     1.09      IMPUESTOS                                                        15,000,000
4    1.09.01   Impuestos sobre ingresos y utilidades                                     0.
     1.09.02   Impuestos sobre bienes inmuebles                                          0.
5    1.09.03   Impuestos de patentes                                                     0.
     1.09.99   Otros impuestos                                                  15,000,000
6
     2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                        354,883,118.

7    2.01
     2.01.01
               PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
               Combustibles y lubricantes
                                                                                68,383,118
                                                                                65,883,118

8
     2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                                     0.
     2.01.03   Productos veterinarios                                                    0.
     2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                     1,500,000.
9    2.01.99   Otros productos químicos                                          1,000,000.
     2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                 500,000.
10   2.02.01   Productos pecuarios y otras especies                                      0.
     2.02.02   Productos agroforestales                                                  0.

11   2.02.03   Alimentos y bebidas                                                 500,000.
     2.02.04   Alimentos para animales                                                   0.
               MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
12   2.03      CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO                                    184,500,000.
     2.03.01   Materiales y productos metálicos                                  2,000,000.

13   2.03.02   Materiales y productos minerales y asfálticos                   180,000,000.
     2.03.03   Madera y sus derivados                                              500,000.

14   2.03.04
     2.03.05
               Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo
               Materiales y productos de vidrio
                                                                                   200,000.
                                                                                 1,000,000.
     2.03.06   Materiales y productos de plástico                                  300,000.
15   2.03.99   Otros materiales y productos de uso en la construcción              500,000.
     2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                             93,000,000
16   2.04.01   Herramientas e instrumentos                                       3,000,000.
     2.04.02   Repuestos y accesorios                                           90,000,000

17   2.05      BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN                              0.
     2.05.01   Materia prima                                                             0.

18   2.05.02   Productos terminados                                                      0.
     2.05.03   Energía eléctrica                                                         0.
19   2.05.99   Otros bienes para la producción y comercialización                        0.
     2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                         8,500,000.
20   2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                            500,000.

     2.99.02   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación               0.
21   2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                             1,000,000.
     2.99.04   Textiles y vestuario                                              2,500,000.
22   2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                     500,000.
     2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                      3,500,000.
23   2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                   0.
     2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                              500,000.

24   5         BIENES DURADEROS                                                437,000,000.
     5.01      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                  17,000,000
25   5.01.01   Maquinaria y equipo para la producción                                    0.
     5.01.02   Equipo de transporte                                                      0.
26   5.01.03   Equipo de comunicación                                            3,500,000.
     5.01.04   Equipo y mobiliario de oficina                                    1,000,000.
27   5.01.05   Equipo y programas de cómputo                                    10,000,000
     5.01.06   Equipo sanitario, de laboratorio e investigación                          0.

28   5.01.07
     5.01.99
               Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
               Maquinaria y equipo diverso
                                                                                         0.
                                                                                 2,500,000.

29   5.02
     5.02.01
               CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
               Edificios
                                                                               420,000,000.
                                                                                         0.
     5.02.02   Vías de comunicación terrestre                                  420,000,000.
30   5.02.03   Vías férreas                                                              0.
     5.02.04   Obras marítimas y fluviales                                               0.
31   5.02.05   Aeropuertos                                                               0.
     5.02.06   Obras urbanísticas                                                        0.
     5.02.07   Instalaciones                                                             0.
     5.02.99   Otras construcciones, adiciones y mejoras                                 0.
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1
2
                                                            6         TRANSFERENCIAS CORRIENTES                                                500,000.
3                                                           6.05      TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PRIVADAS                                   0.
                                                            6.05.01   Transferencias corrientes a empresas privadas                                   0.
4                                                           6.06
                                                                      OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR
                                                                      PRIVADO                                                                  500,000
                                                            6.06.01   Indemnizaciones                                                          500,000.
5                                                                     TOTAL                                                               1,267,359,593.
     ASFALTADO Y SISTEMA DE DRENAJES CALLE EL
6    SOCORRO Y B° IRVIN                         III-02-02   5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                   50,000,000
                                                            5.02.02   Vías de comunicación terrestre                                        50,000,000
7    ASFALTADO Y SISTEMA DE DRENAJES ACCESO
     PRINCIPAL A SONZAPOTE                      III-02-03   5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                  110,000,000.

8
                                                            5.02.02   Vías de comunicación terrestre                                       110,000,000.
     ASFALTADO Y SISTEMA DE DRENAJES
     CUADRANTES STA. CECILIA                    III-02-04   5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                   85,000,000
9                                                           5.02.02   Vías de comunicación terrestre                                        85,000,000
     ASFALTADO Y SISTEMA DE DRENAJES
     CUADRANTE CUAJINIQUIL                      III-02-05
10                                                          5.02
                                                            5.02.02
                                                                      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
                                                                      Vías de comunicación terrestre
                                                                                                                                            77,128,426
                                                                                                                                            77,128,426
     ROTONDA CENTRO DE CUAJINIQUIL              III-02-06   5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                  128,202,632.
11                                                          5.02.02   Vías de comunicación terrestre                                        57,000,000
     DIRECCION TECNICA Y ESTUDIOS               III-06-01   0         REMUNERACIONES                                                        37,997,921
12                                                          0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                                17,862,907
                                                            0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                               9,206,332.

13                                                          0.01.02   Jornales                                                                        0.
                                                            0.01.03   Servicios especiales                                                    6,135,470.

14                                                          0.01.04
                                                            0.01.05
                                                                      Sueldos a base de comisión
                                                                      Suplencias
                                                                                                                                                      0.
                                                                                                                                              2,521,104.
                                                            0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                                       0.
15                                                          0.02.01   Tiempo extraordinario                                                           0.
                                                            0.02.02   Recargo de funciones                                                            0.
16                                                          0.02.03   Disponibilidad laboral                                                          0.
                                                            0.02.04   Compensación de vacaciones                                                      0.
17                                                          0.02.05   Dietas                                                                          0.


18                                                          0.03
                                                            0.03.01
                                                                      INCENTIVOS SALARIALES
                                                                      Retribución por años servidos
                                                                                                                                            14,381,600
                                                                                                                                             2,025,268.
                                                            0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                       7,622,834.
19                                                          0.03.03   Decimotercer mes                                                       2,480,346.
                                                            0.03.04   Salario escolar                                                        2,253,151.
20                                                          0.03.99   Otros incentivos salariales                                                    0.
                                                                      CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                                            0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                       2,902,005.
21                                                                    Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
                                                            0.04.01   del Seguro Social                                                      2,753,185.

22                                                          0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                       0.


23                                                          0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
                                                                      Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y
                                                                                                                                                     0.

                                                            0.04.04   Asignaciones Familiares                                                        0.
24                                                          0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal           148,820.
                                                                      CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
                                                            0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                       2,851,406.
25                                                                    Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                            0.05.01   Costarricense del Seguro Social                                        1,512,019.
                                                                      Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
26                                                          0.05.02   Complementarias                                                          446,462.
                                                            0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                       892,924.

27                                                          0.05.04
                                                                      Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
                                                                      públicos                                                                       0.

28                                                          0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados                0.
                                                            0.99      REMUNERACIONES DIVERSAS                                                        0.

29                                                          0.99.01
                                                            0.99.99
                                                                      Gastos de representación personal
                                                                      Otras remuneraciones
                                                                                                                                                     0.
                                                                                                                                                     0.

30                                                          1         SERVICIOS                                                              2,600,000.
                                                            1.01      ALQUILERES                                                                     0.
31                                                          1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                      0.
                                                            1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                                    0.
                                                            1.01.03   Alquiler de equipo de cómputo                                                  0.
                                                            1.01.04   Alquiler y derechos para telecomunicaciones                                    0.
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1
2
     1.01.99   Otros alquileres                                                           0.
3    1.02      SERVICIOS BÁSICOS                                                  1,100,000.
     1.02.01   Servicio de agua y alcantarillado                                    250,000.
4    1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                        350,000.
     1.02.03   Servicio de correo                                                         0.

5    1.02.04
     1.02.99
               Servicio de telecomunicaciones
               Otros servicios básicos
                                                                                    500,000.
                                                                                          0.

6    1.03
     1.03.01
               SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS
               Información
                                                                                    100,000.
                                                                                          0.
     1.03.02   Publicidad y propaganda                                                    0.
7    1.03.03   Impresión, encuadernación y otros                                          0.
     1.03.04   Transporte de bienes                                                       0.
8    1.03.05   Servicios aduaneros                                                        0.
     1.03.06   Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales                0.

9    1.03.07   Servicios de transferencia electrónica de información                100,000.
     1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                               0.

10   1.04.01
     1.04.02
               Servicios médicos y de laboratorio
               Servicios jurídicos
                                                                                          0.
                                                                                          0
     1.04.03   Servicios de ingeniería                                                    0.
11   1.04.04   Servicios en ciencias económicas y sociales                                0.
     1.04.05   Servicios de desarrollo de sistemas informáticos                           0.
12   1.04.06   Servicios generales                                                        0.
     1.04.99   Otros servicios de gestión y apoyo                                         0.

13   1.05      GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE                                      400,000.
     1.05.01   Transporte dentro del país                                           150,000.

14   1.05.02
     1.05.03
               Viáticos dentro del país
               Transporte en el exterior
                                                                                    250,000.
                                                                                          0.
     1.05.04   Viáticos en el exterior                                                    0.
15   1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                             500,000.
     1.06.01   Seguros                                                              500,000.
16   1.06.02   Reaseguros                                                                 0.
     1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                      0.
17   1.07      CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO                                             250,000.

     1.07.01   Actividades de capacitación                                           250,000.
18   1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                                        0.
     1.07.03   Gastos de representación institucional                                      0.
19   1.08      MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN                                            250,000.
     1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                                        0.
20   1.08.02   Mantenimiento de vías de comunicación                                       0.
     1.08.03   Mantenimiento de instalaciones y otras obras                                0.

21   1.08.04   Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción             0.
     1.08.05   Mantenimiento y reparación de equipo de transporte                          0.
22   1.08.06   Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación                        0.
     1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina                0.
23   1.08.08
               Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
               información                                                           250,000.
     1.08.99   Mantenimiento y reparación de otros equipos                                 0.
24
     2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                            2,300,000.
25   2.01      PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS                                        1,250,000.
     2.01.01   Combustibles y lubricantes                                            750,000.

26   2.01.02
     2.01.03
               Productos farmacéuticos y medicinales
               Productos veterinarios
                                                                                           0.
                                                                                           0.
     2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                         500,000.
27   2.01.99   Otros productos químicos                                                    0.
     2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                           1,050,000.
28   2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                              250,000.


29   2.99.02
     2.99.03
               Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación
               Productos de papel, cartón e impresos
                                                                                           0.
                                                                                     200,000.
     2.99.04   Textiles y vestuario                                                  250,000.
30   2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                       250,000.
     2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                          100,000.
31   2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                     0.
     2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                      0.


     5         BIENES DURADEROS                                                  135,669,430.
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                                      5.01      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                       2,302,078.
3                                     5.01.01   Maquinaria y equipo para la producción                                        0.
                                      5.01.02   Equipo de transporte                                                          0.
4                                     5.01.03   Equipo de comunicación                                                        0.
                                      5.01.04   Equipo y mobiliario de oficina                                          500,000.

5                                     5.01.05
                                      5.01.06
                                                Equipo y programas de cómputo
                                                Equipo sanitario, de laboratorio e investigación
                                                                                                                      1,000,000.
                                                                                                                              0.

6                                     5.01.07
                                      5.01.99
                                                Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
                                                Maquinaria y equipo diverso
                                                                                                                              0.
                                                                                                                        802,078.
     CATASTRO MUNICIPAL   III-06-03   0         REMUNERACIONES                                                      102,053,186.
7                                     0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                               46,713,823
                                      0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                            25,473,584
8                                     0.01.02   Jornales                                                                      0.
                                      0.01.03   Servicios especiales                                                 19,101,104

9                                     0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                    0.
                                      0.01.05   Suplencias                                                            2,139,134.

10                                    0.02
                                      0.02.01
                                                REMUNERACIONES EVENTUALES
                                                Tiempo extraordinario
                                                                                                                      8,572,928.
                                                                                                                      6,000,000.
                                      0.02.02   Recargo de funciones                                                          0.
11                                    0.02.03   Disponibilidad laboral                                                2,572,928.
                                      0.02.04   Compensación de vacaciones                                                    0.
12                                    0.02.05   Dietas                                                                        0.
                                      0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                                31,314,165

13                                    0.03.01   Retribución por años servidos                                         8,064,248.
                                      0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                     10,637,048

14                                    0.03.03
                                      0.03.04
                                                Decimotercer mes
                                                Salario escolar
                                                                                                                      6,661,609.
                                                                                                                      5,951,259.
                                      0.03.99   Otros incentivos salariales                                                   0.
15                                              CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                      0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                      7,794,082.
                                                Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
16                                    0.04.01   del Seguro Social                                                     7,394,386.


17                                    0.04.02
                                      0.04.03
                                                Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social
                                                Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
                                                                                                                              0.
                                                                                                                             0.

18
                                                Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y
                                      0.04.04   Asignaciones Familiares                                                      0.
                                      0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal         399,696.
19                                    0.05
                                                CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
                                                Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                     7,658,185.
                                                Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
20                                    0.05.01   Costarricense del Seguro Social
                                                Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
                                                                                                                     4,060,916.

                                      0.05.02   Complementarias                                                      1,199,089.

21                                    0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                   2,398,179.
                                                Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
                                      0.05.04   públicos                                                                     0.
22
                                      0.05.05   Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados              0.

23                                    0.99
                                      0.99.01
                                                REMUNERACIONES DIVERSAS
                                                Gastos de representación personal
                                                                                                                             0.
                                                                                                                             0.

24                                    0.99.99   Otras remuneraciones                                                         0.


                                      1         SERVICIOS                                                           21,850,000
25                                    1.01      ALQUILERES                                                                   0.
                                      1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                    0.
26                                    1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                                  0.
                                      1.01.03   Alquiler de equipo de cómputo                                                0.

27                                    1.01.04   Alquiler y derechos para telecomunicaciones                                  0.
                                      1.01.99   Otros alquileres                                                             0.

28                                    1.02
                                      1.02.01
                                                SERVICIOS BÁSICOS
                                                Servicio de agua y alcantarillado
                                                                                                                     2,600,000.
                                                                                                                       500,000.
                                      1.02.02   Servicio de energía eléctrica                                          600,000.
29                                    1.02.03   Servicio de correo                                                           0.
                                      1.02.04   Servicio de telecomunicaciones                                       1,500,000.
30                                    1.02.99   Otros servicios básicos                                                      0.
                                      1.03      SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS                                  7,250,000.
31                                    1.03.01   Información                                                          4,000,000.
                                      1.03.02   Publicidad y propaganda                                              1,000,000.
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2
     1.03.03   Impresión, encuadernación y otros                                         0.
3    1.03.04   Transporte de bienes                                                      0.
     1.03.05   Servicios aduaneros                                                       0.
4    1.03.06   Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales         500,000.
     1.03.07   Servicios de transferencia electrónica de información             1,750,000.

5    1.04
     1.04.01
               SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
               Servicios médicos y de laboratorio
                                                                                   500,000.
                                                                                         0.

6    1.04.02
     1.04.03
               Servicios jurídicos
               Servicios de ingeniería
                                                                                         0.
                                                                                         0.
     1.04.04   Servicios en ciencias económicas y sociales                               0.
7    1.04.05   Servicios de desarrollo de sistemas informáticos                          0.
     1.04.06   Servicios generales                                                       0.
8    1.04.99   Otros servicios de gestión y apoyo                                  500,000.
     1.05      GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE                                   3,000,000.

9    1.05.01   Transporte dentro del país                                          500,000.
     1.05.02   Viáticos dentro del país                                          2,500,000.

10   1.05.03
     1.05.04
               Transporte en el exterior
               Viáticos en el exterior
                                                                                         0.
                                                                                         0.
     1.06      SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES                          2,500,000.
11   1.06.01   Seguros                                                           2,500,000.
     1.06.02   Reaseguros                                                                0.
12   1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                     0.
     1.07      CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO                                          1,000,000.
13   1.07.01   Actividades de capacitación                                       1,000,000.
     1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                                      0.

14   1.07.03
     1.08
               Gastos de representación institucional
               MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
                                                                                         0.
                                                                                 5,000,000.
     1.08.01   Mantenimiento de edificios y locales                              1,000,000.
15   1.08.02   Mantenimiento de vías de comunicación                                     0.
     1.08.03   Mantenimiento de instalaciones y otras obras                              0.
16
     1.08.04   Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción           0.

17   1.08.05
     1.08.06
               Mantenimiento y reparación de equipo de transporte
               Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación
                                                                                 2,500,000.
                                                                                         0.

18   1.08.07   Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina
               Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
                                                                                  500,000.

     1.08.08   información                                                        500,000.
19   1.08.99   Mantenimiento y reparación de otros equipos                        500,000.
     1.09      IMPUESTOS                                                                 0.
20   1.09.01   Impuestos sobre ingresos y utilidades                                     0.
     1.09.02   Impuestos sobre bienes inmuebles                                          0.

21   1.09.03   Impuestos de patentes                                                     0.
     1.09.99   Otros impuestos                                                           0.

22   1.99
     1.99.01
               SERVICIOS DIVERSOS
               Servicios de regulación
                                                                                         0.
                                                                                         0.
     1.99.02   Intereses moratorios y multas                                             0.
23   1.99.03   Gastos de oficinas en el exterior                                         0.
     1.99.04   Gastos de misiones especiales en el exterior                              0.
24   1.99.05   Deducibles                                                                0.
     1.99.99   Otros servicios no especificados                                          0.

25
     2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                          9,550,000.

26   2.01
     2.01.01
               PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
               Combustibles y lubricantes
                                                                                 3,500,000.
                                                                                 2,500,000.
     2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                                     0.
27   2.01.03   Productos veterinarios                                                    0.
     2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                     1,000,000.
28   2.01.99   Otros productos químicos                                                  0.
     2.02      ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS                                500,000.
29   2.02.01   Productos pecuarios y otras especies                                      0.
     2.02.02   Productos agroforestales                                                  0.

30   2.02.03
     2.02.04
               Alimentos y bebidas
               Alimentos para animales
                                                                                  500,000.
                                                                                         0.
               MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
31   2.03      CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO                                       300,000.
     2.03.01   Materiales y productos metálicos                                          0.
     2.03.02   Materiales y productos minerales y asfálticos                             0.
     2.03.03   Madera y sus derivados                                                    0.
     2.03.04   Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo        300,000.
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                                                            2.03.05   Materiales y productos de vidrio                                             0.
3                                                           2.03.06   Materiales y productos de plástico                                           0.
                                                            2.03.99   Otros materiales y productos de uso en la construcción                       0.
4                                                           2.04      HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS                                 2,000,000.
                                                            2.04.01   Herramientas e instrumentos                                           500,000.

5                                                           2.04.02
                                                            2.05
                                                                      Repuestos y accesorios
                                                                      BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN
                                                                                                                                           1,500,000.
                                                                                                                                                   0.

6                                                           2.05.01
                                                            2.05.02
                                                                      Materia prima
                                                                      Productos terminados
                                                                                                                                                   0.
                                                                                                                                                   0.
                                                            2.05.03   Energía eléctrica                                                            0.
7                                                           2.05.99   Otros bienes para la producción y comercialización                           0.
                                                            2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                            3,250,000.
8                                                           2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                              500,000.


9
                                                            2.99.02   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación                  0.
                                                            2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                                 750,000.
                                                            2.99.04   Textiles y vestuario                                                 1,500,000.
10                                                          2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                       500,000.
                                                            2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                                 0.
11                                                          2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                      0.
                                                            2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                       0.

12
                                                            5         BIENES DURADEROS                                                    13,000,000

13                                                          5.01
                                                            5.01.01
                                                                      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
                                                                      Maquinaria y equipo para la producción
                                                                                                                                          13,000,000
                                                                                                                                                   0.
                                                            5.01.02   Equipo de transporte                                                         0.
14                                                          5.01.03   Equipo de comunicación                                                500,000.
                                                            5.01.04   Equipo y mobiliario de oficina                                       1,500,000.
15                                                          5.01.05   Equipo y programas de cómputo                                       10,000,000
                                                            5.01.06   Equipo sanitario, de laboratorio e investigación                             0.

16                                                          5.01.07   Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo                      0.
                                                            5.01.99   Maquinaria y equipo diverso                                          1,000,000.
     IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA
17   PERSONAS CON DISCAPACIDAD (LEY 7600)       III-06-04   5         BIENES DURADEROS                                                    15,000,000


18                                                          5.01
                                                            5.01.07
                                                                      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
                                                                      Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
                                                                                                                                          15,000,000
                                                                                                                                          15,000,000
     PARQUES BIO SALUDABLES Y ÁREAS DE JUEGOS
19   INFANTILES                               III-06-05     5         BIENES DURADEROS                                                    38,000,000
                                                            5.01      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                     10,000,000
20                                                          5.01.07   Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo             10,000,000
                                                            5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                 28,000,000

21                                                          5.02.99   Otras construcciones, adiciones y mejoras                           28,000,000
     PASEO TURÍSTICO PUERTO SOLEY               III-06-06   5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                 68,585,713

22   DIRECCIÓN DE GESTIÓN URBANA                III-06-7
                                                            5.02.99
                                                            0
                                                                      Otras construcciones, adiciones y mejoras
                                                                      REMUNERACIONES
                                                                                                                                          68,585,713
                                                                                                                                          30,521,528
                                                            0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                              10,994,030
23                                                          0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                           10,994,030
                                                            0.01.02   Jornales                                                                     0.
24                                                          0.01.03   Servicios especiales                                                         0.
                                                            0.01.04   Sueldos a base de comisión                                                   0.
25                                                          0.01.05   Suplencias                                                                   0.
                                                            0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                               14,906,115

26                                                          0.03.01
                                                            0.03.02
                                                                      Retribución por años servidos
                                                                      Restricción al ejercicio liberal de la profesión
                                                                                                                                           3,957,850.
                                                                                                                                           7,146,119.
                                                            0.03.03   Decimotercer mes                                                     1,992,318.
27                                                          0.03.04   Salario escolar                                                      1,809,826.
                                                            0.03.99   Otros incentivos salariales                                                  0.
28                                                          0.04
                                                                      CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                                                      SEGURIDAD SOCIAL                                                     2,331,013.
                                                                      Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
29                                                          0.04.01   del Seguro Social                                                    2,211,473.
                                                            0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal        119,539.
                                                                      CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
30                                                          0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                     2,290,369.
                                                                      Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                            0.05.01   Costarricense del Seguro Social                                      1,214,517.
31                                                          0.05.02
                                                                      Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
                                                                      Complementarias                                                       358,617.
                                                            0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                    717,234.
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                                                        1         SERVICIOS                                                       2,400,000.
3                                                       1.05      GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE                                 1,200,000.
                                                        1.05.01   Transporte dentro del país                                        200,000.
4                                                       1.05.02   Viáticos dentro del país                                        1,000,000.
                                                        1.05.03   Transporte en el exterior                                               0.

5                                                       1.05.04
                                                        1.06
                                                                  Viáticos en el exterior
                                                                  SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
                                                                                                                                          0.
                                                                                                                                    200,000.

6                                                       1.06.01
                                                        1.06.02
                                                                  Seguros
                                                                  Reaseguros
                                                                                                                                    200,000.
                                                                                                                                          0.
                                                        1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                   0.
7                                                       1.07      CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO                                        1,000,000.
                                                        1.07.01   Actividades de capacitación                                     1,000,000.
8                                                       1.07.02   Actividades protocolarias y sociales                                    0.
                                                        1.07.03   Gastos de representación institucional                                  0.

9
                                                        2         MATERIALES Y SUMINISTROS                                        1,350,000.

10                                                      2.01
                                                        2.01.01
                                                                  PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
                                                                  Combustibles y lubricantes
                                                                                                                                    500,000.
                                                                                                                                    500,000.
                                                        2.01.02   Productos farmacéuticos y medicinales                                   0.
11                                                      2.01.03   Productos veterinarios                                                  0.
                                                        2.01.04   Tintas, pinturas y diluyentes                                           0.
12                                                      2.01.99   Otros productos químicos                                                0.
                                                        2.99      ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS                         850,000.
13                                                      2.99.01   Útiles y materiales de oficina y cómputo                          100,000.

                                                        2.99.02   Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación             0.
14                                                      2.99.03   Productos de papel, cartón e impresos                             200,000.
                                                        2.99.04   Textiles y vestuario                                              350,000.
15                                                      2.99.05   Útiles y materiales de limpieza                                   200,000.
                                                        2.99.06   Útiles y materiales de resguardo y seguridad                            0.
16                                                      2.99.07   Útiles y materiales de cocina y comedor                                 0.
                                                        2.99.99   Otros útiles, materiales y suministros                                  0.

17                                                      5         BIENES DURADEROS                                                1,598,991.

18                                                      5.01      MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO                                 1,598,991.
                                                        5.01.01   Maquinaria y equipo para la producción                                  0.

19                                                      5.01.02
                                                        5.01.03
                                                                  Equipo de transporte
                                                                  Equipo de comunicación
                                                                                                                                          0.
                                                                                                                                          0.
                                                        5.01.04   Equipo y mobiliario de oficina                                    598,991.
20                                                      5.01.05   Equipo y programas de cómputo                                           0.
                                                        5.01.06   Equipo sanitario, de laboratorio e investigación                        0.
21                                                      5.01.07   Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo                 0.
                                                        5.01.99   Maquinaria y equipo diverso                                     1,000,000.
22   CONSTRUCCIÓN DE PARQUE LA GARITA       III-06-8    5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                           100,000,000.
                                                        5.02.99   Otras construcciones, adiciones y mejoras                     100,000,000.

23   CONSTRUCCIÓN DE PARQUE SANTA CECILIA   III-06-9    5.02
                                                        5.02.99
                                                                  CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
                                                                  Otras construcciones, adiciones y mejoras
                                                                                                                                 80,000,000
                                                                                                                                 80,000,000
     CONSTRUCCIÓN DE CANCHA MULTIUSO
24   COLONIA BOLAÑOS                        III-06-10   5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                            17,000,000
                                                        5.02.99   Otras construcciones, adiciones y mejoras                      17,000,000
25   CONSTRUCCIÓN DE PARADA DE BUSES DE
     SANTA CECILIA                          III-06-11   5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                            80,000,000

26   MEJORAS AL CAMPO FERIAL                III-06-12
                                                        5.02.99
                                                        0
                                                                  Otras construcciones, adiciones y mejoras
                                                                  REMUNERACIONES
                                                                                                                                 80,000,000
                                                                                                                                  6,593,960.
                                                        0.01      REMUNERACIONES BÁSICAS                                          4,083,217.
27                                                      0.01.01   Sueldos para cargos fijos                                               0.
                                                        0.01.02   Jornales                                                        4,083,217.
28                                                      0.01.03   Servicios especiales                                                    0.
                                                        0.01.04   Sueldos a base de comisión                                              0.
29                                                      0.01.05   Suplencias                                                              0.
                                                        0.02      REMUNERACIONES EVENTUALES                                       1,000,000.

30                                                      0.02.01
                                                        0.02.02
                                                                  Tiempo extraordinario
                                                                  Recargo de funciones
                                                                                                                                  1,000,000.
                                                                                                                                          0.
                                                        0.02.03   Disponibilidad laboral                                                  0.
31                                                      0.02.04   Compensación de vacaciones                                              0.
                                                        0.02.05   Dietas                                                                  0.
                                                        0.03      INCENTIVOS SALARIALES                                             512,326.
                                                        0.03.01   Retribución por años servidos                                           0.
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                                                                 0.03.02   Restricción al ejercicio liberal de la profesión                                 0.
3                                                                0.03.03   Decimotercer mes                                                           430,426.
                                                                 0.03.04   Salario escolar                                                             81,900
4                                                                0.03.99   Otros incentivos salariales
                                                                           CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
                                                                                                                                                            0.

                                                                 0.04      SEGURIDAD SOCIAL                                                           503,598.
5                                                                0.04.01
                                                                           Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense
                                                                           del Seguro Social                                                          477,773.

6                                                                0.04.02   Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social                         0.


7                                                                0.04.03   Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje
                                                                           Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y
                                                                                                                                                            0.

                                                                 0.04.04   Asignaciones Familiares                                                          0.
8                                                                0.04.05   Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal
                                                                           CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
                                                                                                                                                       25,825

                                                                 0.05      Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN                                           494,818.
9                                                                0.05.01
                                                                           Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
                                                                           Costarricense del Seguro Social                                            262,387.
                                                                           Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
10                                                               0.05.02   Complementarias                                                             77,476
                                                                 0.05.03   Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral                         154,953.

11                                                               0.05.04
                                                                           Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes
                                                                           públicos                                                                         0.


12                                                               0.05.05
                                                                 0.99
                                                                           Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados
                                                                           REMUNERACIONES DIVERSAS
                                                                                                                                                            0.
                                                                                                                                                            0.

13                                                               0.99.01
                                                                 0.99.99
                                                                           Gastos de representación personal
                                                                           Otras remuneraciones
                                                                                                                                                            0.
                                                                                                                                                            0.

14                                                               1         SERVICIOS                                                                  200,000.
                                                                 1.01      ALQUILERES                                                                       0.
15                                                               1.01.01   Alquiler de edificios, locales y terrenos                                        0.
                                                                 1.01.02   Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario                                      0.

16                                                               1.01.03   Alquiler de equipo de cómputo                                                    0.
                                                                 1.01.04   Alquiler y derechos para telecomunicaciones                                      0.

17                                                               1.01.99
                                                                 1.06
                                                                           Otros alquileres
                                                                           SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES
                                                                                                                                                            0.
                                                                                                                                                      200,000.

18                                                               1.06.01   Seguros                                                                    200,000.
                                                                 1.06.02   Reaseguros                                                                       0.
19                                                               1.06.03   Obligaciones por contratos de seguros                                            0.


20                                                               5
                                                                 5.02
                                                                           BIENES DURADEROS
                                                                           CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
                                                                                                                                                    5,000,000.
                                                                                                                                                    5,000,000.

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                                                                 5.02.99   Otras construcciones, adiciones y mejoras                                5,000,000.
     PLAN REGULADOR SANTA ELENA (CUAJINIQUIL)        III-06-13   1         SERVICIOS                                                               30,000,000
                                                                 1.04      SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO                                            30,000,000
22                                                               1.04.99   Otros servicios de gestión y apoyo                                      30,000,000
     PROMOCIÓN E IMAGEN DEL CANTÓN DE LA CRUZ III-06-14          5         BIENES DURADEROS                                                        11,000,000
23                                                               5.02      CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS                                     11,000,000
                                                                 5.02.99   Otras construcciones, adiciones y mejoras                               11,000,000

24   FONDO LEY 6043, 20% PAGO DE MEJORAS             III-07-01   9         CUENTAS ESPECIALES                                                      34,292,856
                                                                 9.02      SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA                                     34,292,856

25                                                               9.02.02   Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria              34,292,856
     FONDO PLAN DE LOTIFICACIÓN                      III-07-02   9         CUENTAS ESPECIALES                                                       2,880,266.
26                                                               9.02      SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA                                      2,880,266.

                                                                 9.02.02   Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria               2,880,266.
27   COMPRA DE TERRENO PARA CONSTRUCCIÓN
     DEL PARQUE DE SANTA CECILIA                     III-07-03   5         BIENES DURADEROS                                                        60,000,000
28                                                               5.03      BIENES PREEXISTENTES                                                    60,000,000
                                                                 5.03.01   Terrenos                                                                60,000,000

29                          TOTAL DEL PROGRAMA III                                                                                             2,492,564,523.54



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3                                                  OTROS ANEXOS
4                                                              N°. 04
5                    PORCENTAJE DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
6
                                                            GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
7                      MONTO DEL PRESUPUESTO ORDINARIO                                            4,799,410,460.40      %

8
                       Límite para gastos de administración 40% de los
                       ingresos ordinarios (art. 93 del Código Municipal)                         1,618,080,799.05       40%
9
10                     Gastos de administración aplicados                                         1,028,116,145.25       21%

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12   Elaborado por: Lic. Gustavo Briceño Álvarez
13   Fecha: 23 de agosto del 2018
14
15                                                 OTROS ANEXOS
16                                                             N°. 05
17                          CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
18
                    PRESUPUESTO PRECEDENTE:                                                                          3,149,838,127.69
19                  PRESUPUESTO EN ESTUDIO:                                                                          3,167,922,440.96
                    PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO                                                                       0.6%
20                  PORCENTAJE QUE APRUEBA EL CONCEJO: (1)                               17.00%
                              NUMERO DE              VALOR              VALOR         SESIONES     MENSUAL             ANUAL
                                                      DIETA             DIETA           ORDI -
21                            REGIDORES
                                                     ACTUAL           PROPUESTA        EXTRA
                                  5                  32,457.60            32,457.60       58       1,027,824.00          9,412,704.00
22                                5                  16,228.80            16,228.80       58         513,912.00          4,706,352.00
                                  4                  16,228.80            16,228.80       58         411,129.60          3,765,081.60
                                  4                    8,114.40            8,114.40       58         205,564.80          1,882,540.80
23
                    DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR
24                  DETALLE)                                                                                                     0.00

                    TOTAL                                                                          2,158,430.40        19,766,678.40
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26
27   (1) El aumento de las dietas debe ser con base en el artículo 30 del Código Municipal
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30   Elaborado por: Lic. Gustavo Briceño Álvarez
31   Fecha: 23 de agosto del 2018
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3                                                      OTROS ANEXOS
4                                                                 N°. 06
5                                   GASTO POR CREACIÓN DE PLAZAS FIJAS
6                                   VIABILIDAD FINANCIERA, PROGRAMA I
7
8    Creación de plazas Fijas (Año 2018)
9                                                                                                                                 (+) salario
             Nombre de la plaza      Sueldo Fijo     Anualidad          Total        (+) cargas sociales     (+) aguinaldo                       Total Anual
                                                                                                                                   escolar
10           Encarg. de Soporte y     527,539.22     51,433.49        578,972.71         1,452,975.60         626,390.55          569,014.38    9,596,053.05
             Mante. T.I.C.
11
12
13   Gasto estimado para los siguientes 4 años, con una estimación de aumentos salariales de
14   ley de un 5% anual
15                                                        Año 1              Año 2               Año 3               Año 4

16                              Gasto estimado por
                                                       9,596,053.05      10,075,855.70       10,579,648.49        11,108,630.91

                                año
17
18
19
20   Del Financiamiento
21   La creación de plazas nuevas por la subpartida de Sueldos Fijos tiene su financiamiento
22   en los recursos de la Ley de Impuestos Fronterizos (Ley 9154). Dichos recursos
23   provienen de transferencias corrientes del Gobierno Central los cuales se aplican como
24   libres debido a que a la fecha, no existe reglamentación sobre dicha Ley.
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5     Municipalidad La Cruz
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8    Plan Anual Operativo 2019
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20      La Cruz, Agosto 2018
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     Índice
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5    1. Marco General ...................................................................................................................... 2
6      1.4 Plan de Desarrollo Municipal. ............................................................................................ 3
7    2. Estructura Organizacional (Recursos Humanos) .................................................................. 4
     3. Matrices de Desempeño Programático ................................................................................. 5
8
        Programa I............................................................................................................................... 5
9
       Programa II............................................................................................................................... 7
10     Programa III............................................................................................................................ 11
11     4. Distribución de Recursos ................................................................................................. 17
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3    1.   Marco General
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3    1.4 Plan de Desarrollo Municipal.
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26   Elaborado por: Licda. Karla Valverde Jiménez
27   Fecha: 20 de Agosto del 2018
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                    1. Estructura Organizacional (Recursos Humanos)
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                    1.1 Nombre de la organización: Municipalidad de La Cruz
5
                    1.2 Año: 2019
6                                                     Procesos sustantivos                                 Por programa                                     Apoyo                                                                          Por programa
                                                                  Servicios                 Difer      I      II   III  IV                        Sueldos para    Servicios especiales                                    Difer       I       II   III  IV
                                                 Sueldos para
7                        Nivel
                                                 cargos fijos                                                                                                             Puestos de                    Otros
                                                                        especiales          encia                                                  cargos fijos            confianza                                      encia


8          Nivel superior ejecutivo                                                           0                                                              2                                                               0        2


9          Profesional                                   16                    1              0        2        7        8                                   17                                             5                0        22

           Técnico                                        6                    5              0                 4        7                                   12                                             3                0        15
10
           Administrativo                                 5                                   0                 5                                            2                                              1                0        3
11         De servicio                                   33                                   0                19       14                                   2                                                               0        2

12         Total                                         60                    6              0        2       35       29          0                        35                    0                        9                0        44       0   0    0


13         RESUMEN:                                                                                          RESUMEN POR PROGRAMA:
           Plazas en sueldos para cargos fijos                                         95                    Programa I: Dirección y Administración General                                                                               46
14         Plazas en servicios especiales                                              15                    Programa II: Servicios Comunitarios                                                                                          35
           Plazas en procesos sustantivos                                              66                    Programa III: Inversiones                                                                                                    29

15         Plazas en procesos de apoyo
           Total de plazas
                                                                                       44
                                                                                     110
                                                                                                             Programa IV: Partidas específicas
                                                                                                             Total de plazas                                                                                                          110
                                                                                                                                                                                                                                           0



16                                                                                                                                      Plazas en procesos sustantivos y de apoyo


                                                                                                                                                                                                                    110

17
                                                                                                            120
                                        Plazas fijas y especiales                                           100
                                                                                                             80                         66
                                                                                                             60                                                             44

18            120
              100
                                95
                                                                                     110                     40
                                                                                                             20
                                                                                                              0
                                                                                                                         Plazas en procesos            Plazas en procesos de apoyo                      Total de plazas

19
               80                                                                                                            sustantivos
               60
               40

20             20
                                                           15
                                                                                                                                             Plazas según estructura programática
                0
                    Plazas en sueldos para       Plazas en servicios          Total de plazas
21                       cargos fijos                especiales                                             120
                                                                                                            100
                                                                                                             80
                                                                                                                                                                                                                          110


                                                                                                             60                46
                                                                                                                                                     35                   29

22
                                                                                                             40
                                                                                                             20                                                                                     0
                                                                                                              0
                                                                                                                       Pro grama I:          Pro grama II:        Pro grama III:          Pro grama IV:         Tota l d e p laza s
                                                                                                                       Direcci ón y           Ser vicios           Inve rsio nes       Par tida s específicas


23
                                                                                                                      Admini stración        Comunitarios
                                                                                                                         Gen eral

           3. Observaciones.

24
25
26   Elaborado por: Licda. María Chacón Peña
27   Fecha: 07 de Setiembre del 2018
28
                                      1. Matrices de Desempeño Programático
29
                                                                                                                    Programa I
30
           PLAN OPERATIVO ANUAL

31         MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
           2019
           MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
           PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL

           MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión
           puedan cumplir con sus cometidos.
           Producción relevante: Acciones Administrativas
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9    4.   Distribución   de   Recursos
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21   Fuente: Matriz POA La Cruz 2019
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24   Elaborado por: Licda. Karla Valverde Jiménez
25   Fecha: 10 de Setiembre8 del 2018
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 9   A.- Se aprueba el contenido económico para cubrir todas las dietas de los
10   regidores, remuneraciones básicas, remuneraciones eventuales, incentivos
11   salariales y sus respectivas cargas sociales, para todo el personal de la
12   municipalidad de La Cruz, en aplicación del percentil 15 de la escala salarial
13   para el sector municipal, elaborado por la Unión de Gobiernos Locales. Dichos
14   salarios contemplan una prevención de un 3% (tres por ciento) por aumentos
15   salariales para todo el año 2019. ACUERDO APROBADO por 3 votos a
16   favor: Carlos Manuel Ugarte Huertas, Guiselle Bustos Chavarría y Gloria
17   Monestel Monestel: Regidora Suplente en ejercicio, con dos en contra:
18   Marvin Tablada Aguirre y Florencio Acuña Ortiz.
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20   B.- Se aprueban los recursos provenientes de la ley N°8114 por la suma
21   ¢1,631,488,019.44 (Mil seiscientos treinta y un millones cuatrocientos ochenta
22   y ocho mil diecinueve colones con 44/11) presupuesto revisado y aprobado por
23   la Junta Vial Cantonal, distribuidos de la siguiente manera:
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25   1.- Unidad Técnica de Gestión Vial: ¢ 1,267,359,593.27
26   2.- Asfaltado y Sistema de Drenajes Calle El Socorro y B° Irvin: ¢
27   50,000,000.00
28   3.- Asfaltado y Sistema de Drenajes Acceso Principal a Sonzapote:
29   ¢ 110,000,000.00
30   4.- Asfaltado y Sistema de Drenajes Cuadrantes Sta. Cecilia: ¢ 85,000,000.00
31   5.- Asfaltado y Sistema de Drenajes Cuadrante Cuajiniquil: ¢ 77,128,426.17
32   6.- Atención de Emergencias Cantonales: ¢ 42,000,000.00. ACUERDO
33   APROBADO por 3 votos a favor: Carlos Manuel Ugarte Huertas, Guiselle
34   Bustos Chavarría y Gloria Monestel Monestel: Regidora Suplente en
35   ejercicio, con dos en contra: Marvin Tablada Aguirre y Florencio Acuña
36   Ortiz.
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38   C.- Se aprueban las siguientes plazas distribuidas así:
39        Programa I
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 1   1.- Se aprueba la creación de la plaza fija de Encargada de Soporte y
 2   Mantenimiento de Tecnologías de Información y Comunicación (PM1).
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 4   2.- Se aprueba por servicios especiales a tiempo completo y por un
 5   periodo de un año, las siguientes plazas:
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 7   1.- Un(a) Asesor(a) Legal para el Concejo Municipal (PM3), (Artículo 127
 8   Código Municipal).
 9   2.- Un(a) Asesor(a) Administrativo de Alcaldía (PM3), (Artículo 127 Código
10   Municipal).
11   3.- Un(a) Asesor(a) Socioeconómico de Alcaldía (PM1), (Artículo 127 Código
12   Municipal).
13   4.- Un Chofer y apoyo administrativo (AM1), (Artículo 127 del Código
14   Municipal).
15   5.- Un(a) Gestor(a) de proyectos (PM3).
16   6.- Un(a) Asistente de Secretario del Concejo (TM1).
17   7.- Un(a) Encargado(a) de Presupuesto (PM2).
18   8.-Un(a) Cajero(a) Plataformita (TM1).
19   9.- Un(a) Asistente de Proveeduría (TM1).
20        Programa II
21   1.- Se crea por servicios especiales a tiempo completo y por un periodo
22   de un año, la plaza de:
23   1.1.- Un Maestro de música en el servicio de Educativo, cultural y deportivo
24   (TM3).
25       Programa III:
26   1.- Por servicios especiales a tiempo completo y por un periodo de un
27   año, se crean las plazas de:
28   1.1.- Un(a) Inspector(a) chequeador para la Unidad Técnica de Gestión Vial
29   (TM1).
30   1.2.- Un Asistente de la Dirección Técnica y Estudios (TM3).
31   1.3.- Un(a) Dibujante proyecto mantenimiento y actualización de mapa catastral
32   (TM2B).
33   1.4.- Un Perito Valuador (PM2).
34   1.5.- Un(a) Digitalizador(a) para el proyecto mantenimiento y actualización de
35   mapa catastral (TM2B). ACUERDO APROBADO por 3 votos a favor: Carlos
36   Manuel Ugarte Huertas, Guiselle Bustos Chavarría y Gloria Monestel
37   Monestel: Regidora Suplente en ejercicio, con dos en contra: Marvin
38   Tablada Aguirre y Florencio Acuña Ortiz.
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1                                CIERRE DE SESION

2   Al no haber más asuntos que tratar, se cierra la sesión a las 17:45 horas.

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4   Marvin Tablada Aguirre                  Lic. Carlos Miguel Duarte Martínez

5   Presidente Municipal en Ejercicio       Secretario Municipal.

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8                            Junnier Alberto Salazar Tobal

9                            Alcalde Municipal de la Cruz
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