Ordinaria 104 · 2022-04-26
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Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión ordinaria N.º 104 del 2022-04-26 + número de acuerdo.
Acuerdos en esta acta
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- Acuerdo 1 (pág. 2) · unanime · firme · aprobado ACUERDO N°1 Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “1.1. Acoger en todas sus partes el dictamen emitido por la comisión de Zona Marítimo Terres…
- Acuerdo 2 (pág. 3) · unanime · firme · aprobado ACUERDO N°2 Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “ 2.1. “Dispensar del trámite de comisión de acuerdo con el artículo 44 del Código Municipal…
- Acuerdo 3 (pág. 11) · unanime · firme · aprobado ACUERDO N°3 Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “3.1. Dispensar del trámite de comisión el presupuesto extraordinario 1-2021”. Votan a favor…
- Acuerdo 4 (pág. 57) · unanime · firme · aprobado ACUERDO N°4 Con cuatro votos a favor de cinco presentes SE ACUERDA: “4.1. Dispensar del trámite de comisión”. ACUERDO UNANIME Y FIRME 42.…
- Acuerdo 5 (pág. 58) · unanime ACUERDO N°5 Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “5.1. “Nombrar en la junta de Educacion de la Escuela denominada Confederacion Suiza de la C…
ACTA 104-22
26/04/2022
ACTA N° 104-2022
PERIODO CONSTITUCIONAL
2020-2024
ACTA NÚMERO CIENTO CUATRO - DOS MIL VEINTIDOS DE LA SESIÓN ORDINARIA QUE
CELEBRA EL CONCEJO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE CÓBANO EL DÍA VEINTISEIS DE
ABRIL DEL AÑO DOS MIL VEINTIDOS A LAS DIECISIETE HORAS EN LA SALA DE
SESIONES DE ESTE CONCEJO
Con la presencia de las siguientes personas:
PRESIDENTE
Eric Francis Salazar Rodríguez
CONCEJALES PROPIETARIOS
William Morales Castro
Carlos Mauricio Duarte Duarte.
Minor Centeno Sandi
Manuel Ovares Elizondo
CONCEJALES SUPLENTES
Kemily Rebeca Segura Briceño
Cristel Gabriela Salazar Cortes
INTENDENTE
Sr. Favio López Chacón
ASESORA LEGAL
Lic. Rosibeth Obando
SECRETARIA
Roxana Lobo Granados
AUSENTES
CONCEJALES PROPIETARIOS
Eduardo Sánchez Segura.
CONCEJALES SUPLENTES
Se comprueba el quórum y se da inicio a la sesión sometiendo a consideración del Concejo
el orden del día propuesto para esta sesión
ARTICULO I. ORACION
ARTICULO II. RATIFICACION DE ACTAS
ARTICULO III. AUDIENCIAS Y JURAMENTACIONES
ARTICULO IV. MOCIONES
ARTICULO V. ASUNTOS DE TRÁMITE URGENTE
ARTICULO VI. INFORME DE LAS COMISIONES
ARTICULO VII. INFORME DE LA ASESORA LEGAL
ARTICULO VIII. INFORME DE LA INTENDENCIA Y LA ADMINISTRACION
ARTICULO lX. CORRESPONDENCIA
ARTICULO X. INFORME DE LOS CONCEJALES
ARTICULO I. ORACION
A cargo de la Secretaria
ARTICULO II. RATIFICACION DE ACTAS
a. Se somete a ratificación el acta ordinaria 103-22 la cual se ratifica en todas sus partes.
ARTICULO III. AUDIENCIAS Y JURAMENTACIONES
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26/04/2022
SE DISPENSA
ARTICULO IV. MOCIONES
SE DISPENSA
ARTICULO V. ASUNTOS DE TRÁMITE URGENTE
SE DISPENSA
ARTICULO VI. INFORME DE LAS COMISIONES
a. COMISION ESPECIAL PERMANENTE DE ZONA MARITIMO TERRESTRE
ASUNTO. AVALUO M MASAI S.A.
En reunión sostenida por la comisión especial permanente de Zona Marítimo Terrestre el día
veintiséis de abril del año dos mil veintidós , en la sala de sesiones del Concejo , presentes los
miembros Eric Salazar, William Morales y Carlos Duarte. Y la presencia de la Asesora Rosibeth
Obando, se tomó el siguiente:
DICTAMEN DE COMISION
ASUNTO: APELACION AVALUO SOCIEDAD M MASAI S.A.
Documentos analizados para poder dictaminar:
1. Pase CMS 098-2022
2. OFICIO INT-2022-131
3. OFICIO L-ZMT-016-2022
4. Expediente 2793-05
Considerando:
→ Que existe en el expediente número 2793-05 del Depto. de ZMT nota firmada por el Sr.
Jean Pierre Ratton Charbonnel representante legal de MMasai S.A. en el cual manifiesta
formalmente desestimiento al recurso de apelación interpuesto contra el avalúo N° CYV-
020-2016.
→ Que además se conocen OFICIOS L-ZMT-0103-2021 Y L-ZMT-016-2022 los cuales
indican fecha a partir del cual regirá el avalúo impugnado y desistido, anotando que el
avalúo N° CYV-020-2016 regirá a partir del periodo siguiente a la aceptación del
desestimiento por parte de este Concejo Municipal
Por tanto:
Una vez analizada la solicitud y los documentos necesarios, esta comisión recomienda al honorable
Concejo Municipal de Distrito de Cobano lo siguiente:
Recomendación N°1. Se acepte el desestimiento al recurso presentado contra el avalúo N° CYV-020-2016
por parte del Sr. Jean Pierre Ratton Charbonnel representante legal de la sociedad anónima denominado
MMasai”***************
Recomendación N°2. Informar a la administración que el avalúo N° CYV-020-2016 de la Sociedad MMasai
S.A. regirá a partir del año 2023”. ES TODO
ACUERDO N°1
Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “1.1. Acoger en todas sus partes el dictamen
emitido por la comisión de Zona Marítimo Terrestre .*****
1.2. Aceptar el desestimiento al recurso presentado contra el avalúo N° CYV-020-2016 por parte
del Sr. Jean Pierre Ratton Charbonnel representante legal de la sociedad anónima denominado
MMasai e informar a la administración que este avalúo rige a partir del año 2023”. ACUERDO
UNANIME. Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodriguez, Manuel Ovares Elizondo, Kemily
Segura Briceño (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario Minor Centeno
Sandi), Eduardo Sánchez Segura y William Morales Castro.
ARTICULO VII. INFORME DE LA ASESORA LEGAL
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26/04/2022
ARTICULO VIII. INFORME DE LA INTENDENCIA Y LA ADMINISTRACION
a. OFICIO N° INT-2022- 156 ASUNTO. SOLICITUD DE APROBACIÓN DE PRESUPUESTO
PLURIANUAL
Por medio de la presente en las primeras líneas de este documento, extiendo mi cordial saludo, así mismo de la
manera más atenta procedo a remitir presupuesto plurianual para que el mismo se conozca en la próxima sesión.
Por lo tanto, le solicito de la manera más atenta una vez se conozca en todas sus partes el presupuesto plurianual,
se apruebe en todas sus partes y sea incluido en dicha acta.
CONSIDERANDO:
© Que mediante OFICIO INT-2020-3156 la Intendencia solicita la aprobación de la
Información Plurianual 2022-2025 correspondiente al presupuesto 2022
ACUERDO N°2
Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “ 2.1. “Dispensar del trámite de comisión de
acuerdo con el artículo 44 del Código Municipal, la cual resulta aprobada por unanimidad.
ACUERDO UNANIME Y FIRME
2.2. Aprobar la información del Plurianual 2022-2025 correspondiente al presupuesto ordinario
2022, la cual se detalla a continuación:
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022 Votan a favor los Concejales propietarios William Morales Castro, Eric Francis Salazar Rodriguez, Eduardo Sánchez Segura, Manuel Ovares Elizondo y Minor Centeno Sandi. Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO 2.3 Remitir a la Municipalidad de Puntarenas para lo que corresponde”. Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodriguez, Manuel Ovares Elizondo, Kemily Segura Briceño (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario Minor Centeno Sandi), Eduardo Sánchez Segura y William Morales Castro.Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal
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el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo DEFINITIVAMENTE
APROBADO
b. OFICIO N°INT-2022-167. ASUNTO. REVISION Y APROBACION DE PRESUPUESTO
EXTRAORDINARIO 2022
Estimados Señores:
En las primeras líneas de este presente documento, procedo a saludarles y desearles éxitos en sus funciones
diarias, a la vez me permito comunicarles que se procede a detallar la información y números del presupuesto
extraordinario 2022.
0 REMUNERACIONES 42,808,710.00
0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 22,761,495.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos -
0.01.02 Jornales 12,999,439.00
0.01.03 Servicios especiales 9,762,056.00
En esta parte de remuneraciones, se describe montos específicamente para servicios solicitados por lo
departamento de Zona Marítimo Terrestre y Desarrollo Urbano, así como todas las cargas sociales y lo que
corresponde según la ley, dentro de ellos Jornales Ocasionales y Servicios Especiales.
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 14,773,239.00
0.03.01 Retribución por años servidos 931,500.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión -
0.03.03 Decimotercer mes 12,117,965.00
0.03.04 Salario escolar 1,723,774.00
Acá se detalla parte de ingresos que debían de presupuestarse para hacerle frente a los aguinaldos y salario escolar,
que no pudieron ser incluidos en el presupuesto ajustado ordinario 2022 y se debía completar para el monto total
a pagar.
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 2,795,844.00
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 2,668,761.00
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 127,083.00
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 2,478,132.00
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 1,334,379.00
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 762,502.00
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 381,251.00
Acá se determina todo lo concerniente a los fondos para la contribución de obrero patronal, de la Caja
Costarricense del Seguro Social y del Banco Popular y Desarrollo Comunal, así como los fondos de pensiones y
otros fondos de capitalización laboral.
1 SERVICIOS 572,032,488.63
1.01 ALQUILERES 99,990,000.00
Solicitado por parte del departamento de Gestión Ambiental, para hacerle frente a los alquileres de maquinaria
para la recolección de los residuos sólidos, importante para mantener el Distrito libre de basura.
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 2,505,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1,000,000.00
1.02.03 Servicio de correo 10,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 495,000.00
Esto es para hacerle frente a la parte que genera el programa de Educativos Culturales y Deportivos, como pagos
de agua, luz, teléfonos y otros.
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1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 44,474,634.27
1.03.01 Información 20,315,634.27
1.03.04 Transporte de bienes 30,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 20,029,000.00
1.03.07 Servicios de tecnologías de información 4,100,000.00
En los cuadros que se detallan en esta parte, es para el pago de publicaciones en la gaceta, para el proyecto de
rotulación e identificación del Distrito de Cóbano. Así como el transporte de algunos bienes que sean requeridos
por este Concejo, el pago de comisiones, como el de los datafonos y otros. Además, para el mantenimiento del
Sistema Integrado Municipal. Pago de renovación o adquisición de firmas digitales o pagos al SICOP.
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 223,214,207.76
1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 165,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 200,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 43,014,207.76
Iniciamos detallando información en esta parte se presupuesta en la parte de jurídicos, posibles pagos para cobro
judicial, procesos de la administración general y auditoría. Pago para obtener plan regulador urbano, servicios de
ingeniería y arquitectura para tajo permanente y servicios para el departamento vial. Además, como solicitado por
el departamento de auditoría y administración en lo que respecta a los servicios en ciencias económicas y sociales
para diferentes tareas. En la parte Otros Servicios Gestión y Apoyo, es para atender la revisión técnica de
vehículos, compra de figuras iluminarias para la época de navidad y pago al INVU.
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 9,730,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 4,150,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 5,580,000.00
Con esta parte se cubren los viáticos de los diferentes funcionarios, en las salidas que se realizan a diferentes
lugares del país para atender situaciones meramente a lo que concierne a esta Institución.
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 20,640,000.00
1.06.01 Seguros 20,640,000.00
Con estos fondos se cubren los pagos para seguros y pólizas de las máquinas y vehículos pertenecientes a esta
Institución Pública.
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 5,850,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1,850,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4,000,000.00
Con este asignación e inclusión al presupuesto se procede a atender todo lo requerido en la parte de Educativos
Culturales y Deportivos, en los diferentes procesos que se dan en dicho programa.
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 164,628,646.60
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,000,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 136,917,147.55
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 19,136,499.05
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,000,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 3,125,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 2,450,000.00
En lo que describe lo presupuestado según este cuadro y sus códigos, se refiere a mantenimiento de edificios
municipales, mantenimiento de vías de comunicación del Distrito, equipos de transporte de las unidades,
asignados a los diferentes departamentos, equipos de cómputo, mobiliarios de las diferentes oficinas, equipos de
comunicaciones.
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.99.05 Deducibles 1,000,000.00
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Esta parte es solicitada por el departamento de Gestión Ambiental, para requerimientos que requiere el programa
de Recolección de Basura.
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 103,763,951.91
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 32,243,001.85
2.01.01 Combustibles y lubricantes 28,393,001.85
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 100,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,650,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 100,000.00
Este es para hacerle frente a lo que son combustibles que requieren las diferentes maquinas y vehículos
municipales, así como para la compra de tintas para los equipos de las oficinas y otros productos farmacéuticos
y medicinales, además de productos químicos y conexos.
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 200,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 200,000.00
En esta parte se describe una solicitud de parte del departamento de sanidad para el apoyo de algunas actividades
del departamento en proyecciones de recolección de residuos sólidos, como la compra de algunos refrigerios.
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 36,357,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 30,350,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 200,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,107,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 300,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 200,000.00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 4,200,000.00
En esto detallamos que se presupuesta para la atención de mejoras en la parte de educativos culturales y
deportivos, así como la compra de asfalto del departamento Vial.
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 29,358,131.06
2.04.01 Herramientas e instrumentos 4,350,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 25,008,131.06
Se procede a incluir estos montos para la compra de repuestos para la maquinaria y vehículos municipales, así
como herramientas que son utilizadas por funcionarios del departamento de la Unidad Técnica de Gestión Vial.
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 5,605,819.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 900,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 785,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 3,395,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 300,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 225,819.00
Según lo que se indica en este programa, sus códigos y montos que se detallan, se utiliza para la compra de útiles
para oficina y limpieza.
3 INTERESES Y COMISIONES 40,939,992.53
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 40,939,992.53
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 40,939,992.53
Información solicitada por el departamento de la Unidad Técnica de Gestión Vial, para hacerle frente a la
operación de crédito que se mantiene con instituciones públicas financieras.
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 49,952,191.70
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 48,387,328.93
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 1,506,745.38
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 12,970,756.97
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 30,696,921.75
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 3,212,904.84
Información que debe de ser incluida sin excepción en dicho presupuesto extraordinario, puesto que corresponde
a las transferencias de Ley correspondientes.
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6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 1,264,862.77
6.06.02 Reintegros o devoluciones 1,264,862.77
Fondos a presupuestar para realizar reintegro de dinero a algunos contribuyentes por algunas situaciones que se
dieron.
5 BIENES DURADEROS 2,069,721,576.58
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 2,008,317,484.86
5.02.01 Edificios 24,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 1,641,267,484.86
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 343,050,000.00
En esta parte podemos encontrar lo que se está presupuestando para mejora de edificios, construcción de
carreteras, vías de comunicación terrestre, algunos proyectos como:
- Construcción de Bulevar Manzanillo
- Construcción de Alcantarillas de Cuadro sobre la Ruta C6-01-003
- Construcción de Proyecto de Puente sobre el Río Negro y Santiago.
Otros proyectos como:
- Banda Municipal
- Construcción de Parques Playa Hermosa y Montezuma
- Paradas de Buses
- Compra de Terreno Bono Comunal.
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 61,404,091.72
5.01.02 Equipo de transporte 30,869,091.72
5.01.03 Equipo de comunicación 1,705,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2,540,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 11,220,000.00
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 15,000,000.00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 70,000.00
Según lo que se indica en cada uno de los puntos o códigos que se observa, se refiere en general, a compra de
equipo de cómputo, trituradora de papel, teléfonos de oficina, mobiliario de oficina, carro para el departamento
de patentes, equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo y maquinaria, equipo y mobiliario diverso,
así como la pantalla para la nueva digitalización que estará en la sala de sesiones de este Concejo Municipal.
8 AMORTIZACION 44,986,921.65
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 44,986,921.65
8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 44,986,921.65
De lo que se presupuesta en esta parte se toma para la amortización de prestamos de instituciones publicas
financieras de la línea de crédito que mantiene este Concejo Municipal de Distrito de Cóbano.
9 CUENTAS ESPECIALES 40,877,681.96
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 40,877,681.96
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 40,877,681.96
Ya para finalizar con la descripción de los fondos que se han incluido dentro de este presupuesto extraordinario,
tenemos la parte de sumas con destino específico sin asignación presupuestaria, que viene a ser parte del programa
de educativos culturales y deportivos, y la parte de Impuesto por movilización de carga portuaria, una vez
aprobado este presupuesto extraordinario y notificado, se procederá con las modificaciones necesarias, para
proceder con la asignación de dichos recursos.
Para un monto total del presupuesto extraordinario del año 2022 de ₡3,260,500,801.65.
Es por todo lo anterior que les solicito se proceda con la respectiva aprobación de dicho presupuesto
extraordinario 2022 en todas sus partes y posteriormente sea trasladado a la Municipalidad de Puntarenas, para
lo que corresponda.
CRISTEL. La oficina de la mujer no va en este presupuesto
FAVIO. No se permite crear plazas en presupuestos extraordinarios
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CRSITEL. No la plaza sino el espacio para ir adelantando en eso
FAVIO. Para el espacio yo tengo una oficina, pero no el profesional
CRISTEL. Entiendo que ese espacio no es apropiado
ERIC. Viene la remodelación de la sala de sesiones
FAVIO. Si.
WILLIAM. En materia de asfalto que
FAVIO. se hizo una licitación pública que ustedes aprobaron mañana se abren ofertas ojalá que la
que gane sea una empresa responsable, cada año se le asignaran recursos y para el 2023 ni tengo
que hacer concursos solo se establecen rutas. Eso vendrá aquí para adjudicación.
WILLIAM. Con respecto a los senderos la idea era aprovechar los senderos que ya existen y
completarlos de Montezuma a Tambor, el que usted incluyo no existe, yo le presente un proyecto
el año pasado y llegar ahora y encontrarme una propuesta de otro sendero y al final ni uno ni otro.
Ya hasta el SINAC sabia y estaba de acuerdo
CRISTEL. Yo soy de Santa Teresa, pero apoyo a William, por la zona de Montezuma esta echo y
la gente el turista va a hacer esa caminata como parte de su visita, el sendero está casi listo e muy
poco lo que fala talvez algunos sectores donde hay que caminar por la playa,
FAVIO. Pero en el proyecto se debe indicar que se quiere hacer, la infraestructura, si se requieren
huellas, barandas etc. Hagámoslo para el 2023, a mí me encanta su idea, yo lo apoyo. SE hacer
el recorrido y se buscan los permisos.
CONSIDERANDO:
Que se ha conocido el oficio N°INT-2022-167 de la Intendencia en el cual se presenta y
solicita la aprobación del presupuesto extraordinario N°1 para el año 2022
Que el monto total del presupuesto extraordinario número 1-2022 es de tres mil
doscientos sesenta millones quinientos mil ochocientos un colones con 65/100
(¢3,260,500,801.65)
Que se ha conocido la modificación al Plan Anual Operativo 2022
ACUERDO N°3
Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “3.1. Dispensar del trámite de comisión el
presupuesto extraordinario 1-2021”. Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodriguez, Manuel
Ovares Elizondo, Kemily Segura Briceño (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal
propietario Minor Centeno Sandi), Eduardo Sánchez Segura y William Morales Castro. Se somete
a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes,
quedando el anterior acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO
3.2. Aprobar en todas sus partes el presupuesto extraordinario 1-2021 presentado por la
Intendencia por un monto de tres mil doscientos sesenta millones quinientos mil ochocientos
ACTA 104-22 26/04/2022 un colones con 65/100 (¢3,260,500,801.65) y la modificación al Plan Anual Operativo , lo cual se detalla a continuación: SECCION DE INGRESOS
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26/04/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 01-2022
SECCION DE INGRESOS
CÓDIGO DETALLE MONTO Porcentaje Relativo
COBANO
INGRESOS TOTALES 3,260,500,801.65 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 391,490,707.45 12.01%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 286,170,281.27 8.78%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 81,904,227.00 2.51%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 81,904,227.00 2.51%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 81,904,227.00 2.51%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 164,750,000.00 5.05%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.00.00.0.0.000 5,000,000.00 0.15%
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.01.00.0.0.000 5,000,000.00 0.15%
CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 5,000,000.00 0.15%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 159,750,000.00 4.90%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 159,750,000.00 4.90%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,000,000.00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 126,248,000.00 3.87%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 23,502,000.00 0.72%
OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y
1.1.4.3.00.00.0.0.000 6,495,054.27 0.20%
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 6,495,054.27 0.20%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 33,021,000.00 1.01%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 33,021,000.00 1.01%
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 30,000,000.00 0.92%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 3,021,000.00 0.09%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 104,192,103.09 3.20%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 42,795,936.21 1.31%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 42,795,936.21 1.31%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 42,795,936.21 1.31%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 42,795,936.21 1.31%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 42,795,936.21 1.31%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 35,316,166.88 1.08%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 35,316,166.88 1.08%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 35,316,166.88 1.08%
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima (Ley 4071) 35,316,166.88 1.08%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 13,920,000.00 0.43%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 2,000,000.00 0.06%
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 2,000,000.00 0.06%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 11,920,000.00 0.37%
1.3.3.1.09.09.01 Multas por infracción a la Ley de construcciones 10,000,000.00 0.31%
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación declaraciones Patentes 1,720,000.00 0.05%
1.3.3.1.09.09.04 Multa por morosidad Patentes Licores ART.10 200,000.00 0.01%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 12,000,000.00 0.37%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 10,000,000.00 0.31%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 2,000,000.00 0.06%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 160,000.00 0.00%
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros y devoluciones 60,000.00 0.02%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 100,000.00 0.00%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,128,323.09 0.03%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 1,128,323.09 0.03%
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 1,128,323.09 0.03%
Empresariales (licores extranjeros)
3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO 2,869,010,094.20 87.99%
3.1.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO INTERNO 365,500,000.00 11.21%
3.1.1.6.00.00.0.0.000 Préstamos directos de instituciones públicas financieras 365,500,000.00 11.21%
3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 2,503,510,094.20 76.78%
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE 834,547,980.65 25.60%
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO: 1,668,962,113.55 51.19%
ACTA 104-22
26/04/2022
SECCION DE EGRESOS
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 01-2022
EGRESOS TOTALES 3,260,500,801.65 100%
0 REMUNERACIONES 42,808,710.00 1.31%
1 SERVICIOS 572,032,488.63 17.54%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 103,763,951.91 3.18%
3 INTERESES Y COMISIONES 40,939,992.53 1.26%
5 BIENES DURADEROS 2,365,138,863.27 72.54%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 49,952,191.70 1.53%
8 AMORTIZACION 44,986,921.65 1.38%
9 CUENTAS ESPECIALES 40,877,681.96 1.25%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
PROGRAMA I 164,159,358.42 100.00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 61,405,000.00 37.41%
02 AUDITORIA INTERNA 10,429,000.00 6.35%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 43,404,091.72 26.44%
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 48,921,266.70 29.80%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 01-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 164,159,358.42 100.00%
0 REMUNERACIONES 10,000,000.00 6.09%
1 SERVICIOS 56,504,000.00 34.42%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 5,330,000.00 3.25%
5 BIENES DURADEROS 43,404,091.72 26.44%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 48,921,266.70 29.80%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA II
CODIGO DESCRIPCION ASIGNACION
II SERVICIOS COMUNALES 504,952,010.75 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 165,387,516.85 33%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 248,149,935.21 49%
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO
15 39,601,804.27 8%
TERRESTRE
16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 17,974,207.76 4%
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 9,145,000.00 2%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 3,125,535.11 1%
26 DESARROLLO URBANO 14,650,864.00 3%
28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 6,917,147.55 1%
TOTAL PROGRAMA II 504,952,010.75
ACTA 104-22
26/04/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 504,952,010.75 100.00%
0 REMUNERACIONES 32,808,710.00 6.50%
1 SERVICIOS 171,028,488.63 33.87%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 66,133,951.91 13.10%
5 BIENES DURADEROS 221,770,622.69 43.92%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,030,925.00 0.20%
9 CUENTAS ESPECIALES 12,179,312.52 2.41%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
DETALLE DEL PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 2,591,389,432.48 100.00%
GRUPOS
01 EDIFICIOS 20,000,000.00 0.77%
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 1,942,691,063.04 74.97%
06 OTROS PROYECTOS 600,000,000.00 23.15%
07 OTROS FONDOS INVERSIONES 28,698,369.44 1.11%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 2,591,389,432.48 100.00%
1 SERVICIOS 344,500,000.00 13.29%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 32,300,000.00 1.25%
3 INTERESES Y COMISIONES 40,939,992.53 1.58%
5 BIENES DURADEROS 2,099,964,148.86 81.04%
8 AMORTIZACION 44,986,921.65 1.74%
9 CUENTAS ESPECIALES 28,698,369.44 1.11%
CUADROS
ACTA 104-22
26/04/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P G.S S R CATEGORÍA CÓBANO
I 01 ADMINISTRACION GENERAL 1 GASTOS CORRIENTES 61,405,000.00
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 10,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1 1 1 REMUNERACIONES 10,000,000.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 10,000,000.00
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 46,075,000.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 305,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 295,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 30,280,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,150,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 30,000.00
Comisiones y gastos por servicios financieros
1.03.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,000,000.00
y comerciales
1.03.07 Servicio de tecnologías de informacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,100,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 5,200,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
Servicios de desarrollo de sistemas
1.04.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
informáticos
1.04.06 Servicios generales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 0.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 0.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 2,200,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 650,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,550,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2,640,000.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,640,000.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 1,350,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,350,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 4,100,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,300,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,500,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,300,000.00
cómputo y sistemas de información
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 5,330,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2,650,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,150,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN 670,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 670,000.00
y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1,200,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,200,000.00
ACTA 104-22
26/04/2022
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 810,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 285,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 225,000.00
ADMINISTRACION DE INVERSIONES
I 03 2 GASTOS DE CAPITAL 43,404,091.72
PROPIAS
5 BIENES DURADEROS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 43,404,091.72
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 43,404,091.72
5.01.02 Equipo de transporte 2 2 1 Maquinaria y equipo 30,869,091.72
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,705,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 540,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 10,220,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo 70,000.00
REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y
04 48,921,266.70
TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 48,921,266.70
CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.01 48,921,266.70
SECTOR PUBLICO
Transferencias corrientes del Gobierno
6.01.01 1,506,745.38
Central
Transferencias corrientes al sector
6.01.01.01 Aporte Organo Normalización Tecnica 1 3 1 1,506,745.38
público
Transferencias corrientes a órganos
6.01.02 12,970,756.97
desconcentrados
Junta Administrativa del Registro Nacional Transferencias corrientes al sector
6.01.02.01 1 3 1 4,520,236.12
(3% IBI) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 1 3 1 1,157,605.60
público
Transferencias corrientes al sector
6.01.02.07 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788 1 3 1 7,292,915.25
público
Transferencias corrientes a instituciones
6.01.03 30,696,921.75
descentralizadas no empresariales
Consejo Nacional de Rehabilitación Transferencias corrientes al sector
6.01.03.01 1 3 1 1,712,904.85
(CONAPDIS) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) 1 3 1 28,984,016.90
público
Transferencias corrientes a gobiernos
6.01.04 3,212,904.84
locales
Federación de Municipalidades del Pácifico Transferencias corrientes al sector
6.01.04.02 1 3 1 1,500,000.00
Central (FEMUPAC) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.04.03 Union Nacional de Los Gobiernos Locales 1 3 1 856,452.42
público
Federacion de Consejos Municipalidades de Transferencias corrientes al sector
6.01.04.04 1 3 1 856,452.42
Distrito público
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.06 533,937.77
SECTOR PRIVADO
transferencias corrientes al sector
6.06.02 Reintegros o devoluciones 1 3 2 533,937.77
privado
TOTAL PROGRAMA I 153,730,358.42 153,730,358.42
ACTA 104-22
26/04/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA I: AUDITORIA INTERNA
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
COBANO
I 02 AUDITORIA INTERNA 1 GASTOS CORRIENTES
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 10,429,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 29,000.00
FINANCIEROS
1.03.07 Servicio de tecnologías de informacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 29,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 10,000,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8,000,000.00
1.08
MANTENIMIENTO Y REPARACION 400,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400,000.00
cómputo y sistemas de información
TOTAL PROGRAMA I 10,429,000.00 10,429,000.00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-02 RECOLECCION DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3,871,676.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 2,999,439.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,999,439.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 249,853.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 249,853.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 329,938.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 314,941.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 14,997.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 292,446.00
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 157,471.00
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 89,983.00
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 44,992.00
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 111,860,499.05
1.01 ALQUILERES 99,990,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 99,990,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 800,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 800,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 40,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 40,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1,530,000.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,030,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 8,500,499.05
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8,500,499.05
transporte
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.99.02 Intereses moratorios y multas
1.99.05 Deducibles 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 48,924,416.80
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 26,093,001.85
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,893,001.85
2.01.02 Productos farmaceuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN 100,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 22,205,595.95
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 22,155,595.95
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 525,819.00
DIVERSOS
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 225,819.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 730,925.00
CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.06 730,925.00
SECTOR PRIVADO
Transferencias corrientes al
6.06.02 Reintegros o devoluciones 1 3 2 730,925.00
Sector Privado
TOTAL 165,387,516.85 165,387,516.85
ACTA 104-22
26/04/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
COMITÉ DISTRITAL DE DEPORTES Y
248,149,935.21
RECREACIÓN
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 9,100,000.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 2,200,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.02.02 servicio de energia electrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 150,000.00
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 6,000,000.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,000,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,000,000.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 250,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
cómputo y sistemas de informacion
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 12,100,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 1,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 4,000,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Otros materiales y productos de uso en la
2.03.99 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000,000.00
construcción
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 4,000,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 3,100,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,500,000.00
5 BIENES DURADEROS 214,770,622.69
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORA 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 167,050,000.00
5.02.99 Otras construcciones y mejoras 2 1 5 Otras obras 167,050,000.00
5.03 BIENES PREEXISTENTES 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 47,720,622.69
5.03.01 Terrenos 2 2 2 Terrenos 47,720,622.69
9 CUENTAS ESPECIALES 12,179,312.52
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 12,179,312.52
Sumas con destino específico sin asignacion
9.02.02 4 Sumas sin asignación 12,179,312.52
presupuestaria
TOTAL 248,149,935.21 248,149,935.21
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO DE LA ZONA MARITIMO TERRESTRE (GENERAL)
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 15,286,170.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 10,000,000.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 10,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 2,828,936.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 931,500.00
0.03.02 Restricion ejercicio liberal 1 1 1 1 Sueldos y salarios 0.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 986,842.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 910,594.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 1,302,630.00
SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,243,420.00
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 59,210.00
de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1,154,604.00
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 621,710.00
pensiones de la Caja Costarricense de
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 355,263.00
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 177,631.00
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 20,715,634.27
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 3,215,634.27
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,215,634.27
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 14,500,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 14,500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 3,000,000.00
Mantenimiento de edificios locales y
1.08.01 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
terrenos
Mantenimiento y reparacion de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
transporte
Mantenimiento y reparacion equipo de
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
computo
ACTA 104-22
26/04/2022
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,300,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 500,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.03 200,000.00
CONSTRUCCIONES
Materiales y productos electricos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
telefonicos y de computo
HERRAMIENTAS, RESPUESTOS Y
2.04 100,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 500,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 2,000,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 2,000,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,000,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,000,000.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 300,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 300,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 300,000.00
privado
9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACION 0.00
9.2 Sumas sin asignación presupuestaria 0.00
Sumas con destino especifico sin
9.02.02 4 Sumas sin asignación 0.00
asignación presupuestaria
TOTAL 39,601,804.27 39,601,804.27
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-16 DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 17,974,207.76
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 17,974,207.76
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 17,974,207.76
TOTAL 17,974,207.76 17,974,207.76
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICOS
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 3,125,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 3,125,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
comunicación
Mantenimiento y Reparacion Equipo y mobiliario
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,125,000.00
de oficina
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 2,020,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1,350,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
cómputo
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
Otros materiales y productos de uso en la
2.03.99 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
construcción
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 670,000.00
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 670,000.00
5 BIENES DURADEROS 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 4,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORA 4,000,000.00
5.02.01 Edificios 2 1 1 Edificaciones 4,000,000.00
TOTAL 9,145,000.00 9,145,000.00
ACTA 104-22
26/04/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 1,336,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,336,000.00
Mantenimiento y reparacion de equipo
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,336,000.00
de transporte
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,789,535.11
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.02 200,000.00
AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO
2.03 EN LA CONSTRUCCIÓN Y 37,000.00
MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos,
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 37,000.00
telefónicos y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1,552,535.11
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,552,535.11
TOTAL 3,125,535.11 3,125,535.11
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO A S I G N A C I O N
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 13,650,864.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 9,762,056.00
0.01.03 Servicios especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 9,762,056.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1,694,450.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 881,270.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 813,180.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1,163,276.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,110,400.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 52,876.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1,031,082.00
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 555,198.00
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 317,256.00
pensiones complementarias
Aporte patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 158,628.00
laboral
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 1,000,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 1,000,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,000,000.00
TOTAL 14,650,864.00 14,650,864.00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 6,917,147.55
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 6,917,147.55
1.08.02 Mantenimiento de vias de comunicación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,917,147.55
TOTAL 6,917,147.55 6,917,147.55
ACTA 104-22
26/04/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO EXTRAORDINARIO 01-2022
PROGRAMA III
INVERSIONES
Código ASIGNACIÓN
P G S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
GR 1 EDIFICIOS 20,000,000.00
MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA
01 20,000,000.00
DEL EDIFICIO MUNICIPAL (superavit libre)
5 BIENES DURADEROS 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 20,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 20,000,000.00
5.02.01 Edificios 2 1 1 Edificaciones 20,000,000.00
2 VIAS DE COMUNICACIÓN 1,942,691,063.04
01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 498,678.32
GASTOS DE FOMACIÓN DE
5 BIENES DURADEROS 2 498,678.32
CAPITAL
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 498,678.32
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación 498,678.32
Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal
MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO DE
02 1,093,117,539.08
CÓBANO
1 SERVICIOS 185,500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 30,500,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 2 1 2 Vías de comunicación 30,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 2 1 2 Vías de comunicación 500,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 18,000,000.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 2 1 2 Vías de comunicación 18,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 137,000,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 2 1 2 Vías de comunicación 130,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2 1 2 Vías de comunicación 7,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 32,300,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2,000,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 2 1 2 Vías de comunicación 2,000,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 30,000,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2 1 2 Vías de comunicación 30,000,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 2 1 2 Vías de comunicación
cómputo
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 300,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 2 1 2 Vías de comunicación 300,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 1 2 INTERESES 40,939,992.53
3.02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 40,939,992.53
Intereses sobre préstamos de Instituciones
3.02.06 40,939,992.53
Públicas Financieras
3.02.06.1 Banco Popular 1 2 1 Internos 40,939,992.53
GASTOS DE FORMACIÓN DE
5 BIENES DURADEROS 2 789,390,624.90
CAPITAL
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 789,390,624.90
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación 789,390,624.90
ACTA 104-22
26/04/2022
8 AMORTIZACION 44,986,921.65
8.02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 3 3 AMORTIZACION 44,986,921.65
Amortización de préstamos de Instituciones
8.02.06 44,986,921.65
Públicas Financieras
8.02.06.1 Banco Popular 3 3 1 Amortización interna 44,986,921.65
Mantenimiento de la Red Vial Distrito de
Cóbano
CONSTRUCCION DE BULEVAR EN MANZANILLO
03 190,000,000.00
(20% Fondo mejoras zona turística)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 190,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 190,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 190,000,000.00
CONSTRUCCIÓN DE ALCANTARILLA DE
04 CUADRO EN LA RUTA C6-01-003 CARRETERA A 80,547,980.00
RÍO FRÍO (superavit libre)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 80,547,980.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 80,547,980.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 80,547,980.00
CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA VIAL
EN LA ZONA MARÍTIMA TERRESTRE
05 463,026,865.64
(20% Fondo mejoras zona turística+40% Obras
mejoramiento zonas turísticas)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 463,026,865.64
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 463,026,865.64
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 463,026,865.64
CONSTRUCCION DE PUENTE
06 (RIO NEGRO-SANTIAGO) 115,500,000.00
(Financiamiento con el BP)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 115,500,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 115,500,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 115,500,000.00
6 OTROS PROYECTOS 600,000,000.00
COMPRA DE INSTRUMENTOS MUSICALES
01 15,000,000.00
PARA BANDA MUNICIPAL (superavit libre)
5 BIENES DURADEROS 15,000,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 15,000,000.00
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
5.01.07 2 2 1 Maquinaria y equipo 15,000,000.00
recreativo
COMPRA DE FIGURAS ILUMINARIAS (superavit
02 10,000,000.00
libre y 50% cultural)
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 10,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 10,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000,000.00
ROTULACION Y SEÑALETICA DEL DISTRITO DE
03 10,000,000.00
COBANO (superavit libre)
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 10,000,000.00
1.03 10,000,000.00
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000,000.00
ACTA 104-22
26/04/2022
04 FESTIVAL DE LA LUZ (superavit libre) 4,000,000.00
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 4,000,000.00
1.07 4,000,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARQUES: MONTEZUMA
05 60,000,000.00
(20% Fondo mejoras zona turística)
5 BIENES DURADEROS 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 60,000,000.00
05.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 60,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 2 1 5 Otras obras 60,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARQUES: PLAYA
06 100,000,000.00
HERMOSA (20% Fondo mejoras zona turística)
5 BIENES DURADEROS 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 100,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 100,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 2 1 5 Otras obras 100,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARADA DE AUTOBUSES
07 EN EL DISTRITO DE COBANO 16,000,000.00
(Fondo 76% Ley Nº 7729)
5 BIENES DURADEROS 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 16,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 16,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 2 2 1 Maquinaria y equipo 16,000,000.00
SERVICIOS DE INGENIERÍA PARA CONCESIÓN
08 15,000,000.00
DE TAJO PERMANENTE (superavit libre)
1 SERVICIOS 15,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 15,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 15,000,000.00
09 PLAN REGULADOR TERRITORIAL 120,000,000.00
1 SERVICIOS 120,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 120,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 120,000,000.00
COMPRA DE TERRENO PARA PARQUE URBANO
10 MEDIANTE BONO COMUNAL 250,000,000.00
(Financiamiento con el BP)
5 BIENES DURADEROS 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 250,000,000.00
5.03 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 250,000,000.00
5.03.01 Terrenos 2 2 1 Maquinaria y equipo 250,000,000.00
7 OTROS FONDOS E INVERSIONES 28,698,369.44
9 CUENTAS ESPECIALES 28,698,369.44
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 28,698,369.44
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02 28,698,369.44
presupuestaria
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.02 4 Sumas sin asignación 7,063,233.38
presupuestaria (20%ZMT)
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.05 presupuestaria (Impuesto por movilización de carga 4 Sumas sin asignación 21,635,136.06
portuaria Ley N° 8461)
2,591,389,432.48 2,591,389,432.48
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 2 1 3
Profesional 12 1 2 12 1 6 5 1
Técnico 9 3 3 5 1 5 4 1
Administrativo 1
De servicio 13 1 1 11 4 1 1
Total 34 5 7 28 6 0 14 1 0 12 3 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 48 100
Plazas en servicios especiales 6 50
Total de plazas 54 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 39 60
40
Plazas en procesos de apoyo 15
20
Total de plazas 48
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 19 35
30
Programa II: Servicios Comunitarios 31 25
Programa III: Inversiones 6 20
15
Programa IV: Partidas específicas 0 10
Total de plazas 56 5
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Modificaciones Presupuesto Variación de un
extraordinarios Total 2021
Inicial 2021 2021 Inicial 2022 año a otro
2021
C a rgos fijos 49 0 0 49 48 -1
S ervicios es pecia les 3 0 0 3 6 3
P roces os s us ta ntivos 36 0 0 36 39 3
P roces os de a poyo 16 0 0 16 15 -1
Funcionario responsable:
Favio Lopez Chacon
Fecha: 26/04/2022
Versión actualizada a julio de 2021
ACTA 104-22
26/04/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 3
SALARIO DEL ALCALDE/SA Y VICEALCALDE/SA
SALARIO DEL ALCALDE/SA
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario
a) Salario mayor pagado
del alcalde/sa
a) Salario mayor pagado
Con las anualidades Más la anualidad del
aprobadas periodo
(Puesto mayor pagado)
(Fecha de ingreso) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 0.00 0.00
Anualidades 0.00 0.00
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 0.00 0.00
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 0.00 0.00
Salario base del Alcalde 0.00 0.00 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00 (2)
Total salario mensual 0.00 0.00
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
PROPUESTO
Monto del presupuesto ordinario 0.00
Salario definido por tabla 0.00 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 (4)
Total salario mensual 0.00
c) Con base en el 50% de la pensión del Alcalde/sa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
SALARIO DEL VICEALCALDE/SA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 0.00
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00
Total salario mensual 0.00
b) Con base en el 50% de la pensión del Vicealcalde/sa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) Aportar: base legal y nombre de la profesión
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos
(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Elaborado por_______Favio Lopez Chacon______________________________________
Fecha:__________________26/04/2022_________________
Versión actualizada a julio de 2021
ACTA 104-22
26/04/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 4
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
Banco Popular 065-017-012274-9 17,982,004.10 32,174,635.15 50,156,639.25 Compra maquinaria pesada ₡ 147,825,364.85
Banco Popular 004-017-052909-0 9,498,761.30 34,104,899.55 43,603,660.85 Aplicación de tratamiento ₡ 220,395,100.45
Construcion puente Rio
Banco Popular No hay 0.00 Periodo de gracia 0.00 ₡ 365,500,000.00
Negro/Compra terreno comunal
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTALES 27,480,765.40 66,279,534.70 93,760,300.10 ₡ 733,720,465.30
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 2022 0.00
DIFERENCIA 27,480,765.40 66,279,534.70 93,760,300.10
(1) Se clasif ican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verif icar subpartida según entidad prestataria).
(2) Se clasif ican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verif icar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por_____Francisco Alfaro Nuñez_______
Fecha:___26/04/2022____________
Versión actualizada a julio de 2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 5
Aportes en especie para servicios y proyectos comunales
BENEFICIARIO FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA MONTO
TOTAL 0.00
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 26-04-2022
Versión actualizada a julio de 2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
Cuadro N.° 6
CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 1.00
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 1.00
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 0%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREM ENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 0.00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 0.00 0.00
(1) No deben considerarse para el cálculo, los ingresos provenientes de la Ley N.° 8114 y sus ref ormas, ni Financiamiento (préstamos, superávit libre y superávit específ ico)
(2) El aumento de las dietas debe realizarse según lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal
Elaborado por___ Favio Lopez Chacon
Fecha:__________________26/04/2022_________________
Versión actualizada a julio de 2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
Cuadro N.° 7
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
- 65% para licenciados, 45% para Egresados
y 30% para Bachilleres Universitarios sobre
el salario base, para los funcionarios
- Código Municipal (art 148). -
nombrados antes del 3 de diciembre del
Código de Normas y Procedimientos
2018. - 30% para
Tributarios. - Ley de Control En el caso de los Abogados y la Auditoria se
Licenciados y 15% para Bachilleres
Prohibición Interno. - Ley de mantiene el 65% sobre el salario base, sin
Universitarios sobre el salario base.
Enriquecimiento Ilícito. - Ley 9635 importar la fecha de ingreso.
- 65% para licenciados y 15% para Bachiller
Fortalecimiento de las Finanzas
Universitario sobre el salario menor, de la
Publicas
tabla de salarios de la Union Nacional de
Gobiernos Locales, para los puestos que son
dependencia de la Administracion Tributaria
- 55% para licenciados, sobre el salario - El plazo de este contrato no podrá ser menor
- Reglamento para el Concejo
base, para los funcionarios nombrados antes de un año, ni mayor de cinco.
Municipal de Distrito Cóbano. -
Dedicación Exclusiva del 3 de diciembre del 2018. - 60 días naturales antes de su vencimiento, el
Ley 9635 Fortalecimiento de las
- 25% para licenciados y 10% para funcionario deberá solicitar la prórroga a la
Finanzas Publicas
bachilleres Universitarios. jefatura inmediata.
- Se concederá únicamente mediante la
evaluación del
desempeño para aquellos servidores que hayan
- 3% sobre el salario base, antes del 3 de
- Acuerdo municipal. - cumplido con una calificación
diciembre del 2018.
Retribución por años Servidos Ley 9635 Fortalecimiento de las mínima de “muy bueno” o su equivalente
- 1,94% para Profesionales y 2,54% No
Finanzas Publicas numérico, según la escala definida.
profecionales.
- Será un monto nominal fijo para cada
escala salarial, monto que permanecerá
invariable.
Salario Escolar IC-270-2018 y CMDCAL-015-018 8.33% del salario total
Un mes de salario adicional o la proporción al
Decimotercer Mes Ley de protección al trabajador tiempo de laborar y según lo reportado a la
CC.SS
La Adm inis tración debe contar con los expedientes corres pondientes para los cas os donde otorgue incentivos s alariales , es tableciendo el fundam ento jurídico y el es tudio
técnico realizado y es tar dis ponibles com o parte del Com ponente Sis tem as de Inform ación que es tablece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, Ley N.° 8292.
Ela bora do por_____________Fa vio Lope z Cha con________________________________
Fe cha :_________________26/04/2022__________________
Versión actualizada a julio de 2021
ORIGEN Y APLICACIÓN
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
CODIGO SEGÚN
APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
Act/Serv/ APLICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO Y
CLASIFICADOR DE INGRESO MONTO Programa Proyecto Monto Transacciones Sumas sin
Grupo PARTIDA PRESUPUESTARIA Corriente Capital
INGRESOS Financieras asignación
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 81,904,227.00 81,904,227.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
IBI I 04 I-04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 9,828,507.24
IBI I 04 6 Transf erencias 9,828,507.24 9,828,507.24
IBI I 01 I-01 ADMINISTRACION GENERAL 8,033,500.00
IBI I 01 1 Servicios 8,033,500.00 8,033,500.00
IBI II 26 II-26 DESARROLLO URBANO 1,000,000.00
IBI II 26 5 Bienes duraderos 1,000,000.00 1,000,000.00
IBI I 03 I-03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 12,535,000.00
IBI I 03 03 Bienes duraderos 12,535,000.00 12,535,000.00
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
IBI II 09 II-09 11,744,721.22
(Comité Distrital)
IBI II 09 1 Servicios 9,100,000.00 9,100,000.00
IBI II 09 2 Materiales y suministros 2,644,721.22 2,644,721.22
IBI II 17 II-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 9,145,000.00
IBI II 17 1 Servicios 3,125,000.00 3,125,000.00
IBI II 17 2 Materiales y suministros 2,020,000.00 2,020,000.00
IBI II 17 5 Bienes duraderos 4,000,000.00 4,000,000.00
IBI III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 29,617,498.54
IBI III 02-02 1 Servicios 29,617,498.54 29,617,498.54
Impuestos específicos sobre la
1.1.3.2.01.05 5,000,000.00 I 01 I-01 ADMINISTRACION GENERAL 5,000,000.00
construcción
Construcciones I 01 0 Servicios 5,000,000.00 5,000,000.00
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,000,000.00 I 01 I-01 ADMINISTRACION GENERAL 10,000,000.00
Impuesto Sobre Rotulos Publicos I 01 0 Remuneraciones 10,000,000.00 10,000,000.00
1.1.3.3.01.02 Patentes Municipales 126,248,000.00 I
Patentes Municipales I 01 I-01 ADMINISTRACION GENERAL 36,371,500.00
Patentes Municipales I 01 2 Materiales y suministros 5,330,000.00 5,330,000.00
Patentes Municipales I 01 1 Servicios 31,041,500.00 31,041,500.00
Patentes Municipales I 04 I-04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 2,033,937.77
Patentes Municipales I 04 6 Transf erencias 2,033,937.77 2,033,937.77
Patentes Municipales III 06-09 III-06-09 PLAN REGULADOR TERRITORIAL 87,842,562.23
Patentes Municipales III 06-09 1 Servicios 87,842,562.23 87,842,562.23
Otras licencias profesionales,
1.1.3.3.01.09 23,502,000.00 I -
comerciales y otros permisos
Otras licencias prof esionales,
I 02 I-02 AUDITORIA INTERNA 10,429,000.00
comerciales y otros permisos
Otras licencias prof esionales,
I 02 1 Servicios 10,429,000.00 10,429,000.00
comerciales y otros permisos
Otras licencias prof esionales,
III 06-09 III-06-09 PLAN REGULADOR TERRITORIAL 13,073,000.00
comerciales y otros permisos
Otras licencias prof esionales,
III 06-09 1 Servicios 13,073,000.00 13,073,000.00
comerciales y otros permisos
Impuesto por movilización de
1.1.4.3.01 6,495,054.27 III 07 III-07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 6,495,054.27
carga portuaria
Impuesto por movilización de carga
III 07 9 Cuentas especiales 6,495,054.27 6,495,054.27
portuaria
1.1.9.1.01 Timbres Municipales 30,000,000.00 II 26 II-26 DESARROLLO URBANO 3,650,864.00
Timbres Municipales II 26 0 Remuneraciones 3,650,864.00 3,650,864.00
Tim bres Municipales III 06-09 III-06-09 PLAN REGULADOR TERRITORIAL 19,084,437.77
Timbres Municipales III 06-09 1 Servicios 19,084,437.77 19,084,437.77
Tim bres Municipales III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 7,264,698.23
Timbres Municipales III 02-02 5 Bienes duraderos 7,264,698.23 7,264,698.23
1.1.9.1.02 Timbres Pro-Parques Nacionales 3,021,000.00 I 04 I-04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 2,205,330.00
Timbres Pro-Parques Nacionales I 04 6 Trasnf erencias 2,205,330.00 2,205,330.00
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 II-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 815,670.00
ACTA 104-22
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 2 Materiales y suministros 815,670.00 815,670.00
26/04/2022
Servicio de Recolección de
1.3.1.2.05.04.1 38,516,342.59 II 02 II-02 SERVICIO DE RECOLECCION BASURA 38,516,342.59
Basura
Servicio de Recolección de Basura II 02 0 Remuneraciones 3,871,676.00 3,871,676.00
Servicio de Recolección de Basura II 02 1 Servicios 11,870,499.05 11,870,499.05
Servicio de Recolección de Basura II 02 2 Materiales y suministros 22,043,242.54 22,043,242.54
Servicio de Recolección de Basura II 02 6 Transf erencias 730,925.00 730,925.00
Servicio de Recolección de
4,279,593.62 II 02 II-02 SERVICIO DE RECOLECCION BASURA 4,279,593.62
Basura (10% utilidad del servico)
Servicio de Recolección de Basura
II 02 2 Materiales y suministros 4,279,593.62 4,279,593.62
(10% utilidad del servico)
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMA TERRESTRE
1.3.2.2.02.01 Alquiler de terrenos 14,126,466.75 II 15 II-15 14,126,466.75
(Adm 40%)
Alquiler de terrenos 40% Distrito II 15 0 Remuneraciones 14,126,466.75 14,126,466.75
Alquiler de terrenos 40% Cantón 14,126,466.75 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 14,126,466.75
Alquiler de terrenos 40% Cantón III 02-02 5 Bienes duraderos 14,126,466.75 14,126,466.75
Alquiler de terrenos 20% Fondo 7,063,233.38 III 07 III-07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 7,063,233.38
Alquiler de terrenos 20% Fondo III 07 9 Cuentas especiales 7,063,233.38 7,063,233.38
Sanciones administrativas y
1.3.3.1.04.00.0.0.000 2,000,000.00 I 01 I-01 ADMINISTRACION GENERAL 2,000,000.00
judiciales
Sanciones administrativas y judiciales I 01 1 Servicios 2,000,000.00 2,000,000.00
Multas por infracción a la Ley de
1.3.3.1.09.09.01 10,000,000.00 II 26 II-26 DESARROLLO URBANO 10,000,000.00
construcciones
Multas por inf racción a la Ley de
II 26 0 Remuneraciones 10,000,000.00 10,000,000.00
construcciones
Multas por atraso presentación
1.3.3.1.09.09.02 1,720,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 1,720,000.00
declaraciones Patentes
Multas por atraso presentación
III 02-02 5 Bienes duraderos 1,720,000.00 1,720,000.00
declaraciones Patentes
Multa por morosidad Patentes
1.3.3.1.09.09.04 200,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 200,000.00
Licores ART.10
Multa por morosidad Patentes Licores
III 02-02 5 Bienes duraderos 200,000.00 200,000.00
ART.10
Intereses moratorios por atraso
1.3.4.1.00.00.0.0.000 10,000,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 10,000,000.00
en pago de impuesto
Intereses moratorios por atraso en pago
III 02-02 5 Bienes duraderos 10,000,000.00 10,000,000.00
de impuesto
Intereses moratorios por atraso
1.3.4.2.00.00.0.0.000 2,000,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 2,000,000.00
en pago de bienes y servicios
Intereses moratorios por atraso en
III 02-02 5 Bienes duraderos 2,000,000.00 2,000,000.00
pago de bienes y servicios
1.3.9.1 Reintegros en efectivo 60,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 60,000.00
Reintegros en ef ectivo III 02-02 5 Bienes duraderos 60,000.00 60,000.00
1.3.9.9 Ingresos varios no especificados 100,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 100,000.00
Ingresos varios no especif icados III 02-02 5 Bienes duraderos 100,000.00 100,000.00
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3 1,128,323.09 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 1,128,323.09
Empresariales (licores
extranjeros)
Transf erencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no III 02-02 5 Bienes duraderos 1,128,323.09 1,128,323.09
Empresariales (licores extranjeros)
Préstamos directos de
3.1.1.6.00.00.0.0.00
instituciones públicas 365,500,000.00 III INVERSIONES 365,500,000.00
0
financieras
Préstamos directos de instituciones CONSTRUCCION DE PUENTE (RIO NEGRO-SANTIAGO)
III 02-06 III-02-06 115,500,000.00
públicas f inancieras (pre s tam o BP)
Préstamos directos de instituciones
III 02-06 5 Bienes duraderos 115,500,000.00 115,500,000.00
públicas f inancieras
Préstamos directos de instituciones COMPRA DE TERRENO PARA PARQUE URBANO MEDIANTE
III 06-10 III-06-10 250,000,000.00
públicas f inancieras BONO COMUNAL (Financiam ie nto con e l
Préstamos directos de instituciones
III 06-10 5 Bienes duraderos 250,000,000.00 250,000,000.00
públicas f inancieras
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE 834,547,980.65 III INVERSIONES 836,851,316.65
SUPERÁVIT LIBRE III 06 III-06 OTROS PROYECTOS 52,110,108.00
COMPRA DE INSTRUMENTOS MUSICALES PARA BANDA
SUPERÁVIT LIBRE III 06-01 III-06-01 15,000,000.00
MUNICIPAL (s upe ravit libre )
SUPERÁVIT LIBRE III 06-01 5 Bienes duraderos 15,000,000.00 15,000,000.00
COMPRA DE FIGURAS ILUMINARIAS (s upe ravit libre y
SUPERÁVIT LIBRE III 06-02 III-06-02 8,110,108.00
50% cultural)
SUPERÁVIT LIBRE III 06-02 1 Servicios 8,110,108.00 8,110,108.00
ROTULACION Y SEÑALETICA DEL DISTRITO DE COBANO
SUPERÁVIT LIBRE III 06-03 III-06-03 10,000,000.00
(s upe ravit libre )
SUPERÁVIT LIBRE III 06-03 1 Servicios 10,000,000.00 10,000,000.00
SUPERÁVIT LIBRE III 06-04 III-06-04 FESTIVAL DE LA LUZ (s upe ravit libre ) 4,000,000.00
SUPERÁVIT LIBRE III 06-04 1 Servicios 4,000,000.00 4,000,000.00
SERVICIOS DE INGENIERÍA PARA CONCESIÓN DE TAJO
SUPERÁVIT LIBRE III 06-08 III-06-08 15,000,000.00
PERMANENTE (s upe ravit libre )
SUPERÁVIT LIBRE III 06-08 1 Servicios 15,000,000.00 15,000,000.00
SUPERÁVIT LIBRE III 01 III-01 EDIFICIOS 20,000,000.00
MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DEL
SUPERÁVIT LIBRE III 01-01 III-01-01 20,000,000.00
EDIFICIO MUNICIPAL (superavit libre)
ACTA 104-22
SUPERÁVIT LIBRE III 01-01 5 Bienes duraderos 20,000,000.00 20,000,000.00
26/04/2022
SUPERÁVIT LIBRE III 02 VÍAS DE COMUNICACIÓN 764,741,208.65
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 684,193,228.65
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 1 Servicios 155,882,501.46 155,882,501.46
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 2 Materiales y suministros 32,300,000.00 32,300,000.00
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 3 Intereses 40,939,992.53 40,939,992.53
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 5 Bienes duraderos 410,083,813.01 410,083,813.01
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 8 Amortización 44,986,921.65 44,986,921.65
CONSTRUCCIÓN DE ALCANTARILLA DE CUADRO EN
SUPERÁVIT LIBRE III 02-04 III-02-04 80,547,980.00
LA RUTA C6-01-003 CARRETERA A RÍO FRÍO (superavit
SUPERÁVIT LIBRE III 02-04 5 Bienes duraderos 80,547,980.00 80,547,980.00
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO: I
Junta Adm inistrativa del Registro
Nacional, 3% del IBI, Leyes 7509 y 3,291,672.71 I 04 6 Transf erencias 3,291,672.71 3,291,672.71
7729
Juntas de educación, 10% im puesto
territorial y 10% IBI, Leyes 7509 y 20,793,594.20 I 04 6 Transf erencias 20,793,594.20 20,793,594.20
7729
Organism o de Norm alización
1,097,224.24 I 04 6 Transf erencias 1,097,224.24 1,097,224.24
Técnica, 1% del IBI, Ley Nº 7729
Fondo del Im puesto sobre bienes
241,164,293.71 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 222,860,957.71
inm uebles, 76% Ley Nº 7729
Fondo del Impuesto sobre bienes
III 02-02 5 Bienes duraderos 222,860,957.71 222,860,957.71
inmuebles, 76% Ley Nº 7729
Fondo del Impuesto sobre bienes CONSTRUCCION DE PARADA DE AUTOBUSES EN EL
III 06-07 III-06-07 16,000,000.00
inmuebles, 76% Ley Nº 7729 DISTRITO DE COBANO (Fondo 76% Ley Nº
Fondo del Impuesto sobre bienes
III 06-07 5 Bienes duraderos 16,000,000.00 16,000,000.00
inmuebles, 76% Ley Nº 7729
40% Obras m ejoram iento zonas MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMA TERRESTRE
175,475,337.52 II 15 II-15 25,475,337.52
turísticas: (Adm 40%)
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 0 Remuneraciones 1,159,703.25 1,159,703.25
turísticas:
CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA VIAL EN LA
40% Obras mejoramiento zonas
III 02-03 III-02-03 ZONA MARÍTIMA TERRESTRE (20% 150,000,000.00
turísticas:
Fondo mejoras zona turística+40% Obras
40% Obras mejoramiento zonas
III 02-03 5 Bienes duraderos 150,000,000.00 150,000,000.00
turísticas:
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 1 Servicios 20,715,634.27 20,715,634.27
turísticas:
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 2 Materiales y suministros 1,300,000.00 1,300,000.00
turísticas:
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 5 Bienes duraderos 2,000,000.00 2,000,000.00
turísticas:
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 6 Transf erencias 300,000.00 300,000.00
turísticas:
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 9 Cuentas especiales - 0.00
turísticas:
40% obras m ejoram iento del
119,846,366.11 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 119,846,366.11
Cantón:
40% obras mejoramiento del Cantón: III 02-02 5 Bienes duraderos 119,846,366.11 119,846,366.11
20% fondo pago m ejoras zona
663,026,865.64 III 663,026,865.64
turística:
CONSTRUCCION DE BULEVAR EN MANZANILLO (20%
20% f ondo pago mejoras zona turística: III 02-03 III-02-03 190,000,000.00
Fondo mejoras zona turística)
20% f ondo pago mejoras zona turística: III 02-03 5 Bienes duraderos 190,000,000.00 190,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARQUES: MONTEZUMA (20% Fondo
20% f ondo pago mejoras zona turística: III 06-05 III-06-05 60,000,000.00
m ejoras zona turística)
20% f ondo pago mejoras zona turística: III 06-05 5 Bienes duraderos 60,000,000.00 60,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARQUES: PLAYA HERMOSA (20%
20% f ondo pago mejoras zona turística: III 06-06 III-06-06 100,000,000.00
Fondo m ejoras zona turística)
20% f ondo pago mejoras zona turística: III 06-06 5 Bienes duraderos 100,000,000.00 100,000,000.00
CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA VIAL EN LA ZONA
20% f ondo pago mejoras zona turística: III 02-05 III-02-05 MARÍTIMA TERRESTRE (20% Fondo 313,026,865.64
m ejoras zona turística+40% Obras m ejoram iento zonas
20% f ondo pago mejoras zona turística: III 02-05 5 Bienes duraderos 313,026,865.64 313,026,865.64
Gastos de sanidad, artículo 47 Ley
87,030,908.81 II 02 SERVICIO DE RECOLECCION BASURA 87,030,908.81
5412-73
Gastos de sanidad, artículo 47 Ley 5412-
II 02 1 Servicios 87,030,908.81 87,030,908.81
73
Fondo program as culturales 50% COMPRA DE FIGURAS ILUMINARIAS (superavit libre y
1,889,892.00 III 06-02 III-06-02 1,889,892.00
espectáculos públicos 50% cultural)
Fondo programas culturales 50%
III 06-02 1 Servicios 1,889,892.00 1,889,892.00
espectáculos públicos
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS (COMITÉ
Com ité Cantonal de Deportes 188,684,591.30 II 09 II-09 188,684,591.30
DISTRITAL)
ACTA 104-22
Comité Cantonal de Deportes II 09 2 Materiales y suministros 9,455,278.78 9,455,278.78
26/04/2022
Comité Cantonal de Deportes II 09 5 Bienes duraderos 167,050,000.00 167,050,000.00
Comité Cantonal de Deportes II 09 9 Cuentas espaciales 12,179,312.52 12,179,312.52
Aporte al Consejo Nacional de
Personas con Discapacidad 1,712,904.85 I 04 6 Transf erencias 1,712,904.85 1,712,904.85
(CONAPDIS) Ley N°9303
Unión de Gobiernos Locales 856,452.42 I 04 6 Transf erencias 856,452.42 856,452.42
Concejo Municipales de Distrito; así mismo se ha velado por el cumplimiento de los principios de previsión
estimación que se detalla comprende todos los ingresos probables para el ajuste al ejercicio económico
CGR desde la Municipalidad de Puntarenas (DFOE-LOC-1160) como un solo presupuesto, incluyendo los
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 100 del Código Municipal, la
2022, siendo que nuestro Presupuesto Ordinario del periodo fue improbado en su totalidad por parte de la
Federacion de concejos
m unicipales de distrito de costa 856,452.42 I 04 6 Transferencias 856,452.42 856,452.42
rica
Ley Nº7788 10% aporte CONAGEBIO 855,505.60 I 04 6 Transferencias 855,505.60 855,505.60
Ley Nº7788 70% aporte Fondo
5,389,685.25 I 04 6 Transferencias 5,389,685.25 5,389,685.25
Parques Nacionales
Ley Nº7788 30% Estrategias de
2,309,865.11 II 25 II-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 2,309,865.11
protección m edio am biente
Ley Nº7788 30% Estrategias de
II 25 1 Servicios 1,336,000.00 1,336,000.00
protección medio ambiente
Ley Nº7788 30% Estrategias de
II 25 2 Materiales y suministros 973,865.11 973,865.11
protección medio ambiente
Fondo Ley Sim plificación y
498,678.32 III 02-01 5 Bienes duraderos 498,678.32 498,678.32
Eficiencia Tributarias Ley Nº 8114
Im puesto por m ovilización de carga
15,140,081.79 III 07 III-07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 15,140,081.79
portuaria Ley Nº 5582
Impuesto por movilización de carga
III 07 9 Cuentas especiales 15,140,081.79 15,140,081.79
portuaria Ley Nº 5582
Fondo recolección de basura 35,560,671.83 II 02 II-02 SERVICIO DE RECOLECCION BASURA 35,560,671.83
JUSTIFICACION DE INGRESOS
Fondo recolección de basura II 02 1 Servicios 12,959,091.19 12,959,091.19
Fondo recolección de basura II 02 2 Materiales y suministros 22,601,580.64 22,601,580.64
Fondo depósito y tratam iento de
17,974,207.76 II 16 II-16 SERVICIO DE DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 17,974,207.76
desechos sólidos
Fondo depósito y tratamiento de
II 16 1 Servicios 17,974,207.76 17,974,207.76
desechos sólidos
Com ité Distrital de Deportes
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS (COMITÉ
(Sesión Ord. Nº 294-2019, art VI, 47,720,622.69 II 09 II-09 47,720,622.69
DISTRITAL)
acuerdo Nº2)
Comité Distrital de Deportes (Sesión Ord.
II 09 5 Bienes duraderos 47,720,622.69 47,720,622.69
Nº 294-2019, art VI, acuerdo Nº2)
Reform a de la Ley 8488, Ley
Nacional de Em ergencias y 6,917,147.55 II 28 II-28 ATENCIÓN DE EMERGENCIAS 6,917,147.55
Prevención del Riesgo (Exp.21.217)
Reforma de la Ley 8488, Ley Nacional
de Emergencias y Prevención del Riesgo II 28 1 Servicios 6,917,147.55 6,917,147.55
(Exp.21.217)
Fondo de Ley Licores, 25% del
licencias de licores, Ley Nº 9047 30,869,091.72 I 03 I-03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 30,869,091.72
(Control e inspección)
Fondo de Ley Licores, 25% del licencias
de licores, Ley Nº 9047 (Control e I 03 03 Bienes duraderos 30,869,091.72 30,869,091.72
inspección)
3,260,500,801.65 3,260,500,801.65 847,366,426.49 2,334,333,004.93 44,986,921.65 33,814,448.58
Yo, Laura Segura Muñoz, cedula 6-0351-0393, vecina de San Isidro de Cóbano como funcionario responsable de elaborar este detalle hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las
aplicaciones dadas por la entidad a la totalidad de los recursos incorporados en el presupuesto extraordinario 01-2022.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
JUSTIFICACION
ACTA 104-22
Versión actualizada a julio de 2021
y exactitud.
26/04/2022
ACTA 104-22
26/04/2022
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los ingresos de los últimos años.
Además de información aportada por el encargado del departamento administrativo y financiero, esto
según los datos generados por el sistema interno municipal. Así como también se consideró la información
de lo ingresado al primer trimestre del periodo 2022, y la liquidación presupuestaria del periodo 2021.
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas por ley, con carácter general
y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que permitan cubrir los gastos del Concejo Municipal
de Distrito de Cóbano.
Para la formulación del presupuesto extraordinario 01-2021 del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano,
siendo que nuestro presupuesto ordinario 2022 fue improbado en su totalidad procedemos a realizar
algunos ajustes de los ingresos propuestos en el presente presupuesto extraordinario 01-2022,
considerando los siguientes:
INGRESOS TOTALES 3,260,500,801.65
(tres mil doscientos sesenta millones, quinientos mil, ochocientos un colón, con sesenta y cinco céntimos)
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 81,904,227.00 2.51%
1. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Según la estimación realizada por la administración tributaria en relación a la proyección plurianual 2020-
2023 mediante OFICIO-ADT-005-2022 indica que los ingresos para ajustar este ingreso son de 81 millones
de colones.
Base legal: Ley 7729.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 5,000,000.00 0.15%
2. IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
Según la estimación realizada por la administración tributaria en relación a la proyección plurianual 2020-
2023 mediante OFICIO-ADT-005-2022 indica que los ingresos para ajustar este ingreso son de 5 millones
de colones.
Base legal: Ley de planificación urbana N°4240 y la Ley de construcciones N°833.
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,000,000.00 0.31%
3. IMPUESTOS SOBRE ROTULOS PUBLICOS
Sustentado el cobro de este impuesto en el reglamento de publicidad exterior del CMD Cóbano, publicado
en el diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019, además, de una estimación de licencias por
rótulos de 650 licencias, se espera recibir un ingreso durante el periodo 2022 por ¢10.000.000
aproximadamente. Lo anterior indicado por la encargada de patentes mediante el oficio CMDC-PAT-2021-
035, además del oficio ADT-005-2022 por la administración tributaria y financiera.
Cabe mencionar que dicho impuesto es nuevo para nuestro concejo de distrito.
Base legal: Reglamento de publicidad exterior del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano, publicado en el
diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019.
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 126,248,000.00 3.87%
4. LICENCIAS PROFESIONALES Y OTROS PERMISOS (Patentes Municipales)
Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido experimentando el
Distrito, para un monto de ¢126 millones para el periodo en estudio, dicho cobro se realiza según lo
ACTA 104-22
26/04/2022
estipulado en la Ley 7866. Información tomada del oficio CMDC-PAT-2021-035, así mismo, en el oficio CMD-
PAT-2021-073, además del oficio ADT-005-2022 por la administración tributaria y financiera.
Base legal: Ley 7866, Ley tarifa de impuestos municipales del Cantón central de la provincia de Puntarenas.
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 23,502,000.00 0.72%
5. OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS
Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido experimentando el
Distrito, para un monto de ¢23 millones para ajustar al periodo 2022, debido a la improbación general del
ordinario 2022, dicho cobro se realiza según lo indicado en el artículo 10 de la Ley 9047. Información tomada
del oficio CMDC-PAT-2021-035, además del oficio ADT-005-2022 por la administración tributaria y
financiera.
Base legal: Articulo 10 de la Ley 9047 Ley de expendio y comercialización de bebidas con contenido
alcohólico.
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 6,495,054.27 0.20%
6. OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES INTERNACIONALES
Dicha estimación es la indicada por la Municipalidad de Puntarenas presentada al concejo municipal donde
dichos recursos fueron conocidos y aprobados por parte del concejo y remitido por medio del oficio INT-
2021-412, mediante acuerdo municipal en la sesión N° 051-2021, según oficio CMS 114-2021
Base legal: Ley 8461.
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 30,000,000.00 0.92%
7. IMPUESTO DE TIMBRES MUNICIPALES
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO- ADT-017-2021 y OFICIO-ADT-040-2021, según lo
indicado en el Código Municipal, articulo 93, y el promedio en lo recaudado desde el 2017. El monto a
presupuestar es de 30 millones, siendo un aumento considerable con respecto a años anteriores puesto
que hemos tenido un aumento en timbres debido a hipotecas e inscripción de fincas. Además del oficio
ADT-005-2022 por la administración tributaria y financiera.
Base legal: articulo 93 del código municipal.
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 3,021,000.00 0.09%
8. IMPUESTO DE TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES LEY Nº 7788
La proyección de este ingreso se hace con base a lo proyectado en el ingreso de las patentes tanto
municipales como las de licores, se estima para el periodo 2022 un ingreso de 3 millones de colones. En
relación con la ley de Biodiversidad N° 7788. Información recopilada del oficio CMDC-PAT-2021-035,
Además del oficio ADT-005-2022 por la administración tributaria y financiera.
Base legal: artículo 43 de la Ley de Biodiversidad, N° 7788 del 30 abril de 1998 y sus reformas.
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 42,795,936.21 1.31%
9. SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-020-2021, dando como resultado ¢42
millones, monto a presupuestar para ajustar el periodo 2022. Cobro realizado con base legal según el Código
Municipal.
Base legal: articulo 74 del Código municipal y la última actualización fue publicada en La Gaceta Nº 232 del
7 de diciembre del 2017.
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima (Ley 4071) 35,316,166.88 1.08%
10. ALQUILER DE TERRENOS (MILLA MARÍTIMA TERRESTRE) LEY Nº 4071
ACTA 104-22 26/04/2022 La estimación de los ingresos la realiza el departamento de Zona Marítima Terrestre, de acuerdo con las concesiones aprobadas por el ICT, dando un total de ¢35 millones para incluir en este presupuesto extraordinario 01-2022. Basado en la ley 6043. Información tomada del oficio ZMT-071-2021. 1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 2,000,000.00 0.06% 11. SANCIONES ADMINISTRATIVAS Y JUDICIALES Mediante acuerdo del CMD en sesión ordinaria número 12-09 articulo VII, inciso e, del día 30 de marzo del 2009 y publicado en la Gaceta N° 80 del 27 de abril del 2019 y acogido nuevamente en la Gaceta N° 108 del 05 junio del 2009 se realiza dicho cobro con el fin de dar trámite a los procesos de cobros judiciales. Información obtenida por parte del Gestor de Cobros por medio del oficio GC-025-2020 y GC-011-2022. Para un total de ¢2.000.000 para el presupuesto extraordinario 01-2022, siendo un ajuste al ordinario improbado 2022. Base legal: Código Municipal, Ley de cobro judicial y Reglamento interno aprobado por el Concejo Municipal de Distrito de Cóbano, publicado en la Gaceta N° 108 del 05 junio 2009. 1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 11,920,000.00 0.37% 12. OTRAS MULTAS: Multas por infracción a la Ley de construcciones, Multas por atraso presentación declaraciones Patentes y Multa por morosidad Patentes Licores ART.10 Dichas multas se encuentran reguladas en la Ley 7866, y el monto que se espera cobrar se estimó con el promedio de años anteriores, de acuerdo a lo indicado por la encargada de patentes en el oficio CMDC-PAT-2021-035, mediante el documento OFICIO-ADT-040-2021 y oficio ADT-005-2022 por la administración tributaria y financiera. Para un promedio de 11 millones de colones. Base legal: Ley de planificación urbana N°4240 y la Ley de construcciones N°833 1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 10,000,000.00 0.31% 13. INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE IMPUESTOS Estos intereses son generados por el atraso en pago del Impuesto de Bienes Inmuebles y Patentes, por lo que responsablemente se estima el ingreso de ¢10.000.000,00. Información indicada por la administración tributaria en el OFICIO-ADT-020-2021, así mismo, en el OFICIO-ADT-040-2021 y oficio ADT-005-2022. Dicho ingreso se encuentra normado por las siguientes leyes: Ley 7509, Ley 7866, Código Municipal, Código de Normas y Procedimientos Tributarios y se estimó con el promedio de ingresos de los últimos años (2017- 2020) con posible afectación por condonación de intereses mediante Ley. Base legal: Ley 7509, Ley 7866, Código Municipal, Código de Normas y Procedimientos Tributarios. 1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 2,000,000.00 0.06% 14. INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE BIENES Y SERVICIOS El atraso en el pago de servicios genera estos intereses los mismos se han ido disminuyendo con el trabajo del departamento Cobros, pero aún se maneja pendientes de cobros por lo que se estima para el 2022 un monto de ¢2.000.000,00. Dicho cobro está normado por el Código Municipal y el método de estimación se realizó con el promedio de ingresos de los últimos años (2017-2020) con posible afectación por condonación de intereses mediante Ley. Información indicada por la administración tributaria en el OFICIO-ADT-020- 2021 y ADT-005-2022. Base legal: Código Municipal 1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 160,000.00 0.00% 15. OTROS INGRESOS NO TIRBUTARIOS
ACTA 104-22
26/04/2022
La proyección de este ingreso se hace con base en el histórico de años anteriores (2017-2020), y los cuales
consideramos no son significativos en el total del presupuesto, pero que tampoco son afectados por la
situación que vive actualmente el país, se espera recaudar por reintegros en efectivo (principalmente por
devoluciones de gastos o posibles sobrantes en las cajas recaudadoras) 60 mil colones y por ingresos varios
no especificados (especialmente por inspecciones) 100 mil colones.
Como normativa para el cobro o facturación de dichos ingresos son: la descripción del catálogo de ingresos
para cuentas de ingresos sin normativa específica y el Reglamento a la Ley 6043.
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 1,128,323.09 0.03%
Empresariales (licores extranjeros)
16. LICORES NACIONALES Y EXTRANJEROS
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo al oficio IFAM-DAH-0373-2021 por parte del IFAM para
el año 2022 con un monto de 1 millones de colones, siendo el monto correspondiente al total de lo indicado
en dicho oficio, pero que por motivo de improbación total del presupuesto de la Municipalidad de
Puntarenas no se logró incluir en el presupuesto ordinario 2022.
3.1.1.6.00.00.0.0.000 Préstamos directos de instituciones públicas financieras 365,500,000.00 11.21%
17. PRESTAMOS DIRECTOS DE INSTITUCIONES PUBLICAS FINANCIERAS
Este Concejo Municipal, mantiene una línea de crédito de uso múltiple activo con el Banco Popular y de
Desarrollo Comunal aprobado desde el 2019, por lo que se pretende utilizar el último de los subcreditos
para los proyectos “Construcción del Puente Río Negro-Santiago” y “Compra de terreno para parque urbano
mediante bono comunal” el mismo fue presentado por medio del oficio INT-2022-161, por parte de la
intendencia, además se adjunta documento emitido por dicha entidad (BPTPU-0395-2022) donde se indica
que el crédito aprobado aún se encuentra activo.
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE 834,547,980.65 25.60%
18. SUPERAVIT LIBRE
Corresponde al superávit Libre que se determinó en la liquidación presupuestaria del ejercicio económico
del año 2021, conocida y aprobada en la sesión ordinaria N°91-2022 artículo VIII, inciso a.1, del día 25 enero
del 2022.
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO: 1,668,962,113.55 51.19%
19. SUPERAVIT ESPECÍFICO
Corresponde al superávit específico que se determinó en la liquidación presupuestaria del ejercicio
económico del año 2021, conocida y aprobada en la sesión ordinaria N°91-2022 artículo VIII, inciso a.1, del
día 25 enero del 2022.
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la Administración General,
Auditoria Interna, Administración de inversiones propias y Registro de la deuda, fondos y transferencias.
01-ADMINISTRACION GENERAL
Remuneraciones: de acuerdo al documento DFOE-LOC-0268, donde se realizó la revisión del presupuesto
inicial ajustado para el período 2022 de la Municipalidad de Puntarenas, nos vimos en la necesidad de
disminuir algunos ingresos y esto afectó unas de las cuentas con la que estábamos financiando una parte
del decimotercer mes para la administración general, debido a esta situación en este caso estamos
ajustando dicho monto a lo propuesto en nuestro presupuesto ajustado ordinario 2022.
Servicios: dentro de los servicios a apoyar están los servicios jurídicos para posibles cobros judiciales,
comisiones y gastos por servicios financieros que se generan al realizar cobros desde las diferentes
plataformas, así como parte del mantenimiento del nuevo sistema, servicios que debido al ajuste del
ACTA 104-22 26/04/2022 ordinario se tuvieron que recortar, así mismo apoyo la unidad de contabilidad en la contratación por servicios en ciencias económicas y sociales para las diferentes funciones de dicha unidad. Por otra parte, es importante contar con mantenimiento y reparaciones de equipos para el desarrollo adecuado de cada una de las funciones de las diferentes unidades. Materiales y suministros: existe la necesidad de contar con disponibilidad presupuestaria para la adquisición de combustibles, tintas, repuestos, materiales eléctricos, así como repuestos para el desempeño de los equipos tanto transporte como de oficina para la atención a los usuarios y contribuyentes de nuestro distrito. 02-AUDITORIA INTERNA Servicios: La unidad de auditoria al ser unipersonal solicita incluir contenido para asuntos jurídicos, así como en ciencias económicas y sociales, así como mantenimiento de los equipos. 03-ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS Bienes duraderos: La unidad de patentes dentro de los requerimientos solicitados para el presupuesto ordinario 2022, solicitó la compra de un vehículo con el fin de mejorar la inspección y control de las licencias de licores, el mismo se está financiando con el fondo del 25% según el reglamento de licores, y siendo que este bien no se pudo incluir en el presupuesto ordinario ajustado se está procediendo a incluir en este extraordinario 01-2022, por otra parte la intendencia, así como el departamento de cobros y patentes requieren de otros equipos como por ejemplo una impresora con alto desempeño para toda la parte administrativa como lo es: plataforma, cobros, patentes, construcciones, etc. 04-REGISTRO DE DEUDAS FONDOS Y TRANSFERENCIAS Transferencias corrientes: Se procede a presupuestar las transferencias separadas de acuerdo al resultado de la liquidación presupuestaria del periodo 2021, todo esto de acuerdo a la ley y poderlas girar a las diversas instituciones para que estas puedan realizar sus actividades propuestas, dentro de estos podemos citar, Junta de Registro Nacional, el Órgano de Normalización Técnica, Juntas de Educación, CONAGEBIO y fondo de parques, todo esto de acuerdo a los porcentajes establecidos y separados en la liquidación. Además de los porcentajes de acuerdo a los ingresos extraordinarios que se están proyectando en este presupuesto extraordinario 01-2022. PROGRAMA II En este programa se incluye el contenido presupuestario con el fin de ajustar aquellos gastos que no pudieron ser incluidos en el ordinario ajustado 2022, dentro de los cuales tenemos el Servicio de Recolección de Basura, Educativos, Culturales y Deportivos, Mejoramiento Zona Marítimo Terrestre, Depósito y Tratamiento de Basura, Mantenimiento de Edificios, Protección del Medio Ambiente, Desarrollo Urbano y Atención de Emergencias. Remuneraciones: Se incluye contenido presupuestario en remuneraciones para el pago de jornales para el servicio de recolección de basura, así mismo para zona marítima terrestre donde se pretende dar una buena imagen de los atractivos turísticos con que cuenta nuestro distrito con la limpieza de playa y soporte al mismo servicio de recolección de desechos. Por otra parte la unidad de desarrollo urbano requiere apoyo con servicios especiales para contratar cuatro inspectores y un topógrafo con el fin de brindar acompañamiento al área de catastro por cuanto desde principio del año 2020 se ha incrementado considerablemente las solicitudes de visados municipales de planos para catastro, debido a la entrada en vigencia del nuevo reglamento de fraccionamientos y urbanizaciones de INVU, lo cual está provocando un rezago de hasta 4 meses en la revisión de planos para catastro, así mismo considerando el crecimiento exponencial del distrito se ha incrementado las solicitudes de permisos de construcción, usos de suelo y clausuras por edificaciones sin licencias en comparación con años anteriores, por lo que ya los inspectores no están logrando cubrir la demanda, se espera que con esta contrataciones por servicios especiales para un periodo de 4 meses aproximadamente, logremos solventar la demanda de servicios que estamos atendiendo.
ACTA 104-22
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Servicios: Se requiere ajustar disponibilidad presupuestaria para el alquiler de maquinaria para el servicio
de recolección de desechos sólidos siendo que al realizar los análisis y proyecciones pertinentes la demanda
del servicio sigue creciendo exponencialmente, lo cual genera que también deba de contarse con contenido
para la disposición de los desechos en los depósitos autorizados en otros servicios de gestión y apoyo,
además de contar con servicios de información para publicaciones principalmente de edictos de las
resoluciones administrativas, además el departamento de zona marítima terrestre se encuentra realizando
procesos de rectificación a los planes reguladores de la zona costera por lo que es necesario disponer de
contenido presupuestario para continuar dando la atención que se requiere. También el mantenimiento en
las vías de comunicación, para atender posibles emergencias, en el servicio de educativos culturales y
deportivos se pretende dar apoyo a los deportistas que requieran de traslados dentro del país, tanto en
transporte como en viáticos.
Materiales y suministros: Se requiere aumentar la partida de combustibles y lubricantes para atender la
demanda en generación de residuos sólidos así como también de repuestos para los vehículos del servicio,
también útiles de resguardo, materiales eléctricos, entre otros. Materiales y productos de uso en la
construcción, para mantenimiento de algunas edificaciones.
Bienes duraderos: En el servicio educativos, culturales y deportivos se pretende adquirir un terreno para
tener un espacio para el desarrollo de algunas inversiones que apoyen el deporte en nuestro Distrito,
también se pretende realizar algunos proyectos como: iluminación de canchas, camerinos, cierre
perimetral, entre otros. El departamento de zona marítima terrestre y desarrollo urbano pretenden adquirir
equipo de cómputo para lograr actualizar algunos para un mejor desempeño ya que están presentando
problemas para el manejo de la información y se requiere reemplazar algunos muebles que se han dañado.
Y dentro del servicio de Mantenimiento de edificios se requiere hacer algunas mejoras por obra contratada.
Cuentas especiales: Para el servicio de educativos culturales y deportivos se considera una parte de los
recursos en esta partida para posible proyecto que aún no se encuentra definido.
PROGRAMA III
Servicios: Para las inversiones se requieren servicios de mantenimiento, gestión y apoyo, de ingeniería para
el desarrollo de proyectos de mantenimiento de la red vial, un festival de la luz, concesión de tajo, servicios
de rotulación de información, gestión y apoyo para contratación de figuras luminarias así como para el plan
regulador territorial.
Materiales y suministros: Para dar continuidad a los proyectos en mantenimiento de vías se requiere de la
adquisición de materiales como combustibles y lubricantes, metálicos, algunas herramientas e
instrumentos.
Intereses y comisiones: Se presupuesta el pago de los intereses para el préstamo con el Banco Popular y de
Desarrollo Comunal operación Nª 065-076-011749-7.
Bienes duraderos: Se pretende realizar diversas inversiones en bienes duraderos como edificios dentro de
la misma infraestructura municipal como la sala de sesiones, vías de comunicación terrestre, terrenos, así
como otras construcciones adiciones y mejoras para parques en la Zona Marítima Terrestre y paradas de
buses.
Amortización: Se presupuesta el pago de amortización para el préstamo con el Banco Popular y de
Desarrollo Comunal operación Nª 065-076-011749-7.
Cuentas especiales: Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria correspondientes al 20%
del fondo de mejoras en la zona marítima terrestre de lo presupuestado como ingreso extraordinario del
periodo 2022 y del impuesto por movilización de carga portuaria siendo que no se ha presentado proyectos
por parte de las Juntas de Educación o Administrativas de los centros de enseñanza.
Todo lo anterior solicitado por la intendencia mediante oficio-INT-2022-141 y demás unidades con los
respectivos vistos buenos de la misma intendencia.
PLAN ANUAL OPERATIVO
ACTA 104-22
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MARCO GENERAL OBJETIVO: Obtener información
(Aspectos estratégicos generales) general que permita conocer el
panorama, diagnóstico y marco
filosófico de la municipalidad u otra
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE
1. Nombre de la institución. COBANO entidad de carácter municipal.
2. Año del POA. 2022 - 01 Extraordinario
3. Marco filosófico institucional.
“Puntarenas es un cantón que se
caracteriza por la diversidad climática,
ubicación geográfica, la belleza
escénica, sus recursos naturales, el
potencial turístico y la organización
3.1 Misión: comunal que trabajara, para mantener
en todos sus espacios; la identidad,
sus valores, sus costumbres, la
equidad de género, la accesibilidad y
el desarrollo económico sostenible en
armonía con el medio ambiente”.
"Será un cantón preocupado por sus
habitantes, con equidad, accesibilidad
y prosperidad social, ambiental y
cultural, con organizaciones e
instituciones honestas, eficientes,
3.2 Visión:
eficaces y participativas, líderes en el
uso y distribución de los recursos,
promotor de la seguridad ciudadana, la
diversificación productiva y económica
puntarenense”
3.3 Políticas institucionales: 1 Área Infraestructura
2
Área Desarrollo Económico Sostenible
3 Área Desarrollo Social
4 Área Servicios Públicos
5 Área Gestión Ambiental y
Ordenamiento Territorial
6 Área Seguridad Social
7 Área Educación
ACTA 104-22
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4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de
Puntarenas con lo que se optimice la calidad de
vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible.
2 Desarrollo Económico Sostenible Estimular la diversificación productiva con equidad
de género del cantón de Puntarenas en armonía
con el medio ambiente, que se traduzca en más y
mejores fuentes de empleo e Ingresos
económicos para sus habitantes.
3 Desarrollo Social Fomentar la promoción de la salud de la población
puntarenense para mejorar su calidad de vida.
4 Servicios Públicos Fortalecer las instituciones públicas para que
presten sus servicios de manera eficiente y eficaz
en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de
vida de la población puntarenense
describa las funciones generales institucionales
5más
Gestión Ambiental y Ordenamiento Promover acciones amigables con el ambiente
importantes o sustantivas.
Territorial que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y
los habitantes del cantón de Puntarenas.
6 Seguridad Social Mejorar la calidad de vida del cantón de
Puntarenas mediante el fortalecimiento de los
procesos y servicios de seguridad social que
promuevan la participación de la comunidad en la
mitigación del riesgo.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar
mayores y mejores servicios a la población del
cantón.
8 Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer
una institución transparente y eficaz, que
Desarrollo Institucional Municipal responde a las necesidades de la población
5. Observaciones.
Elaborado por: Licda. Yorlenny Madrigal Villegas
Fecha: abr-22
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA
2022 - 01 Extraordinario HOJA, PASARLA A OTRO ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial
valores) Y DARLE LAS CARACTERÍSTICAS NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN UTILIZADAS.
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de
servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE ASIGNACIÓN
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META Resultado EJECUCIÓN DE LA META
PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO META anual del Resultado del
indicador de indicador de
OBJETIVOS DE MEJORA
% % FUNCIONARIO eficiencia en
% %
eficacia en el
II Semestre
II semestre
I Semestre
I semestre
MUNICIPAL INDICADOR ACTIVIDAD
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE la ejecución cumplimiento
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE de los de la metas
recursos por programadas
meta
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Desarrollo Dotar a la administracion 1.Reponer o reparar el equipo Actividades 0% 100 100% Favio Lopez, Administració 61,405,000.00 0% 0% 0% 0%
Institucional de los recursos, materiales que por su uso se deteriore. 2 realizadas / Jackeline n General
Municipal y equipo necesario a fin de Pagar puntualmente los pagos Rodriguez
brindar un eficiente servicio Operativo 1 servicios. 3. cumplir con las realizados Rodriguez, Karla
a los contribuyentres remuneraciones economicas a Paniagua Varela
los servidores al dia y de
acuerdo a la ley que lo regula.
Desarrollo Desarrollar los controles 1. Mantener los controles solicitud 0% 100 100% Maricel Rojas Auditoría 10,429,000.00 0% 0% 0% 0%
Institucional eficientes y asesorar de adecuados y supervisar el buen realizada a Leon Interna
Municipal acuerdo a lo que estipula la Mejora 2 funcionamiento de la presupuestar
normativa vigente administración. / actividades
realizadas
Desarrollo Dotar de los equipos Comprar el equipo que requiera equipo 0% 100 100% Jackeline Administració 43,404,091.72 0% 0% 0% 0%
Institucional necesarios para el buen cada departamento. solicitado/eq Rodriguez n de
Municipal funcionamiento de cada Mejora 3 uipo Rodriguez, Karla Inversiones
uno de los departamentos adquirido Paniagua Varela Propias
Desarrollo Social Entregar las transferencias Depositar las tranferencias de Transferenci 0% 100 100% francisco Alfaro Registro de 48,921,266.70 0% 0% 0% 0%
de ley ley a las diversas instituciones as Nuñez, Karla deuda, fondos
para ayudar en su desarrollo presupuesta Paniagua Varela y aportes
Operativo 4
das/transfere
ncias giradas
SUBTOTALES 0.0 4.0 0.00 164,159,358.42 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100% 0% 0% 0.0%
50% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100% 0% 0% 0.0%
ACTA 104-22
50% Metas de Objetivos Operativos 0% 100% 0% 0% 0.0%
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4 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
2022 - 01 Extraordinario
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA HOJA, PASARLA
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS A OTRO ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DARLE LAS
CARACTERÍSTICAS NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN
UTILIZADAS.
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades. NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA META
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
GASTO REAL POR META Resultado anual EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
META
DESARROLLO META FUNCIONARI del indicador de indicador de
División de
II Semestre
eficiencia en la eficacia en el
II semestre
% %
I Semestre
I semestre
OBJETIVOS DE MEJORA O % %
MUNICIPAL INDICADOR SERVICIOS servicios
Y/O OPERATIVOS RESPONSABL ejecución de los cumplimiento
AREA E
I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
09 - 31
recursos por de la metas
ESTRATÉGICA Código No. Descripción meta programadas
Servicios Públicos Recolectar los desechos Mejora 1 Brindar el servicio de contratacion realizada / 0% 100 100% Alberto 02 165,387,516.85 0% 0% 0% 0%
solidos del distrito recoleccion de basura en el servicio brindado Vasquez Recolección
distrito de Cóbano. Granados de basura
Desarrollo Colaborar con las Mejora 2 Disponer de los recursos Monto 0% 100 100% Comité de 09 Deportivos 248,149,935.21 0% 0% 0% 0%
Económico actividades deportivas del economicos para cumplir con presupuestado/actividades deportes Educativos,
Sostenible distrito por medio del las diversas actividades realizadas culturales y
comité Distrital de deportivas para distrito deportivos
Deportes
Desarrollo Mantener el departamento Mejora 3 Contar con un departamento Monto 0% 100 100% Coordinador 15 39,601,804.27 0% 0% 0% 0%
Económico de ZMT. Brindar un de ZMT funcionando acorde a presupuestado/departame ZMT Mejoramiento
Sostenible desarrollo acorde a los la necesidad y que el nto consolidado y en la zona
planes reguladores desarrollo de la ZMT se realice desarrollo realizado. marítimo
aprobados en la ZMT. a como lo estipula la ley. terrestre
Servicios Públicos Realizar una adecuada Operativo 9 Se requiere realizar la Contratacion adquirida / 0% 100 100% Alberto 16 Depósito y 17,974,207.76 0% 0% 0% 0%
disposicion de los contratacion de la deisposicion toneladas canceladas Vasquez, tratamiento
residuos en un sitio con y tratamiento de los residuos Roberto de basura
los permisos solidos del Distrito por el Varela
correspondientes. periodo 2019.
Infraestructura Mantener los edificios Mejora 5 Contar con unas instalaciones Monto 0% 100 100% Favio Lopez 17 9,145,000.00 0% 0% 0% 0%
municipales en buenas municipales acordes a la presupuestado/obras C y Mantenimient
condiciones necesidad de los empleados y realizadas arquitecta o de edificios
contribuyentes. municipal
Melisa
Jimenez
Gestión Ambiental y cumplimiento de la ley de Operativo 6 Contar con un profesional en actividades y 0% 50 100% Alberto 25 3,125,535.11 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento residuos solidos y gestion ambiental que pueda remuneraciones Vasquez Protección
Territorial mecanismoa para mejorar actualizar a la nueva ley de indicadas/actividades Granados del medio
la situacion del ambiente residuos solidos y practicas realizadas y ambiente
en el Distrito ambientales el servicio de remuneraciones pagas
recoleccion, asi como otros
proyectos relacionados al
ambiente y contar con un
equipo de trabajo para
recoleccion de valorizables
Infraestructura Mantrener un pequeño Operativo 7 Disponer de un fondo que Monto 0% 50 100% Favio Lopez 28 Atención 6,917,147.55 0% 0% 0% 0%
fondo para ermegencias permita algunos materiales presupuestado/Emergenci C de
necesarios en caso de as atendidas emergencias
ermegencias cantonales
Desarrollo Disponer del recurso Operativo 8 contar con personal que lleve Monto 0% 50 100% Melissa 26 Desarrollo 14,650,864.00 0% 0% 0% 0%
Económico humano que permita el a cabo las funciones que presupuestado/actividades Jimenez Urbano
Sostenible desarrollo Urbano del permitan el mejor de los realizadas
distrito trabajos en el area de
construcciones, ing, insp,
secret ing
SUBTOTALES 0.0 10.0 0.00 504,952,010.75 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100% 0% 0% 0%
ACTA 104-22
50% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100% 0% 0% 0%
50% Metas de Objetivos Operativos 0%
26/04/2022
0% 100% 0% 0%
10 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERAT IVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DIST RIT O DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMA CIÓN PA RA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIA R ESTA HOJA , PA SA RLA A OTRO
2022 - 01 Extraordinario A RCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DA RLE LA S CA RA CTERÍSTICA S
MAT RIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁT ICO NECESA RIA S DE IMPRESIÓN, OCULTA NDO O BORRA NDO LA S LÍNEA S QUE NO SEA N UTILIZA DA S.
NO SOLICITA R A LA CGR MODIFICA CIONES PA RA IMPRIMIR ESTE A RCHIVO.
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE Resultado
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META anual del EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
DESARROLLO META FUNCIONARI indicador de indicador de
OBJETIVOS DE
O SUBGRUPO eficacia en el
II Semestre
II Semestre
eficiencia en
I Semestre
I Semestre
MEJORA Y/O INDICADOR % % GRUPOS % %
MUNICIPAL RESPONSABL S la ejecución cumplimiento
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA E de los de la metas
recursos por programadas
ESTRATÉGICA Código No. Descripción meta
Infraestructura Mejoras en edificio Operativo 1 Mejoramiento en la Monto 0% 100 100% Favio Lopez 01 Edificios Otros 20,000,000.00 0% 0% 0% 0%
municipal infraestructura del edificio presupuesto/ Chacon y proyectos
Infraestructura mantener en buen Mejora 2 ejecutar el presupuesto Monto 0% 100 100% Junta Vial, 02 Vías de Mantenimient 498,678.32 0% 0% 0% 0%
estado los caminos proveniente de la Ley 8114 y bajo presupueatd Ing. Franklin comunicació o periódico
cantonales los parametros establecidos en o/Vias n terrestre red vial
inventariados de la la Ley 9329 para los Concejos reparadas,
zona Municipales de Distrito maquinaria,
proyectos
realizados
Infraestructura Mantener en buen Mejora 3 Disponer de vias de Monto 0% 100 100% Junta Vial, 02 Vías de Mantenimient 1,093,117,539.08 0% 0% 0% 0%
estado los caminos comunicación en el distrito en presupueatd Ing. Franklin comunicació o periódico
vecinales optimas condiciones o/Vias n terrestre red vial
reparadas
Infraestructura Dotar y conformar un Mejora 4 CONSTRUCCION Bulevar en Monto 0% 100 100% Ing, Franklin y 02 Vías de Obras 0% 0% 0% 0%
espacio público para Manzanillo - dicho proyecto se presupuesto/ coordinadore comunicació nuevas red
uso y disfrute de todas financiara con el 20% Zona gestiones s de Zona n terrestre vial
190,000,000.00
y todos de manera Maritimo Terrestre realizadas Maritimo
incluyente Terrestre
Infraestructura Mejorar la red via del Mejora Construcción de alcantarilla de Monto 0% 100 100% Junta Vial, 02 Vías de Mejoramiento 0% 0% 0% 0%
Distrito de Cobano cuadro en la ruta c6-01-003 presupuesto/ Ing. Franklin comunicació red vial
5 80,547,980.00
carretera a río frío gestiones n terrestre
realizadas
Infraestructura Mejorar la red via del Mejora Monto 0% 100 100% Ing, Franklin y 02 Vías de Obras 463,026,865.64 0% 0% 0% 0%
Distrito de Cobano y presupueatd coordinadore comunicació nuevas red
construcción de infraestructura vial
accesos a la zona o/Vias s de Zona n terrestre vial
en la zona marítima terrestre (20%
maritimo terrestre 6 fondo mejoras zona turística+40%
reparadas, Maritimo
obras mejoramiento zonas turísticas) maquinaria, Terrestre
proyectos
realizados
Infraestructura Mejorar la red via del 7 Construccion de puente de Rio Monto 0% 100 100% Junta Vial, 02 Vías de Obras 115,500,000.00 0% 0% 0% 0%
Distrito de Cobano Nego a Santiago presupuesto/ Ing. Franklin comunicació nuevas red
Mejora
gestiones n terrestre vial
realizadas
Desarrollo Social Contar con los Operativo 8 Compra de Instrumentos Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otros 15,000,000.00 0% 0% 0% 0%
instrumentos Musicales para la banda presupuesto/ y Jaqueline proyectos proyectos
necesarios para la municipal Adquisicion Rodriguez
banda del distrito de
instrumentos
Desarrollo Social Proporcionar a los 9 Compra de Figuras Iluminarias Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otros 10,000,000.00 0% 0% 0% 0%
ciudadanos del distrito presupuesta y Jaqueline proyectos proyectos
un ambiente ameno y Operativo do / Rodriguez
de disfrute en la epoca Adquisicion
navideña de Figuras
Desarrollo Proveer de información 10 Rutulacion y señalizacion para el Adquisicion 0% 100 100% Ingeniero via 06 Otros Otros 10,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Institucional Municipal tanto al visitante como Distrito Cobano de rotulacion e intendencia proyectos proyectos
a los propios Mejora / monto
miembros del distrito presupuesta
do
Desarrollo Social Asignar los recursos 11 Festival de la Luza Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otros 4,000,000.00 0% 0% 0% 0%
necesarios para la presupuesta y Jaqueline proyectos proyectos
realización de esta do / Rodriguez
Operativo
actividad que se está realizacion
volviendo icónica para de actividad
nuestros pueblos
Infraestructura Dotar a la comunidad 12 Construccion de parque en Monto 0% 100 100% Favio Lopez, 06 Otros Parques y 60,000,000.00 0% 0% 0% 0%
de Montezuma de un Montezuma presupuesta coordinadora proyectos zonas verdes
espacio publico para el Mejora do / avances de desarrollo
espacimiento y la de ejecución urbano e
recreación de la obra ingeniero vial
Infraestructura Proporcionar a la 13 construccion de parques: playa Monto 0% 100 100% Favio Lopez, 06 Otros Parques y 100,000,000.00 0% 0% 0% 0%
comunidad de Playa hermosa (20% fondo mejoras presupuesta coordinadora proyectos zonas verdes
Hermosa de un zona turística) do / obra de desarrollo
espacio publico para realizada urbano,
entrenimiento y coordinacion
diversión de zona
maritimo
terreste e
ingeniero vial
Infraestructura Proporcionar la Mejora 14 construccion de parada de Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otras obras 16,000,000.00 0% 0% 0% 0%
infraestructura autobuses en el distrito de presupuesta e Ingeniero proyectos urbanísticas
adecuada para las cobano (fondo do / obrla vial
personas que suelen 76% ley nº 7729) realizada
esperar trasporte
publico
Desarrollo Preveer el recurso Operativo 15 Servicios de ingeniería para Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Dirección 15,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Institucional Municipal para que la concesión de tajo permanente presupuesta proyectos Técnica y
administración aceda (superavit libre) do / Estudios
un profesional que realizacion
ayude a tramitar los de actividad
permisos pertinentes
para la explotación de
un tajo
Gestión Ambiental y Proporcionar una Mejora 16 Plan regulador Territorial Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otras obras 120,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento herramienta para el presupuesta proyectos urbanísticas
Territorial ordenamiento do /
Territorial del Distrito gestiones
realizada
Desarrollo Social Mejora Compra de terreno para parque Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otros 0% 0% 0% 0%
urbano mediante bono comunal presupuesta proyectos proyectos
17 250,000,000.00
(financiamiento con el bp) do / Compra
realizada
ACTA 104-22
Desarrollo cuentas especiales Mejora sumas con destino especifico sin solicitud 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 0% 0% 0% 0%
Económico asignacion presupuestaria presupuesta Chacon fondos e e inversiones
5 7,063,233.38
Sostenible da/ actividad inversiones
26/04/2022
realizada
ANEXOS
Desarrollo Social Cuentas especiales Operativo Monto 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 0% 0% 0% 0%
Sumas con destino especifico sin
presupuesto/ C fondos e e inversiones
6 asignacion presupuestaria (Impuesto 21,635,136.06
por movilización de carga portuaria)
actividades inversiones
realizadas
SUBTOTALES 3.0 19.0 0.00 2,591,389,432.48 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 14% 86% 0% 0% 0%
67% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100% 0% 0% 0%
33% Metas de Objetivos Operativos 0% 100% 0% 0% 0%
22 Metas formuladas para el programa
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022
ACTA 104-22 26/04/2022
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 809,497,334.77
1.1 GASTOS DE CONSUMO 718,605,150.54
1.1.1 REMUNERACIONES 42,808,710.00 1.1.1 0 REMUNERACIONES 42,808,710.00
1.1.1.1 Sueldos y salarios 37,534,734.00
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 22,761,495.00
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos -
1.1.1.1 0.01.02 Jornales 12,999,439.00
1.1.1.1 0.01.03 Servicios especiales 9,762,056.00
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 14,773,239.00
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 931,500.00
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 12,117,965.00
1.1.1.1 0.03.04 Salario escolar 1,723,774.00
1.1.1.2 Contribuciones sociales 5,273,976.00
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 2,795,844.00
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 2,668,761.00
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 127,083.00
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 2,478,132.00
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 1,334,379.00
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 762,502.00
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 381,251.00
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 675,796,440.54 1.1.2 1 SERVICIOS 572,032,488.63
1.1.2 1.01 ALQUILERES 99,990,000.00
1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 99,990,000.00
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 2,505,000.00
1.1.2 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,000,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1,000,000.00
1.1.2 1.02.03 Servicio de correo 10,000.00
TABLA DE EQUIVALENCIAS
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 495,000.00
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 44,474,634.27
1.1.2 1.03.01 Información 20,315,634.27
1.1.2 1.03.04 Transporte de bienes 30,000.00
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 20,029,000.00
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información 4,100,000.00
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 223,214,207.76
1.1.2 1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00
1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 165,000,000.00
1.1.2 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00
1.1.2 1.04.05 Servicios informáticos 200,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 43,014,207.76
ACTA 104-22
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 9,730,000.00
26/04/2022
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 4,150,000.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 5,580,000.00
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 20,640,000.00
1.1.2 1.06.01 Seguros 20,640,000.00
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 5,850,000.00
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 1,850,000.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4,000,000.00
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 164,628,646.60
1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,000,000.00
1.1.2 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 136,917,147.55
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 19,136,499.05
1.1.2 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,000,000.00
1.1.2 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 3,125,000.00
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 2,450,000.00
1.1.2 1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.1.2 1.99.05 Deducibles 1,000,000.00
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 103,763,951.91
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 32,243,001.85
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 28,393,001.85
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 100,000.00
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,650,000.00
1.1.2 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 100,000.00
1.1.2 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 200,000.00
1.1.2 2.02.03 Alimentos y bebidas 200,000.00
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 36,357,000.00
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 30,350,000.00
1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados 200,000.00
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,107,000.00
1.1.2 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 300,000.00
1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 200,000.00
1.1.2 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 4,200,000.00
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 29,358,131.06
1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 4,350,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 25,008,131.06
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 5,605,819.00
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 900,000.00
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 785,000.00
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 3,395,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 300,000.00
1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 225,819.00
1.2 INTERESES 40,939,992.53 3 INTERESES Y COMISIONES 40,939,992.53
1.2.1 Internos 40,939,992.53
1.2.1 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 40,939,992.53
1.2.1 3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 40,939,992.53
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 49,952,191.70 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 49,952,191.70
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 48,387,328.93 1.3.1 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 48,387,328.93
1.3.1 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 1,506,745.38
1.3.1 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 12,970,756.97
1.3.1 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 30,696,921.75
1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 3,212,904.84
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 300,000.00
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 300,000.00
ACTA 104-22
1.3.2 6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 1,264,862.77
26/04/2022
1.3.2 6.06.02 Reintegros o devoluciones 1,264,862.77
2 GASTOS DE CAPITAL 2,365,138,863.27 2 5 BIENES DURADEROS 2,365,138,863.27
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 2,006,014,148.86 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 2,006,014,148.86
2.1.1 Edificaciones 24,000,000.00 2.1.1 5.02.01 Edificios 24,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 1,638,964,148.86 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 1,638,964,148.86
2.1.5 Otras obras 343,050,000.00 2.1.5 5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 343,050,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 359,124,714.41
2.2.1 Maquinaria y equipo 61,404,091.72 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 61,404,091.72
2.2.1 5.01.02 Equipo de transporte 30,869,091.72
2.2.1 5.01.03 Equipo de comunicación 1,705,000.00
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2,540,000.00
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 11,220,000.00
2.2.1 5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 15,000,000.00
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 70,000.00
5.03 BIENES PREEXISTENTES 297,720,622.69
2.2.2 Terrenos 297,720,622.69 2.2.2 5.03.01 Terrenos 297,720,622.69
3.3 AMORTIZACIÓN 44,986,921.65 3.3 8 AMORTIZACION 44,986,921.65
3.3.1 Amortización interna 44,986,921.65
3.3.1 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 44,986,921.65
3.3.1 8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 44,986,921.65
9 CUENTAS ESPECIALES 40,877,681.96
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 40,877,681.96 9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 40,877,681.96
4 9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 40,877,681.96
Total Presupuesto Extraordinario 01-2022 CLAS. ECONÓ 3,260,500,801.65 Total Presupuesto Extraordinario 01-2022 OBJETO-GASTO 3,260,500,801.65
ACTA 104-22
26/04/2022
ACTA 104-22
26/04/2022
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO Monto
0 REMUNERACIONES 42,808,710.00
0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 22,761,495.00
0.01.02 Jornales 12,999,439.00
0.01.03 Servicios especiales 9,762,056.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 14,773,239.00
0.03.01 Retribución por años servidos 931,500.00
0.03.03 Decimotercer mes 12,117,965.00
0.03.04 Salario escolar 1,723,774.00
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 2,795,844.00
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 2,668,761.00
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 127,083.00
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 2,478,132.00
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 1,334,379.00
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 762,502.00
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 381,251.00
1 SERVICIOS 572,032,488.63
1.01 ALQUILERES 99,990,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 99,990,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 2,505,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1,000,000.00
1.02.03 Servicio de correo 10,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 495,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 44,474,634.27
1.03.01 Información 20,315,634.27
1.03.04 Transporte de bienes 30,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 20,029,000.00
1.03.07 Servicios de tecnologías de información 4,100,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 223,214,207.76
1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 165,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 200,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 43,014,207.76
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 9,730,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 4,150,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 5,580,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 20,640,000.00
1.06.01 Seguros 20,640,000.00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 5,850,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1,850,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 164,628,646.60
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,000,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 136,917,147.55
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 19,136,499.05
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,000,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 3,125,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 2,450,000.00
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.99.05 Deducibles 1,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 103,763,951.91
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 32,243,001.85
2.01.01 Combustibles y lubricantes 28,393,001.85
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 100,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,650,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 100,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 200,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 200,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 36,357,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 30,350,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 200,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,107,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 300,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 200,000.00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 4,200,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 29,358,131.06
2.04.01 Herramientas e instrumentos 4,350,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 25,008,131.06
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 5,605,819.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 900,000.00
ACTA 104-22
26/04/2022
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 785,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 3,395,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 300,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 225,819.00
3 INTERESES Y COMISIONES 40,939,992.53
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 40,939,992.53
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 40,939,992.53
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 49,952,191.70
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 48,387,328.93
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 1,506,745.38
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 12,970,756.97
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 30,696,921.75
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 3,212,904.84
6.03 PRESTACIONES 300,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 300,000.00
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 1,264,862.77
6.06.02 Reintegros o devoluciones 1,264,862.77
5 BIENES DURADEROS 2,365,138,863.27
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 2,006,014,148.86
5.02.01 Edificios 24,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 1,638,964,148.86
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 343,050,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 61,404,091.72
5.01.02 Equipo de transporte 30,869,091.72
5.01.03 Equipo de comunicación 1,705,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2,540,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 11,220,000.00
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 15,000,000.00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 70,000.00
8 AMORTIZACION 44,986,921.65
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 44,986,921.65
8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 44,986,921.65
9 CUENTAS ESPECIALES 40,877,681.96
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 40,877,681.96
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 40,877,681.96
Total Presupuesto Extraordinario 01-2022 3,260,500,801.65
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 809,497,334.77
1.1 GASTOS DE CONSUMO 718,605,150.54
1.1.1 REMUNERACIONES 42,808,710.00
1.1.1.1 Sueldos y salarios 37,534,734.00
1.1.1.2 Contribuciones sociales 5,273,976.00
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 675,796,440.54
1.2 INTERESES 40,939,992.53
1.2.1 Internos 40,939,992.53
1.2.2 Externos -
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 49,952,191.70
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 48,387,328.93
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1,564,862.77
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo -
2 GASTOS DE CAPITAL 2,365,138,863.27
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 2,006,014,148.86
2.1.1 Edificaciones 24,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 1,638,964,148.86
2.1.3 Obras urbanísticas -
2.1.4 Instalaciones -
2.1.5 Otras obras 343,050,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 359,124,714.41
2.2.1 Maquinaria y equipo 61,404,091.72
2.2.2 Terrenos 297,720,622.69
2.2.3 Edificios -
2.2.4 Intangibles -
2.2.5 Activos de valor -
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 44,986,921.65
3.3 AMORTIZACIÓN 44,986,921.65
3.3.1 Amortización interna 44,986,921.65
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 40,877,681.96
Total Presupuesto Extraordinario 01-2022 CLAS. ECONÓMICO 3,260,500,801.65
ACTA 104-22
26/04/2022
Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodriguez, Manuel Ovares Elizondo, Kemily Segura
Briceño (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario Minor Centeno Sandi),
Eduardo Sánchez Segura y William Morales Castro.Se somete a votación la aplicación del artículo
45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo
DEFINITIVAMENTE APROBAD
3.3 Remitir a la Municipalidad de Puntarenas para su aprobación y posterior remisión a la
Contraloría General de la Republica”. Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodriguez, Manuel
Ovares Elizondo, Kemily Segura Briceño (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal
propietario Minor Centeno Sandi), Eduardo Sánchez Segura y William Morales Castro.Se somete
a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes,
quedando el anterior acuerdo DEFINITIVAMENTE APROBADO
c. Diego Céspedes. Encargado de patentes a.i. con VB de la Intendencia. OFICIO CMDC-
PAT-2022-068. ASUNTO. Solicitud de permiso para Show
Vaquero Rio Negro 2022.
CONSIDERANDO:
Que se ha conocido OFICIO CMDC-PAT-2022-068 mediante el cual se da pase del
expediente con los requisitos presentados para permiso del Show
Vaquero Rio Negro 2022, que realiza la Asociacion de Desarrollo Integral de Rio Negro
y que la documentación recibida es la siguiente:
Solicitud del Evento – Folio 0001
Cronograma de las actividades – Folio 0002
Personería Jurídica – Folios 0003 y 0004
Cedula presidente – Folio 0005
Permiso del Ministerio de Salud vigente – Folio 0006
Cabe indicar que, si bien es cierto el permiso de funcionamiento del Salón Comunal, venció el 12 de agosto
del 2021, el Ministerio de Salud mediante resolución DM-RM-1221-2022, reformo la resolución DM-RM-
0876-2021 sobre las disposiciones de renovación de los permisos de funcionamiento, por lo que según se
desprende de dicha renovación que consta en el Folio 0006 dicho permiso vencería el 12 de mayo del 2022.
Permiso temporal de funcionamiento extendido por el Ministerio de Salud, para la actividad Folio 0007
Nota de la Cruz Roja o contrato de servicios médicos – Folio 0008
Seguridad Privada – Folio 0009 al 0030
ACAM Vigente – Folio 0031
Plan de contingencia – Folios del 0032 al 0047
Nota firmada por la policía comprometiéndose a brindar vigilancia – Falta
No tener deudas con CCSS – Folio 0048
Resolución Municipal de Ubicación – Folio 0049
Uso de Suelo – Folio 0050
Nota del AYA con capacidad Hídrica – Folio 0051 al 0052
Patente Temporal de Venta de Licores – Folio 0053
A razón de lo anterior, se da PASE de documentación recibida, quedando pendiente para cumplir con
cabalidad con la totalidad de los requisitos lo siguiente:
Nota firmada por la policía comprometiéndose a brindar vigilancia.
Además, se debe indicar que las actividades con cobro de entrada deben realizar solicitud en la que indique:
cantidad de entradas que se pondrán a la venta, costo de la entrada, hora de inicio y fin de la actividad, si
van a solicitar QR, esto en caso de cobro de entradas para bailes.
ACTA 104-22
26/04/2022
Sin más.
Que según el oficio se han cumplido con la mayoría de los requisitos quedando a la
fecha pendiente de presentar la nota de la Policía comprometiéndose a brindar
vigilancia
ACUERDO N°4
Con cuatro votos a favor de cinco presentes SE ACUERDA: “4.1. Dispensar del trámite de
comisión”. ACUERDO UNANIME Y FIRME
42. “Otorgar permiso a la Asociación de Desarrollo Integral de Río Negro para que realice
actividad denominada Show Vaquero los dias 30 de abril y 01 de mayo del 2022 con un horario
de 11.00 a.m. a 2:30 a.m. ambos días. Este permiso queda sujeto a la entrega del requisito
faltante. *******************************
4.3. Indicar que la actividad para la cual se cobre entrada debe realizar otra solicitud en la cual se
indique cantidad de entradas que se pondrán a la venta, costo de la entrada, hora de inicio y fin
de la actividad y si van a solicitar código QR. El monto a cancelar será de acuerdo a las entradas
vendidas, impuestos que deberán ser cancelados inmediatamente después de terminada la feria,
en las oficinas de cobros de esta municipalidad, dinero que deberá ingresar directamente a la
cuenta de este Concejo, mediante un recibo. ”
4.4. Indicarles que es responsabilidad de la Asociación de Desarrollo Integral de Rio
Negro, garantizar la colocación de recipientes para la recolección separada de residuos
valorizables (reciclaje)”. Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodriguez, Kemily Segura
Briceño (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario Minor Centeno Sandi),
Eduardo Sánchez Segura y William Morales Castro. NO vota el Concejal Manuel Ovares, debido
a que es el Presidente de dicha Asociacion de Desarrollo. Se somete a votación la aplicación del
artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior
acuerdo DEFINITIVAMENTE APROBADO
c. Desde la Intendencia se está gestionando traer cursos a la zona, ya se están impartiendo unos
de inglés por parte del INA, se está tramitando de microempresas, entrenamiento de jóvenes para
puntos de venta y mantenimiento de aires acondicionados, estos tendrán una duración de seis
meses, y se está pensando en traer otros como masajes y otros
d. La semana pasada estuve en un congreso de seguridad organizado por CANATUR, Se observó
el abandono que existe para la parte turística en cuanto a seguridad y se analizó la penalización
de los delitos sexuales pero lo único que se puede hacer es cambiar la ley y se habló de eso.
ARTICULO lX. CORRESPONDENCIA
ACTA 104-22
26/04/2022
a. Msc. Crisly Morales Méndez. Directora. Escuela Confederación Suiza. Florida.
ASUNTO. TERNAS PARA NOMBRAMIENTO DE JUNTA POR VENCIMIENTO DE LA
ACTUAL
CONSIDERANDO:
Que la directora de la Escuela Confederación Suiza de Florida ha presentado ternas para
el nombramiento de la Junta de Educación debido a que la actual vence en los próximos
dias
Que la ternas cuentan con el visto bueno del Msc. Warren Zamora Murillo. Supervisor del
circuito educativo
Que ha presentado declaración jurada que dice:
Que este Concejo conoce perfectamente el problema de Florida, la cual es una comunidad
compuesta por muy pocas familias y todas tienen algun parentesco, y los que no son
familia no quieren colaborar con la comuinidad ni la institucion.
Que sabemos es imposible formar una Junta o comité en la cual no exista parentesco por
consaguinidad o afinidad entre sus miembros, por lo cual esta junta no sera la excepción.
ACUERDO N°5
Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “5.1. “Nombrar en la junta de Educacion de
la Escuela denominada Confederacion Suiza de la Comunidad de Florida de Cobano a las
siguientes personas:
Juan Carlos Castrillo Sibaja cedula 6 0385 0898
Clara Adilia Castrillo Atencio cedula 6 0118 0986
Iris Yecxenia Segura Fallas cedula 6 0395 0083
Aydalina del Carmen Oporta Rodriguez cedula residencia 155816949917
Carlos Roberto Sánchez Sequeira cedula residencia 155813786625
ACTA 104-22
26/04/2022
ACUERDO UNANIME
b. Gilberto Quesada Vásquez y otros. Miembros del comité de caminos de Santiago
Rio Negro. ASUNTO. Solicita reparación del camino de Rio Negro a Santiago y Salida al
tanque de San Isidro. También cuestionan sobre el cumplimiento de la sentencia R N°
20211023657 de la Sala Constitucional del veintidós de octubre del 2021 sobre el puente
sobre el Rio Negro en el paso de Santiago.
PRESIDENTE. SE CONOCE Y SE DA PASE DE ESTE DOCUMENTO A LA
ADMINISTRACION.
c. Vecino. Denuncia de extracción ilegal de material de rio en el entronque de los ríos Ario y
Seco en la Esperanza, esto por parte de la Municipalidad
FAVIO. Para tranquilidad, hay permiso para esta extracción.
d. FECOMUDI. Solicita se informe si existe alguna renuncia de credenciales de los concejales
que funjan como delegados ante esa Federación
PRESIDENTE. Solo renuncio Lucy y era suplente, los representantes propietarios están
activos, nos mantendremos con los tres que quedan.
ARTICULO X. INFORME DE LOS CONCEJALES
KEMILY. Favio que paso con el tráfico que no se volvieron a ver
FAVIO. Para saber del trafico hay que llamar a la Dirección de Transito de Nicoya. Se hizo la
gestión y se designó un tráfico para la península, si hay cosas que atender se llama al 9.1.1
**********************************************U.L.**************************************************
PRESIDENTE. Al ser las dieciocho horas con treinta minutos se da por finalizada la sesión.
Buenas noches y feliz regreso a casa-.
Sr. Eric Francis Salazar Rodriguez Sra. Roxana Lobo Granados
PRESIDENTE SECRETARIA