Extraordinaria 62 · 2020-10-15

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MU
DEG
AUDITORIA
INTERNA
* MUNICIPALIDAD DE GUÁCIMO *
ACTA N* 62 -2020, SESION EXTRAORDINARIA N* 21-2020
CELEBRADA POR El. CONCEJO MUNICIPAL DE GUACIMO
EL QUINCE DE OCTUBRE DEL DOS MIL VEINTE A LAS QUINCE
HORAS, TREINTA MINUTOS, EN LAS INSTALACIONES DEL SALON
DE SESIONES MUNICIPALES
DIRECTORIO
Regidores Propietarios Regidores Suplentes
José Leoncio Orozco Peraza - Preside Seidi Morales Bolaños*
Nelson Lobo Rodríguez Ana María Esquivel Mesen
Alejandra López Lee Juan Diego Ortega Ortiz
Magda Orocú Jiménez Leance Ramírez Mora
William Fajardo Fajardo Jeannette González Li*
Rosibel Marchena Serrano José Andrés Jirón Jirón
Leonardo Carrillo Sánchez Wilberth Carrillo Navarro
Síndicos Propietarios Síndicos Suplentes
Maricela Solano Álvarez Yundi Alberto Artavia Lovemore *
Luis Guillermo Zamora Brenes* Flor Chavarría Arguedas
Carlos David Francis Sequeira* Jesarela Cocorn Guerrero*
Vera Myrie Graham Greivin Muñoz Elizondo*
Elpidio Cubillo López Jacqueline Jiménez Salas
(*) Ausente (+) sustituyó
Funcionarios.
Gerardo Fuentes González - Alcalde *
Cynthia Hyman Schatruell - Vice-alcaldesa
Jeanneth Crawford Stewart —-Secretaria
Se comprueba el quórum y se da inicio al desarrollo de la sesión con la
siguiente orden del día:
PUNTO UNICO: APROBACIÓN DEL
PLAN PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO N?* 3-2020

Acta N“ 62-2020
S.E. N% 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 02.
El Presidente Municipal - Reg. José Leoncio Orozco Peraza, da inicio a la sesión
solicitando a la Secretaria del Concejo Municipal — Sra. Jeanneth Crawford Stewart, proceder a
la lectura del orden del día.
En uso de la palabra la Secretaria del Concejo Municipal - Sra. Jeanneth Crawford
Stewart, procede a la lectura del orden del día, mismo que ha sido elaborado por el Presidente
Municipal - Reg. José Leoncio Orozco Peraza, para atender la sesión del día de hoy 15-10-2020,
dice:
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO N?* 03-2020
Sometida a votación el orden del día por el Presidente Municipal - Reg. José Leoncio
Orozco Peraza, resulto aprobada por unanimidad.
ORACION:
El Concejo Municipal periodo 2020 - 2024, inicia la sesión pronunciando una oración
de gracias e invocando a Dios como guía espiritual en el desempeño de la función de cada uno
de los integrantes y personas presentes. Realizada por parte de la Reg. Rosibel Marchena
Serrano.
ARTICULO UNICO. APROBACION PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO N* 03-2020
1. Se dio lectura a oficio AMG-1174-2020 con fecha de recibido 15-10-2020 por la Secretaria
del Concejo, firmado por el Sr. Gerardo Fuentes González - Alcalde Municipal, dirigido a la
Licda. Carolina Altamirano Mora - Fiscalizadora Asociada, Licda. Vivian Garbanzo Navarro -
Gerente de Área - División de Fiscalización Operativa y Evaluativa - Contraloría General de
la República, dice: con fundamento en lo que disponen la Normas sobre Presupuesto Público
específicamente con la Norma 4.3.11 en su inciso c) párrafo segundo, presento las
justificaciones que dan sustento al siguiente presupuesto Extraordinario N% 03-2020.
Ingresos: Los ingresos se justifican a continuación:
1.4.1.2.02.00.0.0.00 | Aporte Ministerio de Cultura, Juventud y Deporte 7,623,550.64
Se presupuesta Aporte ordinario y extraordinario para el Comité de la Persona Joven por parte
del Ministerio de Cultura. Juventud y Deporte, según oficio CPJDE-OF-80-2020. Se adjunta
oficio.
Préstamos directos de
3.1.1.3.00.00.0.0.000 Instituciones Descentralizadas no Empresariales
+ 30,152,083.76
Corresponde a recursos según oficio -DAH-0255-20 del Instituto Nacional de Fomento y Asesoría
Municipal, préstamo 7-ED -1440-0617. Para concluir la remodelación del edificio municipal del
préstamo n% 7-ED-1365-0912 con el IFAM,
3.3.1.0.00.00 SUPERÁVIT LIBRE 446,297,612.84
Utilidades de comisiones de fiestas, art. 8
3.3.2.0.0000 Ley 4286-68 503,484,.94
AUDITORIA
INTERNA

eta: 15-10-2020
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mio
ES
Y
Pág. NO 03.
Ley N07788 70% aporte Fondo Parques
3,3.2.0.0000 Nacionales 1,770,147.30
3.3.2.0.0000 FODESAF Red de Cuido Venta de servicios 1,179,050.00
3.3.2.0.0000 Fondo aporte Japdeva 2,838,403.99
Se presupuesta parte del superávit libre y especifico según aprobación del Concejo Municipal de
la Liquidación presupuestaria para el periodo 2019, en sesión extraordinaria 3-20 celebrada el
13 de febrero del 2020, Se adjunta acuerdo.
3.3.2.0.0000.0.0.000 |Fondo Ley Simplificación y Eficiencia Tributarias|295,489,475.54
Ley N9 8114
2.4.1.3.00.02.0.0.000 [Recursos INDER PROYECTO PATESA 472,604.00
2.4.1.3.00.03.0,0.000 |RECURSOS INDER Mejoramiento de caminos para la[300.000,000.00
zona turística del cantón
1.4.1.1,00.00.0.0.000|Fondo Ley N0%7313 "Impuesto al banano" 29.700.000.00
El superávit específico está compuesto de las siguientes partidas de liquidación de compromisos
aprobada en sesión ordinario N*30-2020, celebrada el 24 de julio 2020. Se adjunta acuerdo.
El monto de ( 295.489.475.54 incluye (65,642.50 corresponde a una multa que se retuvo a
proveedor por incumplimiento en plazos de entrega y el resto corresponde a proyectos no
ejecutados o proyectos en proceso que no se han cancelados en su totalidad.
La suma de £300.000.000.00 corresponde a proyectos de compromisos no ejecutados ni
cancelados en su totalidad con recursos del INDER.
El monto de (472.604.00 corresponde a sobrante para la compra de vehículos para depósito y
tratamiento de residuos, dinero transferido por parte del INDER, por tanto, se debe reintegrar
dicho monto.
El monto de (29.700.000.00 corresponde a pago del sistema integrado que está en proceso de
implementación.
UNÍ
DE G
AUDITORIA
INTERNA
UACIMO
1,3.1.2,05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 5.000.000.00
Corresponde al monto de improbación del presupuesto ordinario 2020 que en su momento se
fundamentó en incumplimiento de la regla fiscal, misma que para este periodo 2020 no se tiene
que cumplir.
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicios de depósito y tratamiento de basura 12.034.675.00|
De este monto Corresponde /12.000.000.00 a improbación del presupuesto ordinario 2020 por
regla fiscal la cual ya no se tiene que cumplir según la Ley y los £34.675.00 corresponde a una
multa que se retuvo a proveedor por incumplimiento en plazos de entrega.
3.3.2.0,00.00 SUPERAVIT ESPECIFICO 323,436,910.00 100%
Se rebaja los proyectos incluidos en el presupuesto ordinario 2020, en cumplimiento a lo
indicado en Gaceta N*186, Alcance N*%197, los cuales corresponden a los siguientes proyectos
que no será posible realizar por la falta de esos recursos.

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£Municipalidad de Guácimo z...
E Sa Gu Ino.
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Acta N* 62-2020
S.E. NS 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 04.
F 02 [VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 323, 436,910.00
F 1 |Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal 12,253,910.00|
V1 [V1-7-06-003-00 (ENT.C.038) PLAZA EL HOGAR - (ENT.C.001) LA SELVA (1.8) 141,183,000.00
X6  |X6-7-00-156 Alcantarillado en el camino 30,000,000.00)
X9 |X9-7-06-008 Alcantarillado en el camino 47,000,000.00)
Y7 |Y7Alcantarillado de proyectos con la CNE(Torito,La Lucha Aguas Claras) 12,000,000.00
Z1 |Z1-7-06-028 Relastreo en el camino -INDER 14,000,000.00
00 |00-Realizar al menos 100km de mantenimiento nutinarío en diferentes caminos q 60,000,000.00
01 [01-Colocar al menos 2000 alcantarillas en la red val cantonal para solucionar pr 7,000,000.00
Justificación de Egresos
PROGRAMA I
En este programa se incluyen los gastos atinentes a la actividad Administración General,
Administración en inversiones propias y Fondo de deudas, fondos y transferencias.
REMUNERACIONES
Se presupuesta para reforzar la partida de suplencias considerando que se podría dar el contagio
con el virus del COVID -19, de algún colaborador, y sea necesario suplir la vacante, la no
habilitación de esos recursos, en caso que se giren incapacidades y/o cumplimiento de ordenes
sanitarias (como ya ha sucedido) podría afectar la prestación de los servicios, así como el
funcionamiento y la operatividad de la Municipalidad, por ausencia de personal, máxime que el
recurso humano en este Gobierno Local es reducido e incluso hay Unidades Administrativas que
son unipersonales.
Se justifica con el Decreto Ejecutivo 42227-MP-S, con fecha 16 de marzo de 2020, por medio
del cual se declara estado de emergencia en todo el territorio de la República de Costa Rica,
debido a la situación de emergencia sanitaria provocada por enfermedad COVID-19.
SERVICIOS
Se refuerzan transporte dentro del país para pago de transporte a Regidores, actividades
protocolarias, gastos de representación para atender reuniones con comisión de emergencias y
algunos grupos con referencia a COVID-19.
Se justifica con el Decreto Ejecutivo 42227-MP-S, con fecha 16 de marzo de 2020, por medio
del cual se declara estado de emergencia en todo el territorio de la República de Costa Rica,
debido a la situación de emergencia sanitaria provocada por enfermedad COVID-19.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se presupuesta para compra de suministros tales como alcohol en gel, jabón, mascarillas y
demás insumos necesarios , para protección por recomendación del Ministerio de Salud por la
pandemia del COVIDI9, la no habilitación de dichos recursos pone en riesgo la salud de los
funcionarios y usuarios, aunado a que se debilitaría los protocoles que deben observarse, en las
Instituciones y espacios en donde se da la atención al público. También se presupuesta para
compra de unas UPS de mayor potencia para el servidor esto porque en el último trimestre se
han aumentado excesivamente los bajonazos de electricidad e incluso la interrupción del

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Pág. N% 05.
servicio eléctrico, lo cual nos ha dejado sin acceso a los sistema, por lo que al no contar con un
buen equipo que los proteja genera fallas en los servidores y para resolver esas fallas se ha
durado días ocasionando que la Municipalidad tenga que interrumpir la atención al público y para
poder dar una continuidad a los servicios tanto a los que estén ejerciendo funciones en la
institución como en teletrabajo.
Se justifica con el Decreto Ejecutivo 42227-MP-S, con fecha 16 de marzo de 2020, por medio
del cual se declara estado de emergencia en todo el territorio de la República de Costa Rica,
debido a la situación de emergencia sanitaria provocada por enfermedad COVID-19
INTERESES Y COMISIONES
Se presupuesta intereses para cumplir con el compromiso del préstamo del edificio. Se hace
muy necesaria la ampliación del edificio Municipal, por las necesidades de espacio que requiere
la operación de los departamentos y salones de reunión, en cumplimiento con las disposiciones
del Ministerio de Salud en cuanto al distanciamiento mínimo, es urgente la ampliación para que
las personas que asisten y funcionarios puedan respetar al menos un metro ochenta centímetros
de distancia; de igual forma por la necesidad de habilitar espacios para reuniones que cumplan
los requerimientos y lineamientos que deben respetarse y observarse con motivo de la
emergencia por COVID 19.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta en equipo de cómputo 429.700.000 para pago del sistema integrado que se
encuentra en implementación. Estos recursos son de suma urgencia, ya que guardan relación
con el mejoramiento de los sistemas y corresponde a un proceso de contratación administrativa
con número de expediente 2018LA-000005-01 el cual se encuentra en ejecución, la no
disposición de dichos recursos afectaría la operatividad y el buen funcionamiento de las Unidades
Administrativas.
Se presupuesta un (1.000.000 en mantenimiento y reparación de equipo de cómputo para el
servidor ya que con los bajonazos de electricidad han desconfigurado los servidores (donde se
almacenamiento y respalda la información de sistemas y programas), por lo que es urgente su
reparación y mantenimiento.
En edificios (30.152.083.76 que corresponde a monto de préstamo para la ampliación del
edificio, por las necesidades de espacio que requiere la operación de los departamentos y
salones de reunión, en cumplimiento con las disposiciones del Ministerio de Salud en cuanto al
distanciamiento mínimo, es urgente la ampliación para que las personas que asisten y
funcionarios puedan respetar al menos un metro ochenta centímetros de distancia; de igual
forma por la necesidad de habilitar espacios para reuniones que cumplan los requerimientos y
lineamientos que deben respetarse y observarse con motivo de la emergencia por COVID 19.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se refuerza la partida de prestaciones para suplir alguna incapacidad considerando posibles
contagios con el virus del COVID 19, ya que el personal está expuesto al cumplimiento de
incapacidades y ordenes sanitarias por periodos de al menos 14 días.
Se presupuesta para transferencias a las siguientes instituciones saldos que corresponden a
Liquidación 2019.
De los (503.484.94 se transferiría (M251.742.47 para Cruz Roja y M4251.742.47 para Fuerza
Pública
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EY, AUDITORIA
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Pág. N* 06.
Utilidades de comisiones de fiestas, art. 8 Ley 4286-68 503 484,94
Ley N07788 70% aporte Fondo Parques Nacionales 1 770 147,30
FODESAF Red de Cuido Venta de servicios 1 179 050,00
Fondo aporte Javdeva 2 838 403,99
AMORTIZACION
Se presupuesta para la amortización del préstamo del edificio.
PROGRAMA II
En este programa se incluyen los gastos necesarios para atender el Aseo de vías, Recolección de
basura, Cementerio, Parques y ornatos, Servicios sociales y complementarios, Depósito y
tratamiento de basura, Mantenimiento de edificios y Desarrollo urbano.
REMUNERACIONES
Se presupuesta para reforzar la partida de suplencias considerando que se podría dar el contagio
con el virus del COVID -19, de algún colaborador, y sea necesario suplir la vacante.
Se justifica con el Decreto Ejecutivo 42227-MP-S, con fecha 16 de marzo de 2020, por medio
del cual se declara estado de emergencia en todo el territorio de la República de Costa Rica,
debido a la situación de emergencia sanitaria provocada por enfermedad COVID-19,
SERVICIOS
Se presupuesta 412.000.000 en servicio generales de Depósito y tratamiento de basura para
reforzar dicha partida dicho monto fue improbado en el presupuesto ordinario 2020 esto por no
cumplir con la Regla fiscal, que en su momento era aplicable, este dinero es necesario para
cumplir con las obligaciones contraídas con la empresa con la que se tiene contratado el servicio
de Relleno Sanitario, para el depósito final y tratamiento de los desechos sólidos recolectados; la
no habilitación de dichos recurso pondrían en riesgo la prestación del servicio, y generaría
afectación a la salud pública.
En relación, por resolución de las nueve horas y cuarenta y cinco minutos, del veintiocho de
junio de dos mil diecinueve, voto n* 2019011756, la Sala Constitucional en el considerando IV
de esa resolución, le indica a la Municipalidad de Guácimo, lo siguiente: * IV.- Ahora bien, no
omite indicar este Tribunal que deberá la Municipalidad de Guácimo tomar en consideración las
manifestaciones vertidas por la SETENA, en cuanto al tema de la requisición de la viabilidad
ambiental, así como las indicaciones que al respecto le ha referido el Ministerio de Salud, en lo
tocante a esta situación, ello, de previo a adquirir el terreno que indica, es el que usará para la
instalación del nuevo relleno. Asimismo, es obligación de la Municipalidad actuar conforme a
Derecho, y evitar efectuar algún tratamiento de desechos al margen de la legalidad, lo anterior,
en aras de proteger el medio ambiente”. Por ende, en cumplimiento de lo anterior, es que la
Municipalidad de Guácimo, debe realizar la contratación de un relleno sanitario que disponga de
los permisos al día para prestar dicho servicio.
El relleno sanitario que cumple con los permisos está ubicado en Cariari de Pococí, lo que implicó
un aumento en el costo del servicio dado que actualmente se debe cancelar un monto de €
17.500.00 por tonelada enviada.

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Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 07.
No incluir estos recursos implicaría incumplir con obligaciones establecidas por el ordenamiento
jurídico en cuanto a la disposición final y tratamiento de los desechos sólidos recolectados en el
Cantón de Guácimo y aún más grave una posible suspensión del servicio que generaría
afectaciones a la salud pública y el medio ambiente. En todo caso ya está municipalidad está en
el proceso de estudios técnicos para la actualización de la tarifa de los servicios municipales las
cuales por la emergencia del COVID 19 no se han podido aplicar.
Se justifica con el Decreto Ejecutivo 42227-MP-S, con fecha 16 de marzo de 2020, por medio
del cual se declara estado de emergencia en todo el territorio de la República de Costa Rica,
debido a la situación de emergencia sanitaria provocada por enfermedad COVID-19.
En mantenimiento de edificios se refuerza partida de servicios básicos agua 1.000.000 y
electricidad (5.000.000 para concluir el año, servicios generales (1.200.000 para fumigación
del edificio en caso de algún contagio de COVID 19 y recarga de extintores, la partida
mantenimiento y reparación de equipo de oficina por alguna eventualidad dentro del edificio;
todos estos recursos corresponden al cumplimiento en el pago de servicios básicos los cuales
son indispensables para la operatividad y funcionamiento de la Municipalidad.
Se justifica con el Decreto Ejecutivo 42227-MP-S, con fecha 16 de marzo de 2020, por medio
del cual se declara estado de emergencia en todo el territorio de la República de Costa Rica,
debido a la situación de emergencia sanitaria provocada por enfermedad COVID-19.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se presupuesta para compra de suministros para protección por recomendación del Ministerio de
salud por la pandemia del COVIDI9 para los diferentes departamentos, se refuerza K£5.000.000
en combustibles y lubricantes de recolección de basura monto improbado por contraloría en el
ordinario 2020 para los recolectores tomando en cuenta que a fin de año aumenta los viajes al
relleno sanitario, en mantenimiento de edificios se refuerza materiales y productos de uso en la
construcción para eventuales arreglos en el edificio.
Se justifica con el Decreto Ejecutivo 42227-MP-S, con fecha 16 de marzo de 2020, por medio
del cual se declara estado de emergencia en todo el territorio de la República de Costa Rica,
debido a la situación de emergencia sanitaria provocada por enfermedad COVID-19
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se refuerza la partida de prestaciones para suplir alguna incapacidad considerando posibles
contagios con el virus del COVID 19, ya que el personal está expuesto al cumplimiento de
incapacidades y ordenes sanitarias por periodos de al menos 14 días.
CUENTAS ESPECIALES
Se incluye fondo de aporte de Japdeva para medio ambiente este saldo corresponde a
liquidación 2019, y monto de presupuesto ordinario y extraordinario 2020 del Comité de Persona
Joven según oficio CPJ-DE-OF-80-2020.
PROGRAMA 111
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los subprogramas,
Edificios, Vías de comunicación terrestre y Otros proyectos.
Y, AUDITORIA
NÉÍPALID
DE GUACIMO
INTERNA

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cl
MS TACO
$). AUDITORIA
¿INTERNA
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Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 08.
REMUNERACIONES
Se incluye jornales con sus respectivas cargas sociales y aguinaldos para ejecutar el proyecto
continuación del centro de acopio esto con el fin de resguardar el medio ambiente y minimizar
un poco el gasto por envió y tratamiento de desechos al relleno sanitario.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Aquí se presupuestan las contrapartidas que dan contenido a los insumos necesarios para dar
apoyo a tos proyectos determinados, vías de comunicación, y en Dirección Técnica se
presupuesta para compra de suministros para protección por recomendación del Ministerio de
salud por la pandemia del COVID19
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se refuerza la partida de prestaciones para suplir alguna incapacidad considerando posibles
contagios con el virus del COVID 19, ya que el personal está expuesto al cumplimiento de
incapacidades y ordenes sanitarias por periodos de al menos 14 días.
BIENES DURADEROS
Se incluye Z10.715.601.00 en construcciones adiciones y mejoras para realizar el proyecto
Conclusión de capilla de velación y construcción de aceras del cementerio de Guácimo, este
proyecto se hace necesario, tomando en consideración que nuestro cantón ha sido afectado con
muchos contagios de COVID 19 y de ellos hay fallecidos, se requiere realizar las mejoras con el
propósito de tener el cementerio en buenas condiciones, ya que igualmente el cementerio debe
reunir condiciones en sus instalaciones, que permitan cumplir con los protocolos por el COVID
19,
En vías de comunicación se presupuesta los siguientes proyectos de la Liquidación de
compromisos.
00  [O0-Realizar al menos 100km de mantenimiento rutinario en diferentes|20,000,000.00
caminos
[To  [T6-7-06-016-00 (ENT.N,248) EL LIMBO - (ENT.C.026) LOS CORRALES (7.8)  |230,169,660.00]
O  [UO-7-06-119-00 (ENT.N.32)-ENTRADA - (ENT.C.001) LA ANGELINA (0.5) 31,240,195.00
W3  |W3-7-06-169 (Ent.C.017) LA ARGENTINA- FINAL DE CAMINO, T.GDE(PARCEL |53,477,896.66
W4  [W4-7-06-033 (ENT.C.012) FINCA LA LUISA Final Camino, ENT. C. PARQUE[60,372,293.81
NA
WS  [W5-7-06-015 (Ent.N.32) IROQUOIS Final Camino, (ENT.C.028) TIERRAJ66,118,394.64
GRAND
W6  [W6-7-06-028 (Ent.N.32) COLINAS, (ENT. C.030) LAS DELICIAS Final Camino,[122,721,392.93|
W8  [W8-camino 7-06-038 (Ent N 248 Guácimo a Ent 027 El Edén)cunetas 11,324,000.00

fílunicipalidad de Guacimo
Acta N% 62-2020
S.E. NO 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N 09.
Proyecto
OO: Realizar al menos 100 km de mantenimiento rutinario en diferentes caminos de
cantón. Monto /20.000.000,00. Para realizar estos trabajos de mantenimiento, se compró
material Base de 0-1” en el Quebrador J8M, S.A, en la suma de (/40.000.000,00 según orden de
compra 11496, de dicho monto se le giraron dos pagos por 4/10.000.000,00 cada uno, los
//20.000.000,00 faltantes corresponde a un compromiso del año 2019.
De no cumplir con esta obligación, se pone en riesgo el logro de las metas previstas y la
eficiente gestión institucional, pero además el proveedor, como ya lo ha manifestado en
gestiones de cobro por medio de llamadas telefónicas y un documento escrito, estaría en su
derecho de exigir el pago de esta obligación en la vía judicial, incurriendo esta Municipalidad en
pagos adicionales como son intereses y costas del proceso, recursos que en este momento no
dispone esta municipalidad para asumir esos pagos adicionales.
Así las cosas, en este caso se está ante la necesidad de habilitar recursos que son parte de un
proceso de contratación administrativa en ejecución y que conlleva la obligación a la
Municipalidad de realizar los pagos estipulados en el proceso de contratación administrativa con
número de expediente 2019LA-000006-01.
Se justifica el pago de esta obligación con fundamento en la Norma 4.3.11 inciso c) párrafo
segundo.
Documentación que se aporta
Se aporta copia de la orden de compra 11496
Oficio SIOP-953-2020 emitida por el Departamento de Infraestructura y Obra Pública. Se aporta
oficio QUE-022-2020 de gestión de cobro por parte de la empresa Quebrador J8.M, S.A.
Proyectos adjudicados a la Constructora Presbere, S.A
T6 Proyecto El Limbo Los Corrales. Monto /230.169.660,00 y Proyecto La Angelina. Monto
(/31.240.195,00 Estos dos proyectos fueron adjudicados a la empresa Constructora Presbere
S.A, por un monto total de /261.409.855,00, según orden de compra 11470 y número de
Expediente 2019LA-000005-01.
Estos dos proyectos, no fueron concluidos de previo al 30 de junio, y estaban como
compromisos presupuestarios, actualmente la Municipalidad está en proceso de realizar pruebas
de laboratorio ya que la empresa contratada ha comunicado la conclusión del proyecto.
De no cumplir con esta obligación, se pone en riesgo el logro de las metas previstas y la
eficiente gestión institucional, en este caso el proveedor traspasó las facturas (factoring) a un
Banco Privado, quienes constantemente están llamando para saber cuándo se le hace el pago,
de no cumplir con el pago de esta obligación, esta Municipalidad podría enfrentar un proceso
judicial, y asumir el pago de intereses y costas del proceso, ya que como bien se dijo se trata de
un contrato ejecutado.
Proyectos adjudicados a la Constructora MECO, S.A
T6 Proyecto La Argentina-Final de camino tierra grande. Monto /53.477.896,66.
Proyecto Finca La Luisa. Monto /60.372.293,81
Proyecto Iroquois Final de camino tierra grande Monto /66.118.394,64
Proyecto Colinas Las Delicias Monto /122.721.392,93
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J ALIDAD
DE GUACIMO
INTERNA

¿
ct
Acta N* 62-2020
S.E. N0 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NY 10.
Estos cuatro proyectos fueron adjudicados a la empresa Constructora MECO, S.A por un
monto total de (302,689.978,04 según orden de compra 11742. N* Expediente
2019LA000007-01.
De los cuatro proyectos adjudicados, la Municipalidad dio el visto bueno de recibido de los dos
últimos, por un monto total a pagar de (183.093.686,74, para cumplir con esta obligación se
está a la espera de la aprobación de este presupuesto extraordinario.
En cuanto a los restantes dos proyectos, la administración municipal decidió suspender la
ejecución de la obra, hasta contar con la aprobación del presupuesto.
El cumplimiento de esta obligación es fundamental para esta Municipalidad, desde el punto de
vista contractual, la Municipalidad debe cumplir con la obligación, por cuanto la empresa
adjudicada ya cumplió con su parte, desde el punto de vista de la planificación de no contar con
los recursos para los pagos, se pone en riesgo el logro de las metas previstas y la eficiente
gestión institucional, desde el punto de vista social, estos caminos tienen carácter de urgentes,
para el desarrollo del cantón y para la reactivación de la economía por cuanto son caminos que
comunican con centros de atracción turística y que por ende coadyuva con la reactivación
económica en el Cantón de Guácimo. Adicionalmente, se trata de obligaciones derivadas de un
proceso de contratación administrativa en trámite y ejecución, que si bien no se canceló previo
al 30 de junio (compromiso presupuestario), la Municipalidad debe habilitar los recursos en un
presupuesto extraordinario para cumplir con las obligaciones adquiridas.
Se justifica el pago de esta obligación con fundamento en la Norma 4.3.11 inciso Cc) párrafo
segundo
Documentación que se aporta
Se aporta copia de la orden de compra 11742
Oficio SIOP-956-2020 emitida por el Departamento de Infraestructura y Obra Pública. Se aporta
contrato suscrito entre la Municipalidad y la empresa Adjudicada.
Proyecto Limpieza y mejoramiento de sistema de drenaje en el camino C7-06-038.
Este contrato fue adjudicado a la empresa Consultora y Constructora Jiménez S.A. por un
monto de /11.324.000,00 según lo que indica la orden de compra 11755 y el contrato.
Este proyecto forma parte de los compromisos del año 2019, para que la empresa ejecutara la
obra, la Municipalidad debía proveer de alcantarillas, mismas que en ese momento no disponía la
Municipalidad, razón por la cual el contratista no pudo ejecutar la obra antes del plazo para
cumplir con los compromisos, una vez improbado el presupuesto, se le indica a la empresa no
continuar con las obras hasta nuevo aviso.
El no cumplir con esta obligación, se pone en riesgo el logro de las metas previstas y la eficiente
gestión institucional, posiblemente enfrentar procesos en la vía judicial y a la vez, las obras que
se empezaron, las lluvias que en esta época del año son muy fuertes, podrían dañar el trabajo
realizado, incurriendo en costos mayores para luego terminarlas. Aunado a lo indicado, se trata
de un proyecto amparado en un proceso de contratación administrativa en firme y en etapa de
ejecución.
Se justifica el pago de esta obligación con fundamento en la Norma 4.3.11 inciso c) párrafo
segundo
257
ALIBAD
DE GUACIMEO
, AUDITORIA
QAINTERNA

Acta N* 62-2020
S.E. N% 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 11.
Documentación que se aporta
Se aporta copla de la orden de compra 11755 y expediente 2019CD-000228-01.
Oficio SIOP-955-2020 emitida por el Departamento de Infraestructura y Obra Pública. Se aporta
contrato suscrito entre la Municipalidad y la empresa Adjudicada,
Justificación General
Además de lo mencionado en las justificaciones para cada partida, es.importante agregar que
este periodo 2020 ha sido un año atípico, la presencia de un virus que ha afectado a casi toda la
población mundial, ha afectado las economías de las personas y por consiguiente los ingresos
municipales se han visto disminuidos, generado gran incertidumbre en la ejecución de
proyectos, aunado a esto, el gobierno ha emitido directrices de carácter sanitario, que han
obligado a que muchos colaboradores municipales hagan teletrabajo, otros fueron enviados a
vacaciones, y en un caso particular esta Municipalidad tuvo que cerrar toda una semana.
Lo anterior mencionado ha afectado también a los proveedores, quienes han sufrido dificultades
en el cumplimiento de los plazos de entrega de los proyectos.
Solicitamos respetuosamente a la Contraloría General de la República aprobar este presupuesto
extraordinario, por todos los acontecimientos extraordinarios que se han presentado, y para no
poner en riesgo la eficiente gestión municipal, y así alcanzar el logro de las metas propuestas en
el Plan Operativo Anual, el cumplimiento de las obligaciones contractuales y las directrices del
Ministerio de Salud en cuanto a las medidas para mitigar el contagio del virus COVID-19,
Rebaja de recursos según decreto ejecutivo Legislativo N* 9879 Segundo
presupuestos Extraordinario de la República para el ejercicio económico de 2020 y
segunda modificación legislativa de la ley 9791 Ley de Presupuestos Ordinario y
Extraordinario de la República para el ejercicio económico 2020.
El Monto por (323.436.910.00, correspondiente a la rebaja de recursos aprobado por la
Asamblea Legislativa, recursos que se financiaban con la ley 8114, el monto que se rebajó a la
Municipalidad de Guácimo se encuentra en la página 46 de la publicación en el Diario Oficial La
Gaceta, alcance N*197 a la Gaceta N*186 con fecha 29 de junio de 2020.
Se rebajan por solicitud de Servicios de infraestructura y obra pública oficio SIOP 792-2020 los
proyectos del ordinario 2020,
02 | VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 323,436,910.00|
1 Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal 12,253,910.00|
Vi |v1--7-06-003-00 (ENT.C.038) PLAZA EL HOGAR - (ENT.C.001) LAR 141,183,000.00;
SELVA (1.8)
X6 |X6-7-06-156 Alcantarillado en el camino 30,000,000.00
x9 |X9-7-06-008 Alcantarillado en el camino 47,000,000.00
Y7 |Y7-Alcantarillado de proyectos con la CNE(Torito, La Lucha, Aguas 12,000,000,00|
Claras) : :
Zi |Z1-7-06-028 Relastreo en el camino —INDER 14,000,000.00
00 |00-Realizar al menos 100km de mantenimiento rutinario en diferentes 60,000,000.00|
caminos d
O1 |O1-Colocar al menos 2000 alcantarillas en la red vial cantonal pard 7,000,000.00
solucionar pro
. AUDIFORIA
INTERNA

259
£Municipalidad de Guácimo
MUNICIPALIDAD
DE GUACIMO
, AUDITORIA
INTERNA
Acta N% 62-2020
S.E. NS 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 12.
Justificación de las rebajas: las partidas de intereses y comisiones sobre préstamos se
rebajan debido a que no se tramitara el préstamo para la compra de la maquinaria municipal.
Se eliminan los proyectos de mejoramiento de camino Plaza el Hogar — La Selva, construcción de
uno de los pasos de alcantarilla del camino Entrada la Culebra y el proyecto de construir un paso
de alcantarilla en Cartagena para el presente año y se retoma en el presupuesto 2021.
Se elimina el proyecto de alcantarilla CNE torito ya que este presupuesto estaba como
contrapartida del proyecto original, sin embargo, la CNE ya realizo el concurso de licitación sin
esta contrapartida.
Se eliminan 14 millones del proyecto BID microempresas debido a que sobró de la contrapartida
que le corresponde a la Municipalidad.
Se eliminan 60 millones de la partida de minerales del proyecto de mantenimiento rutinario
debido a que actualmente se cuenta con 4000m3 de base comprada desde el 26 de agosto de
2019, según orden de compra 11496.
Se eliminan 7 millones del proyecto de alcantarillas en el cantón debido a que se pretendía
contratar un inspector para este proyecto, sin embargo, debido a que no se ejecutaron los
préstamos para ejecución de proyectos, el departamento está administrando este proyecto por
vía administrativa.
2. Se dio lectura a oficio AMG-1180-2020 con fecha de recibido 15-10-2020 por la Secretaria
del Concejo, firmado por el Sr. Gerardo Fuentes González - Alcalde Municipal, en el que remite
oficio SF-122-2020, suscrito por la Licda. Vera Zúñiga Torres - Encargada de Presupuestos de
esta Municipalidad, en el que adjunta aprobación Presupuesto Extraordinario 2020, Plan
Operativo, por un monto de + 409.624.178.01, para su debida aprobación.
Conocido el oficio AMG-1174, suscrito por el Sr. Gerardo Fuentes
González - Alcalde Municipal, que contiene justificaciones que dan sustento al
siguiente presupuesto Extraordinario N* 03-2020, el Presidente Municipal -Reg. José
Leoncio Orozco Peraza, dice: Voy a proceder a someter a votación este
documento.
La Reg. Magda Orocú Jiménez, solicita el uso de la palabra y siendo concedida
por el Presidente Municipal -Reg. José Leoncio Orozco Peraza, manifestando: No voy a poner
en tela de duda el trabajo de Ustedes, Funcionarios Municipales profesionales que son en
la materia, en cuanto al trabajo que han elaborado, pero mi sentir como Regidora, lo
cual, lo he hecho de manifiesto a los compañeros, es que nos estamos convirtiendo en un
Organo de venir a aprobar y ya. Yo sé que ya este presupuesto había sido discutido
por algunos compañeros, de hecho ya había sido aprobado, pero si me gustaría que de
aquí en adelante, este Concejo, cuando se someta a análisis un presupuesto, que exista
una participación más activa de la Comisión de Hacendarios, para hacer el análisis
oportuno, de parte de nosotros compañeros, porque aunque sabemos que es administrativo
todo lo que este presupuesto trae, a nosotros nos corresponde una parte de análisis, y si
me gustaría que esa parte de análisis que nos corresponde a nosotros, la reunión para tal
fin, se convoque en horas que podamos nosotros participar o sea, en horas hábiles de
nosotros porque nosotros trabajamos y así poder nosotros dar también nuestras opiniones.
Como repito no estoy poniendo en tela de duda el trabajo de los compañeros
Funcionarios del área contable, pero sí me gustaría que se convoque las reuniones de
Comisión, en horas oportunas de manera que exista una participación más activa en la
Comisión de Hacendarios y si me gustaría, porque no se está evidenciando que este
Concejo participe para que las Comunidades tengan su beneficio en lo que necesitan, nada

260
” Silunicipalidad de Guácimo
MUNICIPALIDAD
DE
JUACIMO
, AUDITORIA
INTERNA
Acta N% 62-2020
S.E. NS 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 13.
más la Administración dice en que gastar la plata, y este Órgano Colegiado en este
aspecto se está convirtiendo en un Órgano de aprobar y nada más.
En uso de la palabra la Reg. Leonardo Carrillo Sánchez, dice: Esta es la tercera vez que
estamos en esto.
En uso de la palabra el Presidente Municipal -Reg. José Leoncio Orozco Peraza, dice: Si
esta es la tercera vez, con dos veces en Comisión.
Compañera Reg. Magda, en este momento si Usted tiene alguna duda sobre el tema
aquí están los compañeros Funcionarios, Don Carlos y Doña Verita del Depto. De
Presupuestos, para que ellos le aclaren, para que Usted no tenga ninguna duda, de hecho
este presupuesto el Departamento de Secretaria, se los pasó en horas tempranas a los
correos electrónicos de Ustedes para que Ustedes lo pudieran ojear y si tuvieran dudas
pudieran venir y aclararlas aquí, eso al final de cuentas, Yo entiendo la preocupación
suya, pero también debido a la evaluación que hemos tenido del presupuesto, de este
trabajo que lo han hecho los compañeros Don Carlos y Doña Verita, de forma muy rápida,
más bien felicitarlos de una u otra manera por el trabajo que han venido haciendo, a
pesar de que se han cometido errores, pero han puesto toda su disposición en corregirlos,
más bien felicitarlos Don Carlos y Doña Verita, por el trabajo que han venido haciendo y
eventualmente si es importante lo que dice la compañera Magda, talvez más participación,
talvez que los compañeros nos pudieran presentar con mayor tiempo el trabajo, para que
el Concejo lo pudiera tener más oportunamente, para su conocimiento y análisis.
En uso de la palabra la Reg. Magda Orocú Jiménez, dice: En ningún momento estoy
poniendo en duda la capacidad de ninguno de ellos, compañeros Encargados del
Presupuesto, ese no es mi sentir, Yo estoy hablando de la forma de trabajo de nosotros,
en cuanto ala convocatoria que se hace para los análisis, de nuestras responsabilidades,
entonces me parece, como Usted Presidente, lo ha repetido infinidad de veces aquí, que
tenemos compromiso, entonces Yo vengo y apruebo perfecto, porque tengo que aprobarlo
porque hay compromisos, porque nos dicen que hay que pagar que ya se hicieron las
cosas, pero es mi percepción, Yo no sé si los demás compañeros no se sienten así,
primero porque las convocatorias a reuniones de Comisiones se hacen en horarios donde
Yo no puedo llegar, a una Comisión equis tan importante, como es para analizar los
presupuestos, donde tenemos que tener un FOAS para poder analizar esas liquidaciones y
todo lo que se incluye en los presupuestos y si nosotros como Organo no lo hacemos o
sea nosotros estamos aquí solo para aprobar y eso no es así y no se trata que nosotros
en este momento estemos en contra, sino que es la parte que quiero que Usted Reg. José,
me entienda, debe de existir mayor participación en las convocatorias a Comisión en
horas accesibles que se nos permita llegar a los que trabajamos, en diferentes
Instituciones y no es una necedad el expresar esto ante los compañeros Funcionarios, es
más los felicito porque sé que tuvieron que correr , pero ya esta percepción la he
manifestado varias veces.
En uso de la palabra el Presidente Municipal -Reg. José Leoncio Orozco Peraza, dice:
Gracias compañera Reg. Magda, Yo estoy seguro que la oficina de Don Carlos y Doña
Verita, están las puertas abiertas para todas las personas que están aquí y para que evacuen
las dudas, que tengan toda la disponibilidad de tiempo y puedan venir, Yo estoy seguro
que ellos como Funcionarios les van a aclarar todas las dudas. Suficientemente discutido
el tema vamos a elevar a votación el documento que contiene las justificaciones para
esta elaboración del presupuesto Extraordinario N% Tres, por lo tanto: Los Señores y
Señoras Regidores(as) que estén de acuerdo en aprobarlo, en forma definitiva y que
se dispense de todo tramite de Comisión, sírvase levantar la mano, aprobado
firmemente por unanimidad, por lo tanto se acuerda:

261
fMunicipalidad de Guácimo ,,..
M ¡DAD
ES DE EOS
AUDITORIA
"INTERNA
Acta N* 62-2020
S.E. N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 14,
De conformidad al oficio AMG-1174-2020 suscrito por el Sr. Gerardo Fuentes
González - Alcalde Municipal, dirigido a la Licda. Carolina , Altamirano Mora - Fiscalizadora
Asociada, Licda. Vivian (Garbanzo Navarro - Gerente de Área - División de Fiscalización
Operativa y Evaluativa - Contraloría General de la República, esto Concejo Municipal por
unanimidad acuerda: Aprobar en todas sus partes las justificaciones que dan sustento al
presupuesto Extraordinario N* 03-2020, fundamento en lo dispuesto en las Normas sobre
Presupuesto Público específicamente con la Norma 4.3.11 en su inciso c) párrafo segundo.
Se dispensa de todo trámite de Comisión.
Acuerdo N* Uno. Aprobado por unanimidad. Acuerdo en firme. Definitivamente
aprobado.
2- Se dio lectura a oficio AMG-1180-2020 con fecha de recibido 15-10-2020 por la Secretaria
del Concejo, firmado por el Sr. Gerardo Fuentes González - Alcalde Municipal, dice: Remito
Presupuesto Extraordinario NO 3-2020, para su aprobación, por la suma de ¿409.624.178.01,
dice:
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO PARA EL PERIODO 3-2020
CODIGO NOMBRE MONTO %
INGRESOS TOTALES 409 624 178,01] 100,00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 [INGRESOS CORRIENTES 17 034 675,00] 4,16%
1.3.0.0.00,00.0.0.000 |INGRESOS NO TRIBUTARIOS 17 034 675,001 4,16%
1.3.1.0,00.00.0.0.000 [VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 17.034 675,00] 4,16%
1.3.1.1.00.00.0.0.000 [VENTA DE BIENES 0,00| 0,00%
1.3.1.2.00,00.0.0.000 |VENTA DE SERVICIOS 17 034 675,00| 4,16%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 | SERVICIOS COMUNITARIOS 17 034 675,00| 4,16%
1.3.12.05.04.0.0.000 [Servicios de saneamiento ambiental 17 034 675,00 4,16%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 [Servicios de recolección de basura 5 000 000,00 1,22%
13120504 20000 [Servicios de aseo de vías y sitios públicos 0,00 0,00%
1.3.1.2.05.043.0.000 |Serivicios de depósito y tratamiento de basura 12 034 675,00 2,94%
3.0.0.0.00.00.0.0.000 [FINANCIAMIENTO 392 589 503,01] 95,84%
3.1.0.0.00.00.0.0.000 [FINANCIAMIENTO INTERNO 0,00| 0,00%
3.1.1.0.00.00,0.0.000 [PRÉSTAMOS DIRECTOS 0,00|__ 0,00%
3.1.1.100.00.0.0.000 |Préstamos directos del Gobierno Central 0,00 0,00%
3.1.1.300.00.0.0.000_|Préstamos directos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 0,00 0,00%
N* 7-ed-1440-0617 para continuar con remodelación del edificio 30152 083,76 7,36%
3.3.0.0,00.00.0.0.000 [RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 362 437 419,25| 88,48%
3.3.1.0.00.00.0.0.000 | SUPERAVIT LIBRE 46 297 612,84| 11,30%
3.3.2.0.00.00.0.0.000 |SUPERAVIT ESPECIFICO 316 139 806,41| 77,18%
1.1.2.101.00.0.0.000 [Fondo del Impuesto sobre bienes inmuebles, 76% Ley N* 7729 46 297 612.84] 11.30%
Utilidades de comisiones de fiestas, art. 8 Ley 4286-68 503 484,94 0,12%
Ley N*7788 70% aporte Fondo Parques Nacionales 1770 147,30 0,43%
FODESAF Red de Cuido Venta de servicios 1179050,001 0,29%
Fondo aporte Javdeva 2 838 403,99 0,69%
3.3.2.0.0000.0.0.000_|Fondo Ley Simplificación y Eficiencia Tributarias Ley N* 8114 295 489 475,54] 72,14%
3.3.2.0.0000.0.0.001 [Fondo Ley Simplificación y Eficiencia Tributarias Ley N* 8114 -323 436 910,00] _-78.96%
2.4.1.3.00,02.0.0.000 [Recursos INDER PROYECTO PATESA 472 604,00 0,12%
2.4,1.3.00.03.0.0.000 [RECURSOS INDER Mejoramiento de caminos para la zona turistica del cantón | 300 000 000.00] 73,24%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 [Fondo Ley N*7313 "Impuesto al banano" 29 700 000,00 7,25%
Proyectos y programas para la Persona Joven 7 623 550,64 1,86%

262
> Silunicipalidad de Guácimo,
E AUDITORIA
e “INT
Ed ERNA
Acta N% 62-2020
S.E, NO 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N0 15
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO PARA EL PERIODO 3.2020
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS TOTALES 409 624 178,01| 100,00%
1 [SERVICIOS 15 000 000,001 3,66%
2 [MATERIALES Y SUMINISTROS -30 231 060,66] -7,38%
3 [INTERESES Y COMISIONES -9 552 984,28] -2,33%
5 ¡BIENES DURADEROS 402 808 517,80] 98,34%

Acta N% 62-2020
S.E. N“ 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 16
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO PARA EL PERIODO 3.2020
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA |
fMunicipalidad de Guácimo
EGRESOS PROGRAMA | 78 351 634,55| 100,00%
0 [REMUNERACIONES 2 674 000,001 3,41%
1 [SERVICIOS 2 500 000,00) 3,19%
2 [MATERIALES Y SUMINISTROS 2220 000,00] 2,83%
3 |INTERESES Y COMISIONES 2 700 925,72] 3,45%]
4 ¡ACTIVOS FINANCIEROS 0,001 0,00%
5 ¡BIENES DURADEROS 60 852 083,76) 77,67%
6 [TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5 425 286,241 6,92%
7 [TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,001 0,00%
8_¡AMORTIZACION 1979 338,83] 2,53%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA 11 42 855 290,42] 100,00%
0 ¡REMUNERACIONES 3860 038,95] 9,01%
1 [SERVICIOS 19 500 000,00] 45,50%
2 |MATERIALES Y SUMINISTROS 7 333 296,84] 17.11%
3 [INTERESES Y COMISIONES 0.00] 0,00%
4 [ACTIVOS FINANCIEROS 0,00/ 0,00%);
5 ¡BIENES DURADEROS 0,00] 0,00%
6 ¡TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1700 000,00] 3,97%
7 [TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00] 0,00%
8 [AMORTIZACION 0,00] 0,00%
3 JCUENTAS ESPECIALES 10461 954,63] 24 41%
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA lll
EGRESOS PROGRAMA Ill 288 417 253,04] 100,00%
0 [REMUNERACIONES 4 149 086,501 1,44%
1 [SERVICIOS -7 000 000,001 -2,43%
2 [MATERIALES Y SUMINISTROS -39 784 357,50] -13,79%
3 INTERESES Y COMISIONES -12 253 910,00] 4,25%
4 [ACTIVOS FINANCIEROS 0,00] 0,00%
5_ BIENES DURADEROS 341 956 434,04] 118.56%
263
)
DE GUACIMO
A, AUDITORIA
¿Se? INTERNA

264
GUACIMO
DITORIA
TERNA
Acta N% 62-2020
S.E. N92 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N% 17.
PROGRAMA T: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
ACTIVIDAD 01 [ADMINISTRACIÓN GENERAL 8 894 090,00,
ACTIVIDAD 03 [ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES PROPIAS 65 532 348,31
ACTIVIDAD 04 [REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 3 925 286,24]
TOTAL PROGRAMA | 78 351 634,55
PROGRAMA li: SERVICIOS COMUNALES
SERVICIO 01 [ASEO DE VIAS Y SITIOS PÚBLICOS 671 605,75;
SERVICIO 02 [RECOLECCIÓN DE BASURA 8 204 190,95
SERVICIO 04 [CEMENTERIOS 620 523,85
SERVICIO 05 [PARQUES Y OBRAS DE ORNATO 733 285,85;
SERVICIO 10 [SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS 10 987 478,48
SERVICIO 16 [DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 12 034 675,00
SERVICIO 47 [MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 8 938 621,84]
SERVICIO 26 [DESARROLLO URBANO 664 908,70
TOTAL PROGRAMA 11 42 855 290,42]
PROGRAMA lil: INVERSIONES
GRUPO 01 JEDIFICIOS 4 999 086,50
Proyecto B6 |B6-Continuación centro de acopio 4 999 086,50
GRUPO 02 |VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 272 052 565,54
01 [Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal -12 188 267,50
Actividad O0 ¡00-Realizar al menos 100kmm de mantenimiento rutinario en diferentes caminos q 20. 000 000,001
Proyecto T6 |T6-7-06-016-00 (ENT.N.248) EL LIMBO - (ENT.C 026) LOS CORRALES (7.8) 230 169 660,00
Proyecto U0 [UO0-7-06-119-00 (ENT N.32)-ENTRADA - (ENT.C.007) LA ANGELINA (0 5) 31 240 195,00
Proyecto W3 |W3-7-06-169 (Ent.C.017) LA ARGENTINA- FINAL DE CAMINO, T GDE(PARCEU 53 477 896.66
Proyecto Wa [W4-7-06-033 (ENT.C.012) FINCA LA LUISA Final Camino, ENT. C. PARQUE M 60 372 293,81
Proyecto WS |WW5-7-06-015 (Ent.N.32) IROQUOIS Final Camino, (ENT.C.028) TIERRA GRAND! 66 118 394,64
Proyecto W6G |W6-7-06-028 (Ent.4.32) COLINAS, (ENT. C.030) LAS DELICIAS Final Camino, 122 721 392,93
Proyecto W3 |wWS-camino 7-06-038 (Ent N 248 Guacimo a Ent 027 El Eden)cunetas 11 324 000,00|
Proyecto v1 [V1--7-06-003-00 (ENT.C.038) PLAZA EL HOGAR - (ENT.C 001) LA SELVA (1.8)] -141 183 000,00|
Proyecto X6 |X6-7-06-156 Alcantarillado en el camina -30 000 000,00
Proyecto X39 |X9-7-06-008 Alcantarillado en el camino -47 000 000,00]
Proyecto Y7 |Y7-Alcantarillado de proyectos con la CHE(Torito,La Lucha, Aguas Claras) -12 000 000,00
Proyecto z1 |Z1-7-06-028 Relastreo en el camino INDER -14 000 000,00
Proyecto 00 [O0-Realizar al menos 100km de mantenimiento rutinario en diferentes caminos q  -60 000 000,00
Proyecto 01 [01-Cotocar al menos 2000 alcantarillas en la red vial cantonal para solucionar pri -7 000 000,00
GRUPO fos [OTROS PROYECTOS 11 365 601,00
Proyecto FP 01 |1-Direccion tecnica y estudios 650 000,00
Proyecto DO |DO- Conclusión de capilla de velación y construccion de aceras del cementerio di 10 715 601,00]
TOTAL PROGRAMA li 288 417 253,04;
TOTAL GENERAL DE PROGRAMAS [409 624 178,01]

265
te
DE GUACIMO
, AUDITORIA
INTERNA
Acta N% 62-2020
S.E, N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N% 18.
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRA ORDINARIO PARA EL PERIODO 3-2020
SECCION DE EGRESOS DETALLADO
GENERAL Y POR PROGRAMA
CODIGO TOTAL DEL TOTAL DEL TOTAL DEL | TOTAL DE TODOS
PROGRAMA 1 | PROGRAMA 2 | PROGRAMA3 | LOS PROGRAMAS
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD 18351 634,55] 42855 290,42] 288.417 253,04] 409624 178.01
% REMUNERACIONES 2673 000,00/ 3860 038,95; 4149 086,50/ 10683 125,45
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 2000 000,00/ 2.300 000,00 3 000 000,00 7 800 000,00
0.0102 |Jornales 3.000 000,00 3000 000,00]
0.01.05 Suplencias 2.000 000,00 2 800 000,00 0,00] 4 800 000,00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 275 000,00; 481 763,30 516 175,00 4 272 938,30
0.0303  |Decimotercer mes 175 000,001 252 443,30 270 475.00 697 918,30
0.03.04 Salario escolar 100 000,00 229 320,00, 245 700,00! 575.020,00)
0,04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 204 750,00| 295358,75| 316 455,75 816 564,50
0.04.01 ¡Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricen 194 250.00] ___280.212,15| 300 227,25, 774.689.40
0.04.05 ¡Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 10.500,00 15 146.60] 16 228,50 41.875,10
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSION 194 250,00] 282916,90 316 455,15 793 622,65
0.05.01____ [Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costar 99 750,00] ___146 697.50 170 399.25 416 746.75
0.05.02__ Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complem 31 500.00 45 439,80] 48 685,50 125 625,30)
0.05.03_ [Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 63 000,00 90 879,60 97 371,00] 251 250,60]
Y] SERVICIOS 2 500 000,00| 19 500 000,00 -7 000 000,0 15.000 000,00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 0,001 6 000 000,00, 0,00 6 000 000,00
1.02.01 [Servicio de agua y alcantarillado 0.00] 1000 000.001 0,00|___ 1.000 000,00
10202 [Servicio de energia eléctrica 0.00| 5000 000,00] 0,00] 5000 000,00]
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0,001 13 200 000,00 -7 000 000,00] 6 200 000,00
1.04,06__ |Servicios generales 0.00] 13200 000,00 -7,009 000,00] __6 200.000.090
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 500 000,00 0,00] 0,00 500 000,00
1.05.01 Transporte dentro del país 500 000,00 0.00, 0.00] 500 000,00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 4 000 000,00 0,00 0,00 4,000 000,00
1.07.02 ¡Actividades protocolarias y sociales 500 000,00, 0,00] 0.00 500 009.00
1.07.03___ [Gastos de representación institucional £00 000,00 0.00] 0,00] 500 000,00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1 000 000,00 300 000,00] 0,00/ 1300.000,00;
108.07 ___ [Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 0,00/ 300 000.00] 0.00 300 000,00
1.08,08 __ [Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de info 1.000 000,00 0.00) 0,00]. 1.000 000,00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2220 000,00/ 7333296,84| —-39784 357,501  -30231 060,66
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 225 000,00 5909 675,00] 25 000,00 6 159 675,00
2.01.01___ ¡Combustibles y lubricantes 5 034 675.00) 5 034 675,00
201.02 _ [Productos farmacéuticos y medicinales 225 000,00 325 000,00] 25 000,00] 575 000,00]
201.04 [Tintas, pinturas y diluyentes 50 000,00 50 000,00
...Otros productos quimicos A O A mun. 590,000,00

£flunicipalidad de 5
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AUDITORIA
INTERNA
Acta N“ 62-2020
S.E. N9 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 19.
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN! 1 000 000,00| 600 000,00| -A40 000 000,00| _-38 400 000,00
Materiales y productos metálicos 300 090,00, 0,00 100 099.90;
Materiales y productos minerales y asfálticos 59 000,00, 10 000.000.00/  -39 950 000.00]
Madera y sus derivados 100 000.001 9,001 100 000.00
¡Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1.000 000.00; 109 000,00! 9.00. 1100 900,00)
Materiales y productos de vidrio 109 000.09| 0,00! 100 000,00
¡Materiales y productos de plástico 50 000,00 0.00] 50 090,00.
¡Otros materiales y productos de uso en la construcción. 100 000.00 0,00. 300 090.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 100 000,00 65 642,50 165 642,50,
Herramientas e instrumentos 50 000,90, 65 642,50 115 642.50
Repuestos y accesorios 50 000,00 0.001 50.000,00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 395 000,00] 723 621,84 125 000,00 1 843 621,84,
Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 200 000.00 268 621,84 25,000,001 493 621.04
Productos de papel, cartón e impresos 300 000,00] 109 000.00, 50 000,90 350 000.00]
Útiles y materiales de limpieza 300 000.00 175 000,00 25 000.00, 500 000.00.
Utiles y materiales de resguardo y seguridad 195 000.00] 180 000.00 25 000,00 400 000,00
INTERESES Y COMISIONES 2 700 925,72 -12 253 910,00 -9 552 984,28|
INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 2 700 925,72 -1 003 910,00 1 697 015,72]
Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras -1003 910.00 -1.003
¡COMISIONES Y OTROS GASTOS +11 250 000,00|...112 A
¡Comisiones y otros gastos sabre préstamos internos. -14 250 000.00]. -11251 X
BIENES DURADEROS 60 852 083,76: 341 956 434,04] 402 808 517,80]
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO. 30 700 009,00| 0.00] 0,00/__ 30 700 000,00)
Equipo y programas de cómputo 30 709 000.00, 0,09, 0,00|__.30 700 000,00]
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 30 152 083,76: 0,00] 341 956 434,04] 372 108 517,80
Edificios 30 152 083.76; 0.00: 30 152 083.76
5.02.02 ¡Vias de comunicación terrestre 0.00 331240 833.04| 331240 833,04
5. Vías férreas 0,00 9,00] 0.00 0.00]
5.02.99 ¡Otras construcciones, adiciones y mejoras 0.00 0.00] 19715 601,00|__.10715.601,00
6 ¡TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5 425 286,24 0,00| 1350 000,00, 6,775 286,24,
6,01 ¡TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 251 742,47 0,00 251 742,47.
6.01.01 ¡Transferencias corrientes al Gobierno Central 0,00]
6,01,01.05 [Ministerio seguridad 261 742.47 251,742.47,
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 2 949 197,30] 2.949 197,30,
6.01.02.03 [Fondo Parques Nacionales 1770 147.30 1.770 147.30
6.01.02.04_ FODESAF 1179 950.00. 1179 050.00]
6,01.03 "Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empre] 472 604,00| 472 604,00
$.01.03.01 |Recurso INDER proyecto patesa 472 604,00 A72 $04.00
6.03 PRESTACIONES 1500 000,00| 1 700 000,00| 1 350 000,00] 4 550 000,00
6.0301 Prestaciones legales 0,00) 200 000,00] 200 000.00]
65.03.99 ¡Otras prestaciones a terceras personas 1500000,09| 1700 000.00 1,150 090,00 4 350 000,00,
6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN 251 742,47, 251 742,47)
6,04,01 _ [Transferencias corrientes a asociaciones 0,00,
¡Cruz Roja 251 742,47 251 742,47
3 [AMORTIZACION 1 979 338,83| 1979 338,83|
8.02 [AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 1 979 338,83 1979 338,83
8.02.03 ¡Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 0.00
8.02,03.01, [Prestamo 17-Ed-1440-0617.Ampliación y remodeJacion sencio municipal 1979 338,83 0.00 0,00] 1979 338,83
” CUENTAS ESPECIALES 0,00| 10 461 954,63, 0,00/__10 461 954,63]
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0,00[_10 461 954,63, 0,00] 10 461 954,63|
9,02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 0.00] 0,00| 0,00] 9,00.
9.02.03 Japdeva 2 838 403.99] 2.338 403.99
93.02.04 Persona joven 7 623 $50.64 7,823 550,64

267
r
r
lídaDd de Suacinoy,
r
ícipa
r
=
). AUDITORIA
des
INTERNA
Acta N* 62-2020
S.E. N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 20.
MUNICIPALIDAD DE GUACIMO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 3-2020
SECCIÓN DE EGRESOS DETALLADOS
CODIGO PROGRAMA 1 ADMINISTRACION | versiones | DEUDAS, FONDOS Y A
PROPIAS TRANSFERENCIAS
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR ACTIVIDAD 8 894 000,00 65 532 348,31 3 925 285,24 78 351 634,55
% REMUNERACIONES 2 674 000,00 0,00 0,00 2 674 000,00
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 2 000 000,00 0,00 0,00 2 000 000,00
0.01.05 Suplencias 2 000 000.00 0,00 2 000 000,00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 275 000,00 0,00 0,00 275 000,00
0.03.03 Decimotercer mes 175 000,00” 0,00” 0,00 175 000,00
003.04 Salario escolar 100 000,00 0,00 100 000,00
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARRO! 204 750,00 0,00 0,00 204 750,00
0.04.01 Contibución Patronal! al Seguro de Salud de la Caja C 194 250,00” 0,00” 0,00 194 250,00
0.04 05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrolh 10 500,00 ” 0,00 e 0,00 10 500,00
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE 194 250,00 0,00 0,00 194 250,00
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C 99 750,00” 0,00” 0,00 99 750,00
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones 31 500,00” 0,00” 0,00 31 500,00
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 53000,00” 0,00” 0,00 63 000,00
% SERVICIOS 2 500 000,00 0,00 0,00 2 500 000,00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 500 000,00 0,00 0,00 500 000,00
1.05.01 Transporte dentro del país 500 000,00 0,00 0,00 500 000,00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1 000 000,00 0,00 0,00 1 000 600,00
1.07,02 Actividades protocolarias y sociales 500 000,00 0,00 0,00 500 000,00
1.07.03 Gastos de representación institucional 500 000,00 0,00 0,00 $00 000,00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1 000 000,00 0,00 0,00 1 000 200,00
108.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y s 1 000 000,00 0,00 0,00 1 000 000,00
” MATERIALES Y SUMINISTROS 2 220 000,00 0,00 0,00 2 220 000,00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 225 000,00 0,00 0,00 225 000,00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 225 000,00 0,00 0,00 225 000,00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA COI 4 000 000,00 0,00 0,00 1 009 000,00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de córmr 1 000 000,00” 0,00 0,00 1 000 000,00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSO 995 000,00 0,00 0,00 395 000,00
2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investiga: 200 000,00 0,00 0,00 200 000,00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 300 000,00 0,09 9,00 300 000,00
2.29.05 Útiles y materiales de limpieza 300 009,00 0,00 0,00 300 000,00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 195 000,00 0,00 0,00 195 000,00

Acta N% 62-
S.E. N2 21-
2020
2020
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5.01
5.01.05
5.02
5.02.01
”
6
6.01
6.01.01.05
6.01.02
6.01.02.03
6.01,02.04
6.01.02.05
6.03
6.03.99
6.04
8.02
INTERESES Y COMISIONES
INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS
0,00
0,00”
Prestamo n*7-Ed-1440-0617-Ampliación y remodetacion servicio municipal
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
Equipo de cómputo
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
Edificios
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO
Ministerio de seguridad
Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados
Fondo Parques Nacionales
FODESAF
Recuros Inder proyecto patesa
PRESTACIONES
Otras prestaciones a terceras personas
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADA
Cruz Roja
AMORTIZACIÓN
AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS
Prestamo n*7-Ed-1440-0617-Ampliación y remodelacion servicic
0,00
0,00
0,00
0,00”
1 500 000,00
0,00
0,00
0,00
1 500 000,00
1 500 000,00
0,00
0,00
0,00”
9.00
2700 925,72
2700 925,72
2 700 923,72
60 852 083,76
30 700 000,00
30 700 000,00
30 152 083,76
30 152 083,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1979 338,83
1979 338,83
1979 338,83
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00”
3 925 286,24
251 742,47
251 742,47
3 421 801,30
1.770 147,30
1 179 050,00
472 604,00
0,00
0,00
251 742,47
251 742,47
0,00
0,00
0,00
2700 925,72
2700 925,72
2700 925,72
60 852 083,76
30 700 000,00
30 700 000,00
30 152 083,76
30 152 083,76
5 425 286,24
251 742,47
3 421 801,30
1770 147,30
1 179050,00
4 500 000,00
4 500 000,00
251 742,47
1 979 338,83
1979 338,83
1 979 338,83
AUDITORIA
INTERNA
UACÍMO 0,
z
r
unitcip
al
ídad de 65
y
r
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269
ALCÍMIO y,
DE GUACIMO
ARRIETA
Acta N% 62-2020
S.E. N0 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 22,
da PARQUES Y SERVICIOS DEPOSITO Y
ASZO DE VIAS Y | RECOLECCION DE
cobIGo CEMENTERIOS OBRAS DE SOCIALES Y TRATAMIENTO DE
PROGRAMA 2 SOS PUBLICOS BASURA ORNATO COMPLEMENTARIOS BASURA
e TOTAL OBJETO DEC SASTO POR SERVICIO 871 605.73 8 204 190.95] 620.323.853 733 285,853 10 987 478.48) 12033 675,00
mv REMUNERACIONES 276 605.75 2 204 190,95 275 523,85 413 285,85 275 523,85 0.00
9.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 200 000,00 1 609 000,00. 200 000.00 300 000.00. 200 090.00 0,00
0:01.05 Suplencias 200 900.00 1.600 000.00 200 000,00 300 000,00 200 000,00 0.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 34 411.65 275 293,35 34 411.65 $1 617.50 34 411.65 0,00
0.03,03 Decimptercer mes - 18 031.65" 144 253,35” 18 031,65” 27 047.50” 18 031,65” 9.00
D.03.04 Salario escalar 16 380.00 131 040,00 16 330.00 24 570.00 16 380.00 0.00
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGL 21 097,05 168 776,40 21 097.05 31 645,60 21 097,05 0,00
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense « 20 015,15” 160 121,20” 20 015,15” 30 022.75" 20 015.15” 0.00
0.04 05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrallo Comunal 1 081.90” 8 655.20” 1 083,90” 1622.85" 1 081,90" 0,00
Y 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y 21 097,05 160 121,20 20 015,15 30 022.75 20 015,15 0.00
0.05 01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de ja Caja Costarrice 11 359,95” 82 224.40” 10 273,05” 15 417,10” 10 273.05” 0.00
90.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementa 3 245,707 25 965.60” 3 245.70” 4 868,557 3 245,70” 0.00
0 05,03 Aporte Patronal al Fondo de Capaalización Laboral 6 491,40" 51 931,20" 5 291.40" 9 737,10” 5491,407 0,00
Pel a SERVICIOS 0.00 0,00 0.00 0.00 0,00 12000 000,00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 0.00 0.00 0.00 0.00. 0.00 0.00
1102.01 Senicio de agua y alcantarillado 0.00 p.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.02 02 Semicio de energía eléctrica 9.00 0.00 0.09 0.00 0.00 0,00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0.00 0.00 0.00 0,00 0.00 12000 000.00
Y can) 104.06 Sermicios generales 0.00 0:00 0.00 0:00 0/00 12.000 000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 0,00 0,00 0.00 0,00 0.00 0.00
* quad. 1.03.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 0.00 0.00 0.00 9,00 0,00 0.00
mer)? le MATERIALES Y SUMINISTROS 145 000,00 95 000.00 70 000,00 0,00 34 575.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 25 000,00 25 000.00 0,00 34 675,00
203.01 Combustibles y lubricantes 0.00 0.00 0.00 34 675.00
2.01 02 Productos farmacéuticos y medicinales 25 000.00 25 000,00 0.00 0.00
2.01.04 Tintas. pinturas y diluyemes 0,00 0.00 0.00 0.00
2.01.99 Otros productos químicos . 0.00 0.00 0.00 0.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN * 0.00 0,00 0,00 0,00
e hu 2.03.01 Materiales y productos metálicos 0,00 0.00 0,00 0,00
2.03 02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0,00 0.00 9.00
4 7 2.03,03 Madera y sus derivados 0.00 0/00 9,00 0.00
2.03 04 Materíales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 0.00 0.00 0.00 9.00
* qurad 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00
2 0306 Materiales y productos de plástico 9.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.03,99 Otros rratenales y productos de uso en la construcción 0.00 0.00 0,00 0.00 0,00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 0.60 0,00 0,00 0,00 3,00
2.034.017 Herramientas e instrumentos 0.00 0.00 9,00 9.00 0.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 0.00 0.00 0.00. 0.00 0.00
2.99 ÚTILES. MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 400 000,00 70 000.00 45 000.00 0,00 0.00
2.99.02 Utiles y materiales médico. hospitalado y de investigación 100 000.00 25 000,00 . 0.00 0.00
2.89.03 Productos de papel. cartón e impresos 100 000.00 0.00 0.00 0,89 0.00
2 99.05 Útites y maternales de limpieza 100 099.00 25 000.00 0.00 0.00 0.00
2.939,06 Úbles y maternales de resguardo y segundas 100 000.00 20 000.00 20 000,00 0,00 0,00
0.00
6] TRANSFERENCIAS CORRIENTES 250 000,00 500 000,00 250 000.00 250 090.00 250 000.00 0,00
6-03 PRESTACIONES 250 000,00 500 000,00 250 000,00 250 000,00 250 000,00 6.00
$ 03.99 Otras prestaciones a terceras personas 230 000.00 500 000.00 250 000.00 250 000.00 250 600.00 0.00
Ned CUENTAS ESPECIALES 0,00 0.00 0.00 0.00” 10 461 954,63 0.00
9.02.0203 Japdeva 2 838 403.99
2.02.02.04 Persona joven 7 623 550.64

Acta NO 62-2020
S.E. N% 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 23.
MANTENIMIENTO DESARROLLO TOTAL. DEL.
cobso PROGRAMA 2 DE EDIFICIOS VABANO PROGRAMA 2
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR SERVICIO 8238 621.84 664 3908.70 42 855 299,42]
REMUNERACIONE S 0,00 414 208,70 3 860 038,95
REMUNERACIONES BÁSICAS 0,00 300 000,00 2 800 000.00
05 Suplencias 0,00 300 000,00 2 800 000,00
INCENTIVOS SALARIALES 0,00 51 617,50 481 763.30
.03 Decirnotercer mes 0,00” 27 047.50 252 443,30
04 Salario escolar 0:00 24 570.00 223 320.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGL 0,00 31 645.60 295 358,75
07 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense 9.00” 30 022.75 280 212,15
05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal ” 0.00” 1 622,85 15 146,60
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y 0,00 31 645,60 282 916.90
01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de ta Caja Costarrice” 9.00 17 039.95 146 597,50
.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complermenta” 0.00” 4 363.55 45 439.80
-03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral ” a.00” 9 737,10 90 879.60
900000000090
Ero0ny ras
póOno0dId0aD0s y
SERVICIOS
1.02 SERVICIOS BÁSICOS
14.02.01 Semicio de agua y alcantarillado
11.02.02 Senrácio de energía eléctrica
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 200 000,00 0,00 200 000,00
1.04.065 Sericios generales - 200 000,00" 0,00 200 000,00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 300 000.00 0,00 300 000,00
1.08.07 fMantenimiento y reparación de equipa y mobiliario de oficina 300 000,00 0,00 300 000,00
5006 000,00 0,00
000 000,00 0,00
000 000,00 o,00
000 000.00 0.00
r
500 000.00
000 000.00
0009 000,00
000 000,00
nuroa
NOrorr
rr
MATERIALES Y SUMINISTROS
r
438 621.84 50 000.00
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 675 000,00 25 000,00
.01 Combustibles y lubricantes Q,00 0.00
333 296.84
1 309 675,00
1 034 675,00
1.02 Productos farmacéuticos y medicinales 125 000,00 25 000.00 325 000,00
1.04 Tintas, pinturas y diluyentes 50 000,00 0.00 50 000.00
4
3
no
.a9 Otros productos químicos 500 000.00 0.00 500 000,00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN > $00 000.00 0,00 600 000.00
Materiales y productos metálicos 2100 000.00 0.00 100 000.00
Materiales y productos minerales y asfálticas 50 000.00 0,00 50 000.00
Madera y sus derivados 100 000.00 0.00 300 000,00
Materiales y productos eléctricos. telefónicos y de cómputo 100 000.00 0.00 400 000.00
Materales y productos de vidrio 100 000.00 0.00 400 000,00
Materiales y productos de plástico so 000.00 0.00 50 000.00
Otros materiales y productos de uso en la construcción 190 000.00 0,00 100 090.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 409 900,00 0.00 100 0400.00
Herramientas e instrumentos 50 000.00 0.00 50 000.00
Repuestos y accesorios 50 000,00 0.00 50 000,00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS $3 621.84 25 000,00 723 621.84
Útiles y materiales médico. hospitalario y de investigación 43 621.34 25 000.00 268 621,84
Productos de papel. cartón e impresos 0.00 100 000,00
Útiles y materiales de limpieza 0.09 175 000.00
Útiles y materiales de resguardo y seguridad 20 000.00 0.00 180 000.00
AANANNANARAN nn
Municipalidad de 6
r
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 200 000,00 1 7009 000,00
-03 PRESTACIONES 0,00 200 000.00 1 700 000,00
03 so Otras prestaciones a terceras personas 0,060 200 000.00 1 700 000,00
CUENTAS ESPECIALES 0.00 0,00 10 461 954,6.
2.02.03 Japdeva 2832 403.99
22.02.04 Persona joven T 623 550,64
vnacimo
p DE GUACIMO
Y, AUDITORIA
* INTERNA
IPALIDAD

7
r
actimo
dad de (Su
Í
=
E
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=
=
E
LIBAD
DE GUACIMO
3, AUDITORIA
INTERNA
Acta N% 62-2020
S.E. NS 21-2020
Fecha:
15-10-2020
Pág. NO 24,
Conca
PROGRAMA 3
O0.Reatizar al] 16-7-06.016.00 W3.7.06-169 Wa.7.06-033
U0.7.06.119.00
nenos 100km | (ENT.N.248) EL (Ent.C.047) LA] (ENT.C.012)
16-Continuación | Untana Tecnica de LIMBO - ad ARGENTINA. | CFINCALA
contro ae acopla 100 a Jmantenimiem] (ENT.C.020) lentas ta] FINALDE | LUISA Final
o rutinario en LOS e CAMINO, | Camino, ENT.
diferentes comgares  JANSELINA (0-5) cormparecel Cc. PARQUE
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR PROYECTO
EDIFICIOS EDIFICIOS EDIFICIOS EDIFICH
e?
ES
2
5
NNyuNo a 000
205809
ESAS
oc o
NON
?
4 01
2238 28288
pepino
LAN LoS
20006
ENS
>
202
299
2065
RAS
asad mapyra
Yo
Ba
REMUNERACIONES
REMUNERACIONES BÁSICAS
Jornales
INCENTIVOS SALARIALES
Decimotercor mes
Salono escolar
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARRE
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Cay
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desm
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS O
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de 1
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensior
Aporte Patronal al Fondo de Capralización Laboral
SERVICIOS
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
Semaicios generales
MATERIALES Y SUMINISTROS
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
Proguectos farmecéuticos y medicinales
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA Ct
Materiales y productos minerales y asfálticos
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
Herramientas d malrumentos
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERS
Útiles y mateñales módico, hospitalario y de invest
Productos de papel, cartón e impresos
s y materiales de hmpieza
Utiles y materiales de resguardo y soguridad
INTERESES Y COMISIONES
INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS
imoreses sobre próstamos de instluciónos Públci
COMISIONES Y OTROS GASTOS
Commones y otros gastos sobre préstamos mtern
BIENES DURADEROS
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
Edificios
Vías de comunicación terrestre
Otras cONSruCcIionos, adiciones Y mejoras
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
PRESTACIONES
Prestaciones legales
Otras prestaciones s lerceras personas
4999 086,50] -12 188 267,50| 20 000 000,00| 230 169 660,01
31 240 195,00] 53 477 896,66/
60 372 293,81]
VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE
4 149 086,50 0,00 0,00 0.00 0,00 0.00 0,00
3 000 000,00 0,00 0.00 0,00 0,09 0.00 0,00
3 000 000,00 0.00 0.00 0.00 0.009 0.00 0.00
516 175.00 0,00 0.00 0.00 0,00 0.00 0.00
270 475,00” 0.00 0,00” 0,00” 0.00” 0,007 0,00
245 700.00 0.00 0.00 0.00 0,00 9.00 0.00
316 455.75 0.00 0,00 0.09 0.00 0.00 0.00
300 227.25” 0.00 0.00” 0.00” 0.00” 0.007 0.00
16 228.50 0.00 0.00" 0,00” 0.00” 9.00" 0.00
316 455,75 0,00 0.00 0,00 0,00 0.00 0,00
170 399,25" 0,00 0,00” 0.00” 0.00” 0,00” 0.00
48 635,50” 0.00 0,00” 0.00” 0,00” 0.00” 0.00
97 371,00” 0.90 0,00” 0,00” 0.00” 0,00% 0.00
0.00 0.00 0,00 0.00 0,00 0,00 9.00
0,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0,00 0,00
0.00 0.00 0.00 0,00 0.00 0.00 0.00
9.00 65 642,50” 20 000 000,00 0,00 0,00 0,00 0.00
0,00 0,00 0.00 0.00 0,00 0,00 0,00
0,09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0,00 0,06” 20 000 000,00 0.00 0,00 0,00 0,00
0.00 0.00 20000 000,00 0.00 0.00 0.00 0.00
0,00 65 642,50 0.00 0,00 0.00 0,00 0.00
0.00 65 642.50 0.90 0.09 0.00 9.00 0,00
0.00 0.00 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0u 0.00 0.00 9,00 9.00 0,00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,00 0.00
0,00 0.00 0.00 0.00 0.009 0.00 0,00
0.00 .12 253 910,00 9,00 0,00 0.00 0,00 0,00
0,00  -1 003 910,00 0,09 0.00 0.00 0,00 0,00
0.00  -1003 910.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 -.11 250 000,00 0,00 0,00 0.00 0,00 0.00
0.00 -11 250 000,00 0.00 0,00 9.00 0.00 0.00
9,00 0,00 0,00 230169 660,00 31240 195,0D 53477 896,66 60 372 293.81
0,00 0.00 0.90 0,00 0.00 0.00 0,00
0,00 9,00 0,00 230 162 650,00 31240 195,00 53477 896,66 60372 293,91
0.00 0.00 0,00 0.00 0,00 0.09 0.00
9.00 0.09 0.00 230 169 660,00 31240 195,00 53477 396,68 60372 293.81
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.09
850 000,00 0,00 0,00 0.00 0.00 0,00 0.00
350 000.00 0,00 0.00 0,00 9,00 0,00 0.00
200 000.00 0,00 0.00 9.09 0.00 0.00 0,09
650 000 90 0.00 0.00 9.00 0.00 0.00 0.00

Acta N% 62-2020
S.E. N% 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 25.
Recub. Asfal
Alcantarillas
Aicantarillas
Alcantarillas
W5-708-015 MW6-7-06-028 | ms camino 7-
fEntH.32) NS) 06-038 (Ent N
¡ROQUOIS COLINAS. >
covico PROGRAMA 3 Final Camino, | (ENT. c.o30) [2% Suacimo a
ENT.C.028) LAS DELICIAS Eden)cuneras
TIERRA Final Camino
vi-705-003-00
(ENT.C.038)
PLAZA EL
HOGAR -
(ENT.C.001) LA
SELVA
X6-7-06-156
Alcantarillado
en el camino
X9-7-056-008
Alcamarillado
en el camino
YT-
Alcantarillado
de proyectos
con la
CNE(Torito,La
Lucha Aquas
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR PROYECTO 66 118 394,64| 122 721 392,93; 11 324 000,00;
REMUNERACIONES 0,00 0,00 0,00
REMUNERACIONES BÁSICAS 0,00 0,00 0.00
Jornates 0,00 0,00 0,00
INCENTIVOS SALARIALES 0,00 0,00 0,00
Decimotercer mes 0,00 0.00 0.00
Salarío escolar 0,00 0.09 0,00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARRC 0,00 0,00 0.00
Contribución Patronal al Segura de Salud de la Caj 0.00 0,00 0,00
Contribución Patronal al Banco Popular y de Desar 0,00 0,00 0.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS D 0,00 0.00 0.00
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de 1 0.00 0.00 0,00
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensior 0.00 0.00 0.00
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 0.00 0.00
e
o
33
so
o
908006006000
-
2
p3oscdgocados
e
[29 £3 aro
crono
2
a
E
99
“% SERVICIOS
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
1.04.06 Servicios generales
” MATERIALES Y SUMINISTROS
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA Ct
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
204.01 — Herramientas e instrumentos
2.99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERS
29.02  Úliles y materiales médico, hospitalario y de inves!
99.03 Productos de papel, cartón e impresos
99.05 Útiles y materiales de limpieza
99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad
o
o;
o
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0.00 0,00
0.00 0,00
0,00 0,00
0.00 0,00
0,00 0,00
0,00 0.00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0.00
0,00 0,00
0,00 0.00
0,00 0.00
0.00 0.00
0.00 0,00
0,00 0,00
0,00 0.00
INTERESES Y COMISIONES
2 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS
2.06 intereses sobre préstamos de Instituciones Públic:
5 COMISIONES Y OTROS GASTOS
04.03 Comisiones y otros gastos sobre préstamos intem
22892888888838888888
asesconogonococoaa
G OPO0BO0OFADAIDIAAOOOA
e
a
o
BIENES DURADEROS 66 118 394,64 122721 392,93 11 324 000,00
01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 66 118 394,84 122 721 392,93 411 324 000,00
02.01 Edificios
02.02 Vías de comunicación terrestre 66 118 3934.64 122 721 392,93 11 324 000,00
0299 Otras construcciones, adiciones y mejoras 0,00 0,00 0.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,09 0,00 0,09
03 PRESTACIONES 0.00 0.00 0.00
03.01 Prestaciones legales 0.00 0.00 0,00
03.99 Otras prestaciones a terceras personas 0,00 0,00 0.00
-141 183 000,00;
0,00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
-141 183 000,00
-141 183 000,00
-141 183 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.09
-30 000 000,00:
0,00
0.00
0,00
0,00
g 82228222222228288333
e 283
5400000020000
JO SPABBIAARAIIIU AO
o
2
]
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20
go
-30 000 000,00
-30 000 000,09
-30 0009 000,00
0,00
0,00
0,00
0.00
2,00
47 000 000,00:
0,00
0.00
0.00
0,00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
AT 000 000,00
-47 000 000,00
47 009 000,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,09
-12 000 000,00|
0,00
0.00
0.00
0,00
0,09
0.90
0,00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0,00
9,00
-12 000 000,00
-12 000 000,00
-12 000 000,00
0,00
DE GUACIMO
AUDITORIA
INTERNA
CÍPALIDAD
£luni
ct
lá
palídad de (5
r
r
UACIMTO y,
272

Ñ
r
r
ACÚMO,
dad de (Su
Í
E
7
S
=
=
a
AUDITORIA
INTERNA
Acta N% 62-2020
S.E. N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 26.
Relastreo
Mant rutinario
Alcantarillas
cobiso PROGRAMA 3
Z1-7-06-028
Relastreo en el
camino -INDER
00-Realizar al
menos 100km
de
mantenimiento
rutinario en
diferentes
¡OT-Colocar al
menos 2000
alcantarillas en
la red vial
cantonal para
Siucionar
DÓ- Conclusión
de capilla de
velación y
construccion de
aceras del
cementerio de
1-Direccion
tecnica y
estudios
TOTAL DEL.
PROGRAMA 3
TOTAL OBJETO DEL GASTO POR PROYECTO
o REMUNERACIONES
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS
0.01,02 Jornales
0.03 INCENTIVOS SALARIALES
0.03.03  Decimotercer mes
003.04 Salario escolar
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARRC
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caj
90.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desas
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS D
00501  Cantribución Patronal al Seguro de Pensiones de |
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensior
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral
SERVICIOS
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO
3.06  Semicios generales
MATERIALES Y SUMINISTROS
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS
Productos farmacéuticos y medicinales
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA Ct
Materiales y productos minerales y asfálticos
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS
A
a
esbos »o
AO
oo
NON
04.01 — Herramientas e instrumentos
.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVER+
-99.02 — Útiles y materiales médico, hospitalaria y de invest
.99.03 — Productos de papel, cartón e impresos
99.05 Útiles y materiales de limpieza
99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad
INTERESES Y COMISIONES
02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS
02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Pública
04 COMISIONES Y OTROS GASTOS
veure aos
>
4.03 Comisiones y otros gastos sobre préstamos intern
5 BIENES DURADEROS
5.01 MAQUINARIA. EQUIPO Y MOBILIARIO
5.02 CONSTRUCCIONES. ADICIONES Y MEJORAS
50201 Edificios
5.0202 Vías de comunicación terrestre
35.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras
a] TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES
6.0301 Prestaciones legales
6.0399 Otras prestaciones a terceras personas
-14 000 000,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
-14 000 000.00
-14 000 000,00
-14 000 000.00
0,60
0,90
0.00
0.00
0.00
-60 000 000,00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.90
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0.00
-60 000 000,00
0,00
0,00
-60 000 000,00
-60 000 000.00
0,00
0.00
0.00
0,00
0.00
0.00
0,00
09,00
0,00
0.090
0.00
0.00
0.00
0.00
9,00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
-7 000 000,00
0,00
0.00
0.00
0.00
9,00”
0.00
0.00
0.00”
0,09”
-T 000 000,00
-7 000 000,00
-7 000 000,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
0,00
0.00
0,00
0.00
0,00
0.00
650 000.00 10 715 601,00]
0,00 0,00
0,00 0.00
0.00 0.00
0,00
0.00”
0,00
0,00
0,00
0.00
0,007
0.00
0.00
0,00”
883828388888833238338332388388838
90D
0,00"
0,00
0,00
150 000,00”
25 000,00
25 000.00
0.00
0.00
0,00
0,00
125 000,00
25 000,00
50 000.00
25 000.00
25 000.00
0.00
0,00”
0,00
0,00
0.00 .
0.00 0.00
0,00” 10715 601,00
0,00 0,00
0,00” 10715 601,00”
9.09 0.00
5.00 0,00
0,00 10715 601.00
0,00
500 000,00 0,00
500 000,00 0,00
0.00 0.00
3500 000.00
PPP PSPPPSLPAPPPLPVPPAOLVLDPLAA
288 417 253,04]
4 149 086,50
3 000 000,00
3 000 000,00
516 175,00
270 475.00
245 700.00
316 455,75
300 227.25
16 228.50
316 455,75
170 399.25
483 635.50
37 371.00
-7 000 000,00
-7 000 000,00
-7 0009 000,00
-39 784 357,50
25 000,00
25 000.00
40 000 000.00
40 000 000,00
65 642.50
65 642,50
125 000,00
25 000,00
50 000,00
25 000,00
25 000,00
-12 253 910.00
-1 003 910.00
-1 003 910,00
-11 250 000,00
-11 250 000,00
341 956 434,04
D.00
341 956 434.04
0.00
331 240 833.04
19 715 601,09
350 000,00
350 000,00
200 000,00
150 000,00
Ao

Acta N* 62-2020
S.E. N% 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NY 27.
MUNICIPALIDAD DE GUÁCIMO
CUADRO No. +
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN
MONTO
CODIGO SEGÚN
CLASIFICADOR DE Programa |2SYSeY loroyento
INGRESOS ¡Srapo
33,2.0.0000.0.0.000 ¡Fonda deliB178% 26 297 612.83
lAdminisvacion gensral
inversiones propias -porg_1
¡Recolección de basura
¡Comenerio
Parques
Si
63
Y 01 [Aseo de vias.
O:
04
o
1
¡Semicios socinles y complementanos
7 Manteni 9 de edificios
¡Desarrollo urbano.
mm Ed B6-Continuación centro de acopio
En DS 'DO- Conclusión de capilla de velación y cos
dí T-Oireccion tecnica y estudios
46 297 612,84
$8 894 000.09
5 660 263.55
5671 605,75
3 204 190,95
620 523.85
733 285.95
525 523.85
3 938 621.84
664 908,70
4 999 036.50
10 715 601,00
650 000.00
TAZA 0000 |Samicios de recolección de Basura E 000 000.001 Mu 52, Combustibles y lubneantes
35 000 000.09
1312.08.04.3 0000 [Semvicio depósito y tratamiento de basur] 12 009 000. Y 15 ¡Deposito y tratamiento de basura
12 034 675.00.
34 675.!
TZ 6.0000.0.0.000 [impuesto al banano 25 700 00: í 93 taversiones propias -porg 1
23.700 900.00]
332 0.0090.0.9.000  |Fendo Ley Simplificación y Eficiencia Tof__-323 436 910.00. Vias de comunicación
323,436 910.00]
02. E Umdad Técnica de Gestión Vral Mumcipal
interese y comisiones
-12 253 910,00
92 ¡Y 1-7-06-003-00 (ET C 038) PLAZA EL HO!
-141 183 000.00
02 X6-7-06-156 Alcantarillado en el camino
-30 000 000.00
02 X9-7-06-008 Alcantarillado en el camino
-47 000 000 00
02 Y7-Alcantarilindo de proyectos con la CN]
-12 000 000 00
92 Z3-7-06-028 Relastreo en el camino -INDER.
-14 099 009,00
92 OU Realizar al menos 100krn de mantenimiel
-60 000 009.00.
92 ¡O 1-Colocar al menos 2000 sicantarillas en lal
-7 000 000.00
]
3.3.2.0,0000.0.0,.000  |Suporavt LEY 8114 295 489 475,54
595 489 475,54]
2.4.1.3.00,03 0.0 900 [RECURSOS IMDER Mejorarento de cad__.300 000 000.00. qu 9z 1 Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal
595 489 475.54] mi 92 ¡Oo0-Reafizar al menos 100km de mamtenimie!
655 642.50
20 000 900.90.
ME 92 TS-7-06-016-00 (ENT 11 218) EL LIMBO - (EN
230 168 660 00
me 92 (U0-7-06-119-00 (EMT. MN 32)-EdNTRADA - (ENT
34 240 195,00]
E 92 Y3-7-06-169 (Ent.C.017) LA ARGENTINA. Fl
53 477 896 66
mu 02 2-7-06-033 (ENT.C.012) FICA LA LUISA
60 372 293.81
E 92 V/5-7-06-015 (Ent .N.32) ¡ROQUOIS Fina! Ca:
56 113 394 64]
qu 02 VY6-7-06-023 (Ent 1.32) COLINAS. (ENT_C
322 721 392,93
mE 92 vY8-camino 7-06-033 (Ent 14 245 Guacimo a
11 324 000.00
3.3 2.0 0009.0.0.090. [Pecsona Joven - Superavit 7 623 650.64 u 19 Senicios sociales y complementarios
7 623 550.64]
BE GUACIMO
AUDITORIA
: INTERNA
e
e
AS
palídad de (5
y
vacimo

LIDAD
275
DE GUACIMEO
, AUDITORIA
INTERNA
Acta N* 62-2020
S.E. NS 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 28.
3.3.2.0 0000.0.0.000_ ¡Aporte Fondo Parque nacionales 1770 147 30 y RS Fondo Parque obres y ornato 1770 147 30
3.3.2.0.0000.0.0.009 [Aporte de INDER PARA PROYECTO PA] 472 604,00 1 4 REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS Y TRAL- 472 604.00
3.3,2.0.0000.0,0.000  |Aporte Japdeva 2 838 403,99 1 10 Serácios sociales y complementariosí Suma 2 833 403,99
(Superavit especifico)
3.3 2.0,0000.0,0.000 _ |Utilidades de comisiones de fiestas, art. 503 484,94 Cruz roja 251 742.47
Fuerza publica 251 742.47
3.1.1.3.00.00,0.0,000_|Prestamos directos de instituciones desg___ 30 152 083,76 1 03 ¡ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROA ___ 30 152 083,76
3.3.2.0.0000.0.0.000 |¡FODESAF Red de Cuida 1179 050,00; y 03 REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS Y TRA: 1179 050,00
[ [409 624 178,01] [ ] | |__ 409 624 178,01]
(1) No incluye recursos para pago de remuneraciones, prestaciones legales, incapacidades, indemnizaciones salariales ni seguro de riesgos profesionales.
Yo Vera Zuñiga Torres encargada de presupuesto de la Municipalidad hago constar que los datos suministrados anteriormente
corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad de los recursos con origen específico incorporados en el
Firma del funcionario responsable: __ Vera Zuñiga Torres

276
7 Municipalidad de Guácimo
€
$ DE GUACIMO
(AY. AUDITORIA
des INTERNA
Acta N% 62-2020
S.E. N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 29.
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 3- 2020
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
Se presupuesta Aporte ordinario y extraordinario para el Comité de la Persona Joven por parte
1.4.1.2.02.00.0.0.00 Aporte Ministerio de Cultura, 7,623,550.64 1.86 %
Juventud y Deporte
del Ministerio de Cultura. Juventud y Deporte, según oficio CPJ-DE-OF-80-2020. Se adjunta
oficio,
Préstamos directos de Instituciones
3.1.1.3.00.00.0.0.000 Descentralizadas no Empresariales
4 30,152,083.76 7.36%
Corresponde a recursos según oficio -DAH-0255-20 del Instituto Nacional de Fomento y Asesoría
Municipal, préstamo 7-ED -1440-0617. Para concluir la remodelación del edificio municipal del
préstamo n% 7-ED-1365-0912 con el IFAM.
11.30
3.3,1.0.00.00 SUPERÁVIT LIBRE 46,297,612.84 %
Utilidades de comisiones de fiestas, art. 8
9,
3.3.2.0,0000 Ley 4286-68 503,484,.94 0.12%
Ley N07788 70% aporte Fondo Parques
3.3.2.0,0000 Nacionales 1,770,147.30 0,43%
3.3.2.0.0000 FODESAF Red de Cuido Venta de servicios 1,179,050.00 [0.29%
3.3.2.0.0000 |Fondo aporte Japdeva 2,838,403.99 0.69%
Se presupuesta parte del superávit libre y especifico según aprobación del Concejo
Municipal de la Liquidación presupuestaria para el periodo 2019, en sesión extraordinaria 3-20
celebrada el 13 de febrero del 2020. Se adjunta acuerdo.
3.3.2.0.0000.0.0.000_ |Fondo Ley Simplificación y Eficiencia Tributarias Ley N' 8114 295,409,475.54] 72.14%
2.413.00.02.0.0,000 |Recursos INDER PROYECTO PATESA 472,604.00/ 0.12%
2.4,1,3.00.03.0.0.000 |RECURSOS INDER Mejoramiento de caminos para la zona turistica del cantón | 300,000,000.00| 73.24%
1,41,1.00.00.0.0.000 [Fondo Ley N*7313 "Impuesto al banano" 29,700,000.001 7,25%
El superávit específico está compuesto de las siguientes partidas de liquidación de compromisos
aprobada en sesión ordinario N*30-2020, celebrada el 24 de julio 2020. Se adjunta acuerdo.

Acta N% 62-2020
S.E. NS 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 30.
E] AUDITORIA
E INTERNA
El monto de Y 295.489.475.54 incluye (265.642.50 corresponde a una multa que se retuvo a
proveedor por incumplimiento en plazos de entrega y el resto corresponde a proyectos no
ejecutados ni cancelados en su totalidad.
y £300.000.000.00 corresponden a proyectos de compromisos no ejecutados ni cancelados en su
totalidad con recursos del INDER.
El monto de 4472.604.00 corresponde a sobrante por la compra de vehículos con plata donada
por INDER que se deben devolver.
El monto de 429.700.000.00 corresponde a pago del sistema integrado que está
implementación.
en proceso de
1,3:.2.05.04.1.0.000 [Servicios de recolección de basura
5,000.,000.001 1.22%
Corresponde a improbación del presupuesto ordinario 2020 por regla fiscal la cual
que cumplir según la Ley.
ya no se tiene
13.2.05.04,3.0.000 [Servicios de depósito y tratamiento de basura
12,034575.001 294%
De este monto Corresponde /12.000.000.00 a improbación del presupuesto ordinario 2020 por
regla fiscal la cual ya no se tiene que cumplir según la Ley y los 34.675.00 corresponde a una
multa que se retuvo a proveedor por incumplimiento en plazos de entrega.
Se rebaja los proyectos en cumplimiento de oficio Corresponde a monto que se debe descontar
según Gaceta N*186, Alcance N*197
Y 02 [VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE
F 1. [Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal
V1 [V1-7-06-003-00 (ENT.C.038) PLAZA EL HOGAR - (ENT.C.001) LA SELVA (1.8)
X6 |X6-7-06-156 Alcantarillado en el camino
X9_ |X9-7-06-008 Alcantarillado en el camino
Y7 |Y7-Alcantarillado de proyectos con la CNE(Torito,La Lucha,Aguas Claras)
Z1 [Z1-7-06-028 Relastreo en el camino -INDER
00 |00-Realizar al menos 100km de mantenimiento rutinario en diferentes caminos d
323,436,910.00
-12,253,910.00
141,183,000.00
30,000,000.00
47,000,000,00
12,000,000.00]
14,000,000.00
80,000,000.00
01 [01-Colocar al menos 2000 alcantarillas en la red vial cantonal para solucionar pr
7,000,000.00

Ó
4 Municipalidad de Guáacim
Acta N* 62-2020
S.E. N0 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N* 31.
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 3- 2020
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS
PROGRAMA 1
En este programa se incluyen los gastos atinentes a la actividad Administración General,
Administración en inversiones propias y Fondo de deudas, fondos y transferencias.
REMUNERACIONES
Se presupuesta para reforzar la partida de suplencias considerando algún contagio de la
pandemia del COVID -19.
SERVICIOS
Se refuerzan transporte dentro del país para pago de transporte a Regidores, actividades
protocolarias, gastos de representación para atender reuniones con comisión de emergencias y
algunos grupos con referencia a COVID-19,
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se presupuesta para compra de suministros para protección por recomendación del Ministerio de
salud por la pandemia del COVID19, también se refuerza para compra de unas UPS para el
servidor.
INTERESES Y COMISIONES
Se presupuesta intereses para cumplir con el compromiso del préstamo del edificio.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta en equipo de cómputo (229.700.000 para pago del sistema integrado que se
encuentra en implementación, ¿1.000.000 en mantenimiento y reparación de equipo de
cómputo para el servidor ya que con los bajonazos de electricidad se han desconfigurado los
servidores.
En edificios ¿30.152.083.76 que corresponde a monto de préstamo para la ampliación del
edificio.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se refuerza la partida de prestaciones por alguna incapacidad considerando lo del COVID 19.
Se presupuesta para transferencias a las siguientes instituciones saldos que corresponden a
Liquidación 2019.
De los £4503.484.94 se transferiría (251.742.47 para cruz roja y L251.742.47 para fuerza
publica.
(
TE
AUDITORIA
278
(Del
NICIPALIDAD
DEGUACIMO
NIERNA

279
Sfunicipalidad de Guácimo sa.
2%, MUNICIPALIDAD
DE CIMO
QU. AUDITORIA
Na INTERNA
Acta N% 62-2020
S.E. N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N% 32.
Utilidades de comisiones de fiestas, art. 8 Ley 4286-68 503 484,94
Ley N*7788 70% aporte Fondo Parques Nacionales 1770 147,30
FODESAF Red de Cuido Venta de servicios 4 179 050,00
2 838 403,99|
Fondo aporte Javdeva
AMORTIZACION
Se presupuesta para la amortización del préstamo del edificio.
PROGRAMA II
En este programa se incluyen los gastos atinentes de Aseo de vías, Recolección de basura,
Cementerio, Parques y ornatos, Servicios sociales y complementarios, Depósito y tratamiento de
basura, Mantenimiento de edificios y Desarrollo urbano.
REMUNERACIONES
Se presupuesta para reforzar la partida de suplencias considerando la pandemia del COVID -19,
SERVICIOS
Se presupuesta (/12.000.000 en servicio generales de Deposito y tratamiento de basura
para reforzar dicha partida el monto improbado en ordinario por no cumplir Regla fiscal la cual
de acuerdo con la Ley ya no nos aplica esto con el fin del pago de tonelada de residuos sólidos
en el relleno sanitario de Cariari,
Esta municipalidad contaba con un vertedero de desechos sólidos, el cual a la fecha ya no
está operado debido a un cierre técnico; los gastos de operación que se generaban en dicho
vertedero eran sustancialmente menores a los que demanda un relleno sanitario.
Que por resolución de recurso de amparo de las nueve horas y cuarenta y cinco minutos, del
veintiocho de junio de dos mil diecinueve, voto n*2019011756, la Sala Constitucional declaro
sin lugar un recurso de amparo presentado en contra de la Municipalidad de Guácimo, ya que
acredito que el vertedero en donde se hacía el manejo de los desechos tuvo el seguimiento y
acompañamiento del Ministerio de Salud, sin embargo la Sala Constitucional en el considerando
IV de esa resolución, le indica a la Municipalidad de Guácimo, lo siguiente: “ 1V.- Ahora bien, no
omite indicar este Tribunal que deberá la Municipalidad de Guácimo tomar en consideración las
manifestaciones vertidas por la SETENA, en cuanto al tema de la requisición de la viabilidad
ambiental, así como las indicaciones que al respecto le ha referido el Ministerio de Salud, en lo
tocante a esta situación, ello, de previo a adquirir el terreno que indica, es el que usará para la
instalación del nuevo relleno. Asimismo, es obligación de la Municipalidad actuar conforme a
Derecho, y evitar efectuar algún tratamiento de desechos al margen de la legalidad, lo anterior,
en aras de proteger el medioambiente”. Por ende, en cumplimiento de lo anterior, es que la
Municipalidad de Guácimo, debe realizar la contratación de un relleno sanitario que disponga de
los permisos al día para prestar dicho servicio.
El relleno sanitario que cumple con los permisos está ubicado en Cariari de Pococí, lo que
implicó un aumento en el costo del servicio dado que actualmente se debe cancelar un monto de
¿+ 17.500.00 por tonelada enviada.

£Municipalidad de Guacímo
Acta NO 62-2020
S.E. NO 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 33.
No incluir estos recursos implicaria incumplir con obligaciones establecidas por el
ordenamiento jurídico en cuanto a la disposición final y tratamiento de los desechos sólidos
recolectados en el Cantón de Guácimo y aún más grave una posible suspensión del servicio
que generaría afectaciones a la salud pública y el medio ambiente. En todo caso ya está
municipalidad está en el proceso de estudios técnicos para la actualización de la tarifa de los
servicios municipales las cuales por la emergencia del COVID 19 no se han podido aplicar.
En mantenimiento de edificios se refuerza partida de servicios básicos agua (1.000.000 y
electricidad (5.000.000 para concluir el año, servicios generales (1.200.000 para fumigación
del edificio en caso de algún contagio de COVID 19 y recarga de extintores, mantenimiento y
reparación de equipo de oficina por alguna eventualidad dentro del edificio.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se presupuesta para compra de suministros para protección por recomendación del
Ministerio de salud por la pandemia del COVID19 para los diferentes departamentos, se refuerza
(5.000.000 en combustibles y lubricantes de recolección de basura monto improbado por
contraloría en el ordinario y extraordinario 1-2020 para los recolectores tomando en cuenta que
a fin de año aumenta los viajes al botadero, en mantenimiento de edificios se refuerza
materiales y productos de uso en la construcción para eventuales arreglos en el edificio.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se refuerza la partida de prestaciones por alguna incapacidad considerando lo del COVID 19.
CUENTAS ESPECIALES
Se incluye fondo de aporte de Japdeva para medio ambiente y monto de presupuesto
ordinario y extraordinario 2020 del Comité de Persona Joven según oficio CPJ-DE-OF-80-2020.
PROGRAMA III
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en lo subprograma,
Edificios, Vías de comunicación terrestre y Otros proyectos.
REMUNERACIONES
Se incluye jornales con sus respectivas cargas sociales y agúinados para ejecutar el proyecto
continuación del centro de acopio.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Aquí se presupuestan las contrapartidas que dan contenido a los insumos necesarios para dar
apoyo a los proyectos determinados, vías de comunicación, y en Dirección Técnica Se
presupuesta para compra de suministros para protección por recomendación del Ministerio de
salud por la pandemia del COVIDÍ9
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se refuerza la partida de prestaciones por alguna incapacidad considerando lo del COVID 19.
AUDITOR!
INTERNA >

281
Ae, MUNI
5 DE GUACIMO
AUDITORIA
ca INTERNA
Acta N* 62-2020
S.E. N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 34,
BIENES DURADEROS
Se incluye M10.715.601.00 en construcciones adiciones y mejoras para realizar el proyecto
Conclusión de capilla de velación y construcción de aceras del cementerio de Guácimo y vías de
comunicación para los siguientes proyectos:
O0 ¡O0-Realizar al menos 100km de mantenimiento rutinario en diferentes caminos 20,000,000.00|
T6 |T6-7-06-016-00 (ENT.N.248) EL LIMBO - (ENT.C.026) LOS CORRALES (7.8) 230,169,660.00
v0 |UO0-7-06-119-00 (ENT.N.32)-ENTRADA - (ENT.C.001) LA ANGELINA (0,5) 31,240,195.00
W3 |W3-7-06-169 (Ent.C.017) LA ARGENTINA- FINAL DE CAMINO, T.GDE(PARCE 53,477, 898.66
W4. |W4-7-06-033 (ENT.C.012) FINCA LA LUISA Final Camino, ENT. C. PARQUE Ng  60,372,293.81
WS |WW5-7-06-015 (Ent.N.32) IROQUOIS Final Camino, (ENT.C.028) TIERRA GRAND] 66,118,394.64|
W6 |W6-7-06-028 (Ent.N.32) COLINAS, (ENT. C.030) LAS DELICIAS Final Camino, ( 122,721,392,93|
W8 [W8-camino 7-06-038 (Ent N 248 Guacimo a Ent 027 El Eden)cunetas 11,324,000.00|
Se rebajan por solicitud de Servicios de infraestructura y obra pública oficio SIOP 792-2020 los
proyectos del ordinario 2020 según lo indicado en el Alcance digital N*197 Gaceta N*%186 DEL 19
de julio del 2020 por un monto de /323.436.910.00.
F 02 [VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 323,436,910.00|
FP 1  |Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal 12,253,910,00
V1 [V1--7-06-003-00 (ENT.C.038) PLAZA EL HOGAR - (ENT.C.001) LA SELVA (1.8)]  141,183,000.00|
X6  |X6-7-06-156 Alcantarillado en el camino 30,000,000,00
X9 |X9-7-06-008 Alcantarillado en el camino 47,000,000.00
Y7 |Y7-Alcantarillado de proyectos con la CNE(Torito,La Lucha,Aguas Claras) 12,000,000.00]
Z1 |Z1-7-06-028 Relastreo en el camino -INDER 14,000,000.00
00 |00-Realizar al menos 100km de mantenimiento rutinario en diferentes caminos q 60,000,000.00
01 |01-Colocar al menos 2000 alcantarillas en la red val cantonal para solucionar pr 7,000,000,00)
Justificación de las rebajas: las partidas de intereses y comisiones sobre prestamos se
rebajan debido a que no se tramitara el préstamo para la compra de la maquinaria municipal.
Se eliminan los proyectos de mejoramiento de camino Plaza el Hogar - La Selva, construcción de
uno de los pasos de alcantarilla del camino Entrada la Culebra y el proyecto de construir un paso
de alcantarilla en Cartagena para el presente año y se retoma en el presupuesto 2021.
Se elimina el proyecto de alcantarilla CNE torito ya que este presupuesto estaba como
contrapartida del proyecto original, sin embargo, la CNE ya realizo el concurso de licitación sin
esta contrapartida.
Se eliminan 14 millones del proyecto BID microempresas debido a que sobró de la contrapartida
que le corresponde a la Municipalidad.
Se eliminan 60 millones de la partida de minerales del proyecto de mantenimiento rutinario
debido a que actualmente se cuenta con 4000m3 de base comprada desde el 26 de agosto de
2019, según orden de compra 11496.
Se eliminan 7 millones del proyecto de alcantarillas en el cantón debido a que se pretendía
contratar un inspector para este proyecto, sin embargo, debido a que no se ejecutaron los
préstamos para ejecución de proyectos, el departamento está administrando este proyecto por
vía administrativa.

Acta N* 62-2020
S.E. N% 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N? 35.
PLAN OPERATIVO ANUAL
"MUNICIPALIDAD DE GUÁCIMO
2020
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA !: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que
los programas de servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PLAN DE
DESARROLLO
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA
PROGRAMACIÓN DE LA META
META
%
INDICADOR
Pr a
AREA Y/O OPERATIVOS
ESTRATÉGICA Código
No.
ONSALOS |
Descripción
9qseules y
%
ASTIMACION
PRESUPUESTARIA;
DADAAETA
FUNCIONARIO
RESPONSABLE ACTIVIDAD
U SEMESTRE
Desarrollo
Institucional
¡Apoyar los servicios y
proyectos que brinda la
municipalidad en forma
eficiente ¡Operativo
Cumpir con fas|n? metas!
remuneraciones del personal, |contratacione|
mantener los servicios al día,|s
proveer de materiales y
sumínistros a los
departamentos y en caso del
una incapacidad cumplir con|
0%
las obligaciones
100%
Coordinadores de|Administració
area n General
8 894 000.00
Desarrollo
Institucional
¡Cumplir con las 2
obhfgaciones por pagar adquirida con el
Operativo
Cancelar el 100% de la deuda|% cancelado|
IFAM tantolatiFAlA
intereses como amortización
0%
300
100%
Departamento dejAdmimstració
contabilidad n de
Inversiones
Propias
4 680 264,55
Desarrollo
Institucional
¡Transfer y mantener los|
fondos de los recursosjOperativo 3
indicados en la ley
recursos aprobados
¡Transferir al menos 80% de los|% de
38%
presupuesto
transferido
50
623%
Coordinador areajRegistro del
financiera deuda, fondos
y aportes
3 925 285,24
Equipamiento ¡Cumplir con al normaativa
NICSP
Compra de un
Mejora 4 integrado
sistema|1
sistema!
integrado
100%
Encargado delAdministració
informatica y¡n de
coordinadores [inversiones
Propias
20 700 000,00
Desarrollo
Institucional
Mejorar la infraestructura!
para dar una atencion masi
confortable a los
'contribuyenbtes
fa remodelación del edi
Mejora 5 imunicipal)
Realizar un proyecto (ConcfuiriN? de
iciojproyectos
realizados
Departamento de|Administració
infraestructura  yjn dej
obra publica Inversiones
30 152 083,76
Propias
SUBTOTALES
0,4
3,6
78 351 634,55
TOTAL POR PROGRAMA
9%
91%
25% Metas de Objetivos de Mejora
0%!
100%
75% Metas de Objetivos Operativos
13%
88%
Á Metas formuladas para el programa
GUACIMO
DITORIA
TERNA
"
+
al
palídad de 5
y
r
UACÍMI a,
282

283
DE GUACIMO
AUDITORIA
: INTERNA
Y
y
ACtmo
dad de Su
lí
r
r
ícipa
=
y
Acta N% 62-2020
S.E N9* 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. N0 36.
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE GUÁCIMO
2020
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar serácios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANFICAC PLANIFICACIÓN OPERATIVA
'N
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
DESARRO META = > FUNCIONARI
£ £ %
AMLINICIRAL o OPERATIVOS, pa INDICADOR | $ * i Ñ RESPON sam] SERVICIOS
AREA É £ E 1 SEMESTRE H SEMESTRE
ESTRATÉG ña Ed
ma Código | No. Descripción -= =
Desarrollo |Suphr al personal porlOperatwvo 1 ¡Contratacion de personal y|N? 0% 100 100% |Coordimador [01 Aseo del 671 605,75]
social incapacidades , compa de pago de incapacidades yideactividades servicios vías y sitios:
productos para resguardar compra de productos comojrealizadas ¡ambientales [públicos
medids de seguridad porl medidas santanas del
COVID 19 Ministerio de salud por lel
¡COVID 19
Serncios Suplir al personal poriOperativo| 2 [Contratacion de personal y|N” de viajes 0% 100 100% [Coordmnador [02 3 204 190,95]
incapacidades , compa de pago de incapacidades ylrealizados ¡servicios Recolección
productos para resguardar compra de productos como! ¡ambientales [de basura
medids de seguridad por| medidas sanitarias del|
CCOVID 19 Ministerio de salud por le
¡SOVID 19
Servicios Suplir al personal porlOperatwo| 3 [Contratacion de personal y¡N* de viajes| 0% 100 100% ¡Coordimadar [04 620 523,95|
incapacidades , compa de pago de incapacidades y|realizados servicios Cementerios
productos para resguardar; icormpra de productos como! ¡ambientales
medids de seguridad por medidas sanitarias del]
COVID 19 Ministerio de salud por lel
COVID 19
Servicios — |Supir al personal porl 4 [Contratación de personal yÍN” proyectos| 0% 100 | 300% [Coordinador [05 Parques y! 733 285,85,
incapacidades , compa del pago de imcapacidades yirealizado servicios obras de
productos para resguardar icormpra de productos como| ¡ambientales [omato
imedids de seguridad por; medidas sanitarias del|
COVIO 19 Ministerio de salud por lel
¡COVID 19
Sercios Suplir at personal por[Operauvo $ ¡Contratación de personal y|N% proyectos| 0% 100 100% ¡Cordmador 525 523,851
incapacidades , compa del pago de incapacidades yireafizado de servicio
productos para resguardar| compra de productos como! socia!
imedids de segundad por medidas samtanas del
¡COVID 19 Ministerio de salud por tel
¡COVID 19
Desarrollo [Tratar los residuos no|ejora 5 [Tratar en un sitio deja? dej 0% 100 100% [Coordinador |16 Depósito y. 12 034 875,00]
social valorizables del cantón en disposición final adecuadojactividades ¡servicios tratamiento
jun sitio de disposición final jes de residuos ordinarios jrealizadas ambientales ¡de basura
adecuado y
¡ambientalmente
responsable

Acta N* 62-2020
S.E. N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 37.
Desarrollo [Contar con los recursos! 7 ¡[Realizar al menos  4[m del 0% 4 100% lalcaldia 17 8 938 621,84
social necesarios para dar actividades: recarga  defactividades iHantenimient
mantenimiento y recursos, extintores , mantenimiento dellrealizadas 'o de edificios
basicos al edificio edificio, reafizar fumigacion del
municipal edifcio y compra de insumos]
para complir con medidas de
sanitarias por recomendación!
del Ministerio de salud en caso
de contagio por COVID 19
ES
Servicios |Recolectar los desechos|Operativo| 8 [Proveer del combustibles para|N de litros 0% 1 100% ¡Coordinador |02 5 000 000,00
sófidos residenciales y| los camiones recolectores de servicios Recolección
comerciales del cantón de basura ¡ambientales [de basura
Guácirno
Desarrollo Brindar un servicio|Mejora 9 [Realizar al menos 1 proyectosin? proyectols| 0% 1 100% ¡Comité de la/10 Senicios| 7623 550,64
social social los habitantes del del Comité de la Personalrealizados Persona Sociales yl
cantón ¡Joven ¡Joven complementa
rios.
Desarrollo [Suplir al personal por[Operativo| 10 [Contratacion de personal y[N? 0% 1 100% ¡Servicios 664 908,70
soc incapacidades , compa de pago de incapacidades yideactividades Ciudadanos
productos para resguardar! compra de productos comojrealizadas
medids de seguridad porl medidas sanitarias del
COVID 19 Hinisteño de salud por le
COVID 19
Desarrallo Brindar un servicio Realizar un proyecto social del[N* 0% 1 100% [Servicios 2 838 403,99]
social social la os habitantes del Operatí 41 ¡medio ambiente deactividades Sociales y
cantón relacionado con ell Paro realizadas complementa!
medio ambiente ños.
SUBTOTALES 1,0 11,0 0,00; 42 855 290,42
TOTAL POR PROGRAMA 8% 92%
r
unicip
alidad de (5
r
uacimo
AUDITORIA
INTERNA
GUACIMO

Acta N% 62-2020
S.E. N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 40.
Conocido el Presupuesto Extraordinario N* 03-2020 y Plan Operativo, el el Presidente
Municipal “Reg. José Leoncio Orozco Peraza, procede a someterlo a votación manifestando: :
Los Señores y Señoras Regidores(as) que estén de acuerdo en aprobarlo, en forma
definitiva y que se dispense de todo tramite de Comisión, sírvase levantar la
mano, aprobado firmemente por unanimidad, por lo tanto se acuerda:
Este Concejo Municipal por unanimidad acuerda: Aprobar en todas sus
partes el Presupuesto Extraordinario 3-2020, mismo que fue visto al nivel más bajo de
detallado, por un monto de € 409.624.178.01 y el Plan Anual Operativo correspondientes al
periodo 2020. Se dispensa de todo trámite de Comisión.
Acuerdo N% Dos. Aprobado por unanimidad, en forma definitiva, Acuerdo en firme
En uso de la palabra el Presidente Municipal -Reg. José Leoncio Orozco Peraza, dice:
Muchas gracias Don Carlos y Doña Verita por su participación.
En uso de la palabra la Licda. Vera Zúñiga Torres - Encargada de Presupuestos, dice:
Muchas gracias a Ustedes por su atención y aprobación en realidad esta situación que se
dio, fue algo que monos esperábamos, muchas gracias porque al Ustedes aprobar este
presupuesto por unanimidad, nos permite que nosotros podamos enviarlo pronto a la
Contraloría General de la República, esperando una buena respuesta de parte de ellos. De
nuestra parte agradecerles a todos.
En uso de la palabra el Reg. William Fajardo Fajardo, dice: Mi intervención es un
aporte a manera de observación, ya que aparte de este año que nos resta por concluir, si
Dios lo permite nos queda tres años más, como parte de este Concejo Municipal, por to
tanto, mí consulta es, ¿Qué posibilidades existen de que en la planeación laboral que Usted
como Encargada de Presupuestos realiza, pueda incluir la programación de un taller enfocado
en el tema de presupuestos, para los que estamos interesados en conocer cómo se trabaja
la elaboración de presupuesto a nivel municipal?, para conocer a que actividades
corresponde las cosas que se incluyen en cada programa, porque no es lo mismo que
Usted me diga mi oficina está abierta a que Yo llegue en cualquier momento y talvez no
me vayan a atender de la mejor manera, por las diversas ocupaciones que pudieran tener
en ese momento, entonces más bien seria facilitar un espacio dentro de la agenda de
trabajo de Ustedes, para poder tener un conocimiento más amplio en el tema presupuesto
municipal, porque no se si todos estarán consientes de todo lo que incluye Cada
programa, por esta razón sería bueno aprender, en micaso particular Yo manejo la parte
contable de una escuela que noes lo mismo que el de una Municipalidad, la cual contiene
diferentes aspectos y documentación que se tiene que presentar, por eso nose si está
dentro de su alcance o en su planeamiento del próximo año 2021, la posibilidad de que
podamos ser participes de un pequeño taller relacionado con el tema de presupuestos.
En uso de la palabra el Presidente Municipal -Reg. José Leoncio Orozco Peraza, dice:
Don William, para aclararle y darle respuesta asu observación, de hecho Don Luis -
Planificador de esta Municipalidad, ya tiene programada una capacitación, que impartirá,
Don Roberto Sánchez - Exfuncionario de la Contraloría General de la República, lo que
sucede es que nose ha podido llevar a cabo por motivo de la pandemia, pero si ya se tiene
programado una capacitación para todo el Concejo Municipal. Eso fue lo primero que Yo le
solicite a Don Luis.
En uso de la palabra el Reg. William Fajardo Fajardo, dice: Si este Ente externo no lo
pudiera impartir, talvez la compañera de Presupuestos nos lo podría dar, es un recurso
que tenemos a la mano, Ustedes manejan el presupuesto, tienen la capacidad y el
conocimiento para poderlo impartir.
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INTERNA |
Acta N% 62-2020
S.E. N2 21-2020
Fecha: 15-10-2020
Pág. NO 41.
En uso de la palabra el Presidente Municipal -Reg. José Leoncio Orozco Peraza, dice:
Ya la capacitación esta programada, lo que sucede es que nose ha podido impartir, Yo he
hablado con Don Luis, lo que pasa es que Ustedes saben que estamos con la situación de
la pandemia que es lo que lo ha impedido. Igualmente Don Carlos - Contador, Ustedes dirán
si quieren de una u otra manera ceder el espacio.
En uso de la palabra la Licda. Vera Zúñiga Torres - Encargada de Presupuestos,
dice: Al menos de mi parte Yo estaría de acuerdo, Don Carlos y mi persona estamos en
un aprendizaje pero Yo creo que sí. Creo que tenemos un poquito de conocimiento para
transmitirle a Ustedes y Yo estaría anuente a hacerlo.
En uso de la palabra el Presidente Municipal -Reg. José Leoncio Orozco Peraza, dice:
Muchísimas gracias y finalizo la sesión del día de hoy, muchas gracias a todos.
Concluye la sesión el Presidente Municipal, Reg. José Leoncio
Orozco Peraza, siendo las dieciséis horas, veinte minutos.
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Jeanneth rd Stewart
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Gerardo Fuentes González :
Alcalde A Sra
DE GUÁCIMO
” ALCALDE MUNICIPAL