Extraordinaria 16 · 2016-09-21
Acta_N16-2016_celebrada_el_dia_21_de_setiembre_del_2016.pdf · 91 páginas · PDF original · ver en el sitio municipal
Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 16 del 2016-09-21 + número de página. Los acuerdos de esta acta no llevan número en el documento original.
Acuerdos en esta acta
Detección automática sobre el texto; verifique siempre contra el PDF original. Incluye 12 acuerdo(s) sin número, marcados ~.
- ~ Acuerdo (pág. 3) · firme · aprobado s por servicios especiales y profesionales, según oficio que nos remite el señor Alcalde Municipal con los perfiles adjuntos, por lo que debemos inclu…
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- ~ Acuerdo (pág. 77) · firme · aprobado 77 netos). Lo anterior según acuerdo de la Junta Vial Cantonal y que debe aprobarse en un acuerdo exclusivo de parte del Concejo Municipal. La distrib…
- ~ Acuerdo (pág. 82) · aprobado ransformaciones de plazas: 19) Policía Municipal a Inspector Municipal (TM3), 20) Auxiliar de Archivo a Encargado de Archivo Municipal (TM3).”,se rati…
- ~ Acuerdo (pág. 88) · aprobado colones con 62/100) y el Plan Operativo Anual año 2017, presentado por el señor Junnier Alberto Salazar Tobal, Alcalde Municipal de La Cruz y recomend…
1
MUNICIPALIDAD
LA CRUZ
ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA # 16-2016
Celebrada el día 21 de setiembre del año 2016, a las 17:00 horas, con la
asistencia de los señores miembros:
Presidente.
Blanca Casares Fajardo Presidente Municipal
Regidores Propietarios.
Marvin Tablada Aguirre Reg. Propietario
Carlos Ugarte Huertas Reg. Propietario
Giselle Bustos Chavarría Reg. Propietaria
Florencio Acuña Ortiz Reg. Propietario
Regidores Suplentes.
Manuel Vargas Chaves Reg. Suplente
Gloria Monestel Monestel Reg. Suplente
Síndicos Propietarios.
Jorge Manuel Alán Fonseca Síndico Propietario
Zeneida Quirós Sindica Propietaria
Secretaria.
Pamela Guevara Salgado Secretaria Municipal
Asesor Legal.
Christian Callejas Escoto Asesor Legal del Concejo Municipal
Alcalde y Vice-alcalde.
Rosa Emilia Molina Martínez Vicealcaldesa Municipal
Invitados.
Daniel Umaña Hernández Periodista Municipal
2
Ausentes.
Junnier Salazar Tobal Alcalde Municipal
María Argentina Lara Lara Reg. Suplente
Dennis Rivera Tapia Reg. Suplente
Betzabeh Martínez Morales Síndica Propietaria
Sebastían Víctor Víctor Síndico Suplente
Reynaldo Fernández Vega Síndico Suplente
Yeilin Mariel Sánchez Gutiérrez Reg. Suplente
Mary Casanova López Síndica Propietaria
Jeannette Ramírez Rodríguez Síndica Suplente
ARTÍCULO I (PUNTO ÚNICO)
1.- PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO DEL AÑO 2017.
La señora Blanca Rosa Casares Fajardo, Presidenta Municipal, solicito que se
pongan en pie, para hacer una breve oración.
ARTÍCULO I (PUNTO ÚNICO)
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO DEL AÑO 2017.
1.- Se conoce acta ordinaria N° 04-2016 celebrada en las instalaciones
municipales, el día 12 de setiembre de 2016, firmada por los señores, Carlos
Ugarte Huertas, en calidad de presidente de la comisión de hacienda y
presupuesto, y el señor Carlos José Martínez Duarte, en calidad de secretario de
la comisión de hacienda y presupuesto que literalmente dice:
3
ARTÍCULO PRIMERO
AJUSTES DE REDACCIÓN DE ACTA N° 03-2016.
1.- El señor Carlos Manuel Ugarte Huertas; Presidente de Comisión de Hacienda y
Presupuestos manifiesta: “Buenas tardes compañeros, en vista que el día de
sesión ordinaria del jueves pasado, se nos fue aclarar lo del dictamen de comisión,
fue un mal entendido, lo que tenía que hacerse era tomar un acuerdo basado en el
dictamen de comisión, que se convocará a sesión extraordinaria a todo el Concejo
Municipal, para conocer tanto el dictamen de comisión como el proyecto
presupuesto y no aprobar el presupuesto en ese momento, se debe aclarar dicho
acuerdo, repito es nada más se envía al Concejo Municipal el dictamen para que
se acuerde convocar a sesión Extraordinaria de parte del Concejo para conocer,
estudiar y aprobar el presupuesto y Plan Operativo Anual año 2017, y es en esa
sesión extraordinaria que el Concejo Municipal le brinda la aprobación al dictamen
de comisión o acta si a bien lo tienen, sin embargo compañeros, antes de tomar el
acuerdo de aclaración, se incluyeron los perfiles tanto de plazas fijas como la
plazas por servicios especiales y profesionales, según oficio que nos remite el
señor Alcalde Municipal con los perfiles adjuntos, por lo que debemos incluirlos en
el ajuste a esta acta y recomendarle al Concejo Municipal su aprobación,
propongo que se incluya en el acuerdo de aprobación de dichas plazas fijas y de
servicios especiales y profesionales., ratificando así también los acuerdos
tomados por esta Comisión de Hacienda y Presupuestos en el acta N° 03-2016,
con la aclaración anterior, todo en acuerdo definitivamente aprobado y en firme.
Por lo tanto, compañeros, sírvanse levantar la mano los que estén de acuerdo en
que se ratifique el acta N° 03-2016, que se incluya como ajuste los perfiles
incluidas dentro del Proyecto Presupuesto año 2017, y solicitarle al Concejo
Municipal se sirvan aprobarlas.
La señora Blanca Casares Fajardo indica: compañeros yo también estoy de
acuerdo, fue un error nuestro indicarles a los compañeros que lo que debía
acordarse era la convocatoria a sesión extraordinaria al Concejo Municipal en
pleno para conocer, aprobar el presupuesto ordinario y Plan Operativo para el año
2017, y todo lo expuesto por el señor Presidente de Comisión, mi parte
definitivamente aprobado y en firme.
Con el agregado anterior los señores miembros de Comisión:
4 1.- ACUERDAN: La Comisión de Hacienda y Presupuestos Municipal de La Cruz, ratifica los siguientes acuerdos de la sesión ordinaria N° 03-2016 de Comisión de Hacienda y Presupuestos Municipal de La Cruz, con los ajustes respectivos: A.- ACUERDAN: La Comisión de Hacienda y Presupuestos Municipal de La Cruz, aprueba darle trámite primero a los dos acuerdos municipales(Acuerdo N° III.10 Sesión Ordinaria N° 33-2016 y Acuerdo N° III.22 Sesión Ordinaria N° 33-2016). Posterior el presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2017, ya que son parte del presupuesto municipal, y ver la posibilidad de inclusión. Acuerdo definitivamente aprobado y en firme. ACUERDO DEFITIVAMENTE APROBADO Y FIRME. B.- ACUERDAN: La Comisión de Hacienda y Presupuestos Municipal de La Cruz, aprueba y recomienda al Concejo Municipal que el acuerdo donde se crea la plaza fija de Asistente de Auditoría Interna Municipal, sea derogado, por motivos que según estudio exhaustivo no es necesario, por cuanto en el presupuesto ordinario para el año 2017 se incluyeron recursos económicos para la contratación de auditorías externas que serán de utilidad para la auditoría Interna Municipal. En cuanto a los requerimientos presupuestarios para dicha Auditoría Interna ya fueron incluidos en el proyecto presupuesto. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO. C.- ACUERDAN: La Comisión de Hacienda y Presupuestos Municipal de La Cruz, aprueba y recomienda inclúyase un aporte de ¢ 25,000,000,00 (veinticinco millones de colones netos), al Colegio de Santa Cecilia de La Cruz Guanacaste, para la construcción de un pabellón educativo, para la instalación e impartir clases de varias materias educativas de suma necesidad e importancia. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO Y FIRME. 2.- ACUERDA: La Comisión de Hacienda y Presupuesto Municipal de La Cruz, recomienda y se brinda el dictamen positivo al Concejo Municipal de La Cruz Guanacaste, aprobar el Presupuesto Ordinario para el Ejercicio Económico año 2017 y Plan Operativo Anual, por un monto de ¢ 4,045,201,997.62 (cuatro mil cuarenta y cinco millones, doscientos un mil novecientos noventa y siete mil colones con sesenta y dos céntimos), tal y como se adjunta, asimismo que se tomen los siguientes acuerdos:
5 A.- Se ratifica la aprobación de los salarios base a todos a todos los funcionarios municipales en aplicación del percentil 15 de la escala salarial única para el sector municipal, elaborada por la Unión de Gobiernos Locales de conformidad en lo establecido en los artículos 120 y 122 del código municipal y vigente hasta el 31 de diciembre 2016, se incluye la prevención de aumento salarial de un 2.5% en el mes de enero 2017, para el primer semestre y un 2.5% en el mes de julio para el segundo semestre, del 2017. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO Y FIRME. B.- Se aprueban los recursos provenientes de la Ley N° 8114 y ley N°9329 por la suma de ₡ 1,108,490,373.00 (Mil ciento ocho millones cuatrocientos noventa mil trescientos setenta y tres netos). Lo anterior según acuerdo de la Junta Vial Cantonal y que debe aprobarse en un acuerdo exclusivo de parte del Concejo Municipal. La distribución es la siguiente: Unidad Técnica de Gestión Vial: ₡ 1,104,190,373.00 (Mil ciento cuatro millones ciento noventa mil trescientos setenta y tres netos). Atención de Emergencia Cantonales: ₡ 4,300,000.00 (Cuatro millones trescientos mil colones). ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO Y FIRME. C.- Mediante acuerdo nº 1-2A, de la sesión Ordinaria Nº 05-2016 de la Comisión de Hacienda y Presupuesto se modificó acuerdo nº 1-2-C, de la sesión Nº04-2016, para que se lea correctamente de la siguiente manera: Se aprueban los estudios técnicos, tanto de plazas fijas, servicios especiales, sus perfiles respectivos, transformaciones y reasignaciones, quedando de la siguiente manera: Programa I: Plazas Fijas: 1) Coordinador de Gestión Jurídico Municipal (PM4), 2) Asistente para el Departamento de Recursos Humanos (TM3), 3) Mensajero y Apoyo a Unidades Administrativas (AM1). Servicios Especiales: 4) Asesor Técnico de Maquinaria Municipal (TM3), 5) Asistente Financiero (TM1), 6) Asesor Técnico Deportivo y Cultural (TM1), 7) Gestor de Proyectos (PM3), 8) Encargado de Plantel Municipal (TM3), 9) Asistente para el Área de Secretaria del Concejo (TM1), 10) Chofer de Alcaldía y Concejo Municipal (AM1). Programa III: Plazas Fijas: 11) Ayudante de Tractor (OM2A), 12) Ayudantes de Niveladora para la Unidad Técnica de Gestión Vial (OM2A). Servicios Especiales: 13) Asistente
6
Técnico para la Dirección Técnica y Estudios (Control Constructivo), (TM3).
Reasignaciones de plaza: 14) Inspector de Unidad Técnica de Gestión Vial de
TM1 A TM3,15) Gestor de Cobros de TM2 a TM3, 16) Encargada de Biblioteca de
AM1 A PM1, 17) Asistente de Proveeduría de TM2 A PM1, 18) Secretaría de
Unidad Técnica de Gestión Vial (Servicios especiales) de AM1 a
TM1.Transformaciones de plazas: 19) Policía Municipal a Inspector Municipal
(TM3), 20) Auxiliar de Archivo a Encargado de Archivo Municipal (TM3).”,se
ratifican las plazas Asesor Jurídico de Alcaldía, Asistente del Área Tecnología de
Información y Comunicación, Asesor Jurídico del Concejo, Peón para el servicio
de parques y Obras de Ornato, Encargado de las Actividades del Adulto Mayor en
la Comunidad, Ingeniero Topógrafo Digitador y Dibujante de Catastro y Asistente
Técnico de Bienes Inmuebles. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO Y
EN FIRME.
Para mejor entendimiento del tema en mención, se procede incluir el Plan
Presupuesto para el ejercicio 2017 y su Plan Anual Operativo:
Municipalidad La Cruz
Plan Anual Operativo 2017
La Cruz, Setiembre 2016
7
1. Marco General
1.1 Nombre de MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
la institución.
1.2 Año del 2017
POA.
1.3 Marco
filosófico
institucional.
“Realizar actividades administrativas apropiadas para lograr la
captación y uso de los recursos suficientes que permitan la prestación
1.3.1 Misión: de servicios comunales en forma eficaz y eficiente, así como la correcta
inversión en proyectos de desarrollo cantonal”
“Aspiramos a ser una institución con autonomía financiera que nos
permita promover el bienestar de los habitantes del cantón y su
1.3.2 Visión: desarrollo socio-económico, apoyándose en recursos humanos
capacitados y en la utilización de las mejores técnicas y tecnologías
disponibles.”
8
1 Reconocer las habilidades individuales y colectivas del recurso humano
y brindar oportunidades de capacitación al mismo, maximizando los
procesos laborales internos necesarios para el desarrollo y alcance de
1.3.3 objetivos fundamentales para la institución y a su vez brindar las
Políticas condiciones que faciliten un estado completo de bienestar físico, mental
institucionales: y social a los(as) funcionarias municipales para el buen desempeño
laboral.
2 Aumentar los niveles de transparencia y eficiencia mediante el uso de
las TIC´s en la gestión municipal, mejorando el manejo de las
relaciones con los ciudadanos, motivando la participación de los
mismos en los temas de interés público, permitiendo el acceso a la
información y a los representantes municipales mediante múltiples
mecanismos que ofrecen las tecnologías.
3 Desarrollar proyectos que propicien desarrollo social y mejoren la
calidad de vida de los (as) pobladores(as) del cantón, así como realizar
inversiones a nivel interno que posibiliten un servicio de calidad a
los(as) usuarios(as).
4 Priorizar la asignación de recursos para la red vial cantonal, tomando
5 Establecer las coordinaciones con instituciones educativas y otras de
apoyo del sector público y privado para mejorar la calidad del proceso
educativo impartido en los centros de enseñanza del cantón.
6 Brindar un servicio de intermediación, orientación e información del
empleo, así como promover y apoyar iniciativas que generen fuentes
de trabajo en el cantón.
7 Fortalecer líneas de trabajo con el Ministerio de Seguridad Publica para
la creación de estrategias que mejoren la seguridad ciudadana en el
cantón de La Cruz.
8 Promover condiciones sociales dentro de las cuales la mujer del cantón
de La Cruz posea oportunidades para lograr su bienestar integral y el
de su familia; además brindar atención y orientación a la mujer con el
fin de empoderarla y posicionarla dentro de la sociedad. Asimismo
propiciar una transversalización del género dentro del quehacer
municipal.
9 Fomentar la creación de espacios de uso y aprovechamiento cantonal
para la realización de actividades recreativas, deportivas y culturales
que promuevan el sano esparcimiento y estilos de vida saludables en la
población.
10 Desarrollar programas que incentiven un uso y manejo sostenible de
los recursos naturales bióticos y abióticos. Además del manejo y
disposición adecuada de los desechos para preservar el medio
ambiente.
9
11 Implementar programas de prevención para la atención de desastres y
priorizar las mismas en el cantón por medio del comité local;
articulándolos por medio de instrumentos y recursos para las
diferentes acciones a seguir.
12 Promover acuerdos y alianzas con instituciones del estado,
comunidades organizadas y empresas privadas, en procura de mejorar
las condiciones socioeconómicas del Cantón.
13 Incentivar la inversión de forma transparente y equilibrada,
aprovechando los recursos naturales, su belleza escénica y a su vez
impulsar la vigilancia, con el fin de buscar un desarrollo turístico
sostenible, con los estándares elaborados y las legislaciones vigentes.
como elementos decisorios el índice técnico vial de desarrollo social, la
generación de empleo, el número de habitantes beneficiados y el
tránsito promedio diario de las vías cantonales, salvo en caso de
emergencia donde se actuará de inmediato.
14 Fortalecer y promover la organización de las personas con
discapacidad y/o de familiares, para lograr la participación de la
población eliminando la discriminación y las barreras físicas, sociales y
culturales que dificultan la integración, en el ámbito de la educación, la
salud, el trabajo y la cultura; por medio de un diagnostico que nos
facilite conocer las demandas de los mismos y poder brindar
estrategias de sensibilización para provocar cambios culturales en el
cantón.
15 Fortalecer la identidad cultural del cantón, rescatando las costumbres y
tradiciones, con el fin de darlas a conocer a los visitantes nacionales e
internacionales y así lograr un desarrollo cantonal de acuerdo a las
raíces cruceñas.
16 Coordinar con las instituciones del estado para hacer valer los
derechos de los niños(as) y adolescente en riesgo social; por medio de
promoción de proyectos sociales, además de la incorporación de
padres y madres de familia para brindar apoyo y orientación a sus
hijos.
10
1.4 Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
Área
estratégica
1 Infraestructur Promover el mejoramiento y mantenimiento de las vías de
a, comunicación existentes, así como todas aquellas
equipamiento infraestructuras necesarias para la prestación de los servicios
y servicios básicos en el cantón.
2 Gestión 1. Establecer planes integrales de manejo de cuencas y
Ambiental reforestación, establecer campañas para evitar la contaminación
de suelos con el uso de agroquímicos, solución integral del
manejo de desechos sólidos que incluye: la compra de un
terreno para un relleno sanitario, establecer centros de acopio
distritales y una planta de reciclaje.
2. Contribuir a la aplicación de la ley en asocio con las
instituciones para evitar la caza y pesca indiscriminadas y dar
soluciones a las quemas.
3 Desarrollo Propiciar un cambio en la entidad, mediante un proceso
Institucional participativo, que fomente el desarrollo de la organización, la
constitución de alianzas y el trabajo conjunto, para brindar una
mejor prestación de servicios y constituir a la municipalidad en
un Gobierno Local que dirija el desarrollo local.
4 Desarrollo Promover programas e incentivar inversiones internas y externas
Económico a fin de mejorar la tenencia de la tierra, mediante la búsqueda de
Local opciones de titulación o compra, conjuntamente con el IDA, la
elaboración de un programa de seguimiento sobre la situación
del cordón fronterizo, fomentar las actividades agropecuarias y
buscar diversificarlas, mejorar la comercialización y la formación
de microempresas.
5 Política 1. Establecer canales de coordinación con el Ministerio de
Social Local Trabajo y Seguridad Social para garantizar el cumplimiento de
los derechos laborales de los y las trabajadoras del cantón,
incluyendo el control migratorio y la apertura de nuevas fuentes
de empleo para sus pobladores.
2. Articular el trabajo conjunto con las instituciones vinculadas al
fortalecimiento de las organizaciones sociales para establecer
planes de capacitación que posicionen a estas organizaciones
en la realidad cantonal, promoviendo la comunicación, los
valores y la formación de líderes.
6 Ordenamient Implementar planes reguladores para que optimicen el uso del
o territorial territorio cantonal
Elaborado por: Licda. Karla Valverde Jiménez
Fecha: 24 de agosto de 2016
11
2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Recursos Humanos)
1. Nombre de la institución. MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
2. Año 2017
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios Difer I II III IV Sueldos para Servicios especiales Difer I II III IV
Sueldos para
Nivel
cargos fijos Puestos de Otros
especiales encia cargos fijos confianza encia
Nivel superior ejecutivo 0 2 0 2
Profesional 15 1 0 2 7 7 15 2 1 0 18
Técnico 9 6 0 3 3 9 7 2 4 0 13
Administrativo 5 1 0 6 3 0 3
De servicio 32 0 18 14 2 1 0 3
Total 61 8 0 5 34 30 0 29 5 5 0 39 0 0 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 90 Programa I: Dirección y Administración General 44
Plazas en servicios especiales 18 Programa II: Servicios Comunitarios 34
Plazas en procesos sustantivos 69 Programa III: Inversiones 30
Plazas en procesos de apoyo 39 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 108 Total de plazas 108
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
120 108
Plazas fijas y especiales 100
69
80
60 39
120 108 40
20
100 90 0
80 Plazas en procesos Plazas en procesos de apoyo Total de plazas
sustantivos
60
40
18
20 Plazas según estructura programática
0
Plazas en sueldos Plazas en servicios Total de plazas 108
para cargos fijos especiales 120
100
80 44
60 34 30
40 0
20
0
Pro grama I: Pro grama II: Pro grama III: Pro grama IV: Tota l d e p laza s
Direcci ón y Ser vicios Inve rsio nes Par tida s específicas
Admini stración Comunitarios
Gen eral
3. Observaciones.
Elaborado por: María Concepción Chacón Peña
Fecha: 5/9/2016
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas
de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
LA META POR META
DESARROLLO META
OBJETIVOS DE MEJORA FUNCIONARIO
INDICADOR % % ACTIVIDAD
MUNICIPAL Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE
I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA
Código No. Descripción
I semestre
II semestre
ESTRATÉGICA
Desarrollo Efectuar las funciones Obtener un 80% del total de las Porcentaje 40 40% 60 60% Alcalde Municipal, Administració 343,122,841.68 514,684,262.53
Institucional administrativas que sirvan metas programadas por la obtenido Junnier Salazar n General
de soporte para desarrollar administración para el año 2017 Tobal
Operativo I.1
en forma eficiente y eficaz
las actividades
municipales.
Desarrollo Fiscalizar y evaluar en Operativo Contruibuir en forma (Cantidad de 40 40% 60 60% Gledys Delgado Auditoría 14,215,187.65 21,322,781.48
Institucional forma independiente dentro independiente objetiva y en evaluaciones Cardenas, Interna
de la Institución las calidad de asesora a que se realizadas / Auditor
operaciones contables, alcancen los objetivos cantidad de
financieras y institucionales mediante un evaluaciones
administrativas, verificando enfoque sistemático y programadas
que la administración profesional para evaluar y )*100
activa tome las medidas mejorar la efectividad de la
necesarias para adminsitración del riesgo del
I.2
salvaguardar los recursos control y de los procesos de
Programa I
3. Matrices de Desempeño Programático
de la municipalidad. dirección para proporcionar a la
ciudadania una garantía
razonable de que la actuación
de la administración se ejecuta
conforme al marco legal y
técnico y a las prácticas sanas
de adminstración durante el año
2017
Desarrollo Mejorar el servicio a los Operativo Realizar las actividades Cantidad de 40 40% 60 60% Alcalde Municipal, Administració 69,233,552.04 103,850,328.06
Institucional usuarios del cantón necesarias para que se brinde actividades Junnier Salazar n de
1.3 un servicio eficaz y eficiente realizadas Tobal Inversiones
para lograr la satisfacción a los Propias
usuarios durante el año 2017
Desarrollo Cumplir con los aportes Operativo Transferir durante el año 2017 Porcentaje 40 40% 60 60% Laura Moraga, Registro de 71,731,265.88 107,596,898.83
Economico Local según las diferentes el 100% de los recursos de Directora deuda, fondos
normativas destinados a las diferentes Transferenci Financiera y aportes
I.4
rigen para el sector instituciones de acuerdo con el as realizadas
municipal marco legal y según los
ingresos reales la institución
SUBTOTALES 1.6 2.4 498,302,847.26 747,454,270.89
TOTAL POR PROGRAMA 40% 60%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%
100% Metas de Objetivos Operativos 40% 60%
4 Metas formuladas para el programa
12
13
Programa II
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
DE LA META META
DESARROLLO META
División de
II Semestre
I Semestre
OBJETIVOS DE MEJORA % % FUNCIONARIO
MUNICIPAL INDICADOR SERVICIOS servicios
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE
Código No. Descripción 09 - 31
ESTRATÉGICA
Gestion Ambiental Prestar el servicio de Operativo II.1 Mantener en estado óptimo de Cantidad de 40 40% 60 60% Geraldy Peña 01 Aseo de Otros 21,881,103.10 32,821,654.65
limpieza de vías, de limpieza los 21251 metros metros Álvarez, vías y sitios
manera eficiente y eficaz lineales de cordón y caño de la lineales Gestora públicos.
en la ciudad de La Cruz. ciudad de la Cruz, durante el efectivamente Ambiental
año 2017. limpiados
Gestion Ambiental Brindar el servicio de Operativo II.2 Realizar dos visitas para la Número de 40 40% 60 60% Geraldy Peña 02 Otros 40,642,415.52 60,963,623.28
recolección de residuos recolección de residuos visitas Álvarez, Recolección
sólidos en el cantón de La sólidos en los diferentes Gestora de basura
Cruz lugares; 2 visitas semanales Ambiental
en los distritos de La Garita,
Santa Cecilia, Santa Elena y
La Cruz, además de dos
visitas semanales a Peñas
Blancas, El Jobo y Hotel
Dreams Las Mareas durante
el año 2017.
Desarrollo Brindar seguridad en las Operativo II.3 Mantener vigilancia las 24 Cantidad de 40 40% 60 60% Rosa Obregón 03 Otros 14,143,149.33 21,214,723.99
Institucional instalaciones del plantel horas del día durante todo el horas de Álvarez, Mantenimient
municipal año 2017 en las instalaciones Vigilancia Directora o de caminos
del plantel municipal Administrativa y calles
Gestion Ambiental Garantizar un adecuado Operativo II.4 Conservar en óptimo estado Instalaciones 40 40% 60 60% Rosa Obregón 04 Otros 10,674,100.37 16,011,150.56
servicio del cementerio al las instalaciones del en óptimo Álvarez, Cementerios
cantón de La Cruz cementerio local durante todo estado Directora
el año 2017 Administrativa
Gestion Ambiental Conservar en óptimo el Mejora II.5 Realizar actividades de Actividades de 40 40% 60 60% Rosa Obregón 05 Parques y Otros 4,306,792.43 6,460,188.64
estado el parque central mejoramiento, mantenimiento mejoramiento Álvarez, obras de
de La Cruz (infraestructura) y limpieza en realizadas Directora ornato
el parque del distrito primero Administrativa
de La Cruz, durante el año
2017
Política Social Local Brindar a la comunidad Operativo II.6.1 Incentivar e impulsar las Cantidad de 40 40% 60 60% Junnier 09 Culturales 12,983,070.27 19,474,605.41
servicios culturales y actividades artísticas, la niños, niñas y Salazar Tobal , Educativos,
educativos con el fin de cultura y la eduación musical a jovenes Alcalde culturales y
mejorar la calidad de vida los niños, las niñas y jovenes participantes deportivos
del cantón de La Cruz durante
el año 2017
Política Social Local Operativo II.6.2 Brindar el servicio de Cantidad de 40 40% 60 60% Encargada de 09 Culturales 8,655,380.18 12,983,070.27
biblioteca e incentivar el horas que da Biblioteca Educativos,
interes para la investigación y apertura la Silvia culturales y
el fomento de la lectura para la bibliotes al Rodriguez deportivos
comunidad del cantón de La público Delgado
Cruz durante el año 2017
Política Social Local Ejecutar el programa "Red Mejora II.7 Porcentaje de 40 40% 60 60% Gestión socia 10 Servicios Otros 77,591,843.03 116,387,764.54
Nacional de Cuido" y Realizar el proceso de control actividades Zaylin Bonilla Sociales y
programas de grupos y seguimiento al programa de realizadas Morales complementa
vulnerables del cantón de CECUDI, e implementar rios.
La Cruz programas o proyectos para
población vulnerable por
medio de actividades para el
mejoramiento de la calidad de
vida durante el año 2017
Infraestructura, Conservar en óptimo Operativo II.8 Realizar actividades de Actividades 40 40% 60 60% Encargado de 11 Otros 2,053,440.00 3,080,160.00
equipamiento y estado las instalaciones mejoramiento, mantenimiento realizadas Obras y Estacionamie
servicios de la terminal de buses de y limpieza la terminal de buses Servicios ntos y
La Cruz de La Cruz, durante el año Sindy Ampie terminales
2017 Cruz
Ordenamiento Garantizar el adecuado Operativo II.9 Realizar las actividades Porcentaje de 40 40% 60 60% Encargado de 15 Otros 26,000,951.68 39,001,427.51
territorial desarrollo de la Zona administrativas necesarias actividades Zona Marítimo Mejoramiento
Maritimo Terrestre del para mantener el orden en la realizadas Terrestre, en la zona
Cantón de La Cruz Zona Maritima Terrestre, tales Alexandra marítimo
como inspecciones, Gonzaga terrestre
aprobación, cancenlación y
recepción de concesiones y
Gestion Ambiental Brindar un adecuado Operativo II.10 Realizar
permisos delasuso durante
gestionesel Informe 40 40% 60 60% Gestora 16 Depósito y Otros 56,132,484.99 84,198,727.49
manejo a los residuos administrativas
año 2017 necesarias semestral Ambiental tratamiento
sólidos recolectados en el para la disposición final de los Geraldi Peñas de basura
cantón de La Cruz. residuos sólidos del cantón de Álvarez
La Cruz durante el año 2017.
Gestion Ambiental Realizar las gestiones Operativo II.11 Gestionar las actividades Porcentaje de 40 40% 60 60% Gestora 25 Otros 24,828,512.83 37,242,769.24
administrativas y administrativas y operativas actividades ambiental Protección
operativas del del departamento mediante realizadas Geraldi Peñas del medio
departamento de Gestión talleres, charlas, planes, Álvarez ambiente
Ambiental. programas, inspecciones e
informes durante el año 2017
Infraestructura, Atender las emergencias Operativo II.12 Disponer de una reserva Reserva 0% 1 100% Ing. de la 28 Atención Otros 4,300,000.00
equipamiento y viales que se presenten en presupuestaria para atender preuspuestari UTGV: Victor de
servicios el cantón de La Cruz las emergencias en los a disponible Reyes emergencias
caminos del cantón, durante el Carvajal cantonales
año 2016.
SUBTOTALES 4.8 8.2 299,893,243.72 454,139,865.59
TOTAL POR PROGRAMA 37% 63%
15% Metas de Objetivos de Mejora 40% 60%
85% Metas de Objetivos Operativos 36% 64%
13 Metas formuladas para el programa
14
Programa III
PLAN OPERATIVO ANUAL 2017
MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
DE LA META POR META
DESARROLLO OBJETIVOS DE
META
II Semestre
I Semestre
FUNCIONARIO
MEJORA Y/O INDICADOR % % GRUPOS SUBGRUPOS
MUNICIPAL RESPONSABLE
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA
Código No. Descripción
ESTRATÉGICA
Infraestructura, Realizar las mejoras y Realizar las gestiones Equipamient 50 50% 50 50% Ing. Tatiana 01 Edificios Centros 18,500,000.00 18,500,000.00
equipamiento y acondicionamiento de administrativas para el proceso o adquirido. Salazar culturales
servicios la Casa Municipal de de mejoras y acondicionamiento Guzmán,
La Música Operativo III.1 de la Casa Municipal de La Planifciación
Música durante el año 2017. Urbano y
Control
Constructivo
Desarrollo Ejecutar las labores Mejora III.2 Invertir, durante el año 2017, el Porcentaje 40 40% 60 60% Ing. de la 02 Vías de Unidad 441,676,149.20 662,514,223.80
Institucional administrativas 100% de los recursos de recursos UTGV: Victor comunicació Técnica de
necesarias para disponibles en actividades de invertidos Carvajal Reyes n terrestre Gestión Vial
alcanzar los objetivos mejoramiento y mantenimiento
de mejoramiento y de la red vial cantonal del cantón
mantenimiento de la de La Cruz.
red vial
Infraestructura, Dar Mejoramiento a la Mejora III.3 Mejorar durante el año 2017, la Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. de la 02 Vías de Mejoramiento 50,000,000.00 50,000,000.00
equipamiento y condición de la red vial red vial en 1,5 km de los caminos Kilómetros UTGV: Victor comunicació red vial
servicios en el distrito de La vecinales del distrito de La Cruz realizados Carvajal Reyes n terrestre
Cruz (ley 9154)
Infraestructura, Dar Mejoramiento a la Mejora III.4 Mejorar durante el año 2017 la Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. de la 02 Vías de Mejoramiento 25,000,000.00 25,000,000.00
equipamiento y condición de la red vial red vial en 700 metros de la calle metros UTGV: Victor comunicació red vial
servicios en el distrito de Santa del distrito de Santa Cecilia (ley realizados Carvajal Reyes n terrestre
Cecilia 9154)
Infraestructura, Dar Mejoramiento a la Mejora III.5 Mejorar durante el año 2017, la Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. de la 02 Vías de Mejoramiento 20,000,000.00 20,000,000.00
equipamiento y condición de la red vial red vial en 500 metros de la calle metros UTGV: Victor comunicació red vial
servicios en el distrito de La del del distrito La Garita (ley realizados Carvajal Reyes n terrestre
Garita 9154)
Infraestructura, Dar Mejoramiento a la Mejora III.6 Mejorar durante el año 2017, la Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. de la 02 Vías de Mejoramiento 20,000,000.00 20,000,000.00
equipamiento y condición de la red vial red vial en 500 metros de la calle metros UTGV: Victor comunicació red vial
servicios en la comunidad de de la comunidad de Cuajiniquil realizados Carvajal Reyes n terrestre
Cuajiniquil (ley 9154)
Infraestructura, Dar mejoramiento a la III.7 Construir el cordón y caño 1,5 Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. de la 02 Vías de Alcantarillado 12,500,000.00 12,500,000.00
equipamiento y insfrestructura en las kilómetros en las calles del Kilómetros UTGV: Victor comunicació pluvial
Mejora
servicios calles de La Cruz distrito de La Cruz, durante el realizados Carvajal Reyes n terrestre
año 2017.
Infraestructura, Dar mejoramiento a la III.8 Construir el cordón y caño en Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. de la 02 Vías de Alcantarillado 7,500,000.00 7,500,000.00
equipamiento y insfraestructura en las Mejora 700 metros en las calles en metros UTGV: Victor comunicació pluvial
servicios calles en Cajiniquil Cuajiniquil durante el año 2017. realizados Carvajal Reyes n terrestre
Infraestructura, Dar mejoramiento a la III.9 Construir el cordón y caño en Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. de la 3 Vías de Alcantarillado 7,500,000.00 7,500,000.00
equipamiento y insfrestructura en el 700 metros en las calles del metros UTGV: Victor comunicació pluvial
Mejora
servicios distrito de La Garita. distrito de La Garita durante el realizados Carvajal Reyes n terrestre
año 2017.
Infraestructura, Dar mejoramiento a la III.10 Construir el cordón y caño en Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. de la 4 Vías de Alcantarillado 10,000,000.00 10,000,000.00
equipamiento y insfrestructura en el 800 metros en el distrito de metros UTGV: Victor comunicació pluvial
Mejora
servicios distrito Santa Cecilia. Santa Cecilia durante el año realizados Carvajal Reyes n terrestre
2017.
Desarrollo Realizar actividades III.11 Supervisar técnicamente durante Cantidad de 40 40% 60 60% Planificación 06 Otros Dirección 15,200,000.00 22,800,000.00
Institucional admistrativas y el año 2017 , el 100% de las proyectos Urbana y proyectos Técnica y
operativas para el obras construidas con fondos del realizados. Control Estudios
desarrollo de los presupuesto ordinario y partidas Constructivo,
proyectos. Operativo específicas, además de Tatiana
gestionar los proceso de Guzman
permisos de contrucción y obras
de urbanización.
Desarrollo Garantizar el adecuado Mejora III.12 Realizar las gestiones Porcentaje 40 40% 60 60% Sergio Mora 06 Otros Dirección 42,955,973.29 64,433,959.93
Institucional ordenaminento administrativas necesarias de gestiones Morales, proyectos Técnica y
territorial en el cantón dentro de los departamentos de realizadas Encargado de Estudios
de La Cruz Catastro y Bienes Inmuebles Catastro
durante el año 2017 además de
llevar a cabo las actividadades
pertinentes para implementar el
plan regulador urbano del cantón
de La Cruz.
Política Social Local Adoptar medidas Mejora III.13 Lograr la inclusión social de las Número de 50 50% 50 50% Planificación 06 Otros Otros 2,750,000.00 2,750,000.00
pertinentes para personas con discapacidad del accesos Urbana y proyectos proyectos
asegurar el acceso de cantón de La Cruz, mediante los fisicos Control
las personas con acceso fisicos en el parque habilitados Constructivo,
discapacidad, en central de La Cruz durante el año Tatiana
igualdad de 2017 Guzman
condiciones
15
III.14 Brindar el mantenimiento Cantidad de 50 50% 50 50% Planificación 06 Otros Centros 22,165,188.20 22,165,188.20
correspondiente además de parques con Urbana y proyectos deportivos y de
acondicionar de una mejor mantenimien Control recreación
Mejora manera los parques infantiles to. Constructivo,
presentes en el cantón durante el Tatiana
año 2017 correspondiente a la Guzman
Ley N°7184 y la Ley N° 7739
III.15 Mejorar durante el año 2017 los Cantidad de 50 50% 50 50% Ing. de la 02 Vías de Mejoramiento 23,681,659.25 23,681,659.25
caminos de las playas a Puerto Kilómetros UTGV: Victor comunicació red vial
Mejora
Soley y El Jobo en 1 Kilómetro realizados Carvajal Reyes n terrestre
del cantón de La Cruz
III.16 Promover en un 90% la Porcentaje 40 40% 60 60% Junnier Salazar 06 Otros Otros 14,799,582.52 22,199,373.79
coordinación y la planificación obtenido Tobal , Alcalde proyectos proyectos
eficaz y eficiente las actividades Municipal
de los departamentos de
Operativo Catastro, Unidad Técnica de
Gestión Vial, Planificación
Urbano y Control Constructivo y
Gestión Ambiental durante el año
2017
III.17 Realizar la remodelación y Obra 50 50% 50 50% Junnier Salazar 06 Otros Otras 40,000,000.00 40,000,000.00
construcción del parque central realizada. Tobal , Alcalde proyectos instalaciones
Mejora
de La Cruz durante el año 2017. Municipal
III.18 Realizar la construcción de la Obra 50 50% 50 50% Junnier Salazar 06 Otros Otros Edificios 20,000,000.00 20,000,000.00
Feria del Agricultor en el distrito realizada. Tobal , Alcalde proyectos
Mejora central del cantón de La Cruz Municipal
durante el año 2017.
III.19 Realizar la construcción del Obra 50 50% 50 50% Junnier Salazar 06 Otros Otros 45,000,000.00 45,000,000.00
cementerio municipal en el realizada. Tobal , Alcalde proyectos proyectos
Mejora
distrito central del cantón de La Municipal
Cruz durante el año 2017.
III.20 Realizar la construcción del área Infraestructur 50 50% 50 50% Junnier Salazar 06 Otros Centros de 4,550,000.00 4,550,000.00
de juegos y la adquisición de a adquirida Tobal , Alcalde proyectos enseñanza
mesas para el jardín para el Municipal
Mejora centro educativo escolar Gil
tablada, del distrito central del
cantón de La Cruz durante el año
2017
III.21 Realizar la compra de muebles, Compra 0% 1 100% Junnier Salazar 06 Otros Centros de 2,500,000.00
juguetes y equipo de computo realizada Tobal , Alcalde proyectos enseñanza
para el área prescolar de la Municipal
Mejora Escuela Salvador Villar del
distrito central de La Cruz
durante el segundo semestre del
año 2017.
III.22 Realizar la compra y la Compra 0% 1 100% Junnier Salazar 06 Otros Centros 3,000,000.00
instalación de máquinas de realizada Tobal , Alcalde proyectos deportivos y de
ejercicio para colocarlas en el Municipal recreación
Mejora Polideportivo del distrito central
del cantón de La Cruz durante el
segundo semestre del año 2017.
III.23 Realizar las mejoras en la Porcentaje 0% 1 100% Ing. Tatiana 06 Otros Centros de 3,100,000.00
instalación eléctrica y pintura de de las obras Salazar proyectos enseñanza
la escuela de Copalchí en el realizadas. Guzmán,
Mejora distrito central del cantón de La Planifciación
Cruz durante el segundo Urbano y
semestre del año 2017. Control
Constructivo
III.24 Realizar la construcción de pila Porcentaje 0% 1 100% Ing. Tatiana 06 Otros Centros 10,800,000.00
de servicios sanitarios y casilla de las obras Salazar proyectos culturales
de seguridad en el campo ferial realizadas. Guzmán,
Mejora en el distrito de La Cruz, durante Planifciación
el segundo semestre del 2017. Urbano y
Control
Constructivo
III.25 Realizar la construcción de una Porcentaje 0% 1 100% Ing. Tatiana 05 Otras 30,000,000.00
capilla católica en Barrio Irvin del de la obra Salazar Instalaciones instalaciones
distrito central del cantón de La realizada. Guzmán,
Mejora Cruz, durante el segundo Planifciación
semestre del año 2017 Urbano y
Control
Constructivo
Mejora III.26 Realizar la construcción de aulas Porcentaje 0% 1 100% Ing. Tatiana 05 Centros de 25,000,000.00
en el colegio de Santa Cecilia del de la obra Salazar Instalaciones enseñanza
cantón de La Cruz durante el realizada. Guzmán,
segundo semestre del año 2017 Planifciación
Urbano y
Control
Constructivo
III.27 Elaborar proyectos que mejoren Cantidad de 50 50% 50 50% Junnier Salazar 07 Otros Otros fondos e 11,840,829.63 11,840,829.63
la ZMT del cantón de La Cruz procesos Tobal , Alcalde fondos e inversiones
Mejora (20%) elaborados Municipal inversiones
Mejora III.28 Invertir, durante el año 2017, el Porcentaje 50 50% 50 50% Junnier Salazar 07 Otros Fraccionamien 1,228,576.74 1,228,576.74
100% de los fondos disponibles de inversión Tobal Alcalde fondos e to y habilitación
para plan de lotificación en un realizada Municipal inversiones de terrenos
proyecto de vivienda de interés
social
10.6 17.4 856,847,958.83 1,188,563,811.34
38% 62%
Metas de Objetivos de Mejora 37% 63%
Metas de Objetivos Operativos 43% 57%
Metas formuladas para el programa
16
4. Matriz para evaluar el POA
INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
METAS PROPUESTAS
INDICADORES INDICADOR INDICADOR META
I Semestre II Semestre
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas /
1.1 100% 38% 62%
metas Número total de metas
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
INSTITUCIONALES
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos de mejora /
a) 100% 26% 41%
objetivos de mejora Número total de metas de
los objetivos de mejora
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos operativos /
b) 100% 40% 60%
objetivos operativos Número total de metas de
los objetivos operativos
programadas
Ejecución del (Egresos ejecutados /
1.2 presupuesto Egresos presupuestados ) 100% 1,655,044,049.81 2,390,157,947.81
* 100
Grado de Sumatoria de los % de
RECURSOS LEY 8114
cumplimiento de avance de las metas
metas programadas programadas con los
1.3 con los recursos de la recursos de la Ley 8114 / 100.00%
Ley 8114 Número total de metas
programadas con recursos
de la Ley 8114
Ejecución del gasto (Gasto ejecutado de la Ley
presupuestado con 8114 / Gasto
1.4 recursos de la Ley presupuestado de la Ley 100.00%
8114 8114)*100
5. Distribución de Recursos
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Infraestructura, equipamiento y servicios - 9,433,600.00 623,044,977.75 - 632,478,577.75 16%
Gestion Ambiental - 396,163,523.10 - - 396,163,523.10 10%
Desarrollo Institucional 1,066,428,953.44 35,357,873.32 1,286,579,262.53 - 2,388,366,089.29 59%
Desarrollo Economico Local 179,328,164.71 - - - 179,328,164.71 4%
Política Social Local - 248,075,733.70 135,787,529.87 - 383,863,263.57 9%
Ordenamiento territorial - 65,002,379.19 - - 65,002,379.19 2%
TOTAL 1,245,757,118.15 754,033,109.31 2,045,411,770.17 - 4,045,201,997.62
% 31% 19% 51% 0%
17
Distribución de recursos por área estratégica
del
3.000.000.000,00
Plan de Desarrollo Municipal
2.500.000.000,00
2.000.000.000,00
1.500.000.000,00
1.000.000.000,00
500.000.000,00
-
Infraestructura, Gestion Desarrollo Desarrollo Política Social Ordenamiento
equipamiento y Ambiental Institucional Economico Local Local territorial
servicios
Distribución de recursos por Programa
2.500.000.000,00
2.000.000.000,00
1.500.000.000,00
1.000.000.000,00
500.000.000,00
-
PROG I PROG II PROG III PROG IV
18 PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL EJERCICIO 2017 Municipalidad de La Cruz Dirección Financiera
19
SECCION DE INGRESOS
INGRESOS ESTIMADOS
%
CODIGO DETALLE MONTO
RELATIVO
INGRESOS TOTALES 4,045,201,997.62 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 2,898,373,404.62 71.65%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 918,204,487.64 22.70%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 416,287,369.62 10.29%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 416,287,369.62 10.29%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 416,287,369.62 10.29%
7729
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 484,683,686.64 11.98%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN 230,867,966.28 5.71%
Y CONSUMO DE BYS
20
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN 230,700,000.00 5.70%
Y CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.04.0.0.000 Impuestos específicos sobre bienes manufacturados 195,000,000.00 4.82%
1.1.3.2.01.04.2.0.000 Impuesto sobre el cemento. 195,000,000.00 4.82%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 35,700,000.00 0.88%
1.1.3.2.01.05.1.0.000 Impuesto sobre construcciones generales 35,700,000.00 0.88%
1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN 167,966.28 0.00%
Y CONSUMO DE SERVICIOS
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos específicos a los servicios de diversión y 167,966.28 0.00%
esparcimiento
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 167,966.28 0.00%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 253,815,720.36 6.27%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 253,815,720.36 6.27%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 200,387,520.36 4.95%
1.1.3.3.01.05.0.0.000 Patente de Licores Ley N°. 9047 51,328,200.00 1.27%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos 2,100,000.00 0.05%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 17,233,431.38 0.43%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 17,233,431.38 0.43%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y cédulas 14,544,354.53 0.36%
hipotecarias)
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 2,689,076.85 0.07%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 517,150,968.99 12.78%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 350,939,057.08 8.68%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 334,146,848.58 8.26%
1.3.1.2.04.00.0.0.000 ALQUILERES 35,500,000.00 0.88%
1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones 35,500,000.00 0.88%
1.3.1.2.04.01.3.0.000 alquiler otros locales municipales 35,500,000.00 0.88%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 298,646,848.58 7.38%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 15,026,642.43 0.37%
1.3.1.2.05.03.4.0.000 Servicio de mantenimiento de cementerio 15,026,642.43 0.37%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 140,140,206.15 3.46%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 101,606,038.80 2.51%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 27,767,186.28 0.69%
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de ornato 10,766,981.07 0.27%
1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios 143,480,000.00 3.55%
1.3.1.2.05.09.9.0.000 Otros servicios comunitarios 143,480,000.00 3.55%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 16,792,208.50 0.42%
1.3.1.3.01.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE 5,133,600.00 0.13%
TRANSPORTE
1.3.1.3.01.01.0.0.000 Derechos administrativos a los servicios de transporte por 5,133,600.00 0.13%
carretera
21
1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales 5,133,600.00 0.13%
1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS 11,658,608.50 0.29%
PÚBLICOS
1.3.1.3.02.09.0.0.000 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos 11,658,608.50 0.29%
1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio 11,658,608.50 0.29%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 143,036,090.77 3.54%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 136,047,356.95 3.36%
1.3.2.2.01.00.0.0.000 Concesión de obra pública 0.00 0.00%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 136,047,356.95 3.36%
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima 118,408,296.26 2.93%
1.3.2.2.02.09.0.0.000 Otros alquiler de terrenos 17,639,060.69 0.44%
1.3.2.2.09.00.0.0.000 Otros ingresos de la renta de la propiedad 0.00 0.00%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 6,988,733.82 0.17%
1.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES 6,988,733.82 0.17%
1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses sobre títulos valores de Instituciones Públicas 6,988,733.82 0.17%
Financieras
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y 2,300,000.00 0.06%
CONFISCACIONES
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 2,300,000.00 0.06%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 2,300,000.00 0.06%
1.3.3.1.09.02.0.0.000 Multas por infracción a la ley de construcciones 2,300,000.00 0.06%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 20,875,821.14 0.52%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 20,875,821.14 0.52%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,463,017,948.00 36.17%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR 1,463,017,948.00 36.17%
PUBLICO
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 1,458,200,000.00 36.05%
1.4.1.1.01.00.0.0.000 Ministerio de Hacienda, Ley N°.9154 (impuestos 1,458,200,000.00 36.05%
fronterizos)
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Organos Desconcentrados 0.00 0.00%
1.4.1.2.01.00.0.0.000 Aporte del Consejo de laPersona Joven 0.00 0.00%
1.4.1.2.02.00.0.0.000 Aporte del Consejo de Seguridad Vial, Multas por 0.00 0.00%
Infracción a la Ley de Tránsito, Ley 7331-93
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones 4,817,948.00 0.12%
Descentralizadas no Empresariales
1.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte del I.F.A.M. por Licores Nacionales y Extranjeros 4,817,948.00 0.12%
1.4.1.4.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Gobiernos Locales 0.00 0.00%
1.4.1.5.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Empresas Públicas no 0.00 0.00%
Financieras
1.4.1.6.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Públicas 0.00 0.00%
Financieras
22
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,146,828,593.00 28.35%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR 1,146,828,593.00 28.35%
PUBLICO
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 1,145,490,373.00 28.32%
2.4.1.1.01.00.0.0.000 Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, para 1,108,490,373.00 27.40%
mantenimiento de la red vial cantonal
2.4.1.1.02.00.0.0.000 Partidas específicas 0.00 0.00%
2.4.1.1.03.00.0.0.000 Ministerio de Gobernación y Policía 37,000,000.00 0.91%
2.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Organos Desconcentrados 0.00 0.00%
2.4.1.2.01.00.0.0.000 Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares 0.00 0.00%
(FODESAF)
SECCION DE GASTOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS TOTALES 4,045,201,997.62 100.00%
0 REMUNERACIONES 1,425,380,775.86 35.24%
1 SERVICIOS 662,221,789.36 16.37%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 440,990,008.87 10.90%
3 INTERESES Y COMISIONES 7,496,762.65 0.19%
5 BIENES DURADEROS 1,274,576,501.42 31.51%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 185,312,354.23 4.58%
8 AMORTIZACION 46,766,651.76 1.16%
9 CUENTAS ESPECIALES 2,457,153.48 0.06%
23
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO POR PROGRAMAS
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 1,245,757,118.15 100.00%
0 REMUNERACIONES 752,898,981.99 60.44%
1 SERVICIOS 104,131,091.35 8.36%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 34,065,000.00 2.73%
5 BIENES DURADEROS 173,833,880.10 13.95%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 180,828,164.71 14.52%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 754,033,109.31 100.00%
0 REMUNERACIONES 325,153,702.63 43.12%
1 SERVICIOS 320,820,127.42 42.55%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 87,230,432.94 11.57%
3 INTERESES Y COMISIONES 0.00 0.00%
5 BIENES DURADEROS 17,844,656.80 2.37%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,984,189.52 0.40%
8 AMORTIZACION 0.00 0.00%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 2,045,411,770.17 100.00%
0 REMUNERACIONES 347,328,091.25 16.98%
1 SERVICIOS 237,270,570.59 11.60%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 319,694,575.93 15.63%
3 INTERESES Y COMISIONES 7,496,762.65 0.37%
5 BIENES DURADEROS 1,082,897,964.51 52.94%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,500,000.00 0.07%
8 AMORTIZACION 46,766,651.76 2.29%
9 CUENTAS ESPECIALES 2,457,153.48 0.12%
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
24
EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMAS
PROGRAMA I:
PROGRAMA II: PROGRAMA IV:
DIRECCION Y PROGRAMA III:
CODIGO % SERVICIOS % % PARTIDAS % TOTAL
ADMINISTRACION INVERSIONES
COMUNALES ESPCEIFICAS
GENERAL
1,245,757,118.15 754,033,109.31 2,045,411,770.17 0.00 4,045,201,997.62
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD 30.80% 100.00 18.64% 100.00 50.56% 100.00 0.00% 0.00% 100.00%
0 REMUNERACIONES 752,898,981.99 60.44 325,153,702.63 43.12 347,328,091.25 16.98 0.00 0.00 1,425,380,775.86
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 373,114,557.31 29.95 186,191,254.32 24.69 191,610,608.15 9.37 0.00 0.00 750,916,419.78
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 293,564,367.06 23.57 142,478,436.26 18.90 132,341,495.73 6.47 0.00 0.00 568,384,299.06
0.01.02 Jornales 4,083,217.26 0.33 26,540,912.18 3.52 16,332,869.03 0.80 0.00 0.00 46,956,998.47
0.01.03 Servicios especiales 67,083,918.94 5.38 10,588,415.99 1.40 34,194,327.23 1.67 0.00 0.00 111,866,662.16
0.01.05 Suplencias 8,383,054.05 0.67 6,583,489.89 0.87 8,741,916.16 0.43 0.00 0.00 23,708,460.09
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 26,000,000.00 2.09 7,000,000.00 0.93 16,749,689.99 0.82 0.00 0.00 49,749,689.99
0.02.01 Tiempo extraordinario 2,000,000.00 0.16 7,000,000.00 0.93 15,000,000.00 0.73 0.00 0.00 24,000,000.00
0.02.03 Disponibilidad laboral 0.00 0.00 0.00 0.00 1,749,689.99 0.09 0.00 0.00 1,749,689.99
0.02.05 Dietas 24,000,000.00 1.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 243,614,124.40 19.56 82,860,343.03 10.99 86,036,436.08 4.21 0.00 0.00 412,510,903.51
0.03.01 Retribución por años servidos 79,368,166.66 6.37 38,472,848.34 5.10 27,097,163.24 1.32 0.00 0.00 144,938,178.24
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 102,329,523.06 8.21 17,146,138.28 2.27 30,280,407.64 1.48 0.00 0.00 149,756,068.98
0.03.03 Decimotercer mes 48,775,040.43 3.92 21,770,896.08 2.89 23,419,773.17 1.14 0.00 0.00 93,965,709.68
0.03.04 Salario escolar 13,141,394.26 1.05 5,470,460.33 0.73 5,239,092.02 0.26 0.00 0.00 23,850,946.61
25
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD
0.04 SOCIAL 55,569,603.09 4.46 24,766,969.81 3.28 26,708,686.35 1.31 0.00 0.00 107,045,259.25
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro
0.04.01 Social 52,719,879.85 4.23 23,496,868.79 3.12 25,340,070.97 1.24 0.00 0.00 101,556,819.62
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 2,849,723.24 0.23 1,270,101.02 0.17 1,368,615.38 0.07 0.00 0.00 5,488,439.63
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS
0.05 FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 54,600,697.19 4.38 24,335,135.46 3.23 26,222,670.68 1.28 0.00 0.00 105,158,503.33
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro
0.05.01 Social 28,953,188.07 2.32 12,904,226.32 1.71 13,905,132.26 0.68 0.00 0.00 55,762,546.65
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 8,549,169.71 0.69 3,810,303.05 0.51 4,105,846.14 0.20 0.00 0.00 16,465,318.89
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 17,098,339.41 1.37 7,620,606.09 1.01 8,211,692.28 0.40 0.00 0.00 32,930,637.78
1 SERVICIOS 104,131,091.35 8.36 320,820,127.42 42.55 237,270,570.59 11.60 0.00 0.00 662,221,789.36
1.01 ALQUILERES 5,000,000.00 0.40 9,285,479.37 1.23 40,000,000.00 1.96 0.00 0.00 54,285,479.37
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 5,000,000.00 0.40 9,285,479.37 1.23 40,000,000.00 1.96 0.00 0.00 54,285,479.37
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 24,530,000.00 1.97 9,950,000.00 1.32 7,900,000.00 0.39 0.00 0.00 42,380,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 3,000,000.00 0.24 3,250,000.00 0.43 1,350,000.00 0.07 0.00 0.00 7,600,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,000,000.00 1.20 4,250,000.00 0.56 2,350,000.00 0.11 0.00 0.00 21,600,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1,030,000.00 0.08 100,000.00 0.01 300,000.00 0.01 0.00 0.00 1,430,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 5,500,000.00 0.44 2,350,000.00 0.31 3,900,000.00 0.19 0.00 0.00 11,750,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 8,230,000.00 0.66 6,866,050.75 0.91 19,550,000.00 0.96 0.00 0.00 34,646,050.75
1.03.01 Información 2,250,000.00 0.18 3,016,050.75 0.40 6,000,000.00 0.29 0.00 0.00 11,266,050.75
1.03.02 Publicidad y propaganda 1,500,000.00 0.12 2,600,000.00 0.34 900,000.00 0.04 0.00 0.00 5,000,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,150,000.00 0.09 1,000,000.00 0.13 500,000.00 0.02 0.00 0.00 2,650,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.49 0.00 0.00 10,000,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 2,500,000.00 0.20 0.00 0.00 350,000.00 0.02 0.00 0.00 2,850,000.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 830,000.00 0.07 250,000.00 0.03 1,800,000.00 0.09 0.00 0.00 2,880,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 17,500,000.00 1.40 247,480,000.00 32.82 19,500,000.00 0.95 0.00 0.00 284,480,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00 0.40 0.00 0.00 500,000.00 0.02 0.00 0.00 5,500,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 0.00 0.00 0.00 0.00 16,500,000.00 0.81 0.00 0.00 16,500,000.00
26 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 9,000,000.00 0.72 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,000,000.00 1.04.06 Servicios generales 1,500,000.00 0.12 0.00 0.00 500,000.00 0.02 0.00 0.00 2,000,000.00 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 2,000,000.00 0.16 247,480,000.00 32.82 2,000,000.00 0.10 0.00 0.00 251,480,000.00 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 16,500,000.00 1.32 3,500,000.00 0.46 15,050,000.00 0.74 0.00 0.00 35,050,000.00 1.05.01 Transporte dentro del país 9,250,000.00 0.74 1,650,000.00 0.22 1,400,000.00 0.07 0.00 0.00 12,300,000.00 1.05.02 Viáticos dentro del país 7,250,000.00 0.58 1,850,000.00 0.25 13,650,000.00 0.67 0.00 0.00 22,750,000.00 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 14,171,091.35 1.14 9,721,686.07 1.29 24,490,194.20 1.20 0.00 0.00 48,382,971.62 1.06.01 Seguros 14,171,091.35 1.14 9,721,686.07 1.29 24,490,194.20 1.20 0.00 0.00 48,382,971.62 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 13,500,000.00 1.08 4,750,000.00 0.63 5,000,000.00 0.24 0.00 0.00 23,250,000.00 1.07.01 Actividades de capacitación 4,500,000.00 0.36 3,500,000.00 0.46 4,000,000.00 0.20 0.00 0.00 12,000,000.00 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4,000,000.00 0.32 1,250,000.00 0.17 1,000,000.00 0.05 0.00 0.00 6,250,000.00 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 3,700,000.00 0.30 28,251,649.34 3.75 87,780,376.39 4.29 0.00 0.00 119,732,025.73 1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00 0.00 2,000,000.00 0.27 300,000.00 0.01 0.00 0.00 2,300,000.00 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00 0.00 980,936.84 0.13 4,630,376.39 0.23 0.00 0.00 5,611,313.23 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 0.00 0.00 18,218,465.93 2.42 45,000,000.00 2.20 0.00 0.00 63,218,465.93 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2,000,000.00 0.16 5,500,000.00 0.73 35,500,000.00 1.74 0.00 0.00 43,000,000.00 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 500,000.00 0.04 550,000.00 0.07 700,000.00 0.03 0.00 0.00 1,750,000.00 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información 1,150,000.00 0.09 900,000.00 0.12 950,000.00 0.05 0.00 0.00 3,000,000.00 1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0.00 0.00 102,246.57 0.01 700,000.00 0.03 0.00 0.00 802,246.57 1.09 IMPUESTOS 1,000,000.00 0.08 1,015,261.89 0.13 18,000,000.00 0.88 0.00 0.00 20,015,261.89 1.09.99 Otros impuestos (PAGO MARCHAMO) 1,000,000.00 0.08 1,015,261.89 0.13 18,000,000.00 0.88 0.00 0.00 20,015,261.89 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 34,065,000.00 2.73 87,230,432.94 11.57 319,694,575.93 15.63 0.00 0.00 440,990,008.87 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 14,085,000.00 1.13 40,036,764.09 5.31 123,594,575.93 6.04 0.00 0.00 177,716,340.01 2.01.01 Combustibles y lubricantes 10,100,000.00 0.81 34,533,356.81 4.58 118,894,575.93 5.81 0.00 0.00 163,527,932.73
27
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 500,000.00 0.04 650,000.00 0.09 0.00 0.00 0.00 0.00 1,150,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,385,000.00 0.27 3,853,407.28 0.51 3,200,000.00 0.16 0.00 0.00 10,438,407.28
2.01.99 Otros productos químicos 100,000.00 0.01 1,000,000.00 0.13 1,500,000.00 0.07 0.00 0.00 2,600,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 3,500,000.00 0.28 4,450,000.00 0.59 1,500,000.00 0.07 0.00 0.00 9,450,000.00
2.02.02 Productos agroforestales 0.00 0.00 450,000.00 0.06 0.00 0.00 0.00 0.00 450,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 3,500,000.00 0.28 3,500,000.00 0.46 1,500,000.00 0.07 0.00 0.00 8,500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
2.03 MANTENIMIENTO 1,050,000.00 0.08 10,493,166.65 1.39 104,150,000.00 5.09 0.00 0.00 115,693,166.65
2.03.01 Materiales y productos metálicos 500,000.00 0.04 400,000.00 0.05 2,000,000.00 0.10 0.00 0.00 2,900,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0.00 9,343,166.65 1.24 100,000,000.00 4.89 0.00 0.00 109,343,166.65
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.02 0.00 0.00 500,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 550,000.00 0.04 500,000.00 0.07 350,000.00 0.02 0.00 0.00 1,400,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.05 0.00 0.00 1,000,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00 0.00 250,000.00 0.03 300,000.00 0.01 0.00 0.00 550,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 2,500,000.00 0.20 21,640,502.21 2.87 78,650,000.00 3.85 0.00 0.00 102,790,502.21
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,000,000.00 0.08 2,590,502.21 0.34 3,150,000.00 0.15 0.00 0.00 6,740,502.21
2.04.02 Repuestos y accesorios 1,500,000.00 0.12 19,050,000.00 2.53 75,500,000.00 3.69 0.00 0.00 96,050,000.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 12,930,000.00 1.04 10,610,000.00 1.41 11,800,000.00 0.58 0.00 0.00 35,340,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,650,000.00 0.21 1,800,000.00 0.24 1,600,000.00 0.08 0.00 0.00 6,050,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 3,750,000.00 0.30 1,100,000.00 0.15 2,650,000.00 0.13 0.00 0.00 7,500,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1,000,000.00 0.08 2,750,000.00 0.36 2,500,000.00 0.12 0.00 0.00 6,250,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,530,000.00 0.20 2,350,000.00 0.31 550,000.00 0.03 0.00 0.00 5,430,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000.00 0.04 2,060,000.00 0.27 4,000,000.00 0.20 0.00 0.00 6,560,000.00
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 2,000,000.00 0.16 250,000.00 0.03 0.00 0.00 0.00 0.00 2,250,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 500,000.00 0.04 300,000.00 0.04 500,000.00 0.02 0.00 0.00 1,300,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 7,496,762.65 0.37 0.00 0.00 7,496,762.65
28 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 0.00 0.00 0.00 0.00 7,496,762.65 0.37 0.00 0.00 7,496,762.65 3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 0.00 0.00 0.00 0.00 7,496,762.65 0.37 0.00 0.00 7,496,762.65 5 BIENES DURADEROS 173,833,880.10 13.95 17,844,656.80 2.37 1,082,897,964.51 52.94 0.00 0.00 1,274,576,501.42 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 63,833,880.10 5.12 4,936,132.59 0.65 34,900,000.00 1.71 0.00 0.00 103,670,012.69 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0.00 0.00 500,000.00 0.07 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 5.01.02 Equipo de transporte 30,000,000.00 2.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30,000,000.00 5.01.03 Equipo de comunicación 1,000,000.00 0.08 1,000,000.00 0.13 1,500,000.00 0.07 0.00 0.00 3,500,000.00 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 3,250,000.00 0.26 2,208,241.34 0.29 3,100,000.00 0.15 0.00 0.00 8,558,241.34 5.01.05 Equipo y programas de cómputo 29,583,880.10 2.37 677,891.25 0.09 12,500,000.00 0.61 0.00 0.00 42,761,771.35 5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0.00 0.00 300,000.00 0.04 3,500,000.00 0.17 0.00 0.00 3,800,000.00 5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00 0.00 250,000.00 0.03 14,300,000.00 0.70 0.00 0.00 14,550,000.00 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 110,000,000.00 8.83 12,908,524.21 1.71 1,047,997,964.51 51.24 0.00 0.00 1,170,906,488.72 5.02.01 Edificios 70,000,000.00 5.62 0.00 0.00 71,400,000.00 3.49 0.00 0.00 141,400,000.00 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0.00 0.00 0.00 0.00 653,816,305.26 31.97 0.00 0.00 653,816,305.26 5.02.07 Instalaciones 40,000,000.00 3.21 6,022,444.85 0.80 93,281,659.25 4.56 0.00 0.00 139,304,104.11 5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0.00 0.00 6,886,079.36 0.91 229,500,000.00 11.22 0.00 0.00 236,386,079.36 5.03 BIENES PREEXISTENTES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.03.01 Terrenos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 180,828,164.71 14.52 2,984,189.52 0.40 1,500,000.00 0.07 0.00 0.00 185,312,354.23 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 179,328,164.71 14.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 179,328,164.71 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 4,162,873.70 0.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,162,873.70 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 14,451,647.19 1.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,451,647.19 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 56,312,295.09 4.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 56,312,295.09 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 104,401,348.74 8.38 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 104,401,348.74
29
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 0.00 0.00 500,000.00 0.07 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
6.02.02 Becas a terceras personas 0.00 0.00 500,000.00 0.07 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
6.03 PRESTACIONES 1,500,000.00 0.12 2,484,189.52 0.33 1,000,000.00 0.05 0.00 0.00 4,984,189.52
6.03.01 Prestaciones legales 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.05 0.00 0.00 1,000,000.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1,500,000.00 0.12 2,484,189.52 0.33 0.00 0.00 0.00 0.00 3,984,189.97
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.02 0.00 0.00 500,000.00
6.06.01 Indemnizaciones 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.02 0.00 0.00 500,000.00
8 AMORTIZACION 0.00 0.00 0.00 0.00 46,766,651.76 2.29 0.00 0.00 46,766,651.76
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 0.00 0.00 0.00 0.00 46,766,651.76 2.29 0.00 0.00 46,766,651.76
8.02.03 Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 0.00 0.00 0.00 0.00 46,766,651.76 2.29 0.00 0.00 46,766,651.76
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00 0.00 0.00 2,457,153.48 0.12 0.00 0.00 2,457,153.48
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0.00 0.00 0.00 0.00 2,457,153.48 0.12 0.00 0.00 2,457,153.48
Sumas libres sin asignación presupuestaria
9.02.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 0.00 0.00 0.00 0.00 2,457,153.48 0.12 0.00 0.00 2,457,153.48
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
30
SECCION DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
CUADRO Nº.1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS LIBRES Y
ESPECIFICOS
Act/Serv/Grupo
Programa
Proyecto
CODIGO SEGÚN
CLASIFICADOR DE INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
INGRESOS
Impuesto sobre la propiedad de bienes Administración General (10%) 41,628,736.96
1.1.2.1.01.00.0.0.000 inmuebles, Ley No. 7729 416,287,369.62 I 01 (remuneraciones)
02 13,836,327.11
I Auditoria (remuneraciones)
02 965,000.00
I Auditoria (materiales y suministros)
02 750,000.00
I Auditoria (bienes duraderos)
41,628,736.96
I 04 Juntas de Educación 10%
I 04 4,162,873.70
O.N.T. (1%)
I 04 Junta Administrativa del Registro 12,488,621.09
Nacional (3%)
Union Nacional de Gobiernos Locales
I 04 6 8,500,000.00
Comité Cantonal de Deportes y 23,933,440.68
I 04 6 recreación
II 03 Mantenimiento de caminos y calles 12,959,371.47
(remuneraciones)
II 03 Mantenimiento de caminos y calles 1,698,501.85
(servicios)
II 03 Mantenimiento de caminos y calles 10,175,000.00
(materiales y suministros)
II 03 Mantenimiento de caminos y calles 350,000.00
(transferencias corrientes)
II 09 Educativo, cultural y deportivo 34,580,237.13
(remuneraciones)
II 09 Educativo, cultural y deportivo 2,400,000.00
(materiales y suministros)
II 09 Educativo, cultural y deportivo (bienes 632,033.73
duraderos)
II 09 Educativo, cultural y deportivo 1,000,000.00
(transferencias corrientes)
II 10 Servicios Sociales y complementarios 29,660,173.34
(remuneraciones)
II 10 Servicios Sociales y complementarios 8,658,428.72
(servicios)
II 10 Servicios Sociales y complementarios 3,200,000.00
(materiales y suministros)
II 25 Protección al medio ambiente 38,859,577.26
(remuneraciones)
II 25 Protección al medio ambiente (servicios) 5,000,000.00
II 25 Protección al medio ambiente (bienes 2,000,000.00
duraderos)
III 06 3 69,434,266.57
Catastro (remuneraciones)
III 06 3 16,605,666.65
Catastro (servicios)
III 06 3 6,350,000.00
Catastro (materiales y suministros)
III 06 3 15,000,000.00
Catastro (bienes duraderos)
Igualdad de oportunidades para
III 06 4 personas con discapacidad (LEY 7600) 5,500,000.00
(bienes duraderos)
31
Construcción y Mejoras de Parques
Recreativos-Infantiles en el Cantón (Ley
III 06 5 4,330,376.39
N°7184 y del Código de la Niñez y la
Adolescencia, ley N°7739)
Total 416,287,369.62
Impuestos específicos sobre bienes I 04 Federación de Municipalidades de Gte y 7,800,000.00
1.1.3.2.01.04.0.0.000 manufacturados 195,000,000.00 Upala (4%)
Administración General
I 01 (remuneraciones) 187,200,000.00
Total 195,000,000.00
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 35,700,000.00 III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 35,700,000.00
Total 35,700,000.00
Educativo, cultural y deportivo (bienes
II 09 83,983.14
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 167,966.28 duraderos)
Educativo, cultural y deportivo (bienes
II 09 83,983.14
duraderos)
Total 167,966.28
Licencias profesionales comerciales y otros Administración General
I 01 253,815,720.36
1.1.3.3.01.00.0.0.000 permisos 253,815,720.36 (remuneraciones)
Total 253,815,720.36
Timbres municipales (por hipotecas y Administración General
I 01 14,544,354.53
1.1.9.1.01.00.0.0.000 cédulas hipotecarias) 14,544,354.53 (remuneraciones)
14,544,354.53
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 2,689,076.85 I 04 CONAGEBIO (10%) 268,907.69
I 04 Fondo de parques Nacionales (70%) 1,694,118.42
Proteccion al medio ambiente (servicios)
II 25 726,050.75
(30%)
Total 2,689,076.85
Administración General
1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones 35,500,000.00 I 01 (remuneraciones) 35,500,000.00
Total 35,500,000.00
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 15,026,642.43 II 04 Cementerios 15,026,642.43
Total 15,026,642.43
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 101,606,038.80 II 02 Recolección de basura 101,606,038.80
Total 101,606,038.80
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 27,767,186.28 II 01 Servicio de aseo de vías y sitios públicos 27,767,186.28
Total 27,767,186.28
32
Mantenimiento de parques y obras de
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de ornato 10,766,981.07 II 05 ornato 10,766,981.07
Total 10,766,981.07
Servicios Sociales y Complementarios
II 10 143,480,000.00
1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios 143,480,000.00 (transferencias corrientes)
Total 143,480,000.00
1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales 5,133,600.00 II 11 Estacionamientos y terminales 5,133,600.00
Total 5,133,600.00
1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio 11,658,608.50 II 04 Cementerios 11,658,608.50
Total 11,658,608.50
Alquiler de terrenos de la milla marítima, Ley Mejoramiento en la Zona Marítimo
II 15 47,363,318.50
1.3.2.2.02.01.0.0.000 6043 118,408,296.26 Terrestre
Cuenta especial: Fondo 20% ZMT, Pago
III 07 1 23,681,659.25
de Mejoras
III 06 6 Mejoramiento Caminos Accesos a ZMT 47,363,318.50
Total 118,408,296.26
Mejoramiento en la Zona Marítimo 17,639,060.69
1.3.2.2.02.09.0.0.000 Otros alquiler de terrenos 17,639,060.69 II 15 Terrestre
Total 17,639,060.69
Intereses sobre títulos valores de Administración General 6,988,733.82
1.3.2.3.01.06.0.0.000 Instituciones Públicas Financieras 6,988,733.82 I 01 (remuneraciones)
Total 6,988,733.82
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 2,300,000.00 III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 2,300,000.00
Total 2,300,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de Administración General
1.3.4.1.00.00.0.0.000 impuesto 20,875,821.14 I 01 (remuneraciones) 20,875,821.14
Total 20,875,821.14
Ministerio de Hacienda, Ley N°.9154 Administración General
I 01 165,097,833.65
1.4.1.1.01.00.0.0.000 (impuestos fronterizos) 1,458,200,000.00 (remuneraciones)
I 01 Administración General (servicios) 97,555,903.75
Administración General (materiales y
I 01 33,100,000.00
suministros)
Administración General (transferencias
I 01 1,500,000.00
corrientes)
I 02 Auditoría (servicios) 6,575,187.60
I 02 Auditoria (remuneraciones) 13,411,454.42
Administración de Inversiones Propias
I 03 173,083,880.10
(Bienes Duraderos)
33
Comité Cantonal de deportes y
I 04 6 64,167,908.06
recreación
I 04 6 Consejo Nacional de Rehabilitación 14,683,558.12
II 01 Aseo de vías y sitios Públicos 26,935,571.47
II 03 Mantenimiento de caminos y calles 8,836,780.00
Educativo, cultural y deportivo
II 09 7,706,915.83
(remuneraciones)
II 09 Educativo, cultural y deportivo (servicios) 5,248,178.65
Servicios Sociales y complementarios
II 10 6,622,764.17
(remuneraciones)
Servicios Sociales y complementarios
II 10 2,358,241.34
(servicios)
II 16 Depósito y tratamiento de basura 140,331,212.48
II 25 Protección al medio ambiente (servicios) 5,835,654.05
Protección al medio ambiente (materiales
II 25 9,650,000.00
y suministros)
III 02 2
Asfaltado Calles La Cruz (Ley 9154) 100,000,000.00
III 02 3 Asfaltado Calles Santa Cecilia (Ley
9154) 50,000,000.00
III 02 4
Asfaltado Calles La Garita (Ley 9154) 40,000,000.00
III 02 5
Asfaltado Calles Cuajiniquil (Ley 9154) 40,000,000.00
III 02 6 Construcción de Cordón y Caño La Cruz
(Ley 9154) 25,000,000.00
III 02 7 Construcción de Cordón y Caño
Cuajiniquil (Ley 9154) 15,000,000.00
III 02 8 Construcción De Cordón Y Caño La
Garita (Ley 9154) 15,000,000.00
III 02 9 Construcción de Cordón y Caño Santa
Cecilia (Ley 9154) 20,000,000.00
Construcción y mejoras de parques
recreativos-infantiles en el cantón( Ley
III 06 5 40,000,000.00
No 7184 y del Código de la Niñez y
la Adolescencia, Ley No 7739)
III 06 7 Dirección de gestión Urbana 36,998,956.31
III 06 8 Remodelación del parque de La Cruz 80,000,000.00
III 06 9 Construcción de feria del agricultor 40,000,000.00
III 06 10
Construcción de cementerio municipal 90,000,000.00
III 06 11 Área de juegos y mesas de jardín para
escuela Gil Tablada 9,100,000.00
Compra de muebles, juguetes y equipo
III 06 12 de cómputo para área prescolar Escuela 2,500,000.00
Salvador Villar
III 06 13 Compra de máquinas de ejercicio para
Polideportivo de La Cruz 3,000,000.00
III 06 14 Mejoras a la instalación eléctrica y
pintura para Escuela De Copalchi 3,100,000.00
Construcción de pila de servicios
III 06 15 sanitarios y casilla de seguridad Campo 10,800,000.00
Ferial
Construcción de la Capilla Católica en
III 06 16 Barrio Irvin 30,000,000.00
Construcción de Aulas Escuela de Santa
III 06 17 Cecilia 25,000,000.00
Total 1,458,200,000.00
Aporte del I.F.A.M. por Licores Nacionales y
1.4.1.3.01.00.0.0.000 Extranjeros 4,817,948.00 III 07 Fondo Plan de Lotificación (51%) 2,457,153.48
II 09 Biblioteca Municipal (49%) 2,360,794.52
34
Total 4,817,948.00
Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, para Unidad Técnica de Gestión Vial
2.4.1.1.01.00.0.0.000 mantenimiento de la red vial cantonal 1,108,490,373.00 III 02 1 Municipal 1,104,190,373.00
II 28 Atención de Emergencias Cantonales 4,300,000.00
Total 1,108,490,373.00
2.4.1.1.02.00.0.0.000 Partidas específicas 0.00 IV
Total -
2.4.1.1.03.00.0.0.000 Ministerio de Gobernación y Policía 37,000,000.00 III 01 1 Construcción Casa de La Cultura 37,000,000.00
Total 37,000,000.00
Aporte del I.F.A.M. para mantenimiento y
conservación de calles urbanas y caminos
2.4.1.3.01.00.0.0.000
vecinales y adquisición de maquinaria y Mantenimiento de caminos y calles
equipo, Ley 6909-83 1,338,220.00 II 03 (materiales) 1,338,220.00
Total 1,338,220.00
SUMAS IGUALES ---------------------------------- 4,045,201,997.62 4,045,201,997.62
Yo Gilberto Briceño Delgado, cédula 112070975, en calidad de Director Financiero a.i. de la Municipalidad de
La Cruz, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por
la Municipalidad a la totalidad de los recursos con origen libre y específico incorporados en el Presupuesto
Ordinario 2017.
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
Firma del funcionario responsable: ________________________
35
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes 416,287,369.62 10.29%
inmuebles, Ley No. 7729
La base legal de este ingreso se encuentra en las leyes Nº. 7729.
La proyección del ingreso por este concepto se fundamenta en las estimaciones y cálculos elaborados por el
Departamento de Catastro y Bienes Inmuebles, oficio ISBI-MUN-08-16-13, relacionados con información
obtenida de las declaraciones de bienes inmuebles, la comparación de los montos presupuestados con los
montos recaudados en los últimos 4 años y medio (2012, 2013, 2014, 2015 y primer semestre del presente
año 2016), así como también considerando el dato arrojado por el Sistema de Información Municipal (SIM)
con respecto a los valores de las fincas debidamente registradas, estimándose un ingreso por este concepto
por el monto de ¢416,287,369.62 (Cuatrocientos dieciséis millones doscientos ochenta y siete mil
trescientos sesenta y nueve con 62/100) para el periodo 2017.
1.1.3.2.01.04.2.0.000 Impuesto sobre el cemento 195,000,000.00 4.82%
De acuerdo con oficio FMG 171-2016 de la Federación de Municipalidades de Guanacaste es que se
incorpora el monto de ¢195,000,000.00 (Ciento noventa y cinco millones con 00/100), por concepto de
impuesto al cemento.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la 35,700,000.00 0.88%
construcción
Según oficio DPCC-08-16-154 suscrito por la Ing. Tatiana Salazar Guzmán, coordinadora del Departamento
de Planificación y Control Constructivo y tomando en cuenta el comportamiento histórico de este ingreso en
los últimos años y durante el primer semestre del año 2016, el monto estimado para el periodo 2017 es por la
suma de ¢35,700,000.00 (Treinta y cinco millones setecientos mil colones netos).
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuesto sobre espectáculos públicos 6% 167.966,28 0.0042%
Este impuesto se encuentra regulado mediante la Ley No. 6844 del 11 de enero de 1983, reformada por Ley
No. 6890 del 14 de setiembre de 1983.
Según el comportamiento histórico de los últimos tres años y el primer semestre del año 2016, se estima un
ingreso para el periodo 2017 por la suma de ¢167.966,28 (Ciento setenta y siete mil novecientos sesenta y
seis con 28/100).
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 200,387,520.36 4.95%
El impuesto de patentes se ha proyectado basándose en el estudio realizado por el Departamento de Gestión
Tributaria, oficio MLC TRIB C057 16, el cual incluye un análisis del comportamiento que se dio durante el año
2015 y el primer semestre del 2016 relacionado con las emisiones y los retiros de licencias comerciales,
estimándose por este concepto un ingreso por ¢200,387,520.36 (Doscientos millones trescientos ochenta y
siete mil quinientos veinte con 36/100) para el periodo 2017.
36
1.1.3.3.01.05.0.0.000 Patente de Licores Ley N°. 9047 51,328,200.00 1.27%
El impuesto de patentes se ha proyectado basándose en el estudio realizado por el Departamento de Gestión
Tributaria, oficio MLC TRIB C057 16, el cual incluye un análisis del comportamiento que se dio durante el año
2015 y el primer semestre del 2016 estimándose por este concepto un ingreso por ¢51,328,200.00 (Cincuenta
y un millones trescientos veintiocho mil doscientos con 00/100) para el periodo 2017.
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales comerciales y 2,100,000.00 0.05%
otros permisos
Este rubro contempla el pago que realizan personas que solicitan licencias comerciales temporales (Ferias,
Turnos, ventas ocasionales de productos, etc.). El Departamento de Gestión Tributaria (oficio MLC TRIB C057
16), efectúo un estudio del comportamiento de ese ingreso durante el año 2015 y el primer semestre del año
2016; con la información obtenida aplicó un promedio simple para establecer el monto proyectado a ingresar
durante el año 2017, el cual definió en ¢2,100,000.00 (Dos millones cien mil con 00/100).
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y 14,544,354.53 0.36%
cédulas hipotecarias)
Según el comportamiento histórico de los últimos cuatro años y la recaudación del primer semestre del año
2016 estimado para todo el año, es que se incorpora un ingreso para el periodo 2017, por este concepto por
la suma de ¢14,544,354.53 (Catorce millones quinientos cuarenta y cuatro mil trescientos cincuenta y cuatro
con 53/100).
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 2,689,076.85 0.07%
Este ingreso tiene sustento legal en el artículo 43 de la Ley de Biodiversidad No. 7788.
Según el comportamiento histórico de los últimos dos años y la recaudación del primer semestre del año 2016
estimado para todo el año, se estima un ingreso para el periodo 2017, por este concepto por la suma de
¢2,689,076.85 (Dos millones seiscientos ochenta y nueve mil setenta y seis con 85/100).
1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones 35,500,000.00 0.88%
Según información suministrada por el Contador de la Municipalidad oficio MLC-C-058-2016 se estima un
ingreso por alquiler de edificios e instalaciones para el periodo 2017, por la suma de ¢35,500,000.00 (Treinta
y cinco millones quinientos mil con 00/100).
1.3.1.2.05.03.4.0.000 Servicio de mantenimiento de cementerio 15,026,642.43 0.37%
De acuerdo con la base de datos sobre la ocupación en el cementerio municipal, se tienen registrados a la
fecha, aunque no totalmente verificados, la cantidad de 1.286 nichos sujetos al pago del servicio de
mantenimiento. Con base en ese dato el monto a presupuestar por este rubro para el año 2016 asciende a
¢15,026,642.43 (Quince millones veintiséis mil seiscientos cuarenta y dos con 43/100). El cálculo se muestra
en la siguiente tabla:
37
TARIFA MONTO MONTO
MANTENIMIENTO DE CEMENTERIO
TRIMESTRAL TRIMESTRAL ANUAL
Cantidad de arrendatarios que se les vence el periodo en 2016 148 7393,45 1.094.230,60 4.376.922,40
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2015 96 7393,45 709.771,20 2.839.084,80
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2014 89 7393,45 658.017,05 2.632.068,20
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2013 15 7393,45 110.901,75 443.607,00
Cantidad de arrendatarios que deben el periodo en 2012 654 1.810,00 1.183.740,00 4.734.960,00
TOTAL DE CONTRIBUYENTES 1286 TOTALES 3.756.660,60 15.026.642,43
La tasa vigente fue publicada en La Gaceta N°199 del 16 de octubre del 2012 y refiere una tasa anual.
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 140,140,206.15 3.46%
1. Servicio de Aseo de Recolección de Basura. Art.74 del Código Municipal
El ingreso por el servicio de recolección de basura estimado para el año 2017, asciende a ¢101.606.038,80
(Ciento un millones seiscientos seis mil treinta y ocho con 80/100). En el siguiente cuadro se muestra el
detalle de lo señalado:
SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA
TOTAL DE TARIFA MONTO
CATEGORIA CONTRIBUYENTES TRIMESTRAL TRIMESTRAL
BASURA RESIDENCIAL 2408 6.420,00 15.459.360,00
BASURA COMERCIAL 01 240 12.841,00 3.081.840,00
BASURA COMERCIAL 02 71 32.102,00 2.279.242,00
BASURA COMERCIAL 03 26 64.204,00 1.669.304,00
BASURA COMERCIAL 04 4 83.465,00 333.860,00
BASURA COMERCIAL 05 1 128.408,00 128.408,00
BASURA INDUSTRIAL 01 1 224.715,00 224.715,00
DE BASURA INSTITUCIONAL 01 9 6.420,00 57.780,00
BASURA INSTITUCIONAL 02 7 32.102,00 224.714,00
RECOLECCION DE BASURA SERVICIO ESPECIAL 1 1.942.286,70 1.942.286,70
Total Contribuyentes 2768 Total Anual 101.606.038,80
Tasas publicadas en La Gaceta N°199 del 16 de octubre de 2012.
2. Servicio de Aseo de vías y sitios públicos.
Se estima brindar este servicio a 819 contribuyentes, cuyos frentes de propiedad suman 13,668.99 metros
lineales de cordón y caño a limpiar por una tasa trimestral de ¢507,85, lo cual generará para el año 2017 la
suma de ¢27.767.186,28 (Veintisiete millones setecientos sesenta y siete mil ciento ochenta y seis colones
netos con 28/100). El cuadro conteniendo la información mencionada se muestra a continuación:
SERVICIO DE LIMPIEZA Y ASEO DE VÍAS
CONTRIBUYENTES 819 TARIFA TRIMESTRAL MONTO TRIMESTRAL
METROS LINEALES 13.668,99 507,85 6,941,796,57
Monto Anual 27,767,186,28
Tasa publicada en La Gaceta N°199 del 16 de octubre de 2012
38
3. Servicio de Mantenimiento de parques. Art.74 del Código Municipal.
Según información generada por el Departamento de Bienes Inmuebles, el servicio de mantenimiento de
parques generará para el próximo año 2017 la suma de ¢10.766.981,07 (Diez millones setecientos sesenta y
seis mil novecientos ochenta y un colones con 07/100). A continuación, se muestra la tabla con la información
mencionada:
Monto total de las fincas
Tasa a aplicar Monto trimestral Monto anual
distrito 01
₡149,541,403,764.00 0.0072% ₡2,691,745.27 ₡10,766,981.07
La tasa vigente fue publicada en La Gaceta Nº 199 del 16 de octubre del 2012 y corresponde a 0.00714%, debido a limitaciones
decimales en el Sistema Municipal se fijó en 0.0072%
1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios 143,480,000.00 3.55%
Se incorporan los recursos provenientes del Instituto Mixto de Ayuda Social (IMAS), destinados a niños y
niñas en condición de pobreza y vulnerabilidad que requieran ser atendidos en los Centros de Cuido y
Desarrollo Infantil (CECUDI) del Cantón de La Cruz. Según oficio MLC-GS-08-2016-033, del Área de
Gestión Social Municipal, con base en los montos establecidos por el IMAS, el monto a transferir será de
¢143,480,000.00 (Ciento cuarenta y tres millones cuatrocientos ochenta mil con 00/100). En los siguientes
cuadros se detalla los cálculos correspondientes:
Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil “Estrellitas del Mar”
Modalidad Cantidad de Monto mensual por Total mensual Monto Anual
niñas(os) niña(o)
Subsidiada 50 114.000 5.700.000 68.400.000
Privada 10 95.000 950.000 11.400.000
Total: 79.800.000
Centro de Cuido y de Desarrollo Infantil Barrio Irvin
Modalidad Cantidad de Monto mensual por Total mensual Monto de abril a
niñas(os) niña(o) diciembre
Subsidiada 50 de 2 años en 114.000 5.700.000 45.600.000
adelante
10 menores de 2 131.000 1.310.000 10.480.000
años
Privada 10 95.000 950.000 7.600.000
Total: 63.680.000
1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales 5,133,600.00 0.13%
Según oficio del Contador Municipal, oficio MLC-C-058-2016, se estima un ingreso por concepto de
Derechos de estacionamientos por la suma de ¢5.133.600,00 (cinco millones ciento treinta y tres mil
seiscientos colones netos).
39
1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio 11,658,608.50 0.29%
Según información remitida por la Digitadora Gestión Tributaria, en los registros del cementerio Municipal, aún
en proceso de conformación y depuración, se identifican 1,286 propietarios de derechos (lotes). Con base en
esa información se ha calculado para el presupuesto ordinario del año 2017 un ingreso de ¢11,658,608.50
(Once millones seiscientos cincuenta y ocho mil seiscientos ocho con 50/100). En la siguiente tabla se
detallan los datos indicados:
ARRENDAMIENTO DE CEMENTERIO
TARIFA MONTO MONTO MONTO
ARRENDAMIENTO EN EL CEMENTERIO QUINQUENAL TRIMESTRAL TRIMESTRAL ANUAL
Cantidad de arrendatarios que se les vence
el quinquenio en 2014 * 53 12.512,50 160.790,62 663.162,50
Cantidad de arrendatarios que deben el
quinquenio 1989-1993** 31 4.532,00 35.123,00 140.492,00
Cantidad de arrendatarios que deben el
quinquenio 1994-1998** 61 4.532,00 138.226,00 552.904,00
Cantidad de arrendatarios que deben el
quinquenio 1999-2003** 65 4.532,00 220.935,00 883.740,00
Cantidad de arrendatarios que deben el
quinquenio 2004-2008** 114 4.532,00 516.648,00 2.066.592,00
Cantidad de arrendatarios que deben el
quinquenio 2009-2013** 214 4.532,00 1.212.310,00 4.849.240,00
Cantidad de arrendatarios al día (periodo a
cancelar 2015-2022) 553 TOTALES 2.284.032,62 9.156.130,50
*PERIODO
Cantidad de arrendatarios sin identificar 195 ACTUAL 7.408.236,90
128 *PERIODOS 11.658.608,5
TOTAL DE ARRENDATARIOS 6 ANTERIORES 0
La ultima tarifa aprobada fue publicada en la Gaceta N°189 del 03 de octubre de 2011, refiere a una tarifa quinquenal a
partir del año 2012
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima 118,408,296.26 2.93%
Según oficio MLC-ZMT-0139-2016 de la Encargada de la Zona Marítimo Terrestre, el monto estimado para
el año 2017, para el Alquiler de terrenos de la milla marítima es por la suma de ¢118,408,296.26 (Ciento
dieciocho millones cuatrocientos ocho mil doscientos noventa y seis con 26/100). El detalle se muestra en el
siguiente cuadro:
CONCESIONES
CANTIDAD
Registradas 165
Anuladas 24
Afectadas por PNE 12
Activas 129
En tramite 18
Estimación 2016 ¢118,408,296.26
40
1.3.2.2.02.09.0.0.000 Otros alquiler de terrenos 17,639,060.69 0.44%
Según oficio MLC-ZMT-0139-2016 de la Encargada de la Zona Marítimo Terrestre, el monto estimado para
el año 2016, para el Permisos de Uso de la milla marítima es por la suma de ¢17,639,060.69 (Diecisiete
millones seiscientos treinta y nueve mil sesenta con 69/100). El detalle se muestra en el siguiente cuadro:
PERMISOS DE USO
CANTIDAD
Registrados 62
Suspendidos 2
Cancelados 17
Para desalojo 0
Revisión 1
Zona Pública 5
Activas 31
Estimación 2016 ¢17,639,060.69
1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses sobre títulos valores de 6,988,733.82 0.17%
Instituciones Públicas Financieras
Según el comportamiento histórico de los últimos tres años y tomando en cuenta el ingreso al primer semestre
del año 2016, se estima por este concepto un ingreso para el año 2017 por la suma de ¢6,988,733.82 (Seis
millones novecientos ochenta y ocho mil setecientos treinta y tres con 82/100).
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 2,300,000.00 0.06%
Según oficio DPCC-08-16-154 suscrito por la Ing. Tatiana Salazar Guzmán, coordinadora del Departamento
de Planificación y Control Constructivo se estima para el año 2017, el monto de ¢2,300,000.00 (Dos millones
trescientos mil con 00/100) como ingreso por multas por infracción a la Ley de Construcciones.
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de 20,875,821.14 0.52%
impuesto
Según el comportamiento histórico de los últimos tres años y tomando en cuenta el ingreso al primer semestre
del año 2016, se estima por este concepto un ingreso para el año 2017 por la suma de ¢20,875,821.14
(Veinte millones ochocientos setenta y cinco mil ochocientos veintiuno con 14/100).
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno 1,458,200,000.00 36.05%
Central
Se incluye la suma de ¢ 1,458,200,000.00 (Mil cuatrocientos cincuenta y ocho millones doscientos mil netos)
como ingreso proveniente de la Ley N° 9154, artículo 4, inciso 2, publicada en la Gaceta 133 del 11 de Julio
del 2013 que creó los siguientes tributos:
41
- Un impuesto fijo fronterizo de veinticinco dólares estadounidenses (US$ 25,00) por declaración
Aduanera de Exportación cuyo contribuyente será el declarante en cada declaración aduanera de
exportación que ampare mercancías destinadas a salir del país por un puesto fronterizo terrestre.
- Un impuesto de cinco dólares estadounidenses (US$ 5,00), cuyo contribuyente será toda persona
física que salga del territorio nacional por un puesto fronterizo.
Esta estimación según oficio DAF-0719-08-2016 de la Dirección Administrativa Financiera de la Dirección
General de Migración y Extranjería ,Ministerio de Gobernación y Policía.
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones 4,817,948.00 0.12%
Descentralizadas no Empresariales
Se incorpora como dato provisional para este ingreso la suma de ¢4,817,948.00 (Cuatro millones
ochocientos diecisiete millones novecientos cuarenta y ocho con 00/100). Dicho dato se ajustará cuando se
conozca el oficio del Departamento de Contabilidad del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM).
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno 1,146,828,593.00 28.35%%
Central
Se incorpora la suma de ¢1,108,490,373.00 para el año 2017, como ingreso de la Ley de Simplificación y
Eficiencia Tributaria (Ley Nº.8114) y Ley Especial para la Transferencia de Competencias: Atención Plena y
Exclusiva de la Red Vial Cantonal (Ley Nº. N° 9329). Lo anterior según oficio UT-MLC-C342-2016 del
Ingeniero Víctor Reyes Carvajal donde remite el Acuerdo de aprobación del Plan Anual Operativo 2017,
aprobado por la Junta Vial Cantonal.
También se incluye el monto de ¢37.100.000,00 correspondiente a los ingresos de la Ley N°. 9156. Dicha
estimación se ajustará cuando se conozca el oficio del Ministerio de Hacienda con el monto oficial para el
periodo 2017.
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones 1,338,220.00 0.03%
Descentralizadas no Empresariales
Se incluye la suma estimada de ¢1,338,220.00 (Un millón trescientos treinta y ocho mil doscientos veinte con
00/100), por concepto de Impuesto al ruedo, Ley 6909, Dicho dato se ajustará cuando se conozca el oficio
del Departamento de Contabilidad del Instituto de Fomento y Asesoría Municipal (IFAM). Su base legal se
encuentra la Ley sobre la venta de licores, Art.40.
42
JUSTIFICACIÓN DE LOS GASTOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen los gastos que conciernen a las actividades de la Administración general,
Auditoría Interna, Administración de Inversiones Propias y Registro de deudas, Fondos y Transferencias.
0. REMUNERACIONES
Se incluye el contenido económico para cubrir el pago de sueldos fijos, jornales, servicios especiales,
suplencias, anualidades, tiempo extraordinario, decimotercer mes, restricción al ejercicio liberal de la
profesión, salario escolar, dietas a regidores, las cuales se aumentan en un 17% (diecisiete por ciento) y las
cargas sociales respectivas para todo el personal de la Administración General y Auditoría Interna. Dichos
salarios contemplan una prevención por aumentos salariales de un 2,50% para cada semestre del año 2017.
Se crean como plazas nuevas, un Asistente para el departamento de Recursos Humanos en la clase Técnico
Municipal 3, un Mensajero y Apoyo a Unidades Administrativas, en la clase Administrativo Municipal 1 y un
Coordinador de Gestión Jurídica. Los perfiles para estas plazas ya se incorporaron en el Manual de Puestos
Municipal.
En la Subpartida de Servicios Especiales se incluye el contenido necesario para contratar tres asesores para
la Alcaldía Municipal y un Chofer para Alcaldía y Concejo Municipal (Articulo 118 del código municipal,
personal de confianza Alcaldía), los cuales corresponde a un Asesor Jurídico, un Asesor Técnico de
Maquinaria Municipal y un Asesor Técnico Deportivo y Cultural. Todos a tiempo completo y por un periodo de
doce meses, dichos perfiles se incorporaron en el Manual de Puestos de la Municipalidad de La Cruz.
También se incluye contenido económico para un Profesional Municipal 3 quien se encargará de coordinar
todos los proyectos municipales, debido al atraso en los proyectos de partidas específicas y proyectos
municipales en general; dos Técnicos Municipal 3; un asistente del área Tecnologías de Información y
Comunicación, el cual va a coadyuvar en el Proceso de Implementación del Sistema Integrado de Ingresos y
Gastos y el otro un encargado de Plantel Municipal quien administrara las nuevas instalaciones del Platel
Municipal; un Técnico Municipal 1 como asistente del Área de Proveeduría Municipal como apoyo
administrativo a esta unidad debido al incremento en el presupuesto y proyectos de Gestión Vial. Además de
un Asesor Jurídico, (Profesional Municipal 3) y un asistente para el Área de Secretaria del Concejo (Técnico
Municipal 1), solicitado por el Concejo Municipal de La Cruz. Todas las anteriores a tiempo completo por doce
meses. Dichos perfiles se incorporaron en el Manual de Puestos de la Municipalidad de La Cruz
Se incluye contenido económico para el pago de Dedicación Exclusiva a los Encargados de las Áreas de
Tecnologías de Información y Comunicación, Recursos Humanos y Prensa y Protocolo (plazas fijas) y al
Asesor Administrativo de la Alcaldía y Gestor de Proyectos (servicios especiales). En la Subpartida de
Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión para el pago por este concepto a las plazas de Auditor Interno,
Director Financiero, Director Administrativo, Contador Municipal, Gestor Tributario, Encargado de Patentes,
Gestores y Asesores Jurídicos y Proveedor Municipal. Véase Anexo N°. 08.
1. SERVICIOS
Se incluye contenido económico para el pago de alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario, servicios básicos
(agua, electricidad, correo, telecomunicaciones), comerciales y financieros (información, publicidad y
propaganda, impresión, comisiones por servicios financieros y de transferencia electrónica de información), de
gestión y apoyo (servicios jurídicos, en ciencias económicas, generales y otros), de viaje y transporte (viáticos
y transporte), seguros, capacitación, protocolo y para el mantenimiento y reparación de edificios, instalaciones
y otras obras, equipo de trasporte, comunicación, mobiliario de oficina, y equipo de cómputo y sistemas de
43
información. Dichos servicios indispensables para el buen funcionamiento de la Administración y Auditoría
Interna.
Cabe destacar que las sumas incluidas en la Subpartida de servicios en ciencias económicas y sociales son
con la finalidad de dar continuidad al proceso de implementación de las Normas Internacionales de
Contabilidad para el Sector Público (NICSP) y para la realización de Auditorías Externas.
2. MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluyen los recursos necesarios para el buen funcionamiento y operatividad de la Municipalidad, entre
éstos: combustibles, productos farmacéuticos, tintas, alimentos y bebidas, materiales y productos eléctricos y
de cómputo, materiales y productos de plástico, herramientas e instrumentos, repuestos y accesorios,
papelería, materiales y suministros de oficina, útiles y materiales de limpieza y útiles y materiales de
resguardo y seguridad, etc.
5. BIENES DURADEROS
Se incluye contenido económico en las Subpartidas de equipo de comunicación, maquinaria y equipo diverso,
edificios e instalaciones. Con el propósito de remodelar las instalaciones municipales, mejoras a la instalación
eléctrica compra de equipo y programas de cómputo y un vehículo para la administración municipal.
6. TRANSFRENCIAS CORRIENTES
Se incluye el contenido económico para realizar los giros correspondientes a las transferencias de ley de:
Juntas de Educación, Comité Cantonal de Deporte, Junta Administrativa del Registro Nacional, CONAGEBIO,
Fondo de Parques Nacionales, Federación de Municipalidades de Guanacaste y Upala, Unión Nacional de
Gobiernos Locales, etc. También se incluyen sumas para el pago subsidio por incapacidades de la
Administración General.
PROGRAMA II
Incluye los gastos para la prestación de los servicios de Aseo de Vías, Recolección de Basura,
Mantenimiento de Caminos y Calles, Cementerio, Parques y Obras de Ornato, Servicios Sociales y
Complementarios, Educativos, Culturales y Deportivos, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre,
Depósito y Tratamiento de Basura, Protección del Medio Ambiente y Atención de Emergencias cantonales.
0. REMUNERACIONES
Se incluye el contenido económico para cubrir el pago de sueldos fijos, servicios especiales, suplencias,
anualidades, decimotercer mes, restricción al ejercicio liberal de la profesión, jornales (servicios de
recolección de basura y ZMT), salario escolar y cargas sociales para el personal de los diferentes servicios.
Dichos salarios contemplan un aumento salarial de un 2,50% para cada semestre del 2017. Es importante
destacar la creación de la siguiente plaza nuevas por sueldos fijos: un peón para el servicio de Parques y
Obras de Ornato.
Se incluye el contenido necesario, en la Subpartida de Servicios Especiales de Servicios Sociales y
Complementarios, para contratar la contratación de un Administrativo Municipal 1 que fungirá como
encargado de las actividades del Adulto Mayor en la Comunidad. Además de los recursos necesarios para
contratar un Maestro de Música para la banda Municipal en la Subpartida de Servicios Especiales de
Educativo, Cultural o Deportivo.
44
También se incorpora el contenido necesario en la Subpartida de Restricción al Ejercicio Liberal de la
Profesión para la plaza de Gestor Ambiental, Gestora Social (Dedicación Exclusiva) y Gestor jurídico de la
Zona Marítimo Terrestre. Véase Anexo N°. 08.
1. SERVICIOS
Se incluye el contenido económico para el pago de los servicios de alquiler de maquinaria, equipo y
mobiliario, agua y alcantarillado, energía eléctrica, telecomunicaciones, correo, información, publicidad y
propaganda, transferencia electrónica de información, impresión, transporte de bienes, comisiones y gastos
financieros, servicios generales, gestión y apoyo, viáticos, transporte, seguros de riesgos del trabajo y
vehículos, actividades de capacitación y protocolo, mantenimiento y reparación (de edificios, maquinaria,
equipos) y pago de marchamos. Dichos servicios son necesarios para el buen funcionamiento de los
diferentes servicios comunales.
En la Subpartida de Otros servicios de gestión y apoyo del servicio de Depósito y Tratamiento de Basura, se
incluyen los recursos necesarios para trasladar los desechos no valorizables a un relleno sanitario para el
tratamiento y disposición final de los desechos.
2. MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido económico para la compra de combustibles y lubricantes, productos farmacéuticos,
tintas, pinturas y diluyentes, productos químicos y agroforestales, alimentos y bebidas, materiales y
productos metálicos, minerales y asfalticos, madera, eléctricos, telefónicos y de cómputo, plástico,
herramientas e instrumentos, repuestos y accesorios, papelería, materiales y suministros de oficina, de
limpieza, textiles y vestuarios y útiles y materiales de resguardo y seguridad. Dichos materiales necesarios
para el buen funcionamiento de los servicios municipales.
5. BIENES DURADEROS
Se incluye contenido económico para la compra de maquinaria y equipo para la producción, equipo de
transporte, equipo de comunicación, equipo y mobiliario de oficina, equipo y programas de cómputo, equipo
y mobiliario educacional, deportivo y recreativo y maquinaria y equipo diverso, necesarios para el buen
funcionamiento de los servicios municipales.
6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se incluye contenido para becas a terceras personas en el servicio de Educativo cultural y deportivo.
PROGRAMA III
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los subprogramas de edificios, vías
de comunicación, instalaciones, otros proyectos y otros fondos e inversiones.
0. REMUNERACIONES
Se incluye el contenido económico para cubrir el pago de sueldos fijos, suplencias, salario escolar,
anualidades, jornales, horas extras, decimotercer mes y cargas sociales para los trabajadores de la Unidad
Técnica de Gestión Vial, Catastro y Bienes Inmuebles, Dirección Técnica y Estudios y Dirección de Gestión
Urbana. También se incluye una provisión para de un 2,50% por semestre para aumentos salariales del
periodo 2017.
Se realiza la creación de dos plazas de Operativos Municipal 2A, para la Unidad de Gestión Vial, quienes
fungirán como ayudante de Tractor y ayudante de Niveladora, para los diferentes trabajos en la red vial
cantonal.
45
Se incluye el contenido necesario, en la Subpartidas de Servicios Especiales, de la Unidad Técnica de
Gestión Vial, para la contratación de un Ingeniero Topógrafo (Profesional Municipal 1), que realice el
levantamiento y digitalización de los caminos cantonales de La Cruz y una Secretaria para la Unidad que sirva
de apoyo administrativo al departamento. Contenido para la Dirección Técnica y Estudios para la contratación
de un Asistente Técnico (Técnico Municipal 3), para el control de los trámites y registro de permisos de
construcción y apoyo a otros proyectos. Y para el área de Catastro y Bienes Inmuebles, un Digitador y un
Dibujante para el proyecto de mantenimiento y actualización de mapa catastral de La Cruz (Técnico Municipal
2B) y un asistente Técnico de Bienes Inmuebles (Técnico Municipal 2B). Todas por un periodo de 12 meses a
tiempo completo.
Se incluye contenido económico para el pago del plus de restricción al ejercicio liberal de la profesión a las
plazas de Director de Gestión Urbana, Coordinador de Desarrollo y Control Urbano e Ingeniero Topógrafo y
Perito Valuador. Así mismo se incluye el contenido económico necesario para el pago de dedicación exclusiva
al Director de la Unidad Técnica de Gestión Vial, al Promotor Social, Asistente de la Unidad Técnica de
Gestión Vial (plazas fijas) y Topógrafo de la UTGV (Servicios Especiales). Lo anterior de acuerdo con los
Reglamentos para la Dedicación Exclusiva del MOPT y de la Municipalidad de La Cruz.
1. SERVICIOS
Se incluye el contenido económico para el pago de servicios de alquiler de maquinaria de la Unidad Técnica
de Gestión Vial. Además de servicios básicos de agua, electricidad, telecomunicaciones, correo y servicios
comerciales y financieros de la Unidad Técnica de Gestión Vial, Catastro y Dirección Técnica. Entre los
servicios comerciales y financieros se incluyen sumas en la Subpartida de transporte de bienes en la Unidad
Técnica de Gestión Vial. También se incluyen sumas para contratación de servicios de gestión y apoyo,
gastos de viaje y transporte, capacitación, seguros y mantenimiento para la Unidad Técnica de Gestión Vial
y Catastro Municipal.
2. MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido económico en las Subpartidas de materiales y suministros (combustibles y lubricantes,
tintas, materiales y productos metálicos, madera, productos eléctricos, vidrio, plásticos, herramientas,
repuestos y accesorios, útiles y materiales de oficina y computo, papelería, limpieza, resguardo y seguridad,
etc), para la Unidad Técnica de Gestión Vial, Dirección Técnica y Estudios, Catastro Municipal, así como
para la ejecución de todos los demás proyectos de este programa.
3. INTERESES Y COMISIONES
Se incluye el contenido económico necesario para el pago de los intereses sobre préstamos al Instituto de
Fomento y Asesoría Municipal (IFAM), sobre el préstamo realizado para la Unidad Técnica de Gestión Vial.
5. BIENES DURADEROS
Se incluye contenido económico en la subpartidas de equipo de comunicación, equipo y mobiliario de
oficina, equipo y programas de cómputo y maquinaria y equipo diverso de la Unidad Técnica de Gestión Vial,
Dirección Técnica y Estudios y Catastro y Bienes Inmuebles y de proyectos como Equipamiento Casa de la
Cultura, Compra de muebles, juguetes y equipo de cómputo para Área Prescolar Escuela Salvador Villar y
Compra de máquinas de ejercicio para Polideportivo de La Cruz”.
Se incluye también contenido económico en las subpartidas de edificios para el proyecto de Construcción de
pila de servicios sanitarios y caseta de seguridad campo ferial y mejoras a la Escuela de Copalchi, Vías de
comunicación Terrestre, para la realización de los proyectos de mejoramientos de la red vial cantonal por
parte de la Unidad Técnica de Gestión Vial, proyectos de asfaltado de calles de La Cruz, Santa Cecilia, La
Garita, Cuajiniquil, Construcción de cordón y caño en La Cruz, Cuajiniquil, La Garita y Santa Cecilia,
Instalaciones para construcción y mejoras, de parques recreativos-infantiles en el cantón ( ley no 7184 y
del código de la niñez y la adolescencia, ley no 7739) área de juegos y mesas de jardín para Escuela Gil
46
Tablada, mejoras a la instalación eléctrica y pintura de Escuela de Copalchi, Fondo ley 6043, 20% pago de
mejoras, y Otras construcciones adiciones y mejoras para los proyectos de Construcción de Cementerio
Municipal, Área de juegos y mesas de jardín para Escuela Gil Tablada entre otros proyectos como la
Construcción de la Capilla de Barrio Irvin, Aulas en el Colegio de Santa Cecilia y las instalaciones de la Feria
del Agricultor.
6. TRASNFERENCIAS CORRIENTES:
Se incluye contenido económico en las subpartidas de prestaciones legales y indemnizaciones de la Unidad
Técnica de Gestión Vial.
8. AMORTIZACIÓN
Se incluye el contenido económico necesario para la amortización sobre préstamos al Instituto de Fomento y
Asesoría Municipal (IFAM), sobre el préstamo realizado para la Unidad Técnica de Gestión Vial.
CUADRO Nº.2
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Recursos Humanos
1. Nombre de la institución. MUNICIPALIDAD DE LA CRUZ
2. Año 2017
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios Difer I II III IV Sueldos para Servicios especiales Difer I II III IV
Sueldos para
Nivel
cargos fijos Puestos de Otros
especiales encia cargos fijos confianza encia
Nivel superior ejecutivo 0 2 0 2
Profesional 15 1 0 2 7 7 15 2 1 0 18
Técnico 9 6 0 3 3 9 7 2 4 0 13
Administrativo 5 1 0 6 3 0 3
De servicio 32 0 18 14 2 1 0 3
Total 61 8 0 5 34 30 0 29 5 5 0 39 0 0 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 90 Programa I: Dirección y Administración General 44
Plazas en servicios especiales 18 Programa II: Servicios Comunitarios 34
Plazas en procesos sustantivos 69 Programa III: Inversiones 30
Plazas en procesos de apoyo 39 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 108 Total de plazas 108
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
120 108
Plazas fijas y especiales 100
69
80
60 39
120 108 40
20
100 90 0
80 Plazas en procesos Plazas en procesos de apoyo Total de plazas
sustantivos
60
40
18
20 Plazas según estructura programática
0
Plazas en sueldos Plazas en servicios Total de plazas 108
para cargos fijos especiales 120
100
80 44
60 34 30
40 0
20
0
Pro grama I: Pro grama II: Pro grama III: Pro grama IV: Tota l d e p laza s
Direcci ón y Ser vicios Inve rsio nes Par tida s específicas
Admini stración Comunitarios
Gen eral
3. Observaciones.
Elaborado por: María Concepción Chacón Peña
Fecha: 5/9/2016
47
CUADRO Nº.3
SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDE
Con las anualidades Más la anualidad del
a) Salario mayor pagado aprobadas periodo
DIRECTORA ADMINISTATIVA
Fecha de ingreso ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 789,930.00 789,930.00
Anualidades 624,044.70 647,742.60
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 513,454.50 513,454.50
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 1,927,429.20 1,951,127.10
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20
Código Municipal) 192,742.92 195,112.71
Salario base del Alcalde 2,120,172.12 2,146,239.81 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00 (4)
Total salario mensual 2,120,172.12 2,146,239.81
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código
Municipal) 1,716,991.85
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) -
Total salario mensual 1,716,991.85
CUADRO Nº.4
DETALLE DE LA DEUDA
TOTAL DEUDAS
OBJETIVO
ENTIDAD DEL
INTERESES AMORTIZACIÓN
FINANCIERA Nº OPERACIÓN (1) (2) TOTAL PRÉSTAMO
Instituto de Fomento y Asesoría
Municipal (IFAM) 5-EQ-1331-0709 7.496.762,65 46.766.651,76 54.263.414,41
TOTALES 7.496.762,65 46.766.651,76 54.263.414,41
PRESUPUESTO ORDINARIO
2017 7.496.762,65 46.766.651,76 54.263.414,41
DIFERENCIA 0,00 0,00 0,00
(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
48
CUADRO Nº.5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE
ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Cédula
NOMBRE DEL BENEFICIARIO
Código de Jurídica FUNDAMENTO FINALIDAD DE LA
CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y MONTO
gasto (entidad LEGAL TRANSFERENCIA
GRUPO DE EGRESOS
privada)
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 179,328,164.71
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
SECTOR PUBLICO 179,328,164.71
6.01.01 Órgano de Normalización Técnica Ley 7729 4,162,873.70
6.01.02 Junta Administrativa del Registro Ley 7729 y 12,488,621.09
Nacional 7509
6.01.02 CONAGEBIO Ley 7788 268,907.69
6.01.02 Fondo de Parques Nacionales Ley 7788 1,694,118.42
6.01.03 Juntas de educación Ley 7729 41,628,736.96
6.01.03 Consejo Nacional de Rehabilitación Ley 5347 14,683,558.12
6.01.04 Federación de Municipalidades de Estatuto de la 7,800,000.00
Guanacaste y Upala Federación de
Municipalidades
de Guanacaste
y Upala
6.01.04 Unión Nacional de Gobiernos Locales Estatuto de la 8,500,000.00
Unión Nacional
de Gobiernos
Locales
6.01.04 Comité Cantonal de Deportes y Código 88,101,348.74
Recreación Municipal
Código Beneficiario
TOTAL
179,328,164.71
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
49
ANEXO Nº. 6
APORTES EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y PROYECTOS COMUNALES
FUNDAMENTO
BENEFICIARIO PARTIDA MONTO
LEGAL
EN ESTE PRESUPUESTO, NO SE DAN ESTE TIPO
DE APORTES
TOTAL (Debe ser igual al Servicio 31: Aportes en
especie para servicios y proyectos). 0,00
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
ANEXO Nº. 7
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL
REGLAMENTO SOBRE REFRENDO DE LAS CONTRATACIONES DE LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA)
PARTIDAS MONTO
1 SERVICIOS 662,221,789.36
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 440,990,008.87
5 BIENES DURADEROS 1,274,576,501.42
TOTAL 2,377,788,299.65
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
50
ANEXO Nº. 8
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
Restricción al ejercicio Artículo 34 de la Ley de Control Interno, Porcentaje indicado según el grado académico del funcionario un plus 30% bachilleres y Auditor, Dirección Administrativa, Dirección
liberal de la profesión Código de Normas y Procedimientos 65% a los Licenciados sobre el salario base. Financiera, Gestores y Asesores Jurídicos,
Tributarios Código Municipal, Art. 4, Ley de Contador Municipal, Proveedor Municipal,
Enriquecimiento Ilícito en la Función Ingeniero Topógrafo, Ingeniero Control
Pública Constructivo, Encargado de Patentes, Gestor
Tributario, Gestor Ambiental, Dirección de
Gestión Urbana y Rural y Coordinado Jurídico
Dedicación Exclusiva Reglamento para la Dedicación Exclusiva y Porcentaje indicado por el grado académico del funcionario un plus 35% bachilleres y 55% a Al Gestor de TIC, Coordinadora de Recursos
la Disponibilidad de la Municipalidad de La los Licenciados sobre el salario base. Humanos, Encargado de Prensa y Protocolo
Cruz, Gestor de Proyectos, Asesor Administrativo.
Retribución por años Convención Colectiva de trabajadores Por antigüedad de años acumulados y del periodo: 0,50% por cada año laborado hasta el 31 Se reconoce a todos los funcionarios
servidos (Anualidad) Municipales vigente, aprobada por el de diciembre de 1989, 1% a partir del año 1990 y hasta el año 1993 y 3% desde el año 1994 municipales en la modalidad de fijos
Concejo Municipal en adelante, sobre el salario base.
Se reconoce al Director de la UTGV, Asistente
Dedicación Exclusiva Por decreto Nº.34624-MOPT. Regulación a Reconocimiento al personal de la Unidad Técnica de Gestión Vial. Artículo 13, dependiendo de la UTGV, Promotor Social e Ing. Topógrafo.
lo estipulado en Art.5 inciso b) de la ley de de la condición profesional bajo el régimen de dedicación exclusiva
Simplificación y Eficiencia Tributaria
Decreto N°.23495 MTSS del 19 de julio de Definiéndose como un ajuste adicional para los servidores activos, el aumento de salarios Se reconoce a todos los funcionarios
Salario Escolar 1994, publicación en la gaceta N°. 138, por costo de vida otorgado a partir de julio de 1994 para que sea pagado en forma municipales en la modalidad de fijos
alcance N°.23 del 20 de julio de 1994. acumulativa en el mes de enero de cada año.
Modificación en el decreto ejecutivo N°.
23907-H del 21 de diciembre de 1994.
La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles como
parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno.
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
51
OTROS ANEXOS
N°. 01
HOJA DE TRABAJO PROGRAMA I
ADMINISTRACION REGISTRO DE
ADMINISTRACIÓN AUDITORIA TOTAL DEL
CODIGO PROGRAMA 1 DE INVERSIONES DEUDAS, FONDOS Y
GENERAL INTERNA PROGRAMA 1
PROPIAS TRANSFERENCIAS
I-01 I-02 I-03 I-04
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD 857,807,104.21 35,537,969.13 173,083,880.10 179,328,164.71 1,245,757,118.15
0 REMUNERACIONES 725,651,200.46 27,247,781.53 0.00 0.00 752,898,981.99
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 362,332,344.58 10,782,212.73 0.00 0.00 373,114,557.31
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 282,782,154.33 10,782,212.73 0.00 0.00 293,564,367.06
0.01.02 Jornales 4,083,217.26 0.00 0.00 0.00 4,083,217.26
0.01.03 Servicios especiales 67,083,918.94 0.00 0.00 0.00 67,083,918.94
0.01.05 Suplencias 8,383,054.05 0.00 0.00 0.00 8,383,054.05
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 26,000,000.00 0.00 0.00 0.00 26,000,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
0.02.05 Dietas 24,000,000.00 0.00 0.00 0.00 24,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 231,357,070.03 12,257,054.37 0.00 0.00 243,614,124.40
0.03.01 Retribución por años servidos 75,944,814.11 3,423,352.54 0.00 0.00 79,368,166.66
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 95,937,871.25 6,391,651.81 0.00 0.00 102,329,523.06
0.03.03 Decimotercer mes 46,918,815.12 1,856,225.31 0.00 0.00 48,775,040.43
0.03.04 Salario escolar 12,555,569.55 585,824.71 0.00 0.00 13,141,394.26
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 SEGURIDAD SOCIAL 53,446,839.73 2,122,763.35 0.00 0.00 55,569,603.09
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 Costarricense del Seguro Social 50,705,976.16 2,013,903.70 0.00 0.00 52,719,879.85
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 2,740,863.58 108,859.66 0.00 0.00 2,849,723.24
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 52,514,946.12 2,085,751.07 0.00 0.00 54,600,697.19
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
0.05.01 Costarricense del Seguro Social 27,847,173.93 1,106,014.14 0.00 0.00 28,953,188.07
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
0.05.02 Complementarias 8,222,590.73 326,578.98 0.00 0.00 8,549,169.71
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 16,445,181.46 653,157.96 0.00 0.00 17,098,339.41
1 SERVICIOS 97,555,903.75 6,575,187.60 0.00 0.00 104,131,091.35
1.01 ALQUILERES 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 24,000,000.00 530,000.00 0.00 0.00 24,530,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 15,000,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1,000,000.00 30,000.00 0.00 0.00 1,030,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 5,000,000.00 500,000.00 0.00 0.00 5,500,000.00
52
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 7,800,000.00 430,000.00 0.00 0.00 8,230,000.00
1.03.01 Información 2,000,000.00 250,000.00 0.00 0.00 2,250,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,000,000.00 150,000.00 0.00 0.00 1,150,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 800,000.00 30,000.00 0.00 0.00 830,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 13,500,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00 17,500,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 5,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00 9,000,000.00
1.04.06 Servicios generales 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo (REVISION TECNICA OBLIGATORIA) 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 16,000,000.00 500,000.00 0.00 0.00 16,500,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 9,000,000.00 250,000.00 0.00 0.00 9,250,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 7,000,000.00 250,000.00 0.00 0.00 7,250,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 13,755,903.75 415,187.60 0.00 0.00 14,171,091.35
1.06.01 Seguros 13,755,903.75 415,187.60 0.00 0.00 14,171,091.35
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 13,000,000.00 500,000.00 0.00 0.00 13,500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 4,000,000.00 500,000.00 0.00 0.00 4,500,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00
1.07.03 Gastos de representación institucional 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 3,500,000.00 200,000.00 0.00 0.00 3,700,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información 1,000,000.00 150,000.00 0.00 0.00 1,150,000.00
1.09 IMPUESTOS 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
1.09.99 Otros impuestos (PAGO MARCHAMO) 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 33,100,000.00 965,000.00 0.00 0.00 34,065,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 13,600,000.00 485,000.00 0.00 0.00 14,085,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 10,000,000.00 100,000.00 0.00 0.00 10,100,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,000,000.00 385,000.00 0.00 0.00 3,385,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 100,000.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 1,000,000.00 50,000.00 0.00 0.00 1,050,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 500,000.00 50,000.00 0.00 0.00 550,000.00
53
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 12,500,000.00 430,000.00 0.00 0.00 12,930,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,500,000.00 150,000.00 0.00 0.00 2,650,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 3,500,000.00 250,000.00 0.00 0.00 3,750,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,500,000.00 30,000.00 0.00 0.00 2,530,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
5 BIENES DURADEROS 0.00 750,000.00 173,083,880.10 0.00 173,833,880.10
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 0.00 750,000.00 63,083,880.10 0.00 63,833,880.10
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.01.02 Equipo de transporte 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 0.00 250,000.00 3,000,000.00 0.00 3,250,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 0.00 500,000.00 29,083,880.10 0.00 29,583,880.10
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0.00 0.00 110,000,000.00 0.00 110,000,000.00
5.02.01 Edificios 0.00 0.00 70,000,000.00 0.00 70,000,000.00
5.02.07 Instalaciones 0.00 0.00 40,000,000.00 0.00 40,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,500,000.00 0.00 0.00 179,328,164.71 180,828,164.71
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 0.00 0.00 0.00 179,328,164.71 179,328,164.71
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 0.00 0.00 0.00 4,162,873.70 4,162,873.70
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 0.00 0.00 0.00 14,451,647.19 14,451,647.19
Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no
6.01.03 Empresariales 0.00 0.00 0.00 56,312,295.09 56,312,295.09
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 0.00 0.00 0.00 104,401,348.74 104,401,348.74
6.03 PRESTACIONES 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00
54
OTROS ANEXOS
N°. 02
HOJA DE TRABAJO PROGRAMA II
ATENCION DE
MEJORAMIENTO
ASEO DE VIAS MANTENIMIENTO PARQUES Y EDUCATIVOS, SERVICIOS DEPOSITO Y PROTECCION EMERGENCIAS
RECOLECCION ESTACIONAMIENTOS EN ZONA TOTAL DEL
CODIGO PROGRAMA 2 Y SITIOS DE CAMINOS Y CEMENTERIOS OBRAS DE CULTURALES Y SOCIALES Y TRATAMIENTO DEL MEDIO CANTONALES Ley
DE BASURA Y TERMINALES MARITIMO PROGRAMA 2
PUBLICOS CALLES ORNATO DEPORTIVOS COMPLEMENTARIOS DE BASURA AMBIENTE No. 8488
TERRESTRE
(financiado 8114)
II-01 II-02 II-03 II-04 II-05 II-09 II-10 II-11 II-15 II-16 II-25 II-28
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR SERVICIO 54,702,757.75 101,606,038.80 35,357,873.32 26,685,250.93 10,766,981.07 54,096,126.13 193,979,607.57 5,133,600.00 65,002,379.19 140,331,212.48 62,071,282.07 4,300,000.00 754,033,109.31
0 REMUNERACIONES 49,929,798.62 58,599,266.90 12,959,371.47 12,422,493.93 5,363,300.93 42,287,152.96 36,282,937.51 2,614,892.33 49,543,802.34 16,291,108.38 38,859,577.26 0.00 325,153,702.63
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 26,800,429.79 35,411,476.94 4,961,692.29 8,474,621.07 4,083,217.26 25,592,557.47 20,325,794.32 2,041,608.63 27,049,932.32 12,476,821.74 18,973,102.50 0.00 186,191,254.32
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 24,499,303.55 29,143,190.96 4,497,029.63 4,083,217.26 4,083,217.26 19,202,979.87 15,754,645.53 0.00 22,966,715.06 4,310,387.22 13,937,749.93 0.00 142,478,436.26
0.01.02 Jornales 0.00 4,083,217.26 0.00 4,083,217.26 0.00 0.00 0.00 2,041,608.63 4,083,217.26 8,166,434.52 4,083,217.26 0.00 26,540,912.18
0.01.03 Servicios especiales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,017,267.20 4,571,148.79 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,588,415.99
0.01.05 Suplencias 2,301,126.24 2,185,068.73 464,662.66 308,186.55 0.00 372,310.40 0.00 0.00 0.00 0.00 952,135.31 0.00 6,583,489.89
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 0.00 1,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 7,000,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 0.00 1,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 7,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 15,588,574.68 13,338,326.90 1,041,158.59 2,072,283.59 470,039.55 10,308,698.82 10,477,826.99 178,640.76 14,511,705.89 1,354,950.57 13,518,136.70 0.00 82,860,343.03
0.03.01 Retribución por años servidos 11,269,679.63 8,382,573.50 40,646.07 1,092,260.62 0.00 6,760,791.27 2,445,193.10 0.00 4,414,292.33 129,311.62 3,938,100.21 0.00 38,472,848.34
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,965,930.82 0.00 5,868,827.33 0.00 6,311,380.13 0.00 17,146,138.28
0.03.03 Decimotercer mes 3,331,134.57 3,919,479.41 875,204.61 837,102.15 357,281.51 2,830,918.01 2,426,980.35 178,640.76 3,310,392.05 1,103,036.67 2,600,726.00 0.00 21,770,896.08
0.03.04 Salario escolar 987,760.47 1,036,273.99 125,307.91 142,920.82 112,758.04 716,989.54 639,722.72 0.00 918,194.19 122,602.28 667,930.36 0.00 5,470,460.33
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 3,803,556.28
SOCIAL
4,463,645.36 986,863.72 946,042.18 408,584.07 3,221,029.10 2,763,752.35 199,056.84 3,773,983.46 1,240,482.50 2,959,973.93 0.00 24,766,969.81
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 Costarricense del Seguro Social 3,608,502.12 4,234,740.47 936,255.33 897,527.20 387,631.04 3,055,848.12 2,622,021.46 188,848.80 3,580,445.84 1,176,868.01 2,808,180.40 0.00 23,496,868.79
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo
0.04.05 Comunal 195,054.17 228,904.89 50,608.40 48,514.98 20,953.03 165,180.98 141,730.89 10,208.04 193,537.61 63,614.49 151,793.53 0.00 1,270,101.02
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES3,737,237.87
Y OTROS FONDOS
4,385,817.70
DE CAPITALIZACIÓN
969,656.87 929,547.09 401,460.04 3,164,867.57 2,715,563.85 195,586.11 3,708,180.67 1,218,853.57 2,908,364.13 0.00 24,335,135.46
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
0.05.01 Costarricense del Seguro Social 1,981,750.35 2,325,673.68 514,181.30 492,912.24 212,882.78 1,678,238.75 1,439,985.84 103,713.72 1,966,342.15 646,323.19 1,542,222.32 0.00 12,904,226.32
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
0.05.02 Complementarias 585,162.51 686,714.67 151,825.19 145,544.95 62,859.09 495,542.94 425,192.67 30,624.13 580,612.84 190,843.46 455,380.60 0.00 3,810,303.05
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1,170,325.01 1,373,429.34 303,650.38 291,089.90 125,718.18 991,085.88 850,385.34 61,248.26 1,161,225.68 381,686.92 910,761.21 0.00 7,620,606.09
1 SERVICIOS 1,005,864.37 24,617,481.54 1,698,501.85 3,290,312.15 3,063,177.94 5,248,178.65 152,138,428.72 540,015.55 8,859,524.40 106,796,937.45 11,561,704.80 2,000,000.00 320,820,127.42
1.01 ALQUILERES 0.00 1,785,479.37 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 2,000,000.00 9,285,479.37
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00 1,785,479.37 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00 2,000,000.00 9,285,479.37
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 0.00 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 200,000.00 0.00 1,850,000.00 1,250,000.00 1,150,000.00 0.00 9,950,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 0.00 0.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 250,000.00 750,000.00 250,000.00 0.00 3,250,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 0.00 0.00 500,000.00 1,000,000.00 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 750,000.00 500,000.00 500,000.00 0.00 4,250,000.00
1.02.03 Servicio de correo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 200,000.00 0.00 750,000.00 0.00 400,000.00 0.00 2,350,000.00
55
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 300,000.00 900,000.00 0.00 850,000.00 300,000.00 3,016,050.75 0.00 6,866,050.75
1.03.01 Información 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 1,516,050.75 0.00 3,016,050.75
1.03.02 Publicidad y propaganda 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 100,000.00 500,000.00 0.00 200,000.00 300,000.00 1,000,000.00 0.00 2,600,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,000.00 300,000.00 0.00 50,000.00 0.00 500,000.00 0.00 1,000,000.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 250,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 146,980,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 500,000.00 0.00 247,480,000.00
1.04.06 Servicios generales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 146,980,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00 500,000.00 0.00 247,480,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 1,000,000.00 1,400,000.00 0.00 600,000.00 0.00 400,000.00 0.00 3,500,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 0.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 500,000.00 700,000.00 0.00 250,000.00 0.00 150,000.00 0.00 1,650,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 0.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 500,000.00 700,000.00 0.00 350,000.00 0.00 250,000.00 0.00 1,850,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 805,864.37 3,898,274.35 198,501.85 190,312.15 82,241.10 648,178.65 556,182.15 40,015.55 2,459,524.40 246,937.45 595,654.05 0.00 9,721,686.07
1.06.01 Seguros 805,864.37 3,898,274.35 198,501.85 190,312.15 82,241.10 648,178.65 556,182.15 40,015.55 2,459,524.40 246,937.45 595,654.05 0.00 9,721,686.07
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 1,000,000.00 0.00 750,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 4,750,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 1,000,000.00 0.00 500,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 3,500,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 1,250,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 200,000.00 18,018,465.93 0.00 0.00 1,980,936.84 300,000.00 602,246.57 500,000.00 2,250,000.00 0.00 4,400,000.00 0.00 28,251,649.34
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00 0.00 0.00 0.00 980,936.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 980,936.84
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 200,000.00 18,018,465.93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,218,465.93
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00 5,500,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 150,000.00 0.00 550,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 150,000.00 0.00 250,000.00 0.00 900,000.00
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 102,246.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 102,246.57
1.09 IMPUESTOS 0.00 915,261.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 1,015,261.89
1.09.99 Otros impuestos 0.00 915,261.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 1,015,261.89
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2,950,000.00 18,072,195.60 20,350,000.00 4,450,000.00 2,340,502.21 2,400,000.00 3,200,000.00 953,407.28 5,321,161.21 15,243,166.65 9,650,000.00 2,300,000.00 87,230,432.94
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 600,000.00 11,872,195.60 10,100,000.00 1,250,000.00 250,000.00 750,000.00 500,000.00 503,407.28 2,561,161.21 5,600,000.00 3,750,000.00 2,300,000.00 40,036,764.09
2.01.01 Combustibles y lubricantes 500,000.00 11,872,195.60 10,000,000.00 500,000.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 1,911,161.21 5,000,000.00 2,500,000.00 2,000,000.00 34,533,356.81
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 0.00 0.00 100,000.00 50,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 150,000.00 100,000.00 0.00 0.00 650,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 500,000.00 500,000.00 503,407.28 300,000.00 250,000.00 1,000,000.00 300,000.00 3,853,407.28
2.01.99 Otros productos químicos 100,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 250,000.00 250,000.00 0.00 1,000,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 0.00 0.00 0.00 250,000.00 250,000.00 300,000.00 1,500,000.00 0.00 650,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 4,450,000.00
2.02.01 Productos pecuarios y otras especies 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
2.02.02 Productos agroforestales 0.00 0.00 0.00 200,000.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 450,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 0.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 300,000.00 1,500,000.00 0.00 150,000.00 0.00 1,500,000.00 0.00 3,500,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN150,000.00
Y MANTENIMIENTO 0.00 0.00 750,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,343,166.65 250,000.00 0.00 10,493,166.65
2.03.01 Materiales y productos metálicos 150,000.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,343,166.65 0.00 0.00 9,343,166.65
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00
56
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 900,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.00 540,502.21 0.00 0.00 250,000.00 1,000,000.00 250,000.00 2,700,000.00 0.00 21,640,502.21
2.04.01 Herramientas e instrumentos 600,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 290,502.21 0.00 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00 200,000.00 0.00 2,590,502.21
2.04.02 Repuestos y accesorios 300,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 2,500,000.00 0.00 19,050,000.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 1,300,000.00 1,200,000.00 250,000.00 1,200,000.00 300,000.00 1,350,000.00 1,200,000.00 200,000.00 1,110,000.00 1,050,000.00 1,450,000.00 0.00 10,610,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 250,000.00 600,000.00 0.00 200,000.00 0.00 250,000.00 0.00 1,800,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 400,000.00 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00 0.00 1,100,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 500,000.00 600,000.00 250,000.00 200,000.00 100,000.00 400,000.00 0.00 0.00 250,000.00 200,000.00 250,000.00 0.00 2,750,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 300,000.00 0.00 0.00 250,000.00 100,000.00 500,000.00 200,000.00 200,000.00 350,000.00 300,000.00 150,000.00 0.00 2,350,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000.00 600,000.00 0.00 200,000.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 60,000.00 350,000.00 250,000.00 0.00 2,060,000.00
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 250,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 100,000.00 0.00 300,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas
3.02.03 no Empresariales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 BIENES DURADEROS 500,000.00 0.00 0.00 6,022,444.85 0.00 3,160,794.52 2,358,241.34 1,025,284.84 777,891.25 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 17,844,656.80
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 800,000.00 2,358,241.34 0.00 777,891.25 0.00 500,000.00 0.00 4,936,132.59
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
5.01.02 Equipo de transporte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 1,358,241.34 0.00 350,000.00 0.00 0.00 0.00 2,208,241.34
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 427,891.25 0.00 250,000.00 0.00 677,891.25
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 250,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0.00 0.00 0.00 6,022,444.85 0.00 2,360,794.52 0.00 1,025,284.84 0.00 2,000,000.00 1,500,000.00 0.00 12,908,524.21
5.02.07 Instalaciones 0.00 0.00 0.00 6,022,444.85 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,022,444.85
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,360,794.52 0.00 1,025,284.84 0.00 2,000,000.00 1,500,000.00 0.00 6,886,079.36
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 317,094.76 317,094.76 350,000.00 500,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,984,189.52
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
6.02.02 Becas a terceras personas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00
6.03 PRESTACIONES 317,094.76 317,094.76 350,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,484,189.52
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 317,094.76 317,094.76 350,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,484,189.52
8 AMORTIZACION 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8.02.03 Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
57
OTROS ANEXOS
N°. 03
HOJA DE TRABAJO PROGRAMA III
PROYECTO CÓDIGO SUBPARTIDA MONTO
MEJORAS Y ACONDICIONAMIENTO CASA MUNICIPAL DE
LA MÚSICA III-01-01 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 37,000,000.00
37,000,000.00
UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL, Ley 8114 III-02-01 0 REMUNERACIONES 216,698,971.84
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 122,000,293.78
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 88,861,318.27
0.01.02 Jornales 16,332,869.03
0.01.03 Servicios especiales 11,634,465.21
0.01.05 Suplencias 5,171,641.27
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 15,000,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 15,000,000.00
0.02.03 Disponibilidad laboral 0.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 46,976,618.22
0.03.01 Retribución por años servidos 16,735,950.21
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 12,440,580.65
0.03.03 Decimotercer mes 14,540,472.16
0.03.04 Salario escolar 3,259,615.20
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 SEGURIDAD SOCIAL 16,504,918.96
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja
15,658,512.86
0.04.01 Costarricense del Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 Desarrollo Comunal 846,406.10
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 16,217,140.88
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la
8,599,485.98
0.05.01 Caja Costarricense del Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
2,539,218.30
0.05.02 Complementarias
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 5,078,436.60
58
1 SERVICIOS 209,225,000.00
1.01 ALQUILERES 40,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 40,000,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 4,650,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1,500,000.00
1.02.03 Servicio de correo 150,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 2,000,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 12,375,000.00
1.03.01 Información 1,000,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 300,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 500,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 10,000,000.00
Comisiones y gastos por servicios financieros y
1.03.06 comerciales 350,000.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 225,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 18,000,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 500,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 15,000,000.00
1.04.06 Servicios generales 500,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 2,000,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 12,500,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 500,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 12,000,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 20,000,000.00
1.06.01 Seguros 20,000,000.00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 2,500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1,500,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 81,200,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 300,000.00
1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo
1.08.04 de producción 45,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de 35,000,000.00
59
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario
1.08.07 de oficina 300,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo
1.08.08 y sistemas de información 400,000.00
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 200,000.00
1.09 IMPUESTOS 18,000,000.00
1.09.99 Otros impuestos 18,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 309,150,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 117,500,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 115,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,000,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1,500,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 500,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 103,950,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2,000,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 100,000,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 cómputo 150,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1,000,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 300,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 78,000,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 3,000,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 75,000,000.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 9,200,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 500,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1,500,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 2,500,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 200,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 4,000,000.00
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 500,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 7,496,762.65
60
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 7,496,762.65
Intereses sobre préstamos de Instituciones
3.02.03 Descentralizadas no Empresariales 7,496,762.65
5 BIENES DURADEROS 313,352,986.75
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 11,900,000.00
5.01.02 Equipo de transporte 0.00
5.01.03 Equipo de comunicación 1,500,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 100,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 10,000,000.00
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
5.01.07 recreativo 0.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 300,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 301,452,986.75
5.02.01 Edificios 0.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 301,452,986.75
5.02.07 Instalaciones 0.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0.00
5.03 BIENES PREEXISTENTES 0.00
5.03.01 Terrenos 0.00
5.03.02 Edificios preexistentes 0.00
5.03.99 Otras obras preexistentes 0.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 0.00
5.99.01 Semovientes 0.00
5.99.02 Piezas y obras de colección 0.00
5.99.03 Bienes intangibles 0.00
5.99.99 Otros bienes duraderos 0.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,500,000.00
6.03 PRESTACIONES 1,000,000.00
6.03.01 Prestaciones legales 1,000,000.00
6.03.02 Pensiones y jubilaciones contributivas 0.00
6.03.03 Pensiones no contributivas 0.00
6.03.04 Decimotercer mes de pensiones y jubilaciones 0.00
Cuota patronal de pensiones y jubilaciones,
6.03.05 contributivas y no contributivas 0.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 0.00
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR 500,000.00
61
PRIVADO
6.06.01 Indemnizaciones 500,000.00
8 AMORTIZACION 46,766,651.76
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 46,766,651.76
Amortización de préstamos de Instituciones
8.02.03 Descentralizadas no Empresariales 46,766,651.76
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00
9.01 CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS 0.00
9.01.01 Gastos confidenciales 0.00
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0.00
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 0.00
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02 presupuestaria 0.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 16,217,140.88
1,104,190,373
ASFALTADO CALLES LA CRUZ (LEY 9154) III-02-02 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 100.000.000,00
100.000.000,00
ASFALTADO CALLES SANTA CECILIA (LEY 9154) III-02-03 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 50.000.000,00
50.000.000,00
ASFALTADO CALLES LA GARITA (LEY 9154) III-02-04 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 40.000.000,00
40.000.000,00
ASFALTADO CALLES CUAJINIQUIL (LEY 9154) III-02-05 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 40.000.000,00
40.000.000,00
CONSTRUCCIÓN DE CORDÓN Y CAÑO LA CRUZ (LEY
9154) III-02-06 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
62
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 25.000.000,00
25.000.000,00
CONSTRUCCIÓN DE CORDÓN Y CAÑO CUAJINIQUIL (LEY
9154) III-02-07 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 15.000.000,00
15.000.000,00
CONSTRUCCIÓN DE CORDÓN Y CAÑO LA GARITA (LEY
9154) III-02-08 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 15.000.000,00
15.000.000,00
CONSTRUCCIÓN DE CORDÓN Y CAÑO SANTA CECILIA
(LEY 9154) III-02-09 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 15.000.000,00
15.000.000,00
DIRECCION TECNICA Y ESTUDIOS III-06-01 0 REMUNERACIONES 33,469,372.72
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 17,111,478.69
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 9,028,965.13
0.01.02 Jornales 0.00
0.01.03 Servicios especiales 6,017,267.20
0.01.05 Suplencias 2,065,246.37
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 0.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 0.00
0.02.03 Disponibilidad laboral 0.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 11,201,744.72
0.03.01 Retribución por años servidos 1,331,772.36
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 7,147,313.18
0.03.03 Decimotercer mes 2,239,174.37
0.03.04 Salario escolar 483,484.82
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 SEGURIDAD SOCIAL 2,660,461.03
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 Costarricense del Seguro Social 2,530,205.90
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de 130,255.13
63
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 2,495,688.29
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la
0.05.01 Caja Costarricense del Seguro Social 1,323,392.12
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
0.05.02 Complementarias 390,765.39
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 781,530.78
1 SERVICIOS 2,936,051.35
1.01 ALQUILERES 0.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 900,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 100,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 350,000.00
1.02.03 Servicio de correo 50,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 400,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 75,000.00
1.03.01 Información 0.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 0.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 0.00
1.03.04 Transporte de bienes 0.00
Comisiones y gastos por servicios financieros y
1.03.06 comerciales 0.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 75,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0.00
1.04.02 Servicios jurídicos 0.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 0.00
1.04.06 Servicios generales 0.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 0.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 300,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 150,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 150,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1,511,051.35
1.06.01 Seguros 1,511,051.35
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 0.00
1.07.01 Actividades de capacitación 0.00
64
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 0.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 150,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00
1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo
1.08.04 de producción 0.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 transporte 0.00
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario
1.08.07 de oficina 0.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo
1.08.08 y sistemas de información 150,000.00
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0.00
1.09 IMPUESTOS 0.00
1.09.99 Otros impuestos 0.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,594,575.93
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1,244,575.93
2.01.01 Combustibles y lubricantes 894,575.93
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 350,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 0.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 0.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 0.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 0.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 cómputo 0.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 0.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 0.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 0.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 0.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 350,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 100,000.00
65
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 150,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 0.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 100,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 0.00
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 0.00
38,000,000.00
CATASTRO MUNICIPAL III-06-03 0 REMUNERACIONES 69,434,266.57
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 41,716,622.96
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 23,668,999.60
0.01.02 Jornales 0.00
0.01.03 Servicios especiales 16,542,594.83
0.01.05 Suplencias 1,505,028.53
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1,749,689.99
0.02.01 Tiempo extraordinario 0.00
0.02.03 Disponibilidad laboral 1,749,689.99
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 15,194,641.93
0.03.01 Retribución por años servidos 5,794,776.86
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 3,684,075.54
0.03.03 Decimotercer mes 4,800,411.59
0.03.04 Salario escolar 915,377.93
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 SEGURIDAD SOCIAL 5,434,029.44
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 Costarricense del Seguro Social 5,155,361.26
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 Desarrollo Comunal 278,668.18
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 5,339,282.26
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la
0.05.01 Caja Costarricense del Seguro Social 2,831,268.67
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
0.05.02 Complementarias 836,004.53
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1,672,009.06
1 SERVICIOS 16,605,666.65
1.01 ALQUILERES 0.00
66
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 2,350,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 250,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 500,000.00
1.02.03 Servicio de correo 100,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1,500,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 7,100,000.00
1.03.01 Información 5,000,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 600,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 0.00
1.03.04 Transporte de bienes 0.00
Comisiones y gastos por servicios financieros y
1.03.06 comerciales 0.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 1,500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0.00
1.04.02 Servicios jurídicos 0.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 0.00
1.04.06 Servicios generales 0.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 0.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1,500,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 500,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1,000,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2,555,666.65
1.06.01 Seguros 2,555,666.65
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1,000,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1,000,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 0.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 2,100,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00
1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 300,000.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo
1.08.04 de producción 0.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 transporte 500,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario
1.08.07 de oficina 400,000.00
67
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo
1.08.08 y sistemas de información 400,000.00
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 500,000.00
1.09 IMPUESTOS 0.00
1.09.99 Otros impuestos 0.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 6,350,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 3,500,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 2,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,500,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 0.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 500,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 200,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 cómputo 200,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 0.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 650,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 150,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 500,000.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 1,500,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 500,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 750,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 0.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 250,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 0.00
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 0.00
3 INTERESES Y COMISIONES 0.00
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 0.00
Intereses sobre préstamos de Instituciones
3.02.03 Descentralizadas no Empresariales 0.00
68
5 BIENES DURADEROS 15,000,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 15,000,000.00
5.01.02 Equipo de transporte 0.00
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,000,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 0.00
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
5.01.07 recreativo 0.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 14,000,000.00
107,389,933.22
IGUALDAD DE OPORTUNIDADES PARA PERSONAS CON
DISCAPACIDAD (LEY 7600) III-06-03 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 5,500,000.00
5.500.000,00
CONSTRUCCIÓN Y MEJORAS DE PARQUES RECREATIVOS-
INFANTILES EN EL CANTÓN ( Ley No 7184 y del Código
de la Niñez y la Adolescencia, Ley No 7739) III-06-05 1 SERVICIOS
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 4,330,376.39
5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.07 Instalaciones 40,000,000.00
44,330,376.39
40% MEJORAMIENTO CANTÓN MEJORAMIENTO
CAMINOS PLAYA JOBO PLAYA RAJADITA Y PLAYA
MANZANILLO III-06-06 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 47,363,318.50
47,363,318.50
DIRECCIÓN DE GESTIÓN URBANA III-06-07 0 REMUNERACIONES 27,725,480.11
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 10,782,212.73
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 10,782,212.73
0.01.02 Jornales 0.00
0.01.03 Servicios especiales 0.00
0.01.05 Suplencias 0.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 0.00
69
0.02.01 Tiempo extraordinario 0.00
0.02.03 Disponibilidad laboral 0.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 12,663,431.21
0.03.01 Retribución por años servidos 3,234,663.82
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 7,008,438.27
0.03.03 Decimotercer mes 1,839,715.05
0.03.04 Salario escolar 580,614.07
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 SEGURIDAD SOCIAL 2,109,276.93
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 Costarricense del Seguro Social 1,995,990.96
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 Desarrollo Comunal 113,285.97
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 2,170,559.25
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la
0.05.01 Caja Costarricense del Seguro Social 1,150,985.49
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
0.05.02 Complementarias 339,857.92
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 679,715.84
1 SERVICIOS 4,173,476.20
1.01 ALQUILERES 0.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 0.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 0.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 0.00
1.02.03 Servicio de correo 0.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 0.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 0.00
1.03.01 Información 0.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 0.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 0.00
1.03.04 Transporte de bienes 0.00
Comisiones y gastos por servicios financieros y
1.03.06 comerciales 0.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 0.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1,500,000.00
70
1.04.02 Servicios jurídicos 0.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 1,500,000.00
1.04.06 Servicios generales 0.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 0.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 750,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 250,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 500,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 423,476.20
1.06.01 Seguros 423,476.20
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1,500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1,500,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 0.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 0.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00
1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo
1.08.04 de producción 0.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 transporte 0.00
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario
1.08.07 de oficina 0.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo
1.08.08 y sistemas de información 0.00
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0.00
1.09 IMPUESTOS 0.00
1.09.99 Otros impuestos 0.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2,600,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1,350,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 350,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 0.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 500,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 0.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00
71
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 cómputo 0.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 0.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 0.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 0.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 0.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 750,000.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 500,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 250,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 0.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 0.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 0.00
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 0.00
3 INTERESES Y COMISIONES 0.00
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 0.00
Intereses sobre préstamos de Instituciones
3.02.03 Descentralizadas no Empresariales 0.00
5 BIENES DURADEROS 2,500,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2,500,000.00
5.01.02 Equipo de transporte 0.00
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,000,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1,500,000.00
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
5.01.07 recreativo 0.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00
36,998,956.31
REMODELACIÓN Y CONSTRUCCIÓN EN EL PARQUE DE LA
CRUZ III-06-08 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 80,000,000.00
80,000,000.00
72
CONTRUCCION DE FERIA DEL AGRICULTOR III-06-09 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01 Edificios 30,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 10,000,000.00
40,000,000.00
CONTRUCCION DE CEMENTERIO MUNICIPAL III-06-10 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 90,000,000.00
90,000,000.00
ÁREA DE JUEGOS Y MESAS DE JARDÍN PARA ESCUELA GIL
TABLADA III-06-11 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.07 Instalaciones 2,100,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 7,000,000.00
9,100,000.00
COMPRA DE MUEBLES, JUGUETES Y EQUIPO DE
CÓMPUTO PARA ÁREA PRESCOLAR ESCUELA SALVADOR
VILLAR III-06-12 5 BIENES DURADEROS
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,000,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1,000,000.00
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
5.01.07 recreativo 500,000.00
2,500,000.00
COMPRA DE MAQUINAS DE EJERCICIO PARA
POLIDEPORTIVO DE LA CRUZ III-06-13 5 BIENES DURADEROS
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
5.01.07 recreativo 3,000,000.00
3,000,000.00
MEJORAS A LA INSTALACIÓN ELÉCTRICA Y PINTURA DE
ESCUELA DE COPALCHI III-06-14 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01 Edificios 600,000.00
5.02.07 Instalaciones 2,500,000.00
3,100,000.00
CONSTRUCCIÓN DE SERVICIOS SANITARIOS Y CASETA DE III-06-15 5 BIENES DURADEROS
73
SEGURIDAD CAMPO FERIAL
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01 Edificios 10,800,000.00
10,800,000.00
CONSTRUCCIÓN DE LA CAPILLA CATÓLICA EN BARRIO
IRVIN III-06-16 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.01 Edificios 30,000,000.00
30,000,000.00
CONSTRUCCIÓN DE AULAS COLEGIO DE SANTA CECILIA III-06-17 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.07 Instalaciones 25,000,000.00
25,000,000.00
FONDO LEY 6043, 20% PAGO DE MEJORAS III-07-01 5 BIENES DURADEROS
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
5.02.07 Instalaciones 23,681,659.25
23,681,659.25
FONDO PLAN DE LOTIFICACIÓN III-07-02 9 CUENTAS ESPECIALES
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02 presupuestaria 2.567.731,17
2.567.731,17
2,045,411,770.17
TOTAL DEL PROGRAMA III
74
OTROS ANEXOS
N°. 05
PORCENTAJE DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
MONTO DEL PRESUPUESTO ORDINARIO 4,045,201,997.62 %
Límite para gastos de administración 40% de los
ingresos ordinarios (art. 93 del Código Municipal) 1,618,080,799.05 40%
Gastos de administración aplicados 891,095,073.34 22%
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
OTROS ANEXOS
N°. 05
CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE: 3,338,875,150.84
PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 4,045,201,997.62
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 20%
PORCENTAJE QUE APRUEBA EL CONCEJO: (1) 17.00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
DIETA DIETA ORDI -
REGIDORES
ACTUAL PROPUESTA EXTRA
5 32,457.60 37,975.39 58 1,202,554.08 11,012,863.68
5 16,228.80 18,987.70 58 601,277.04 5,506,431.84
4 16,228.80 18,987.70 58 481,021.63 4,405,145.47
4 8,114.40 9,493.85 58 240,510.82 2,202,572.74
DIETAS POR COMISIÓN
(ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 2,525,363.57 23,127,013.73
(1) El aumento de las dietas debe ser con base en el artículo 30 del Código Municipal
Elaborado por: Lic. Gilberto Briceño Delgado
Fecha: 5 de setiembre del 2016
75 La señora Blanca Casares Fajador, Presidenta Municipal, manifiesta lo siguiente: ``una vez escuchado la lectura del dictamen de la comisión someto a votación para que se apruebe el acta la de la Comisión de Hacienda y presupuesto de La Municipalidad de La Cruz, se ratifique su directorio en el cual la presidencia recae en el señor Carlos Ugarte Huertas y el secretario en Carlos José Martínez Duarte y con todos sus acuerdos: A.- Se ratifica la aprobación de los salarios base a todos a todos los funcionarios municipales en aplicación del percentil 15 de la escala salarial única para el sector municipal, elaborada por la Unión de Gobiernos Locales de conformidad en lo establecido en los artículos 120 y 122 del código municipal y vigente hasta el 31 de diciembre 2016, se incluye la prevención de aumento salarial de un 2.5% en el mes de enero 2017, para el primer semestre y un 2.5% en el mes de julio para el segundo semestre, del 2017. Señor Florencio Acuña Ortiz, Regidor Propietario, expresa que: “Compañeros, señora presidenta, personas que nos escuchan allá en la sala, una pregunta señora presidenta nada más, vamos a ir en el orden de las votaciones punto por punto, esa era la pregunta, para que me lo vuelva a leer el primer punto, el primero Acuerdo sí.” Señora Blanca Casares Fajardo, Presidenta concejo municipal, expone: “Una vez leído el acuerdo A quienes están de acuerdo en darle aprobación al punto A por favor sírvanse levantar la mano.” ACUERDAN: El Concejo Municipal de La Cruz Guanacaste, aprueba los salarios base a todos a todos los funcionarios municipales en aplicación del percentil 15 de la escala salarial, única para el sector municipal, elaborada por la Unión de Gobiernos Locales de conformidad en lo establecido en los artículos 120 y 122 del código municipal y vigente hasta el 31 de diciembre 2016, se incluye la prevención de aumento salarial de un 2.5% en el mes de enero 2017, para el primer semestre y un 2.5% en el mes de julio para el segundo semestre, del 2017. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO Y FIRME. (Con cinco votos a favor; Blanca Casares Fajardo, Marvin Tablada Aguirre, Giselle Bustos Chavarría, Florencio Acuña Ortiz y Carlos Ugarte Huertas)
76
B.- Se aprueban los recursos provenientes de la Ley N° 8114 y ley N°9329 por la
suma de ₡ 1, 108, 490,373.00 (Mil ciento ocho millones cuatrocientos noventa mil
trescientos setenta y tres netos). Lo anterior según acuerdo de la Junta Vial
Cantonal y que debe aprobarse en un acuerdo exclusivo de parte del Concejo
Municipal.
La distribución es la siguiente:
Unidad Técnica de Gestión Vial: ₡ 1, 104, 190,373.00 (Mil ciento cuatro
millones ciento noventa mil trescientos setenta y tres netos).
Atención de Emergencia Cantonales: ₡ 4, 300,000.00 (Cuatro millones
trescientos mil colones).
Señor Florencio Acuña Ortiz, Regidor Propietario, expresa que: “Señora
presidenta me permite un momentito, es que no me queda claro ese rubro, yo lo
estuve viendo y creía que íbamos a debatir un poco el punto porque es que viene
muy general, viene detallando esto se va hacer en el distrito X, tanto para la calle
del distrito. Ahí viene muy general, muy globalizado. Don Carlos tal vez el como
presidente de la comisión podría el tal vez explicarnos un poquito y sobre todo a
mí, porque esa parte yo no la pude comprender porque un solo rubro y a mí me
parece que para una planificación correcta debería de decir como decimos
nosotros nombre y apellidos, don Carlos para ver si me ayuda con eso.
El señor Carlos Ugarte Huertas, Regidor Propietario, expone que: “Buenas tardes
para todos, con respecto a su consulta don Florencio, ahí aparece una cantidad
global pero ya en el presupuesto ordinario aparecen los montos específicos para
cada distrito, para los cuatro distritos, cada uno con su monto correspondiente y lo
otro que le corresponde a la junta vial es ver cuáles son las prioridades de cada
distrito y con base en esto ellos planean los recursos que están disponibles para
cada uno pero si va en el presupuesto general.”
Señora Blanca Casares Fajardo, Presidenta concejo municipal, expone: “Si están
de acuerdo en darle aprobación a este acuerdo B favor levantar la mano.”
ACUERDAN: El Concejo Municipal de La Cruz Guanacaste, aprueba los recursos
provenientes de la Ley N° 8114 y ley N°9329 por la suma de ₡ 1, 108, 490,373.00
(Mil ciento ocho millones cuatrocientos noventa mil trescientos setenta y tres
77 netos). Lo anterior según acuerdo de la Junta Vial Cantonal y que debe aprobarse en un acuerdo exclusivo de parte del Concejo Municipal. La distribución es la siguiente: Unidad Técnica de Gestión Vial: ₡ 1, 104, 190,373.00 (Mil ciento cuatro millones ciento noventa mil trescientos setenta y tres netos). Atención de Emergencia Cantonales: ₡ 4, 300,000.00 (Cuatro millones trescientos mil colones). ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO Y FIRME. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO Y FIRME. (Con cinco votos a favor; Blanca Casares Fajardo, Marvin Tablada Aguirre, Giselle Bustos Chavarría, Florencio Acuña Ortiz y Carlos Ugarte Huertas) C.- Se aprueba la creación de las siguientes plazas fijas, y por servicios especiales y profesionales, con sus respectivos perfiles, distribuidos de la siguiente manera: Programa I: Plazas Fijas: 1) Coordinador de Gestión Jurídico Municipal (PM4), 2) Asistente para el Departamento de Recursos Humanos (TM3), 3) Mensajero y Apoyo a Unidades Administrativas (AM1). Servicios Especiales: 4) Asesor Técnico de Maquinaria Municipal (TM3), 5) Asistente Financiero (TM1), 6) Asesor Técnico Deportivo y Cultural (TM1), 7) Gestor de Proyectos (PM3), 8) Encargado de Plantel Municipal (TM3), 9) Asistente para el Área de Secretaria del Concejo (TM1), 10) Chofer de Alcaldía y Concejo Municipal (AM1). Programa III: Plazas Fijas: 11) Ayudante de Tractor (OM2A), 12) Ayudantes de Niveladora para la Unidad Técnica de Gestión Vial (OM2A). Servicios Especiales: 13) Asistente Técnico para la Dirección Técnica y Estudios (Control Constructivo), (TM3). Reasignaciones de plaza: 14) Inspector de Unidad Técnica de Gestión Vial de TM1 A TM3,15) Gestor de Cobros de TM2 a TM3, 16) Encargada de Biblioteca de AM1 A PM1, 17) Asistente de Proveeduría de TM2 A PM1, 18) Secretaría de Unidad Técnica de Gestión Vial (Servicios especiales) de AM1 a TM1.Transformaciones de plazas: 19) Policía Municipal a Inspector Municipal (TM3), 20) Auxiliar de Archivo a Encargado de Archivo Municipal (TM3).”,se ratifican las plazas Asesor Jurídico de Alcaldía, Asistente del Área Tecnología de Información y Comunicación, Asesor Jurídico del Concejo, Peón para el servicio de parques y Obras de Ornato, Encargado de las Actividades del Adulto Mayor en la Comunidad, Ingeniero Topógrafo Digitador y Dibujante de Catastro y Asistente Técnico de Bienes Inmuebles.
78 Señor Florencio Acuña Ortiz, Regidor Propietario, expresa que: “Buenas tardes nuevamente compañeros, en este apartado de las plazas yo quiero compañeros que analicemos este particular, considero yo desde un principio porque inclusive yo estuve en la última sesión que fue el 30 de agosto cuando nos dieron el proyecto de presupuesto y el compañero inclusive, don Carlos analizáramos esa parte porque él veía que eran demasiadas plazas y yo analice la situación y concuerdo con don Carlos, yo quiero pedirle a mis compañeros hoy acá que así como yo he venido conscientemente apoyando las mociones de la comisión en el dictamen pues que también se tome en cuenta el criterio y la recomendación que uno da, a mí me parece señores que es demasiadas las plazas que vienen incorporadas en el presupuesto para el 2017, hay creaciones de plazas que se les está dando el contenido presupuestario que definitivamente no son necesarias, por ejemplo digo una; Gestor deportivo o un asesor por ejemplo y hay muchas más pero digo eso un ejemplo nada más, imaginasen para que un Asesor deportivo, si tenemos el comité de deportes más bien deberíamos darle recursos al comité de deportes, aquí en una sesión anterior de dijo que más bien se les estaba pidiendo que se les aumentara el porcentaje del 3%, que no se le diera el 3%, que le diéramos más, y son los niños, son las niñas, son los jóvenes, eso es lo que nosotros debemos de analizar, a donde se están dirigiendo los recursos, si verdaderamente lo estamos dirigiendo bien, a mí me parece que en el apartado de plazas es un tema que nosotros debemos de analizarlos responsablemente como Concejo, asea, aquí lo que se necesita se necesita, y pongo otro ejemplo el Encargado de Adulto mayor se necesita esa plaza, y así pueden haber otro que uno las ve que conscientemente que si se necesitan pero crear alrededor de 20 plazas para el próximo año es demasiado, esa es la parte que yo quiero que analicemos conscientemente, como lo decía a inicios la señora presidenta, porque este cantón como ustedes saben tiene mucha necesidad en otras áreas, entonces si nosotros venimos a crear plazas verdaderamente innecesarias, le estamos quitando la oportunidad de poder desarrollar otras áreas de verdadera necesidad, que se yo; nuestro cantón, la parte educativa, el Colegio de Santa Cecilia pidió 150 millones y nada más se le dio 25 millones, porque no ajustar más a la educación de Santa Cecilia. El Concejo Municipal tiene que velar por la educación, sabemos que existe el Ministerio de Educación Pública pero también el gobierno local debe de aportar a la educación de nuestro cantón, y que mejor que en los jóvenes y niños de Santa Cecilia que estaban solicitando la ayuda. Así que compañeros yo les pido con todo respeto que esa parte la analicemos muy responsablemente porque yo definitivamente y con todo respeto les digo, yo no
79 estoy de acuerdo en dar mi vota para aprobar 20 plazas, muchas gracias señora presidenta.” El señor Carlos Ugarte Huertas, Regidor Propietario, expone que: “Bueno, yo como presidente de la comisión que estuve allí, como lo dijo don Florencio en un principio vi también que era demasiado, con diferentes explicaciones que recibimos de los funcionarios y que le voy a decir a don Florencio, no es que se van a crear todas esas plazas, lo que se va a dejar, como cuando se pone una cañería que se dejan previstas, se dejan previstas para si en un momento se necesita una plaza, entonces se va a crear con determinado tiempo, tres, seis, máximo un año, o sea por servicios especiales que la mayoría, y las plazas fijas son solamente cuatro si acaso, porque las otras son reasignaciones, o sea la mayoría ya están trabajando, por ejemplo el ayudante de tractor, está trabajando actualmente, el de niveladora también, son varias plazas que ya están trabajando, o sea que no es que se van a crear ahora para el otro año o que no existen, no no no, de ninguna manera, por eso fue que llegue al convencimiento de que si se podía hacer esto para en determinado momento que se necesite crear un espacio para un funcionario por tres o seis meses que el Alcalde pueda echar mano para eso, pensando en esto fue que se aprobó esto, Dios guarde si a mí me hubieran dicho que todas estas plazas se iban a crear para el otro año me hubiera agarrado un ataque cardiaco a mí, no no no, ese no es el pensamiento, de ninguna manera, el pensamiento es que quede una prevista para que en el momento oportuno si el Alcalde lo tiene a bien, se nombre, y para eso el Concejo va estar vigilante, yo sería el primero en estar vigilante, de que los recursos no se disparen para salarios porque yo siempre he dicho que la plata es para obras no para salarios, repito; don Florencio no es que se va a crear este montón de plazas que están aquí, son como unas tres o cuatro las que están propuestas nuevas con cargos fijos, el resto son por servicios especiales, previstas que van a quedar para que el Alcalde pueda echar mano de ellas cuando lo crea necesario, las otras son reasignaciones, o sea que se le cambia de categoría al puesto, de una se le pasa a otras, eso seria. Yo no sé si le queda claro, si tiene otra pregunta, yo como miembro de la comisión pase días estudiando el presupuesto, prácticamente me lo comí todo, entonces yo tengo bastante autoridad para hablar porque yo si lo leí totalmente, no sé si todos los compañeros lo hicieron, porque realmente era difícil.” Señor Marvin Tablada Aguirre, Regidor Propietario, expresa: “Buenas tardes compañeros del Concejo, publico presente. Cuatro años, una administración, el
80 25% de lo que podamos hacer por nuestras comunidades esta en este presupuesto, de ahí la importancia de analizarlo, me parece y quiero aprovechar para decirle a los compañeros Guiselle y Florencio que ojala siempre nos puedan a acompañar porque aquí en el Concejo el debate enriquece, el debate ayuda a tener mejores panoramas, mejores ideas, todos somos parte y miembros de una comunidad, y si estamos aquí como dijo la señora presidenta es porque el pueblo nos eligió y porque nos debemos a ellos y que bonito seria, como lo dije antes en otra sesión, que los presupuestos se confeccionaran tomando en cuenta a todos, difícilmente se le va poder atender las necesidades de todos pero por lo menos se va haciendo ese antecedente para que en algún momento que estén los recursos se puedan suplir la mayor cantidad de necesidades posibles, dicho esto, el Concejo es soberano, la propuesta la hizo el dictamen de comisión respetando los establecido en el código. Quizás antes de continuar con el siguiente punto, sería bueno, aquí tenemos al compañero que esta interinamente encargado del departamento financiero, se habla de 20 plazas nuevas y eso da miedo, en momento críticos en donde el gobierno nos pretende quitar el 90% de lo que viene de la Ley impuesto se salida del país, en momentos críticos que tenemos una avalancha de seres humanos emigrando a Estados Unidos, crear nuevas plazas y nuevas obligaciones uno diría no es el mejor escenario para hacerlo, sin embargo hay necesidades institucionales que hay que llenar, me gustaría si escuchar al compañero Gilberto, si gusta don Carlos y doña Blanca que están también en la comisión de presupuesto, lo que se está haciendo con las plazas es reasignándolas, ajustándolas a la necesidades y capacidades, al interés institucional y porque no, premiar el esfuerzo de los seres humanos, si una persona era técnico o asistente y ahora es un licenciado, profesional o máster, pudo coronar su carrera, porque la institución no puede premiar al esfuerzo que está haciendo cada individuo, persona y colaborador de la municipalidad, esas transformaciones desde mi óptica, como premio a la función de las personas yo lo veo excelente, porque es un factor motivacional para los empleados, quizá aquí en lo que debemos enfocar es en la necesidad de crear las plazas nuevas, quizás no tanto las que se están transformando, porque transformarlas no es por voluntad sino que es bajo los más estrictos Estudios Técnicos, entonces no es antojadizo, ni porque me cae bien o mal, hay un estudio técnico soporte de esa decisión, dicho esto me gustaría que analicemos, tenemos toda la sesión para aprobar el presupuesto, que analicemos la necesidad real de crear esas plazas nuevas para que se respete lo dicho por el compañero Florencio y haya un análisis concienzudo de nosotros a la hora de tomar una decisión, gracias.”
81 El señor Gilberto Briceño Delgado, Director Financiero a.i., expone: “Buenas tardes señora presidente, señora vicealcaldesa, señores del Concejo, muchas gracias por la oportunidad. Como lo mencionó don Carlos y don Marvin, si en realidad plazas fijas son cuatro o cinco ahorita no lo tengo muy presente, como lo mencionaba don Carlos tenemos que tener muy en claro que hay un principio de legalidad ante todo, si yo estoy utilizando una plaza y hay que pensar en el funcionario y lo tengo como jornal y ya es una necesidad y lo he utilizado por tres o cuatro años lo que corresponde es crear la plaza como es el caso del Ayudante de Niveladora y Ayudante de Tractor, la otra plaza no sé si la señora Guiselle que ha estado en periodo anteriores, desde que yo entre en el 2009 a la fecha la municipalidad ha crecido sin temor a equivocarme como en u 90% la cantidad de plazas, cuando yo entre eran pocos funcionarios y ahora podemos decir que se ha duplicado la cantidad de personal para cubrir necesidades, al haber más recursos para la institución en el caso de la Ley 8114 que ahora se refuerza con la Ley 9329, pues se necesita más personal en proveeduría, más personal en contabilidad, más personal en el departamento legal, por poner un ejemplo, el Coordinador Jurídico, la municipalidad tiene varios abogados pero no hay un coordinador, son como islas que reman para diferentes lados, he ahí la necesidad de un Coordinadora, al haber más personal el departamento de Recursos Humanos el año pasado se le asigno por servicios especiales una asistente, entonces se demuestra durante ese periodo que la asistente es necesaria por el incremento de personal, porque ahora hay más cosas que hacer, por los estudios, por las planillas, entones este año se crea la plaza fija. La plaza de encargado de archivo se transforma, ya que hay una Ley de Archivo que nos obliga a que exista un técnico en esa área, por tanto hay que transformar la plaza, porque la plaza es ahorita un administrativo. El resto de plazas que son por servicios especiales es la actividad más grande que va ahí en el dictamen, son plazas que van a estar disponibles para el Alcalde para cubrir las necesidades eminentes que ya se analizaron, recuerden que este es un plan presupuesto, puede ser que no se utilicen las plazas que van ahí, puede ser que el alcalde no utilice al Asesor deportivo, imagino que el Alcalde lo solicita al tener cierto desconocimiento en materia cultural y necesita a una persona que le asesore como orientar los recursos al comité de deportes, el Alcalde necesita , en realidad no se es sabio en todas la ramas del deporte, además tenemos que fiscalizar todo lo que son los estados financieros del comité de deportes, entonces los términos técnicos del comité de deportes no van a ser entendibles por parte de los funcionarios, para eso existe un asesor, por ejemplo el Asesor deportivo y cultural, así se llama la
82 plaza. Entonces como lo dijo don Carlos estas plazas se crean como una provisión para que se utilice cuando surja la necesidad. Las reasignaciones que venían en los perfiles se dan por necesidad, debido al incremento de necesidades, porque las necesidades y funciones pasan a ser más técnicas o profesionales. Señora Blanca Casares Fajardo, Presidenta concejo municipal, expone: “una vez dado a conocer el Acuerdo C, procedo a solicitar darle aprobación, favor levantar la mano si están de acuerdo en darle aprobación.`` ACUERDAN: El Concejo Municipal de La Cruz Guanacaste, Se aprueba los estudios técnicos, tanto de plazas fijas, servicios especiales, sus perfiles respectivos, transformaciones y reasignaciones, quedando de la siguiente manera: Programa I: Plazas Fijas: 1) Coordinador de Gestión Jurídico Municipal (PM4), 2) Asistente para el Departamento de Recursos Humanos (TM3), 3) Mensajero y Apoyo a Unidades Administrativas (AM1). Servicios Especiales: 4) Asesor Técnico de Maquinaria Municipal (TM3), 5) Asistente Financiero (TM1), 6) Asesor Técnico Deportivo y Cultural (TM1), 7) Gestor de Proyectos (PM3), 8) Encargado de Plantel Municipal (TM3), 9) Asistente para el Área de Secretaria del Concejo (TM1), 10) Chofer de Alcaldía y Concejo Municipal (AM1). Programa III: Plazas Fijas: 11) Ayudante de Tractor (OM2A), 12) Ayudantes de Niveladora para la Unidad Técnica de Gestión Vial (OM2A). Servicios Especiales: 13) Asistente Técnico para la Dirección Técnica y Estudios (Control Constructivo), (TM3). Reasignaciones de plaza: 14) Inspector de Unidad Técnica de Gestión Vial de TM1 A TM3,15) Gestor de Cobros de TM2 a TM3, 16) Encargada de Biblioteca de AM1 A PM1, 17) Asistente de Proveeduría de TM2 A PM1, 18) Secretaría de Unidad Técnica de Gestión Vial (Servicios especiales) de AM1 a TM1.Transformaciones de plazas: 19) Policía Municipal a Inspector Municipal (TM3), 20) Auxiliar de Archivo a Encargado de Archivo Municipal (TM3).”,se ratifican las plazas Asesor Jurídico de Alcaldía, Asistente del Área Tecnología de Información y Comunicación, Asesor Jurídico del Concejo, Peón para el servicio de parques y Obras de Ornato, Encargado de las Actividades del Adulto Mayor en la Comunidad, Ingeniero Topógrafo Digitador y Dibujante de Catastro y Asistente Técnico de Bienes Inmuebles. ACUERDO APROBADO. (Con tres votos a favor; Blanca Casares Fajardo, Marvin Tablada Aguirre y Carlos Ugarte Huertas) y dos en contra (Giselle Bustos Chavarría y Florencio Acuña Ortiz)
83 Señor Christian Callejas Escoto, Asesor legal Concejo Municipal, expone: “En aras de contribuir a que el acto lleve toda la formalidad y validez, yo quería hacer un aporte ya que mi obligación como Asesor no es solo de una fracción sino que es del Concejo en total, en esos términos yo quiero llamar la atención en que el artículo 98 del Código Municipal, exige que este presupuesto se apruebe de parte del Concejo antes del 30 de setiembre, eso lo sabemos todos, sin embargo dice que en caso de no aprobarse esto generaría responsabilidad civil , administrativa y penal, si esto lo analizamos en relación al artículo 26, literalmente dice que son deberes de los regidores responder solidariamente por los actos de la corporación, excepto que hayan salvado el voto razonadamente, en esos términos me parece que don Florencio a razonado más que suficiente su voto en contra, dando una explicación bastante amplia explicando por qué no aprobar eso, quedaría eventualmente protegido en el caso de que por alguna razón esto no se aprobara el voto a favor, está sustentado en el dictamen el voto en contra de don Florencio, era un aporte de mi parte, de ninguna manera ilegal ni intromisión de mi parte, solo es un concejo en cumplimiento de mis deberes.” Señora Blanca Casares Fajardo, Presidenta concejo municipal, aporta: “Efectivamente con respecto a esto don Florencio ha sido elocuente, justificando la razón por la cual no aprueba este acuerdo. Es importante tener en cuenta lo expuesto por el licenciado. `` Una vez conocido el dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, y sus recomendaciones con sus acuerdos inmersos, someto a votación para que con base al dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto, se apruebe el Plan Presupuesto Ordinario para el ejercicio 2017, su Plan Operativo Anual, por la suma de 4, 045, 201,997.62 (cuatro mil cuarenta y cinco millones doscientos un mil novecientos noventa y siete colones con 62/100). Señor Florencio Acuña Ortiz, Regidor Propietario, expresa que: “Antes de someter a votación el plan de presupuesto yo quería una vez expresar unas palabras al Concejo con todo respeto como lo exprese en mi exposición con respecto al dictamen, ahora con respecto al presupuesto, yo quisiera señora presidenta y señores regidores con todo el respeto que se merece este Concejo que analizáramos más, yo siento que ya el dictamen fue dado, esta parte tan importante que es el Concejo que va a aprobar un presupuesto de más de cuatro mil millones y que es un presupuesto que yo siento que no ha habido la participación como debería de ser, del Concejo, de las partes, siendo que nada
84 más el dictamen de la comisión que integraron cinco o cuatro y se nos trae a nosotros esto para que se apruebe, sin dar margen a que tengamos la oportunidad y que se modifique algo y se tome en cuenta. Ustedes señores son testigos de cuando se aprobó un presupuesto extraordinario de 1400 millones, y que no está el señor Alcalde, que ese día, iba dinero ahí para la reparación estadio, que iban un rubro de cuarenta millones y para la reparación del gimnasio, se dijo que para el presupuesto ordinario del año 2017 se tome dinero para la reparación del estadio, inclusive se dijo que iba un rubro para un proyecto de los jóvenes de la Shekinah, lo que quiero con esto es decirle que nada de esto se tomó en cuenta. Esto es para el bien de la comunidad deportiva, los jóvenes están pidiendo a gritos un gimnasio deportivo. Van a haber 17 plazas de servicios especiales ahí presupuestadas por si se ocupan, ese va ser dinero pasivo que va estar ahí y que bien se puede presupuestar para estos otros asuntos que los necesitan. Por qué mejor no metemos el dinero de las plazas en un extraordinario cuando se llegara a necesitar. Por ejemplo porque no apoyamos al comité de emergencia de la Cruz Roja que está pasando una situación económica complicada, apoyemos dándoles una partida. Hay muchas cosas que dice acá pero no se toman en cuenta, les damos el apoyo pero si somos más consecuentes. Me centro en cuatro puntos nada mas pero hay más; apoyo a la Cruz Roja, Estadio, Gimnasio, y el proyectito de los jóvenes de la iglesia Shekinah, y si le agrego el del colegio de Santa Cecilia son cinco. Porque no debatimos en eso, no es solo de venir y levantar la mano para aprobar o dejarla abajo para desaprobar, señores es el presupuesto de la comunidad, seamos conscientes y analicemos esto, tenemos tiempo aun, esto se puede modificar aun, no está escrito sobre piedras, muchas gracias.” Toma la palabra el señor Carlos Ugarte Huertas, Regidor Propietario Municipal, manifiesta lo siguiente: ´´ en primer lugar hay que tomar en cuenta que este presupuesto debe de estar en la Contraloría el 29 de setiembre queda solo una semana, todavía está sujeto a una ratificación si a esto le damos más largas al asunto simplemente la municipalidad de La Cruz se quedaría sin presupuesto 2017, nos quedamos sin nada, yo entiendo en parte la posición de don Florencio, pero él ha insistido en algunos puntos los voy a mencionar, ayuda de colegio de Santa Cecilia, esto lo analizamos muy bien en la comisión porque vino una comisión de santa Cecilia hablar conmigo, ellos se les dijo que ahí tienen una partida de 22 millones disponibles, más 25 millones que se les está agregando
85 estamos hablando casi de 50 millones, para que ellos comiencen el trabajo, ahora es cierto que las Municipalidades deben apoyar la cultura de sus jóvenes de sus niños, pero para eso hay una institución mayor que se llama Ministerio de Educación Pública, es el encargado y tiene un departamento para construir, la Municipalidad lo que hace es coadyuvar, ayudar pero no se puede comprometer a construir, son 150 millones es muy difícil señores, pero se está haciendo un aporte de lo que pudimos sacar y esto peleando con los encargados de presupuesto para ver de dónde se les podía sacar, y yo se los dije le sacan 25 millones para ayudarles lo sacan o lo sacan, y eso fue lo más que se pudo, entonces no vamos a menospreciar una ayuda de 25 millones, además nos comprometimos el otro en los primeros presupuestos le vamos a inyectar otro poquito más, pero ellos pueden iniciar a trabajar, no es que no hay voluntad como lo dice el señor Florencio voluntad sobra, con lo del estadio también, con lo del gimnasio, no vale mil colones estamos hablando de 250 a 300 millones para construirlo yo pienso que se necesita pero lo podemos hacer por etapas repito no está nada escrito aquí en este presupuesto para eso en el 2017 se pueden hacer presupuestos extraordinarios y viendo las necesidades que tenemos podemos ir inyectando las prioridades, porque los recursos no son suficiente pero no se puede, yo pido que por favor votemos el presupuesto como esta, no le pongamos peros nunca va a estar perfecta usemos la responsabilidad, este presupuesto no es del Concejo es del todo el cantón, para eso estamos nosotros aquí, se ha hecho un esfuerzo grande para tener ese presupuesto el día de hoy no ha sido fácil, yo le pido que por favor no le pongamos más pero, porque entre más rápido lo aprobemos más rápido lo podemos llevar a la Contraloría.´´ El señor Manuel Alan Fonseca, síndico Propietario, manifiesta lo siguiente: ´´es importantísimo el presupuesto y esta frase la he dicho por sexta ocasión, en cuanto se presentó el presupuesto fijamos, señalamos varias cosas que habían y no se tocaron, no se tomaron en cuenta nos dieron excusas verbales pero no certificaron nada que dijera lo contrario, ahora estamos en los contratiempos y hay que aprobarlo, el artículo que cito el señor el señor Asesor Legal del Concejo, artículo 26 inciso e), ´´responder solidariamente por los actos de la corporación municipal excepto que hayan salvado el voto razonadamente es aplicable también´´ y el haber escuchado señalamientos, y haberlo votado a favor y que sean motivos de rechazo del presupuesto en actas esta las veces que yo he citado, las anomalías o las diferencias que habían, presentaron los perfiles como incorporados sin estar aprobados por el Concejo, si por eso rechazan el
86 presupuesto ¿van aplicar el artículo 26 inciso e)?, porque yo se lo advertí, hace 6 sesiones se los advertí que no han presentado los perfiles, están incluidos en el documento pero no están aprobados por el concejo, les dije que no estaba el dinero de la cruz roja, les dije que no estaba el dinero del compromiso de que se le deben a los funcionarios municipales, vamos aplicar el artículo 26 inciso e), yo si leí el presupuesto y lo estudiamos, y por eso si conocíamos del presupuesto y nos preocupada, las encerronas parcializadas sin tomarnos en cuenta y si es cierto que hay que aprobarse el presupuesto, y si no va a ver que hacer lo que cito don Carlos en una ocasión, ´´si no se aprueba este pues trabajamos con el del año pasado´´, sin plata no nos vamos a quedar pero que doloroso, porque hace 6 sesiones les venimos diciendo lo que está mal, el 20% de zona está mal, la conformación de hacienda está mal son cositas hoy conocimos los perfiles y querían que se aprobaran los perfiles y están incluidos desde el 30 de agosto, van aplicar el artículo 26.´´ El señor Carlos Ugarte Huertas, Regidor Propietario, manifiesta lo siguiente: ´´ le voy a contestar a Manuel sobre la comisión de hacienda, está conformada por 3 regidores propietarios, que son doña Giselle Bustos, Blanca Casares y este servidor, somos tres regidores, los otros son regidores usted lo dijo, los acuerdos que está ahí fueron votados en este caso por los regidores doña Giselle tal vez con motivos no vino a la comisión, pero nosotros sesionamos con 2 que éramos suficientes doña Blanca y yo, legalmente entonces Manuel no hemos hecho nada legal, yo no voy a cometer una cosa de esas de poner a votar a alguien de la administración, quiero que le quede claro.´´ La señora Giselle Bustos Chavarría, Regidora Propietaria, manifiesta lo siguiente: ´´ por motivos personales yo no pude asistir a las sesiones de la comisión y una es que me han llegado en destiempo el mismo día y ya uno tiene el día comprometido, ese ha sido el motivo y también de salud esa es mi justificación de porque no he podido llegar a la comisión, también en otro punto quiero decirle a la señora Licenciada, que la acabo de escuchar cuando mi compañero pidió la palabra, decir ´´para que le dieron el micrófono a ese mae´´ yo siento que aquí no hay ningún mae eso es una falta de respeto a mi compañero y a cualquiera, sea de cualquier partido pero eso molesta y se lo digo aquí de frente que sea más respetuosa con cualquier compañero de este concejo.´´
87 La señora Presidenta Municipal, Blanca Casares Fajardo, manifiesta: ´´vamos hacer un receso de 10 minutos y regresamos a las 8:44pm. La señora Presidenta al ser las 8:44pm, retoma la sesión, manifiesta: ´´volvemos para conocer el resultado de la aprobación de este presupuesto.´´ Toma la palabra el señor Florencio Acuña Ortiz, Regidor Propietario, manifiesta lo siguiente: ´´ nosotros estuvimos deliberando los compañeros, y el asunto señora presidenta, es que nosotros traemos un documento y queremos que sea leído y sea incorporado en el acta por que como lo decía el licenciado asesor del concejo todo debe ser razonado y eso es lo que nosotros vamos hacer, a razonar nuestro voto en cuanto al presupuesto, entonces señora presidenta yo lo voy a leer, para que ustedes tengan conocimiento de la posición de nosotros en cuanto a la votación del presupuesto para que quede debidamente incorporado.´´ La señora Presidenta Municipal, Blanca Casares Fajardo, manifiesta: ´´ claro don Florencio, pero sería después de la votación.´´ El señor Florencio Acuña Ortiz, manifiesta: ´´quisiera que pidiéramos la asesoría a mí me parece que debe de ser antes de la aprobación.´´ El señor Christian Callejas Escoto, Asesor del Concejo Municipal, manifiesta: ´´creo que se alteraría el orden del día si se incorpora un documento que no viene en el dictamen de la comisión sin embargo considero que si el señor regidor está planteando que lo que viene ahí, es el voto razonado negativo lo primero que debe ocurrir es que se dé el voto negativo, y luego que se exponga por la vía de la lectura, el razonamiento del voto, pero no se podía incorporar ese criterio salvo mejor criterio ese documento porque alteraría el orden de la sesión y en todo caso se puede entender que ese es el razonamiento del voto negativo y también queda salvada la responsabilidad de los compañeros regidores que se opondrían a la aprobación del documento.´´ La señora Blanca Casares Fajardo, Presidenta Municipal, manifiesta: ´´someto a votación el Plan Presupuesto para el ejercicio 2017 y su Plan Operativo Anual, por un monto de por la suma de 4,045,201,997.62 (cuatro mil cuarenta y cinco millones doscientos un mil novecientos noventa y siete colones con 62/100). , si están de acuerdo en darle aprobación por favor sírvanse a levantar la mano.´´
88 ACUERDAN: El Concejo Municipal de La Cruz Guanacaste, aprueba el Presupuesto Ordinario para el Ejercicio Económico para el año dos mil diecisiete, por un monto de 4,045,201,997.62 (cuatro mil cuarenta y cinco millones doscientos un mil novecientos noventa y siete colones con 62/100) y el Plan Operativo Anual año 2017, presentado por el señor Junnier Alberto Salazar Tobal, Alcalde Municipal de La Cruz y recomendado previo dictamen de la Comisión de Hacienda y Presupuesto Municipal de La Cruz, cúmplase con las indicaciones para la formulación y remisión ante la Contraloría General de la República tanto Presupuesto Ordinario para el Ejercicio Económico 2017 como el Plan Operativo Anual y poder ser objeto de su aprobación para la ejecución correspondiente. ACUERDO APROBADO. (Con tres votos a favor; Blanca Casares Fajardo, Marvin Tablada Aguirre y Carlos Ugarte Huertas) y dos en contra (Giselle Bustos Chavarría y Florencio Acuña Ortiz). Toma la palabra el señor Florencio Acuña Ortiz, manifiesta: ´´voy a permitirme señores del Concejo a darle lectura al documento sobre nuestro voto razonado. Por este medio los abajo firmantes Regidores Propietario de la Fracción del Partido Liberación Nacional, queremos hacer unas observaciones luego de haber revisado y analizado el plan presupuesto 2017 de esta Municipalidad, este Concejo debe ser claro fiscalizador en una sana administración de los fondos públicos como tal, nosotros jamás vamos a estar de acuerdo con el despilfarro menos en un cantón donde la inversión debe ir enfocada a las necesidades más prioritarias de nuestros vecinos, la aprobación del alrededor de 20 plazas nuevas, atenta contra la dignada de las poblaciones más vulnerables, necesidades de infraestructura vial, escolar, servicios de agua, instalaciones deportivas, apoyo a las mujeres, niños y niñas en estado de vulnerabilidad, esos recursos bien pueden destinarse a esas necesidades, no es posible que asignen cuatro plazas de asesoría al alcalde nunca visto en Municipalidades de este tamaño, le presupuestan chofer al concejo y al alcalde, para que se requiere un asesor deportivo cuando más bien se le pueden destinar esos recursos al Comité de Deportes, para que un mensajero interno municipal, en fin tenemos claro que hay algunas necesidades de plazas en departamentos, como el ayudante del tractor y niveladora, para la atención del adulto mayor, funcionarios para la implementación de las NICSP. La no creación de la plaza para la Auditoría Interna, derogando en forma ilegal, el acuerdo de creación de la plaza de la administración anterior y no dándole los recursos a la auditoria para efectuar su trabajo de fiscalización y asesoría, así
89 estipulado en la Ley de Control Interno, con este actuar se le hace un gran debilitamiento al trabajo de Control y evaluación a la auditoria, en perjuicio de la administración activa. Al comité de Deportes no se le asignan los recursos de Ley, pero si se aumentan las dietas a los Regidores y aumento salariales a los alcaldes con base en el aumento del presupuesto, se le incluye prohibición a la Gestora Ambiental lo consideramos tendría vicios de ilegalidad. Se eliminan dedicaciones exclusivas a funcionarios en forma inconsulta y arbitraria y sin ninguna justificación se recalifican plazas a funcionarios y se dan otras dedicaciones exclusivas a funcionarios. Esta Municipalidad es responsable de brindar el servicio de recolección y tratamiento de los desechos sólidos, el cual prácticamente no se brinda, por el contrario es deficiente en todos los sentidos, no se recoge bien la basura y no se le da ningún tratamiento. Lo grave no se incluye recursos para ese fin y es una de las áreas que más fiscaliza la Contraloría General de La República. El presupuesto no tiene certificación de los ingresos municipales que den respaldo a la elaboración del presupuesto y en consecuencia a los egresos. No está claro el porcentaje del cuarenta por ciento de los gastos generales de la administración en el presupuesto, según lo establece el artículo 93 del Código Municipal. Se dispone para otro fin de recursos del 20% de zona marítimo terrestre el cual tiene como fin el pago de mejoras en la zona marítimo terrestre, siendo eso ilegal. El presupuesto incumplió el artículo 94 del Código Municipal al no haber conocido ni siquiera la solicitud del Concejo de Distrito de Santa Elena, mucho menos haberle otorgado recursos a pesar de existir un acuerdo de este Concejo para tal fin. Este presupuesto municipal no contempla los señalado en el artículo 17 inciso o) y p) del Código Municipal. Los proyectos incluidos en el presupuesto carecen de planificación, de estudios financieros o costos, que caminos y calles, ponen costos a mano alzada, los proyectos no están ubicados en los programas corrientes. No se le incluye la partida de los 25 millones al comité auxiliar de la Cruz Roja de La Cruz, a pesar de existir acuerdo Municipal del Concejo anterior. Por otro lado se incorporan plazas sin tener con anterioridad su inclusión en el presupuesto los perfiles y manuales aprobados, carecen de viabilidad financiera,
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siendo que hasta la sesión extraordinaria número 15-2016 del día 20 de setiembre
con vicios de ilegalidad, que se conocen dichos manuales y perfiles.
Por no haberse convocado a la señora Giselle Bustos Chavarría a la sesión
extraordinaria número 13-2016 del 30 de agosto donde se conoció el proyecto y el
plan de presupuesto y plan operativo anual para el periodo 2017, lo que deviene
en la nulidad de esa sesión y en consecuencia el trámite del presupuesto no
cumple con el bloque de legalidad, debiéndose retrotraer dicho trámite al estado
original del trámite.
La Comisión de Hacienda y Presupuesto está mal conformada, los funcionarios y
particulares no pueden integrar las comisiones y resulta que dicha comisión la
integra como secretario, el Tesorero Municipal, en los acuerdos de dicha comisión
no se dicen quienes votan, los acuerdos son generales, por lo tanto lo actuado por
dicha comisión en el trámite del presupuesto para el ejercicio económico del 2017,
tiene vicios de ilegalidad.
Por todo lo anteriormente expuesto solicitamos se incorpore textualmente nuestras
observaciones al acta.
Compañeros del Concejo estas son las razones por la cual nuestro voto es
negativo.
La señora Blanca Casares Fajardo, Presidente Municipal, manifiesta que al no
haber más asuntos que tratar da por concluida la sesión Municipal.
CIERRE DE SESIÓN.
Siendo las diecinueve horas con cuarenta y seis minutos, la señora Presidente del
Concejo Municipal, Blanca Rosa Casares Fajardo, da por concluida la se
Blanca Rosa Casares Fajardo Pamela Guevara Salgado
Presidenta Municipal Secretaria Municipal a.i.
Junnier Alberto Salazar Tobal
Alcalde Municipal