Ordinaria 1 · 2015-01-06
ACTA01-15.pdf · 47 páginas · PDF original · ver en el sitio municipal
Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión ordinaria N.º 1 del 2015-01-06 + número de acuerdo.
Acuerdos en esta acta
Detección automática sobre el texto; verifique siempre contra el PDF original.
- Acuerdo 1 (pág. 7) ACUERDO Nº1 SE ACUERDA ”Someter a votación la moción presentada por la Concejal Rodríguez la cual no es acogida. por los Concejales presentes. Se abst…
ACTA 01-2015
06/01/2015
ACTA ORDINARIA Nº 01-2015
Acta número cero uno - dos mil quince de la sesión ordinaria que celebra el Concejo Municipal del Distrito
de Cóbano el día de seis de Enero del Dos Mil Quince a las diecisiete horas en la sala de sesiones de
este Concejo.
CONCEJALES (AS) PROPIETARIOS PRESENTES
Minor Jiménez Gutiérrez PRESIDENTE Y SINDICO
Noemí Rodríguez Cordero
Ronny Rodríguez Villalobos
José León Sandoval
CONCEJALES (AS) SUPLENTES PRESENTES
Josué Villalobos Matamoros
CONCEJALES AUSENTES CON JUSTIFICACION
Juan León Rodríguez
Enio Valenzuela
CONCEJALES AUSENTES SIN JUSTIFICACION
Alba Rosa Gómez Espinoza
Reina Gloria Cruz Jiménez
ADEMAS LA PRESENCIA DE:
INTENDENTE
Omar Fernández Villegas
SECRETARIA
Roxana Lobo Granados
I. Se comprueba el quórum y se da inicio a la sesión sometiendo a consideración del
Concejo el orden del día propuesto para esta sesión
II. RATIFICACION ACTA ORDINARIA 49-14
III. AUDIENCIAS
IV. CORRESPONDENCIA
V. MOCIONES
VI. INFORME DE LA INTENDENCIA
VII. ASUNTOS VARIOS
I. RATIFICACION QUORUM Y ORDEN DEL DIA
Se aprueba
II. RATIFICACION ACTA ORDINARIA 49-14
Se somete a ratificación el acta ordinaria 49-14 la cual se ratifica en todas sus partes.
III. AUDIENCIAS
a. Se recibe a los señores José Pablo Delgado y Carolina Chavarría de la empresa. Nicoya
Península Waterkeeper.
PRESIDENTE. Les da la bienvenida y concede la palabra
JOSE PABLO. Informa que son una ONG sin fines de lucro cuya misión es monitorear proteger y
restaurar la calidad del agua en los ríos costeros y ecosistemas marinos, agregan que
presentaron un proyecto ante la Organización de Estados Americanos y entre más de 100
propuestas fue seleccionado y el objetivo del proyecto es poner en práctica nuevos métodos para
el manejo de desechos líquidos y sólidos y como actividad proponen la construcción de un sistema
adecuado de tanque séptico y drenaje para el salón comunal de Santa Teresa para el manejo de
las aguas negra y de una biojardinera para el manejo de aguas grises, diseño de un sistema de
ACTA 01-2015
06/01/2015
recolección de la grasa obtenida en las trampas de grasa de un 30%-40% de los restaurantes de
nuestra zona que alimentara un biodigestor que producirá gas para fines comunitarios, apoyo a
iniciativas de reciclaje y celebración de una feria ambiental en los meses de junio-julio 2015 y para
realizar el proyecto requieren el aval para el uso de una porción del terreno de propiedad
municipal en el que está ubicado el salón comunal de Santa Teresa.
CAROLINA: la idea es proteger el agua y nos dimos cuenta que uno de los contaminantes de las
aguas de ríos y del mar es por mal manejo de los desechos y aguas residuales. En Santa Teresa
hay 130 restaurantes si se pudiera utilizar un 30% de los restaurantes se podría alimentar un
biodigestor, esto es lo más importante. Queremos algo sostenible económicamente y se debe
cobrar una cuota por el mantenimiento del operario y del biodigestor y por lo tanto debe existir un
comité de gestión donde haya representantes de la cámara de turismo de la municipalidad de la
asociación pro bienestar y de la empresa.
JOSE. Antes de iniciar deberían averiguar si les dan el permiso para embazar para no desperdiciar
ese gas y también si se puede quisiera saber cuánto es el financiamiento que les dio la OEA.
CAROLINA. El fin último de nuestro proyecto no es producir gas, sino evitar la contaminación del
agua, pero si se pudiera, aunque los lugares comunales están todos muy cerca de donde se
pondría el biodigestor se puede aprovechar el gas, nos dieron 40 mil dólares y la empresa gestiona
otras ayudas a fin de poder concluir con el proyecto el cual debemos hacerlo en 8 meses y ellos
nos dan desembolsos de acuerdo al avance.
NOEMY. Cuanto espacio se va a utilizar para ese proyecto.
JOSE PABLO. Son como 70 metros los cuales en este momento están sin mucho mantenimiento
se ubicas como a la entrada del salón y nosotros lo convertiríamos como en un sitio de exhibición
NOEMY. Siguiendo su ejemplo muchos hoteles podrían hacer lo mismo, el Concejo debería exigir a
las construcciones dos depósitos uno para aguas negras y otro para las aguas grises así también si
a ustedes les funciona ese proyecto deberían exigírselo a las construcciones. Esa es mi idea
SE RETIRAN
IV. CORRESPONDENCIA
a. Arq. Antonio Farah Matarrita. Líder Proceso. Instituto Costarricense de Turismo. OFICIO
MPD-P-326-2014. ASUNTO. Nuevo formulario para solicitar concesión en la zona Marítimo
Terrestre. SE CONOCE Y PASA AL DEPARTAMENTO DE ZMT.
b. Manuel Ovares Elizondo. Presidente e Hilda Gómez. Tesorera. Asociación Vecinos de Río
Negro. ASUNTO. Informe económico Fiestas Río Negro 2014. Total de entradas ¢9.075.000, total
salidas ¢5.032.884. Saldo ¢4.042.116. Te esta ganancia a la Iglesia católica le correspondió un
monto de ¢1.750.000 y a la asociación ¢2.292.116. Esto para dar mantenimiento y mejoras al
Salón Comunal que esta sin concluir. SE CONOCE.
c. Roxana Lobo. Secretaria. Solicitud de aprobación de dos días de vacaciones 29 y 30 de enero
del 2015. SE CONCEDEN
V. MOCIONES.
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015
06/01/2015
MINOR. Esto no es una moción pero se la voy a someter a votación
CONSIDERANDO
-Que la concejal suplente Noemy Rodríguez ha presentado moción
ACUERDO Nº1
SE ACUERDA ”Someter a votación la moción presentada por la Concejal Rodríguez la cual no es acogida.
por los Concejales presentes. Se abstienen de votar los Concejales los Concejales José León, Ronny
Rodríguez y Minor Jiménez indican los tres que en ese tema ya la administración está trabajando porque
en la sesión donde vinieron atendiendo invitación de este Concejo lo expresaron. NO SE APRUEBA.
ACTA 01-2015
06/01/2015
VI. INFORME DEL INTENDENTE
a. Omar Fernández. Intendente. Presenta Plan Anual Operativo.
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015 06/01/2015
ACTA 01-2015
06/01/2015
SE CONOCE
b. Omar Fernández. INTENDENTE. Presenta presupuesto ordinario ajustado para el ejercicio
económico 2015. Con unos ingresos de novecientos un millón ciento cuarenta y nueve mil
ciento veinticuatro colones con 50/100 (¢901.149.124,50)
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO DE COBANO
PRESUPUESTO AJUSTADO PARA EL PERIODO 2015
SECCION DE INGRESOS
ACTA 01-2015
06/01/2015
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO Relativo
INGRESOS TOTALES 901.149.124,50 100,00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 900.214.559,50 99,90%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 597.400.000,00 66,29%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 380.000.000,00 42,17%
Impuesto sobre la propiedad de bienes
1.1.2.1.00.00.0.0.000 380.000.000,00 42,17%
inmuebles
Impuesto sobre la propiedad de bienes
1.1.2.1.01.00.0.0.000 380.000.000,00 42,17%
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
1.1.2.1.02.00.0.0.000 0,00 0,00%
inmuebles Ley No. 7509
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 213.800.000,00 23,73%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA
1.1.3.2.00.00.0.0.000 PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y 43.800.000,00 4,86%
SERVICIOS
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA
1.1.3.2.01.00.0.0.000 40.000.000,00 4,44%
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES
Impuestos específicos sobre la explotación de
1.1.3.2.01.02.0.0.000 0,00 0,00%
recursos naturales y minerales
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 40.000.000,00 4,44%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA
1.1.3.2.02.00.0.0.000
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE SERVICIOS 3.800.000,00 0,42%
Impuestos específicos a los servicios de
1.1.3.2.02.03.0.0.000
diversión y esparcimiento 2.000.000,00 0,22%
1.1.3.2.02.03.1.0.000 Impuestos sobre espectáculos públicos 6% 2.000.000,00
Otros impuestos específicos sobre la
1.1.3.2.02.09.0.0.000
producción y consumo de servicios 1.800.000,00 0,20%
OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y
1.1.3.3.00.00.0.0.000
SERVICIOS 170.000.000,00 18,86%
Licencias profesionales comerciales y otros
1.1.3.3.01.00.0.0.000
permisos 0,00%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 170.000.000,00 18,86%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 3.600.000,00 0,40%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 3.600.000,00 0,40%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres Municipales 200.000,00 0,02%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 3.400.000,00 0,38%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 301.531.321,50 33,46%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 55.500.000,00 6,16%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 55.500.000,00 6,16%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 49.500.000,00 5,49%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 49.500.000,00 5,49%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 6.000.000,00 0,67%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta otros servicios 6.000.000,00 0,67%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 205.000.000,00 22,75%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 180.000.000,00 19,97%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 0,00 0,00%
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Concesiones zona marítimo terrestre 180.000.000,00 19,97%
ACTA 01-2015
06/01/2015
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 25.000.000,00 2,77%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 25.000.000,00 2,77%
Intereses sobre cuentas corrientes y otros
1.3.2.3.03.01.0.0.000 25.000.000,00 2,77%
depósitos
MULTAS, SANCIONES, REMATES Y
1.3.3.0.00.00.0.0.000 181.321,50 0,02%
CONFISCACIONES
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 181.321,50 0,02%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 181.321,50 0,02%
1.3.3.1.09.02.0.0.000 Multas varias 181.321,50 0,02%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 40.500.000,00 4,49%
Intereses moratorios por atraso en pago de
1.3.4.1.00.00.0.0.000 37.500.000,00 4,16%
impuesto
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por mora de servicios 3.000.000,00
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 350.000,00 0,04%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 INGRESOS VARIOS NO ESPECIFICADOS 350.000,00 0,04%
1.3.9.9.01.00.0.0.000 Ingresos varios 200.000,00 0,02%
1.3.9.9.02.00.0.0.000 Otros reintegros en efectivo 150.000,00 0,02%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.283.238,00 0,14%
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL
1.4.1.0.00.00.0.0.000 1.283.238,00 0,14%
SECTOR PUBLICO
Transferencias corrientes de Órganos
1.4.1.2.00.00.0.0.000 0,00%
Desconcentrados
Transferencias corrientes de Instituciones
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Descentralizadas no Empresariales (licores 1.283.238,00 0,14%
extranjeros)
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 934.565,00 0,10%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 934.565,00 0,10%
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL
2.4.1.0.00.00.0.0.000 934.565,00 0,10%
SECTOR PUBLICO
Transferencias de capital de instituciones
2.4.1.3.00.00.0.0.000 desentralizadas no empresariales (ley 6909 934.565,00 0,10%
aportes caminos vecinales)
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO PARA EL PERIODO 2015
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS TOTALES 901.149.124,50 100%
0 REMUNERACIONES 367.868.389,25 40,82%
1 SERVICIOS 234.479.657,82 26,02%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 62.959.886,62 6,99%
3 INTERESES Y COMISIONES 226.606,40 0,03%
5 BIENES DURADEROS 10.107.025,50 1,12%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 97.873.089,56 10,86%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.142.000,00 0,24%
8 AMORTIZACION 1.652.980,48 0,18%
9 CUENTAS ESPECIALES 123.839.488,87 13,74%
ACTA 01-2015
06/01/2015
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2015
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
PROGRAMA I 411.706.819,73 100,00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 276.000.699,93 67,04%
02 AUDITORIA INTERNA 31.939.100,58 7,76%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 3.900.000,00 0,95%
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y
TRANSFERENCIAS 99.867.019,22 24,26%
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO AÑO 2015
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 411.706.819,73 100,00%
0 REMUNERACIONES 258.453.070,89 62,78%
1 SERVICIOS 33.999.392,78 8,26%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 14.945.048,84 3,63%
3 INTERESES Y COMISIONES 226.606,40 0,06%
5 BIENES DURADEROS 4.150.000,00 1,01%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 95.845.432,34 23,28%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.142.000,00 0,52%
8 AMORTIZACION 1.652.980,48 0,40%
9 CUENTAS ESPECIALES 292.288,00 0,07%
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2015
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 149.821.880,78 100,00%
0 REMUNERACIONES 85.613.180,29 57,14%
1 SERVICIOS 25.536.813,11 17,04%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 29.926.837,78 19,97%
3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 0,00%
4 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00%
5 BIENES DURADEROS 5.417.025,50 3,62%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.027.657,22 1,35%
7 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00%
8 AMORTIZACION 0,00 0,00%
9 CUENTAS ESPECIALES 1.300.366,88 0,87%
ACTA 01-2015
06/01/2015
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2015
PROGRAMA II
CODIGO DESCRIPCION ASIGNACION
II SERVICIOS COMUNALES 149.821.880,78 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 49.500.000,00 33%
3 CAMINOS Y CALLES 7.151.822,03 5%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 3.000.000,00 2%
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO
15 TERRESTRE 72.000.000,00 48%
16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 0,00 0%
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 2.200.000,00 1%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 918.000,00 1%
27 DIRECCIÓN DE SERVICIOS Y 10.052.058,75 7%
28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 5.000.000,00 3%
TOTAL PROGRAMA II 149.821.880,78
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2015
DETALLE DEL PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 339.620.423,99 100,00%
GRUPOS
01 EDIFICIOS 4.938.350,00 1,45%
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 287.333.117,12 84,60%
05 INSTALACIONES 0,00 0,00%
06 OTROS PROYECTOS 10.966.822,03 3,23%
07 OTROS FONDOS INVERSIONES 36.382.134,84 10,71%
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2015
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 339.620.423,99 100,00%
0 REMUNERACIONES 23.802.138,07 7,01%
1 SERVICIOS 174.943.451,93 51,51%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 18.088.000,00 5,33%
5 BIENES DURADEROS 540.000,00 0,16%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00%
9 CUENTAS ESPECIALES 122.246.833,99 36,00%
ACTA 01-2015
06/01/2015
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
CUADRO No. 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
INGRESO MONTO APLICACIÓN MONTO
CODIGO SEGÚN
CLASIFICADOR DE Act/Serv/Gr Proyec
Programa
INGRESOS upo to
1.1.2.1.01.00.0.0.000 IMPUESTO DE BIENES 380.000.000, I 04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 38.000.000,00
INMUEBLES, LEY 7729 00 JUNTAS EDUC. 10% IBI
I 04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.800.000,00
3 % O.N.T.
I 04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 11.400.000,00
REGISTRO NACIONAL 3%
I 04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 36.464.544,34
I 04 6.03.01 Prestaciones legales 5.314.745,00
I 04 6.06.02 Transferencias corrientes sector 526.143,00
privado
I 01 0.01.01 Sueldos fijos 38.000.000,00
II 28 Atencion ermegencias 0,00
II 28 1.05.01 Transporte dentro del pais 300.000,00
II 28 1.08.02 Mantenimeinto vias de comunicación 2.000.000,00
II 28 2.02.03 Alimentos y bebidas 1.000.000,00
II 28 2.03.01 Materiales y productos metalicos 700.000,00
II 28 2.03.02 Materiales y productos minerales y 700.000,00
asfalticos
II 28 2.03.03 Madera y sus deribados 300.000,00
II 17 Mantenimeinto edificos 0,00
II 17 0.01.02 Jornales 280.000,00
II 17 0.03.03 Decimotercer mes 23.324,00
II 17 0.04.01 Contribucion patronal al seguro de 25.676,00
salud c.c.s.s.
II 17 0.04.05 Contribucion patronal al Banco 1.400,00
popular
ACTA 01-2015
06/01/2015
II 17 0.05.02 Aporte patronal regimen obligatorio 8.400,00
pensiones complementarias
II 17 0.05.03 Aporte patronal fondo de 4.200,00
capitalizacion laboral
II 17 1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1.234.400,00
II 17 2.01.04 Tintas, pinturas y diliyuntes 400.000,00
II 17 2.03.01 Materiales y productos metalicos 100.000,00
II 17 2.03.02 Materiales y productos asfalticos 100.000,00
II 17 2.04.01 Herramientas e instrumentos 22.600,00
I 04 8.02.03 Amortizacion prestamo instituciones 1.652.980,48
descentralizadas no emp.
I 04 3.02.03 Intereses S/ prestamos instituciones 226.606,40
descentralizadas no emp.
II 09 Educativos culturales y deportivos 0,00
II 09 1.04.99 Otros servicios de gestion y apoyo 1.000.000,00
II 03 Mantenimiento caminos vecinales 0,00
II 03 0.01.01 Sueldos fijos 3.633.913,00
II 03 0.02.01 Tiempo extraordinario 150.000,00
II 03 0.03.01 Retribucion por años servidos 1.413.327,00
II 03 0.03.03 Decimotercer mes 432.097,28
II 03 0.04.01 Contribucion patronal al seguro de 735.032,14
salud c.c.s.s.
II 03 0.04.05 Contribucion patronal al Banco 25.936,77
popular
II 03 0.05.02 Aporte patronal regimen obligatorio 155.617,58
pensiones complementarias
II 03 0.05.03 Aporte patronal fondo de 77.808,30
capitalizacion laboral
II 03 1.06.01 Seguros 221.200,96
II 03 2.99.04 Textiles y vestuario 75.000,00
II 03 9.02.01 Sumas libres sin asignacion 231.889,00
presupuestaria
II 27 Direcion de servicio y matenimiento 0,00
II 27 0.01.01 Sueldos fijos 4.944.965,00
II 27 0.02.01 Tiempo extraordinario 250.000,00
II 27 0.03.01 Retribucion por años servidos 2.076.885,00
ACTA 01-2015
06/01/2015
II 27 0.03.03 Decimotercer mes 605.745,10
II 27 0.04.01 Contribucion patronal al seguro de 1.030.421,15
salud c.c.s.s.
II 27 0.04.05 Contribucion patronal al Banco 36.359,25
popular
II 27 0.05.02 Aporte patronal regimen obligatorio 218.155,50
pensiones complementarias
II 27 0.05.03 Aporte patronal fondo de 109.077,75
capitalizacion laboral
II 27 1.06.01 Seguros 305.450,00
II 27 2.99.04 Textiles y vestuario 75.000,00
II 27 9.02.01 Sumas libres sin asignación 400.000,00
presupuestaria
III 02 2 Mantenimiento de vías de 0,00
comunicación
III 02 0.01.02 Jornales 10.840.000,00
III 02 0.02.01 Tiempo extraordinario 1.500.000,00
III 02 0.03.03 Decimotercer mes 1.027.922,00
III 02 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 1.766.369,00
salud c.c.s.s.
III 02 0.04.05 Contribucion patronal al Banco 64.661,00
popular
III 02 0.05.02 Aporte patronal regimen obligatorio 387.969,00
pensiones complementarias
III 02 0.05.03 Aporte patronal fondo de 193.985,00
capitalizacion laboral
III 02 1.06.01 Seguros 486.750,00
III 02 1.08.02 Mantenimiento de vias de 111.328.009,97
comunicación
III 02 1.08.04 Mantenimiento y reparacion 75.000,00
maquinaria y equipo
III 02 2.01.01 Combustibles y lubricantes 50.000,00
III 02 2.03.01 Materiales y productos metalicos 2.412.000,00
III 02 2.03.02 Materiales productos minerales y 10.158.000,00
asfalticos
III 02 9.02.01 Sumas libres sin asignacion 59.115.262,00
presupuestaria
ACTA 01-2015
06/01/2015
I 03 Administracionn de inversiones 0,00
propias
I 03 5.01.03 Equipo de comunicación 400.000,00
I 03 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1.100.000,00
I 03 5.01.05 Equipo y programas de computo 2.300.000,00
I 03 5.01.07 Equipo mobiliario educacional, 50.000,00
deportivo y recerativo
I 03 5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 50.000,00
III 06 1 Produccion materiales en plantel 0,00
III 06 0.01.01 Sueldos fijos 3.628.913,00
III 06 0.02.01 Tiempo extraordinario 150.000,00
III 06 0.03.01 Retribución por años servidos 1.413.327,00
III 06 0.03.03 Decimotercer mes 432.097,28
III 06 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 735.032,14
salud c.c.s.s.
III 06 0.04.05 Contribución patronal al Banco 25.936,77
popular
III 06 0.05.02 Aporte patronal régimen obligatorio 155.617,59
pensiones complementarias
III 06 0.05.03 Aporte patronal fondo de 77.808,30
capitalización laboral
III 06 1.06.01 Seguros 221.200,95
III 06 2.04.01 Herramientas e instrumentos 50.000,00
III 06 2.04.02 Repuestos y accesorios 50.000,00
III 06 2.99.04 Textiles y vestuario 75.000,00
III 06 9.02.01 Sumas libres sin asignación 236.889,00
presupuestaria
III 01 6 Construcción porton y malla lateral 0,00
III 01 0.01.02 Jornales 1.100.000,00
III 01 0.03.03 Decimotercer mes 91.630,00
III 01 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 155.870,00
salud c.c.s.s.
III 01 0.04.05 Contribución patronal al Banco 5.500,00
popular
III 01 0.05.02 Aporte patronal régimen obligatorio 33.000,00
pensiones complementarias
ACTA 01-2015
06/01/2015
III 01 0.05.03 Aporte patronal fondo de 16.500,00
capitalización laboral
III 01 1.06.01 Seguros 47.850,00
III 01 2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 185.000,00
III 01 2.03.01 Materiales y productos metálicos 2.053.000,00
III 01 2.03.02 Materiales y productos asfalticos 1.250.000,00
III 06 5 Proyecto comité municipal de 0,00
emergencia
III 06 1.03.02 Publicida y propaganda 150.000,00
III 06 1.05.01 Transporte dentro del pais 600.000,00
III 06 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 620.000,00
III 06 2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 80.000,00
III 06 2.02.03 Alimentos y bebidas 1.725.000,00
III 06 5.01.05 Equipo y programas de computo 70.000,00
III 06 5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e 470.000,00
investigación
1.1.3.2.01.02.0.0.000 Impuesto sobre 40.000.000,0 I 01 0.01.01 Sueldos jijos 4.204.739,15
construcciones 0
I 02 Auditoria Interna 0,00
I 02 0.01.01 Sueldos Fijos 11.387.482,00
I 02 0.03.01 Retribución por años servidos 3.757.869,00
I 02 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la 7.401.863,00
profesión
I 02 0.03.03 Decimotercer mes 1.878.183,57
I 02 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 3.194.940,35
salud c.c.s.s.
I 02 0.04.05 Contribución patronal al Banco 112.735,87
popular
I 02 0.05.02 Aporte patronal régimen obligatorio 676.416,19
pensiones complementarias
I 02 0.05.03 Aporte patronal fondo de 338.208,60
capitalización laboral
I 02 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 25.000,00
I 02 1.04.02 Servicios jurídicos 150.000,00
I 02 1.04.03 Servicios de ingeniería 150.000,00
I 02 1.05.01 Transporte dentro del país 175.000,00
ACTA 01-2015
06/01/2015
I 02 1.05.02 Viáticos dentro del país 375.000,00
I 02 1.06.01 Seguros 304.114,00
I 02 1.07.01 Actividades de capacitación 450.000,00
I 02 1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 50.000,00
I 02 1.08.07 Mantenimiento y reparación equipo 75.000,00
de oficina
I 02 1.08.08 Mantenimiento y reparación equipo 100.000,00
de computo
I 02 2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 390.000,00
I 02 2.03.04 Materiales y productos eléctricos 50.000,00
I 02 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y 40.000,00
computo
I 02 2.99.03 Productos de papel cartón e 140.000,00
impresos
I 02 2.99.04 Textiles y vestuario 175.000,00
I 02 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 100.000,00
I 02 5.01.05 Equipo y programas de computo 150.000,00
I 02 9.02.01 Sumas libres sin asignación 292.288,00
presupuestaria
III 02 2 Mantenimiento vías de comunicación 0,00
III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de 3.856.160,27
comunicación
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuesto 6% Espectaculos 2.000.000,00 II 09 Educativos culturales y deportivos 0,00
públicos
II 09 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1.643.462,22
II 09 2.99.04 Textiles y vestuario 356.537,78
1.1.3.2.02.09.0.0.000 Impuesto espectaculos I 01 0.01.01 Sueldos fijos 1.800.000,00
publicos 5% 1.800.000,00
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencia a profesionales I 01 0.01.01 Sueldos fijos 72.486.801,85
comerciales 170.000.000,
00
I 01 0.01.03 Servicios especiales 4.076.592,00
I 01 0.01.05 Suplencias 3.282.571,00
I 01 0.02.01 Tiempo extraordinario 1.500.000,00
I 01 0.02.05 Dietas 7.980.000,00
I 01 0.03.01 Retribución por años servidos 25.701.098,84
ACTA 01-2015
06/01/2015
I 01 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la 22.794.809,00
profesión
I 01 0.03.03 Decimotercer mes 14.481.428,28
I 01 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 17.696.699,03
salud c.c.s.s.
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbre municipal I 01 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 200.000,00
200.000,00 salud c.c.s.s.
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre pro parques I 04 Transferencias corrientes Conagevio 340.000,00
3.400.000,00
I 04 Transferencias corrientes Fondo 2.142.000,00
parques nacionales
II 26 2.01.99 Otros productos químicos 400.000,00
II 26 2.02.02 Productos agroforestales 518.000,00
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicio saneamiento II 02 0.01.01 Sueldos fijos 14.792.723,00
ambiental 49.500.000,0
0
II 02 0.02.01 Tiempo extraordinario 900.000,00
II 02 0.02.04 Compensación vacaciones 890.316,00
II 02 0.03.01 Retribución por años servidos 1.339.328,00
II 02 0.03.03 Decimotercer mes 1.418.769,77
II 02 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 2.413.441,66
salud c.c.s.s.
II 02 0.04.05 Contribución patronal al Banco 85.160,16
popular
II 02 0.05.02 Aporte patronal régimen obligatorio 510.960,99
pensiones complementarias
II 02 0.05.03 Aporte patronal fondo de 255.480,50
capitalización laboral
II 02 1.06.01 Seguros 1.859.632,34
II 02 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y 3.955.142,58
otras obras
II 02 1.08.05 Mantenimiento y reparación de 1.486.562,00
equipo de transporte
II 02 1.09.99 Otros impuestos 100.000,00
II 02 1.99.99 Otros servicios no especificados 17.500,00
II 02 2.01.01 Combustible y lubricantes 7.655.700,00
II 02 2.01.99 Otros productos químicos 100.000,00
ACTA 01-2015
06/01/2015
II 02 2.04.02 Repuestos y accesorios 8.700.000,00
II 02 2.99.04 Textiles y vestuario 100.000,00
II 02 2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 75.000,00
II 02 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y 575.000,00
seguridad
II 02 6.03.01 Prestaciones legales 1.785.622,00
II 02 9.02.01 Sumas libres sin asignación 483.661,00
presupuestaria
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta otros servicio I 01 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 6.000.000,00
6.000.000,00 salud c.c.s.s.
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Concesiones ZMT II 15 0,00
180.000.000,
00
40 % obras mejoramiento II 15 0.01.01 Sueldos fijos 27.506.959,00
zona marítimo terrestre 72.000.000,0
0
II 15 0.01.02 Jornales 4.800.000,00
II 15 0.02.01 Tiempo extraordinario 300.000,00
II 15 0.03.01 Retribución por años servidos 1.513.898,00
II 15 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la 2.560.320,00
profesión
II 15 0.03.03 Decimotercer mes 3.055.701,17
II 15 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 5.197.722,43
salud c.c.s.s.
II 15 0.04.05 Contribución patronal al Banco 183.406,08
popular
II 15 0.05.02 Aporte patronal régimen obligatorio 1.100.435,48
pensiones complementarias
II 15 0.05.03 Aporte patronal fondo de 550.217,24
capitalización laboral
II 15 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y 640.000,00
mobiliario
II 15 1.02.02 Servicios eléctricos 1.000.000,00
II 15 1.02.03 Servicio de correo 20.000,00
II 15 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 500.000,00
II 15 1.03.01 Información 1.400.000,00
II 15 1.03.03 Impresión encuadernación y otros 200.000,00
ACTA 01-2015
06/01/2015
II 15 1.05.01 Transporte dentro del país 300.000,00
II 15 1.05.02 Viáticos dentro del país 675.000,00
II 15 1.06.01 Seguros 1.100.756,00
II 15 1.07.01 Actividades de capacitación 300.000,00
II 15 1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 300.000,00
II 15 1.08.02 Mantenimiento de caminos vecinales 3.671.702,10
II 15 1.08.05 Mantenimiento y reparación de 1.200.000,00
equipo de transporte
II 15 1.08.06 Mantenimiento y reparación equipo 100.000,00
comunicación
II 15 1.08.07 Mantenimiento y reparación equipo 300.000,00
de oficina
II 15 1.08.08 Mantenimiento y reparación equipo 250.000,00
de computo
II 15 1.09.99 Otros impuestos 200.000,00
II 15 1.99.99 Otros servicios no especificados 26.000,00
II 15 2.01.01 Combustible y lubricantes 1.599.000,00
II 15 2.04.01 Herramientas e instrumentos 300.000,00
II 15 2.04.02 Repuestos y accesorios 2.800.000,00
II 15 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y 300.000,00
computo
II 15 2.99.03 Productos de papel carton e 1.100.000,00
impresos
II 15 2.99.04 Textiles y vestuario 100.000,00
II 15 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 500.000,00
II 15 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y 100.000,00
seguridad
II 15 2.99.99 Otros utiles , materiales y suministros 25.000,00
II 15 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 517.025,50
II 15 5.01.05 Equipo y programas de computo 600.000,00
II 15 5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 4.300.000,00
II 15 6.06.02 Reintegros o devoluciones 622.040,12
II 15 9.02.01 Sumas libres sin asignación 184.816,88
presupuestaria
40% ombras mejoramiento III 02 24 Proyecto TSB3 cruce ruta 160-San 0,00
distrito 72.000.000,0 Isidro
ACTA 01-2015
06/01/2015
0
III 02 2.03.02 Materiales y productos asfalticos 26.512.548,15
III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de 45.487.451,85
comunicación
20% pago mejoras zmt. III 02 9.02.02 Sumas con destino específico sin 36.000.000,00
36.000.000,0 asig. Presupuestaria
0
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses s/cuenta corriente I 01 0.04.01 Contribución patronal al seguro de 643.537,86
25.000.000,0 salud c.c.s.s.
0
I 01 0.04.05 Contribución patronal al Banco 865.924,33
popular
I 01 0.05.02 Aporte patronal régimen obligatorio 5.195.533,98
pensiones complementarias
I 01 0.05.03 Aporte patronal fondo de 2.597.767,99
capitalización laboral
I 01 1.02.01 Servicio agua 1.250.000,00
I 01 1.02.02 Servicios eléctricos 4.500.000,00
I 01 1.02.03 Servicio de correo 32.000,00
I 01 1.02.04 Servicio telecomunicaciones 1.800.000,00
I 01 1.03.01 Información 2.089.722,00
I 01 1.03.02 Publicidad y propaganda 50.000,00
I 01 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 140.000,00
I 01 1.03.04 Transporte de bienes 15.000,00
I 01 1.03.06 Comisiones gastos por servicio 4.000.000,00
financieros y comerciales
I 01 1.03.07 Servicio de transferencias electrónica 710.278,00
de información
I 01 1.04.04 Servicio en ciencias económicas y 1.110.235,84
sociales
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas I 01 1.04.04 Servicio en ciencias económicas y 181.321,50
181.321,50 sociales
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses por mora de I 01 1.04.04 Servicio en ciencias económicas y 118.442,66
impuestos 37.500.000,0 sociales
0
I 01 1.04.06 Servicios generales 50.000,00
I 01 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 50.000,00
ACTA 01-2015
06/01/2015
I 01 1.05.01 Transporte dentro del país 2.000.000,00
I 01 1.05.02 Viáticos dentro del país 2.500.000,00
I 01 1.06.01 Seguros 3.055.303,00
I 01 1.07.01 Actividades de capacitación 443.665,00
I 01 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 999.165,78
I 01 1.08.05 Mantenimiento y reparación de 2.000.000,00
equipo de transporte
I 01 1.08.06 Mantenimiento y reparación equipo 50.000,00
comunicación
I 01 1.08.07 Mantenimiento y reparación equipo 700.000,00
de oficina
I 01 1.08.08 Mantenimiento y reparación equipo 150.000,00
de computo
I 01 1.09.99 Otros impuestos 505.423,00
I 01 1.99.99 Otros servicios no especificados 55.000,00
I 01 2.01.01 Combustible y lubricantes 4.000.000,00
I 01 2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 2.657.676,84
I 01 2.01.99 Otros productos químicos 20.000,00
I 01 2.02.03 Alimentos y bebidas 52.372,00
I 01 2.03.01 Materiales y productos metálicos 75.000,00
I 01 2.03.04 Materiales y productos eléctricos 200.000,00
I 01 2.03.06 Materiales y productos de plástico 50.000,00
I 01 2.03.99 Otros materiales y productos para 50.000,00
uso en la Construcción
I 01 2.04.01 Herramientas e instrumentos 100.000,00
I 01 2.04.02 Repuestos y accesorios 4.000.000,00
I 01 2.99.01 Utiles y materiales de oficina y 750.000,00
computo
I 01 2.99.03 Productos de papel cartón e 900.000,00
impresos
I 01 2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 850.000,00
I 01 2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y 20.000,00
seguridad
I 01 2.99.07 Utiles y materiales de cocina y 25.000,00
comedor
I 01 2.99.99 Otros utiles , materiales y suministros 200.000,00
ACTA 01-2015
06/01/2015
I 01 6.03.01 Prestaciones legales 5.712.614,00
I 01 6.06.02 Reintegros y devoluciones 526.143,00
I 01 1.03.07 Servicio de transferencias electronica 384.184,22
de información
III 02 24 Proyecto TSB3 cruce ruta 160-San 0,00
Isidro
III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de 2.007.022,00
comunicación
III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de 2.242.988,50
comunicación
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses por mora de I 01 1.03.07 Servicio de transferencias electrónica 1.705.537,78
servicios 3.000.000,00 de información
III 02 1.08.02 Mantenimiento de vias de 1.294.462,22
comunicación
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegro en efectivo III 02 24 Proyecto TSB3 cruce ruta 160-San 0,00
150.000,00 Isidro
III 02 2.03.02 Materiales y productos asfalticos 150.000,00
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios III 02 24 Proyecto TSB3 cruce ruta 160-San 0,00
200.000,00 Isidro
III 02 2.03.02 Materiales y productos asfalticos 200.000,00
1.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte IFAM Licores III 7 9.02.02 Sumas con destino especifico sin 382.134,84
1.283.238,00 asig. Presupuestaria
III 02 24 Proyecto TSB3 cruce ruta 160-San 0,00
Isidro
III 02 2.03.02 Materiales y productos asfalticos 901.103,16
2.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte IFAM Impuesto al 934.565,00 III 02 24 Proyecto TSB3 cruce ruta 160-San
ruedo Isidro -
III 02 2.03.02 Materiales y productos asfalticos
934.565,00
901.149.124, 901.149.124,50
50
(1) No incluye recursos para pago de remuneraciones, prestaciones legales, incapacidades, indemnizaciones salariales ni seguro de riesgos profesionales.
Yo Lic Francisco Alfaro Núñez, Contador Municipal hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por el Concejo Municipal
de Distrito de Cóbano a la totalidad de los recursos incorporados en el presupuesto ordinario ajustado 2015.
ACTA 01-2015
06/01/2015
Firma del funcionario responsable: _______________________________
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Sueldos para Servicios Sueldos para Servicios especiales
Nivel
cargos fijos especiales cargos fijos
Diferenc Puestos de Otro Diferenci
ia I II III IV confianza s a I II III IV
Nivel superior
ejecutivo 3 0 3 0 0 0
Profesional 6 0 5 1 0 0
Técnico 10 1 6 3 0 0 0
Administrativo 2 1 1 1 1 0
De servicio 8 0 1 6 1 0
Total 29 1 2 16 11 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 29 Programa I: Dirección y Administración General 19
Plazas en servicios especiales 1 Programa II: Servicios Comunitarios 10
Total de plazas 30 Programa III: Inversiones 1
Plazas en procesos sustantivos 30 Programa IV: Partidas específicas 0
Plazas en procesos de apoyo 0 Total de plazas 30
ACTA 01-2015
06/01/2015
Total de plazas 30
Plazas según estructura programática Plazas fijas y especiales
Plazas en procesos sustantivos y de
apoyo 40 29 30
35 30
40 30 30
30
25 19 20
20
15 10 10 1
20 10
1 0
5 0
10 0 Plazas en sueldos Plazas en servicios Total de plazas
para cargos fijos especiales
0 Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV: Total de
Plazas en procesos Plazas en procesos de apoyo Dirección y Servicios Inversiones Partidas plazas
sustantivos Administración Comunitarios específicas
General
Funcionario responsable: Mercedes Delgado Vargas
Fecha: 17-dic-14
ACTA 01-2015
06/01/2015
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 3
SALARIO DEL INTENDENTE Y VICEINTENDENTA
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Con las anualidades Más la anualidad del
a) Salario mayor pagado aprobadas periodo
(Puesto )
Fecha de ingreso 02-01-2008 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 968.202,00 968.202,00
Anualidades 319.506,66 348.552,72
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 629.331,30 629.331,30
Carrera Profesional 0,00 0,00
Otros incentivos salariales 0,00 0,00
Total salario mayor pagado 1.917.039,96 1.946.086,02
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 191.704,00 194.608,60
Salario base del Alcalde 2.108.743,96 2.140.694,62 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0,00 0,00 (4)
Total salario mensual 2.108.743,96 2.140.694,62
SALARIO DEL VICEINTENDENTA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 1.712.555,70
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2)
Total salario mensual 1.712.555.7
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) Aportar la base legal.
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos.
(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Elaborado por Lic Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 16diciembre 2014
ACTA 01-2015
06/01/2015
CUADRO N.° 4
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
ENTIDAD OBJETIVO DEL
PRESTATARIA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL PRÉSTAMO SALDO
IFAM 6EQ-1267-0606 226.606,40 1.652.980,48 1.879.586,88 Compra vehiculo municipal 2.214.838,60
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
TOTALES 226.606,40 1.652.980,48 1.879.586,88
PRESUPUESTO ORDINARIO 2014 226.606,40 1.652.980,48 1.879.586,88
DIFERENCIA 0,00 0,00 0,00
(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por Lic Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 16 diciembre 2014
NO REMITIR RENGLONES
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
SIN DATOS.
CUADRO N.° 5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Código NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y GRUPO DE Cédula Jurídica FUNDAMENTO FINALIDAD DE LA
de gasto EGRESOS (entidad privada) LEGAL MONTO TRANSFERENCIA
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Nombre completo de la entidad 0,00
beneficiada (sin abreviaciones)
6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0,00
No existen transferencis de este tipo
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00
7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0,00
No existen transferencis de este tipo
TOTAL 0,00
Elaborado por Lic Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 16 diciembre 2014
ACTA 01-2015
06/01/2015
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
ANEXO Nº 1
RELACIÓN INGRESO GASTO EN SERVICIOS PÚBLICOS
Detalle Aseo de vías Recolección Acueducto Cementerio Tratamiento
Servicio y sitios públicos de basura de basura
1 Ingreso estimado según tasa 0,00 49.500.000,00 0,00 0,00 0,00
2 Egresos de operación del servicio
(Renglón 7 cuadro siguiente) 0,00 57.750.000,00 0,00 0,00 0,00
3 Sobrante de ingreso por tasa,
una vez financiado el servicio
(1-2) 0,00 -8.250.000,00 0,00 0,00 0,00
4 Otros ingresos relacionados
con el servicio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otro... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otro... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Otro... 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5 Total de ingresos disponibles
para inversión (3+4) 0,00 -8.250.000,00 0,00 0,00 0,00
Menos: Inversiones y servicio de
6 la deuda del servicio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Amortización deuda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Maquinaria y equipo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Proyectos (Prog. III) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Superávit o déficit total del
servicio (5-6) 0,00 -8.250.000,00 0,00 0,00 0,00
8 % de gastos cubiertos por
los ingresos del servicio (1+4)
(2+6) #¡DIV/0! 85,71% #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!
EGRESOS DE OPERACION DEL SERVICIO
Detalle Aseo de vías y Recolección Acueducto Cementerios Tratamiento
sitios públicos basura de basura
1 Gasto del servicio 52.500.000,00
Menos: Maquinaria y equipo y
2 Amortización de la deuda. 0,00 0,00 0,00 0,00
Maquinaria y equipo cargada al
servicio
Amortización de la deuda del
Servicio
5 Subtotal (2) 0,00 52.500.000,00 0,00 0,00 0,00
6 % gastos de administración (A) 0,00 5.250.000,00 0,00 0,00 0,00
7 Egresos de operación del servi-
cio (subtotal + gastos de admi-
nistración (B) 0,00 57.750.000,00 0,00 0,00 0,00
(B) Este resultado debe trasladarse al renglón 2 del cuadro "Relación Ingreso-gasto en los servicios públicos".
Elaborado por Lic.Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 15 diciembre 2014
ACTA 01-2015
06/01/2015
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
ANEXO Nº 2
DETALLE DEL 20% DE LOS INGRESOS DESTINADOS A GASTOS DE SANIDAD
Gastos de sanidad (20% (Artículo 47 Ley No. 5412-73)
MONTO TOTAL DEL PRESUPUESTO 901.149.124,50
Menos ingresos de aplicación específica:
24% impuesto sobre bienes inmuebles Ley Nº 7509 0,00
14% impuesto sobre bienes inmuebles Ley Nº 7729 53.200.000,00
10% impuesto territorial 0,00
Detalle de caminos y calles V.A. 0,00
Impuesto destace de ganado 0,00
Impuesto del cemento destinado a obras (Libre para guanacaste) 0,00
51% patentes licores nacionales y extranjeros 0,00
Espectáculos públicos (6%) 2.000.000,00
Timbre parques nacionales 3.400.000,00
Cánones nuevas concesiones milla marítima 180.000.000,00
Servicio recolecion de basura 49.500.000,00
Multas aprehensión animales 0,00
Compensación zonas verdes 0,00
Aporte I.F.A.M. Ley No. 6909 934.565,00
Ventas terrenos plan lotificación 0,00
Transferencias corrientes 1.283.238,00
Transferencias de capital 0,00
Recursos del crédito 0,00
Aportes corrientes sector privado para fines específicos 0,00
Aporte de capital sector privado 0,00
Aporte de Municipalidades 0,00
Recursos de Vigencias Anteriores (libre y específico)
TOTAL INGRESOS ESPECIFICOS 290.317.803,00
Saldo para calcular el 20% para gastos de sanidad 610.831.321,50
Suma que se debe de aplicar a gastos de sanidad ( 20% de recursos propios) 122.166.264,30
Suma aplicada según siguiente de Detalle 93.355.602,85
Servicio, proyecto Código Monto
relacionado con sanidad presupuestario Presupuestado
Servicio aseo vias II-01 0,00
Servicio basura II-02 49.500.000,00
Acueducto II-06 0,00
Cementerio II-04 0,00
Matadero II-08 0,00
Producion materiales en plantel III-06 7.251.822,03
Proyecto comité municipal de ermegencias III-06 3.715.000,00
Aporte al Comité de Deportes I-4 28.817.880,18
Aporte a la Cruz Roja I- 0,00
Aporte Consejo Nacional de Rehabilitación I-4 4.070.900,64
Total Gastos destinados a sanidad 93.355.602,85
Diferencia 28.810.661,45 (1)
(1) En el caso de ser este monto POSITIVO, indica que la municipalidad no está cumpliendo con lo estipulado
en el artículo 47 de la Ley del Ministerio de Salud Nº5412. Caso contrario si cumple.
Elaborado por Lic Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 15 diciembre 2014
Visto bueno del Intendente o Director Ejecutivo ________________________________
Fecha:__________________________________
ACTA 01-2015
06/01/2015
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
ANEXO 3
CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE: 1.181.382.295,57
PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 1.181.382.295,57
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 0%
PORCENTAJE QUE APRUEBA EL CONCEJO: (1) 0,00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 15.000,00 15.000,00 76 475.000,00 5.700.000,00
4 7.500,00 7.500,00 76 190.000,00 2.280.000,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
0 0,00 0,00 76 0,00 0,00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0,00
TOTAL 665.000,00 7.980.000,00
(1) El aumento de las dietas debe ser con base en el artículo 30 del Código Municipal
Elaborado por Lic. Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 15-12-2014
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
ANEXO 4
CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
CONTRIBUCIONES PATRONALES
MONTO Ahorro Régim en Fondo de
Caja Costarricense de Seguro Social TOTAL
DE Invalidez Vejez y Enferm edad y Obligatorio al Banco Obligatorio de Capitalización
CALCULO Muerte Maternidad Popular Pensiones Laboral
5,08% 9,25% 0,50% 1,50% 3%
289.403.824,84 14.701.714,30 26.769.853,80 1.447.019,12 4.341.057,37 8.682.114,75 41.240.045,04
14.701.714,30 (3) 26.769.853,80 (1) 1.447.019,12 (2) 4.341.057,37 (5) 8.682.114,75 (4) 41.240.045,04
(1) Clasificado como Contribución Patronal al Seguro Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social (0.04.01)
(2) Clasificado como Contribución Patronal al Banco Popular y Desarrollo Comunal (0.04.05)
(3) Clasificarlo como Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro Social (0.05.01)
(4) Clasificarlo como Contribución Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (0.05.04)
(5) Clasficarlo como Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (0.05.02)
DECIMOTERCER MES INS
MONTO 8,33%
DE CALCULO 12.589.066,38 (6)
289.403.824,84 24.116.984,44 (6) Clasificado como Seguros (1.06.01)
TOTAL 24.116.984,44 (5)
(5) Clasificado como Decimotercer mes (0.03.03)
Elaborado por Lic Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 16 diciembre 2014
ACTA 01-2015
06/01/2015
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
ANEXO 5
Gastos de información y publicidad por radio y televisión
Ley No. 4325
Gastos de información y publicidad por radio y televisión
Por radio y televisión 0,00 #¡DIV/0!
Programas de producción nacional (Mínimo un 30%) 0,00 #¡DIV/0!
Cuñas, avisos o comerciales. (Máximo un 70%) 0,00 #¡DIV/0!
Elaborado por Lic. Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 15 diciembre 2014
CONCEJO MUNIICIPAL DISTRITO COBANO
ANEXO 6
Aportes en especie para servicios y proyectos comunales.
BENEFICIARIO FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA MONTO
A la fecha no existen beneficiarios en este rubro.
TOTAL (Debe ser igual al Servicio 31: Aportes en especie para servicios y proyectos). 0,00
Elaborado por Lic Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 15 diciembre 2014
ACTA 01-2015
06/01/2015
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
ANEXO 7
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO SOBRE
REFRENDO DE LAS CONTRATACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA)
PARTIDAS MONTO
1 SERVICIOS 376.011.423,14
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 190.137.737,77
5 BIENES DURADEROS 20.529.487,13
TOTAL 586.678.648,04
Elaborado por Lic. Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 15 diciembre 2014
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO COBANO
ANEXO 8
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
Anualidades Acuerdo Municipal 3%
La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el
fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el
artículo 16 de la Ley General de Control Interno.
Elaborado por Lic Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 15 diciembre 2014
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2015
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
ESTIMACIÓN DE INGRESOS
Impuesto sobre la propiedad de bienes
1.1.2.1.00.00.0.0.000 ¢380.000.000,00 32.17%
inmuebles Ley Nº 7709
Con base en la información de la base de datos del departamento de bienes inmuebles que refleja una
base imponible del Impuesto Sobre Bienes inmuebles de ¢ 155.410.485.638.00 por el 0.25%, nos refleja
un monto de ¢388.526.219.60 y a lo presupuestado en los presupuestos realizados en el periodo 2014,
nos refleja estos futuros ingresos para este periodo del 2015.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuesto específico sobre construcción ¢40.000.000.00 3.39%
El monto presupuestado se basa en el comportamiento que a tenido dicho renglón durante estos años y
la gran variedad de desarrollo que se está dando en la zona, también tomamos como parámetro la
ACTA 01-2015
06/01/2015
recaudación que se ha dado durante los años anteriores y este año teniendo presente la crisis financiera
que ha mermado la cantidad de ingresos por concepto de construcciones.
Para este ejercicio se mantiene el monto presupuestado en el año 2014.
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuesto espec. Serv. Dirección 6% ¢2.000.000.00 0.17%
El monto presupuestando es de acuerdo al comportamiento de los ingresos obtenidos en años anteriores
y al obtenido durante este periodo.
Otros Impuesto espec. Serv. Producion
1.1.3.2.02.09.0.0.000 ¢1.800.000.00 0.15%
y esparc. 5%
El monto presupuestando es de acuerdo al comportamiento de los ingresos obtenidos en años anteriores
y al obtenido durante este periodo.
Licencia a profesionales, comerciales y
1.1.3.3.01.00.0.0.000 ¢170.000.000.00 14.39%
otros.
El monto presupuestado se basa de acuerdo al reporte obtenido del oficio ADT-171-2014 suministrado
por el administrador tributario en los cuales se manifiesta que para este próximo año el posible ingreso
por concepto de patentes es de ¢ 170.000.000.00 que será el total anual que se pondrá a cobro el
próximo año.
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales ¢200.000.00 0.02%
Se está procediendo a presupuestar de acuerdo al comportamiento obtenido en otros años anteriores y a
los ingresos obtenidos en este periodo.
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres pro-parques nacionales ¢3.400.000.00 0.28%
El monto presupuestado corresponde al 2% de los ingresos presupuestados en patente municipales o
sea de los ¢ 170.000.000.00 por 2% nos da ¢ 3.400.000.00
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicio saneamiento ambiental ¢49.500.000.00 4.19%
Se procede a presupuestar de acuerdo a la información obtenida de la suma de los dos presupuestos
realizados en este año 2014.
Venta de otros servicios
1.3.1.2.09.09.0.0.000 ¢6.000.000,00 0.51%
( certificaciones)
Se procede a presupuestar de acuerdo al comportamiento que ha mantenido este renglón durante la
ejecución del presupuesto y además que para este periodo están las certificaciones de registro y
consideramos que este motivo incrementara los ingresos.
Alquiler de terrenos Ley Nº 6043
1.3.2.2.02.00.0.0.000 ¢180.000.000.00 15.24%
(concesión)
El monto presupuestado se toma de la suma de los dos presupuestos realizados en el periodo 2014.
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses s/ cuentas corrientes ¢25.000.000,00 2.12%
Dicho monto se toma de acuerdo al comportamiento de los ingresos durante años anteriores y al monto
de los dos presupuestos realizados en este periodo.
ACTA 01-2015
06/01/2015
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso impuestos ¢37.500.000,00 3.17%
El monto presupuestado se basa en el comportamiento obtenido en años anteriores y al monto de los dos
presupuestos realizados en este periodo.
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas ¢181.321.50 0.02%
El monto presupuestado se basa en el comportamiento obtenido en años anteriores y al monto de los dos
presupuestos realizados en este periodo.
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso servicios ¢3.000.000,00 0.26%
El monto presupuestado está de acuerdo al comportamiento de los ingresos durante este periodo y al
monto de los dos presupuestos realizados en este periodo.
.1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros en efectivo ¢ 150.000,00 0.01%
El monto presupuestado se da de acuerdo al comportamiento de este en los periodos anteriores y
corresponde a los sobrantes de caja y reintegros que se realizan por las diversas actividades que se
realizan.
Ingresos varios no especificados (
1.3.9.9.00.00.0.0.000 ¢200.000,00 0.02%
inspecciones y copias)
Se establece como parámetro los ingresos obtenidos durante este periodo y a la suma de los dos
presupuestos realizados en el periodo.
.
Transferencias corrientes inst. Descen. No
1.4.1.3.00.00.0.0.000 ¢1.283.238,00 0.11%
empresariales
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo a la suma de los dos presupuestos realizados en el
periodo.
Transferencias capital inst. Descen. No
2.4.1.3.01.00.0.0.000 ¢934.565.00 0.08%
empresariales
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo a la suma de los dos presupuestos realizados en el
periodo.
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2015
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA I
En este programa se procede a dar contenido presupuestario para cubrir los gastos atinentes a las
actividades de Administración general, Auditoría Interna según oficio nº AIM-036-2014, Administración de
inversiones propias, intereses, Registro de deuda, fondos y transferencias, amortización, cuentas
especiales para llevar a cabo todas las labores necesarias para brindar un mejor servicio a los
contribuyentes.
REMUNERACIONES:
Se incluye contenido económico para tener el contenido presupuestario necesario para cubrir los sueldos
fijos, anualidades, pago de prohibición, suplencias, horas extras, cargas sociales, décimo tercer mes, de
los empleados de la Administración General y Auditoria Interna como también contenido para el pago de
dietas a los regidores municipales.
SERVICIOS:
Se está procediendo a dar contenido presupuestario para el pago de los servicios públicos como lo son
los de agua, servicio eléctrico, Teléfono, Internet, correo, así también viáticos, información, propaganda,
ACTA 01-2015
06/01/2015
impresión encuadernación, transporte de bienes, comisiones por gastos financieros, servicios de
transferencia electrónica de información, servicios jurídicos y de ingeniería, servicios de gestión y apoyo,
seguros por riesgos del trabajo como también seguros y pólizas de los vehículos municipales,
capacitaciones, gasto de representación. Mantenimiento y reparaciones menores de equipos de oficina y
cómputo, transporte, de comunicación así también para intereses moratorios y multas que sería para
cubrir posibles fallos de tribunales en los que se resultare condenado a reconocer erogaciones de tipo
económico , todo esto tiene como objetivo primordial que los empleados puedan contar con las
facilidades oportunas para realizar sus labores diarias.
MATERIALES Y SUMINISTROS:
El contenido presupuestario de este rubro tiene como finalidad la compra de los materiales y suministros
necesarios para que los diferentes departamentos puedan ejercer las labores diarias de una forma
eficiente y efectiva en beneficio de los contribuyentes, dentro de estos podemos mencionar combustibles,
alimentos y bebidas, repuestos y accesorios así como todos los útiles, materiales y suministros de oficina
necesarios para ejercer las actividades diarias.
INTERESES:
Pago de intereses del Préstamo adquirido con el IFAM Nº 6EQ1267-0606, sobre la adquisición de
equipo de transporte para realizar las diversas actividades de este concejo.
BIENES DURADEROS:
Se procede a presupuestar para poder llevar a cabo la adquisición de la maquinaria y equipos necesarios
para llevar a cabo las funciones acordes a las necesidades, dentro de estos podemos mencionar equipos
de cómputo, comunicación, mobiliarios de oficina, así como todos aquellos bienes duraderos que sean
requeridos para cumplir con los requerimientos de los empleados para sus diversas actividades.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES:
Se procede a presupuestar las transferencias de ley a las diversas instituciones para que estas puedan
realizar sus actividades propuestas, dentro de estos podemos citar Comité Cantonal de Deportes,
Consejo Nacional de Rehabilitación, Juntas de Educación, junta de registro nacional, Ministerio de
hacienda, unión nacional de gobiernos locales, conagebio, y otras, todo esto de acuerdo a los
porcentajes establecidos y notas recibidas de los aportes correspondientes.
AMORTIZACION:
Pago de amortización del préstamo adquirido con el IFAM Nº 6EQ1267-0606, sobre la adquisición de
equipo de transporte.
CUENTAS ESPECIALES
Con este contenido presupuestario lo que se pretende en cubrir los posibles aumentos salariales que se
den en el próximo año, por lo tanto se pretende dejar financiados estos aumentos.
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2015
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA II
En este programa se incluyen el contenido presupuestario para poder cumplir con los gastos para los
diversos servicios que se tienen en este programa, dentro de los cuales tenemos el Servicio de
Recolección de Basura, Mantenimiento de Caminos y calles, Educativos, culturales y deportivos,
mejoramiento zona marítimo terrestre, mantenimiento de edificio, protección de medio ambiente,
dirección de servicio y mantenimiento, y para la atención de emergencias.
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, cargas sociales, décimo
tercer mes, tiempo extraordinario de los empleados que están a cargo de este programa, tendiente a
llevar a cabo los proyectos de los servicios comunales que se prestan en este distrito, por lo tanto dichos
contenidos presupuestarios tienen el fin primordial para que estos sean realizados de la mejor manera
posible para que los beneficiados sean los contribuyentes quienes son la razón de la prestación de todos
estos servicios.
SERVICIOS
Se procede a dar contenido presupuestario para cubrir las necesidades de servicios de correo del
departamento de ZMT, así como los seguros del riesgo del trabajo, como también de vehículos del
departamento de ZMT, información, impresión encuadernación, servicios de gestión y apoyo, servicios
jurídicos, de ingeniería, mantenimientos y reparaciones de los diversos equipos, caminos vecinales, útiles
materiales y suministros, todos estos necesarios para que la prestación de los servicios sea de una
forma eficiente y real a las necesidades de los contribuyentes.
MATERIALES Y SUMINISTROS
El contenido presupuestario asignado en este rubro tiene como finalidad de contar con los materiales y
suministros necesarios para la prestación y realización de cada uno de los servicios y proyectos, dentro
de estos podemos mencionar combustibles y lubricantes, tintas pinturas y diluyentes, otros productos
químicos, productos agroforestales, así como materiales eléctricos, con los cuales lo que se pretende es
ACTA 01-2015
06/01/2015
llevar a cabo los objetivos propuestos por la institución, en la prestación de los servicios necesarios para
que los habitantes del distrito cuenten con un concejo que realice los proyectos propuestos a realizar.
BIENES DURADEROS.
El fin de este contenido presupuestario es el de adquirir equipo y mobiliario de oficina, equipo de
cómputo necesario para que el departamento de ZMT funcione de una manera adecuada a las
necesidades de este y que los contribuyentes sean los beneficiados de un buen funcionamiento con los
equipos necesarios para la realización de las diversas actividades.
CUENTAS ESPECIALES
Se está dejando previsto el contenido presupuestario para cubrir los posibles aumentos salariales de los
empleados municipales correspondientes al año 2015.
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2015
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA III
En este programa se incluyen los gastos para la realización de los proyectos de inversión que tiene
proyectado llevar a cabo este concejo municipal, incluidos en los grupos de, Edificios, Vías de
comunicación terrestre, otros proyectos.
REMUNERACIONES
Se incluye el respectivo contenido económico para cubrir el salarios base, anualidades, restricción,
tiempo extraordinario, cargas sociales, décimo tercer mes, del Ingeniero Municipal, así como del peón
encargado de llevar a cabo el proceso de producción de materiales en plantel y de peones ocasionales
para realizar trabajos en las diversas vías de comunicación del distrito.
SERVICIOS
El contenido presupuestario asignado en este programa tiene como fin el de tener los recursos para el
pago de las pólizas de seguros del riesgo del trabajo, servicios, así como para la realización de
algunos proyectos, así como también el contenido para llevar a cabo el mantenimiento de las vías de
comunicación de todo el distrito factor primordial para el desarrollo del distrito.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Dicho contenido presupuestario tiene como finalidad la compra de materiales y productos de uso en la
construcción para realizar los proyectos que en coordinación con diversas instituciones que pretenden
llevar a cabo como lo es la construcción de edificaciones para la educación y mejorar las condiciones de
otras, mantenimiento de vías de comunicación en lo referente a pasos de alcantarillas y cuellos de estas.
CUENTAS ESPECIALES
Se está dejando previsto el contenido presupuestario para cubrir los posibles aumentos salariales de los
empleados municipales correspondientes al año 2015, así como para llevar a cabo proyectos pendientes.
CONSIDERANDO
-Que el Intendente ha presentado el presupuesto ordinario ajustado para el ejercicio económico 2015
-Que este corresponde a un monto de novecientos un millones ciento cuarenta y nueve mil ciento
veinticuatro colones con 50/100 (¢901.149.124,50)
ACUERDO Nº
SE ACUERDA: “Dar por conocido el presupuesto ordinario ajustado para el ejercicio económico 2015 y
Plan Anual Ordinario correspondiente”. ACUERDO UNANIME
Finaliza la sesión al ser las diecinueve horas con treinta minutos
Roxana Lobo Granados Minor Jiménez Gutiérrez
Secretaria Presidente