Ordinaria 15 · 2023-02-27

15. Acta S.E. N° 15-2023 del 27-02-2023.pdf · 38 páginas · PDF original · ver en el sitio municipal

Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión ordinaria N.º 15 del 2023-02-27 + número de página. Los acuerdos de esta acta no llevan número en el documento original.

Acuerdos en esta acta

Detección automática sobre el texto; verifique siempre contra el PDF original. Incluye 2 acuerdo(s) sin número, marcados ~.

~ Acuerdo (pág. 38) · unanime · aprobado
SUR (0,7km) 2£ MUNICIPALIDAD ” DE GUACIMO ITo INTERNAS Pág. N” 038 ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.? 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023 Los siguientes proyecto…
~ Acuerdo (pág. 38) · unanime · aprobado
olicite que el presupuesto extraordinario N” 01-2023, se dispense de todo trámite de Comisión, por lo tanto manifestando: Los Señores y Señoras Regido…

Ocultar columna de números de línea (los números de línea forman parte de la citación)

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UDITORIA
INTERNA
113
* MUNICIPALIDAD DE GUÁCIMO *
ACTA SESION EXTRAORDINARIA N? 15-2023
CELEBRADA POR EL CONCEJO MUNICIPAL DE GUACIMO
EL VEINTISIETE DE FEBRERO DEL DOS MIL VEINTITRES A
LAS QUINCE, HORASTREINTA MINUTOS, EN LAS INSTALACIONES
DEL SALON DE SESIONES MUNICIPALES
DIRECTORIO
Regidores Propietarios Regidores Suplentes
José Leoncio Orozco Peraza- Preside Ana María Esquivel Mesen (Supl)
Alejandra López Lee Nitzy Vega Chaves,
Magda Orocú Jiménez José Andrés Jirón Jirón(Supl)
Leonardo Carrillo Sánchez Wilberth Carrillo Navarro
Síndicos Suplentes
Síndicos Propietarios Greivin Muñoz Elizondo (Supl)
Elpidio Cubillo López
Funcionarios.
Gerardo Fuentes González — Alcalde
Jeanneth Crawford Stewart — Secretaria
Ausentes:
Regidores: Rosibel Marchena Serrano, Nelson Lobo Rodríguez, Rosibel Calvo
Angulo.
Síndicos, Maricela Solano Álvarez, Luis Guillermo Zamora Brenes, Carlos David
Francis Sequeira, Vera Myrie Graham, Yundi Alberto Artavia Lovemore, Flor
Chavarría Arguedas, Jacqueline Jiménez Salas.
Se comprueba el quórum y se da inicio al desarrollo de la sesión con la siguiente
orden del día:
Il. Oración.
II. Lectura aprobación orden del día.
III. Aprobación Presupuesto Extraordinario 1-2023.

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DE GUACIMO
ES AUDITORIA
X=%4_ INTERNA
Pág. N* 02 DAR
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
CAPITULO Il. LECTURA, APROBACIÓN ORDEN DEL DÍA. ==>
El Presidente Municipal - Reg. José Leoncio Orozco Peraza, inicia la sesión
solicitando a la Secretaria del Concejo Municipal — Sra. Jeanneth Crawford Stewart,
proceder a la lectura del orden del día.
ARTICULO N* 01. En uso de la palabra la Secretaria del Concejo Municipal - Sra.
Jeanneth Crawford Stewart, procede a la lectura del orden del día, mismo que ha
sido elaborado por el Presidente Municipal - Reg. José Leoncio Orozco Peraza, para
atender la sesión del día de hoy 27-02-2023, dice:
1. Oración
2. Lectura, aprobación orden del día
3. Aprobación Presupuesto Extraordinario 1-2023
Sometida a votación el orden del día por el Presidente Municipal — Reg.
José Leoncio Orozco Peraza, resulto aprobada por unanimidad. ---ammmamaao-
ORACION:
El Concejo Municipal período 2020 — 2024, inicia la sesión pronunciando una
oración de gracias e invocando a Dios como guía espiritual en el desempeño de la
función de cada uno de los integrantes y personas presentes. Realizada por parte
de la Reg. Nitzy Vega Chaves
Al Ser las 3:45 p.m., el Presidente Municipal - Reg. José Leoncio Orozco
Peraza, en ausencia del Regidor Propietario Nelson Lobo Rodríguez, la
Regidora Suplente - Ana María Esquivel Mesen procede a subir a ejercer la
sustitución. ES
Al Ser las 3:45 p.m., el Presidente Municipal - Reg. José Leoncio Orozco
Peraza, en ausencia de la Regidora Propietaria Rosibel Marchena Serrano, el
Regidor Suplente — José A. Jirón Jirón procede a subir a ejercer la sustitución.
CAPITULO ll. APROBACIÓN PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 1-2023. .-----
ASISTENCIA: Licda. Vera Zúñiga Torres — Encargada de Presupuestos.
Sr. Michael Campos - Analista de Procesos Asistenciales de
Servicios de Infraestructura (SIOP).
114

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Pág. N* 03
%, MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORIA
INFERNA
4 de
A,
115
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
ARTICULO N? 02 .Se dio lectura a oficio AMG-234-2023, recibido en la Secretaria
del Concejo Municipal el 24-02-2023, firmado por el Sr. Gerardo Fuentes González
- Alcalde Municipal, en el cual remite oficio suscrito por la Licda. Vera Zúñiga
Torres - Encargada de Presupuesto de la Municipalidad de Guácimo, en el que
remite para su aprobación presupuesto Extraordinario N* 01-2023, por un monto
de ¿1.815.579.787.96, dice:
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO PARA EL PERIODO 01-2023
CODIGO NOMBRE MONTO %
INGRESOS TOTALES 1.815.579.787,96| 100,00%
3.0.0.0,00.00.0.0.000 [FINANCIAMIENTO 1.815.579,787,96 | 100,00%
3.1.0.0,00,00.0.0.000 |FINANCIAMIENTO INTERNO 783.920.927,98| 43,18%
3.1.1.0.00.00.0.0.000 [PRÉSTAMOS DIRECTOS 783.920.927,98| 43,18%
3.1.1.3.00.00.0.0.000 [Préstamos directos de Instituciones Descentralizadas no 783.920.927,98| 43,18%
N*7-ed-1440-0617 para continuar con remodelación del edificio 30.152.083,76| 1,66%
IFAM compara maquinaria 753.768.844,22| 41,52%
0,00%
3.3.0.0.00.00.0.0.000 [RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 1.031.658.859,98 | 56,82%
3.3.2.0.00.00.0.0.000 |SUPERÁVIT ESPECIFICO 79.702.643,61| 4,39%
3,3,2.0.00.00 Fondo recursos ley 8114 951.956.216,37| 52,43%

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116
£flunicipalidad de Guácimo
¿tz MUNICIPALIDAD
56% “DE GUACIMO
Y, AUDITORIA
INTERNA
(Une
Pág. N' 04
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO PARA EL PERIODO 01-2023
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS TOTALES 1.815.579.787,96| 100,00%
1 [SERVICIOS 63.000.000,00| 3,47%
2 |MATERIALES Y SUMINISTROS 23.146.118,51] 1,27%
5 |BIENES DURADEROS 1.729.433.669,45| 95,26%
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO PARA EL PERIODO 01-2023
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA |
EGRESOS PROGRAMA | 30.152.083,76| 100,00%
5 [BIENES DURADEROS 30.152.083,76| 100,00%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA lll
EGRESOS PROGRAMA lll 1.785.427.704,20| 100,00%|
1 [SERVICIOS 63.000.000,00| 3,53%
2 [MATERIALES Y SUMINISTROS 23.146.118,51| 1,30%
5 [BIENES DURADEROS 1.699.281.585,69| 95,18%

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117
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORIA
INTERNA
Pág. N* 05 e:
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
PROGRAMA l: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
ACTIVIDA” 03 [ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES PROPIAS ] 30.152.083,76
TOTAL PROGRAMA | 30.152.083,76
PROGRAMA Il: SERVICIOS COMUNALES
li | TOTAL PROGRAMA ll Í 0,00
PROGRAMA lll: INVERSIONES
GRUPO P 02 [VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 1.705.725.060,59
Proyecto | 02 Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal 793.768.844,22
Proyecto | 00 |O0-Realizar al menos 100km de mantenimiento rutinario en diferer 10.000.000,00'
Proyecto mo Ji. -Proyecto concesión minera permanente y temporales -23.000.000,00
Proyecto | Q5 |Q5-7-06-083-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - GUACIMO 20.000.000,00
Proyecto T6 |T6- Mejoramiento de camino 7-06-016-00 (ENT.N.248) EL LIMBO]  61.470.933,86
Proyecto U0  |UO- Mejormaiento de camino 7-06-119-00 (ENT.N.32)- ENTRADA - 7.250.611,93
Proyecto | U3 |U3-7-06-020-00 (ENT.N. .248) EL JARDIN - RIO GUACIMO-PLANTA  132.750.000,00
Proyecto Us |U6-7-06-186-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - SAN GENE| — 77.700.000,00
Proyecto U9 |U9-7-06-095-00 CUADRANTES CALLES URBANAS - (LOS GERA| 320.045.722,07
Proyecto Z6 |Z6-7-06-017 (ENT.N.32) POCORA (REST. ARGENTINA) - ENT. CA 13.146.118,51
Proyecto T7_ |T7- 7-06-026 (ENT.N 248) COLEGIO VILLA FRAN - LIMITE CANTA 100.000.000,00
Proyecto | 24 |2A-7-06-165 CALLES URBANAS-CUADRANTES - LOS LAUREL]  73.296.415,00
Proyecto | 3A |3A-7-06-170 CALLES URBANAS-CUADRANTES - CARMEN SUR]  73.296.415,00
GRUPO [06 [OTROS PROYECTOS 79.702.643,61
Proyecto F2  |F2 - Mejoramiento del Parque Central de Guácimo y areas anexas]  79.702.643,61
TOTAL PROGRAMA lll 1.785.427.704,20
TOTAL GENERAL DE PROGRAMAS [ 1.815.579.787,96]

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£flunicipalidad De Guácimo
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORIA
2 INTERNA
Pág. N” 06
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.? 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRA ORDINARIO PARA EL PERIODO 1-2023
SECCION DE EGRESOS DETALLADO
GENERAL Y POR PROGRAMA
TOTAL DEL TOTAL DEL | TOTAL DETODOS
CODIGO|
PROGRAMA 1 PROGRAMA 3 | LOS PROGRAMAS
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD 30.152.083,76| 1.785.427.704,20] 1.815.579.787,96
á SERVICIOS 0,00 40.000.000,0|  40.000.000,00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0,00|  40.000.000,00|  40.000.000,00
1.04.03 |Servicios de ingeniería 0,00| 40.000.000,00| 40.000.000,00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00 23.146.118,51| — 23.146,118,51
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN 0,00| — 23.146.118,51| — 23.146.118,51
2.03.02 |Materiales y productos minerales y asfálticos 10.000.000,00| 10.000.000,00
2.03.06 |Materiales y productos de plástico 13.146.118,51| — 13.146.118,51
5 BIENES DURADEROS 30.152.083,76|  186.295.473,61| 216.447.557,37
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJOR  30.152.083,76|  186.295.473,61| 216,447,557,37
5.02.01 [Edificios 30.152.083,76 30.152.083,76
5.02.02 [Vías de comunicación terrestre 0,00|  146.592.830,00| 146.592.830,00
5.02.99 |Otras construcciones, adiciones y mejoras 0,00| 39.702.643,61| 39.702.643,61

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119
Municipalidad de Guácimo
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORIA
INTERNA
Pág. N* 07 ms
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 01-2023
SECCIÓN DE EGRESOS DETALLADOS
ADMINISTRACION | — REGISTRO DE TÓTALDEL
CODIGO PROGRAMA 1 DE INVERSIONES | DEUDAS, FONDOS Y
PROPIAS TRANSFERENCIAS | PROGRAMA 1
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD 30.152.083,76 0,00 30.152.083,76
1
5 BIENES DURADEROS 30.152.083,76 0,00 30.152.083,76
r
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 30.1 52.083,76 0,00 30.152.083,76
5.02.01 Edificios 30.152.083,76 0,00” 30.152.083,76

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ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023. DE FECHA: 27-02-2023.
U3-7-06-020-00
(ENT.N.248) EL CALLES
JARDIN - RIO URBANAS-
GUACIMO-PLANTA |CUADRANTES -
LOS CORRALES (ENT.C.001) LA VALLE VERDE | SAN GENESIS
(3,45) ANGELINA (0,5) (1.A5km) (0.6km)
61.470.933,86| 7.250.611,93] — 132.750.000,00| 77.700.000,00| =$ >
"==
% SERVICIOS 0,00 23.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001 24
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0,00 23.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 pam
1.04.03  ¡Senicios de ingeniería ==.
,1.04,99 ¡Otros senicios de gestión y apoyo 23.000.000,00' EY
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00)
” MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00 0,00 10.000.000,00
2.03 ¡MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN | 0,00 0,00 10.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 10.000.000,00'
2.03.06 Materiales y productos de plástico
ñ BIENES DURADEROS 793,768,844,22 0,00 0,00 20.000.000,00 61.470.933,86 7.250.611,93 132.750.000,00  77.700.000,00| EY
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 753.768.844, 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 >
5.01.01 ¡Maquinaria y equipo para la producción 470.412.844,221
5.01.02 Equipo de transporte 283.356.000,00'
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJOR. 40.000.000,00 0,00 0,00 20.000.000,00 61.470.933,86 7.250,611,93 132.750.000,00  77.700.000,00 5
20.000.000,00 61.470,933,86 7.250.611,93 132.750.000,00
TI |Mant. Rutinario
00-Realizar al
menos 60km de
mantenimiento
rutinario en
diferentes caminos
del cantón
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR PROYECTO 793.768.844,22| 23.000.000,00| 10.000.000,00| 20.000.000,00|
U6-7-06-186-00
T6- Mejoramiento | U0- Mejormaiento
de camino 7-06-016-|de camino 7-06-119-
00 (ENT.N.248) EL 00 (ENT.N.32)-
LIMBO - (ENT.C.026)| ENTRADA -
Q5-7-06-083-00
CALLES URBANAS-
CUADRANTES -
GUACIMO CENTRO
(0.16K)
i1-Proyecto
concesión minera
permanente y
temporales
coDIGo PROGRAMA 3
D
5.02.02 Vías de comunicación terrestre
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 40.000.000,00'
=
Uc
mz
as
ES
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o»
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120

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Pág. N* 09
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
Recub. Asfal
Recub. Asfal
Relastrado
TSB-3 TSB-3
Recub. Asfal
CODIGO
PROGRAMIA 3
U9-7-06-095-00
CUADRANTES
CALLES URBANAS -
(LOS GERANIOS
(1,88km)
26-7-06-017
(ENT.N.32) POCORA
(REST. ARGENTINA)
- ENT. CALLE
TAYLOR Y TIERRA
GRANDE (0,65k
T7- 7-06-026 (ENT.N
248) COLEGIO
VILLA FRAN -
LIMITE CANTONAL-
LOMAS (1,7km)
2A- 7-06-165
CALLES
URBANAS-
CUADRANTES
-LOS
LAURELES
3A-7-06-170
CALLES
URBANAS-
CUADRANTES
- CARMEN
SUR (0,7km)
F2 - Mejoramiento
del Parque Central
de Guácimo y areas)
anexas a la
Municipalidad.
TOTAL DEL.
PROGRAMA 3
”
1,04
1.04,03
1,04,99
2.03
2.03.02
2.03.06
5.01
5.01.01
5.01.02
5.02
5.02.02
5.02.99
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR PROYECTO
320.045.722,07|
SERVICIOS
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
Semicios de ingeniería
Otros servicios de gestión y apoyo
MATERIALES Y SUMINISTROS
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN |
Materiales y productos minerales y asfálticos
Materiales y productos de plástico
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
Maquinaria y equipo para la producción
Equipo de transporte
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJOR:
Vías de comunicación terrestre
Otras construcciones, adiciones y mejoras
0,00
0,00
0,00
0,00
320.045.722,07
0,00
320.045.722,07
320.045.722,07
13.146.118,51
0,00
0,00
13.146.118,51
13.146.118,51
13.146.118,51
0,00
0,00
0,00
100.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
100.000.000,00
0,00
100.000.000,00
100.000.000,00
73.296.415,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
73.296.415,00
0,00
0,00|
0,00
73.296.415,00| 73.296.415,00
73.296.415,00| 73.296.415,00
73.296.415,00
0,00
73,296,415,00
79.702.643,61
40.000.000,00
40.000.000,00|
40.000.000,00|
0,00
0,00
r
Y
39.702.643,61
0,00”
39.702.643,61
r
39.702.643,61
1.785.427.704,20|
1.699.281.585,69|
¿Hunt
63.000.000,00|
40.000.000,00
40.000.000,00
0,00]
23.146,118,51
0,00]
10.000.000,00|
13.146.118,51
tt
r
0,00]
470.412.844,22]
283,356.000,00|
186.295.473,61
146.592.830,00|
39.702.643,61
palidad de (5
y
,r
MUNICIPALIDAD
y DE GUACIMO
, AUDITORIA
S INTERNA
121

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ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
INCORPORAR EN LA COLUMNA “APLICACIÓN” LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
Pág. N* 010
MUNICIPALIDAD DE GUACIMC
CUADRO N.* 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos]
'AcUSe|Pro
CODIGO SEGÚN Progr lyec| APLICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO Y PARTIDA PRESUPUESTARIA
CLASIFICADOR DE INGRESO AS
INGRESOS Ea
APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA]
Corriente Capital es
Sumas sin
asignación
stamos directos de Institul30,152083.78| 1 [3
[NE TEd1240-3517 para continuar con Tn del edificio
[Edificios
30,152.083.70
¡FAM COMPRA DE. 753,708,844.22| 11 02
753,708,844.22]
3.3.2.0.0000.0.0.000  |Fondo Ley Smplifcación y 951,958,218.37
200000000)
8- Mejoramiento de camino 7.
Ud JU0- Mejormaiento de camino 7-08-118-00 (ENT.N32 A ENTE
Us [US-7-08-186-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - SAN GENESIS (0. 07
[us [ue-74 -005-00 CUADRANTES CALLES URBANAS LOS GERANIOS 1.88km
hnssisaió
[TOTAL
3.3.2.0.00.00 IDONACION RECOPE (PAR? 70,702,843.81] NM
¡8!
F2 [Mejoramiento del Parque Central de Guicimo y areas anexas a la Municipalidad.
¡Servicios de ingeniería
40,000,000.00)
[Otras construcciones, adiciones y mejoras
39,702,643.61
'OTAL
1,815,579,787.96]
79,702,643.60| 1,735,877,144.35) 0.00] 0.00]
(1) L5s municpalidades no podrán destnarlos ingresos perabidos a remuneraciones, ni a consultoras (articulo 3 dela Ley N 77313).
(2) Eldetalle a nivel de partida por objeto del gasto se requiere para la aplicación de todos los recursos libres y específicos
Yo Vera Zuñiga Torres encargada del departamento de Presupusto hago constar que los datos sumini anterí alas
dadas porla entdad ala
en el pi extraordinario 1-2023.
vacimo
INTERNA
ES
=
=
cÍ
palídad de 65
y
122

página 11 · enlace

Pág. N* 011
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2023-2026
Municipalidad de
Guácimo
Instrucciones:
Recordatorio:
INGRESOS
1. INGRESOS CORRIENTES 1.935.886.172,17| 2.055.443.487,11| 2.147.950.001,95| 2.309.058.330,18|
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 439.778.700,00| 459.571.214,41|  480.254.503,26/ 516.276.291,51
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 520.231.000,00| 551.460.453,97| 576.279.275,30| 619.503.461,41
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 23.543.000,00|  24.526.589,21|  25.630.423,64|  27.552.849,54
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 624.511.549,00| 684.110.554,61| 714.899.376,37| 768.520.849,53
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 5.000.000,00 3.762.669,52 3.932.010,81 4.226.933,73
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y COMISOS 25.995.000,00|  25.637.978,69)  26.791.831,90  28.801.369,94
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 47.320.000,00|  59.959.125,16|  62.657.622,95|  67.357.297,00
e O SAA ERENAS EORRIENTOS ERLOESID 249.506.923,17|  246.414.901,54| 257.504.957,71| 276.819,277,51
2. INGRESOS DE CAPITAL 1.640.010.516,73| 1.611.075.891,99| 1.582.651.759,41| 1.602.208.665,17
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR
PÚBLICO
Z.4.Z.0.00.00.0.0.00U TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR
PRIYADO
2.4.3.U.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR
EXTERNO
2.5.0.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS DE CAPITAL
3. FINANCIAMIENTO 2.318.201.763,30 0,00 0,00 0,00
3.1.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS 783.920.927,98 0,00 0,00| 0,00
3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superávit específico 1.534.280.835,32 0,00 0,00 0,00 La
TOTAL 5.894.098.452,20| 3.666.519.379,11| 3.730.601.761,36| 3.911.266.995,34] £
244.922,33
e
=
ss
1.640.010.516,73| 1.611.075.891,99| 1.582.651.759,41| 1.602.208.665,17
0,00
0,00
palidad de (5
y
M
>
Ú
D
NICIPALIDAD
E GUACIMO
vacimo
UDITORIA
)
123

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ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.? 15-2023
Pág. N* 012
FECHA: 27-02-2023.
(A
1. GASTO CORRIENTE
2.697.753.075,17
2.374.279.266,05
2.454,251.749,89
2.649.849.614,78
1.1.1 REMUNERACIONES
1.205.530.213,72
1.273.790.915,12
1.304.024,737,03
1.334.406.683,91
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
1.198.109.492,63
820.285.515,04
867.336.272,96
1.023.750.426,03
1.2.1 Intereses Internos
53.174.832,07
46.561.326,03
39.502.756,27
31.962.096,85
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público
186.013.651,31
197.501.564,70
206.390.245,68
221.870.674,66
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado
54.924.885,44
36.139.945,16
36.997.737,95
37.859.733,34
2. GASTO DE CAPITAL
3.084.929.117,22
1.174.212.567,16
1.151.263.915,82
1.128.790.305,50
2.1.2 Vías de comunicación
2.836.453.625,52
1.108.113.993,63
1.085.951.713,76
1.064.232.679,48
2.1.5 Otras obras
124.102.842,17
0,00
0,00
0,00
2.2.1 Maquinaria y equipo
56.516.911,77
55.386.573,53
54.278.842,06
53.193.265,22
2.2.3 Edificios
33.652.083,76
0,00
0,00
0,00
2.2.4 Intangibles
10.400.000,00
10.712.000,00
11.033.360,00
11.364.360,80
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público
0,00
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado
23.803.654,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS
111.416.259,81
118.027.545,89
Y 125.086.095,65
132.627.075,06
3.1 CONCESIÓN DE PRESTAMOS
0,00
3.3.1 Amortización interna
=S
=
ed
=.
6]
Q
=
EY
2
EY
Y
>
GS
3.3.2 Amortización externa
111.416.259,81
118.027.545,89
125.086.095,65
pS
132.627.075,06
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
0,00
0,00
ze
0,00
xo
TOTAL
5.894.098.452,20
3.666.519.379,10
3.730.601.761,36
3.911.266.995,34
SS
yl
Cms
Yes
EAS
7O0r
57235
»*8
S
eq
2.
=
=
124

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Pág. N* 013
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N. 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
1. Indicar cada uno de los objetivos de mediano y largo plazo, proyectos y programas que estarían vinculados con las proyecciones plurianuales
de ingresos y gastos, así como la referencia al documento en el que se establecen dichos objetivos o proyectos.
La Municipalidad cuenta con los planes de largo plazo y de mediano plazo y los PAOS institucionales, articulados a los anteriores planes. En relación al Plan
de largo plazo en la página 121 se planteó que de la parte presupuestaria se facilitara la implementacion de descentralización de servicios, el fortalecimiento
de la capacidad de formulación de ejecución y seguimiento de los proyectos de inversión.
$
Estrechamente relacionado con lo planteado en el PLP, en el PEM se especifica en la página 53 hacer una propuesta de mejora aumentando los ingresos
municipales mediante la aplicación de nuevas leyes, la creación de nuevas tasas y la ampliación y depuración de los servicios que actualmente se brindan
en el cantón.
F
El propósito de esta iniciativa es mejorar los ingresos de la municipalidad, se disponga de una información tributaria y catastral actualizada, entre otros
aspectos, y que los contribuyentes cuenten con servicios más ágiles y oportunos, por otro lado se de una disminución de morosidad mediante facilidades
de pago a los usuarios
unter
0
Como datos especificos de esta disminución de la morosidad se pretende que se reduzcan en un 15% , se de una depuración del 60% de la base de datos y
un mejoramiento en la entrega de notificaciones al 31 de diciembre de 2026,
¡Análisis de resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
Indicar las acciones para mitigar los riesgos de disponibilidad de ingresos o bien los ajustes en los gastos recurrentes que permitan asegurar la
sostenibilidad financiera de la institución, así como su efecto en la programación física de los planes de mediano plazo.
Tal y como se puede observar en la tabla, en relación con los ingresos corrientes, por cada una de las partidas, son conservadores y oscilan entre un 2% y
un 10% en cuanto a los ingresos de capital, se puede observa una pequeña disminución, por cuanto los mismos dependen del impuesto a los combustibles,
para mitigar el impacto, se dismuyen en el mismo porcentaje -2% los proyectos que serán financiados con dichos recursos. Analizando el posible crecimiento
en e ingreso corriente y el posible aumento en los gastos corrientes, se mantiene el equilibrio y la sostenibilidad financiera de la institución.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
1. Indicar cada uno de los supuestos utilizados para las proyecciones de ingresos y los supuestos utilizados para la estimación de los gastos.
1-Ingresos: Para proyectar los ingresos corriente se utilizaron como refencia los ingresos históricos de tres periodos, esto para valorar la variación en
promedio las diferentes fuentes de ingresos. Se tomó en consideración posibles factores externos que podrían provocar una disminución estimada en un 3%.
En las transferencias de capital se estima una posible disminución de un 2%, tomando en consideración que esta Institución recibe transferencias vinculadas
directamente al impuesto de los combustibles, que se podrían ver afectadas por las acciones que tome el gobierno central para mitigar el impacto en la
eoncomía del país.
palídad de (5
2- Gastos: Se proyectaron crecimiento en los gastos corrientes entre un 2% y un 3% y para los gastos de capital una disminución de un -2% afectados por la
posible disminución en las transferencias de capital.
y
Referencia del Acuerdo en el que el Jerarca conoció la información plurianual:
|, AUDITORIA
INFERNA
¿Ep MUNICIPALIDAD
2 DE GUACIMO
vtacimo
125

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Pág. N* 014
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023.
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que
ES
=
=l
los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
ct
r
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL.
ESTRATÉGICA
ASIGNACION
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META PRESUPUESTARIA
POR META
DESARROLLO META FUNCIONARI
o Y
OBJETIVOS DE MEJORA INDICADOR ds dl Sl
MUNICIPAL YIO OPERATIVOS ResPonsaB| ACTIVIDAD
AREA LE | SEMESTRE
2/]S9U9S ||
91]SQUS |
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
100% 0% [Administració
Contar con un espacio . Lo a
3 a ; Mejoras al edificio|Realizar una n de
Infraestructura ampli . para una mejor|Mejora 1 Municipal mejora SsioP IWEISIonOS 30.152.083,76
Propias
1,0 0,0 30.152.083,76
o
SUBTOTALES
TOTAL POR PROGRAMA
100% 0%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0%
1 Metas formuladas para el programa
palidad de (5
Ss
y
PE
ZCmS El
000 E
M3 v o
d00P
92
O»
2 a
126

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Pág. N* 015
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.' 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA lll: INVERSIONES
SHunt
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
7
ct
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
FUNCI
META POR META
DESARROLLO| omyerivos DE
META ONARI
MUNICIPAL MEJORA Y/O INDICADOR % % 2 | cruros | 9UBSRU
RESP POS
ONSA ISEMESTRE | Il SEMESTRE
BLE
ESTRATÉGICA] Código No. Descripción
Infraestructura [Mejorar la Compra de maquinaria para lajNumero  de| 100% 0% |SIOP |02 Vías de  |Unidad 753.768.844,22 -
infraestructura viallOperativo | 1 [renovacion de la flotilla existente [equipos comunicació [Técnica de
del Cantón ¡comprados n terrestre [Gestión
Infraestructura [Mejorar la Mejorar las instalaciones dellRealizar unaj 0 0% 1 | 100% |SIOP [02 Vías de  |Unidad - 40.000.000,00
infraestructura vial! Mejora 2 plantel m pal para  ellmejora comunicació [Técnica de
del Cantón resguardo de la maquinaria de n terrestre [Gestión
8114 Vial
ansawas 11 |o
2yseues | [co
palidad de (5
a]
My
UL
Y
PUE 2
zEmz ax]
005
mica qu)
d03>
2135
y =U
dup=
127

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Pág. N'* 016
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
Infraestructura
Mejorar
infraestructura
del Cantón
54]
Operativo
Tramitar una concesion|Numero de
permanente en el cauce del rio|concesiones
Parismina tramitadas
100%
0%
SIOP
02 Vías de
comunicació
n terrestre
Unidad
Técnica de
Gestión
Vial
23.000.000,00 -
Infraestructura
Mejorar
infraestructura
del Cantón
Mejora
Realizar una compra de materialinumero del
de base para el mantenimiento|compras
de caminos del canton realizadas
100%
0%
ISIOP
02 Vías de
comunicació
n terrestre
Mantenimi
ento
rutinario
red vial
10.000.000,00 -
Infraestructura
Mejorar
infraestructura
del Cantón
vial|Mejora
0,16km dej0,16km del
iento con  carpeta[recubrimient
asfáltica en el camino 7-06-083_ lo realizados
0%
0,16
100%
ISIOP
02 Vías de
comunicaci
n terrestre
Mejoramie
nto red vial
- 20.000.000,00
Infraestructura
Mejorar
infraestructura
del Cantón
vial|Mejora
Realizar 3,45km de|3,45km de
recubrimiento con  carpeta|recubrimient
asfáltica_en el camino 7-06-016
0%
3,45
100%
SIOP
02 Vías de
¡comunicació
n terrestre
Mejoramie
into red vial
61.470.933,86
Infraestructura
Mejorar
infraestructura
del Cantón
viall Mejora
0,5km del
icon carpeta asfáltica en ellrecubrimient
¡camino 7-06-119
0%
0,5
100%
SIOP
02 Vías de
[comunicaci
n terrestre
Mejoramie
nto red vial
7.250.611,93
Infraestructura
Mejorar
infraestructura
del Cantón
vial Mejora
1,15km de|1,15km de
con  carpeta|recubrimient
asfáltica en el camino 7-06-020 [o realizados
0%
1,15
100%
SIOP
102 Vías de
¡comunicació
In terrestre
Mejoramie
nto red vial
132.750.000,00
Infraestructura
Mejorar
infraestructura
del Cantón
vial| Mejora
Realizar 0,6km de recubrimiento|0,6km del
icon carpeta asfáltica en elfrecubrimient
¡camino 7-06-186 o realizados
0%
0,6
100%
SIOP
02 Vías de
¡comunicació
nterrestre
Mejoramie
nto red vial
77.700.000,00
Z
ES
A
Pz
y
Ye
,
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORIA
¡INTERNA
palidad de (5
SHunt
tt
F
Y
128

página 17 · enlace

Pág. N* 017
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
Realizar 1,88km de recubrimiento|1,88km de 0% |1,88| 100% |[SIOP [02 Vías de  |Mejoramie 320.045.722,07
Mejora 10 [Son carpeta asfáltica en el camino 7-lrecubrimient comunicació [nto red vial
(06-095 lo realizados n terrestre
Realizar 0,65km de recubrimiento[0,65km del 0% |0,65| 100% [SIOP [02 Vías de  [Mejoramie 13.146.118,51
infraestructura vial| Mejora 41, |eon carpeta asfáltica en el camino 7-lrecubrimient comunicació [nto red vial
del Cantón did lo realizados n terrestre
Infraestructura [Mejorar la Realizar 1,7km de relastrado en ell1,7km de 0% | 1,7 | 100% [SIOP [02 Vías de  [Mejoramie 100.000.000,00
infraestructura vial Mejora 42 |Samino 7-06-026 relastrado comunicació [nto red vial
del Cantón realizados n terrestre
Infraestructura [Mejorar la Realizar 0,/km de TSB-3 en elf0,7km del 0% 1 | 100% [SIOP [02 Vías de  [Mejoramie 73.296.415,00
infraestructura vial Mejora 13 [camino 7-06-165 'TSB-3 comunicació [nto red vial
del Cantón realizados n terrestre
Mejorar lal Realizar un mejoramiento delf1 1 | 100% 0% |SIOP [06 Otros Parques y 79.702.643,61
Institucional infraestructura del|Mejora 14 |Parque Central de Guácimo y|mejoramient proyectos zonas
Cantón areas anexas o realizado verdes
Desarrollo InstityMejorar la Realizar 0,7km de TSB-3 en el[0,7km dej 1 | 100% 0% |SIOP [02 Vías de  [Mejoramie 73.296.415,00
infraestructura del|Mejora 15 [camino 7-06-170 'TSB-3 comunicació [nto red vial
¡Cantón realizados n terrestre
SUBTOTALES 5,0 10,0 866.716.410,16| 918.956.216,37
TOTAL POR PROGRAMA 33% 67%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0%
Infraestructura [Mejorar
infraestructura
+ ]| Cantón
Infraestructura |Mejorar
SHunt
ct
r
15 Metas formuladas para el programa
palidad de (5
ADA
4
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORIA
INTERNA
vacimo
129

página 18 · enlace

ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.? 15-2023 DE
¿2 MUNICIPALIDAD
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 01- 2023
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
. AUD
ED. ARCIORIA
130
DE GUACIMO
RNA
[=>
37
FECHA: 27-02-2023
Se presupuesta parte de la liquidación presupuestaria del año 2022 según acuerdo
N.* 3 de la sesión
Extraordinaria N.* 01-2023 del día 13 de febrero del 2023,
El superávit específico está compuesto de las siguientes partidas:
Fondo Ley Simplificación y Eficiencia Tributarias Ley N.* 8114
951,956,216.37
Remate de chatarra donada por RECOPE -Parque central de Guácimo |79,702,643.61
Se adjuntan documentos de la entidad financiera IFAM.
3.1.1.3.00.00.0.0.000
Préstamos directos de Instituciones
Descentralizadas no Empresariales
¿ 753,768,844.22
Se adjunta certificación DAH-CERT-05-2023, Contrato DE-CONT-14-2022,
Contrato de préstamo celebrado entre el IFAM y Municipalidad de Guácimo, para la
operación N*FIN-FTV-EQ-0706-174010-2021 denominado “Fortalecimiento de la
Red vial cantonal mediante adquisición de maquinaria y equipo”.
3.1.1.3.00.00.0.0.000
Préstamos directos de Instituciones
Descentralizadas no Empresariales
¿ 30,152,083.76
Se adjunta certificación DAH-CERT-05-2023 del Instituto Nacional de Fomento y
Asesoría Municipal, préstamo 7-ED -1440-0617.

página 19 · enlace

131
Es MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
¿QÍY, AUDITORIA
7 INTERNA
Pág. N* 019
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.?* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO N.? 1- 2023
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS
PROGRAMIA |
En este programa se incluyen los gastos atinentes a Administración de inversiones
propias.
BIENES DURADEROS:
En edificios se presupuesta para las obras adicionales al proyecto de
remodelación y la ampliación del edificio Municipal, financiado con préstamo del
IFAM .
PROGRAMA lll
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los
subprogramas, Vías de comunicación terrestre y Otros proyectos e inversiones.
SERVICIOS
Aquí se presupuesta en servicios de ingeniería para el proyecto F2 - Mejoramiento
del Parque Central de Guácimo y áreas anexas a la Municipalidad esto para diseño
de planos constructivos la suma de /40,000,000.00
También, en otros servicios de gestión y apoyo para el Proyecto ¡1- concesión
minera permanente y temporales esto para tramitar una concesión permanente en
el cauce del Rio Parismina (//23,000,000.00.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Acá se presupuesta materiales y productos minerales y asfálticos del proyecto O0-
Realizar al menos 60km de mantenimiento rutinario en diferentes caminos del
cantón para realizar una compra de material de base para el mantenimiento de
caminos del cantón /10,000,000.00.
Por consiguiente, materiales y productos de plástico del proyecto Z6-7-06-017
(ENT.N.32) POCORA (REST. ARGENTINA) - ENT. CALLE TAYLOR Y TIERRA
GRANDE (0,65k asfalto y 0,21k cuneta) para realizar 0,65km de recubrimiento con
carpeta asfáltica en el camino /13,146,118.51.

página 20 · enlace

132
£fluntcipalidad de Guácímo
NI
ED, AUDITORIA
NS INTERNA
Pág. N* 020
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
BIENES DURADEROS
En Unidad Técnica se presupuesta en maquinaria y equipo para la producción la
suma de (¿470,412,844.22) para compra de una motoniveladora, dos excavadoras
y un retroexcavador, se hizo mediante la contratación 2022LN-000004-
0022500001 y en equipo de transporte (¿283,356,000.00) para la compra de tres
vagonetas y un camión, se realizó mediante la contratación 2022LN-
0000030022500001 que son financiados con préstamo del IFAM, esto porque la
maquinaria está obsoleta por tanto los costos de mantenimiento y reparación son
muy elevados.
En otras construcciones, adiciones y mejoras, esto para mejorar las instalaciones
del plantel municipal para el resguardo de la maquinaria de 8114 ¿40,000,000.00
En Vías de comunicación terrestre se encuentran los siguientes proyectos:
Q5 |Q5-7-06-083-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - 20,000,000.00
GUACIMO CENTRO (0.16K)
T6 [T6- Mejoramiento de camino 7-06-016-00 (ENT.N.248) EL | 61,470,933.86
LIMBO - (ENT.C.026) LOS CORRALES (3,45)
U0 |UO0- Mejoramiento de camino 7-06-119-00 (ENT.N.32)- 7,250,611.93
ENTRADA - (ENT.C.001) LA ANGELINA (0.5)
U3 |U3-7-06-020-00 (ENT.N.248) EL JARDIN - RIO GUACIMO-  132,750,000.00
PLANTA VALLE VERDE (1.15km)
U6 |U6-7-06-186-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - 77,700,000.00
SAN GENESIS (0.6km)
UY |U9-7-06-095-00 CUADRANTES CALLES URBANAS - 320,045,722.07|
(LOS GERANIOS (1,88km)
T7  7-06-026 (ENT.N 248) COLEGIO VILLA FRAN - LIMITE | 100,000,000.00.
CANTONAL-LOMAS (1,7km)
Z6 |Z6-7-06-017 (ENT.N.32) POCORA (REST. ARGENTINA) -k 13,146,118.51
ENT. CALLE TAYLOR Y TIERRA GRANDE (0,65
2A (7-06-165 CALLES URBANAS-CUADRANTES - LOS 73,296,415.00
LAURELES (0,7km)
3A [7-06-170 CALLES URBANAS-CUADRANTES - CARMEN | 73,296,415.00
SUR (0,7km)

página 21 · enlace

133
UNICIPALIDAD
- DE GUACIMO
, RÚDITORIA
Pág. N* 021 %
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.' 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
Los siguientes proyectos con el fin de realizar recubrimiento con carpeta asfáltica,
relastreo en los caminos, también.
En el proyecto F2 - Mejoramiento del Parque Central de Guácimo y áreas anexas
a la Municipalidad en Otras construcciones, adiciones y mejoras se presupuesta
una suma de (/39,702,643.61 para realizar mejoras al parque y áreas anexas a la
Municipalidad.
Conocido el Presupuesto Extraordinario N”* 01-2023, es sometido a
votación por el Presidente Municipal —-Reg. José Leoncio Orozco Peraza,
manifestando: Los Señores y Señoras Regidores(as) que estén de acuerdo en
aprobar el Extraordinario N” 01-2023 sírvase levantar la mano, aprobado
firmemente por unanimidad, por lo tanto, se acuerda:
ACUERDO N* UNO. Este Concejo Municipal por unanimidad acuerda: Aprobar en
todas sus partes el Presupuesto Extraordinario 1-2023, mismo que fue visto al
nivel más bajo de detallado, por un monto de ¿1.815.579.787.96 y el Plan Anual
Operativo correspondientes al periodo 2023:
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO PARA EL PERIODO 01-2023
CODIGO NOMBRE MONTO %
INGRESOS TOTALES 1.815.579.787,96| 100,00%
3.0.0.0.00.00.0.0.000 [FINANCIAMIENTO 1.815.579.787,96 |100,00%
3.1.0.0.00.00.0.0.000 |FINANCIAMIENTO INTERNO 783.920.927,98| 43,18%
3...0.00.00.0.0.000 [PRÉSTAMOS DIRECTOS 783.920.927,98| 43,18%
3.1.1.3.00.00.0.0.000 |Préstamos directos de Instituciones Descentralizadas no 783.920.927,98| 43,18%
N*7-ed-1440-0617 para continuar con remodelación del edificio 30.152.083,76| 1,66%
IFAM compara maquinaria 753.768.844,22| 41,52%
0,00%
3.3.0.0.00.00.0.0.000 [RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 1.031.658.859,98 | 56,82%
3.3.2.0.00.00.0.0.000 [SUPERÁVIT ESPECIFICO 79.702.643,61| 4,39%
3.3.2.0.00.00 Fondo recursos ley 8114 951.956.216,37| 52,43%

página 22 · enlace

134
£flunicipalidad de Guaácimo
«¿ES MUNICIPALIDAD
No? 2 GUACIMO
D!
A
Pág. N? 022 TAS
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.” 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO PARA EL PERIODO 01-2023
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS TOTALES 1.815.579.787,96| 100,00%
1 [SERVICIOS 63.000.000,00| 3,47%
2 [MATERIALES Y SUMINISTROS 23.146.118,51] 1,27%
5 [BIENES DURADEROS 1.729.433.669,45] 95,26%
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO PARA EL PERIODO 01-2023
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA |
EGRESOS PROGRAMA | 30.152.083,76] 100,00%]
5 [BIENES DURADEROS 30.152.083,76| 100,00%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA lll
EGRESOS PROGRAMA lll 1.785.427.704,20] 100,00%
1 [SERVICIOS 63.000.000,00| 3,53%
2 |MATERIALES Y SUMINISTROS 23.146.118,51] 1,30%
5 |BIENES DURADEROS 1.699.281.585,69| 95,18%

página 23 · enlace

135
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORIA
INTERNA
Pág. N* 023 EA
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.' 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
PROGRAMA 1: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
ACTIVIDAF 03 [ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES PROPIAS 30.152.083,76
TOTAL PROGRAMA | 30.152.083,76
PROGRAMA Il: SERVICIOS COMUNALES
| [ TOTAL PROGRAMA ll [ 0,00
PROGRAMA lll: INVERSIONES
GRUPO P' 02 [VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 1.705.725.060,59
Proyecto [ 02 |Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal 793.768.844,22
Proyecto OO |0O0-Realizar al menos 100km de mantenimiento rutinario en difereg  10.000.000,00
Proyecto 11  [i1-Proyecto concesión minera permanente y temporales 23.000.000,00|
Proyecto | Q5 |0Q5-7-06-083-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - GUACIMO 20.000.000,00
Proyecto T6 |T6- Mejoramiento de camino 7-06-016-00 (ENT.N.248) EL LIMBO4  61.470.933,86
Proyecto U0 |UO- Mejormaiento de camino 7-06-119-00 (ENT.N.32ENTRADA - 7.250.611,93
Proyecto U3  |U3-7-06-020-00 (ENT.N.248) EL JARDIN - RIO GUACIMO-PLANTA  132.750.000,00
Proyecto U6 |U6-7-06-186-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - SAN GENEj  77.700.000,00
Proyecto U9 |U9-7-06-095-00 CUADRANTES CALLES URBANAS - (LOS GERA| 320.045.722,07|
Proyecto Z6 |Z6-7-06-017 (ENT.N.32) POCORA (REST. ARGENTINA) - ENT. CA 13.146.118,51
Proyecto T7 |T7-7-06-026 (ENT.N 248) COLEGIO VILLA FRAN - LIMITE CANTA 100.000.000,00
Proyecto 2A |2A-7-06-165 CALLES URBANAS-CUADRANTES - LOS LAURELH  73.296.415,00
Proyecto 3A |3A-7-06-170 CALLES URBANAS-CUADRANTES - CARMEN SUR]  73.296.415,00
GRUPO [06 |OTROS PROYECTOS 79.702.643,61
Proyecto F2 |F2 - Mejoramiento del Parque Central de Guácimo y areas anexas|  79.702.643,61
TOTAL PROGRAMA lll 1.785.427.704,20
TOTAL GENERAL DE PROGRAMAS | 1.815.579.787,96|

página 24 · enlace

136
£Hunicipalidad de Guacimo
UNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORI
E AREA
vL.
Pág. N” 024
(
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27,
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRA ORDINARIO PARA EL PERIODO 1-2023
SECCION DE EGRESOS DETALLADO
J
-02-2023
GENERAL Y POR PROGRAMA
TOTAL DEL TOTAL DEL TOTAL DE TODOS
CODIGO)
PROGRAMA 1 PROGRAMA 3__ | LOS PROGRAMAS
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD
30.152.083,76
1.785.427.704,20
1.815.579.787,96
1 SERVICIOS 0,00 40.000.000,0 40.000.000,00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0,00 40.000.000,00|  40.000.000,00
1.04.03 |Servicios de ingeniería 0,00' 40.000.000,00|  40.000.000,00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00 23.146.118,51]  23.146.118,51
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN 0,00 23.146.118,51| 23.146.118,51
2.03.02 |Materiales y productos minerales y asfálticos 10.000.000,00| 10.000.000,00
2.03.06 [Materiales y productos de plástico 13.146.118,51| _13.146.118,51
5 BIENES DURADEROS 30.152.083,76 186.295.473,61| 216.447.557,37
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJOR 30.152.083,76 186.295.473,61| 216.447.557,37
5.02.01 [Edificios 30.152.083,76 30.152.083,76
5.02.02 |Vías de comunicación terrestre 0,00|  146.592.830,00| 146.592.830,00
5.02.99 |Otras construcciones, adiciones y mejoras 0,00 39.702.643,61| _39.702.643,61
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 01-2023
SECCIÓN DE EGRESOS DETALLADOS
ADMINISTRACION REGISTRO DE
TOTAL DEL
CODIGO PROGRAMA 1 DE INVERSIONES | DEUDAS, FONDOS Y
PROPIAS TRANSFERENCIAS | PROGRAMA 1
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD 30.152.083,76 0,00 30.152.083,76
r
5 BIENES DURADEROS 30.152.083,76 0,00 30.152.083,76
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 30.152.083,76 0,00 30.152.083,76
5.02.01 Edificios 30.152.083,76 0,00 ”30,152.083,76

página 25 · enlace

Pág. N* 25
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
Unidad Técnica de
CODIGO PROGRAMA 3 Gestión Vial
Municipal
1-Proyecto
concesión minera
permanente y
temporales
O0-Realizar al
menos 60km de
mantenimiento
rutinario en
diferentes caminos
del cantón
05-7-06-083-00
CALLES URBANAS-
CUADRANTES -
GUACIMO CENTRO
(0.16)
T6- Mejoramiento | U0- Mejormaiento
de camino 7-06-016-| de camino 7-06-119.
00 (ENT.N.248) EL
LIMBO - (ENT.C.026)
LOS CORRALES
(3,45)
00 (ENT.N.32)-
ENTRADA -
(ENT.C.0O1) LA
ANGELINA (0.5)
GUACIMO-PLANTA | CUADRANTES -|
U3-7-06-020-00 16-7-06-186-00
(ENT.N.248) EL CALLES
JARDIN -RIO URBANAS-
VALLEVERDE | SAN GENESIS
(1.15km) (0.6km)
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR PROYECTO 793.768.844, 22|
M SERVICIOS 0,00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0,00
1.04.03  Senicios de ingeniería
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0,00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN | 0,00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos
2.03.06 Materiales y productos de plástico
5 BIENES DURADEROS 793.768.844, 22
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 753.768.844, 22
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 470.412.844,22
5.01.02 Equipo de transporte 283.356.000,00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJOR 40.000.000, 00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 40.000.000, 00
23.000.000,00]
23.000.000,00
23.000.000,00
23.000.000,00'
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00'
0,00
0,00
0,00
20.000.000,00|
0,00
0,00
0,00
0,00
20.000.000,00
0,00
20.000.000,00
20.000.000,00
61.470.933,88|
0,00
0,00
0,00
0,00
61.470.933,86
0,00
61.470.933,86
61.470.933,86
7.250.511,93|
0,00
0,00
0,00
0,00
7.250.611,93
0,00
7.250.611,93
7.250.611,93
132750.000,00/ 77.700.000,00|
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
132.750.000,00  77.700.000,00
0,00 0,00
132.750.000,00  77.700.000,00
132.750.000,00  77.700.000,00
fflunicipalidad de (5
NS
3.
Y
EN
z
r
Ú
DE GUACIMO
AUDITORIA
NICIPALIDAD
INTERNA
137

página 26 · enlace

ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE
Pág. N* 026
FECHA: 27-02-2023
Recub. Asfal
Recub. Asfal Relastrado TSB-3
TSB3
Recub. Asfal
CODIGO
PROGRAMA 3
U9-7-06-095-00
CUADRANTES
CALLES URBANAS -
(LOS GERANIOS
(1,88km)
26-7-06-017
(ENT.N.32) POCORA
(REST. ARGENTINA)
- ENT. CALLE
TAYLOR Y TIERRA
GRANDE (0,65k
2A-7-06-165
CALLES
URBANAS-
CUADRANTES
- LOS
LAURELES
T7-7-06-026 (ENT.N
248) COLEGIO
VILLA FRAN -
LIMITE CANTONAL-
LOMAS (1,7km)
3A-7-06-170
CALLES
URBANA S-
CUADRANTES
- CARMEN
SUR (0,7km)
F2 - Mejoramiento
del Parque Central
de Guácimo y areas
anexas a la
Municipalidad.
TOTAL DEL
PROGRAMA 3
A
1.04
1.04.03
1.04.99
2.03
2.03.02
2.03.06
%
5.01
5.01.01
5.01.02
5.02
5.02.02
5.02.99
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR PROYECTO
SERVICIOS
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
Senicios de ingeniería
Otros servicios de gestión y apoyo
MATERIALES Y SUMINISTROS
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN |
Materiales y productos minerales y asfálticos
Materiales y productos de plástico
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
Maquinaria y equipo para la producción
Equipo de transporte
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJOR
Vías de comunicación terrestre
Otras construcciones, adiciones y mejoras
320.045.722,07
0,00
0,00
0,00
0,00
320.045.722,07
0,00
320.045.722,07
320.045.722,07
13.146.118,51 100.000.000,00| 73.296.415,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.146.118,51
13.146.118,51
0,00
0,00
0,00
0,00
13.146.118,51
0,00
0,00
100.000.000,00  73.296.415,00
0,00 0,00
0,00
0,00
100.000.000,00 73.296.415,00
100.000.000,00 73.296.415,00
0,00
73.296.415,00
0,00
0,00
0,00
0,00
73.296.415,00
0,00
73.296.415,00
73.296.415,00
79.702.643,61
40.000.000,00
40.000.000,00
40.000.000,00
0,00
0,00
39.702.643,61
0,00”
39.702.643,61
y
39.702.643,61
1.785.427.704,20
63.000.000,00
40.000.000,00
40.000.000,00
0,00
23.146.118,51
0,00
10.000.000,00|
13.146.118,51
1.699.281.585,69
0,00;
470.412.844,22
283.356.000,00
186.295.473,61
146.592.830,00
39.702.643,61
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORIA
INTERNA
=
=
ná!
=.
6-7]
2
=
=4
eu
El
EY
ay)
S
y
vacimo
138

página 27 · enlace

Pág. N* 027
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
MUNICIPALIDAD DE GUACIMC
CUADRO N+ 4
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos]
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
'AcUSe|Pro APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA al
CODIGO SEGÚN bra Progr|| | si ransaccion
or | monto — [Pogr| mur [yeo| APLICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO Y PARTIDA PRESUPUESTARIA | Monto a [E saccion | sumas sin
INGRESOS. pe i Grupolto | : | Flnanoh | asignación
3.1.1.1.3.00.00.0.0.000 [Prestamos directos de Institul 30,152,083.76| 1 03 N*7-ed-1440-0617 para continuar con remodelación del edificio 30,152,083.76|
Edificios 30152083.76| 30,152,083.76|
Maquinafia 757, 108,84422
Bienes duraderos 753,708,844.22. 753,768,844.22|
|
ES
=
=.
3.1.1.0.00.00.0.0.000 [IFAMCOMPRA DE 753,768,844.22| 1 02
ct
r
[TOTAL 753,708,844.22|
0,000,000 100.07]
0-Realizar al menos 100km de mante o rutinario en diferentes caminos 10,000,000. 000,000.00]
-Proyecto concesión minera permanente y temporales 23,000,000. 000,000.00]
15-7-06-083-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - GUACIMO CENTRO. 20,000,000. 000,000.00]
02 | TO |TO- Mejoramiento de camino 7-06-016-00 (ENT.N.248) EL LIMBO - (ENT.C.026) 61,470,033.86| 13.86]
TÍ O: U0 JUO- Mejormaiento de camino 7-08-119-00 (ENT.N.32) ENTRADA - (ENT.C.001 7,250,611.03| 1.03]
TT 02 |U3|U37: Ni > -] [| 132.750.000.00| 750,000.00)
TT O 18 |U6-7-06-185-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - SAN GENESIS (0.6km)_ 77,700,000.00| 77,700,000.00|
Ja |US-7-05-085-00 CUADRANTES CALLES URBANAS - (LOS GERANIOS (1,88km) 7 07
16 128-7-08-017 (E .32) (REST. - ENT. CALLE TAYLOR
pr 7-06-026 (ENT.N 248) COLEGIO VILLA FRAN -
24- 7-05-165 CA MT
7. URBANAS-CUADRANTES - CARMEN SUR (0.7km)
3.3.2.0.0000.0.0.000 |F 951,956,216,37
100,000,001
73,206,415.
73.206.415.
¡TOTAL 951,956,216.37|
3.3.2.0.00.00 [DONACION RECOPE (PAR! 70,702,643.61| MM 05_ | F2 |Mejor. del Parque Central de Guácimo y areas anexas a la Municipalidad.
¡Servicios de ingeniería 40,000,000.00] 40,000,000.00
[Otras construcciones, adiciones y mejoras 39.702,643.61| 39,702,643.61
¡TOTAL 739,702,643.61
palidad de (5
1.815,579,787.96| 1.815.579,787.96| 79,702.643.60] 1,735.877.144.35| 0.00
(1) L3s municipalidades no podrán destinarlos ingresos perabidos a remuneraciones, nía consultorías (articulo 3 de la Ley N* 7313)
(2) El detalle a nivel de partida por objeto del gasto se requiere para la aplicación de todos los recursos libres y especificos
E
S|
y
(Y
INTERNA
EY, AUDITORIA
4
Yo Vera Zuñiga Torres encargada del departamento de Presupusto hago constar que los datos sumini ñ con alas jones dadas por la entidad a la totalidad de los recursos il en el presupuesto linario 1-202:
y
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
vacimo
139

página 28 · enlace

Pág. N” 028
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2023-2026
Municipalidad de
Guácimo
Instrucciones:
Recordatorio:
5.894,343.374,53
ES
=
=l
INGRESOS
1. INGRESOS CORRIENTES
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y COMISOS
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR
1.935.886.172,17
439.778.700,00
520.231.000,00|
23.543.000,00
624.511.549,00|
5.000.000,00
25.995.000,00
47.320.000,00
2.055.443.487,11
459.571.214,41
551.460.453,97
24.526.589,21
684.110.554,61
3.762.669,52
25.637.978,69|
59.959.125,16|
2.147.950.001,95
480.254.503,26
576.279.275,30
25.630.423,64
714.899.376,37
3.932.010,81
26.791.831,90
62.657.622,95
2.309.058.330,18
516.276.291,51
619.503.461,41
27.552.849,54
768.520.849,53
4,226.933,73
28.801.369,94
67.357.297,00
ct
F
pPÚRLICO
249.506.923,17|
246.414.901,54
257.504.957,71
276.819.277,51
2. INGRESOS DE CAPITAL
1.640.010.516,73
1.611.075.891,99
1.582.651.759,41
1.602.208.665,17
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR
1.640.010.516,73
1.611.075.891,99
1.582.651.759,41
1.602.208.665,17
PÚBLICO
2.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR
PRIVADA
2.4.3.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR
EXTERNO
2.5.0.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS DE CAPITAL
3. FINANCIAMIENTO
3.1.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS
3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superávit espec ífico
¡TOTAL
0,00|
0,00
palidad de (5
2.318.201.763,30|
783.920.927,98|
1.534.280.835,32
5.894.098.452,20|
244.922,33
0,00|
0,00
0,00
3.666.519.379,11
0,00
0,00
0,00
3.730.601.761,36|
0,00
0,00
0,00
3.911.266.995,34
da]
AUDITORIA
INTERNA
=
uc
mz
20
»E
or
Eo]
o»
(o)
=
24
=.
=
=
140

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ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.? 15-2023
Pág. N” 029
DE FECHA: 27-02-2023
1. GASTO CORRIENTE
2.697.753.075,17
2.374.279.266,05
2.454.251.749,89
2.649.849.614,78
1.1.1 REMUNERACIONES
1.205.530.213,72
1.273.790.915,12
1.304.024.737,03
1.334.406.683,91
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
1,198.109.492,63
820.285.515,04
867.336.272,96
1.023.750.426,03
1.2.1 Intereses Internos
53.174.832,07
46.561.326,03
39.502.756,27
31.962.096,85
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público
186.013.651,31
197.501.564,70
206.390.245,68
221.870.674,66
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado
54.924 .885,44
36.139.945,16
36.997.737,95
37.859.733,34
2. GASTO DE CAPITAL
3.084.929.117,22
1.174.212.567,16
1.151.263.915,82
1.128.790.305,50
2.1.2 Vías de comunicación
2.836.453.625,52
1.108.113.993,63
1.085.951.713,76
1.064.232.679,48
2.1.5 Otras obras
124.102.842,17
0,00,
0,00
0,00
2.2.1 Maquinaria y equipo
56.516.911,77
55.386.573,53
54.278.842,06
53.193.265,22
2.2.3 Edificios
33.652.083,76
0,00
0,00
0,00
2.2.4 Intangibles
10.400.000,00
10.712.000,00
11.033.360,00
11.364.360,80
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público
0,00
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado
23.803.654,00
0,00
0,00
0,00
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Extemo
0,00
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS
111.416.259,81
118.027.545,89
125.086.095,65
132.627.075,06
3.1 CONCESIÓN DE PRESTAMOS
0,00
3.3.1 Amortización interna
3.3.2 Amortización externa
111.416.259,81
118.027.545,89
125.086.095,65
132.627.075,06
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
0,00
0,00)
TOTAL
5.894.098.452,20
3.666.519.379,10
3.730.601.761,36
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
|, AUDITORIA
INTERNA
vnacimo
palidad de (5:
SHunt
r
ct
4
141

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Pág. N* 030
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
1. Indicar cada uno de los objetivos de mediano y largo plazo, proyectos y programas que estarían vinculados con las proyecciones plurianuales
de ingresos y gastos, así como la referencia al documento en el que se establecen dichos objetivos o proyectos.
La Municipalidad cuenta con los planes de largo plazo y de mediano plazo y los PAOS institucionales, articulados a los anteriores planes. En relación al Plan
de largo plazo en la página 121 se planteó que de la parte presupuestaria se facilitara la implementacion de descentralización de servicios, el fortalecimiento
de la capacidad de formulación de ejecución y seguimiento de los proyectos de inversión.
Estrechamente relacionado con lo planteado en el PLP, en el PEM se especifica en la página 53 hacer una propuesta de mejora aumentando los ingresos
municipales mediante la aplicación de nuevas leyes, la creación de nuevas tasas y la ampliación y depuración de los servicios que actualmente se brindan
en el cantón.
SHunt
El propósito de esta iniciativa es mejorar los ingresos de la municipalidad, se disponga de una información tributaria y catastral actualizada, entre otros
aspectos, y que los contribuyentes cuenten con servicios más ágiles y oportunos, por otro lado se de una disminución de morosidad mediante facilidades
de pago a los usuarios
ct
r
Como datos especificos de esta disminución de la morosidad se pretende que se reduzcan en un 15% , se de una depuración del 60% de la base de datos y
un mejoramiento en la entrega de notificaciones al 31 de diciembre de 2026,
Análisis de resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
Inclicar las acciones para mitigar los riesgos de disponibilidad de ingresos o bien los ajustes en los gastos recurrentes que permitan asegurar la
sostenibilidad financiera de la institución, así como su efecto en la programación física de los planes de mediano plazo.
Tal y como se puede observar en la tabla, en relación con los ingresos corrientes, por cada una de las partidas, son conservadores y oscilan entre un 2% y
un 10% en cuanto a los ingresos de capital, se puede observa una pequeña disminución, por cuanto los mismos dependen del impuesto a los combustibles,
para mitigar el impacto, se dismuyen en el mismo porcentaje -2% los proyectos que serán financiados con dichos recursos. Analizando el posible crecimiento
en e ingreso corriente y el posible aumento en los gastos corrientes, se mantiene el equilibrio y la sostenibilidad financiera de la institución.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
1. Indicar cada uno de los supuestos utilizados para las proyecciones de ingresos y los supuestos utilizados para la estimación de los gastos.
1-Ingresos: Para proyectar los ingresos corriente se utilizaron como refencia los ingresos históricos de tres periodos, esto para valorar la variación en
promedio las diferentes fuentes de ingresos. Se tomó en consideración posibles factores externos que podrían provocar una disminución estimada en un 3%.
En las transferencias de capital se estima una posible disminución de un 2%, tomando en consideración que esta Institución recibe transferencias vinculadas
directamente al impuesto de los combustibles, que se podrían ver afectadas por las acciones que tome el gobierno central para mitigar el impacto en la
eoncomía del país.
palídad de (5
2- Gastos: Se proyectaron crecimiento en los gastos corrientes entre un 2% y un 3% y para los gastos de capital una disminución de un -2% afectados por la
posible disminución en las transferencias de capital.
NN
y
Referencia del Acuerdo en el que el Jerarca conoció la información plurianual:
r
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
AUDITORIA
INTERNA
142

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Pág. N* 031
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
PLAN OPERATIVO ANUAL
"MUNICIPALIDAD DE
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las politicas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que
los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
¿Hunt
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
PLAN DE ASIGNACION
PROGRAMACIÓN DE LA META PRESUPUESTARIA
| —_PORMETA
DESARROLLO META FUNCIONARI|
ct
7
OBJETIVOS DE MEJORA % %
MUNICIPAL Y/O OPERATIVOS
AREA
o
INDICADOR ResPoNsaB] ACTIVIDAD
LE ISEMESTRE
aNSAWOS ||
ansawes |
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
100% 0% ¡Administració
Mejoras al edificio Realizar una sIoP nde . 30.152.089,76
Municipal mejora Inversiones
Propias
SUBTOTALES 1,0 0,0 30.152.083,76
TOTAL POR PROGRAMA 100% 0%
0% Metas de Objetivos de Mejora 0% 0%
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0%
4 Metas formuladas para el programa
o
Contar con un espacio
Infraestructura amplio, para una mejor|Mejora 1
atención
palídad de (5
y
r
MUNICIPALIDAD
AUDITORIA
INTERNA
DE GUACIMO
143

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Pág. N* 032
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA lll: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA ] ]
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
FUNCI
META META Hs POR META
% % | 0 SUBGRU
resp| SRUPOS POS
ONSA ISEMESTRE | Il SEMESTRE
BLE
ct
74
DESARROLLO
MUNICIPAL.
AREA
ESTRATÉGICA] Código No. Descripción
Infraestructura |Mejorar la! Compra de maquinaria para lalNumero de 100% 0% |SIOP [02 Vías de  |Unidad 753.768.844,22 -
infraestructura viallOperativo | 1 [renovacion de la flotilla existente [equipos comunicació [Técnica de
del Cantón comprados nterrestre [Gestión
Infraestructura |Mejorar la Mejorar las instalaciones dellRealizar una| 0 0% 1 | 100% |SIOP [02 Vías de [Unidad - 40.000.000,00
infraestructura vial! plantel municipal para  ellmejora comunicació [Técnica de
del Cantón resguardo de la maquinaria de nterrestre [Gestión
8114 Vial
OBJETIVOS DE
MEJORA Y/O INDICADOR
OPERATIVOS
ansewes 11 |o
ansawes | [oo
Mejora 2
palidad de (5
xo
PUE
3CmE
006
2082
¿25
503
[w)
S
El
a,
=
=
144

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ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
Infraestructura [Mejorar la Tramitar una concesion|Numero de| 1 | 100% | O | 0% |SIOP [02 Vías de [Unidad 23.000.000,00 -
infraestructura vial s permanente en el cauce del rio[concesiones comunicació [Técnica de'
: Operativo | 3 ca z dE
del Cantón Parismina tramitadas nterrestre [Gestión
Mi Vial
Infraestructura [Mejorar la Realizar una compra de materiallnumero de| 1 | 100% | O | 0% |SIOP [02 Vías de  |Mantenimi 10.000.000,00 -
infraestructura vial de base para el mantenimiento|compras comunicació fento
del Cantón de caminos del canton realizadas nterrestre — [rutinario
red vial
Infraestructura [Mejorar la Realizar 0,16km dej0,16km  de| 0 0% |0,16| 100% |SIOP [02 Vías de  [Mejoramie - 20.000.000,00
infraestructura vial|Mejora 5 recubrimiento con  carpetafrecubrimient comunicació [nto red vial
del Cantón asfáltica en el camino 7-06-083_|o realizados nterrestre
Infraestructura [Mejorar la Realizar 3,45km de|3,45km de 0% |3,45| 100% |SIOP [02 Vías de  [Mejoramie 61.470.933,86
infraestructura vial|Mejora 6 [recubrimiento con  carpetalrecubrimient comunicació [nto red vial
del Cantón asfáltica en el camino 7-06-016_|o realizados n terrestre
Infraestructura [Mejorar la Realizar 0,5km de recubrimiento|0,5km de 0% | 0,5 | 100% [SIOP [02 Vías de  [Mejoramie 7.250.611,93
infraestructura viallMejora 7 [con carpeta asfáltica en elfrecubrimient comunicació [nto red vial
del Cantón camino 7-06-119 o realizados in terrestre
Infraestructura |Mejorar la Realizar 1,15km de|1,15km de 0% |1,15| 100% [SIOP [02 Vías de  [Mejoramie 132.750.000,00
Mejora 4
r
untct
r
infraestructura viallMejora 8 [recubrimiento con  carpeta[recubrimient comunicació |nto red vial
del Cantón asfáltica en el camino 7-06-020 fo realizados n terrestre
Infraestructura [Mejorar la Realizar 0,6km de recubrimiento|0,6km de 0% | 0,6 | 100% [SIOP [02 Vias de  [Mejoramie 77.700.000,00|
infraestructura vial| Mejora 9 Icon carpeta asfáltica en ellrecubrimient comunicació [nto red vial
del Cantón camino 7-06-186 lo realizados In terrestre
palidad de (5
a]
AS =
H0oo
m5 da]
D00É
2035
»O3 >

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Pág. N* 034
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
Infraestructura [Mejorar
infraestructura
| + || Cantón
viallMejora
10
Realizar 1,88km de recubrimiento
con carpeta asfáltica en el camino 7-
06-095
1,88km de
recubrimient
lo realizados
0%
1,88
100%
SIOP
02 Vías de
¡comunicació
n terrestre
Mejoramie
nto red vial
320.045.722,07|
Infraestructura [Mejorar
infraestructura
del Cantón
viallMejora
Realizar 0,65km de recubrimiento
con carpeta asfáltica en el camino 7-|
06-017
0,65km de
recubrimient
'o realizados
0%
0,65
100%
SIOP
102 Vías de
Icomunicació
n terrestre
Mejoramie
into red vial
13.146.118,51
Infraestructura [Mejorar
infraestructura
del Cantón
vial Mejora
Realizar 1,7km de relastrado en el
camino 7-06-026
1,7km de
relastrado
realizados
0%
1,7
100%
SIOP
102 Vías de
comunicació
n terrestre
Mejoramie 100.000.000,00
into red vial
Infraestructura [Mejorar
infraestructura
del Cantón
vial Mejora
Re:
ca
ar 0,/km de TSB-3 en ell
0 7-06-165
0,/km de
'TSB-3
realizados
0%
100%
SIOP
102 Vías de
comunicació
n terrestre
Mejoramie
into red vial
73.296.415,00
Desarrollo
Institucional
Mejorar
infraestructura
¡Cantón
del|Mejora
Realizar un mejoramiento del
Parque Central de Guácimo y
areas anexas
1
Imejoramient
lo realizado
100%
0%
SIOP
06 Otros
proyectos
Parques y
zonas
verdes
79.702.643,61
Desarrollo InstituMejorar
infraestructura
Cantón
la
del|Mejora
0,7km de
'TSB-3
realizados
100%
0%
SIOP
02 Vías de
comunicació
nterrestre
Mejoramie 73.296.415,00|
nto red vial
SUBTOTALES
5,0
10,0
866.716.410,16| 918.956.216,37
TOTAL POR PROGRAMA
33%
67%
0% Metas de Objetivos de Mejora
0%
0%
0% Metas de Objetivos Operativos
0%,
0%
15 Metas formuladas para el programa
AUDITORIA
INTERNA
PS
=
uc
mz
25
»3
ea
Eo]
o»
[o]
=
2
a.
=
>
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=
mó!
a.
"==
Qu
=
EY
Qu
EY
EY
ro
G
da]
146

página 35 · enlace

147
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
), AUDITORIA
INTERNA
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 01- 2023
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
Se presupuesta parte de la liquidación presupuestaria del año 2022 según acuerdo
N.* 3 de la sesión
Extraordinaria N.* 01-2023 del día 13 de febrero del 2023,
El superávit específico está compuesto de las siguientes partidas: ------——---—-
Fondo Ley Simplificación y Eficiencia Tributarias Ley N.* 8114 951,956,216.37
Remate de chatarra donada por RECOPE -Parque central de Guácimo |79,702,643.61
Se adjuntan documentos de la entidad financiera IFAM.
Préstamos directos de Instituciones
3.1.1.3.00.00.0.0.000 |Descentralizadas no Empresariales ¿ 753,768,844.22
Se adjunta certificación DAH-CERT-05-2023, Contrato DE-CONT-14-2022,
Contrato de préstamo celebrado entre el IFAM y Municipalidad de Guácimo, para la
operación N*FIN-FTV-EQ-0706-174010-2021 denominado “Fortalecimiento de la
Red vial cantonal mediante adquisición de maquinaria y equipo”...
3.1.1.3.00.00.0.0.000 Préstamos directos de  Instituciones|  ¿30,152,083.76
Descentralizadas no Empresariales
Se adjunta certificación DAH-CERT-05-2023 del Instituto Nacional de Fomento y
Asesoría Municipal, préstamo 7-ED -1440-0617.

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2 MUNICIPALIDAD
2 ER
DIT
ION
Pág. N* 036 E
ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO N.? 1- 2023
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS
PROGRAMA |
En este programa se incluyen los gastos atinentes a Administración de inversiones
propias.
BIENES DURADEROS:
En edificios se presupuesta para las obras adicionales al proyecto de
remodelación y la ampliación del edificio Municipal, financiado con préstamo del
IFAM .
PROGRAMA ll!
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los
subprogramas, Vías de comunicación terrestre y Otros proyectos e inversiones.
SERVICIOS
Aquí se presupuesta en servicios de ingeniería para el proyecto F2 - Mejoramiento
del Parque Central de Guácimo y áreas anexas a la Municipalidad esto para diseño
de planos constructivos la suma de /40,000,000.00
También, en otros servicios de gestión y apoyo para el Proyecto ¡1- concesión
minera permanente y temporales esto para tramitar una concesión permanente en
el cauce del Rio Parismina /23,000,000.00.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Acá se presupuesta materiales y productos minerales y asfálticos del proyecto O0-
Realizar al menos 60km de mantenimiento rutinario en diferentes caminos del
cantón para realizar una compra de material de base para el mantenimiento de
caminos del cantón /10,000,000.00.
Por consiguiente, materiales y productos de plástico del proyecto Z6-7-06-017
(ENT.N.32) POCORA (REST. ARGENTINA) - ENT. CALLE TAYLOR Y TIERRA
GRANDE (0,65k asfalto y 0,21k cuneta) para realizar 0,65km de recubrimiento con
carpeta asfáltica en el camino /13,146,118.51.
148

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149
y, AUDITORIA
Sé _ INTERNA
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ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.* 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
BIENES DURADEROS
En Unidad Técnica se presupuesta en maquinaria y equipo para la producción la
suma de (¿470,412,844.22) para compra de una motoniveladora, dos excavadoras
y un retroexcavador, se hizo mediante la contratación 2022LN-000004-
0022500001 y en equipo de transporte (¿283,356,000.00) para la compra de tres
vagonetas y un camión, se realizó mediante la contratación 2022LN-
0000030022500001 que son financiados con préstamo del IFAM, esto porque la
maquinaria está obsoleta por tanto los costos de mantenimiento y reparación son
muy elevados.
En otras construcciones, adiciones y mejoras, esto para mejorar las instalaciones
del plantel municipal para el resguardo de la maquinaria de 8114 ¿40,000,000.00
En Vías de comunicación terrestre se encuentran los siguientes proyectos: ------—-
Q5 [0Q5-7-06-083-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - 20,000,000.00
GUACIMO CENTRO (0.16K)
T6 |T6- Mejoramiento de camino 7-06-016-00 (ENT.N.248) EL | 61,470,933.86
LIMBO - (ENT.C.026) LOS CORRALES (3,45)
U0 UO0- Mejoramiento de camino 7-06-119-00 (ENT.N.32)- 7,250,611.93
ENTRADA - (ENT.C.001) LA ANGELINA (0.5)
U3 |U3-7-06-020-00 (ENT.N.248) EL JARDIN - RIO GUACIMO-| 132,750,000.00|
PLANTA VALLE VERDE (1.15km)
U6 |U6-7-06-186-00 CALLES URBANAS-CUADRANTES - 77,700,000.00
SAN GENESIS (0.6km)
U9 |U9-7-06-095-00 CUADRANTES CALLES URBANAS - 320,045,722.07|
(LOS GERANIOS (1,88km)
T7  [7-06-026 (ENT.N 248) COLEGIO VILLA FRAN - LIMITE | 100,000,000.00|
CANTONAL-LOMAS (1,7km)
Z6 |(Z6-7-06-017 (ENT.N.32) POCORA (REST. ARGENTINA) -k 13,146,118.51
ENT. CALLE TAYLOR Y TIERRA GRANDE (0,65
2A [7-06-165 CALLES URBANAS-CUADRANTES - LOS 73,296,415.00
LAURELES (0,7km)
3A |[7-06-170 CALLES URBANAS-CUADRANTES - CARMEN | 73,296,415.00
SUR (0,7km)

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2£ MUNICIPALIDAD
” DE GUACIMO
ITo
INTERNAS
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ACTA SESIÓN EXTRAORDINARIA N.? 15-2023 DE FECHA: 27-02-2023
Los siguientes proyectos con el fin de realizar recubrimiento con carpeta asfáltica,
relastreo en los caminos, también.
En el proyecto F2 - Mejoramiento del Parque Central de Guácimo y áreas anexas
a la Municipalidad en Otras construcciones, adiciones y mejoras se presupuesta
una suma de (/39,702,643.61 para realizar mejoras al parque y áreas anexas a la
Municipalidad.
APROBADO POR UNANIMIDAD. ACUERDO EN FIRME. DEFINITIVAMENTE
APROBADO.
Asimismo el Presidente Municipal —-Reg. José Leoncio Orozco Peraza,
solicite que el presupuesto extraordinario N” 01-2023, se dispense de todo
trámite de Comisión, por lo tanto manifestando: Los Señores y Señoras
Regidores(as) que estén de acuerdo en dispensar de todo tramite de
comisión el Presupuesto Extraordinario N* 01-2023 sírvase levantar la mano,
aprobado firmemente por unanimidad, por lo tanto, se acuerda:
ACUERDO N” DOS. Este Concejo Municipal por unanimidad acuerda: Aprobar
dispensar de todo tramite de Comisión el Presupuesto Extraordinario N* 01-2023.
APROBADO POR UNANIMIDAD. ACUERDO EN FIRME. DEFINITIVAMENTE
APROBADO.
Concluye la sesión el Presidente Municipal, Reg. José Leoncio
Orozco Peraza, siendo las dieciséis horas.
<GATEÍ O Orozco Peraza Jeanneth ara Stewart
Presidente Secretaria
[> des
“Gerardo Fuentes Gohzález
Alcalde Municipal
22% MUNICIPALIDAD DE
s GUACIMO
ALCALDE MUNICIPAL
150