Extraordinaria 45 · 2023-07-31
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Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 45 del 2023-07-31 + número de acuerdo.
Acuerdos en esta acta
Detección automática sobre el texto; verifique siempre contra el PDF original.
- Acuerdo 1 (pág. 2) · unanime · firme ACUERDO N°1 Con cuatro votos presentes a favor SE ACUERDA: “ 1.1. “Dispensar del trámite de comisión de acuerdo con el artículo 44 del Código Municipa…
EXT. 45-23
31/07/2023
ACTA EXTRAORDINARIA N°45-2023
PERIODO CONSTITUCIONAL
2020-2024
ACTA NÚMERO CUARENTA Y CINCO - DOS MIL VEINTITRES DE LA SESIÓN
EXTRAORDINARIA QUE CELEBRA EL CONCEJO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE CÓBANO
EL DÍA TREINTA Y UNO DE JULIO DEL AÑO DOS MIL VEINTITRES A LAS DIECISEIS
HORAS EN LA SALA DE SESIONES DE ESTE CONCEJO.
Con la presencia de las siguientes personas:
PRESIDENTE
Eric Salazar Rodriguez
CONCEJALES PROPIETARIOS
William Morales Castro
Minor Centeno Sandi
Carlos Mauricio Duarte Duarte
CONCEJALES SUPLENTES
INTENDENTE
Favio José Lopez Chacon
ASESORA LEGAL
SECRETARIA
Roxana Lobo Granados
ADEMAS LA PRESENCIA DE:
AUSENTES
CONCEJALES PROPIETARIOS
Eduardo Sánchez Segura.
Manuel Ovares Elizondo
CONCEJALES SUPLENTES
Cristel Gabriela Salazar Cortes
Kemiky Segura Briceño
Se comprueba el quórum y se da inicio a la sesión sometiendo a consideración del Concejo
el orden del día propuesto para esta sesión
ARTICULO I. ORACION
ARTICULO II. PRESENTACION PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
ARTICULO I. ORACION
A cargo de la secretaria
ARTICULO II. PRESENTACION DE PRESUPUESTO ORDINARIO PERIODO 2024
a. Sr. Favio López Chacón. Intendente Municipal. OFICIO N° INT-2023-313. ASUNTO:
REVISIÓN Y APROBACIÓN DE INFORMACIÓN PLURIANUAL 2024-2027, PAO
2024 Y PRESUPUESTO ORDINARIO-2024
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31/07/2023
Estimados Señores:
Por medio de la presente en las primeras líneas de este documento, extiendo mi cordial saludo, así
mismo de la manera más atenta procedo a remitir información plurianual 2024-2027 para que el mismo
se conozca en la presente sesión.
Se adjunta de manera impresa.
Por lo tanto, le solicito de la manera más atenta una vez se conozca en todas sus partes la información
plurianual, se apruebe en todos sus fragmentos y sea incluido en dicha acta.
Así mismo procedo a realizar el siguiente traslado de PAO, para el presupuesto ordinario 2024.
Para que el mismo se pueda revisar y su debida aprobación.
Qué se adjunta detalladamente Presupuesto Ordinario-2024, con la descripción de los fondos que se
han incluido dentro de este presupuesto ordinario-2024, es de suma importancia para el desarrollo de
cada uno de los programas que en él se contempla, para poder trabajar de una buena manera durante el
año 2024.
Esperamos obtener la gran noticia de que una vez, visto por este honorable Concejo, pueda continuar
su rumbo hacía una exitosa aprobación en tiempo por la Contraloría General de la República.
Para un monto total del presupuesto ordinario-2024 de ₡2,595,737,273.64.
Es por todo lo anterior que les solicito se proceda con la respectiva aprobación de dicho presupuesto
ordinario-2024 en todas sus partes y posteriormente sea trasladado a la Municipalidad de Puntarenas,
para lo que corresponda. HASTA AQUÍ LA TRANSCRIPCION
CONSIDERANDO:
❑ Que mediante OFICIO N° INT-2024-313 el Intendente Municipal remite a este Concejo
para su analisis y aprobacion los siguientes documentos:
✓ Información del plurianual para el periodo 2024-2027
✓ Plan Anual Operativo correspondiente al periodo 2024
✓ Presupuesto Ordinario para el periodo 2024, el cual corresponde a un monto de dos mil
quinientos noventa y cinco millones setecientos treinta y siete mil doscientos setenta y
tres colones con 64/100 (¢2,595,737,273.64)
ACUERDO N°1
Con cuatro votos presentes a favor SE ACUERDA: “ 1.1. “Dispensar del trámite de comisión
de acuerdo con el artículo 44 del Código Municipal, el cual resulta aprobada por unanimidad.
ACUERDO UNANIME Y FIRME
1.2. Dar por conocida la información del Plurianual 2024-2027, la cual se detalla a continuación.
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PLURIANUAL 2024-2027
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2024-2027
INGRESOS 2024 2025 2026 2027
1. INGRESOS CORRIENTES 2,264,415,422.15 2,340,063,395.15 2,441,616,262.64 2,550,735,837.68
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 850,000,000.00 854,250,000.00 858,521,250.00 862,813,856.25
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 675,000,000.00 706,900,000.00 748,505,000.00 792,957,250.00
1.1.4.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE COMERCIO EXTERIOR Y
11,238,217.50 12,362,039.25 13,598,243.18 14,958,067.49
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 40,400,000.00 44,440,000.00 48,884,000.00 53,772,400.00
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 304,910,949.92 334,052,044.91 366,657,249.40 402,522,974.34
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 351,261,125.21 357,824,181.47 375,215,390.54 393,476,160.07
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y COMISOS 29,370,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO 1,985,129.52 1,985,129.52 1,985,129.52 1,985,129.52
2. INGRESOS DE CAPITAL 331,321,851.49 325,000,000.00 325,000,000.00 325,000,000.00
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 331,321,851.49 325,000,000.00 325,000,000.00 325,000,000.00
TOTAL 2,595,737,273.64 2,665,063,395.15 2,766,616,262.64 2,875,735,837.68
GASTOS 2024 2025 2026 2027
1. GASTO CORRIENTE
1,625,387,995 1,683,362,399 1,759,393,359 1,839,477,067
1.1.1 REMUNERACIONES 894,462,641 925,768,833 958,170,742 991,706,718
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 550,342,316 569,604,297 598,084,512 627,988,738
1.2.1 Intereses Internos 32,458,416 32,458,416 32,458,416 32,458,416
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 140,424,622 147,445,853 162,190,438 178,409,482
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 7,700,000 8,085,000 8,489,250 8,913,713
2. GASTO DE CAPITAL 730,426,188 867,777,732 893,299,640 922,335,508
2.1.1 Edificaciones 300,000 149,630,960 145,000,000 120,000,000
2.1.2 Vías de comunicación 667,532,733 622,800,000 610,755,107 611,913,747
2.1.5 Otras obras - 40,015,490 80,000,000 130,000,000
2.2.1 Maquinaria y equipo 58,243,455 55,331,283 57,544,534 60,421,761
2.2.4 Intangibles 850,000
2.2.5 Activos de valor 3,500,000
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 113,923,263 113,923,263 113,923,263 113,923,263
3.3.1 Amortización interna 113,923,263 113,923,263 113,923,263 113,923,263
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 125,999,827 - - -
TOTAL 2,595,737,273.64 2,665,063,395.15 2,766,616,262.64 2,875,735,837.68
EXT. 45-23 31/07/2023 Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo: 1. Indicar cada uno de los objetivos de mediano y largo plazo, proyectos y programas que estarían vinculados con las proyecciones plurianuales de ingresos y gastos, así como la referencia al documento en el que se establecen dichos objetivos o proyectos. Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas con lo que se optimice la calidad de vida y el desarrollo humano de sus habitantes de manera sostenible. Estimular la diversificación productiva con equidad de género del cantón de Puntarenas en armonía con el medio ambiente, que se traduzca en más y mejores fuentes de empleo e Ingresos económicos para sus habitantes. Fortalecer las instituciones públicas para que presten sus servicios de manera eficiente y eficaz en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de vida de la población puntarenense. Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los recursos naturales para el beneficio de todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas. Mejorar la calidad de vida del cantón de Puntarenas mediante el fortalecimiento de los procesos y servicios de seguridad social que promuevan la participación de la comunidad en la mitigación del riesgo. Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y mejores servicios a la población del cantón. Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer una institución transparente y eficaz, que responde a las necesidades de la población. Dichos Objetivos y proyectos se reflejan en el Plan de Desarrollo Humano Local 2021-2031 de la MP. 2. Revisar lo que se menciona en las indicaciones para la remisión del presupuesto institucional. Fueron revisadas las indicaciones de la pagina de la CGR. 3. En caso de no disponer de un plan de mediano o largo plazo, se deberá indicar en este espacio. N/A Análisis de resultados de proyecciones de ingresos y gastos: Indicar las acciones para mitigar los riesgos de disponibilidad de ingresos o bien los ajustes en los gastos recurrentes que permitan asegurar la sostenibilidad financiera de la institución, así como su efecto en la programación física de los planes de mediano plazo. El aumento de los ingresos va ligados a una proyeccion responsable financieramente y tomando en cuenta el crecimiento institucional y sus areas, por ejemplo el crecimiento de Bienes Inmuebles va ligado respecto a la actualizacion de los valores imponibles de las propiedades y la cantidad de actualizaciones que se han realizado para los años 2020-2021-2022 a la fecha. asi mismo se ha tomado un porcentaje de incobrabiliad en miras de no exponer los ingresos o provocar una inflacion presupuestaria. Asi mismos en el caso de patentes y demas ingresos propios, con respecto a los ingresos que no dependen directamente de esta institucion se ha previsto dejar el mismo monto del actual periodo en miras de no exponer a un deficit o proyectos que no podran ser ejecutados a falta de ingreso por situaciones nacionales o internacionales o bien la ya conocida situacion de salud que eventualmente repercute en los ingresos. En cuanto a los egresos se mantienen los gastos y se aumentan los proyectos de manteniemiento vial y otros proyectos, en miras de continuar con la inversion y el servicio municipal sin problema. Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos: 1. Indicar cada uno de los supuestos utilizados para las proyecciones de ingresos y los supuestos utilizados para la estimación de los gastos. Los supuestos utilizados fueron el aumento proporcional que hemos venido teniendo en los ultimos 3 años, entendiendo que podrian darse situaciones como la pasada covid 19, fue tomado en cuenta el auemnto de los montos imponibles que han venido realizandose por medio del departamento de valoracion y Bienes Inmuebles, en el caso de patentes, el auemnto en la cantidad de ingresos por declaracion y nuevas patentes, en algunos rubros, no se proyectan intereses, puesto que la cantidad de proyectos de amnistias en el gobierno y asamblea legislativa podrian venir a disminuir dicho cobro, asi mismo las multas. Para los gastos de acuerdo al presupuesto base 2023, tomando en cuenta posible aumentos de remuneraciones, aumento en servicios y dejando claro en la proyeccion segun los ultimos años la inversion mayor seria en edificios, vias de comunicacion y otras obras. También en los gastos por ingresos especificos del Gobierno central se ha dejado el mismo ingreso puesto que aumentarlo seria poner en riesgo proyectos ante un ingreso que no depende de nosotros y que podrias verse afectado por situaciones nacionales e incluso mundiales. 2. Revisar lo que se define en las indicaciones para la remisión del presupuesto institucional. Referencia del Acuerdo en el que el Jerarca conoció la información plurianual: _____________________ Versión actualizada a julio de 2022 Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodríguez, Minor Centeno Sandi, William Morales Castro y Carlos Mauricio Duarte Duarte (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario Eduardo Sanchez Segura. Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO. 1.3. Aprobar en todas sus partes el PLAN ANUAL OPERATIVO de este Concejo Municipal para el año 2024, el cual se detalla:
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PLAN ANUAL OPERATIVO
MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE
1. Nombre de la institución. COBANO
2. Año del POA. Ordinario 2024
3. Marco filosófico institucional.
Gobierno Local impulsador y coordinador
del desarrollo integral del cantón,
proporcionando servicios y obras
municipales sustentadas en procesos
3.1 Misión:
planificados y ejecutados con eficiencia,
transparencia y participación ciudadana,
para favorecer la calidad de vida de sus
habitantes.
La Municipalidad de Puntarenas,
protagonista del desarrollo local en el
campo social, económico, político y
3.2 Visión:
cultural, es capaz de satisfacer las
demandas de la población puntarenense,
brindando servicios de calidad
1 Desarrollo vial del cantón de Puntarenas.
3.3 Políticas institucionales: Coordinación interinstitucional en tema de
infraestructura vial.
2 Elaboración de Planes Reguladores en
localidades que no cuentan con los
mismos. Promoción de acciones que
faculten a la población mayor
aprovechamiento de desechos sólidos y
líquidos. Desarrollo de la localidad se dé
en equilibrio con el medio ambiente.
3 Desarrollo de proyectos sobre la base de la
Planificación Estratégica. Incentivo de
Acciones, capacitaciones y evaluaciones a
distintas áreas municipales. Promover
vínculos institucionales que permitan el
mejoramiento de la gestión municipal.
4 Regulación del desarrollo urbano y costero
del Cantón de Puntarenas. Accesibilidad
para todas las personas habitantes y
visitantes del cantón de Puntarenas.
5 Elaboración de Planes Reguladores en
zonas donde se amerite.
6 Establecimiento de condiciones que
contribuyan al desarrollo personal y
empresarial del cantón. Atracción de
inversiones para el desarrollo socio cultural
del cantón. Desarrollo de proyectos en pro
de diversos grupos poblacionales
puntarenenses. Fomento de la
participación ciudadana en acciones
municipales y comunales.
7 Desarrollo económico en Puntarenas en
armonía con principios y valores del Plan
Estrátegico Municipal.
8 Mejoramiento continuo de la eficiencia
municipal en la prestación de servciios
públicos. Coordinación constante con
Instituciones puntarenenses que permita
incentivar acciones en pro de la
comunidad. Fortalecimiento de la Gestión
Municipal.
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31/07/2023
4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de
Puntarenas con lo que se optimice la calidad de
vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible.
2 Desarrollo Económico Sostenible Estimular la diversificación productiva con equidad
de género del cantón de Puntarenas en armonía
con el medio ambiente, que se traduzca en más y
mejores fuentes de empleo e Ingresos
económicos para sus habitantes.
3 Desarrollo Social Fomentar la promoción de la salud de la población
puntarenense para mejorar su calidad de vida.
4 Servicios Públicos Fortalecer las instituciones públicas para que
presten sus servicios de manera eficiente y eficaz
en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de
vida de la población puntarenense
5 Gestión Ambiental y Ordenamiento Promover acciones amigables con el ambiente
Territorial que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y
los habitantes del cantón de Puntarenas.
6 Seguridad Social Mejorar la calidad de vida del cantón de
Puntarenas mediante el fortalecimiento de los
procesos y servicios de seguridad social que
promuevan la participación de la comunidad en la
mitigación del riesgo.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar
mayores y mejores servicios a la población del
cantón.
8 Desarrollo Institucional Municipal Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer
una institución transparente y eficaz, que
responde a las necesidades de la población
5. Observaciones.
Elaborado por: Licda. Yorlenny Madrigal Villegas
Fecha: jul-23
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA
Ordinario 2024 HOJA, PASARLA A OTRO ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial
valores) Y DARLE LAS CARACTERÍSTICAS NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
31/07/2023
EXT. 45-23
BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN UTILIZADAS.
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión
puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META EJECUCIÓN DE LA META
Resultado
PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL META
anual del Resultado del
% % indicador de % % indicador de
OBJETIVOS DE MEJORA FUNCIONARIO eficiencia en eficacia en el
INDICADOR ACTIVIDAD
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE la ejecución cumplimiento
I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE de los de la metas
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción recursos por programadas
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
meta
1.Reponer o reparar el equipo
Dotar a la administracion que por su uso se deteriore. 2 Favio Lopez,
Actividades
Desarrollo de los recursos, materiales Pagar puntualmente los Jackeline
realizadas / Administració
Económico y equipo necesario a fin de Operativo 1 servicios. 3. cumplir con las 50 50% 50 50% Rodriguez 308,152,764.54 308,152,764.54 0% 0% 0% 0%
pagos n General
Sostenible brindar un eficiente servicio remuneraciones economicas a Rodriguez, Karla
realizados
a los contribuyentres los servidoresal dia y de Paniagua Varela
acuerdo a la ley que lo regula.
solicitud
Desarrollar los controles 1. Mantener los controles
Desarrollo realizada a
eficientes y asesorar de adecuados y supervisar el buen Maricel Rojas Auditoría
Económico Mejora 2 presupuestar 50 50% 50 50% 30,999,188.46 30,999,188.46 0% 0% 0% 0%
acuerdo a lo que estipula la funcionamiento de la Leon Interna
Sostenible / actividades
normativa vigente administración.
realizadas
Dotar de los equipos equipo Jackeline Administració
Desarrollo
necesarios para el buen Comprar el equipo que requiera solicitado/eq Rodriguez n de
Económico Mejora 3 50 50% 50 50% 16,135,000.00 16,135,000.00 0% 0% 0% 0%
funcionamiento de cada cada departamento. uipo Rodriguez, Karla Inversiones
Sostenible
uno de los departamentos adquirido Paniagua Varela Propias
Transferenci
Depositar las tranferencias de as francisco Alfaro Registro de
entregar las transferencias
Desarrollo Social Operativo 1 ley a las diversas instituciones presupuesta 50 50% 50 50% Nuñez, Karla deuda, fondos 72,212,310.94 72,212,310.94 0% 0% 0% 0%
de ley
para ayudar en su desarrollo das/transfere Paniagua Varela y aportes
ncias giradas
SUBTOTALES 2.0 2.0 427,499,263.94 427,499,263.94 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50% 0% 0% 0.0%
50% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0.0%
50% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 0% 0% 0.0%
4 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
Ordinario 2024
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMA CIÓN PA RA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIA R ESTA HOJA , PA SA RLA
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS A OTRO A RCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DA RLE LA S
31/07/2023
EXT. 45-23
CA RA CTERÍSTICA S NECESA RIA S DE IMPRESIÓN, OCULTA NDO O BORRA NDO LA S LÍNEA S QUE NO SEA N
UTILIZA DA S.
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades. NO SOLICITA R A LA CGR MODIFICA CIONES PA RA IMPRIMIR ESTE A RCHIVO.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META EJECUCIÓN DE LA META
META
PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL META Resultado anual Resultado del
División de
% % FUNCIONARI del indicador de % % indicador de
servicios
OBJETIVOS DE MEJORA O eficiencia en la eficacia en el
INDICADOR SERVICIOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSABL ejecución de los cumplimiento
I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
E recursos por de la metas
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción 09 - 31
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
meta programadas
Actividades
Contar con un peon municipal
mantener en buen estado realizadas / Favio Lopez 03 Mantenimiento de
Infraestructura Operativo 1 que le de mantenimiento los 50 50% 50 50% 6,607,089.14 6,607,089.14 0% 0% 0% 0%
los caminos objetivos C caminos y calles
caminos vecinales
completados
Contar con unas instalaciones Monto
Mantener los edificios
municipales acordes a la presupuestad Favio Lopez 17 Mantenimiento de
Infraestructura municipales en buenas Mejora 2 50 50% 50 50% 28,432,627.53 28,432,627.53 0% 0% 0% 0%
necesidad de los empleados y o/obras C edificios
condiciones
contribuyentes. realizadas
Disponer de un fondo que Monto
28 Atención de
Mantrener un pequeño permita algunos materiales presupuestad Favio Lopez
Infraestructura Operativo 3 0 0% 100 100% emergencias 4,000,000.00 0% 0% 0% 0%
fondo para ermegencias necesarios en caso de o/Emergencia C
cantonales
ermegencias s atendidas
contratacion
Brindar el servicio de Alberto
Recolectar los desechos realizada / 02 Recolección de
Servicios Públicos Mejora 1 recoleccion de basura en el 50 50% 50 50% Vasquez 114,657,812.97 114,657,812.97 0% 0% 0% 0%
solidos del distrito servicio basura
distrito de Cóbano. Granados
brindado
Realizar una adecuada Se requiere realizar la
Contratacion Alberto
disposicion de los contratacion de la deisposicion 16 Depósito y
adquirida / Vasquez,
Servicios Públicos residuos en un sitio con Operativo 2 y tratamiento de los residuos 50 50% 50 50% tratamiento de 18,727,114.50 18,727,114.50 0% 0% 0% 0%
toneladas Roberto
los permisos solidos del Distrito por el basura
canceladas Varela
correspondientes. periodo 2019.
Colaborar con las
Disponer de los recursos Monto
Desarrollo actividades deportivas del 09 Educativos,
economicos para cumplir con presupuestad Comité de
Económico distrito por medio del Mejora 1 50 50% 50 50% culturales y Deportivos 36,216,231.33 36,216,231.33 0% 0% 0% 0%
las diversas actividades o/actividades deportes
Sostenible comité Distrital de deportivos
deportivas para distrito realizadas
Deportes
Monto
Mantener el departamento Contar con un departamento
presupuestad
Desarrollo de ZMT. Brindar un de ZMT funcionando acorde a 15 Mejoramiento en
o/departament Coordinador
Económico desarrollo acorde a los Mejora 2 la necesidad y que el 50 50% 50 50% la zona marítimo 66,252,225.04 66,252,225.04 0% 0% 0% 0%
o consolidado ZMT
Sostenible planes reguladores desarrollo de la ZMT se realice terrestre
y desarrollo
aprobados en la ZMT. a como lo estipula la ley.
realizado.
contar con personal que lleve
Disponer del recurso a cabo las funciones que Monto
Desarrollo
humano que permita el permitan el mejor de los presupuestad Melissa 26 Desarrollo
Económico Operativo 3 50 50% 50 50% 74,797,292.60 74,797,292.60 0% 0% 0% 0%
desarrollo Urbano del trabajos en el area de o/actividades Jimenez Urbano
Sostenible
distrito construcciones, ing, insp, realizadas
secret ing
Contar con un profesional en
gestion ambiental que pueda actividades y
actualizar a la nueva ley de remuneracion
cumplimiento de la ley de
residuos solidos y practicas es
Gestión Ambiental y residuos solidos y Alberto
ambientales el servicio de indicadas/acti 25 Protección del
Ordenamiento mecanismoa para mejorar Operativo 1 50 50% 50 50% Vasquez 43,360,291.54 43,360,291.54 0% 0% 0% 0%
recoleccion, asi como otros vidades medio ambiente
Territorial la situacion del ambiente Granados
proyectos relacionados al realizadas y
en el Distrito
ambiente y contar con un remuneracion
equipo de trabajo para es pagas
recoleccion de valorizables
Gestionar, atender y Contratacion
desarrollar todos los Contar con profeional, equipo, realizada / 10 Servicios
Favio Lopez
Desarrollo Social proyectos y actividades Operativo 1 actividades y proyectos que actividades y 50 50% 50 50% Sociales y 19,166,858.20 19,166,858.20 0% 0% 0% 0%
C
que competan al área de gestione la oficina de la Mujer objetivos complementarios.
la OFIM realizados
SUBTOTALES 4.5 5.5 408,217,542.85 412,217,542.85 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 45% 55% 0% 0% 0%
40% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0%
60% Metas de Objetivos Operativos 42% 58% 0% 0% 0%
10 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA HOJA, PASARLA A OTRO
Ordinario 2024 ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DARLE LAS CARACTERÍSTICAS
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN UTILIZADAS.
NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
PROGRAMA III: INVERSIONES
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EXT. 45-23
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
PROGRAMACIÓN DE LA META FUNCIONARI ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA GASTO REAL POR META Resultado EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
OBJETIVOS DE
PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL META O SUBGRUPO anual del indicador de
MEJORA Y/O INDICADOR % % GRUPOS % %
RESPONSABL S I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE indicador de eficacia en el
I Semestre
I Semestre
OPERATIVOS
II Semestre
II Semestre
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción E eficiencia en cumplimiento
Mantener en buen Disponer de vias de Monto 02 Vías de Mantenimient
Ing. Franklin
Infraestructura estado los caminos Mejora 1 comunicación en el distrito en presupueatdo/Vi 50 50% 50 50% comunicació o periódico 59,410,925.74 59,410,925.74 0% 0% 0% 0%
UTGV
vecinales optimas condiciones as reparadas n terrestre red vial
Monto
mantener en buen ejecutar el presupuesto
presupueatdo/Vi
estado los caminos proveniente de la Ley 8114 y bajo 02 Vías de Mantenimient
as reparadas, Junta Vial,
Infraestructura cantonales Mejora 2 los parametros establecidos en 50 50% 50 50% comunicació o periódico 153,172,910.47 153,172,910.47 0% 0% 0% 0%
maquinaria, Ing. Franklin
inventariados de la la Ley 9329 para los Concejos n terrestre red vial
proyectos
zona Municipales de Distrito
realizados
Revestimiento de Proyecto de revestimiento de proyecto Ing. Franklin, 02 Vías de
Mejoramiento
Infraestructura cunetas, aceras, Operativo 3 cunetas, aceras, cordón y caño realizado/pago 50 50% 50 50% Favio Lopez, comunicació 12,500,000.00 12,500,000.00 0% 0% 0% 0%
red vial
cordón y caño (Ley 8114/9329) por la obra UTGV n terrestre
Construcción pasos alcantarilla,
Construcción pasos proyecto Ing. Franklin, 02 Vías de
relleno y cuello en: María Cruz y Alcantarillado
Infraestructura alcantarilla, relleno y Operativo 4 realizado/pago 50 50% 50 50% Favio Lopez, comunicació 22,500,000.00 22,500,000.00 0% 0% 0% 0%
cuesta el Tanque (Ley pluvial
cuello por la obra UTGV n terrestre
8114/9329)
Primera etapa de asfaltado en la proyecto Ing. Franklin, 02 Vías de
Primera etapa Mejoramiento
Infraestructura Operativo 5 comunidad de las Delicias (Ley realizado/pago 50 50% 50 50% Favio Lopez, comunicació 62,250,000.00 62,250,000.00 0% 0% 0% 0%
Asfaltado las Delicias red vial
8114/9329) por la obra UTGV n terrestre
Construcción de alcantarilla de
proyecto Ing. Franklin, 02 Vías de
Alcantarillado Accso a paso para acceso a la Mejoramiento
Infraestructura Operativo 6 realizado/pago 50 50% 50 50% Favio Lopez, comunicació 9,000,000.00 9,000,000.00 0% 0% 0% 0%
las Brisas comunidad de las Brisas (Ley red vial
por la obra UTGV n terrestre
8114/9329)
Construcción de Construcción de infraestructura proyecto Ing. Franklin, 02 Vías de
Mejoramiento
Infraestructura infraestructura vial Mal Operativo 7 vial en la comunidad de Mal País realizado/pago 50 50% 50 50% Favio Lopez, comunicació 66,252,225.04 66,252,225.04 0% 0% 0% 0%
red vial
Pais 40% (40% Mej. Del Cantón) por la obra UTGV n terrestre
SOPORTE EXT. ALQUILER DE
Monto
Gestión Ambiental y Dar soporte al servicio MAQUINARIA DEL SERV. Favio Lopez 07 Otros
presupuesto/acti Otros fondos
Ordenamiento que ha venido en Operativo 1 RECOLECCIÓN DESECHOS 0% 100 100% C, Alberto fondos e 25,479,513.99 0% 0% 0% 0%
vidades e inversiones
Territorial crecimiento PARA SU DESARROLLO 10% Vasquez inversiones
realizadas
UTILIDAD
SOPORTE EXT. DEL SERVICIO
Dar soporte al servicio Monto
Gestión Ambiental y DE DEPÓSITO Y Favio Lopez 07 Otros
que ha venido en presupuesto/acti Otros fondos
Ordenamiento Operativo 2 TRATAMIENTO DE DESECHOS 0% 100 100% C, Alberto fondos e 4,161,581.00 0% 0% 0% 0%
crecimiento y aumento vidades e inversiones
Territorial PARA SU DESARROLLO 10% Vasquez inversiones
de residuos realizadas
UTILIDAD
Apoyar a la Escuela de ADQUISICIÓN DE TANQUE
Rio Negro con la PARA ALMACENAMIENTO DE Favio Lopez 06 Otros Centros de
Educación Mejora 1 100 100% 0% 1,160,000.00 0% 0% 0% 0%
compra de tanque para AGUA, ESC. RIO NEGRO DE C, proyectos enseñanza
almacenar agua COBANO (Ley 8461)
DE LA MANO CON LA
TECNOLOGÍA HACIA EL
Compra de equipo de Favio Lopez 06 Otros Centros de
Educación Mejora 2 FUTURO DE LOS 0% 100 100% 7,478,217.50 0% 0% 0% 0%
computo C, proyectos enseñanza
ESTUDIANTES DE LA ESC.
CARMEN LYRA (Ley 8461)
Contribuir con EQUIPAMIENTO DE SALÓN
Favio Lopez 06 Otros
Desarrollo Social equipamiento para Mejora 1 COMUNAL ADI DELICIAS DE 0% 100 100% 2,600,000.00 0% 0% 0% 0%
C, proyectos
salon comunal Delicias COBANO (Ley 8461)
Desarrollo Sumas con destino especifico 07 Otros
sumas sin asignacion
Económico Operativo 1 sin asignacion presupuestaria 0% 100 100% Favio Lopez fondos e 66,252,225.04 0% 0% 0% 0%
presupuestaria
Sostenible (20%ZMT) inversiones
Desarrollo Sumas con destino específico 07 Otros
sumas sin asignacion
Económico Operativo 2 sin asignacion presupuestaria 0% 100 100% Favio Lopez fondos e 25,500,000.00 0% 0% 0% 0%
presupuestaria
Sostenible (movilidad peatonal 3% del IBI) inversiones
Desarrollo Sumas con destino especifico 07 Otros
sumas sin asignacion Encargado
Económico Operativo 3 sin asignacion presupuestaria 0% 100 100% fondos e 17,500,000.00 0% 0% 0% 0%
presupuestaria Patentes
Sostenible (25%Licencias de licores) inversiones
SUBTOTALES 4.5 10.5 386,246,061.25 534,057,598.79 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 30% 70% 0% 0% 0%
propietario Eduardo Sanchez Segura. Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del
Castro y Carlos Mauricio Duarte Duarte( quien asume la curul ante la ausencia del Concejal
Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodríguez, Minor Centeno Sandi, William Morales
33% Metas de Objetivos de Mejora 40% 60% 0% 0% 0%
67% Metas de Objetivos Operativos 25% 75% 0% 0% 0%
15 Metas formuladas para el programa
EXT. 45-23
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código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo
UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO.
1.2. Aprobar en todas sus partes el presupuesto ordinario para el año 2024 presentado por la
Intendencia por un monto de dos mil quinientos noventa y cinco millones setecientos treinta
y siete mil doscientos setenta y tres colones con 64/100 (¢2,595,737,273.64). Que se detalla
a continuación:
INGRESOS
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
COBANO
INGRESOS TOTALES 2,595,737,273.64 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 2,264,415,422.15 87.24%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 1,576,638,217.50 60.74%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 850,000,000.00 32.75%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 850,000,000.00 32.75%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 850,000,000.00 32.75%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 675,000,000.00 26.00%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.00.00.0.0.000 144,500,000.00 5.57%
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.01.00.0.0.000 140,000,000.00 5.39%
CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 140,000,000.00 5.39%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.02.00.0.0.000 4,500,000.00 0.17%
CONSUMO DE SERVICIOS
Impuestos específicos a los servicios de diversión y
1.1.3.2.02.03.0.0.000 4,500,000.00 0.17%
esparcimiento
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
1.1.3.2.02.03.9.0.000 4,500,000.00 0.17%
esparcimiento
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 530,500,000.00 20.44%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 530,500,000.00 20.44%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,500,000.00 0.40%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 450,000,000.00 17.34%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 70,000,000.00 2.70%
OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y
1.1.4.3.00.00.0.0.000 11,238,217.50 0.43%
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 11,238,217.50 0.43%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 40,400,000.00 1.56%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 40,400,000.00 1.56%
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 30,000,000.00 1.16%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 10,400,000.00 0.40%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 685,792,075.13 26.42%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 304,910,949.92 11.75%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 304,910,949.92 11.75%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 296,410,949.92 11.42%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 296,410,949.92 11.42%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 254,795,139.92 9.82%
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 41,615,810.00 1.60%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 8,500,000.00 0.33%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8,500,000.00 0.33%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 351,261,125.21 13.53%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 331,261,125.21 12.76%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 331,261,125.21 12.76%
1.3.2.2.02.02.0.0.000 Concesiones ZMT (Ley 6043) 331,261,125.21 12.76%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 20,000,000.00 0.77%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 20,000,000.00 0.77%
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
1.3.2.3.03.01.0.0.000 20,000,000.00 0.77%
Bancos
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 29,370,000.00 1.13%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 10,000,000.00 0.39%
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 10,000,000.00 0.39%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 19,370,000.00 0.75%
1.3.3.1.09.09.01 Multas por infracción a la Ley de construcciones 10,000,000.00 0.39%
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación declaraciones Patentes 9,370,000.00 0.36%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 250,000.00 0.01%
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros y devoluciones 200,000.00 0.01%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 50,000.00 0.00%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,985,129.52 0.08%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 1,985,129.52 0.08%
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 1,985,129.52 0.08%
Empresariales (licores extranjeros)
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 331,321,851.49 12.76%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 331,321,851.49 12.76%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 331,321,851.49 12.76%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del gobierno Central 331,321,851.49 12.76%
EXT. 45-23
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
EGRESOS TOTALES 2,595,737,273.64 100%
0 REMUNERACIONES 1,038,055,551.94 39.99%
1 SERVICIOS 495,598,749.41 19.09%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 229,678,938.09 8.85%
3 INTERESES Y COMISIONES 32,458,416.23 1.25%
5 BIENES DURADEROS 411,897,905.48 15.87%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 148,124,621.88 5.71%
8 AMORTIZACION 113,923,263.38 4.39%
9 CUENTAS ESPECIALES 125,999,827.22 4.85%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
PROGRAMA I 854,998,527.88 100.00% CLASIFICADOR FUNCIONAL
Vivienda y servicios
01 ADMINISTRACION GENERAL 616,305,529.08 72.08% 3.1.6
comunitarios no especificados
Vivienda y servicios
02 AUDITORIA INTERNA 61,998,376.92 7.25% 3.1.6
comunitarios no especificados
Vivienda y servicios
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 32,270,000.00 3.77% 3.1.6
comunitarios no especificados
Vivienda y servicios
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 144,424,621.88 16.89% 3.1.6
comunitarios no especificados
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 854,998,527.88 100.00%
0 REMUNERACIONES 510,391,308.38 59.69%
1 SERVICIOS 141,955,277.62 16.60%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 24,632,320.00 2.88%
5 BIENES DURADEROS 33,295,000.00 3.89%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 144,724,621.88 16.93%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II
CODIGO DESCRIPCION ASIGNACION CLASIFICADOR FUNCIONAL
II SERVICIOS COMUNALES 820,435,085.71 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 229,315,625.93 28.0% 2.2.1 Disposición de desechos
3 CAMINOS Y CALLES 13,214,178.28 1.6% 2.1.5.1 Transporte por carretera
Servicios recreativos y
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 72,432,462.67 8.8% 3.3.1
deportivos
Protección social no
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 38,333,716.40 4.7% 3.5.7
especificada
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO
15 132,504,450.08 16.2% 2.1.7.1 Turismo
TERRESTRE
16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 37,454,229.00 4.6% 2.2.1 Disposición de desechos
Vivienda y servicios
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 56,865,255.07 6.9% 3.1.6
comunitarios no especificados
Protección de la diversidad
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 86,720,583.07 10.6% 2.2.4
biológica y del paisaje
26 DESARROLLO URBANO 149,594,585.21 18.2% 3.1.2 Desarrollo comunitario
28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 4,000,000.00 0.5% 2.1.5.1 Transporte por carretera
TOTAL PROGRAMA II 820,435,085.71
EXT. 45-23
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 820,435,085.71 100.00%
0 REMUNERACIONES 410,913,271.02 50.08%
1 SERVICIOS 264,874,340.09 32.28%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 94,201,417.02 11.48%
5 BIENES DURADEROS 30,898,455.40 3.77%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,800,000.00 0.34%
9 CUENTAS ESPECIALES 16,747,602.18 2.04%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024 -
DETALLE DEL PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 920,303,660.04 197.23%
GRUPOS CLASIFICADOR FUNCIONAL
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 770,172,122.50 83.69%
UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL
02-01 118,821,851.49 12.91% 2.1.5.1 Transporte por carretera
MUNICIPAL
MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL
02-02 306,345,820.94 33.29% 2.1.5.1 Transporte por carretera
DISTRITO DE CÓBANO
Proyecto de revestimiento: cunetas,
02-03 guarda vías, cabezales, cordón y caño 25,000,000.00 2.72% 2.1.5.1 Transporte por carretera
CMD Cóbano (Ley 8114/9329)
Construcción pasos alcantarilla, relleno y
02-04 cuello en: María Cruz y cuesta el Tanque 45,000,000.00 4.89% 2.1.5.1 Transporte por carretera
(Ley 8114/9329)
Primera etapa de asfaltado en la
02-05 comunidad de las Delicias (Ley 124,500,000.00 13.53% 2.1.5.1 Transporte por carretera
8114/9329)
Construcción de alcantarilla de paso
02-06 para acceso a la comunidad de las 18,000,000.00 1.96% 2.1.5.1 Transporte por carretera
Brisas (Ley 8114/9329)
Construcción de infraestructura vial en la
02-07 comunidad de Mal País (40% Mej. Del 132,504,450.08 14.40% 2.1.5.1 Transporte por carretera
Cantón)
06 OTROS PROYECTOS 40,879,312.49 4.44%
SOPORTE EXT. ALQUILER DE MAQUINARIA
06-01 DEL SERV. RECOLECCIÓN DESECHOS 25,479,513.99 2.77% 2.2.1 Disposición de desechos
PARA SU DESARROLLO 10% UTILIDAD
SOPORTE EXT. DEL SERVICIO DE
DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE
06-02 4,161,581.00 0.45% 2.2.1 Disposición de desechos
DESECHOS PARA SU DESARROLLO 10%
UTILIDAD
ADQUISICIÓN DE TANQUE PARA
Vivienda y servicios comunitarios
06-03 ALMACENAMIENTO DE AGUA, ESC. RIO 1,160,000.00 0.13% 3.1.6
no especificados
NEGRO DE COBANO (Ley 8461)
EQUIPAMIENTO DE SALÓN COMUNAL ADI Vivienda y servicios comunitarios
06-04 2,600,000.00 0.28% 3.1.6
DELICIAS DE COBANO (Ley 8461) no especificados
DE LA MANO CON LA TECNOLOGÍA HACIA
Vivienda y servicios comunitarios
06-05 EL FUTURO DE LOS ESTUDIANTES DE LA 7,478,217.50 0.81% 3.1.6
no especificados
ESC. CARMEN LYRA (Ley 8461)
07 OTROS FONDOS INVERSIONES 109,252,225.04 11.87%
Sumas con destino especifico sin asignacion
07-01 17,500,000.00 1.90%
presupuestaria (25%Licencias de licores)
Sumas con destino especifico sin asignacion
07-02 66,252,225.04 7.20%
presupuestaria (20%ZMT)
Sumas con destino específico sin asignacion
07-03 25,500,000.00 2.77%
presupuestaria (movilidad peatonal 3% del IBI)
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (LIBRES Y ESPECÍFICOS)
INCORPORAR EN LAS COLUMNAS DE "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
APLICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
31/07/2023
EXT. 45-23
CÓDIGO SEGÚN Act/Serv/
CLASIFICADOR DE INGRESO MONTO Programa Proyecto Transacciones Sumas sin
Grupo Partida Presupuestaria Monto Corriente Capital
INGRESOS Financieras asignación
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles
1.1.2.1.01.00.0.0.000 850,000,000.00 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 110,500,000.00
Ley No. 7729
9
8
6
5
3
2
1
0
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
I 04 6 JUNTAS DE EDUCACION 10% 85,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
I 04 6 Transferencias 85,000,000.00 85,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
I 04 6 O.N.T. 8,500,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
I 04 6 Transferencias 8,500,000.00 8,500,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
I 04 6 REGISTRO NACIONAL 2% 17,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
I 04 6 Transferencias 17,000,000.00 17,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 85,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
SERVICIOS
I 01 0 Remuneraciones 85,000,000.00 85,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
I 03 - ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 32,270,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
AMORTIZACION
I 03 5 Bienes duraderos 32,270,000.00 32,270,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 03 - CAMINOS Y CALLES 13,214,178.28
REMUNERACIONES
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
BIENES DURADEROS
II 03 0 Remuneraciones 12,813,861.22 12,813,861.22
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
CUENTAS ESPECIALES
II 03 1 Servicios 300,317.05 300,317.05
7729
EGRESOS PROGRAMA III
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 03 6 Transferencias corrientes 100,000.00 100,000.00
7729
INTERESES Y COMISIONES
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 09 - EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS (COMITÉ DISTRITAL) 67,932,462.67
7729
MATERIALES Y SUMINISTROS
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 09 0 Remuneraciones 26,024,917.37 26,024,917.37
7729
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 09 1 Servicios 18,909,943.12 18,909,943.12
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 09 2 Materiales y suministros 4,500,000.00 4,500,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
CUADROS
II 09 5 Bienes duraderos 6,000,000.00 6,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 09 6 Transferencias corrientes 250,000.00 250,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 09 9 Cuentas especiales 12,247,602.18 12,247,602.18
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 10 - SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS 38,333,716.40
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
II 10 0 Remuneraciones 20,503,185.51 20,503,185.51
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 10 1 Servicios 14,580,530.90 14,580,530.90
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 10 2 Materiales y suministros 900,000.00 900,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 10 5 Bienes duraderos 2,100,000.00 2,100,000.00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
7729
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 10 6 Transferencias corrientes 250,000.00 250,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 17 - MANTENIMIENTO EDIFICIOS 56,865,255.07
7729
109,252,225.04
113,923,263.38
347,704,450.08
32,458,416.23
110,845,201.07
88,769,131.69
116,750,972.54
920,303,660.04
600,000.00
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 17 0 Remuneraciones 22,585,911.55 22,585,911.55
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 17 1 Servicios 19,529,343.52 19,529,343.52
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 17 2 Materiales y suministros 9,500,000.00 9,500,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 17 5 Bienes duraderos 5,000,000.00 5,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 17 6 Transferencias corrientes 250,000.00 250,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 25 - PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 83,912,583.07
7729
11.87%
12.38%
37.78%
12.04%
12.69%
100.00%
0.07%
3.53%
9.65%
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 25 0 Remuneraciones 57,188,676.47 57,188,676.47
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 25 1 Servicios 15,190,039.70 15,190,039.70
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 25 2 Materiales y suministros 7,483,866.90 7,483,866.90
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 25 5 Bienes duraderos 3,750,000.00 3,750,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
31/07/2023
EXT. 45-23
II 25 6 Transf erencias corrientes 300,000.00 300,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 26 - DESARROLLO URBANO 33,149,354.98
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 26 0 Remuneraciones 12,720,625.65 12,720,625.65
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 26 1 Servicios 19,935,072.76 19,935,072.76
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 26 2 Materiales y suministros 493,656.56 493,656.56
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 25,500,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 07 9 Cuentas especiales 25,500,000.00 25,500,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 28 - ATENCION DE EMERGENCIAS 4,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
II 28 1 Servicios 4,000,000.00 4,000,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 299,322,449.54
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 02-02 0 Remuneraciones 71,796,455.72 71,796,455.72
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 02-02 1 Servicios 36,467,685.61 36,467,685.61
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 02-02 2 Materiales y suministros 43,976,628.60 43,976,628.60
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 02-02 3 Intereses 32,458,416.23 32,458,416.23
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 02-02 5 Bienes duraderos 400,000.00 400,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 02-02 6 Transf erencias corrientes 300,000.00 300,000.00
7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No.
III 02-02 8 Amortizacion 113,923,263.38 113,923,263.38
7729
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Im puestos específicos sobre la construcción 140,000,000.00 I 02 - AUDITORIA INTERNA 61,998,376.92
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0 Remuneraciones 45,350,989.30 45,350,989.30
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1 Servicios 14,752,387.63 14,752,387.63
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 2 Materiales y suministros 570,000.00 570,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 5 Bienes duraderos 1,025,000.00 1,025,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 6 Transf erencias corrientes 300,000.00 300,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 58,609,720.09
Impuestos específ icos sobre la construcción I 01 0 Remuneraciones 18,179,849.61 18,179,849.61
Impuestos específ icos sobre la construcción I 01 1 Servicios 40,429,870.48 40,429,870.48
Impuestos específ icos sobre la construcción I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 12,822,077.11
Impuestos específ icos sobre la construcción I 04 6 Transf erencias corrientes 12,822,077.11 12,822,077.11
Impuestos específ icos sobre la construcción II 26 - DESARROLLO URBANO 4,584,696.36
Impuestos específ icos sobre la construcción II 26 6 Transf erencias corrientes 700,000.00 700,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción II 26 0 Remuneraciones 3,884,696.36 3,884,696.36
Impuestos específ icos sobre la construcción III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 1,985,129.52
Impuestos específ icos sobre la construcción III 02-02 2 Materiales y suministros 1,985,129.52 1,985,129.52
Otros im puestos específicos a los servicios de
1.1.3.2.02.03.9.0.000 4,500,000.00 II 09 - EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 4,500,000.00
diversión y esparcim iento
Otros impuestos específ icos a los servicios de diversión y
II 09 9 Cuentas especiales 2,250,000.00 2,250,000.00
esparcimiento
Otros impuestos específ icos a los servicios de diversión y
II 09 9 Cuentas especiales 2,250,000.00 2,250,000.00
esparcimiento
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Im puesto Sobre Rotulos Publicos 10,500,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 10,500,000.00
Impuesto Sobre Rotulos Publicos I 01 0 Remuneraciones 10,500,000.00 10,500,000.00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 450,000,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 450,000,000.00
Patentes Municipales I 01 0 Remuneraciones 351,360,469.47 351,360,469.47
Patentes Municipales I 01 1 Servicios 76,773,019.52 76,773,019.52
Patentes Municipales I 01 2 Materiales y suministros 21,866,511.01 21,866,511.01
Otras licencias profesionales, com erciales y otros
1.1.3.3.01.09.0.0.000 70,000,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 2,195,808.99
perm isos
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 01 2 Materiales y suministros 2,195,808.99 2,195,808.99
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos II 26 - DESARROLLO URBANO 50,304,191.01
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos II 26 0 Remuneraciones 50,304,191.01 50,304,191.01
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos III 07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 17,500,000.00
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos III 07 9 Cuentas especiales 17,500,000.00 17,500,000.00
ADQUISICIÓN DE TANQUE PARA ALMACENAMIENTO DE AGUA,
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Im puesto por m ovilización de carga portuaria 11,238,217.50 III 06 03 1,160,000.00
ESC. RIO NEGRO DE COBANO (Ley 8461)
Impuesto por movilización de carga portuaria III 06-03 2 Materiales y suministros 1,160,000.00 1,160,000.00
EQUIPAMIENTO DE SALÓN COMUNAL ADI DELICIAS DE COBANO
Impuesto por movilización de carga portuaria III 06 04 2,600,000.00
(Ley 8461)
Impuesto por movilización de carga portuaria III 06-04 2 Materiales y suministros 300,000.00 300,000.00
Impuesto por movilización de carga portuaria III 06-04 5 Bienes duraderos 2,300,000.00 2,300,000.00
DE LA MANO CON LA TECNOLOGÍA HACIA EL FUTURO DE LOS
Impuesto por movilización de carga portuaria III 06 05 7,478,217.50
ESTUDIANTES DE LA ESC. CARMEN LYRA (Ley 8461)
Impuesto por movilización de carga portuaria III 06-05 5 Bienes duraderos 7,478,217.50 7,478,217.50
Tim bre s Municipale s 30,000,000.00 II 26 - DESARROLLO URBANO 30,000,000.00
Timbres Municipales II 26 0 Remuneraciones 30,000,000.00 30,000,000.00
Tim bre s Pro-Parque s Nacionale s 10,400,000.00 I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 7,592,000.00
Timbres Pro-Parques Nacionales I 04 6 Transf erencias corrientes 7,592,000.00 7,592,000.00
31/07/2023
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 - PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 2,808,000.00
EXT. 45-23
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 2 Materiales y suministros 2,608,000.00 2,608,000.00
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 5 Bienes duraderos 200,000.00 200,000.00
Se rvicio de Re cole cción de Bas ura 254,795,139.92 II 02 - RECOLECCION DE BASURA 229,315,625.93
Servicio de Recolección de Basura II 02 0 Remuneraciones 49,660,368.39 49,660,368.39
Servicio de Recolección de Basura II 02 1 Servicios 121,350,907.42 121,350,907.42
Servicio de Recolección de Basura II 02 2 Materiales y suministros 58,054,350.12 58,054,350.12
Servicio de Recolección de Basura II 02 6 Transf erencias corrientes 250,000.00 250,000.00
SOPORTE EXT. ALQUILER DE MAQUINARIA DEL SERV.
Servicio de Recolección de Basura III 06 01 25,479,513.99
RECOLECCIÓN DESECHOS PARA SU DESARROLLO 10% UTILIDAD
Servicio de Recolección de Basura III 06-01 1 Servicios 25,479,513.99 25,479,513.99
Se rvicio de De pós ito y Tratam ie nto de Bas ura 41,615,810.00 II 16 - DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 37,454,229.00
Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura II 16 1 Servicios 37,454,229.00 37,454,229.00
SOPORTE EXT. DEL SERVICIO DE DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE
Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura III 06 02 4,161,581.00
DESECHOS PARA SU DESARROLLO 10% UTILIDAD
Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura III 06-02 1 Servicios 4,161,581.00 4,161,581.00
Ve nta de otros s e rvicios 8,500,000.00 I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 7,849,506.22
Venta de otros servicios I 04 6 Transf erencias corrientes 7,849,506.22 7,849,506.22
Venta de otros servicios III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 650,493.78
Venta de otros servicios III 02-02 2 Materiales y suministros 650,493.78 650,493.78
Conce s ione s ZMT (Le y 6043) 331,261,125.21 II 15 Me joram ie nto e n la Zona Maritim a Te rre s tre (Adm 40%) 132,504,450.08
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 0 Remuneraciones 112,527,038.06 112,527,038.06
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 1 Servicios 15,665,128.02 15,665,128.02
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 2 Materiales y suministros 2,805,000.00 2,805,000.00
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 5 Bienes duraderos 807,284.00 807,284.00
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 6 Transf erencias corrientes 700,000.00 700,000.00
Cons trucción de infrae s tructura vial e n la com unidad de Mal
Concesiones ZMT (Ley 6043) III 02 07 132,504,450.08
País (40% Me j. De l Cantón)
Concesiones ZMT (Ley 6043) III 02-07 5 Bienes duraderos 132,504,450.08 132,504,450.08
Concesiones ZMT (Ley 6043) III 07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 66,252,225.04
Concesiones ZMT (Ley 6043) III 07 9 Cuentas especiales 66,252,225.04 66,252,225.04
Inte re s e s s obre cue ntas corrie nte s y otros
20,000,000.00 II 26 - DESARROLLO URBANO 18,856,543.44
de pos itos e n Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
II 26 1 Servicios 1,958,828.60 1,958,828.60
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
II 26 2 Materiales y suministros 7,856,543.44 7,856,543.44
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
II 26 5 Bienes duraderos 9,041,171.40 9,041,171.40
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 1,143,456.56
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
III 02-02 2 Materiales y suministros 1,143,456.56 1,143,456.56
Bancos
Sancione s adm inis trativas y judiciale s 10,000,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 10,000,000.00
Sanciones administrativas y judiciales I 01 1 Servicios 10,000,000.00 10,000,000.00
Multas por infracción a la Le y de cons truccione s 10,000,000.00 II 26 - DESARROLLO URBANO 10,000,000.00
Multas por inf racción a la Ley de construcciones II 26 0 Remuneraciones 10,000,000.00 10,000,000.00
Multas por atras o pre s e ntación de claracione s
9,370,000.00 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 5,661,038.56
Pate nte s
Multas por atraso presentación declaraciones Patentes I 04 6 Transf erencias corrientes 5,661,038.56 5,661,038.56
Multas por atraso presentación declaraciones Patentes II 26 - DESARROLLO URBANO 2,699,799.42
Multas por atraso presentación declaraciones Patentes II 26 0 Remuneraciones 2,699,799.42 2,699,799.42
Multas por atraso presentación declaraciones Patentes III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 1,009,162.02
Multas por atraso presentación declaraciones Patentes III 02-02 2 Materiales y suministros 1,009,162.02 1,009,162.02
Re inte gros e n e fe ctivo 200,000.00 III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 200,000.00
Reintegros en ef ectivo III 02-02 2 Materiales y suministros 200,000.00 200,000.00
Ingre s os varios no e s pe cificados 50,000.00 III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 50,000.00
Ingresos varios no especif icados III 02-02 2 Materiales y suministros 50,000.00 50,000.00
Trans fe re ncias corrie nte s de Ins titucione s
De s ce ntralizadas no Em pre s ariale s (licore s 1,985,129.52 III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 1,985,129.52
e xtranje ros )
Transf erencias corrientes de Instituciones Descentralizadas
III 02-02 2 Materiales y suministros 1,985,129.52 1,985,129.52
no Empresariales (licores extranjeros)
Trans fe re ncias de capital de l gobie rno Ce ntral 331,321,851.49 III 02 01 UNIDAD TECNICA DE GESTIÓN VIAL 118,821,851.49
Transf erencias de capital del gobierno Central III 02-01 0 Remuneraciones 44,954,516.82 44,954,516.82
Transf erencias de capital del gobierno Central III 02-01 1 Servicios 22,660,351.09 22,660,351.09
Transf erencias de capital del gobierno Central III 02-01 2 Materiales y suministros 50,906,983.57 50,906,983.57
Transf erencias de capital del gobierno Central III 02-01 6 Transf erencias corrientes 300,000.00 300,000.00
Proye cto de re ve s tim ie nto: cune tas , guarda vías , cabe zale s ,
Transf erencias de capital del gobierno Central III 02 03 25,000,000.00
cordón y caño CMD Cóbano (Le y 8114/9329)
Transf erencias de capital del gobierno Central III 02-03 5 Bienes duraderos 25,000,000.00 25,000,000.00
Cons trucción pas os alcantarilla, re lle no y cue llo e n: María Cruz
Transf erencias de capital del gobierno Central III 02 04 45,000,000.00
y cue s ta e l Tanque (Le y 8114/9329)
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EXT. 45-23
Transferencias de capital del gobierno Central III 02-04 5 Bienes duraderos 45,000,000.00 45,000,000.00
Primera etapa de asfaltado en la comunidad de las Delicias
Transferencias de capital del gobierno Central III 02 05 124,500,000.00
(Ley 8114/9329)
Transferencias de capital del gobierno Central III 02-05 5 Bienes duraderos 124,500,000.00 124,500,000.00
Construcción de alcantarilla de paso para acceso a la
Transferencias de capital del gobierno Central III 02 06 18,000,000.00
comunidad de las Brisas (Ley 8114/9329)
Transferencias de capital del gobierno Central III 02-06 5 Bienes duraderos 18,000,000.00 18,000,000.00
2,595,737,273.64 2,595,737,273.64 1,821,616,208.56 534,197,974.47 113,923,263.38 125,999,827.22
(1) Las municipalidades no podrán destinar los ingresos percibidos a remuneraciones, ni a consultorías (artículo 3 de la Ley N.° 7313).
(2) El detalle a nivel de partida por objeto del gasto se requiere para la aplicación de todos los recursos libres y específicos
Yo Laura Segura Muñoz, mayor, vecina de San Isidro de Cóbano, funcionaria responsable de elaborar este detalle, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la entidad a la totalidad de los recursos
incorporados en el presupuesto ordinario 2024.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
Versión actualizada a julio de 2023
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CUADRO N.° 3
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (RECURSOS HUMANOS)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 3 2 1
Profesional 12 1 2 10 1 6 6
Técnico 11 4 6 1 5 4 1
Administrativo
De servicio 17 13 4
Total 40 1 6 29 6 0 14 0 0 12 2 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 54 100
Plazas en servicios especiales 1 50
Total de plazas 55 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 41 60
40
Plazas en procesos de apoyo 14
20
Total de plazas 55
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 18 35
30
Programa II: Servicios Comunitarios 31 25
Programa III: Inversiones 6 20
15
Programa IV: Partidas específicas 0 10
Total de plazas 55 5
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Modificaciones Presupuesto Variación de un
extraordinarios Total 2023
Inicial 2023 2023 Inicial 2024 año a otro
2023
C argos fijos 54 0 0 54 54 0
S ervicios es peciales 1 0 0 1 1 0
P roces os s us tantivos 41 0 0 41 41 0
P roces os de apoyo 14 0 0 14 14 0
Funcionario responsable:
Diego Céspedes Nuñez
Fecha: 17/07/2023
Versión actualizada a julio de 2023
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CUADRO N.° 5
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
FECHA DE
FORMALIZACIÓN AÑO DE PRIMER
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN COMISIONES (1) INTERESES (2) AMORTIZACIÓN (3) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
( c o nt ra t o f irm a do e nt re DESEMBOLSO
la s pa rt e s )
Banco Popular 065-017-012274-9 26/08/2019 2020 0.00 8,115,836.67 21,460,410.91 29,576,247.58 Compra maquinaria pesada 142,875,302.00
Banco Popular 004-017-052909-0 26/08/2019 2021 0.00 11,837,410.81 48,928,255.80 60,765,666.61 Aplicación de tratamiento 208,875,039.75
Construcción puente Rio
Negro/Construcción de
Banco Popular No hay 26/08/2019 0.00 25,585,000.00 Periodo de gracia 25,585,000.00 365,500,000.00
Parque Recreativo-Deportivo Y
Cultural CÓBANO
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 0.00 45,538,247.48 70,388,666.71 115,926,914.19
PRESUPUESTO INICIAL 2024 0.00 0.00 0.00 0.00
DIFERENCIA 0.00 45,538,247.48 70,388,666.71 115,926,914.19
(1) Completar esta columna en caso de operaciones nuevas. Se clasifican dentro del Grupo Comisiones y otros gastos 3.04 (Verificar subpartida según préstamo interno o externo).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(3) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por: Lic. Francisco Alfaro Nuñez
Fecha: 27 julio 2023
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CUADRO N.° 6
APORTES EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y PROYECTOS COMUNALES
FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA /
BENEFICIARIO Y CÉDULA JURÍDICA DESCRIPCIÓN DEL APORTE FINALIDAD MONTO
(LEY Y ARTÍCULO) SUBPARTIDA
TOTAL 0.00
Nota: Este tipo de beneficios incluye estrictamente las erogaciones que realiza la administración en la adquisición de bienes que posteriormente aporta a la comunidad en especie, no es procedente incluir transferencias corrientes o de
capital como Aportes en especie.
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 28 de julio 2023
Versión actualizada a julio de 2023
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CUADRO N.º 8
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
- 65% para licenciados, 45% para Egresados
y 30% para Bachilleres Universitarios sobre
el salario base, para los funcionarios
- Código Municipal (art 148). -
nombrados antes del 3 de diciembre del
Código de Normas y Procedimientos
2018. - 30% para
Tributarios. - Ley de Control En el caso de los Abogados y la Auditoria se
Licenciados y 15% para Bachilleres
Prohibición Interno. - Ley de mantiene el 65% sobre el salario base, sin
Universitarios sobre el salario base.
Enriquecimiento Ilícito. - Ley 9635 importar la fecha de ingreso.
- 65% para licenciados y 15% para Bachiller
Fortalecimiento de las Finanzas
Universitario sobre el salario menor, de la
Publicas
tabla de salarios de la Union Nacional de
Gobiernos Locales, para los puestos que son
dependencia de la Administracion Tributaria
- 55% para licenciados, sobre el salario - El plazo de este contrato no podrá ser menor
- Reglamento para el Concejo
base, para los funcionarios nombrados antes de un año, ni mayor de cinco.
Municipal de Distrito Cóbano. -
Dedicación Exclusiva del 3 de diciembre del 2018. - 60 días naturales antes de su vencimiento, el
Ley 9635 Fortalecimiento de las
- 25% para licenciados y 10% para funcionario deberá solicitar la prórroga a la
Finanzas Publicas
bachilleres Universitarios. jefatura inmediata.
- Se concederá únicamente mediante la
evaluación del
desempeño para aquellos servidores que hayan
3% sobre el salario base, antes del 3 de
- Acuerdo municipal. - cumplido con una calificación
diciembre del 2018.
Retribución por años Servidos Ley 9635 Fortalecimiento de las mínima de “muy bueno” o su equivalente
- 1,94% para Profesionales y 2,54% No
Finanzas Publicas numérico, según la escala definida.
profesionales.
- Será un monto nominal fijo para cada
escala salarial, monto que permanecerá
invariable.
Salario Escolar IC-270-2018 y CMDCAL-015-018 8.33% del salario total
Un mes de salario adicional o la proporción al
Decimotercer Mes Ley de protección al trabajador tiempo de laborar y según lo reportado a la
CC.SS
1/ La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el estudio
técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, Ley N.º 8292.
2/ Los incentivos salariales otorgados por la municipalidad deben ajustarse a lo dispuesto en la Ley de Salarios de la Administración Pública, N.° 2166 y el Decreto Ejecutivo N.°
41564-MIDEPLAN-H denominado “Reglamento del Título III de la Ley Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, N.° 9635, referente al Empleo Público cuando corresponda, así
como la Ley Marco de Empleo Público N.° 10159 y su respectivo Reglamento, especificamente para las previsiones de las remuneraciones en lo que corresponda, según lo
dispuesto en el artículo 35 de dicho Reglamento.
Elaborado por Diego Cespedes Nuñez
Fecha: 17/07/2023
Versión actualizada a julio de 2023
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CUADRO N.º 9
SALARIO DEL INTENDENTE (A) Y VICEINTENDENTE (A)
SALARIO DEL INTENDENTE (A)
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal y articulo 7 de la Ley General de Concejos Municipales de
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario del
intendente/ta a) Salario mayor pagado
a) Salario mayor pagado
Con las
anualidades Más la anualidad
aprobadas del periodo
(Indicar puesto mayor pagado)
(Indicar fecha de ingreso del puesto mayor pagado) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 1,278,319.00 1,303,885.00
Anualidades 574,025.00 574,025.00
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 830,907.00 847,525.25
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 2,683,251.00 2,725,435.25
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 268,325.10 272,543.53
Salario base del Intendente 2,951,576.10 2,997,978.78 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,918,524.47 1,948,686.20 (2)
Total salario mensual 4,870,100.57 4,946,664.98
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
PROPUESTO
Monto del presupuesto inicial 0.00
Salario definido por tabla 0.00 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 (4)
Total salario mensual 0.00
c) Con base en el 50% de la pensión del Intendente (a)
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
SALARIO DEL VICEINTENDENTE (A)
a) Con base en el 80% del salario base del Intendente (a)
PROPUESTO
Salario base del Viceintendente (a) (Art.20 del Código Municipal) 2,398,383.02
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,558,948.96
Total salario mensual 3,957,331.98
b) Con base en el 50% de la pensión del Viceintendente (a)
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) Aportar: base legal y nombre de la profesión
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos
(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Elaborado por Diego Cespedes Nuñez
Fecha: 17/07/2023
Versión actualizada a julio de 2023
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.º 10
CÁLCULO DE LAS DIETAS A CONCEJALES DE DISTRITO (1)
PRESUPUESTO INICIAL PRECEDENTE (no deben considerarse para el cálculo los ingresos provenientes de la Ley N.º
1,938,339,350.61
8114 y sus reformas, ni Financiamiento -préstamos y recursos de vigencias anteriores-):
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (no deben considerarse para el cálculo los ingresos provenientes de la Ley N.º 8114 y
2,262,430,292.63
sus reformas, ni Financiamiento -préstamos y recursos de vigencias anteriores-):
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 17%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL
CONCEJO (el aumento de las dietas debe realizarse según lo 17.00%
estipulado en el artículo 30 del Código Municipal):
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 27,260.23 31,894.47 76 1,009,991.52 12,119,898.26
5 13,630.12 15,947.24 76 504,995.95 6,059,951.35
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 1,514,987.47 18,179,849.61
(1) Articulo 6 de la Ley General de Concejos Municipales de Distrito, N.º 8173 y sus reformas
Elaborado por Diego Cespedes Nuñez
Fecha: 17/07/2023
Versión actualizada a julio de 2023
Nota: El % de aumento para este periodo esta dando resultado positivo de un 17%, debido al aumento de los ingresos que se esperan
para el proximo año, por lo tanto en apego al articulo 30 del Codigo Municipal y según acuerdo adjunto
se aprueba en sesion Ordinaria 166-2023 articulo VIII, inciso a. del dia cuatro de julio 2023 un aumento del 17%
JUSTIFICACION DE INGRESOS
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 100 del Código
Municipal, así como las Normas Técnicas de Presupuestos Públicos, la estimación que a
continuación se detalla comprende todos los ingresos probables para el ejercicio
económico 2024; así mismo se ha velado por el cumplimiento de los principios de previsión
y exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los ingresos de
los últimos tres años. Además de información aportada por el encargado del departamento
administrativo y financiero, esto según los datos generados por el sistema interno
municipal, para cada una de las unidades generadoras de ingresos.
Con base en dicho estudio, se proyectan los ingresos necesarios para cubrir las
necesidades de operación de este municipio para el periodo 2024.
NGRESOS CORRIENTES
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas por ley,
con carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que permitan cubrir
los gastos del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano.
EXT. 45-23
31/07/2023
Para la formulación del presupuesto ordinario del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano,
se consideran los siguientes:
INGRESOS TOTALES 2,595,737,273.64
(Dos mil, quinientos noventa y cinco millones. setecientos treinta y siete mil, doscientos setenta y tres
colones con sesenta y cuatro céntimos)
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 850,000,000.00 32.75%
1. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Según la estimación realizada por el administrador tributario en relación a la proyección
plurianual 2027-2027 mediante OFICIO-ADT-020-2023 indica que los ingresos para este
impuesto se estiman en ¢850 millones para el año 2024, tomando en cuenta que los registros
sistemáticos nos brindan una estimación de 1.300 millones, pero se debe considerar un
incobrable de aproximadamente un 35%, por lo tanto, la estimación neta se considera en 850
millones, lo cual significa un 32.75% del total de los ingresos para el periodo en estudio.
Método de estimación utilizado es el promedio simple.
Normativa como base legal es la Ley 7729.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 140,000,000.00 5.39%
2. IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
Según la estimación realizada con la fórmula de promedio simple por parte de la arquitecta
municipal mediante OFICIO-ING-074-2023, dicha estimación, se obtiene como promedio
de los últimos periodos, además tomando en cuenta otros factores como el desarrollo
constructivo del distrito y se estima en 140 millones, dándonos un 5.39% sobre el total de
los ingresos esperados para este presupuesto ordinario.
Método de estimación utilizado es el promedio simple.
Normativa o base legal la Ley de planificación urbana N°4240 y la Ley de construcciones
N°833.
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
1.1.3.2.02.03.9.0.000 4,500,000.00 0.17%
esparcimiento
3. OTROS IMPUESTOS ESPECÍFICOS A LOS SERVICIOS DE DIVERSIÓN Y
ESPARCIMIENTO
Las actividades se han venido realizando de manera activa, revisando los ingresos de este 2023
al mes de abril se cuenta con 2 millones de colones, por lo que la administración tributaria a
determinado importante posterior a verificar el promedio de los últimos 3 periodos a continuación
tomar como base dicho monto y la proyección de ingresos de este 2023, lo que nos proporciona
un monto de 4.500.000 para el 2024.
EXT. 45-23
31/07/2023
Método de estimación utilizado es el promedio simple del último periodo.
Normativa o base legal para dicho cobro se basa en la normativa mediante decreto N° 27762-H-
C.
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,500,000.00 0.40%
4. IMPUESTOS SOBRE ROTULOS PUBLICOS
Sustentado el cobro de este impuesto en el reglamento de publicidad exterior del CMD
Cóbano, publicado en el diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019, además, de
una estimación de licencias por rótulos de 650 licencias, se espera recibir un ingreso
durante el periodo 2024 por ¢10.500.000 aproximadamente. Lo anterior indicado por la
encargada de patentes mediante el oficio CMDC-PAT-2023-075.
Base legal: Reglamento de publicidad exterior del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano,
publicado en el diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019.
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 450,000,000.00 17.34%
5. PATENTES MUNICIPALES
Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido
experimentando el Distrito, así como la cantidad de patentados actual que ronda los 850
licencias, para un monto de ¢450 millones para el periodo en estudio, dicho cobro se realiza
según lo estipulado en la Ley 7866. Información tomada del oficio CMDC-PAT-2023-075,
basado legalmente mediante la ley 7866, Ley tarifa de impuestos municipales del Cantón
central de la provincia de Puntarenas, en los artículos 1 y 2 de dicho cuerpo normativo.
Este ingreso significa un 17.34% sobre el total de los ingresos totales de este presupuesto
ordinario. Importante mencionar que los patentados son verificados que se encuentren al
día ante la Administración Tributaria del Ministerio de Hacienda.
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 70,000,000.00 2.70%
6. OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS
Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido
experimentando el Distrito, para un monto de ¢70 millones para el periodo 2024, dicho cobro
se realiza según lo indicado en el artículo 10 de la Ley 9047. Información tomada del oficio
CMDC-PAT-2023-075, además se indica que la cantidad de licencias se estima en un total
140. Y significa un promedio de un 2.70% del total de ingresos para el periodo en estudio
Base legal: Articulo 10 de la Ley 9047 Ley de expendio y comercialización de bebidas con
contenido alcohólico.
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 11,238,217.50 0.43%
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7. OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES
INTERNACIONALES
Dicha estimación es la indicada por la Municipalidad de Puntarenas comunicada por medio
del documento MP-DF-OF-0273-06-2022, por la licenciada Heidy Valle Espinoza, como
base legal la Ley 8461.
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 30,000,000.00 1.16%
8. IMPUESTO DE TIMBRES MUNICIPALES
Este ingreso depende de muchos factores municipales, nacionales e internacionales, se ha
dado un ingreso importante por la cantidad de segregaciones en el distrito que conllevan a
creación de sociedades, así como traspaso de propiedades y demás movimientos que
requieren de pago de timbres, aunque para el mes de abril 2023 solo se ha obtenido un
ingreso según informe de ingresos de solo 11 millones ochocientos mil colones, a eso es
necesario indicar que la situación de visados y el atraso exponencial que se ha venido
teniendo, está limitando que cientos de personas puedan segregar, crear sociedades,
inscribir propiedades, lo que genera una disminución en dichos ingresos como se ve en los
primeros cuatro meses del año, por lo que no es responsable creer que tendríamos la
misma cantidad de ingresos para el próximo año por lo que se estima de la siguiente
manera.
Información tomada con base al OFICIO- ADT-020-2023. El monto a presupuestar es de
30 millones.
Método de estimación: Sistema de cálculo promedio simple de ingresos 2020-2022,
aplicando porcentaje de disminución en cantidad de visados 35% e ingreso al mes de abril
2023.
Base legal: artículo 93 del código municipal.
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 10,400,000.00 0.40%
9. IMPUESTO DE TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES LEY Nº 7788
La proyección de este ingreso se hace con base a lo proyectado en el ingreso de las
patentes tanto municipales como las de licores, el cual corresponde al 2% y se estima para
el periodo 2024 un ingreso de 10 millones de colones.
Información recopilada por medio del oficio CMDC-PAT-2023-075.
Base legal: artículo 43 de la Ley de Biodiversidad, N° 7788 del 30 abril de 1998 y sus
reformas.
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 254,795,139.92 9.82%
10. SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-DGA-044-2023, dando como
resultado ¢254 millones, monto a presupuestar para el año 2024. Dicha estimación se
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fundamenta en el análisis de variables como: cantidad de contribuyentes del servicio
ingresados en las bases de datos, las categorías correspondientes, entre otras.
Este cobro es realizado con la base legal según el artículo 83 del Código Municipal, así
como con la última actualización que fue publicada en el diario oficial La Gaceta Nº 234 del
6 de diciembre del 2021 y el acuerdo N° 1 en la sesión Ordinaria N° 82-21, articulo III, inciso
c, del 23 de noviembre del año 2021. Y para este periodo el ingreso por concepto de
Recolección de basura es de 9.82% sobre el total de ingresos.
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 41,615,810.00 1.60%
11. SERVICIO DE DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-DGA-044-2023, dando como
resultado ¢41 millones, monto a presupuestar para el año 2024. Cobro realizado con base
legal según el Código Municipal en su artículo 83, así como con la última actualización que
fue publicada en el diario oficial La Gaceta Nº 234 del 6 de diciembre del 2021 y el acuerdo
N° 1 en la sesión Ordinaria N° 82-21, articulo III, inciso c, del 23 de noviembre del año 2021.
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8,500,000.00 0.33%
12. OTROS SERVICIOS
Dicha estimación está normada por acuerdo del Concejo Municipal CMDCS 046-2011, y se
ha calculado por medio de promedio simple considerando el histórico de 2020-2022, este
ingreso se da principalmente por convenio entre este CMD con el Registro Nacional, entre
otras ventas de certificaciones municipales.
Base legal: CMDS 046-2011
1.3.2.2.02.02.0.0.000 Concesiones ZMT (Ley 6043) 331,261,125.21 12.76%
13. CONCESIONES ZMT (LEY Nº 6043)
La estimación de los ingresos la realiza el departamento de Zona Marítima Terrestre, de
acuerdo con las concesiones aprobadas por el ICT (aproximadamente 148), dando un total
de ¢331 millones. Basado en la ley 6043. Información tomada del oficio ZMT-076-2023.
Dicho rubro forma un 12.76% del total presupuestado para el 2024.
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
1.3.2.3.03.01.0.0.000 20,000,000.00 0.77%
Bancos
14. INTERESES SOBRE CUENTAS CORRIENTES Y OTROS DEPOSITOS EN BANCOS
Los intereses generados durante años han llegado hasta más de 30 millones, sin embargo,
para el periodo 2021 se solicitó un desembolso de más de 700 millones de colones para
realizar proyectos, por lo que los intereses sobre cuentas han disminuido
considerablemente, no es posible matemáticamente tener un monto exacto por lo que
posterior a ver el promedio de los últimos 3 periodos y el ingreso a abril que suma 9 millones
y medio nos hace limitar el ingreso para el periodo 2024 en miras de no exponer las finanzas
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públicas municipales, el monto a presupuestar será de ¢20.000.000,00. Información
obtenida mediante OFICIO-ADT-020-2023, bajo la normativa de cada entidad financiera.
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 10,000,000.00 0.39%
15. SANCIONES ADMINISTRATIVAS Y JUDICIALES
Mediante acuerdo del CMD en sesión ordinaria número 12-09 artículo VII, inciso e, del día
30 de marzo del 2009 y publicado en la Gaceta N° 80 del 27 de abril del 2019 y acogido
nuevamente en la Gaceta N° 108 del 05 junio del 2009 se realiza dicho cobro con el fin de
dar trámite a los procesos de cobros judiciales. Información obtenida por parte del Gestor
de Cobros por medio del oficio GC-007-2023 del 14 abril 2023. Para un total de ¢10.000.000
para el 2024.
Base legal: Código Municipal, Ley de cobro judicial y Reglamento interno aprobado por el
Concejo Municipal de Distrito de Cóbano, en segunda publicación en la Gaceta N° 208 del
28 octubre 2021.
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 19,370,000.00 0.75%
16. OTRAS MULTAS:
Multas por infracción a la Ley de construcciones y Multas por atraso presentación
declaraciones Patentes.
Dichas multas se encuentran reguladas en la Ley 7866, y el monto que se espera cobrar se
estimó con el promedio de años anteriores, de acuerdo a lo indicado por el encargado de
patentes en el oficio CMDC-PAT-2023-075. Para un total de ¢9 millones para el 2024. En
el caso de las multas por atraso en la declaración de patentes.
Para las multas por infracción a la Ley de Construcciones se calcularon por medio de
promedio simple, según lo indicado mediante el documento OFICIO-ADT-020-2023. Para
un promedio de 10 millones de colones. Base legal: Ley de planificación urbana N°4240 y
la Ley de construcciones N°833
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 250,000.00 0.01%
17. OTROS INGRESOS NO TIRBUTARIOS
La proyección de este ingreso se hace con base en el histórico de años anteriores (2020-
2022), y los cuales consideramos no son significativos en el total del presupuesto, pero se
espera recaudar por reintegros en efectivo (principalmente por devoluciones de gastos o
posibles sobrantes en las cajas recaudadoras) 200 mil colones y por ingresos varios no
especificados (especialmente por inspecciones) 50 mil colones.
Como normativa para el cobro o facturación de dichos ingresos son: la descripción del
catálogo de ingresos para cuentas de ingresos sin normativa específica y el Reglamento a
la Ley 6043.
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 1,985,129.52 0.08%
Empresariales (licores extranjeros)
18. LICORES NACIONALES Y EXTRANJEROS
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo al oficio DAH-UF-C-MU-0298-2022 fecha
31 agosto 2022, por parte del IFAM para el año 2024, siendo que a la fecha no se cuenta
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con la información para el periodo en estudio se toma como referencia la del año anterior por
un monto de 1 millón de colones.
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del gobierno Central 331,321,851.49 12.76%
19. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL (LEY Nº 9329)
De acuerdo a la distribución de recursos de la Ley 8114 y 9329, comunicada por parte de
la Municipalidad de Puntarenas mediante oficio MP-UTGV-OF-0167-06-2023, el monto
asignado para este concejo de distrito es de 331 millones, mismo monto que fue tomado
como acuerdo por la Junta Vial distrital en el documento JVC 2023-003 (sesión Ordinaria
número 2022-003, artículo V, inciso a, del día cuatro de julio del año dos mil veintitrés)
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la Administración
General, Auditoria Interna, Administración de inversiones propias y Registro de la deuda, fondos y
transferencias.
REMUNERACIONES
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la Constitución Política, 100 del Código Municipal,
Normas de Control Interno y Normas Técnicas sobre Presupuesto Público N-1-2012-DC-DFOE, la
estimación presupuestaria comprende los gastos del personal municipal en lo que respecta a
remuneraciones por Sueldos Fijos, Servicios Especiales, Jornales Ocasionales y Suplencias, y los
mismos se detallan en diferentes actividades que presta el Municipio el cual son representadas
por medio de la Relación de Puestos proyectada para el ejercicio económico del año 2024,
estimación que incluye movimientos solicitados por el Intendente Municipal y las diferentes áreas
administrativas y operativas que conforman la estructura organizativa del Municipio, como los
solicitados mediante oficios DGA-039-2023, OFIM-03-2023, ADT-044-2023, ING-106-
2023,asimismo de las solicitudes planteadas por la Intendencia Municipal, se incluye viabilidad
financiera, viabilidad que es dada por el Administrador Tributario Financiero mediante oficio ADT-
044-2023.
Para la estimación de Salarios Ordinarios se utiliza básicamente el siguiente método: En Sueldos
para Cargos Fijos (Salarios Bases) de las diferentes clases de puestos actualizados al Segundo
Trimestre del 2023, se proyecta un ajuste Salarial del 2% por el Costo de la Vida para el año 2024.
Una vez actualizado los salarios bases proyectados para cada semestre del año, sobre dicha base,
se ajustan los diferentes beneficios salariales que le corresponde a cada trabajador como
retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal de la profesión y otros Incentivos
Salariales, posteriormente sobre la suma total de cada salario, se calcula la proyección por
concepto de Aguinaldo y Salario Escolar para quienes les cubre dicho beneficio.
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Programa I: Administración, movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, actividad:
administración general, proyección de salarios para el año 2024.
Proyección de salarios para el año 2024
Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de puestos para el Presupuesto
Ordinario del año 2024, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos para Cargos
Fijos, en la actividad: 0-01-01, Administracion General; el monto total a proyectar es el siguiente:
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, actividad: auditoria, proyección de salario
para el año 2024.
Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de puestos para el Presupuesto
Ordinario del año 2024, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos para Cargos
Fijos, en la actividad: 0-01-01, Auditoria Interna; el monto total a proyectar es el siguiente:
SERVICIOS
Se incluye una pequeña proyección para cubrir el gasto por concepto de servicios básicos, de
correo para él envió de correspondencia y de servicio telefónico para el uso de aparato para la
ejecución de labores de los departamentos de cobros, patentes e intendencia.
Se incluye contenido para servicios comerciales y financieros como lo son información, impresión
y encuadernación y otros. Así como para el pago de comisiones y gastos por servicios financieros
y comerciales que se presentan con los bancos del Sistema Bancario Nacional, además de
servicios de tecnologías de información para contar con el servicio de DATUM, de certificaciones
del Registro Nacional y por servicios de SICOP o similar.
Se incluye contenido presupuestario para gastos de Servicios de Gestión y Apoyo, en servicios
jurídicos, servicios en ciencias económicas y sociales derivados por la contratación de servicios
profesionales, técnicos u otros para la realización de trabajos específicos y/o consultorías; como
por ejemplo: Servicios jurídicos que solicita el departamento de cobros para cumplir con los
procedimientos de los cobros judiciales luego de realizar los trámites correspondientes, así mismo
el departamento de Recursos Humanos para posibles procesos administrativos, Servicios en
ciencias económicas y sociales para el apoyo a la unidad de contabilidad para los procesos
contables que se vienen incorporando desde Contabilidad Nacional como son las NICSP. Servicios
EXT. 45-23 31/07/2023 informáticos para el mantenimiento del sistema con que cuenta actualmente esta corporación administrativa, además se pretende contratar una plataforma de servicios jurídicos digital que facilite los temas relacionados en materias de derecho, así como formatos o instrumentos jurídicos estándar con normativa actualizada y biblioteca virtual para consultas. Servicios Generales para contar el servicio de revisión y recarga de los extintores dentro de las instalaciones municipales, de acuerdo a lo que exige el MTSS, entre otros, por otra parte, en otros servicios de gestión y apoyo para principalmente contar con contenido para cubrir el gasto de revisión técnica vehicular y algún servicio de copias de llaves o similar. En los servicios de viaje y de transporte se presupuesta para gastos de viaje y de transporte para los funcionarios de la Administración General, miembros del Concejo Municipal, cuando se desplazan dentro del país para cumplir con los objetivos institucionales, ya sean reuniones, capacitaciones entre otros. Asimismo, se incluye para seguros con el fin de atender el pago de seguro de riesgos del trabajo y las pólizas de los vehículos municipales al Instituto Nacional de Seguros. De igual forma, se incluye contenido para el pago de servicios de capacitación y protocolo para la asistencia a actividades de capacitación que requiera la organización ya sea en charlas, capacitaciones y/o talleres debido a la importancia de mantener tanto al personal como a la población en general informada y con herramientas metodológicas actualizadas. Se da contenido económico para el mantenimiento y reparación de diferentes equipos y mobiliarios para el mantenimiento preventivo o correctivo con el fin de conservar la capacidad de los mismos; entre los cuales se mencionan: mantenimiento y reparación de edificios (reparaciones menores), equipo de trasporte (vehículos de la administración), de comunicación (teléfonos), de mobiliario de oficina (sillas, escritorios) y de cómputo y sistemas de información necesaria para el buen funcionamiento en los quehaceres administrativos, como fotocopiadoras, escritorios, sillas, entre otros. Para este periodo se está previendo la necesidad de contar con servicios diversos, específicamente para deducibles, considerando que en algunas ocasiones se han tenido que recurrir a modificaciones presupuestarias para pagar deducibles después de algún incidente con los vehículos municipales, por lo tanto, esta administración ha solicitado contar con contenido presupuestario para atender posibles incidentes al respecto en las unidades de patentes, cobros e intendencia mismos que cuentan con vehículos para el cumplimiento de sus funciones propias de cada departamento. MATERIALES Y SUMINISTROS En las subpartidas de Productos Químicos y Conexos: se incluye contenido para la compra de combustible y lubricantes necesarios para el funcionamiento de los vehículos municipales utilizados en la Administración. Productos medicinales y farmacéuticos para los botiquines municipales solicitados por parte del MTSS. También, para la adquisición de tintas, pinturas y diluyentes necesarios para el de uso en las labores administrativas como tintas para sellos, para impresoras, fotocopiadoras; y otros productos químicos como son los insecticidas para el control de algunas pagas dentro de las oficinas.
EXT. 45-23 31/07/2023 Se presupuesta para la compra de materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento como, por ejemplo: materiales metálicos y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo; lo anterior con el fin de brindar al usuario tanto interno como externo un ambiente cómodo y agradable para la realización de las diferentes gestiones (adquirir materiales como baterías internas para las UPS, cables para teléfonos, discos duros, memorias RAM, mouse, teclados, entre otros). De igual forma, se da contenido económico para la adquisición de herramientas, repuestos y accesorios para la adquisición de herramientas e instrumentos para el buen desempeño de las labores administrativas como para uso en las reparaciones o mantenimiento de las instalaciones; asimismo, para la compra de repuestos y accesorios para el mantenimiento preventivo o correctivo de la flotilla vehicular utilizada en las diferentes gestiones de la Administración General, como lo son las unidades de intendencia, cobros y patentes. Igualmente, se incluye contenido para la compra de útiles, materiales y suministros diversos en la adquisición de útiles y materiales de oficina y cómputo, productos de papel, cartón e impresos necesarios, textiles y vestuarios, útiles y materiales de resguardo y seguridad, así como otros útiles, materiales y suministros diversos para el desarrollo de las gestiones administrativas; principalmente con la finalidad de adquirir los todos los materiales para el desempeño de las funciones propias de la administración municipal. BIENES DURADEROS Se contempla contenido presupuestario mínimo para la compra de equipos necesarios para la prestación de los servicios y gestiones municipales, como son la adquisición de equipo de comunicación, equipo y mobiliario de oficina y equipo de cómputo para suplir con el equipo requerido para el desarrollo de las actividades de las diferentes oficinas de este concejo de distrito, como los que se mencionan a continuación: muebles, como sillas y escritorios, archivos, equipo y programas de cómputo para la adquisición o cambio de equipos como monitor o C.P.U. e impresoras. También, para atender la compra de equipo de comunicación como teléfonos. Parte de los equipos tanto de oficina como de cómputo, se debe a que el gobierno actual no cuenta con la figura de vice intendente quien renunció, pero para el próximo periodo habiendo nuevas elecciones se prevé la figura de la misma y actualmente no se cuenta con dichos equipos, para el desarrollo de parte de sus funciones. La unidad de patentes está requiriendo contar con un dron de alta gama para poder realizar inspecciones en lugares de difícil acceso, lo cual facilitaría parte de las funciones sin contar con más personal. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Se presupuestan las transferencias que indica las leyes sobre el Impuesto de Bienes Inmuebles para la Junta Administrativa del Registro Nacional, Órgano de Normalización Técnica, se incluye el Aporte al CONAGEBIO y el Fondo Parques Nacionales, Concejo Nacional de Rehabilitación, las Juntas de Educación, las cuotas de afiliación a la Unión Nacional de Gobiernos Locales, a la Federación de Concejos Municipales de Distrito, así como la Federación de Municipales y Concejos Municipales de Distrito del Pacifico Central de acuerdo a los estatutos convenidos con las municipalidades y concejos de distrito.
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Así mismo se presupuesta el pago de posibles incapacidades de los funcionarios de las actividades
de administración general y la auditoria interna.
PROGRAMA II
En este programa se incluyen todos los gastos de operación inherentes a los subprogramas:
Recolección de Basura, Caminos y Calles, Educativos, Culturales y Deportivos, Servicios Sociales
y Complementarios, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre, Depósito y Tratamiento de
Basura, Mantenimiento de Edificios, Protección del Medio Ambiente, Desarrollo Urbano y Atención
de Emergencias garantizando así la buena marcha de los servicios que brinda este Municipio para
todo el año 2024.
REMUNERACIONES
Servicio: desarrollo urbano, proyección de salarios para el año 2024, creación de plaza
servicios especiales.
Topógrafo (PM1)
JUSTIFICACIÓN:
La creación de la plaza por servicios especiales del Ingeniero topógrafo es necesario contar con
dicho profesional para que brinde el servicio de acompañamiento al área de Catastro del
departamento de Desarrollo Urbano del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano por cuanto que
desde principio del año 2020 incrementaron considerablemente las solicitudes de visado municipal
de planos para catastro, debido a la entrada en vigencia del nuevo Reglamento de
Fraccionamientos y Urbanizaciones del INVU, lo que ha provocado un rezago de hasta 6 meses
en la revisión de planos de catastro para visado municipal, así como en las demás funciones
propias del departamento, por lo que es necesario con urgencia un profesional que realice
funciones tales como:
✓ Revisar y analizar la información suministrada por el Catastro Nacional.
✓ Utilizar los planos de predios para documentar la información obtenida sobre propiedades.
✓ Supervisa la conciliación y ajusta la información digital con base en fotos aéreas, GPS y otros
propios de la rama.
✓ Asesorar y dar apoyo técnico y logístico a las diferentes instancias municipales, particulares y
públicas en materia relacionada con su cargo.
✓ Diseñar, planificar, organizar y ejecutar investigaciones, estudios descriptivos, análisis y
diagnósticos, proyectos y otros trabajos profesionales de su área de conocimiento, con el fin de
lograr la mayor eficiencia y eficacia posible en las actividades sustantivas, de apoyo técnico y
administrativo de la Institución.
✓ Brindar asesoría en la materia de su especialidad tanto a sus superiores como a funcionarios de
otras instituciones que así lo demanden.
✓ Orientar e informar a los contribuyentes sobre los requisitos y trámites sobre visados
Municipales. Dicha creación Interina se justifica mediante oficio ING-106-2023 del 31 de mayo del
EXT. 45-23 31/07/2023 2023 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-044-2022, de fecha 20 de julio del 2023. Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de puestos para el Presupuesto Ordinario del año 2024, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos para Cargos Fijos, en la actividad: 0-01-01, Desarrollo Urbano; el monto total a proyectar es el siguiente: Servicio: zona marítimo terrestre, proyección de salarios para el año 2024. Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de puestos para el Presupuesto Ordinario del año 2024, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos para Cargos Fijos, en la actividad: 0-01-01, Zona Marítimo Terrestre; el monto total a proyectar es el siguiente: Servicio: protección del medio ambiente, proyección de salarios para el año 2024, creación de plaza interina Peón (OM1A) Justificación: 1. Desde que el CMD inició con la prestación del servicio municipal de recolección de residuos con camión recolector/compactador en el año 2011 hasta la actualidad, se cuenta con la misma cantidad de funcionarios dedicados a dicho servicio (dos choferes y 3 peones). 2. En los últimos años, el servicio de recolección ha incrementado en gran medida su cobertura; para finales del año 2017 la cobertura era de un 55,4%, para inicios del segundo trimestre de 2020 incrementó a un 86,7%, y actualmente se encuentra en un 97,6%, generando un aumento considerable en la demanda de dicho servicio. 3. Actualmente se cuenta con dos camiones recolectores (carga pesada) y un camión carga liviana, no obstante, solo se cuenta con una cuadrilla de tres peones y dos choferes, suficientes para trabajar diariamente con un solo vehículo, por lo que contar con una cuadrilla adicional mejoría en gran medida la eficiencia del servicio municipal. 4. La generación de residuos y por ende la demanda del servicio ha venido en aumento, tanto para rutas existentes desde que se originó el servicio hasta para aquellas nuevas, lo que se vincula al desarrollo comercial y residencial de algunos sectores, especialmente la franja costera que se extiende desde Mal País hasta Bello Horizonte, donde se estima se genera un aproximado del 50% de los residuos del distrito y por ende implica que se aumente la frecuencia de recolección en dichas localidades. La experiencia de los últimos cuatro años del servicio, ha dejado claro las consecuencias ambientales y a la salud pública que implica la no recolección de residuos, por lo que contar con
EXT. 45-23 31/07/2023 un aumento en el personal para recolección permitiría atender satisfactoriamente la demanda del servicio que se brinda. Dicha creación Interina se justifica mediante oficio DGA-093-2023 del 06 de julio del 2023 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-044-2022, de fecha 20 de julio del 2023. Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2024 a la Relación de Puestos en la actividad 0-01-01 Protección del Medio Ambiente, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2024, es el siguiente: Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, servicio: basura, proyección de salarios para el año 2024, creación de plaza interina. Peón (OM1A) Justificación: 1. Desde que el CMD inició con la prestación del servicio municipal de recolección de residuos con camión recolector/compactador en el año 2011 hasta la actualidad, se cuenta con la misma cantidad de funcionarios dedicados a dicho servicio (dos choferes y 3 peones). 2. En los últimos años, el servicio de recolección ha incrementado en gran medida su cobertura; para finales del año 2017 la cobertura era de un 55,4%, para inicios del segundo trimestre de 2020 incrementó a un 86,7%, y actualmente se encuentra en un 97,6%, generando un aumento considerable en la demanda de dicho servicio. 3. Actualmente se cuenta con dos camiones recolectores (carga pesada) y un camión carga liviana, no obstante, solo se cuenta con una cuadrilla de tres peones y dos choferes, suficientes para trabajar diariamente con un solo vehículo, por lo que contar con una cuadrilla adicional mejoría en gran medida la eficiencia del servicio municipal. 4. La generación de residuos y por ende la demanda del servicio ha venido en aumento, tanto para rutas existentes desde que se originó el servicio hasta para aquellas nuevas, lo que se vincula al desarrollo comercial y residencial de algunos sectores, especialmente la franja costera que se extiende desde Mal País hasta Bello Horizonte, donde se estima se genera un aproximado del 50% de los residuos del distrito y por ende implica que se aumente la frecuencia de recolección en dichas localidades. La experiencia de los últimos cuatro años del servicio, ha dejado claro las consecuencias ambientales y a la salud pública que implica la no recolección de residuos, por lo que contar con un aumento en el personal para recolección permitiría atender satisfactoriamente la demanda del servicio que se brinda. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio DGA-
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093-2023 del 06 de julio del 2023 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic.
Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-044-2023, de fecha 20 de julio del 2023.
CREACIÓN DE PLAZA INTERINA, CHOFER (OM2B)
JUSTIFICACIÓN:
1. Desde que el CMD inició con la prestación del servicio municipal de recolección de residuos
con camión recolector/compactador en el año 2011 hasta la actualidad, se cuenta con la misma
cantidad de funcionarios dedicados a dicho servicio (dos choferes y 3 peones).
2. En los últimos años, el servicio de recolección ha incrementado en gran medida su
cobertura; para finales del año 2017 la cobertura era de un 55,4%, para inicios del segundo
trimestre de 2020 incrementó a un 86,7%, y actualmente se encuentra en un 97,6%, generando
un aumento considerable en la demanda de dicho servicio.
3. Actualmente se cuenta con dos camiones recolectores (carga pesada) y un camión carga
liviana, no obstante, solo se cuenta con una cuadrilla de tres peones y dos choferes, suficientes
para trabajar diariamente con un solo vehículo, por lo que contar con una cuadrilla adicional mejoría
en gran medida la eficiencia del servicio municipal.
4. La generación de residuos y por ende la demanda del servicio ha venido en aumento, tanto
para rutas existentes desde que se originó el servicio hasta para aquellas nuevas, lo que se vincula
al desarrollo comercial y residencial de algunos sectores, especialmente la franja costera que se
extiende desde Mal País hasta Bello Horizonte, donde se estima se genera un aproximado del
50% de los residuos del distrito y por ende implica que se aumente la frecuencia de recolección en
dichas localidades.
La experiencia de los últimos cuatro años del servicio, ha dejado claro las consecuencias
ambientales y a la salud pública que implica la no recolección de residuos, por lo que contar con
un aumento en el personal para recolección permitiría atender satisfactoriamente la demanda del
servicio que se brinda. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio DGA-
093-2023 del 06 de julio del 2023 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic.
Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-044-2023, de fecha 20 de julio del 2023. Ver Anexos.
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2024 a la Relación de Puestos en la
actividad 0-01-01, Basura, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2024, es
el siguiente:
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, servicio: mantenimiento de edificio
EXT. 45-23 31/07/2023 Proyección de salarios para el año 2024, una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2024 a la Relación de Puestos en la actividad 0-01-01, Mantenimiento de Edificio, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2024, es el siguiente: Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, servicio caminos y calles, proyección de salario para el año 2024, una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2024 a la relación de puestos en la actividad 0-01-01, caminos, el monto total a proyectar para el ejercicio económico del año 2024, es el siguiente: Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, servicio: educativos, culturales y deportivos, una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2024 a la Relación de Puestos en la actividad 0-01-01, educativos, culturales y deportivos, el monto total a proyectar en sueldos fijos para el Ejercicio Económico del año 2024, es el siguiente: Movimientos efectuados en servicios especiales, servicio: servicios sociales y complementarios, creación de plaza interina, gestor (a) de OFIM (PM1) JUSTIFICACIÓN: El Concejo Municipal de Distrito de Cóbano requiere la creación de la OFICINA DE LA MUJER, proyecto que se encuentra incluido en el plan de gobierno de nuestra administración. Cada día con gran tristeza vemos cómo crece la violencia contra nuestras mujeres y como gobierno local no podemos cerrar los ojos y cruzar los brazos ante una realidad que esta ante nosotros y carcome nuestra sociedad. La Oficina Municipal de la Mujer (OFIM) es un mecanismo institucional que contribuye, al impulso y concreción de acciones favorables a los derechos de las mujeres y de su Ciudadanía, la cual debe estar a cargo de un profesional en Psicología, se creará la plaza Interina. Dicha creación Interina se justifica mediante oficio OFIM-03-2023 del 04 de julio del 2023 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-044-2023, de fecha 20 de julio del 2023. Impacto Económico:
EXT. 45-23 31/07/2023 Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de Puestos para el Presupuesto Ordinario del año 2024, principalmente en lo que respecta al código 0-01-01 de Sueldos para cargos fijos de los Servicios Sociales y Complementarios; el monto total a proyectar es el siguiente: SERVICIOS Se da contenido presupuestario a alquileres, con el fin de contar con presupuesto para alquilar maquinaria que solvente la necesidad de la recolección de basura, la cual debe ser trasladada hasta un relleno sanitario autorizado, situación que con los camiones nuestros no es posible realizar completamente el servicio, además se requiere este tipo de alquiler para los servicios en Zona Marítimo Terrestre, así como también en Desarrollo Urbano, previendo la necesidad de eventuales demoliciones y se requiera alquiler de alguna maquinaria o bien el alquiler de equipo de transporte. Y en Protección del Medio Ambiente para campañas de manejo de residuos especiales. Se incluye contenido económico para la cancelación de pago de servicios básicos como lo son: agua, energía eléctrica, telecomunicaciones y otros servicios básicos indispensables, necesarios para la prestación de los diferentes servicios municipales, como el gimnasio entre otras instalaciones del concejo municipal. Así como también los servicios comerciales y financieros por ejemplo servicios de información que se utiliza principalmente para publicaciones oficiales como son los reglamentos de los diferentes servicios que presta esta institución, así como también impresión, encuadernación y otros. Además, en el presente periodo se habilitó el servicio para la oficina de la mujer, por lo que ya para el próximo periodo en estudio se pretende trabajar en campañas de concientización y se espera atraer a la mayor cantidad de usuarios a dichas campañas por medio de perifoneo o algún otro medio de comunicación. El servicio de protección del medio ambiente requiere para el próximo periodo la renovación de la firma digital por lo que se le asigna un pequeño monto para dicho trámite. Es importante contar con contenido en servicios de gestión y apoyo, por ejemplo: servicios jurídicos que requiere el departamento de Zona Marítima Terrestre para posibles soluciones de recursos que deban atender, y otros servicios de gestión y apoyo, para llevar a cabo procedimientos particulares de cada servicio y necesario e indispensable el contar con contenido para el pago por servicios de revisión técnica vehicular obligatoria de los vehículos de cada unidad y el depósito de los desechos que se generan dentro de nuestro distrito y deben de trasladarse a un relleno sanitario autorizado. Este año 2024 el servicio social y complementario trae diversas actividades y encuentros desde la oficina de la mujer que pretende activar la acción social por lo que va a requerir del servicio de publicidad para desarrollo de actividades. El servicio de protección del medio ambiente requiere realizar análisis de calidad de aguas como parte de sus funciones por lo que se
EXT. 45-23 31/07/2023 asigna contenido a servicios de ingeniería y arquitectura, así mismo el servicio de zona marítima terrestre requiere apoyo en servicios topográficos, además ambos requieren dar contenido al mantenimiento y mejoras del sistema informático. Desde el área de desarrollo urbano también requiere contratar servicios de ingeniería y arquitectura con la finalidad de realizar estudios, diseños y/o planos para futuras construcciones del concejo municipal. Se da contenido para gastos de viaje y de transporte con el fin de cubrir los pagos por viáticos y transportes dentro del país para los trabajadores municipales y actividades dentro del servicio de educativos, culturales y deportivos, ya sea para asistencia a reuniones, capacitaciones, entrega de documentación fuera del distrito, entre otras labores pertinentes a cada servicio. Así mismo se debe contar con contenido presupuestario para hacerle frente al pago de seguros de riesgos profesionales y el pago de pólizas de los vehículos y la maquinaria municipal al INS, pago de marchamos etc. Para los servicios de capacitación y protocolo se asigna contenido, para que los funcionarios de los diferentes servicios puedan mantenerse actualizados con las leyes u otros temas atinentes a sus funciones. De igual manera, se incluye contenido para el mantenimiento y reparación, ya sea para edificios, reparación de maquinaria, reparación de equipo de transporte, mantenimiento de mobiliario de oficina y reparación de equipo y programas de cómputo. En servicios diversos es importante prever el posible pago por deducibles en caso de accidentes de tránsito, siendo que varios de los servicios requieren traslados en vehículos de forma constante. MATERIALES Y SUMINISTROS Se incluye dentro de la cuenta de productos químicos y conexos para la compra de combustible y lubricantes de los diferentes vehículos, productos farmacéuticos y medicinales para los botiquines institucionales, tintas, pinturas y diluyentes, especialmente para uso en impresión y otros productos químicos como insecticidas o productos para prevención de daños por lixiviados de los camiones recolectores, entre otros. Para este periodo se está asignando una pequeña cantidad a alimentos y bebidas para atender varias actividades programadas del servicio Protección del Medio Ambiente como son las campañas de limpieza de playas y ríos, campamentos, capacitaciones y educación ambiental en general a diferentes grupos de la población del distrito, que buscan generar esa conciencia ambiental para lograr un mejor de desarrollo de la comunidad en general. Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento: Materiales y productos metálicos para construcción de contenedores para residuos, tanto para el servicio de recolección de basura como para protección del medio ambiente, madera y sus derivados, materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, materiales y productos de vidrio, materiales y productos de plástico, otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento para el desarrollo de las diversas tareas como reparaciones menores y actividades de los servicios
EXT. 45-23 31/07/2023 que presta esta corporación municipal, especialmente en Mantenimiento de edificios y Desarrollo Urbano. Se incluye contenido para herramientas, repuestos y accesorios con el fin de poder adquirir los repuestos para el mantenimiento de los vehículos ya que son indispensable para llevar a cabo las funciones de cada uno de los servicios que brinda este concejo municipal y algunas herramientas para desarrollar las funciones a cabalidad. Para los útiles, materiales y suministros diversos, se incluye contenido presupuestario con el fin de contar con aquellos materiales que son indispensables para dar una adecuada atención a los usuarios internos y externos del Concejo Municipal, estos son: materiales de oficina y computo, productos de papel, cartón e impresos, materiales de limpieza, de oficina, textiles y vestuario para la compra de guantes, uniformes, mangas y capas para los funcionarios operativos que les corresponde brindar sus servicios expuestos a la lluvia y el sol, así como materiales de resguardo y seguridad y otros útiles, materiales y suministros diversos, para uso en las oficinas. BIENES DURADEROS Para maquinaria, equipo y mobiliario el servicio educativos, culturales y deportivos solicita incluir contenido presupuestario en el código de maquinaria y equipo para la producción con el fin de adquirir una maquina cortadora de zacate, para dar mantenimiento a las zonas verdes y canchas del distrito, un equipo de comunicación para eventos deportivos y culturales que se pretenden llevar a cabo, además de maquinaria, equipo y mobiliario diverso para adquirir moto guaraña, bomba de mano e hidrolavadora con el fin de dar mantenimiento adecuado a las canchas con que cuenta en distrito y cuidar de las mimas maquinas que se adquieran, dándoles la limpieza conveniente. Como se mencionó anteriormente el servicio de servicio social y complementario es relativamente nuevo, solo lleva unos meses de iniciado, requiere de varios equipos de comunicación, de oficina, de cómputo y mobiliario educacional para llevar a cabo los procesos psicoterapéuticos que se atienden en el departamento. El área de desarrollo urbano requiere de adquirir una nueva motocicleta siendo que la actual ya cuenta con más de 10 años de uso por ende se encuentra en muy mal estado y requiere un cambio. En equipo y mobiliario de oficina es necesario atender las solicitudes de zona marítimo, protección del medio ambiente, desarrollo urbano, con el fin de escritorio y sillas, estante para archivo, debido a que los equipos actuales ya se encuentran obsoletos, algunos han sido donados, pero ya de varios años de uso y prácticamente están colapsados. Los equipos de cómputo son requeridos para servicios de Zona Marítima Terrestre, Protección del Medio Ambiente y Desarrollo Urbano, para la adquisición de computadoras, unidades de potencia, y otros; equipos indispensables para la atención de los usuarios. Para maquinaria, equipo y mobiliario diverso, el servicio de educativos culturales y deportivos requiere contar con contenido para adquirir algunos equipos como chapeadoras y motoguarañas para dar mantenimiento a las zonas deportivas del distrito. Y mantenimiento de edificios con el fin
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de adquirir equipos para mejorar el espacio de comedor de los funcionarios municipales que ya
alcanza aproximadamente a 55 personas.
En cuanto a otros bienes duraderos, el servicio de protección del medio ambiente tiene como
proyecto en el periodo 2024, poner en marcha el “Plan de Manejo Alternativo de Residuos Sólidos
Orgánicos” y va requerir de algún tipo de tarimas o cajones para el desarrollo del proyecto.
En otras construcciones, adiciones y mejoras, para la atención de emergencias se están asignando
al código de vías de comunicación terrestre contenido para atender con contratación las posibles
eventualidades en los accesos tanto para ingreso como para salir de la zona en caso de derrumbes
o similares.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se prevé el pago de posibles incapacidades de los funcionarios de los diversos servicios que presta
este Concejo Municipal.
CUENTAS ESPECIALES
Durante este periodo, las cuentas especiales sin asignar pertenecen al servicio de educativos,
culturales y deportivos, esto motivado por posibles eventos que no se pudieron contemplar durante
el periodo mientras se elabora el presupuesto en estudio, lo cual se pretende desarrollar en el
momento que se cuente con claridad dichos proyectos, para lo educativo, cultural y también lo
deportivo, como se puede apreciar en el control interno.
PROGRAMA III
En este programa se incluye los gastos inherentes para los proyectos de los subprogramas de
Vías de comunicación y Otros Proyectos.
En el grupo de Vías de Comunicación se incluye la Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal,
Mantenimiento de la red vial del distrito de Cóbano y otros proyectos en las diferentes vías de
comunicación, así como también en el grupo de Otros proyectos, se presupuestan diversos
proyectos para el desarrollo en Juntas de Educación y Asociaciones de Desarrollo del distrito.
REMUNERACIONES
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, en el proyecto: mantenimiento de la red vial
del distrito de Cóbano, proyección de salarios para el año 2024.
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2024 a la Relación de Puestos en la
actividad 0-01-01, mantenimiento de la red vial del distrito de Cóbano, el monto total a proyectar
para el Ejercicio Económico del año 2024, es el siguiente:
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MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2024
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA III VIAS DE COMUNICACIÓN
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION JORNALES C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA SUPLENCIAS OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 OCACIONALES 0-04-01 0-04-05 0-05-01 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
21 274 543 1 243 968 1 258 024 4 674 127 4 312 985 10 000 000 15 000 000 3 000 000 5 188 281 280 448 3 040 052 1 682 686 841 343 1 682 686
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 73 479 141
Mmovimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, proyecto: unidad técnica de gestión vial,
proyección de aumentos para el año 2024.
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2024 a la Relación de Puestos en la
actividad 0-01-01, Unidad Técnica de Gestión Vial, el monto total a proyectar para el Ejercicio
Económico del año 2024, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2024
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA III UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION JORNALES C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA SUPLENCIAS OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 OCACIONALES 0-04-01 0-04-05 0-05-01 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
17 909 032 3 152 220 1 258 024 2 926 650 2 700 526 7 100 000 3 000 000 3 248 582 175 599 1 903 493 1 053 594 526 797 1 053 594
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 46 008 111
SERVICIOS
Dentro de otros proyectos se pretende dar soporte extraordinario al alquiler de maquinaria para la
recolección de desechos sólidos.
Se presupuesta otros servicios de gestión y apoyo para el pago de la revisión técnica vehicular, y
a la vez soporte extraordinario al depósito y tratamiento de desechos que se deben trasladar a un
centro autorizado, gastos de viaje para el pago de viáticos y transporte dentro del país para el
personal del proyecto mantenimiento de la red vial del distrito de Cóbano.
Seguros para los vehículos y personal. Mantenimiento y reparación de equipo de transporte y
mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción para las reparaciones
necesarias de los vehículos y maquinarias pesadas de la Unidad Técnica, y mantenimiento de la
red vial del distrito de Cóbano.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido para la adquisición de materiales y útiles necesarios para el desarrollo de los
proyectos mantenimiento de la red vial del distrito de Cóbano, tanto con los recursos provenientes
de la Ley 8114/9323, así como con recursos propios de muestro concejo, combustibles y
lubricantes, asfálticos y repuestos y otros.
Además de dotar de materiales a algunas ADIS y juntas de educación para el desarrollo de algunos
proyectos que pretenden mejorar la calidad de vida de los estudiantes y vecinos en general de
nuestro distrito, como por ejemplo materiales para uso en la construcción para adquirir un tanque
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de almacenamiento de agua potable, para la escuela Río Negro de Cóbano y unos inodoros para
la ADI de las Delicias de Cóbano.
INTERESES Y COMISIONES
Para este periodo se deberá cancelar el pago de los respectivos intereses, con el préstamo
adquirido por medio del Banco Popular de acuerdo a la nota emitida por el Administrador Tributario
mediante oficio ADT-035-2023, además del cuadro del detalle de la deuda adjunto de este
presupuesto ordinario.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para vías de comunicación terrestre de la Unidad Técnica de Gestión Vial con el
fin llevar a cabo proyectos de revestimiento de cunetas, guarda vías, cordón y caños, colocación
de pasos de alcantarillas, alcantarillado pluvial, colocación de asfalto. Y demás construcción de
infraestructura vial en diferentes rutas del distrito.
Para continuar con el equipaje del salón comunal de las Delicias, de la misma forma se pretende
adquirir algunos bienes duraderos como equipo de comunicación (una pantalla y parlante, para
una mejor atención a los usuarios), y para la escuela Carmen Lyra de Cóbano, se tiene la intención
de adquirir unos equipos de cómputo para que los estudiantes continúen en la línea del aprendizaje
por medio de la tecnología.
AMORTIZACIÓN
Para este periodo se deberá cancelar el pago de amortización del préstamo adquirido en el periodo
2024, de acuerdo a la nota emitida por el Administrador Tributario mediante oficio ADT-035-2023,
además del cuadro del detalle de la deuda adjunto de este presupuesto ordinario.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se prevé el pago de posibles incapacidades de los funcionarios en la Unidad Técnica, así como
en el proyecto de Vías de comunicación del distrito.
CUENTAS ESPECIALES
Para este periodo se está dejando otros fondos e inversiones con sumas específicas, pero sin
asignar, las mismas pertenecen principalmente 25%Licencias de licores, 20%ZMT, movilidad
peatonal 3% del IBI, de las cuales la administración aún no tiene claro cómo se dará el uso a dichos
fondos, se pretende posteriormente considerar los proyectos idóneos para utilizar de la mejor
manera los recursos.
CONTROL INTERNO
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 616,305,529.08
1.1 GASTOS DE CONSUMO
I 01 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 465,040,319.08
1.1.1.1 Sueldos y salarios 396,372,221.11
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 203,008,882.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 198,008,882.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 5,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 20,679,849.61
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,500,000.00
0.02.05 Dietas 1.1.1.1 Sueldos y salarios 18,179,849.61
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 172,683,489.50
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 40,766,364.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 75,981,424.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 29,091,720.88
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 26,843,980.61
1.1.1.2 Contribuciones sociales 68,668,097.98
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 34,037,313.43
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 32,291,810.18
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,745,503.25
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 34,630,784.54
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 18,921,255.26
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 10,473,019.52
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 5,236,509.76
Laboral
I 01 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 127,202,890.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,590,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,590,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 55,369,870.48
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,935,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 170,000.00
Comisiones y gastos por servicios financieros
1.03.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 30,734,870.48
y comerciales
1.03.07 Servicios de tecnologías de información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 16,530,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 35,670,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 22,500,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,500,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,770,000.00
1.04.06 Servicios generales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 780,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 120,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,915,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,800,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,115,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 13,238,019.52
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 13,238,019.52
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,075,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,075,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 11,295,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 125,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 6,100,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 115,000.00
comunicación
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,150,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,805,000.00
cómputo y sistemas de informacion
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,050,000.00
1.99.05 Deducibles 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,050,000.00
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I 01 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 24,062,320.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 6,903,270.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,200,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,382,770.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 20,500.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,333,412.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,273,412.00
y de cómputo
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 60,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,430,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 380,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,050,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 8,395,638.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,395,424.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,460,414.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,821,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 610,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 108,800.00
I 03 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 32,270,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 31,970,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 31,120,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 2.2.1 Maquinaria y equipo 12,950,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 2,935,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 13,735,000.00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 2.2.1 Maquinaria y equipo 1,500,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 300,000.00
MEJORAS
5.02.01 Edificios 2.1.1 Edificaciones 300,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 850,000.00
5.99.03 Bienes intangibles 2.2.4 Intangibles 850,000.00
I 04 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 144,424,621.88
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL Transferencias corrientes al Sector
6.01 1.3.1 140,424,621.88
SECTOR PÚBLICO Público
Transferencias corrientes al Gobierno Transferencias corrientes al Sector
6.01.01 1.3.1 8,500,000.00
Central Público
6.01.01.01 Aporte Organo Normalización Tecnica 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 8,500,000.00
Transferencias corrientes a Órganos Transferencias corrientes al Sector
6.01.02 1.3.1 24,592,000.00
Desconcentrados Público
Junta Administrativa del Registro Nacional
6.01.02.01 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 17,000,000.00
(2% IBI)
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 1,040,000.00
6.01.02.07 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 6,552,000.00
Transferencias corrientes a Instituciones Transferencias corrientes al Sector
6.01.03 1.3.1 96,322,077.11
Descentralizadas no Empresariales Público
Consejo Nacional de Rehabilitación
6.01.03.01 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 11,322,077.11
(CONAPDIS)
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 85,000,000.00
Transferencias corrientes a Gobiernos Transferencias corrientes al Sector
6.01.04 1.3.1 11,010,544.77
Locales. Público
Federacion de Municipalidades y Concejos
6.01.04.02 Municipales de Distrito del Pacífico Central 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 1,500,000.00
(FEMUPAC)
Union Nacional de Los Gobiernos Locales
6.01.04.03 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 5,661,038.56
(UNGL)
Federacion de Consejos Municipalidades de
6.01.04.04 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 3,849,506.22
Distrito (FECOMUDI)
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 3,000,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 3,000,000.00
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES Transferencias corrientes al Sector
6.06 1.3.2 1,000,000.00
AL SECTOR PRIVADO Privado
6.06.01 Indemnizaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1,000,000.00
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 793,000,150.96 793,000,150.96
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA I: AUDITORIA INTERNA
CODIGO AS I GNACI ON
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 60,673,376.92
1.1 GASTOS DE CONSUMO
I 01 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 45,350,989.30
1.1.1.1 Sueldos y salarios 38,381,999.22
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 15,646,619.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 15,646,619.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 22,735,380.22
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 6,888,288.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 10,170,288.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,952,461.48
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,724,342.74
1.1.1.2 Contribuciones sociales 6,968,990.07
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,454,379.93
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,277,232.24
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 177,147.69
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,514,610.14
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,920,280.95
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,062,886.13
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 531,443.07
Laboral
I 01 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 14,752,387.63
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 15,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 15,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 75,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 50,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 25,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 12,000,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 8,000,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,062,886.13
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,062,886.13
1.06.02 Reaseguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios
1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 280,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 280,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,319,501.49
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 419,501.49
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
cómputo y sistemas de informacion
I 01 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 570,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
y de cómputo
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 170,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 70,000.00
I 01 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 1,025,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 1,025,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 1,025,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 2.2.1 Maquinaria y equipo 25,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 300,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 700,000.00
I 01 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,000.00
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 300,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 300,000.00
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 61,998,376.92 61,998,376.92
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PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-02 RECOLECCIÓN DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 229,065,625.93
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 02 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 49,660,368.39
1.1.1.1 Sueldos y salarios 42,029,165.19
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 29,453,043.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 25,953,043.00
0.01.02 Jornales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,850,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,850,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 9,726,122.19
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,509,892.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,233,012.71
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,983,217.49
1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,631,203.19
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,782,624.87
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,588,644.10
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 193,980.76
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,848,578.33
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,102,751.46
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,163,884.57
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 581,942.29
Laboral
ADQUISICIÓN DE BIENES Y
II 02 1 SERVICIOS 1.1.2 121,350,907.42
SERVICIOS
1.01 ALQUILERES 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 103,990,592.85
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 103,990,592.85
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 23,430.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 23,430.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,217,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 387,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,830,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,663,884.57
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,663,884.57
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 9,106,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 9,106,000.00
transporte
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 350,000.00
1.99.05 Deducibles 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 350,000.00
I 01 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 58,054,350.12
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 36,499,919.85
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 36,319,919.85
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 80,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 19,879,430.27
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 24,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 19,855,430.27
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,575,000.00
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 650,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 190,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 735,000.00
II 02 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 250,000.00
Transferencias corrientes al
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 250,000.00
Sector Privado
Transferencias corrientes al Sector
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 250,000.00
Privado
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 229,315,625.93 229,315,625.93
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PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-03 CAMINOS Y CALLES
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 13,114,178.28
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 03 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 12,813,861.22
1.1.1.1 Sueldos y salarios 10,844,782.42
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 5,519,141.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 5,069,141.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 450,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,200,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,200,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,125,641.42
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,521,668.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 834,214.03
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 769,759.39
1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,969,078.80
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 976,030.42
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 925,977.58
Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 50,052.84
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1.1.1.2 Contribuciones sociales 993,048.38
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 542,572.81
Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 300,317.05
Pensiones Complementarias
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1.1.1.2 Contribuciones sociales 150,158.53
II 03 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 300,317.05
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,317.05
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,317.05
II 03 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 100,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 100,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 100,000.00
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 13,214,178.28 13,214,178.28
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 49,434,860.49
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 09 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 26,024,917.37
1.1.1.1 Sueldos y salarios 22,025,723.67
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 17,517,958.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 14,017,958.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,500,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,507,765.67
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,250,100.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,694,286.44
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,563,379.23
1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,999,193.70
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,982,315.13
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,880,657.94
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 101,657.19
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
0.05 DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,016,878.57
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,101,963.90
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 609,943.12
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 304,971.56
Laboral
II 09 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 18,909,943.12
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,300,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,000,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 8,000,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,000,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,000,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 609,943.12
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 609,943.12
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y
1.08.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
equipo de producción
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
cómputo y sistemas de informacion
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
II 09 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,500,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 150,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 250,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
EXT. 45-23
31/07/2023
II 09 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 6,000,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 6,000,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 6,000,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 2.2.1 Maquinaria y equipo 1,500,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 2.2.1 Maquinaria y equipo 1,000,000.00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 2.2.1 Maquinaria y equipo 3,500,000.00
II 09 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 250,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 250,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 250,000.00
II 09 9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 16,747,602.18
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 16,747,602.18
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 4 Sumas sin Asignación -
Sumas con destino específico sin
9.02.02 4 Sumas sin Asignación 16,747,602.18
asignación presupuestaria
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02.01 presupuestaria (educativos culturales y 4 Sumas sin Asignación 12,247,602.18
deportivos)
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02.02 4 Sumas sin Asignación 2,250,000.00
presupuestaria (50% para programa cultural)
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02.03 4 Sumas sin Asignación 2,250,000.00
presupuestaria (50% para programa deportivo)
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 72,432,462.67 72,432,462.67
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CODIGO A S I G N A C I O N
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 35,983,716.40
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 10 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 20,503,185.51
1.1.1.1 Sueldos y salarios 17,352,504.60
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 8,948,817.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 8,948,817.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 8,403,687.60
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,600,000.00
Restricción al ejercicio liberal de la
0.03.02 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,237,204.00
profesión
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,334,808.05
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,231,675.55
1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,150,680.91
CONTRIBUCIONES PATRONALES
0.04 AL DESARROLLO Y LA 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,561,725.41
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de
0.04.01 Salud de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,481,636.93
Seguro Social
Contribución Patronal al Banco
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 80,088.48
Popular y de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES
A FONDOS DE PENSIONES Y
0.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,588,955.50
OTROS FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense 1.1.1.2 Contribuciones sociales 868,159.15
de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen
0.05.02 Obligatorio de Pensiones 1.1.1.2 Contribuciones sociales 480,530.90
Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 240,265.45
Capitalización Laboral
II 10 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 14,580,530.90
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,400,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 400,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
GASTOS DE VIAJE Y DE
1.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,200,000.00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,200,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 480,530.90
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 480,530.90
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 10,000,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,000,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
Mantenimiento y reparación de
1.08.08 equipo de cómputo y sistemas de 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
informacion
II 10 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 900,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 900,000.00
SUMINISTROS DIVERSOS
Útiles y materiales de oficina y
2.99.01 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
cómputo
Productos de papel, cartón e
2.99.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
impresos
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
Otros útiles, materiales y suministros
2.99.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
diversos
II 10 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 2,100,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 2,100,000.00
MAQUINARIA, EQUIPO Y
5.01 2.2.1 Maquinaria y equipo 2,100,000.00
MOBILIARIO
5.01.03 Equipo de comunicación 2.2.1 Maquinaria y equipo 200,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 600,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 800,000.00
Equipo y mobiliario educacional,
5.01.07 2.2.1 Maquinaria y equipo 500,000.00
deportivo y recreativo
II 10 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 250,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 250,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 250,000.00
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 38,333,716.40 38,333,716.40
EXT. 45-23
31/07/2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-15 MEJORAMIENTO DE LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
CODIGO AS I G NACI O N
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 130,997,166.08
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 15 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 112,527,038.06
1.1.1.1 Sueldos y salarios 95,235,247.44
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 52,262,495.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 49,262,495.00
0.01.02 Jornales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 300,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 300,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 42,672,752.44
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 18,018,504.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 10,568,691.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 7,325,788.26
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 6,759,769.18
1.1.1.2 Contribuciones sociales 17,291,790.62
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 8,571,172.27
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 8,131,624.97
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 439,547.30
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 8,720,618.35
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,764,692.69
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,637,283.78
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,318,641.89
Laboral
II 15 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 15,665,128.02
1.01 ALQUILERES 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,907,844.25
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,907,844.25
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,620,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 20,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 400,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,037,283.78
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,037,283.78
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,400,000.00
Mantenimiento de edificios, locales y
1.08.01 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
terrenos
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
cómputo y sistemas de informacion
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
1.99.05 Deducibles 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
II 15 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,805,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos,
2.03.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
telefónicos y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 400,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 400,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,505,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 25,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 50,000.00
Otros útiles, materiales y suministros
2.99.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 30,000.00
diversos
II 15 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 807,284.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 807,284.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 807,284.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 407,284.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 400,000.00
II 15 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 700,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 700,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 700,000.00
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 132,504,450.08 132,504,450.08
EXT. 45-23
31/07/2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-16 DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 37,454,229.00
II 16 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 37,454,229.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 37,454,229.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 37,454,229.00
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 37,454,229.00 37,454,229.00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS
CODIGO A S I G N A C I O N
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 51,615,255.07
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 17 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 22,585,911.55
1.1.1.1 Sueldos y salarios 19,115,182.56
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 11,638,282.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 10,138,282.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios -
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 7,476,900.56
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,649,712.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,470,398.66
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,356,789.90
1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,470,728.99
CONTRIBUCIONES PATRONALES
0.04 AL DESARROLLO Y LA 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,720,366.43
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de
0.04.01 Salud de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,632,142.51
Seguro Social
Contribución Patronal al Banco
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 88,223.92
Popular y de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,750,362.56
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense 1.1.1.2 Contribuciones sociales 956,347.29
de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen
0.05.02 Obligatorio de Pensiones 1.1.1.2 Contribuciones sociales 529,343.52
Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 264,671.76
Capitalización Laboral
II 17 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 19,529,343.52
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 15,000,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 8,000,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 6,000,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 529,343.52
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 529,343.52
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,000,000.00
Mantenimiento de edificios, locales y
1.08.01 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
terrenos
Mantenimiento y reparación de equipo
1.08.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios
de comunicación
Mantenimiento y reparación de equipo
1.08.07 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,500,000.00
y mobiliario de oficina
II 17 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 9,500,000.00
PRODUCTOS QUÍMICOS Y
2.01 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,500,000.00
CONEXOS
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE
2.03 USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,000,000.00
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
Materiales y productos eléctricos,
2.03.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
telefónicos y de cómputo
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
Otros materiales y productos de uso
2.03.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
en la construcción y mantenimiento
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
SUMINISTROS DIVERSOS
Productos de papel, cartón e
2.99.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 400,000.00
impresos
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
II 17 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 5,000,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 5,000,000.00
MAQUINARIA, EQUIPO Y
5.01 2.2.1 Maquinaria y equipo 5,000,000.00
MOBILIARIO
Maquinaria, equipo y mobiliario
5.01.99 2.2.1 Maquinaria y equipo 5,000,000.00
diverso
II 17 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 250,000.00
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 250,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 250,000.00
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 56,865,255.07 56,865,255.07
EXT. 45-23
31/07/2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 82,470,583.07
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 25 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 57,188,676.47
1.1.1.1 Sueldos y salarios 48,400,614.18
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 29,575,281.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 25,575,281.00
0.01.02 Jornales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,500,000.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,000,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 16,825,333.18
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,131,444.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 5,535,304.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,723,124.17
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,435,461.02
1.1.1.2 Contribuciones sociales 8,788,062.29
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,356,055.28
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,132,667.83
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 223,387.45
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
0.05 DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,432,007.01
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,421,519.96
la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,340,324.70
Pensiones Complementarias
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1.1.1.2 Contribuciones sociales 670,162.35
ADQUISICIÓN DE BIENES Y
II 25 1 SERVICIOS 1.1.2 15,190,039.70
SERVICIOS
1.01 ALQUILERES 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,540,000.00
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.03.07 Servicios de tecnologías de información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 40,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,511,715.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.04.06 Servicios generales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 11,715.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,374,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 544,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,830,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,160,324.70
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,160,324.70
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,100,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,154,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,154,000.00
transporte
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 350,000.00
1.99.05 Deducibles 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 350,000.00
II 25 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 10,091,866.90
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,720,105.90
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,190,105.90
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 80,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 350,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,303,761.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 16,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,287,761.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,468,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 175,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 350,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 390,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 112,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 441,000.00
EXT. 45-23
31/07/2023
II 25 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 3,950,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 3,950,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 450,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 200,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 250,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 3,500,000.00
5.99.99 Otros bienes duraderos 2.2.5 Activos de valor 3,500,000.00
II 25 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 300,000.00
Privado
Transferencias corrientes al Sector
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 300,000.00
Privado
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 86,720,583.07 86,720,583.07
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 139,853,413.81
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 26 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 109,609,312.44
1.1.1.1 Sueldos y salarios 92,765,882.51
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 66,676,778.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 55,227,958.00
0.01.02 Jornales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 500,000.00
0.01.03 Servicios especiales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 8,948,820.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,600,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,600,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 24,489,104.51
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 7,749,516.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,019,257.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 7,135,837.12
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 6,584,494.40
1.1.1.2 Contribuciones sociales 16,843,429.93
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 8,348,929.43
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,920,779.20
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 428,150.23
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
0.05 DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1.1.1.2 Contribuciones sociales 8,494,500.50
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,641,148.46
la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,568,901.36
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,284,450.68
Laboral
II 26 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 21,893,901.36
1.01 ALQUILERES 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 550,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 550,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,100,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,993,901.36
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,993,901.36
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
cómputo y sistemas de informacion
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 750,000.00
1.99.05 Deducibles 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 750,000.00
EXT. 45-23
31/07/2023
II 26 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 8,350,200.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,750,200.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,600,200.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 150,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,100,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,800,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,500,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
II 26 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 9,041,171.40
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 9,041,171.40
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 9,041,171.40
5.01.02 Equipo de transporte 2.2.1 Maquinaria y equipo 4,541,171.40
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 1,500,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 3,000,000.00
II 26 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 700,000.00
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 700,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 700,000.00
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 149,594,585.21 149,594,585.21
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA II: 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
S P CATEGORÍA CÓBANO
II 28 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 4,000,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 4,000,000.00
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 4,000,000.00
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 4,000,000.00 4,000,000.00
EXT. 45-23
31/07/2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA III: INVERSIONES
PROGRAMA III: 02-VIAS DE COMUNICACIÓN
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL
S P CATEGORÍA CÓBANO
MUNICIPAL
1 GASTOS CORRIENTES 118,521,851.49
1.1 GASTOS DE CONSUMO
III 02 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 44,954,516.82
1.1.1.1 Sueldos y salarios 38,046,451.83
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 20,909,032.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 17,909,032.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 7,100,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 7,100,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 10,037,419.83
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,152,220.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,258,024.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,926,650.14
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,700,525.69
1.1.1.2 Contribuciones sociales 6,908,064.99
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,424,180.66
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,248,581.66
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 175,599.01
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,483,884.33
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,903,493.25
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,053,594.05
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 526,797.03
Laboral
III 02 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 22,660,351.09
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,000,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,400,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 6,260,351.09
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 6,260,351.09
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 8,000,000.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y
1.08.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,000,000.00
equipo de producción
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000,000.00
transporte
III 02 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 50,906,983.57
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 12,500,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 12,500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 25,000,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos minerales y
2.03.02 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 25,000,000.00
asfálticos
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 13,406,983.57
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 13,406,983.57
III 02 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 300,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 300,000.00
Total Proyecto 118,821,851.49 118,821,851.49
EXT. 45-23
31/07/2023
MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL
02 P CATEGORÍA CÓBANO
DISTRITO DE CÓBANO
2 GASTOS DE CAPITAL 159,264,141.33
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL
III 02 0 REMUNERACIONES 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 71,796,455.72
2.1.2 Vías de comunicación 60,763,647.06
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 2.1.2 Vías de comunicación 39,274,543.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 2.1.2 Vías de comunicación 21,274,543.00
0.01.02 Jornales 2.1.2 Vías de comunicación 15,000,000.00
0.01.05 Suplencias 2.1.2 Vías de comunicación 3,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 2.1.2 Vías de comunicación 10,000,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 2.1.2 Vías de comunicación 10,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 2.1.2 Vías de comunicación 11,489,104.06
0.03.01 Retribución por años servidos 2.1.2 Vías de comunicación 1,243,968.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2.1.2 Vías de comunicación 1,258,024.00
0.03.03 Decimotercer mes 2.1.2 Vías de comunicación 4,674,126.70
0.03.04 Salario escolar 2.1.2 Vías de comunicación 4,312,985.37
2.1.2 Vías de comunicación 11,032,808.66
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 2.1.2 Vías de comunicación 5,468,728.24
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 2.1.2 Vías de comunicación 5,188,280.63
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 2.1.2 Vías de comunicación 280,447.60
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 2.1.2 Vías de comunicación 5,564,080.42
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 2.1.2 Vías de comunicación 3,040,052.00
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 2.1.2 Vías de comunicación 1,682,685.61
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 2.1.2 Vías de comunicación 841,342.81
Laboral
III 02 1 SERVICIOS 2.1.2 Vías de comunicación 36,467,685.61
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 2.1.2 Vías de comunicación 7,085,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 2.1.2 Vías de comunicación 7,085,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2.1.2 Vías de comunicación 18,682,685.61
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 2.1.2 Vías de comunicación 18,682,685.61
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 2.1.2 Vías de comunicación 10,700,000.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y
1.08.04 2.1.2 Vías de comunicación 7,700,000.00
equipo de producción
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 2.1.2 Vías de comunicación 3,000,000.00
transporte
III 02 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2.1.2 Vías de comunicación 51,000,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 2.1.2 Vías de comunicación 34,400,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 2.1.2 Vías de comunicación 34,400,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 2.1.2 Vías de comunicación 16,300,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 2.1.2 Vías de comunicación 300,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 2.1.2 Vías de comunicación 16,000,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
DIVERSOS
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
III 02 3 INTERESES Y COMISIONES 32,458,416.23
1.2 INTERESES 32,458,416.23
1.2.1 Internos 32,458,416.23
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 1.2.1 Internos 32,458,416.23
Intereses sobre préstamos de Instituciones
3.02.06 1.2.1 Internos 32,458,416.23
Públicas Financieras
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 400,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 400,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 400,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 2.2.1 Maquinaria y equipo 400,000.00
III 02 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 300,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 300,000.00
III 02 8 AMORTIZACION 3.3 AMORTIZACIÓN 113,923,263.38
3.3.1 Amortización interna 113,923,263.38
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 3.3.1 Amortización interna 113,923,263.38
Amortización de préstamos de Instituciones
8.02.06 3.3.1 Amortización interna 113,923,263.38
Públicas Financieras
Total Proyecto 306,345,820.94 306,345,820.94
EXT. 45-23
31/07/2023
Proyecto de revestimiento: cunetas,
03 guarda vías, cabezales, cordón y caño P CATEGORÍA 25,000,000.00
CMD Cóbano (Ley 8114/9329)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 25,000,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 25,000,000.00
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 25,000,000.00
Construcción pasos alcantarilla, relleno
04 y cuello en: María Cruz y cuesta el P CATEGORÍA 45,000,000.00
Tanque (Ley 8114/9329)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 45,000,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 45,000,000.00
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 45,000,000.00
Primera etapa de asfaltado en la
05 comunidad de las Delicias (Ley P CATEGORÍA 124,500,000.00
8114/9329)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 124,500,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 124,500,000.00
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 124,500,000.00
Construcción de alcantarilla de paso
06 para acceso a la comunidad de las P CATEGORÍA 18,000,000.00
Brisas (Ley 8114/9329)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 18,000,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 18,000,000.00
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 18,000,000.00
Construcción de infraestructura vial en
07 la comunidad de Mal País (40% Mej. Del P CATEGORÍA 132,504,450.08
Cantón)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 132,504,450.08
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 132,504,450.08
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 132,504,450.08
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 770,172,122.50 770,172,122.50
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA III
INVERSIONES EN OTROS PROYECTOS
Código ASIGNACIÓN
P G S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
III 6 OTROS PROYECTOS 40,879,312.49
SOPORTE EXT. ALQUILER DE MAQUINARIA DEL
III 6 01 SERV. RECOLECCIÓN DESECHOS PARA SU 25,479,513.99
DESARROLLO 10% UTILIDAD
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 25,479,513.99
1.01 ALQUILERES 25,479,513.99
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,479,513.99
SOPORTE EXT. DEL SERVICIO DE DEPÓSITO Y
III 6 02 TRATAMIENTO DE DESECHOS PARA SU 4,161,581.00
DESARROLLO 10% UTILIDAD
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 4,161,581.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 4,161,581.00
1.04.99 Otros Servicios de Gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,161,581.00
ADQUISICIÓN DE TANQUE PARA
III 6 03 ALMACENAMIENTO DE AGUA, ESC. RIO NEGRO 1,160,000.00
DE COBANO (Ley 8461)
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 1,160,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1,160,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Otros materiales y productos de uso en la
2.03.99 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,160,000.00
construcción y mantenimiento
EQUIPAMIENTO DE SALÓN COMUNAL ADI
III 6 04 2,600,000.00
DELICIAS DE COBANO (Ley 8461)
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 300,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 300,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Otros materiales y productos de uso en la
2.03.99 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
construcción y mantenimiento
5 BIENES DURADEROS 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 2,300,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 1 Maquinaria y equipo 2,300,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,800,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 500,000.00
DE LA MANO CON LA TECNOLOGÍA HACIA EL
III 6 05 FUTURO DE LOS ESTUDIANTES DE LA ESC. 7,478,217.50
CARMEN LYRA (Ley 8461)
5 BIENES DURADEROS 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 7,478,217.50
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 1 Maquinaria y equipo 7,478,217.50
5.01.05 Equipo de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 7,478,217.50
2 2 1 Maquinaria y equipo
7 OTROS FONDOS E INVERSIONES 109,252,225.04
9 CUENTAS ESPECIALES 109,252,225.04
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 109,252,225.04
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02 109,252,225.04
presupuestaria
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.01 4 Sumas sin asignación 17,500,000.00
presupuestaria (25%Licencias de licores)
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.02 4 Sumas sin asignación 66,252,225.04
presupuestaria (20%ZMT)
Sumas con destino específico sin asignacion
9.02.02.03 4 Sumas sin asignación 25,500,000.00
presupuestaria (movilidad peatonal 3% del IBI)
Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 150,131,537.53 150,131,537.53
EXT. 45-23
31/07/2023
TABLA DE EQUIVALENCIAS
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 1,943,916,277.56
1.1 GASTOS DE CONSUMO 1,763,333,239.44
1.1.1 REMUNERACIONES 1,038,055,551.95 1.1.1 0 REMUNERACIONES 1,038,055,551.95
1.1.1.1 Sueldos y salarios 881,333,421.80
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 500,430,871.00
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 447,032,051.00
1.1.1.1 0.01.02 Jornales 19,000,000.00
1.1.1.1 0.01.03 Servicios especiales 8,948,820.00
1.1.1.1 0.01.04 Sueldos a base de comisión -
1.1.1.1 0.01.05 Suplencias 25,450,000.00
1.1.1.1 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 45,729,849.61
1.1.1.1 0.02.01 Tiempo extraordinario 27,550,000.00
1.1.1.1 0.02.02 Recargo de funciones -
1.1.1.1 0.02.03 Disponibilidad laboral -
1.1.1.1 0.02.04 Compensación de vacaciones -
1.1.1.1 0.02.05 Dietas 18,179,849.61
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 335,172,701.19
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 97,481,676.00
1.1.1.1 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 110,028,216.00
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 66,396,428.63
1.1.1.1 0.03.04 Salario escolar 61,266,380.56
1.1.1.1 0.03.99 Otros incentivos salariales -
1.1.1.1 0.99 REMUNERACIONES DIVERSAS -
1.1.1.1 0.99.01 Gastos de representación personal -
1.1.1.1 0.99.99 Otras remuneraciones -
1.1.1.2 Contribuciones sociales 156,722,130.15
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 77,683,821.51
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 73,700,035.78
1.1.1.2 0.04.02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social -
1.1.1.2 0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje -
1.1.1.2 0.04.04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares -
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 3,983,785.73
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 79,038,308.64
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 43,184,237.18
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 23,902,714.31
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 11,951,357.15
1.1.1.2 0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos -
1.1.1.2 0.05.05 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes privados -
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 725,277,687.50 1.1.2 1 SERVICIOS 495,598,749.41
1.1.2 1.01 ALQUILERES 134,470,106.84
1.1.2 1.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos -
1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 134,470,106.84
1.1.2 1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo -
1.1.2 1.01.04 Alquiler de equipo y derechos para telecomunicaciones -
1.1.2 1.01.99 Otros alquileres -
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 19,555,000.00
1.1.2 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 2,000,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 9,000,000.00
1.1.2 1.02.03 Servicio de correo 15,000.00
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 8,540,000.00
1.1.2 1.02.99 Otros servicios básicos -
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 65,292,714.73
1.1.2 1.03.01 Información 15,892,844.25
1.1.2 1.03.02 Publicidad y propaganda 400,000.00
1.1.2 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,695,000.00
1.1.2 1.03.04 Transporte de bienes -
1.1.2 1.03.05 Servicios aduaneros -
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 30,734,870.48
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información 16,570,000.00
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 119,625,955.00
1.1.2 1.04.01 Servicios en ciencias de la salud -
1.1.2 1.04.02 Servicios jurídicos 26,000,000.00
1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 9,500,000.00
1.1.2 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 12,500,000.00
1.1.2 1.04.05 Servicios informáticos 10,870,000.00
1.1.2 1.04.06 Servicios generales 780,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 59,975,955.00
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 23,006,000.00
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 9,131,000.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 13,875,000.00
1.1.2 1.05.03 Transporte en el exterior -
1.1.2 1.05.04 Viáticos en el exterior -
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 57,019,471.35
1.1.2 1.06.01 Seguros 57,019,471.35
1.1.2 1.06.02 Reaseguros -
1.1.2 1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros -
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 17,955,000.00
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 12,455,000.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 5,500,000.00
1.1.2 1.07.03 Gastos de representación institucional -
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 55,474,501.49
1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 3,044,501.49
1.1.2 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación -
1.1.2 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras -
1.1.2 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 14,200,000.00
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 27,060,000.00
1.1.2 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 115,000.00
1.1.2 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 5,950,000.00
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 4,805,000.00
1.1.2 1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 300,000.00
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1.1.2 1.09 IMPUESTOS -
1.1.2 1.09.01 Impuestos sobre ingresos y utilidades -
1.1.2 1.09.02 Impuestos sobre bienes inmuebles -
1.1.2 1.09.03 Impuestos de patentes -
1.1.2 1.09.99 Otros Impuestos -
1.1.2 1.99 SERVICIOS DIVERSOS 3,200,000.00
1.1.2 1.99.01 Servicios de regulación -
1.1.2 1.99.02 Intereses moratorios y multas -
1.1.2 1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior -
1.1.2 1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior -
1.1.2 1.99.05 Deducibles 3,200,000.00
1.1.2 1.99.99 Otros servicios no especificados -
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 229,678,938.09
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 101,973,495.75
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 91,710,225.75
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 610,000.00
1.1.2 2.01.03 Productos veterinarios -
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 8,932,770.00
1.1.2 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 720,500.00
1.1.2 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,500,000.00
1.1.2 2.02.01 Productos pecuarios y otras especies -
1.1.2 2.02.02 Productos agroforestales -
1.1.2 2.02.03 Alimentos y bebidas 1,500,000.00
1.1.2 2.02.04 Alimentos para animales -
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 39,871,629.50
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 7,978,217.50
1.1.2 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 25,000,000.00
1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,873,412.00
1.1.2 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1,000,000.00
1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 1,060,000.00
1.1.2 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 2,460,000.00
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 64,320,174.84
1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,520,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 62,800,174.84
1.1.2 2.05 BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN -
1.1.2 2.05.01 Materia prima -
1.1.2 2.05.02 Productos terminados -
1.1.2 2.05.03 Energía eléctrica -
1.1.2 2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización -
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 22,013,638.00
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 3,220,424.00
1.1.2 2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación -
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 5,030,414.00
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 8,586,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,502,000.00
1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 2,336,000.00
1.1.2 2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor -
1.1.2 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 338,800.00
3 INTERESES Y COMISIONES -
1.1.2 3.04 COMISIONES Y OTROS GASTOS -
1.1.2 3.04.01 Comisiones y otros gastos sobre títulos valores internos -
1.1.2 3.04.02 Comisiones y otros gastos sobre títulos valores del sector externo -
1.1.2 3.04.03 Comisiones y otros gastos sobre préstamos internos -
1.1.2 3.04.04 Comisiones y otros gastos sobre préstamos del sector externo -
9 CUENTAS ESPECIALES -
1.1.2 9.01 CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS -
1.1.2 9.01.01 Gastos confidenciales -
1.2 INTERESES 32,458,416.23 3 INTERESES Y COMISIONES 32,458,416.23
1.2.1 Internos 32,458,416.23
1.2.1 3.01 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES -
1.2.1 3.01.01 Intereses sobre títulos valores internos de corto plazo -
1.2.1 3.01.02 Intereses sobre títulos valores internos de largo plazo -
1.2.1 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 32,458,416.23
1.2.1 3.02.01 Intereses sobre préstamos del Gobierno Central -
1.2.1 3.02.02 Intereses sobre préstamos de Órganos Desconcentrados -
1.2.1 3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
1.2.1 3.02.04 Intereses sobre préstamos de Gobiernos Locales -
1.2.1 3.02.05 Intereses sobre préstamos de Empresas Públicas no Financieras -
1.2.1 3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 32,458,416.23
1.2.1 3.02.07 Intereses sobre préstamos del Sector Privado -
1.2.1 3.03 INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES -
1.2.1 3.03.01 Intereses sobre depósitos bancarios a la vista -
1.2.1 3.03.99 Intereses sobre otras obligaciones -
1.2.1 3.04 COMISIONES Y OTROS GASTOS -
1.2.1 3.04.05 Diferencias por tipo de cambio -
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1.2.2 Externos -
1.2.2 3.01 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES -
1.2.2 3.01.03 Intereses sobre títulos valores del sector externo de corto plazo -
1.2.2 3.01.04 Intereses sobre títulos valores del sector externo de largo plazo -
1.2.2 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS -
1.2.2 3.02.08 Intereses sobre préstamos del Sector Externo -
1.2.2 3.03 INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES -
1.2.2 3.03.01 Intereses sobre depósitos bancarios a la vista -
1.2.2 3.03.99 Intereses sobre otras obligaciones -
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 148,124,621.88 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 148,124,621.88
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 140,424,621.88 1.3.1 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 140,424,621.88
1.3.1 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 8,500,000.00
1.3.1 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 24,592,000.00
1.3.1 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 96,322,077.11
1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 11,010,544.77
1.3.1 6.01.05 Transferencias corrientes a Empresas Públicas no Financieras -
1.3.1 6.01.06 Transferencias corrientes a Instituciones Públicas Financieras -
1.3.1 6.01.07 Dividendos -
1.3.1 6.01.08 Fondos en fideicomiso para gasto corriente -
1.3.1 6.01.09 Impuestos por transferir -
1.3.1 1.09 IMPUESTOS -
1.3.1 1.09.01 Impuestos sobre ingresos y utilidades -
1.3.1 1.09.02 Impuestos sobre la propiedad de bienes inmuebles -
1.3.1 1.09.03 Impuestos de patentes -
1.3.1 1.09.99 Otros impuestos -
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 7,700,000.00 1.3.2 6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS -
1.3.2 6.02.01 Becas a funcionarios -
1.3.2 6.02.02 Becas a terceras personas -
1.3.2 6.02.03 Ayudas a funcionarios -
1.3.2 6.02.99 Otras transferencias a personas -
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 6,700,000.00
1.3.2 6.03.01 Prestaciones legales -
1.3.2 6.03.02 Pensiones y jubilaciones contributivas -
1.3.2 6.03.03 Pensiones no contributivas -
1.3.2 6.03.04 Decimotercer mes de jubilaciones y pensiones -
1.3.2 6.03.05 Cuota patronal de pensiones y jubilaciones contributivas y no contributivas -
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 6,700,000.00
1.3.2 6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO -
1.3.2 6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones -
1.3.2 6.04.02 Transferencias corrientes a fundaciones -
1.3.2 6.04.03 Transferencias corrientes a cooperativas -
1.3.2 6.04.04 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de lucro -
1.3.2 6.05 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PRIVADAS -
1.3.2 6.05.01 Transferencias corrientes a empresas privadas -
1.3.2 6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 1,000,000.00
1.3.2 6.06.01 Indemnizaciones 1,000,000.00
1.3.2 6.06.02 Reintegros o devoluciones -
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo - 1.3.3 6.07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO -
1.3.3 6.07.01 Transferencias corrientes a organismos internacionales -
1.3.3 6.07.02 Otras transferencias corrientes al sector externo -
2 GASTOS DE CAPITAL 411,897,905.48 2 5 BIENES DURADEROS 411,897,905.48
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 349,304,450.08 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 349,304,450.08
2.1.1 Edificaciones 300,000.00 2.1.1 5.02.01 Edificios 300,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 349,004,450.08 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 349,004,450.08
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de remuneraciones) - 2.1.2 5.02.03 Vías férreas -
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de servicios) - 2.1.2 5.02.04 Obras marítimas y fluviales -
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de materiales y suministros) - 2.1.2 5.02.05 Aeropuertos -
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de intereses) -
2.1.3 Obras urbanísticas - 2.1.3 5.02.06 Obras urbanísticas -
2.1.4 Instalaciones - 2.1.4 5.02.07 Instalaciones -
2.1.5 Otras obras - 2.1.5 5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras -
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2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 62,593,455.40
2.2.1 Maquinaria y equipo 58,243,455.40 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 58,243,455.40
2.2.1 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 3,700,000.00
2.2.1 5.01.02 Equipo de transporte 4,541,171.40
2.2.1 5.01.03 Equipo de comunicación 14,675,000.00
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 5,942,284.00
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 18,885,000.00
2.2.1 5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación -
2.2.1 5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 500,000.00
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 10,000,000.00
2.2.1 5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS -
2.2.1 5.99.01 Semovientes -
5.03 BIENES PREEXISTENTES -
2.2.2 Terrenos - 2.2.2 5.03.01 Terrenos -
2.2.3 Edificios - 2.2.3 5.03.02 Edificios preexistentes -
2.2.3 5.03.99 Otras obras preexistentes -
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 4,350,000.00
2.2.4 Intangibles 850,000.00 2.2.4 5.99.03 Bienes intangibles 850,000.00
2.2.5 Activos de valor 3,500,000.00 2.2.5 5.99.02 Piezas y obras de colección -
2.2.5 5.99.99 Otros bienes duraderos 3,500,000.00
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL - 2.3 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL -
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público - 2.3.1 7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO -
2.3.1 7.01.01 Transferencias de capital al Gobierno Central -
2.3.1 7.01.02 Transferencias de capital a Órganos Desconcentrados -
2.3.1 7.01.03 Transferencias de capital a Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
2.3.1 7.01.04 Transferencias de capital a Gobiernos Locales -
2.3.1 7.01.05 Transferencias de capital a Empresas Públicas no Financieras -
2.3.1 7.01.06 Transferencias de capital a Instituciones Públicas Financieras -
2.3.1 7.01.07 Fondos en fideicomiso para gasto de capital -
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado - 2.3.2 7.02 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS -
2.3.2 7.02.01 Transferencias de capital a personas -
2.3.2 7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO -
2.3.2 7.03.01 Transferencias de capital a asociaciones -
2.3.2 7.03.02 Transferencias de capital a fundaciones -
2.3.2 7.03.03 Transferencias de capital a cooperativas -
2.3.2 7.03.99 Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de lucro -
2.3.2 7.04 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMPRESAS PRIVADAS -
2.3.2 7.04.01 Transferencias de capital a empresas privadas -
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo - 2.3.3 7.05 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR EXTERNO -
2.3.3 7.05.01 Transferencias de capital a Organismos Internacionales -
2.3.3 7.05.02 Otras transferencias de capital al sector externo -
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 113,923,263.38 3 4 ACTIVOS FINANCIEROS -
3.1 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS - 3.1 4.01 PRÉSTAMOS -
3.1 4.01.01 Préstamos al Gobierno Central -
3.1 4.01.02 Préstamos a Órganos Desconcentrados -
3.1 4.01.03 Préstamos a Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
3.1 4.01.04 Préstamos a Gobiernos Locales -
3.1 4.01.05 Préstamos a Empresas Públicas no Financieras -
3.1 4.01.06 Préstamos a Instituciones Públicas Financieras -
3.1 4.01.07 Préstamos al Sector Privado -
3.1 4.01.08 Préstamos al Sector Externo -
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES - 3.2 4.02 ADQUISICIÓN DE VALORES -
3.2 4.02.01 Adquisición de valores del Gobierno Central -
3.2 4.02.02 Adquisición de valores de Órganos Desconcentrados -
3.2 4.02.03 Adquisición de valores de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
3.2 4.02.04 Adquisición de valores de Gobiernos Locales -
3.2 4.02.05 Adquisición de valores de Empresas Públicas no Financieras -
3.2 4.02.06 Adquisición de valores de Instituciones Públicas Financieras -
3.2 4.02.07 Adquisición de valores del Sector Privado -
3.2 4.02.08 Adquisición de valores del Sector Externo -
3.3 AMORTIZACIÓN 113,923,263.38 3.3 8 AMORTIZACION 113,923,263.38
3.3.1 Amortización interna 113,923,263.38
3.3.1 8.01 AMORTIZACIÓN DE TÍTULOS VALORES -
3.3.1 8.01.01 Amortización de títulos valores internos de corto plazo -
3.3.1 8.01.02 Amortización de títulos valores internos de largo plazo -
3.3.1 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 113,923,263.38
3.3.1 8.02.01 Amortización de préstamos del Gobierno Central -
3.3.1 8.02.02 Amortización de préstamos de Órganos Desconcentrados -
3.3.1 8.02.03 Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
3.3.1 8.02.04 Amortización de préstamos de Gobiernos Locales -
3.3.1 8.02.05 Amortización de préstamos de Empresas Públicas no Financieras -
3.3.1 8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 113,923,263.38
3.3.1 8.02.07 Amortización de préstamos del Sector Privado -
3.3.1 8.03 AMORTIZACIÓN DE OTRAS OBLIGACIONES -
3.3.1 8.03.01 Amortización de otras obligaciones -
3.3.2 Amortización externa -
3.3.2 8.01 AMORTIZACIÓN DE TÍTULOS VALORES -
3.3.2 8.01.03 Amortización de títulos valores del sector externo de corto plazo -
3.3.2 8.01.04 Amortización de títulos valores del sector externo de largo plazo -
3.3.2 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS -
3.3.2 8.02.08 Amortización de préstamos de Sector Externo -
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS - 3.4 4.99 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS -
3.4 4.99.01 Aportes de Capital a Empresas -
3.4 4.99.99 Otros activos financieros -
9 CUENTAS ESPECIALES 125,999,827.22
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 125,999,827.22 9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 125,999,827.22
4 9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria -
4 9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 125,999,827.22
Total Presupuesto 2024 CLAS. ECONÓMICO 2,595,737,273.64 Total Presupuesto 2024 OBJETO-GASTO 2,595,737,273.64
EXT. 45-23
31/07/2023
TABLA DE EQUIVALENCIA
Código por
OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO Monto
0 REMUNERACIONES 1,038,055,551.95
0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 500,430,871.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 447,032,051.00
0.01.02 Jornales 19,000,000.00
0.01.03 Servicios especiales 8,948,820.00
0.01.05 Suplencias 25,450,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 45,729,849.61
0.02.01 Tiempo extraordinario 27,550,000.00
0.02.05 Dietas 18,179,849.61
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 335,172,701.19
0.03.01 Retribución por años servidos 97,481,676.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 110,028,216.00
0.03.03 Decimotercer mes 66,396,428.63
0.03.04 Salario escolar 61,266,380.56
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 77,683,821.51
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
0.04.01 73,700,035.78
Seguro Social
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 3,983,785.73
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y
0.05 79,038,308.64
OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense
0.05.01 43,184,237.18
de Seguro Social
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 23,902,714.31
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 11,951,357.15
1 SERVICIOS 495,598,749.41
1.01 ALQUILERES 134,470,106.84
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 134,470,106.84
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 19,555,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 2,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 9,000,000.00
1.02.03 Servicio de correo 15,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 8,540,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 65,292,714.73
1.03.01 Información 15,892,844.25
1.03.02 Publicidad y propaganda 400,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,695,000.00
1.03.04 Transporte de bienes -
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 30,734,870.48
1.03.07 Servicios de tecnologías de información 16,570,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 119,625,955.00
1.04.02 Servicios jurídicos 26,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 9,500,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 12,500,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 10,870,000.00
1.04.06 Servicios generales 780,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 59,975,955.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 23,006,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 9,131,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 13,875,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 57,019,471.35
1.06.01 Seguros 57,019,471.35
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 17,955,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 12,455,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 5,500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 55,474,501.49
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 3,044,501.49
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 14,200,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 27,060,000.00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 115,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 5,950,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
1.08.08 4,805,000.00
informacion
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 300,000.00
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 3,200,000.00
1.99.05 Deducibles 3,200,000.00
EXT. 45-23
31/07/2023
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 229,678,938.09
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 101,973,495.75
2.01.01 Combustibles y lubricantes 91,710,225.75
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 610,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 8,932,770.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 720,500.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,500,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 1,500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
2.03 39,871,629.50
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 7,978,217.50
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 25,000,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,873,412.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1,000,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1,060,000.00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 2,460,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 64,320,174.84
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,520,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 62,800,174.84
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 22,013,638.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 3,220,424.00
2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación -
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 5,030,414.00
2.99.04 Textiles y vestuario 8,586,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,502,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 2,336,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 338,800.00
3 INTERESES Y COMISIONES 32,458,416.23
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 32,458,416.23
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 32,458,416.23
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 148,124,621.88
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 140,424,621.88
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 8,500,000.00
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 24,592,000.00
Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no
6.01.03 96,322,077.11
Empresariales
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 11,010,544.77
6.03 PRESTACIONES 6,700,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 6,700,000.00
5 BIENES DURADEROS 411,897,905.48
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 349,304,450.08
5.02.01 Edificios 300,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 349,004,450.08
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 58,243,455.40
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 3,700,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 14,675,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 5,942,284.00
5.01.05 Equipo de cómputo 18,885,000.00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 10,000,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 4,350,000.00
5.99.03 Bienes intangibles 850,000.00
5.99.99 Otros bienes duraderos 3,500,000.00
8 AMORTIZACION 113,923,263.38
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 113,923,263.38
8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 113,923,263.38
9 CUENTAS ESPECIALES 125,999,827.22
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 125,999,827.22
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria -
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 125,999,827.22
Total Presupuesto 2024 2,595,737,273.64
EXT. 45-23
31/07/2023
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 1,943,916,277.56
1.1 GASTOS DE CONSUMO 1,763,333,239.44
1.1.1 REMUNERACIONES 1,038,055,551.95
1.1.1.1 Sueldos y salarios 881,333,421.80
1.1.1.2 Contribuciones sociales 156,722,130.15
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 725,277,687.50
1.2 INTERESES 32,458,416.23
1.2.1 Internos 32,458,416.23
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 148,124,621.88
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 140,424,621.88
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 7,700,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 411,897,905.48
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 349,304,450.08
2.1.1 Edificaciones 300,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 349,004,450.08
2.1.3 Obras urbanísticas -
2.1.4 Instalaciones -
2.1.5 Otras obras -
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 62,593,455.40
2.2.1 Maquinaria y equipo 58,243,455.40
2.2.2 Terrenos -
2.2.3 Edificios -
2.2.4 Intangibles 850,000.00
2.2.5 Activos de valor 3,500,000.00
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 113,923,263.38
3.3 AMORTIZACIÓN 113,923,263.38
3.3.1 Amortización interna 113,923,263.38
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 125,999,827.22
Total Presupuesto 2024 CLAS. ECONÓMICO 2,595,737,273.64
EXT. 45-23
31/07/2023
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2024
PROGRAMA CÓDIGO ACT/SERV/GRUPO MONTO CLASIFICADOR FUNCIONAL
I EGRESOS PROGRAMA I 854,998,527.88
Vivienda y servicios comunitarios no
I 01 ADMINISTRACION GENERAL 616,305,529.08 3.1.6
especificados
Vivienda y servicios comunitarios no
I 02 AUDITORIA INTERNA 61,998,376.92 3.1.6
especificados
Vivienda y servicios comunitarios no
I 03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 32,270,000.00 3.1.6
especificados
REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y Vivienda y servicios comunitarios no
I 04 144,424,621.88 3.1.6
TRANSFERENCIAS especificados
II EGRESOS PROGRAMA II 820,435,085.71
II 02 RECOLECCION DE BASURA 229,315,625.93 2.2.1 Disposición de desechos
II 03 CAMINOS Y CALLES 13,214,178.28 2.1.5.1 Transporte por carretera
II 09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 72,432,462.67 3.3.1 Servicios recreativos y deportivos
II 10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 38,333,716.40 3.5.7 Protección social no especificada
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO
II 15 132,504,450.08 2.1.7.1 Turismo
TERRESTRE
II 16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 37,454,229.00 2.2.1 Disposición de desechos
Vivienda y servicios comunitarios no
II 17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 56,865,255.07 3.1.6
especificados
Protección de la diversidad biológica
II 25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 86,720,583.07 2.2.4
y del paisaje
II 26 DESARROLLO URBANO 149,594,585.21 3.1.2 Desarrollo comunitario
II 28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 4,000,000.00 2.1.5.1 Transporte por carretera
III EGRESOS PROGRAMA III 920,303,660.04
III 02 VIAS DE COMUNICACIÓN 770,172,122.50
III 02-01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 118,821,851.49 2.1.5.1 Transporte por carretera
MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO DE
III 02-02 306,345,820.94 2.1.5.1 Transporte por carretera
CÓBANO
Proyecto de revestimiento: cunetas, guarda vías,
III 02-03 cabezales, cordón y caño CMD Cóbano (Ley 25,000,000.00 2.1.5.1 Transporte por carretera
8114/9329)
Construcción pasos alcantarilla, relleno y cuello
III 02-04 en: María Cruz y cuesta el Tanque (Ley 45,000,000.00 2.1.5.1 Transporte por carretera
8114/9329)
Primera etapa de asfaltado en la comunidad de las
III 02-05 124,500,000.00 2.1.5.1 Transporte por carretera
Delicias (Ley 8114/9329)
Construcción de alcantarilla de paso para acceso
III 02-06 18,000,000.00 2.1.5.1 Transporte por carretera
a la comunidad de las Brisas (Ley 8114/9329)
Construcción de infraestructura vial en la
III 02-07 132,504,450.08 2.1.5.1 Transporte por carretera
comunidad de Mal País (40% Mej. Del Cantón)
III 06 OTROS PROYECTOS 40,879,312.49
SOPORTE EXT. ALQUILER DE MAQUINARIA DEL
III 06-01 SERV. RECOLECCIÓN DESECHOS PARA SU 25,479,513.99 2.2.1 Disposición de desechos
DESARROLLO 10% UTILIDAD
SOPORTE EXT. DEL SERVICIO DE DEPÓSITO Y
III 06-02 TRATAMIENTO DE DESECHOS PARA SU 4,161,581.00 2.2.1 Disposición de desechos
DESARROLLO 10% UTILIDAD
ADQUISICIÓN DE TANQUE PARA ALMACENAMIENTO Vivienda y servicios comunitarios no
III 06-03 1,160,000.00 3.1.6
DE AGUA, ESC. RIO NEGRO DE COBANO (Ley 8461) especificados
EQUIPAMIENTO DE SALÓN COMUNAL ADI DELICIAS Vivienda y servicios comunitarios no
III 06-04 2,600,000.00 3.1.6
DE COBANO (Ley 8461) especificados
DE LA MANO CON LA TECNOLOGÍA HACIA EL
Vivienda y servicios comunitarios no
III 06-05 FUTURO DE LOS ESTUDIANTES DE LA ESC. 7,478,217.50 3.1.6
especificados
CARMEN LYRA (Ley 8461)
III 07 OTROS FONDOS INVERSIONES 109,252,225.04
Sumas con destino especifico sin asignacion
III 07-01 17,500,000.00
presupuestaria (25%Licencias de licores)
Sumas con destino especifico sin asignacion
III 07-02 66,252,225.04
presupuestaria (20%ZMT)
Sumas con destino específico sin asignacion
III 07-03 25,500,000.00
presupuestaria (movilidad peatonal 3% del IBI)
TOTAL GENERAL 2,595,737,273.64
EXT. 45-23
31/07/2023
CERTIFICACIONES
EXT. 45-23 31/07/2023 Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodríguez, Minor Centeno Sandi, William Morales Castro y Carlos Mauricio Duarte Duarte(quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario Eduardo Sanchez Segura). Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO.
EXT. 45-23 31/07/2023 1.5. Remitir a la Municipalidad de Puntarenas para lo que corresponde. Votan a favor los Concejales Eric Salazar Rodríguez, Minor Centeno Sandi, William Morales Castro y Carlos Mauricio Duarte Duarte(quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario Eduardo Sanchez Segura). Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO. **************************************U.L.*************************************** PRESIDENTE: Al ser las dieciséis horas con cincuenta y seis minutos se da por finalizada la sesión extraordinaria. BUENAS TARDES. Sr. Eric Francis Salazar Rodriguez Sra. Roxana Lobo Granados PRESIDENTE SECRETARIA