Extraordinaria 32 · 2022-09-05
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Acuerdos en esta acta
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- Acuerdo 1 (pág. 46) · unanime · firme · aprobado ACUERDO Nº1 Con cuatro votos presentes a favor SE ACUERDA: “1.1. Dispensar del trámite de comisión el presupuesto extraordinario 02-2022”. Votan a fav…
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
ACTA EXTRAORDINARIA N°32-2022
PERIODO CONSTITUCIONAL
2020-2024
ACTA NÚMERO TREINTA Y DOS - DOS MIL VEINTIDOS DE LA SESIÓN EXTRAORDINARIA
QUE CELEBRA EL CONCEJO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE CÓBANO EL DÍA CINCO DE
SETIEMBRE DEL AÑO DOS MIL VEINTIDOS A LAS DIECISEIS HORAS EN LA SALA DE
SESIONES DE ESTE CONCEJO
Con la presencia de las siguientes personas:
PRESIDENTE a.i.
Manuel Ovares Elizondo.
CONCEJALES PROPIETARIOS
Minor Centeno Sandi
Carlos Mauricio Duarte Duarte.
William Morales Castro
CONCEJALES SUPLENTES
Kemily Rebeca Segura Briceño
INTENDENTE
Sr. Favio López Chacón
ASESORA LEGAL
Lic. Rosibeth Obando
SECRETARIA
Roxana Lobo Granados
AUSENTES
CONCEJALES PROPIETARIOS
Eric Francis Salazar Rodríguez.
Eduardo Sánchez Segura.
CONCEJALES SUPLENTES
Cristel Gabriela Salazar Cortes
Se comprueba el quórum y se da inicio a la sesión sometiendo a consideración del Concejo
el orden del día propuesto para esta sesión
ARTICULO I. ORACION
ARTICULO II. PRESENTACION PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
ARTICULO I. ORACION
A cargo de la Secretaria Municipal.
ARTICULO II. PRESENTACION PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
a. Sr. Favio López Chacón. Intendente Municipal. OFICIO N.º INT-2022-421. ASUNTO:
REVISIÓN Y APROBACIÓN DE INFORMACIÓN PLURIANUAL 2022-2025, PAO Y
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
Por medio de la presente en las primeras líneas de este documento, extiendo mi cordial saludo, así mismo de la
manera más atenta procedo a remitir información plurianual para que el mismo se conozca en la presente sesión.
Se adjunta de manera impresa.
Qué dentro de la misma acta se incluye información correspondiente al Plurianual 2022-2025 y Plan Anual
Operativo de dicho presupuesto extraordinario.
Además, en este presente documento, me permito comunicarles que se procede a trasladar información y
números del presupuesto extraordinario 02-2022.
Para un monto total del presupuesto extraordinario 02-2022 de ₡3,260,500,801.65. (tres mil doscientos sesenta
millones quinientos mil ochocientos un colón con 65/100).
Es por todo lo anterior que les solicito se proceda con la respectiva aprobación de dicho presupuesto
extraordinario 02-2022 en todas sus partes y posteriormente sea trasladado a la Municipalidad de Puntarenas, para
lo que corresponda.
Lo anterior se traslada nuevamente, en vista de los oficios recibidos de parte de la Municipalidad de Puntarenas
en sus números MP-DF-OF-00636-09-2022, donde se solicitan de la manera más respetuosa, excluir los recursos
de la liquidación de compromisos
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
MONTO: ¢ 3,260,500,801.65
INGRESOS
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
SECCION DE INGRESOS
CÓDIGO DETALLE MONTO Porcentaje Relativo
INGRESOS TOTALES 3,260,500,801.65 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 391,490,707.45 12.01%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 286,170,281.27 8.78%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 81,904,227.00 2.51%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 81,904,227.00 2.51%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 81,904,227.00 2.51%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 164,750,000.00 5.05%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.00.00.0.0.000 5,000,000.00 0.15%
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.01.00.0.0.000 5,000,000.00 0.15%
CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 5,000,000.00 0.15%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 159,750,000.00 4.90%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 159,750,000.00 4.90%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,000,000.00 0.31%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 126,248,000.00 3.87%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 23,502,000.00 0.72%
OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y
1.1.4.3.00.00.0.0.000 6,495,054.27 0.20%
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 6,495,054.27 0.20%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 33,021,000.00 1.01%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 33,021,000.00 1.01%
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 30,000,000.00 0.92%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 3,021,000.00 0.09%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 104,192,103.09 3.20%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 42,795,936.21 1.31%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 42,795,936.21 1.31%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 42,795,936.21 1.31%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 42,795,936.21 1.31%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 42,795,936.21 1.31%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 35,316,166.88 1.08%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 35,316,166.88 1.08%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 35,316,166.88 1.08%
1.3.2.2.02.02.0.0.000 Concesiones ZMT (Ley 6043) 35,316,166.88 1.08%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 13,920,000.00 0.43%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 2,000,000.00 0.06%
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 2,000,000.00 0.06%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 11,920,000.00 0.37%
1.3.3.1.09.09.01 Multas por infracción a la Ley de construcciones 10,000,000.00 0.31%
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación declaraciones Patentes 1,720,000.00 0.05%
1.3.3.1.09.09.04 Multa por morosidad Patentes Licores ART.10 200,000.00 0.01%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 12,000,000.00 0.37%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 10,000,000.00 0.31%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 2,000,000.00 0.06%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 160,000.00 0.02%
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros y devoluciones 60,000.00 0.02%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 100,000.00 0.00%
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,128,323.09 0.03%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 1,128,323.09 0.03%
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 1,128,323.09 0.03%
Empresariales (licores extranjeros)
3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO 2,869,010,094.20 87.99%
3.1.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO INTERNO 365,500,000.00 11.21%
3.1.1.6.00.00.0.0.000 Préstamos directos de instituciones públicas financieras 365,500,000.00 11.21%
3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 2,503,510,094.20 76.78%
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE 834,547,980.65 25.60%
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO: 1,668,962,113.55 51.19%
Junta Administrativa del Registro Nacional, 3% del IBI, Leyes
3,291,672.71
7509 y 7729
Juntas de educación, 10% impuesto territorial y 10% IBI,
20,793,594.20
Leyes 7509 y 7729
Organismo de Normalización Técnica, 1% del IBI, Ley Nº 7729 1,097,224.24
Fondo del Impuesto sobre bienes inmuebles, 76% Ley Nº 7729 241,164,293.71
40% Obras mejoramiento zonas turísticas: 175,475,337.52
40% obras mejoramiento del Cantón: 119,846,366.11
20% fondo pago mejoras zona turística: 663,026,865.64
Gastos de sanidad, artículo 47 Ley 5412-73 87,030,908.81
Fondo programas culturales 50% espectáculos públicos 1,889,892.00
Comité Cantonal de Deportes 188,684,591.30
Aporte al Consejo Nacional de Personas con Discapacidad
1,712,904.85
(CONAPDIS) Ley N°9303
Unión de Gobiernos Locales 856,452.42
Federacion de concejos municipales de distrito de costa rica 856,452.42
Ley Nº7788 10% aporte CONAGEBIO 855,505.60
Ley Nº7788 70% aporte Fondo Parques Nacionales 5,389,685.25
Ley Nº7788 30% Estrategias de protección medio ambiente 2,309,865.11
Fondo Ley Simplificación y Eficiencia Tributarias Ley Nº 8114 498,678.32
Impuesto por movilización de carga portuaria Ley Nº 5582 15,140,081.79
Fondo recolección de basura 35,560,671.83
Fondo depósito y tratamiento de desechos sólidos 17,974,207.76
Comité Distrital de Deportes (Sesión Ord. Nº 294-2019, art VI,
47,720,622.69
acuerdo Nº2)
Reforma de la Ley 8488, Ley Nacional de Emergencias y
6,917,147.55
Prevención del Riesgo (Exp.21.217)
Fondo de Ley Licores, 25% del licencias de licores, Ley Nº
30,869,091.72
9047 (Control e inspección)
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
EGRESOS
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
EGRESOS TOTALES 3,260,500,801.65 100%
0 REMUNERACIONES 42,491,102.03 1.30%
1 SERVICIOS 572,563,360.05 17.56%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 103,711,361.89 3.18%
3 INTERESES Y COMISIONES 40,939,992.53 1.26%
5 BIENES DURADEROS 2,361,063,282.77 72.41%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 53,867,098.78 1.65%
8 AMORTIZACION 44,986,921.65 1.38%
9 CUENTAS ESPECIALES 40,877,681.96 1.25%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
PROGRAMA I 164,159,358.43 100.00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 61,405,000.00 37.41%
02 AUDITORIA INTERNA 10,429,000.00 6.35%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 39,489,184.65 24.06%
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 52,836,173.78 32.19%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 164,159,358.43 100.00%
0 REMUNERACIONES 10,000,000.00 6.09%
1 SERVICIOS 56,504,000.00 34.42%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 5,330,000.00 3.25%
5 BIENES DURADEROS 39,489,184.65 24.06%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 52,836,173.78 32.19%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA II
CODIGO DESCRIPCION ASIGNACION
II SERVICIOS COMUNALES 504,952,010.76 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 165,387,516.86 33%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 248,149,935.21 49%
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO
15 39,601,804.27 8%
TERRESTRE
16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 17,974,207.76 4%
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 9,145,000.00 2%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 3,125,535.11 1%
26 DESARROLLO URBANO 14,650,864.00 3%
28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 6,917,147.55 1%
TOTAL PROGRAMA II 504,952,010.76
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 504,952,010.76 100.00%
0 REMUNERACIONES 32,491,102.03 6.43%
1 SERVICIOS 171,559,360.05 33.98%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 66,081,361.89 13.09%
5 BIENES DURADEROS 221,609,949.26 43.89%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,030,925.00 0.20%
9 CUENTAS ESPECIALES 12,179,312.52 2.41%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
DETALLE DEL PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 2,591,389,432.48 100.00%
GRUPOS
01 EDIFICIOS 20,000,000.00 0.77%
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 1,942,691,063.04 74.97%
06 OTROS PROYECTOS 600,000,000.00 23.15%
07 OTROS FONDOS INVERSIONES 28,698,369.44 1.11%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 2,591,389,432.48 100.00%
1 SERVICIOS 344,500,000.00 13.29%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 32,300,000.00 1.25%
3 INTERESES Y COMISIONES 40,939,992.53 1.58%
5 BIENES DURADEROS 2,099,964,148.86 81.04%
8 AMORTIZACION 44,986,921.65 1.74%
9 CUENTAS ESPECIALES 28,698,369.44 1.11%
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CUADROS
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P G.S S R CATEGORÍA CÓBANO
I 01 ADMINISTRACION GENERAL 1 GASTOS CORRIENTES 61,405,000.00
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 10,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1 1 1 REMUNERACIONES 10,000,000.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 10,000,000.00
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 46,075,000.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 305,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 295,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 30,280,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,150,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 30,000.00
Comisiones y gastos por servicios financieros
1.03.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,000,000.00
y comerciales
1.03.07 Servicio de tecnologías de informacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,100,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 5,200,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
Servicios de desarrollo de sistemas
1.04.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
informáticos
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 2,200,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 650,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,550,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2,640,000.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,640,000.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 1,350,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,350,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 4,100,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,300,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,500,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,300,000.00
cómputo y sistemas de información
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 5,330,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2,650,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,150,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 670,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 670,000.00
y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1,200,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,200,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 810,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 285,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 225,000.00
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
ADMINISTRACION DE INVERSIONES
I 03 2 GASTOS DE CAPITAL 39,489,184.65
PROPIAS
5 BIENES DURADEROS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 39,489,184.65
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 39,489,184.65
5.01.02 Equipo de transporte 2 2 1 Maquinaria y equipo 30,869,091.72
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,705,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 540,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 6,305,092.93
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo 70,000.00
REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y
04 52,836,173.78
TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 52,836,173.78
CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.01 52,836,173.78
SECTOR PUBLICO
Transferencias corrientes del Gobierno
6.01.01 1,506,745.38
Central
Transferencias corrientes al sector
6.01.01.01 Aporte Organo Normalización Tecnica 1 3 1 1,506,745.38
público
Transferencias corrientes a órganos
6.01.02 12,970,756.97
desconcentrados
Junta Administrativa del Registro Nacional Transferencias corrientes al sector
6.01.02.01 1 3 1 4,520,236.12
(3% IBI) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 1 3 1 1,157,605.60
público
Transferencias corrientes al sector
6.01.02.07 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788 1 3 1 7,292,915.25
público
Transferencias corrientes a instituciones
6.01.03 32,654,375.29
descentralizadas no empresariales
Consejo Nacional de Rehabilitación Transferencias corrientes al sector
6.01.03.01 1 3 1 3,670,358.39
(CONAPDIS) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) 1 3 1 28,984,016.90
público
Transferencias corrientes a gobiernos
6.01.04 5,170,358.38
locales
Federación de Municipalidades del Pácifico Transferencias corrientes al sector
6.01.04.02 1 3 1 1,500,000.00
Central (FEMUPAC) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.04.03 Union Nacional de Los Gobiernos Locales 1 3 1 1,835,179.19
público
Federacion de Consejos Municipalidades de Transferencias corrientes al sector
6.01.04.04 1 3 1 1,835,179.19
Distrito público
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.06 533,937.77
SECTOR PRIVADO
transferencias corrientes al sector
6.06.02 Reintegros o devoluciones 1 3 2 533,937.77
privado
TOTAL PROGRAMA I 153,730,358.43 153,730,358.43
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA I: AUDITORIA INTERNA
CODIGO ASIGNACION
PG S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
COBANO
I 02 AUDITORIA INTERNA 1 GASTOS CORRIENTES
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 10,429,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 29,000.00
FINANCIEROS
1.03.07 Servicio de tecnologías de informacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 29,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 10,000,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8,000,000.00
1.08
MANTENIMIENTO Y REPARACION 400,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400,000.00
cómputo y sistemas de información
TOTAL PROGRAMA I 10,429,000.00 10,429,000.00
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-02 RECOLECCION DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
PG S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 3,834,282.86
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 2,999,439.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,999,439.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 249,953.25
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 249,953.25
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 292,445.30
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 277,448.11
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 14,997.20
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 292,445.30
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 157,470.55
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 89,983.17
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 44,991.59
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 111,950,482.22
1.01 ALQUILERES 99,990,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 99,990,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 800,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 800,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 40,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 40,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1,530,000.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,030,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 89,983.17
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 89,983.17
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 8,500,499.05
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8,500,499.05
transporte
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.99.05 Deducibles 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 48,871,826.78
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 26,040,411.83
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,840,411.83
2.01.02 Productos farmaceuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN 100,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 22,205,595.95
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 22,155,595.95
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 525,819.00
DIVERSOS
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 225,819.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 730,925.00
CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.06 730,925.00
SECTOR PRIVADO
Transferencias corrientes al
6.06.02 Reintegros o devoluciones 1 3 2 730,925.00
Sector Privado
TOTAL 165,387,516.86 165,387,516.86
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
COMITÉ DISTRITAL DE DEPORTES Y
248,149,935.21
RECREACIÓN
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 9,100,000.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 2,200,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.02.02 servicio de energia electrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 150,000.00
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 6,000,000.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,000,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,000,000.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 250,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
cómputo y sistemas de informacion
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 12,100,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 1,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 4,000,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Otros materiales y productos de uso en la
2.03.99 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000,000.00
construcción
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 4,000,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 3,100,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,500,000.00
5 BIENES DURADEROS 214,770,622.69
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORA 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 167,050,000.00
5.02.99 Otras construcciones y mejoras 2 1 5 Otras obras 167,050,000.00
5.03 BIENES PREEXISTENTES 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 47,720,622.69
5.03.01 Terrenos 2 2 2 Terrenos 47,720,622.69
9 CUENTAS ESPECIALES 12,179,312.52
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 12,179,312.52
Sumas con destino específico sin asignacion
9.02.02 4 Sumas sin asignación 12,179,312.52
presupuestaria
TOTAL 248,149,935.21 248,149,935.21
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO DE LA ZONA MARITIMO TERRESTRE (GENERAL)
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 15,138,143.43
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 10,000,000.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 10,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 2,828,935.11
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 931,500.00
0.03.02 Restricion ejercicio liberal 1 1 1 1 Sueldos y salarios 0.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 986,841.16
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 910,593.95
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 1,154,604.16
SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,095,393.69
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 59,210.47
de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1,154,604.16
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 621,709.93
pensiones de la Caja Costarricense de
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 355,262.82
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 177,631.41
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 20,863,660.84
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 3,035,715.84
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,035,715.84
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 14,500,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 14,500,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 327,945.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 327,945.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 3,000,000.00
Mantenimiento de edificios locales y
1.08.01 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
terrenos
Mantenimiento y reparacion de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
transporte
Mantenimiento y reparacion equipo de
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
computo
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,300,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 500,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.03 200,000.00
CONSTRUCCIONES
Materiales y productos electricos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
telefonicos y de computo
HERRAMIENTAS, RESPUESTOS Y
2.04 100,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 500,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 2,000,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 2,000,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,000,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,000,000.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 300,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 300,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 300,000.00
privado
TOTAL 39,601,804.27 39,601,804.27
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-16 DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 17,974,207.76
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 17,974,207.76
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 17,974,207.76
TOTAL 17,974,207.76 17,974,207.76
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICOS
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 3,125,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 3,125,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
comunicación
Mantenimiento y Reparacion Equipo y mobiliario
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,125,000.00
de oficina
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 2,020,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1,350,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
cómputo
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
Otros materiales y productos de uso en la
2.03.99 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
construcción
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 670,000.00
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 670,000.00
5 BIENES DURADEROS 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 4,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORA 4,000,000.00
5.02.01 Edificios 2 1 1 Edificaciones 4,000,000.00
TOTAL 9,145,000.00 9,145,000.00
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 1,336,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,336,000.00
Mantenimiento y reparacion de equipo
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,336,000.00
de transporte
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,789,535.11
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.02 200,000.00
AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO
2.03 EN LA CONSTRUCCIÓN Y 37,000.00
MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos,
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 37,000.00
telefónicos y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1,552,535.11
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,552,535.11
TOTAL 3,125,535.11 3,125,535.11
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 13,518,675.75
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 9,762,056.00
0.01.03 Servicios especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 9,762,056.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1,694,448.87
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 881,269.61
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 813,179.26
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1,031,085.44
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 978,209.26
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 52,876.18
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1,031,085.44
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 555,199.85
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 317,257.06
pensiones complementarias
Aporte patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 158,628.53
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 292,861.68
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 292,861.68
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 292,861.68
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 839,326.57
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 839,326.57
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 839,326.57
TOTAL 14,650,864.00 14,650,864.00
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 6,917,147.55
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 6,917,147.55
1.08.02 Mantenimiento de vias de comunicación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,917,147.55
TOTAL 6,917,147.55 6,917,147.55
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
PROGRAMA III
INVERSIONES
Código ASIGNACIÓN
P G S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
GR 1 EDIFICIOS 20,000,000.00
MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA
01 20,000,000.00
DEL EDIFICIO MUNICIPAL (superavit libre)
5 BIENES DURADEROS 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 20,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 20,000,000.00
5.02.01 Edificios 2 1 1 Edificaciones 20,000,000.00
2 VIAS DE COMUNICACIÓN 1,942,691,063.04
01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 498,678.32
GASTOS DE FOMACIÓN DE
5 BIENES DURADEROS 2 498,678.32
CAPITAL
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 498,678.32
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación 498,678.32
Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal
MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO DE
02 1,093,117,539.08
CÓBANO
1 SERVICIOS 185,500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 30,500,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 2 1 2 Vías de comunicación 30,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 2 1 2 Vías de comunicación 500,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 18,000,000.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 2 1 2 Vías de comunicación 18,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 137,000,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 2 1 2 Vías de comunicación 130,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2 1 2 Vías de comunicación 7,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 32,300,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2,000,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 2 1 2 Vías de comunicación 2,000,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 30,000,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2 1 2 Vías de comunicación 30,000,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 300,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 2 1 2 Vías de comunicación 300,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 1 2 INTERESES 40,939,992.53
3.02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 40,939,992.53
Intereses sobre préstamos de Instituciones
3.02.06 40,939,992.53
Públicas Financieras
3.02.06.1 Banco Popular 1 2 1 Internos 40,939,992.53
GASTOS DE FORMACIÓN DE
5 BIENES DURADEROS 2 789,390,624.90
CAPITAL
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 789,390,624.90
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación 789,390,624.90
8 AMORTIZACION 44,986,921.65
8.02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 3 3 AMORTIZACION 44,986,921.65
Amortización de préstamos de Instituciones
8.02.06 44,986,921.65
Públicas Financieras
8.02.06.1 Banco Popular 3 3 1 Amortización interna 44,986,921.65
Mantenimiento de la Red Vial Distrito de
Cóbano
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONSTRUCCION DE BULEVAR EN MANZANILLO
03 190,000,000.00
(20% Fondo mejoras zona turística)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 190,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 190,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 190,000,000.00
CONSTRUCCIÓN DE ALCANTARILLA DE
04 CUADRO EN LA RUTA C6-01-003 CARRETERA A 80,547,980.00
RÍO FRÍO (superavit libre)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 80,547,980.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 80,547,980.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 80,547,980.00
CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA VIAL
EN LA ZONA MARÍTIMA TERRESTRE
05 463,026,865.64
(20% Fondo mejoras zona turística+40% Obras
mejoramiento zonas turísticas)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 463,026,865.64
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 463,026,865.64
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 463,026,865.64
CONSTRUCCION DE PUENTE
06 (RIO NEGRO-SANTIAGO) 115,500,000.00
(Financiamiento con el BP)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 115,500,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 115,500,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 115,500,000.00
6 OTROS PROYECTOS 600,000,000.00
COMPRA DE INSTRUMENTOS MUSICALES
01 15,000,000.00
PARA BANDA MUNICIPAL (superavit libre)
5 BIENES DURADEROS 15,000,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 15,000,000.00
Equipo y mobiliario educacional, deportivo y
5.01.07 2 2 1 Maquinaria y equipo 15,000,000.00
recreativo
COMPRA DE FIGURAS ILUMINARIAS (superavit
02 10,000,000.00
libre y 50% cultural)
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 10,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 10,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000,000.00
ROTULACION Y SEÑALETICA DEL DISTRITO DE
03 10,000,000.00
COBANO (superavit libre)
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 10,000,000.00
1.03 10,000,000.00
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000,000.00
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
04 FESTIVAL DE LA LUZ (superavit libre) 4,000,000.00
1 SERVICIOS 1 1 GASTOS DE CONSUMO 4,000,000.00
1.07 4,000,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARQUES: MONTEZUMA
05 60,000,000.00
(20% Fondo mejoras zona turística)
5 BIENES DURADEROS 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 60,000,000.00
05.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 60,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 2 1 5 Otras obras 60,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARQUES: PLAYA
06 100,000,000.00
HERMOSA (20% Fondo mejoras zona turística)
5 BIENES DURADEROS 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 100,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 100,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 2 1 5 Otras obras 100,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARADA DE AUTOBUSES
07 EN EL DISTRITO DE COBANO 16,000,000.00
(Fondo 76% Ley Nº 7729)
5 BIENES DURADEROS 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 16,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 16,000,000.00
5.02.99 Otras construcciones, adiciones y mejoras 2 2 1 Maquinaria y equipo 16,000,000.00
SERVICIOS DE INGENIERÍA PARA CONCESIÓN
08 15,000,000.00
DE TAJO PERMANENTE (superavit libre)
1 SERVICIOS 15,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 15,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 15,000,000.00
09 PLAN REGULADOR TERRITORIAL 120,000,000.00
1 SERVICIOS 120,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 120,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 120,000,000.00
COMPRA DE TERRENO PARA PARQUE URBANO
10 MEDIANTE BONO COMUNAL 250,000,000.00
(Financiamiento con el BP)
5 BIENES DURADEROS 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 250,000,000.00
5.03 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 250,000,000.00
5.03.01 Terrenos 2 2 1 Maquinaria y equipo 250,000,000.00
7 OTROS FONDOS E INVERSIONES 28,698,369.44
9 CUENTAS ESPECIALES 28,698,369.44
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 28,698,369.44
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02 28,698,369.44
presupuestaria
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.02 4 Sumas sin asignación 7,063,233.38
presupuestaria (20%ZMT)
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.05 presupuestaria (Impuesto por movilización de carga 4 Sumas sin asignación 21,635,136.06
portuaria Ley N° 8461)
2,591,389,432.48 2,591,389,432.48
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 2 1 3
Profesional 12 1 2 12 1 6 5 1
Técnico 9 3 3 5 1 5 4 1
Administrativo 1
De servicio 13 1 1 11 4 1 1
Total 34 5 7 28 6 0 14 1 0 12 3 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 48 100
Plazas en servicios especiales 6 50
Total de plazas 54 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 39 60
40
Plazas en procesos de apoyo 15
20
Total de plazas 48
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 19 35
30
Programa II: Servicios Comunitarios 31 25
Programa III: Inversiones 6 20
15
Programa IV: Partidas específicas 0 10
Total de plazas 56 5
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Modificaciones Presupuesto Variación de un
extraordinarios Total 2021
Inicial 2021 2021 Inicial 2022 año a otro
2021
C argos fijos 49 0 0 49 48 -1
S ervicios es peciales 3 0 0 3 6 3
Proces os s us tantivos 36 0 0 36 39 3
Proces os de apoyo 16 0 0 16 15 -1
Funcionario responsable:
Favio Lopez Chacon
Fecha: 27/07/2022
Versión actualizada a julio de 2021
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 3
SALARIO DEL ALCALDE/SA Y VICEALCALDE/SA
SALARIO DEL ALCALDE/SA
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario
a) Salario mayor pagado
del alcalde/sa
a) Salario mayor pagado
Con las anualidades Más la anualidad del
aprobadas periodo
(Puesto mayor pagado)
(Fecha de ingreso) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 0.00 0.00
Anualidades 0.00 0.00
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 0.00 0.00
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 0.00 0.00
Salario base del Alcalde 0.00 0.00 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00 (2)
Total salario mensual 0.00 0.00
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
PROPUESTO
Monto del presupuesto ordinario 0.00
Salario definido por tabla 0.00 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 (4)
Total salario mensual 0.00
c) Con base en el 50% de la pensión del Alcalde/sa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
SALARIO DEL VICEALCALDE/SA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 0.00
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00
Total salario mensual 0.00
b) Con base en el 50% de la pensión del Vicealcalde/sa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) Aportar: base legal y nombre de la profesión
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos
(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Elaborado por: Favio Lopez Chacon
Fecha: 27/07/2022
Versión actualizada a julio de 2021
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 4
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
Banco Popular 065-017-012274-9 10,237,358.34 19,338,889.24 29,576,247.58 Compra maquinaria pesada ₡ 142,875,302.50
Banco Popular 004-017-052909-0 15,117,634.19 45,648,032.41 60,765,666.60 Aplicación de tratamiento ₡ 208,851,967.59
Construcion puente Rio
Banco Popular No hay 25,585,000.00 Periodo de gracia 0.00 ₡ 365,500,000.00
Negro/Compra terreno comunal
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTALES 50,939,992.53 64,986,921.65 90,341,914.18 ₡ 717,227,270.09
PRESUPUESTO ORDINARIO AJUSTADO 2022
10,000,000.00 20,000,000.00
(improbación oficio 16447 / DFOE-LOC-1160)
PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022 40,939,992.53 44,986,921.65 85,926,914.18
DIFERENCIA 10,000,000.00 20,000,000.00 4,415,000.00
(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por: Francisco Alfaro Nuñez
Fecha: 27/07/2022
OBSERVACIONES : dicha diferencia se da por motivo de que el presupuesto ordinario 2022 fue ajustado al 2021, en los montos indicados arriba, por lo tanto se realiza el
ajuste correspondiente en el extraordinario 02-2022 para atender la obligación oertinente a dicha deuda.
Versión actualizada a julio de 2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 5
Aportes en especie para servicios y proyectos comunales
BENEFICIARIO FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA MONTO
TOTAL 0.00
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 27-07-2022
Versión actualizada a julio de 2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
Cuadro N.° 6
CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 1.00
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 1.00
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 0%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 0.00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 0.00 0.00
(1) No deben considerarse para el cálculo, los ingresos provenientes de la Ley N.° 8114 y sus reformas, ni Financiamiento (préstamos, superávit libre y superávit
específico)
(2) El aumento de las dietas debe realizarse según lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal
Elaborado por: Favio Lopez Chacon
Fecha: 27/07/2022
Versión actualizada a julio de 2021
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
Cuadro N.° 7
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
- 65% para licenciados, 45% para Egresados
y 30% para Bachilleres Universitarios sobre
el salario base, para los funcionarios
- Código Municipal (art 148). -
nombrados antes del 3 de diciembre del
Código de Normas y Procedimientos
2018. - 30% para
Tributarios. - Ley de Control En el caso de los Abogados y la Auditoria se
Licenciados y 15% para Bachilleres
Prohibición Interno. - Ley de mantiene el 65% sobre el salario base, sin
Universitarios sobre el salario base.
Enriquecimiento Ilícito. - Ley 9635 importar la fecha de ingreso.
- 65% para licenciados y 15% para Bachiller
Fortalecimiento de las Finanzas
Universitario sobre el salario menor, de la
Publicas
tabla de salarios de la Union Nacional de
Gobiernos Locales, para los puestos que son
dependencia de la Administracion Tributaria
- 55% para licenciados, sobre el salario - El plazo de este contrato no podrá ser menor
- Reglamento para el Concejo
base, para los funcionarios nombrados antes de un año, ni mayor de cinco.
Municipal de Distrito Cóbano. -
Dedicación Exclusiva del 3 de diciembre del 2018. - 60 días naturales antes de su vencimiento, el
Ley 9635 Fortalecimiento de las
- 25% para licenciados y 10% para funcionario deberá solicitar la prórroga a la
Finanzas Publicas
bachilleres Universitarios. jefatura inmediata.
- Se concederá únicamente mediante la
evaluación del
desempeño para aquellos servidores que hayan
- 3% sobre el salario base, antes del 3 de
- Acuerdo municipal. - cumplido con una calificación
diciembre del 2018.
Retribución por años Servidos Ley 9635 Fortalecimiento de las mínima de “muy bueno” o su equivalente
- 1,94% para Profesionales y 2,54% No
Finanzas Publicas numérico, según la escala definida.
profecionales.
- Será un monto nominal fijo para cada
escala salarial, monto que permanecerá
invariable.
Salario Escolar IC-270-2018 y CMDCAL-015-018 8.33% del salario total
Un mes de salario adicional o la proporción al
Decimotercer Mes Ley de protección al trabajador tiempo de laborar y según lo reportado a la
CC.SS
La Adm inis tración debe contar con los expedientes corres pondientes para los cas os donde otorgue incentivos s alariales , es tableciendo el fundam ento jurídico y el es tudio
técnico realizado y es tar dis ponibles com o parte del Com ponente Sis tem as de Inform ación que es tablece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, Ley N.° 8292.
Elaborado por: Favio Lopez Chacon
Fecha: 27/07/2022
Versión actualizada a julio de 2021
Cumplimiento de fines y obejtivos
Desarrollo y administración para
Asesorar, controlar y apoyar en
Promover, desarrollar y apoyar
1,157,605.60 para la conservacion de la vida
1,500,000.00 integración y el progreso entre
7,292,915.25 la conservación del patrimonio
cumplimiento de los derechos
como dotar bienes y servicios
3,670,358.39 humanosde la poblacion con
una mejor gestion municipal
28,984,016.90 programas y proyectos, asi,
Fomentar la coparticipación
los cantones y los distritos
FINALIDAD DE LA
discapacidad, fomentar su
TRANSFERENCIA
Coordinar el desarrollo de
la administración del IBI
Mantener actualizada la
Provomer y fortalecer la
Promover y fiscalizar el
información registral
desarrollo inclusivo
interinstittucional
natural del país
silvestre
52,302,236.01
52,302,236.01
1,506,745.38
4,520,236.11
1,835,179.19
1,835,179.19
17,448,744.32 34,853,491.69 52,302,236.01
MONTO TOTAL A
TRANSFERIR
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
beneficiada (sin abreviaciones)
Nombre completo de la entidad
1,097,224.24
3,291,672.71
5,389,685.25
1,712,904.85
34,853,491.69
34,853,491.69
20,793,594.20
855,505.60
856,452.42
856,452.42
-
LIQUIDACION
DE LA
2021
CUADRO N.° 5 PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO 02-2022
INSTITUCIÓN: Concejo Municipal de Distrito de Cóbano
Cédula Jurídica FUNDAMENTO EXTRAORDINARIO
409,521.14
302,100.00
978,726.77
978,726.77
1,228,563.41
1,903,230.00
1,957,453.54
8,190,422.70
1,500,000.00
17,448,744.32
17,448,744.32
DEL PERIODO
INGRESO
2022
Ley N° 7729
Ley N° 7729
Ley N° 7788
Ley N° 7788
Ley Nº 9303
Ley N° 7729
FECOMUDI
LEGAL
FEMUPAC
Estatutos
Estatutos
Estatutos
UNGL
(entidad privada)
2-100-042005
6.01.02.04 Junta Administrativa del Registro Nacional (3% IBI) 3-007-042030
2-100-042014
3-007-317912
3-007-701595
3-007-084001
3-014-563141
3-014-326862
*varias*
Federación de Municipalidades del Pácifico Central
6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES
NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO
SEGÚN PARTIDA Y GRUPO DE EGRESOS
Federación de Concejos Municipales de Distrito
Aporte Consejo Nacional de Personas con
6.01.03.01 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788
6.01.02.01 Aporte Órgano de Normalización Técnica
Discapacidad 0,50% del Presupuesto
6.01.04.03 Unión Nacional de Gobiernos Locales
PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI)
6.01.02.07 Aporte CONAGEBIO Ley 7788
Elaborado por Laura Segura Muñoz
(FECOMUDI)
(FEMUPAC)
Fecha: 26 de julio 2022
TOTAL
6.01.03.02
6.01.04.04
6.01.04.02
Código de
gasto
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
Código
Código
Código
Municipal
Municipal
Municipal
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
Art. 95 del
Art. 95 del
Art. 95 del
05/09/2022
APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
BASE LEGAL
CODIGO SEGÚN Act/Serv/ APLICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO Y
CLASIFICADOR DE INGRESO MONTO Programa Proyecto Monto Transacciones Sumas sin
Grupo PARTIDA PRESUPUESTARIA Corriente Capital
INGRESOS Financieras asignación
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 81,904,227.00 81,904,227.00
pesada
bienes inmuebles Ley No. 7729
ACTA EXT. 32-22
Compra
IBI I 04 I-04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 9,828,507.24
puente Rio
maquinaria
tratamiento
Construcion
IBI I 04 6 Transferencias 9,828,507.24 9,828,507.24
Aplicación de
I-01
Negro/Compra
IBI I 01 ADMINISTRACION GENERAL 8,033,500.00 FINALIDAD
terreno comunal
IBI I 01 1 Servicios 8,033,500.00 8,033,500.00
IBI II 26 II-26 DESARROLLO URBANO 1,000,000.00
IBI II 26 1 Servicios 292,861.68 292,861.68
IBI II 26 5 Bienes duraderos 707,138.32 707,138.32
IBI I 03 I-03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 8,620,092.93
IBI I 03 03 Bienes duraderos 8,620,092.93 8,620,092.93
MONTO
IBI III 06-09 III-06-09 PLAN REGULADOR TERRITORIAL 3,914,907.07
IBI III 06-09 1 Servicios 3,914,907.07 3,914,907.07
800,000,000.00
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
IBI II 09 II-09 11,744,721.22
(Comité Distrital)
IBI II 09 1 Servicios 9,100,000.00 9,100,000.00
IBI II 09 2 Materiales y suministros 2,644,721.22 2,644,721.22
IBI II 17 II-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS 9,145,000.00
8 años, 96
IBI II 17 1 Servicios
trimestres.
trimestres.
trimestres.
3,125,000.00 3,125,000.00
5 años, 60
365,500,000.00 meses o 40
254,500,000.00 meses o 20
180,000,000.00 meses o 32
PLAZO
IBI II 17 2 Materiales y suministros
10 años, 120
2,020,000.00 2,020,000.00
IBI II 17 5 Bienes duraderos 4,000,000.00 4,000,000.00
IBI III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 29,617,498.54
IBI III 02-02 1 Servicios 29,617,498.54 29,617,498.54
Impuestos específicos sobre la
1.1.3.2.01.05 5,000,000.00 I 01 I-01 ADMINISTRACION GENERAL 5,000,000.00
construcción
Construcciones I 01 0 Servicios 5,000,000.00 5,000,000.00
N° 95-18,
N° 95-18,
N° 95-18,
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,000,000.00 I 01 I-01 ADMINISTRACION GENERAL 10,000,000.00
Acuerdo N° 7
Acuerdo N° 7
Acuerdo N° 7
Impuesto Sobre Rotulos Publicos I 01 0 Remuneraciones 10,000,000.00 10,000,000.00
ACUERDO DE
APROBACIÓN
1.1.3.3.01.02 Patentes Municipales 126,248,000.00 I - -
Sesion Ordinaria
Sesion Ordinaria
Sesion Ordinaria
CUADRO ANEXO
Patentes Municipales I 01 I-01 ADMINISTRACION GENERAL 36,371,500.00
Patentes Municipales I 01 2 Materiales y suministros 5,330,000.00 5,330,000.00
Patentes Municipales I 01 1 Servicios 31,041,500.00
DETALLE DE PRESTAMO
31,041,500.00
Patentes Municipales I 04 I-04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 5,948,844.84
PRESTAMO ¢800.000.000
Patentes Municipales I 04 6 Transferencias 5,948,844.84 5,948,844.84
Patentes Municipales III 06-09 III-06-09 PLAN REGULADOR TERRITORIAL 83,927,655.16
Patentes Municipales III 06-09 1 Servicios 83,927,655.16 83,927,655.16
Banco Popular
Banco Popular
Banco Popular
ACREEDOR
Otras licencias profesionales,
NOMBRE DEL
1.1.3.3.01.09 23,502,000.00 I 23,502,000.00
comerciales y otros permisos
Otras licencias profesionales,
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
I 02 I-02 AUDITORIA INTERNA 10,429,000.00
comerciales y otros permisos
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN
Otras licencias profesionales,
I 02 1 Servicios 10,429,000.00 10,429,000.00
comerciales y otros permisos
Otras licencias profesionales,
III 06-09 III-06-09 PLAN REGULADOR TERRITORIAL 13,073,000.00
comerciales y otros permisos
Otras licencias profesionales,
III 06-09 1 Servicios 13,073,000.00 13,073,000.00
comerciales y otros permisos
26/08/2019
26/08/2019
26/08/2019
FECHA DE
Impuesto por movilización de
1.1.4.3.01 6,495,054.27 III 07 III-07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 6,495,054.27
carga portuaria
FORMALIZACIÓN
Impuesto por movilización de carga
III 07 9 Cuentas especiales 6,495,054.27 6,495,054.27
portuaria
1.1.9.1.01 Timbres Municipales 30,000,000.00 II 26 II-26 DESARROLLO URBANO 3,650,864.00
Timbres Municipales II 26 0 Remuneraciones 3,518,675.75 3,518,675.75
Timbres Municipales II 26 5 Bienes duraderos 132,188.25 132,188.25
trimestral
trimestral
trimestral
Timbres Municipales III 06-09 III-06-09 PLAN REGULADOR TERRITORIAL 19,084,437.77
Timbres Municipales III 06-09 1 Servicios 19,084,437.77 19,084,437.77
Timbres Municipales III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 7,264,698.23
Timbres Municipales III 02-02 5 Bienes duraderos 7,264,698.23 7,264,698.23
RÉGIMEN DE
1.1.9.1.02 Timbres Pro-Parques Nacionales 3,021,000.00 I 04 I-04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 2,205,330.00
DESDEMBOLSOS
Nota: el prestamo fue aprobado por la CGR, en el presupuesto inicial para el ño 2020, según oficio N° 20152 del 20 de diciembre 2019 (DFOE-DL-2269)
Timbres Pro-Parques Nacionales I 04 6 Trasnferencias 2,205,330.00 2,205,330.00
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 II-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 815,670.00
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 2 Materiales y suministros 815,670.00 815,670.00
Servicio de Recolección de
1.3.1.2.05.04.1 38,516,342.59 II 02 II-02 SERVICIO DE RECOLECCION BASURA 38,516,342.60
Basura
Servicio de Recolección de Basura II 02 0 Remuneraciones 3,834,282.86 3,834,282.86
Servicio de Recolección de Basura II 02 1 Servicios 11,960,482.22 11,960,482.22
Servicio de Recolección de Basura II 02 2 Materiales y suministros 21,990,652.52 21,990,652.52
05/09/2022
Servicio de Recolección de Basura II 02 6 Transferencias 730,925.00 730,925.00
Servicio de Recolección de
4,279,593.62 II 02 II-02 SERVICIO DE RECOLECCION BASURA 4,279,593.62
Basura (10% utilidad del servico)
Servicio de Recolección de Basura
II 02 2 Materiales y suministros 4,279,593.62 4,279,593.62
(10% utilidad del servico)
ACTA EXT. 32-22
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMA TERRESTRE (Adm
1.3.2.2.02.01 Alquiler de terrenos 14,126,466.75 II 15 II-15 14,126,466.75
40%)
Alquiler de terrenos 40% Distrito II 15 0 Remuneraciones 13,978,440.18 13,978,440.18
Alquiler de terrenos 40% Distrito 1 Servicios 148,026.57 148,026.57
Alquiler de terrenos 40% Cantón 14,126,466.75 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 14,126,466.75
Alquiler de terrenos 40% Cantón III 02-02 5 Bienes duraderos 14,126,466.75 14,126,466.75
Alquiler de terrenos 20% Fondo 7,063,233.38 III 07 III-07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 7,063,233.38
Alquiler de terrenos 20% Fondo III 07 9 Cuentas especiales 7,063,233.38 7,063,233.38
Sanciones administrativas y
1.3.3.1.04.00.0.0.000 2,000,000.00 I 01 I-01 ADMINISTRACION GENERAL 2,000,000.00
judiciales
Sanciones administrativas y judiciales I 01 1 Servicios 2,000,000.00 2,000,000.00
Multas por infracción a la Ley de
1.3.3.1.09.09.01 10,000,000.00 II 26 II-26 DESARROLLO URBANO 10,000,000.00
construcciones
Multas por infracción a la Ley de
II 26 0 Remuneraciones 10,000,000.00 10,000,000.00
construcciones
Multas por atraso presentación
1.3.3.1.09.09.02 1,720,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 1,720,000.00
declaraciones Patentes
Multas por atraso presentación
III 02-02 5 Bienes duraderos 1,720,000.00 1,720,000.00
declaraciones Patentes
Multa por morosidad Patentes
1.3.3.1.09.09.04 200,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 200,000.00
Licores ART.10
Multa por morosidad Patentes Licores
III 02-02 5 Bienes duraderos 200,000.00 200,000.00
ART.10
Intereses moratorios por atraso
1.3.4.1.00.00.0.0.000 10,000,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 10,000,000.00
en pago de impuesto
Intereses moratorios por atraso en pago
III 02-02 5 Bienes duraderos 10,000,000.00 10,000,000.00
de impuesto
Intereses moratorios por atraso
1.3.4.2.00.00.0.0.000 2,000,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 2,000,000.00
en pago de bienes y servicios
Intereses moratorios por atraso en
III 02-02 5 Bienes duraderos 2,000,000.00 2,000,000.00
pago de bienes y servicios
1.3.9.1 Reintegros en efectivo 60,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 60,000.00
Reintegros en efectivo III 02-02 5 Bienes duraderos 60,000.00 60,000.00
1.3.9.9 Ingresos varios no especificados 100,000.00 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 100,000.00
Ingresos varios no especificados III 02-02 5 Bienes duraderos 100,000.00 100,000.00
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3 1,128,323.09 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 1,128,323.09
Empresariales (licores
extranjeros)
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no III 02-02 5 Bienes duraderos 1,128,323.09 1,128,323.09
Empresariales (licores extranjeros)
Préstamos directos de
3.1.1.6.00.00.0.0.000 instituciones públicas 365,500,000.00 III INVERSIONES 365,500,000.00
financieras
Préstamos directos de instituciones CONSTRUCCION DE PUENTE (RIO NEGRO-SANTIAGO)
III 02-06 III-02-06 115,500,000.00
públicas financieras (prestam o BP)
Préstamos directos de instituciones
III 02-06 5 Bienes duraderos 115,500,000.00 115,500,000.00
públicas financieras
Préstamos directos de instituciones COMPRA DE TERRENO PARA PARQUE URBANO MEDIANTE BONO
III 06-10 III-06-10 250,000,000.00
públicas financieras COMUNAL (Financiam iento con el BP)
Préstamos directos de instituciones
III 06-10 5 Bienes duraderos 250,000,000.00 250,000,000.00
públicas financieras
RECURSOS DE VIGENCIAS
3.3.0.0.00.00.0.0.000
ANTERIORES
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE 834,547,980.65 III INVERSIONES 834,547,980.65
SUPERÁVIT LIBRE III 06 III-06 OTROS PROYECTOS 52,110,108.00
COMPRA DE INSTRUMENTOS MUSICALES PARA BANDA
05/09/2022
SUPERÁVIT LIBRE III 06-01 III-06-01 15,000,000.00
MUNICIPAL (superavit libre)
SUPERÁVIT LIBRE III 06-01 5 Bienes duraderos 15,000,000.00 15,000,000.00
COMPRA DE FIGURAS ILUMINARIAS (superavit libre y 50%
SUPERÁVIT LIBRE III 06-02 III-06-02 8,110,108.00
cultural)
SUPERÁVIT LIBRE III 06-02 1 Servicios 8,110,108.00 8,110,108.00
ACTA EXT. 32-22
ROTULACION Y SEÑALETICA DEL DISTRITO DE COBANO
SUPERÁVIT LIBRE III 06-03 III-06-03 10,000,000.00
(superavit libre)
SUPERÁVIT LIBRE III 06-03 1 Servicios 10,000,000.00 10,000,000.00
SUPERÁVIT LIBRE III 06-04 III-06-04 FESTIVAL DE LA LUZ (superavit libre) 4,000,000.00
SUPERÁVIT LIBRE III 06-04 1 Servicios 4,000,000.00 4,000,000.00
SERVICIOS DE INGENIERÍA PARA CONCESIÓN DE TAJO
SUPERÁVIT LIBRE III 06-08 III-06-08 15,000,000.00
PERMANENTE (superavit libre)
SUPERÁVIT LIBRE III 06-08 1 Servicios 15,000,000.00 15,000,000.00
SUPERÁVIT LIBRE III 01 III-01 EDIFICIOS 20,000,000.00
MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DEL EDIFICIO
SUPERÁVIT LIBRE III 01-01 III-01-01 20,000,000.00
MUNICIPAL (superavit libre)
SUPERÁVIT LIBRE III 01-01 5 Bienes duraderos 20,000,000.00 20,000,000.00
SUPERÁVIT LIBRE III 02 VÍAS DE COMUNICACIÓN 762,437,872.65
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 681,889,892.65
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 1 Servicios 155,882,501.46 155,882,501.46
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 2 Materiales y suministros 32,300,000.00 32,300,000.00
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 3 Intereses 40,939,992.53 40,939,992.53
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 5 Bienes duraderos 407,780,477.01 407,780,477.01
SUPERÁVIT LIBRE III 02-02 8 Amortización 44,986,921.65 44,986,921.65
CONSTRUCCIÓN DE ALCANTARILLA DE CUADRO EN LA RUTA
SUPERÁVIT LIBRE III 02-04 III-02-04 80,547,980.00
C6-01-003 CARRETERA A RÍO FRÍO (superavit libre)
SUPERÁVIT LIBRE III 02-04 5 Bienes duraderos 80,547,980.00 80,547,980.00
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO: I
Junta Adm inistrativa del Registro
1,668,962,113.55 Nacional, 3% del IBI, Leyes 7509 y 3,291,672.71 I 04 6 Transferencias 3,291,672.71 3,291,672.71
7729
Juntas de educación, 10%
im puesto territorial y 10% IBI, 20,793,594.20 I 04 6 Transferencias 20,793,594.20 20,793,594.20
Leyes 7509 y 7729
Organism o de Norm alización
1,097,224.24 I 04 6 Transferencias 1,097,224.24 1,097,224.24
Técnica, 1% del IBI, Ley Nº 7729
Fondo del Im puesto sobre bienes
241,164,293.71 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 225,164,293.71
inm uebles, 76% Ley Nº 7729
Fondo del Impuesto sobre bienes
III 02-02 5 Bienes duraderos 225,164,293.71 225,164,293.71
inmuebles, 76% Ley Nº 7729
CONSTRUCCION DE PARADA DE AUTOBUSES EN EL DISTRITO DE
Fondo del Impuesto sobre bienes
III 06-07 III-06-07 COBANO (Fondo 16,000,000.00
inmuebles, 76% Ley Nº 7729
76% Ley Nº 7729)
Fondo del Impuesto sobre bienes
III 06-07 5 Bienes duraderos 16,000,000.00 16,000,000.00
inmuebles, 76% Ley Nº 7729
40% Obras m ejoram iento zonas MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMA TERRESTRE (Adm
175,475,337.52 II 15 II-15 25,475,337.52
turísticas: 40%)
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 0 Remuneraciones 1,159,703.25 1,159,703.25
turísticas:
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 1 Servicios 20,715,634.27 20,715,634.27
turísticas:
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 2 Materiales y suministros 1,300,000.00 1,300,000.00
turísticas:
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 5 Bienes duraderos 2,000,000.00 2,000,000.00
turísticas:
40% Obras mejoramiento zonas
II 15 6 Transferencias 300,000.00 300,000.00
turísticas:
CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA VIAL EN LA ZONA
40% Obras mejoramiento zonas
III 02-03 III-02-03 MARÍTIMA TERRESTRE (20% Fondo mejoras 150,000,000.00
turísticas:
zona turística+40% Obras mejoramiento zonas turísticas)
40% Obras mejoramiento zonas
III 02-03 5 Bienes duraderos 150,000,000.00 150,000,000.00
turísticas:
40% obras m ejoram iento del
119,846,366.11 III 02-02 III-02-02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 119,846,366.11
Cantón:
40% obras mejoramiento del Cantón: III 02-02 5 Bienes duraderos 119,846,366.11 119,846,366.11
20% fondo pago m ejoras zona
663,026,865.64 III 663,026,865.64
turística:
CONSTRUCCION DE BULEVAR EN MANZANILLO (20% Fondo
05/09/2022
20% fondo pago mejoras zona turística: III 02-03 III-02-03 190,000,000.00
mejoras zona turística)
20% fondo pago mejoras zona turística: III 02-03 5 Bienes duraderos 190,000,000.00 190,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARQUES: MONTEZUMA (20% Fondo m ejoras
20% fondo pago mejoras zona turística: III 06-05 III-06-05 60,000,000.00
ACTA EXT. 32-22
zona turística)
20% fondo pago mejoras zona turística: III 06-05 5 Bienes duraderos 60,000,000.00 60,000,000.00
CONSTRUCCION DE PARQUES: PLAYA HERMOSA (20% Fondo
20% fondo pago mejoras zona turística: III 06-06 III-06-06 100,000,000.00
m ejoras zona turística)
20% fondo pago mejoras zona turística: III 06-06 5 Bienes duraderos 100,000,000.00 100,000,000.00
CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA VIAL EN LA ZONA
20% fondo pago mejoras zona turística: III 02-05 III-02-05 MARÍTIMA TERRESTRE (20% Fondo m ejoras zona 313,026,865.64
turística+40% Obras m ejoram iento zonas turísticas)
20% fondo pago mejoras zona turística: III 02-05 5 Bienes duraderos 313,026,865.64 313,026,865.64
Gastos de sanidad, artículo 47 Ley
87,030,908.81 II 02 SERVICIO DE RECOLECCION BASURA 87,030,908.81
5412-73
Gastos de sanidad, artículo 47 Ley
II 02 1 Servicios 87,030,908.81 87,030,908.81
5412-73
Fondo program as culturales 50% COMPRA DE FIGURAS ILUMINARIAS (superavit libre y 50%
1,889,892.00 III 06-02 III-06-02 1,889,892.00
espectáculos públicos cultural)
Fondo programas culturales 50%
III 06-02 1 Servicios 1,889,892.00 1,889,892.00
espectáculos públicos
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS (COMITÉ
Com ité Cantonal de Deportes 188,684,591.30 II 09 II-09 188,684,591.30
DISTRITAL)
Comité Cantonal de Deportes II 09 2 Materiales y suministros 9,455,278.78 9,455,278.78
Comité Cantonal de Deportes II 09 5 Bienes duraderos 167,050,000.00 167,050,000.00
Comité Cantonal de Deportes II 09 9 Cuentas especiales 12,179,312.52 12,179,312.52
Aporte al Consejo Nacional de
Personas con Discapacidad 1,712,904.85 I 04 6 Transferencias 1,712,904.85 1,712,904.85
(CONAPDIS) Ley N°9303
Unión de Gobiernos Locales 856,452.42 I 04 6 Transferencias 856,452.42 856,452.42
Federacion de concejos
m unicipales de distrito de costa 856,452.42 I 04 6 Transferencias 856,452.42 856,452.42
rica
Ley Nº7788 10% aporte CONAGEBIO 855,505.60 I 04 6 Transferencias 855,505.60 855,505.60
Ley Nº7788 70% aporte Fondo
5,389,685.25 I 04 6 Transferencias 5,389,685.25 5,389,685.25
Parques Nacionales
Ley Nº7788 30% Estrategias de
2,309,865.11 II 25 II-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 2,309,865.11
protección m edio am biente
Ley Nº7788 30% Estrategias de
II 25 1 Servicios 1,336,000.00 1,336,000.00
protección medio ambiente
Ley Nº7788 30% Estrategias de
II 25 2 Materiales y suministros 973,865.11 973,865.11
protección medio ambiente
Fondo Ley Sim plificación y
498,678.32 III 02-01 III-02-01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL
Eficiencia Tributarias Ley Nº 8114 498,678.32
Fondo Ley Simplificación y Eficiencia
III 02-01 5 Bienes duraderos 498,678.32 498,678.32
Tributarias Ley Nº 8114
Im puesto por m ovilización de
15,140,081.79 III 07 III-07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 15,140,081.79
carga portuaria Ley Nº 5582
Impuesto por movilización de carga
III 07 9 Cuentas especiales 15,140,081.79 15,140,081.79
portuaria Ley Nº 5582
Fondo recolección de basura 35,560,671.83 II 02 II-02 SERVICIO DE RECOLECCION BASURA 35,560,671.83
Fondo recolección de basura II 02 1 Servicios 12,959,091.19 12,959,091.19
05/09/2022
Fondo recolección de basura II 02 2 Materiales y suministros 22,601,580.64 22,601,580.64
Fondo depósito y tratamiento de
17,974,207.76 II 16 II-16 SERVICIO DE DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 17,974,207.76
desechos sólidos
ACTA EXT. 32-22
Fondo depósito y tratamiento de
II 16 1 Servicios 17,974,207.76 17,974,207.76
desechos sólidos
Comité Distrital de Deportes
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS (COMITÉ
(Sesión Ord. Nº 294-2019, art VI, 47,720,622.69 II 09 II-09 47,720,622.69
DISTRITAL)
acuerdo Nº2)
Comité Distrital de Deportes (Sesión
II 09 5 Bienes duraderos 47,720,622.69 47,720,622.69
Ord. Nº 294-2019, art VI, acuerdo Nº2)
Reforma de la Ley 8488, Ley
Nacional de Emergencias y 6,917,147.55 II 28 II-28 ATENCIÓN DE EMERGENCIAS 6,917,147.55
Prevención del Riesgo (Exp.21.217)
Reforma de la Ley 8488, Ley Nacional
de Emergencias y Prevención del II 28 1 Servicios 6,917,147.55 6,917,147.55
Riesgo (Exp.21.217)
Fondo de Ley Licores, 25% del
licencias de licores, Ley Nº 9047 30,869,091.72 I 03 I-03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 30,869,091.72
(Control e inspección)
Fondo de Ley Licores, 25% del
licencias de licores, Ley Nº 9047 I 03 03 Bienes duraderos 30,869,091.72 30,869,091.72
(Control e inspección)
3,260,500,801.65 3,260,500,801.65 813,572,915.27 2,361,063,282.77 44,986,921.65 40,877,681.96
(1) Las municipalidades no podrán destinar los ingresos percibidos a remuneraciones, ni a consultorías (artículo 3 de la Ley N.° 7313).
(2) El detalle a nivel de partida por objeto del gasto se requiere para la aplicación de todos los recursos libres y específicos
Yo, Laura Segura Muñoz, cedula 6-0351-0393, vecina de San Isidro de Cóbano como funcionario responsable de elaborar este detalle hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por
la entidad a la totalidad de los recursos incorporados en el presupuesto extraordinario 02-2022.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
Versión actualizada a julio de 2022
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
JUSTIFICACIÓNES
JUSTIFICACION DE INGRESOS
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 100 del Código
Municipal, la estimación que se detalla comprende todos los ingresos probables para el
ajuste al ejercicio económico 2022, siendo que nuestro Presupuesto Ordinario del periodo
fue improbado en su totalidad por parte de la CGR desde la Municipalidad de Puntarenas
(DFOE-LOC-1160) como un solo presupuesto, incluyendo los Concejo Municipales de
Distrito; así mismo se ha velado por el cumplimiento de los principios de previsión y
exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los ingresos de
los últimos años. Además de información aportada por el encargado del departamento
administrativo y financiero, esto según los datos generados por el sistema interno municipal.
Así como también se consideró la información de lo ingresado al primer trimestre del
periodo 2022, y la liquidación presupuestaria del periodo 2021 aprobada en la sesión
ordinaria N° 91-2022, art. VIII, inciso a1, del 25 de enero 2022
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas por ley,
con carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que permitan cubrir
los gastos del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano.
Para la formulación del presupuesto extraordinario 02-2022 del Concejo Municipal de
Distrito de Cóbano, siendo que nuestro presupuesto ordinario 2022 fue improbado en su
totalidad procedemos a realizar algunos ajustes de los ingresos propuestos en el presente
presupuesto extraordinario 02-2022, así como la liquidación presupuestaria del periodo
2021 aprobada en la sesión ordinaria N° 91-2022, art. VIII, inciso a1, del 25 de enero 2022,
considerando los siguientes:
INGRESOS TOTALES 3.260.500.801,65
(tres mil doscientos sesenta millones, quinientos mil ochocientos un colón, con sesenta y cinco céntimos)
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 81,904,227.00 2.51%
1. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Según la estimación realizada por la administración tributaria en relación a la proyección
plurianual 2020-2023 mediante OFICIO-ADT-005-2022 indica que los ingresos para ajustar
este ingreso son de 81 millones de colones.
Base legal: Ley 7729.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 5,000,000.00 0.15%
2. IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
Según la estimación realizada por la administración tributaria en relación a la proyección
plurianual 2020-2023 mediante OFICIO-ADT-005-2022 indica que los ingresos para ajustar
este ingreso son de 5 millones de colones.
Base legal: Ley de planificación urbana N°4240 y la Ley de construcciones N°833.
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,000,000.00 0.31%
3. IMPUESTOS SOBRE ROTULOS PUBLICOS
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
Sustentado el cobro de este impuesto en el reglamento de publicidad exterior del CMD
Cóbano, publicado en el diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019, además, de
una estimación de licencias por rótulos de 650 licencias, se espera recibir un ingreso durante
el periodo 2022 por ¢10.000.000 aproximadamente. Lo anterior indicado por la encargada
de patentes mediante el oficio CMDC-PAT-2021-035, además del oficio ADT-005-2022 por
la administración tributaria y financiera.
Cabe mencionar que dicho impuesto es nuevo para nuestro concejo de distrito.
Base legal: Reglamento de publicidad exterior del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano,
publicado en el diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019.
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 126,248,000.00 3.87%
4. LICENCIAS
PROFESIONALES Y OTROS PERMISOS (Patentes Municipales)
Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido
experimentando el Distrito, para un monto de ¢126 millones para el periodo en estudio,
dicho cobro se realiza según lo estipulado en la Ley 7866. Información tomada del oficio
CMDC-PAT-2021-035, así mismo, en el oficio CMD-PAT-2021-073, además del oficio ADT-
005-2022 por la administración tributaria y financiera.
Base legal: Ley 7866, Ley tarifa de impuestos municipales del Cantón central de la provincia
de Puntarenas.
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 23,502,000.00 0.72%
5. OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS
Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido
experimentando el Distrito, para un monto de ¢23 millones para ajustar al periodo 2022, debido
a la improbación general del ordinario 2022, dicho cobro se realiza según lo indicado en el
artículo 10 de la Ley 9047. Información tomada del oficio CMDC-PAT-2021-035, además del
oficio ADT-005-2022 por la administración tributaria y financiera.
Base legal: Articulo 10 de la Ley 9047 Ley de expendio y comercialización de bebidas con
contenido alcohólico.
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 6,495,054.27 0.20%
6. OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES
INTERNACIONALES
Dicha estimación es la indicada por la Municipalidad de Puntarenas presentada al concejo
municipal donde dichos recursos fueron conocidos y aprobados por parte del concejo y
remitido por medio del oficio INT-2021-412, mediante acuerdo municipal en la sesión N°
051-2021, según oficio CMS 114-2021
Base legal: Ley 8461.
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 30,000,000.00 0.92%
7. IMPUESTO DE TIMBRES MUNICIPALES
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO- ADT-017-2021 y OFICIO-ADT-
040-2021, según lo indicado en el Código Municipal, articulo 93, y el promedio en lo recaudado
desde el 2017. El monto a presupuestar es de 30 millones, siendo un aumento considerable
con respecto a años anteriores puesto que hemos tenido un aumento en timbres debido a
hipotecas e inscripción de fincas. Además del oficio ADT-005-2022 por la administración
tributaria y financiera.
Base legal: articulo 93 del código municipal.
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 3,021,000.00 0.09%
8. IMPUESTO DE TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES LEY Nº 7788
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
La proyección de este ingreso se hace con base a lo proyectado en el ingreso de las patentes
tanto municipales como las de licores, se estima para el periodo 2022 un ingreso de 3 millones
de colones. En relación con la ley de Biodiversidad N° 7788. Información recopilada del oficio
CMDC-PAT-2021-035, Además del oficio ADT-005-2022 por la administración tributaria y
financiera.
Base legal: artículo 43 de la Ley de Biodiversidad, N° 7788 del 30 abril de 1998 y sus
reformas.
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 42,795,936.21 1.31%
9. SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-005-2022, dando como
resultado ¢42 millones, monto a presupuestar para ajustar el periodo 2022. Este cobro es
realizado con la base legal según el artículo 83 del Código Municipal, así como con la última
actualización que fue publicada en el diario oficial La Gaceta Nº 234 del 6 de diciembre del
2021 y el acuerdo N° 1 en la sesión Ordinaria N° 82-21, articulo III, inciso c, del 23 de
noviembre del año 2021.
1.3.2.2.02.02.0.0.000 Concesiones ZMT (Ley 6043) 35,316,166.88 1.08%
10. ALQUILER DE TERRENOS (Concesiones ZMT Ley 6043)
La estimación de los ingresos la realiza el departamento de Zona Marítima Terrestre, de
acuerdo con las concesiones aprobadas por el ICT, dando un total de ¢35 millones para
incluir en este presupuesto extraordinario 02-2022. Basado en la ley 6043. Información
tomada del oficio ZMT-071-2021.
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 2,000,000.00 0.06%
11. SANCIONES ADMINISTRATIVAS Y JUDICIALES
Mediante acuerdo del CMD en sesión ordinaria número 12-09 articulo VII, inciso e, del día
30 de marzo del 2009 y publicado en la Gaceta N° 80 del 27 de abril del 2019 y acogido
nuevamente en la Gaceta N° 108 del 05 junio del 2009 se realiza dicho cobro con el fin de
dar trámite a los procesos de cobros judiciales. Información obtenida por parte del Gestor
de Cobros por medio del oficio GC-025-2020 y GC-011-2022. Para un total de ¢2.000.000
para el presupuesto extraordinario 02-2022, siendo un ajuste al ordinario improbado 2022.
Base legal: Código Municipal, Ley de cobro judicial y Reglamento interno aprobado por el
Concejo Municipal de Distrito de Cóbano, publicado en la Gaceta N° 108 del 05 junio 2009.
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 11,920,000.00 0.37%
12. OTRAS MULTAS:
Multas por infracción a la Ley de construcciones, Multas por atraso presentación declaraciones
Patentes y Multa por morosidad Patentes Licores ART.10 Dichas multas se encuentran
reguladas en la Ley 7866, y el monto que se espera cobrar se estimó con el promedio de años
anteriores, de acuerdo a lo indicado por la encargada de patentes en el oficio CMDC-PAT-
2021-035, mediante el documento OFICIO-ADT-040-2021 y oficio ADT-005-2022 por la
administración tributaria y financiera. Para un promedio de 11 millones de colones.
Base legal: Ley de planificación urbana N°4240 y la Ley de construcciones N°833
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 10,000,000.00 0.31%
13. INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE IMPUESTOS
Estos intereses son generados por el atraso en pago del Impuesto de Bienes Inmuebles y
Patentes, por lo que responsablemente se estima el ingreso de ¢10.000.000,00.
Información indicada por la administración tributaria en el OFICIO-ADT-020-2021, así
mismo, en el OFICIO-ADT-040-2021 y oficio ADT-005-2022.
Dicho ingreso se encuentra normado por las siguientes leyes: Ley 7509, Ley 7866, Código
Municipal, Código de Normas y Procedimientos Tributarios y se estimó con el promedio de
ingresos de los últimos años (2017-2020) con posible afectación por condonación de
intereses mediante Ley.
Base legal: Ley 7509, Ley 7866, Código Municipal, Código de Normas y Procedimientos
Tributarios.
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 2,000,000.00 0.06%
14. INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE BIENES Y SERVICIOS
El atraso en el pago de servicios genera estos intereses los mismos se han ido
disminuyendo con el trabajo del departamento Cobros, pero aún se maneja pendientes de
cobros por lo que se estima para el 2022 un monto de ¢2.000.000,00. Dicho cobro está
normado por el Código Municipal y el método de estimación se realizó con el promedio de
ingresos de los últimos años (2017-2020) con posible afectación por condonación de
intereses mediante Ley. Información indicada por la administración tributaria en el OFICIO-
ADT-020-2021 y ADT-005-2022.
Base legal: Código Municipal
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 160,000.00 0.02%
15. OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS
La proyección de este ingreso se hace con base en el histórico de años anteriores (2017-
2020), y los cuales consideramos no son significativos en el total del presupuesto, pero que
tampoco son afectados por la situación que vive actualmente el país, se espera recaudar
por reintegros en efectivo (principalmente por devoluciones de gastos o posibles sobrantes
en las cajas recaudadoras) 60 mil colones y por ingresos varios no especificados
(especialmente por inspecciones) 100 mil colones.
Como normativa para el cobro o facturación de dichos ingresos son: la descripción del
catálogo de ingresos para cuentas de ingresos sin normativa específica y el Reglamento a
la Ley 6043.
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 1,128,323.09 0.03%
Empresariales (licores extranjeros)
16. LICORES NACIONALES Y EXTRANJEROS
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo al oficio IFAM-DAH-0373-2021 por parte
del IFAM para el año 2022 con un monto de 1 millón de colones, siendo el monto
correspondiente al total de lo indicado en dicho oficio, pero que por motivo de improbación
total del presupuesto de la Municipalidad de Puntarenas no se logró incluir en el presupuesto
ordinario 2022.
3.1.1.6.00.00.0.0.000 Préstamos directos de instituciones públicas financieras 365,500,000.00 11.21%
17. PRESTAMOS DIRECTOS DE INSTITUCIONES PUBLICAS FINANCIERAS
Este Concejo Municipal, mantiene una línea de crédito de uso múltiple activo con el Banco Popular
y de Desarrollo Comunal aprobado desde el 2019 (oficio N°20152, del documento DFOE-DL-2269,
préstamo formalizado en el documento CEO-039-2019), crédito para ser utilizado por tractos en
tres proyectos diferentes y que a la fecha queda pendiente uno de los desembolsos para ser girado
y utilizado en el desarrollo de proyectos de nuestro Distrito., por lo que se pretende utilizar el último
de los subcreditos para los proyectos “Construcción del Puente Río Negro-Santiago” y “Compra
de terreno para parque urbano mediante bono comunal” el mismo fue presentado por medio del
oficio INT-2022-161, por parte de la intendencia, además se adjunta documento emitido por dicha
entidad (BPTPU-0395-2022) donde se indica que el crédito aprobado aún se encuentra activo.
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE 834,547,980.65 25.60%
18. SUPERAVIT LIBRE
Corresponde al superávit Libre que se determinó en la liquidación presupuestaria del ejercicio
económico del año 2021, conocida y aprobada en la sesión ordinaria N°91-2022 artículo VIII, inciso
a.1, del día 25 enero del 2022, y posteriormente se conoce y se aprueba la liquidación de
compromisos 2021, al 30 de junio 2022, en la sesión ordinaria N° 115-22, art. VIII, inciso a.3, del
12 de julio 2022.
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO: 1,668,962,113.55 51.19%
19. SUPERAVIT ESPECÍFICO
Corresponde al superávit específico que se determinó en la liquidación presupuestaria del ejercicio
económico del año 2021, conocida y aprobada en la sesión ordinaria N°91-2022 artículo VIII, inciso
a.1, del día 25 enero del 2022.
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la Administración
General, Auditoria Interna, Administración de inversiones propias y Registro de la deuda, fondos y
transferencias.
01-ADMINISTRACION GENERAL
Remuneraciones: de acuerdo al documento DFOE-LOC-0268, donde se realizó la revisión del
presupuesto inicial ajustado para el período 2022 de la Municipalidad de Puntarenas, nos vimos
en la necesidad de disminuir algunos ingresos y esto afectó unas de las cuentas con la que
estábamos financiando una parte del decimotercer mes para la administración general, debido a
esta situación en este caso estamos ajustando dicho monto a lo propuesto en nuestro presupuesto
ajustado ordinario 2022.
Servicios: dentro de los servicios a apoyar están los servicios jurídicos para posibles cobros
judiciales, comisiones y gastos por servicios financieros que se generan al realizar cobros desde
las diferentes plataformas, así como parte del mantenimiento del nuevo sistema, servicios que
debido al ajuste del ordinario se tuvieron que recortar, así mismo apoyo la unidad de contabilidad
en la contratación por servicios en ciencias económicas y sociales para las diferentes funciones
de dicha unidad. Por otra parte, es importante contar con mantenimiento y reparaciones de equipos
para el desarrollo adecuado de cada una de las funciones de las diferentes unidades.
Materiales y suministros: existe la necesidad de contar con disponibilidad presupuestaria para
la adquisición de combustibles, tintas, repuestos, materiales eléctricos, así como repuestos para
el desempeño de los equipos tanto transporte como de oficina para la atención a los usuarios y
contribuyentes de nuestro distrito.
02-AUDITORIA INTERNA
Servicios: La unidad de auditoria al ser unipersonal solicita incluir contenido para asuntos
jurídicos, así como en ciencias económicas y sociales, así como mantenimiento de los equipos.
03-ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS
Bienes duraderos: La unidad de patentes dentro de los requerimientos solicitados para el
presupuesto ordinario 2022, solicitó la compra de un vehículo con el fin de mejorar la inspección y
control de las licencias de licores, el mismo se está financiando con el fondo del 25% según el
reglamento de licores, y siendo que este bien no se pudo incluir en el presupuesto ordinario
ajustado se está procediendo a incluir en este extraordinario 02-2022, por otra parte la intendencia,
así como el departamento de cobros y patentes requieren de otros equipos como por ejemplo una
impresora con alto desempeño para toda la parte administrativa como lo es: plataforma, cobros,
patentes, construcciones, etc.
04-REGISTRO DE DEUDAS FONDOS Y TRANSFERENCIAS
Transferencias corrientes: Se procede a presupuestar las transferencias separadas de acuerdo
al resultado de la liquidación presupuestaria del periodo 2021, todo esto de acuerdo a la ley y
poderlas girar a las diversas instituciones para que estas puedan realizar sus actividades
propuestas, dentro de estos podemos citar, Junta de Registro Nacional, el Órgano de
Normalización Técnica, Juntas de Educación, CONAGEBIO y fondo de parques, todo esto de
acuerdo a los porcentajes establecidos y separados en la liquidación.
Además de los porcentajes de acuerdo a los ingresos extraordinarios que se están proyectando
en este presupuesto extraordinario 02-2022, para las instituciones correspondientes, de acuerdo
a lo estipulado en las leyes considerando el origen y la aplicación de las mismas.
PROGRAMA II
ACTA EXT. 32-22 05/09/2022 En este programa se incluye el contenido presupuestario con el fin de ajustar aquellos gastos que no pudieron ser incluidos en el ordinario ajustado 2022, dentro de los cuales tenemos el Servicio de Recolección de Basura, Educativos, Culturales y Deportivos, Mejoramiento Zona Marítimo Terrestre, Depósito y Tratamiento de Basura, Mantenimiento de Edificios, Protección del Medio Ambiente, Desarrollo Urbano y Atención de Emergencias. Remuneraciones: Se incluye contenido presupuestario en remuneraciones para el pago de jornales para el servicio de recolección de basura, así mismo para zona marítima terrestre donde se pretende dar una buena imagen de los atractivos turísticos con que cuenta nuestro distrito con la limpieza de playa y soporte al mismo servicio de recolección de desechos. Por otra parte la unidad de desarrollo urbano requiere apoyo con servicios especiales para contratar cuatro inspectores y un topógrafo con el fin de brindar acompañamiento al área de catastro por cuanto desde principio del año 2020 se ha incrementado considerablemente las solicitudes de visados municipales de planos para catastro, debido a la entrada en vigencia del nuevo reglamento de fraccionamientos y urbanizaciones de INVU, lo cual está provocando un rezago de hasta 4 meses en la revisión de planos para catastro, así mismo considerando el crecimiento exponencial del distrito se ha incrementado las solicitudes de permisos de construcción, usos de suelo y clausuras por edificaciones sin licencias en comparación con años anteriores, por lo que ya los inspectores no están logrando cubrir la demanda, se espera que con esta contrataciones por servicios especiales para un periodo de 4 meses aproximadamente, logremos solventar la demanda de servicios que estamos atendiendo. Servicios: Se requiere ajustar disponibilidad presupuestaria para el alquiler de maquinaria para el servicio de recolección de desechos sólidos siendo que al realizar los análisis y proyecciones pertinentes la demanda del servicio sigue creciendo exponencialmente, lo cual genera que también deba de contarse con contenido para la disposición de los desechos en los depósitos autorizados en otros servicios de gestión y apoyo, además de contar con servicios de información para publicaciones principalmente de edictos de las resoluciones administrativas, además el departamento de zona marítima terrestre se encuentra realizando procesos de rectificación a los planes reguladores de la zona costera por lo que es necesario disponer de contenido presupuestario para continuar dando la atención que se requiere. También el mantenimiento en las vías de comunicación, para atender posibles emergencias, en el servicio de educativos culturales y deportivos se pretende dar apoyo a los deportistas que requieran de traslados dentro del país, tanto en transporte como en viáticos. Materiales y suministros: Se requiere aumentar la partida de combustibles y lubricantes para atender la demanda en generación de residuos sólidos así como también de repuestos para los vehículos del servicio, también útiles de resguardo, materiales eléctricos, entre otros. Materiales y productos de uso en la construcción, para mantenimiento de algunas edificaciones. Bienes duraderos: En el servicio educativos, culturales y deportivos se pretende adquirir un terreno para tener un espacio para el desarrollo de algunas inversiones que apoyen el deporte en nuestro Distrito, también se pretende realizar algunos proyectos como: iluminación de canchas, camerinos, cierre perimetral, entre otros. El departamento de zona marítima terrestre y desarrollo urbano pretenden adquirir equipo de cómputo para lograr actualizar algunos para un mejor desempeño ya que están presentando problemas para el manejo de la información y se requiere reemplazar algunos muebles que se han dañado. Y dentro del servicio de Mantenimiento de edificios se requiere hacer algunas mejoras por obra contratada. Cuentas especiales: Para el servicio de educativos culturales y deportivos se considera una parte de los recursos en esta partida para posible proyecto que aún no se encuentra definido.
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
PROGRAMA III
Servicios: Para las inversiones se requieren servicios de mantenimiento, gestión y apoyo, de
ingeniería para el desarrollo de proyectos de mantenimiento de la red vial, un festival de la luz,
concesión de tajo, servicios de rotulación de información, gestión y apoyo para contratación de
figuras luminarias así como para el plan regulador territorial.
Materiales y suministros: Para dar continuidad a los proyectos en mantenimiento de vías se
requiere de la adquisición de materiales como combustibles y lubricantes, metálicos, algunas
herramientas e instrumentos, así como algunos repuestos y accesorios.
Intereses y comisiones: Se presupuesta el pago de los intereses para el préstamo con el Banco
Popular y de Desarrollo Comunal operación Nª 065-076-011749-7. Préstamo que fue aprobado
por la CGR para el periodo 2020 (oficio N°20152, del documento DFOE-DL-2269, préstamo
formalizado en el documento CEO-039-2019), crédito para ser utilizado por tractos en tres
proyectos diferentes y que a la fecha queda pendiente uno de ellos para ser girado y utilizado en
el desarrollo de proyectos de nuestro Distrito.
Bienes duraderos: Se pretende realizar diversas inversiones en bienes duraderos como edificios
dentro de la misma infraestructura municipal como la sala de sesiones, vías de comunicación
terrestre, terrenos, así como otras construcciones adiciones y mejoras para parques en la Zona
Marítima Terrestre y paradas de buses.
Amortización: Se presupuesta el pago de amortización para el préstamo con el Banco Popular y
de Desarrollo Comunal operación N° 065-076-011749-7. Préstamo que fue aprobado por la CGR
para el periodo 2020 (oficio N°20152, del documento DFOE-DL-2269, préstamo formalizado en el
documento CEO-039-2019), crédito para ser utilizado por tractos en tres proyectos diferentes y
que a la fecha queda pendiente uno de ellos para ser girado y utilizado en el desarrollo de proyectos
de nuestro Distrito.
Cuentas especiales: Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria
correspondientes al 20% del fondo de mejoras en la zona marítima terrestre de lo presupuestado
como ingreso extraordinario del periodo 2022 y del impuesto por movilización de carga portuaria
siendo que no se ha presentado proyectos por parte de las Juntas de Educación o Administrativas
de los centros de enseñanza.
Todo lo anterior solicitado por la intendencia mediante oficio-INT-2022-141 y demás unidades con
los respectivos vistos buenos de la misma intendencia.
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
PLAN ANUAL OPERATIVO
MARCO GENERAL OBJET IVO: Obtener información
(Aspectos estratégicos generales) general que permita conocer el
panorama, diagnóstico y marco
filosófico de la municipalidad u otra
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE
1. Nombre de la institución. COBANO entidad de carácter municipal.
2. Año del POA. 2022 - 02 Extraordinario
3. Marco filosófico institucional.
“Puntarenas es un cantón que se
caracteriza por la diversidad climática,
ubicación geográfica, la belleza
escénica, sus recursos naturales, el
potencial turístico y la organización
3.1 Misión: comunal que trabajara, para mantener
en todos sus espacios; la identidad,
sus valores, sus costumbres, la
equidad de género, la accesibilidad y
el desarrollo económico sostenible en
armonía con el medio ambiente”.
"Será un cantón preocupado por sus
habitantes, con equidad, accesibilidad
y prosperidad social, ambiental y
cultural, con organizaciones e
instituciones honestas, eficientes,
3.2 Visión:
eficaces y participativas, líderes en el
uso y distribución de los recursos,
promotor de la seguridad ciudadana, la
diversificación productiva y económica
puntarenense”
3.3 Políticas institucionales: 1 Área Infraestructura
2
Área Desarrollo Económico Sostenible
3 Área Desarrollo Social
4 Área Servicios Públicos
5 Área Gestión Ambiental y
Ordenamiento Territorial
6 Área Seguridad Social
7 Área Educación
4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de
Puntarenas con lo que se optimice la calidad de
vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible.
2 Desarrollo Económico Sostenible Estimular la diversificación productiva con equidad
de género del cantón de Puntarenas en armonía
con el medio ambiente, que se traduzca en más y
mejores fuentes de empleo e Ingresos
económicos para sus habitantes.
3 Desarrollo Social Fomentar la promoción de la salud de la población
puntarenense para mejorar su calidad de vida.
4 Servicios Públicos Fortalecer las instituciones públicas para que
presten sus servicios de manera eficiente y eficaz
en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de
describa las funciones generales institucionales
vida de la población puntarenense
más importantes o sustantivas.
5 Gestión Ambiental y Ordenamiento Promover acciones amigables con el ambiente
Territorial que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y
los habitantes del cantón de Puntarenas.
6 Seguridad Social Mejorar la calidad de vida del cantón de
Puntarenas mediante el fortalecimiento de los
procesos y servicios de seguridad social que
promuevan la participación de la comunidad en la
mitigación del riesgo.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar
mayores y mejores servicios a la población del
cantón.
8 Desarrollo Institucional Municipal Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer
una institución transparente y eficaz, que
responde a las necesidades de la población
5. Observaciones.
Elaborado por: Licda. Yorlenny Madrigal Villegas
Fecha: sep-22
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
2022 - 02 Extraordinario
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
05/09/2022
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e
ACTA EXT. 32-22
inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META Resultado EJECUCIÓN DE LA META
META
DESARROLLO META anual del Resultado del
indicador de indicador de
% % % %
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA FUNCIONARIO eficiencia en eficacia en el
INDICADOR ACTIVIDAD
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE la ejecución cumplimiento
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE de los de la metas
recursos por programadas
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
meta
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Desarrollo Dotar a la administracion 1.Reponer o reparar el equipo Actividades 0% 100 100% Favio Lopez, Administració 61,405,000.00 0% 0% 0% 0%
Institucional de los recursos, materiales que por su uso se deteriore. 2 realizadas / Jackeline n General
Municipal y equipo necesario a fin de Pagar puntualmente los pagos Rodriguez
brindar un eficiente servicio Operativo 1 servicios. 3. cumplir con las realizados Rodriguez, Karla
a los contribuyentres remuneraciones economicas a Paniagua Varela
los servidores al dia y de
acuerdo a la ley que lo regula.
Desarrollo Desarrollar los controles 1. Mantener los controles solicitud 0% 100 100% Maricel Rojas Auditoría 10,429,000.00 0% 0% 0% 0%
Institucional eficientes y asesorar de adecuados y supervisar el buen realizada a Leon Interna
Municipal acuerdo a lo que estipula la Mejora 2 funcionamiento de la presupuestar
normativa vigente administración. / actividades
realizadas
Desarrollo Dotar de los equipos Comprar el equipo que requiera equipo 0% 100 100% Jackeline Administració 39,489,184.65 0% 0% 0% 0%
Institucional necesarios para el buen cada departamento. solicitado/eq Rodriguez n de
Municipal funcionamiento de cada Mejora 3 uipo Rodriguez, Karla Inversiones
uno de los departamentos adquirido Paniagua Varela Propias
Desarrollo Social Entregar las transferencias Depositar las tranferencias de Transferenci 0% 100 100% francisco Alfaro Registro de 52,836,173.78 0% 0% 0% 0%
de ley ley a las diversas instituciones as Nuñez, Karla deuda, fondos
para ayudar en su desarrollo presupuesta Paniagua Varela y aportes
Operativo 4
das/transfere
ncias giradas
SUBTOTALES 0.0 4.0 0.00 164,159,358.43 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100% 0% 0% 0.0%
50% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100% 0% 0% 0.0%
50% Metas de Objetivos Operativos 0% 100% 0% 0% 0.0%
4 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
2022 - 02 Extraordinario
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA HOJA, PASARLA
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS A OTRO ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DARLE LAS
CARACTERÍSTICAS NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN
05/09/2022
UTILIZADAS.
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades. NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ACTA EXT. 32-22
ESTRATÉGICA
PLAN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA Resultado anual EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META
POR META
DESARROLLO META FUNCIONARI del indicador de indicador de
División de
OBJETIVOS DE MEJORA % % O eficiencia en la % % eficacia en el
MUNICIPAL INDICADOR SERVICIOS servicios
Y/O OPERATIVOS RESPONSABL ejecución de los cumplimiento
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
E recursos por de la metas
09 - 31
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
ESTRATÉGICA Código No. Descripción meta programadas
Servicios Públicos Recolectar los desechos Mejora 1 Brindar el servicio de contratacion 0% 100 100% Alberto 02 165,387,516.86 0% 0% 0% 0%
solidos del distrito recoleccion de basura en el realizada / Vasquez Recolección
distrito de Cóbano. servicio Granados de basura
brindado
Desarrollo Colaborar con las Mejora 2 Disponer de los recursos Monto 0% 100 100% Comité de 09 Deportivos 248,149,935.21 0% 0% 0% 0%
Económico actividades deportivas del economicos para cumplir con presupuestad deportes Educativos,
Sostenible distrito por medio del las diversas actividades o/actividades culturales y
comité Distrital de deportivas para distrito realizadas deportivos
Deportes
Desarrollo Mantener el departamento Mejora 3 Contar con un departamento Monto 0% 100 100% Coordinador 15 39,601,804.27 0% 0% 0% 0%
Económico de ZMT. Brindar un de ZMT funcionando acorde a presupuestad ZMT Mejoramiento
Sostenible desarrollo acorde a los la necesidad y que el o/departament en la zona
planes reguladores desarrollo de la ZMT se realice o consolidado marítimo
aprobados en la ZMT. a como lo estipula la ley. y desarrollo terrestre
realizado.
Servicios Públicos Realizar una adecuada Operativo 9 Se requiere realizar la Contratacion 0% 100 100% Alberto 16 Depósito y 17,974,207.76 0% 0% 0% 0%
disposicion de los contratacion de la deisposicion adquirida / Vasquez, tratamiento
residuos en un sitio con y tratamiento de los residuos toneladas Roberto de basura
los permisos solidos del Distrito por el canceladas Varela
correspondientes. periodo 2019.
Infraestructura Mantener los edificios Mejora 5 Contar con unas instalaciones Monto 0% 100 100% Favio Lopez 17 9,145,000.00 0% 0% 0% 0%
municipales en buenas municipales acordes a la presupuestad C y Mantenimient
condiciones necesidad de los empleados y o/obras arquitecta o de edificios
contribuyentes. realizadas municipal
Melisa
Jimenez
Gestión Ambiental y cumplimiento de la ley de Operativo 6 Contar con un profesional en actividades y 0% 100 100% Alberto 25 3,125,535.11 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento residuos solidos y gestion ambiental que pueda remuneracion Vasquez Protección
Territorial mecanismoa para mejorar actualizar a la nueva ley de es Granados del medio
la situacion del ambiente residuos solidos y practicas indicadas/acti ambiente
en el Distrito ambientales el servicio de vidades
recoleccion, asi como otros realizadas y
proyectos relacionados al remuneracion
ambiente y contar con un es pagas
equipo de trabajo para
recoleccion de valorizables
Infraestructura Mantrener un pequeño Operativo 7 Disponer de un fondo que Monto 0% 100 100% Favio Lopez 28 Atención 6,917,147.55 0% 0% 0% 0%
fondo para ermegencias permita algunos materiales presupuestad C de
necesarios en caso de o/Emergencia emergencias
ermegencias s atendidas cantonales
Desarrollo Disponer del recurso Operativo 8 contar con personal que lleve Monto 0% 100 100% Melissa 26 Desarrollo 14,650,864.00 0% 0% 0% 0%
Económico humano que permita el a cabo las funciones que presupuestad Jimenez Urbano
Sostenible desarrollo Urbano del permitan el mejor de los o/actividades
distrito trabajos en el area de realizadas
construcciones, ing, insp,
secret ing
SUBTOTALES 0.0 8.0 0.00 504,952,010.76 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100% 0% 0% 0%
50% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100% 0% 0% 0%
50% Metas de Objetivos Operativos 0% 100% 0% 0% 0%
8 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA HOJA, PASARLA A OTRO
2022 - 02 Extraordinario ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DARLE LAS CARACTERÍSTICAS
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN UTILIZADAS.
05/09/2022
NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
ACTA EXT. 32-22
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA Resultado
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META anual del EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
POR META
DESARROLLO META FUNCIONARI indicador de indicador de
OBJETIVOS DE
% % O SUBGRUPO eficiencia en % % eficacia en el
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS
MUNICIPAL RESPONSABL S la ejecución cumplimiento
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA E de los de la metas
recursos por programadas
I Semestre
I Semestre
II Semestre
II Semestre
ESTRATÉGICA Código No. Descripción meta
Infraestructura Mejoras en edificio Operativo 1 Mejoramiento en la Monto 0% 100 100% Favio Lopez 01 Edificios Otros 20,000,000.00 0% 0% 0% 0%
municipal infraestructura del edificio presupuesto/ Chacon y proyectos
Municipal proyecto Melisa
realizado Jimenez
Infraestructura mantener en buen Mejora 2 ejecutar el presupuesto Monto 0% 100 100% Junta Vial, 02 Vías de Mantenimient 498,678.32 0% 0% 0% 0%
estado los caminos proveniente de la Ley 8114 y bajo presupueatd Ing. Franklin comunicació o periódico
cantonales los parametros establecidos en o/Vias n terrestre red vial
inventariados de la la Ley 9329 para los Concejos reparadas,
zona Municipales de Distrito maquinaria,
proyectos
realizados
Infraestructura Mantener en buen Mejora 3 Disponer de vias de Monto 0% 100 100% Junta Vial, 02 Vías de Mantenimient 1,093,117,539.08 0% 0% 0% 0%
estado los caminos comunicación en el distrito en presupueatd Ing. Franklin comunicació o periódico
vecinales optimas condiciones o/Vias n terrestre red vial
reparadas
Infraestructura Dotar y conformar un Mejora 4 CONSTRUCCION Bulevar en Monto 0% 100 100% Ing, Franklin y 02 Vías de Obras 0% 0% 0% 0%
espacio público para Manzanillo - dicho proyecto se presupuesto/ coordinadore comunicació nuevas red
uso y disfrute de todas financiara con el 20% Zona gestiones s de Zona n terrestre vial
190,000,000.00
y todos de manera Maritimo Terrestre realizadas Maritimo
incluyente Terrestre
Infraestructura Mejorar la red via del Mejora Construcción de alcantarilla de Monto 0% 100 100% Junta Vial, 02 Vías de Mejoramiento 0% 0% 0% 0%
Distrito de Cobano cuadro en la ruta c6-01-003 presupuesto/ Ing. Franklin comunicació red vial
5 80,547,980.00
carretera a río frío gestiones n terrestre
realizadas
Infraestructura Mejorar la red via del Mejora Monto 0% 100 100% Ing, Franklin y 02 Vías de Obras 0% 0% 0% 0%
Distrito de Cobano y presupueatd coordinadore comunicació nuevas red
construcción de infraestructura vial
accesos a la zona o/Vias s de Zona n terrestre vial
en la zona marítima terrestre (20%
maritimo terrestre 6 fondo mejoras zona turística+40%
reparadas, Maritimo 463,026,865.64
obras mejoramiento zonas turísticas) maquinaria, Terrestre
proyectos
realizados
Infraestructura Mejorar la red via del 7 Construccion de puente de Rio Monto 0% 100 100% Junta Vial, 02 Vías de Obras 115,500,000.00 0% 0% 0% 0%
Distrito de Cobano Nego a Santiago presupuesto/ Ing. Franklin comunicació nuevas red
Mejora
gestiones n terrestre vial
realizadas
Desarrollo Proveer de información 12 Rutulacion y señalizacion para el Adquisicion 0% 0% Favio Lopez 06 Otros Otros 15,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Institucional Municipal tanto al visitante como Distrito Cobano de rotulacion y Jaqueline proyectos proyectos
a los propios Mejora / monto Rodriguez
miembros del distrito presupuesta
do
Desarrollo Social Asignar los recursos 13 Festival de la Luza Monto 0% 0% Favio Lopez 06 Otros Otros 10,000,000.00 0% 0% 0% 0%
necesarios para la presupuesta y Jaqueline proyectos proyectos
realización de esta do / Rodriguez
Operativo
actividad que se está realizacion
volviendo icónica para de actividad
nuestros pueblos
Infraestructura Dotar a la comunidad 14 Construccion de parqueen Monto 0% 100 100% Ingeniero via 06 Otros Otros 10,000,000.00 0% 0% 0% 0%
de Montezuma de un Montezuma presupuesta e intendencia proyectos proyectos
espacio publico para el Mejora do / avances
espacimiento y la de ejecución
recreación de la obra
Infraestructura Proporcionar a la 15 construccion de parques: playa Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otros 4,000,000.00 0% 0% 0% 0%
comunidad de Playa hermosa (20% fondo mejoras presupuesta y Jaqueline proyectos proyectos
Hermosa de un zona turística) do / obra Rodriguez
espacio publico para realizada
entrenimiento y
diversión
Infraestructura Proporcionar la Mejora 16 construccion de parada de Monto 0% 100 100% Favio Lopez, 06 Otros Parques y 60,000,000.00 0% 0% 0% 0%
05/09/2022
infraestructura autobuses en el distrito de presupuesta coordinadora proyectos zonas verdes
adecuada para las cobano (fondo do / obrla de desarrollo
personas que suelen 76% ley nº 7729) realizada urbano e
esperar trasporte ingeniero vial
ACTA EXT. 32-22
publico
Desarrollo Preveer el recurso Operativo 17 Servicios de ingeniería para Monto 0% 100 100% Favio Lopez, 06 Otros Parques y 100,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Institucional Municipal para que la concesión de tajo permanente presupuesta coordinadora proyectos zonas verdes
administración aceda a (superavit libre) do / de desarrollo
un profesional que realizacion urbano,
ayude a tramitar los de actividad coordinacion
permisos pertinentes de zona
para la explotación de maritimo
un tajo terreste e
ingeniero vial
Gestión Ambiental y Proporcionar una Mejora 18 Plan regulador Territorial Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otras obras 16,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento herramienta para el presupuesta e Ingeniero proyectos urbanísticas
Territorial ordenamiento do / vial
Territorial del Distrito gestiones
realizada
Desarrollo Social Compra de terreno Mejora Compra de terreno para parque Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Dirección 15,000,000.00 0% 0% 0% 0%
urbano mediante bono comunal presupuesta proyectos Técnica y
19
(financiamiento con el bp) do / Compra Estudios
realizada
Desarrollo cuentas especiales Mejora sumas con destino especifico sin solicitud 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otras obras 120,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Económico asignacion presupuestaria presupuesta proyectos urbanísticas
22
Sostenible da/ actividad
realizada
Desarrollo Social Cuentas especiales Operativo Monto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Otros 0% 0% 0% 0%
Sumas con destino especifico sin
presupuesto/ proyectos proyectos
23 asignacion presupuestaria (Impuesto 250,000,000.00
por movilización de carga portuaria) actividades
realizadas
Desarrollo cuentas especiales Mejora sumas con destino especifico sin solicitud 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 0% 0% 0% 0%
Económico asignacion presupuestaria presupuesta Chacon fondos e e inversiones
22 7,063,233.38
Sostenible da/ actividad inversiones
realizada
Desarrollo Social Cuentas especiales Operativo Monto 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 0% 0% 0% 0%
Sumas con destino especifico sin
presupuesto/ C fondos e e inversiones
23 asignacion presupuestaria (Impuesto 21,635,136.06
por movilización de carga portuaria)
actividades inversiones
realizadas
SUBTOTALES 0.0 17.0 0.00 2,591,389,432.48 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 0% 100% 0% 0% 0%
75% Metas de Objetivos de Mejora 0% 100% 0% 0% 0%
25% Metas de Objetivos Operativos 0% 100% 0% 0% 0%
17 Metas formuladas para el programa
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
PLURIANUAL
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2022-2025
Instrucciones:
1. Se debe completar la siguiente plantilla. En caso de no utilizar alguna de las cuentas que se detallan se debe eliminar la fila.
2. Presentar la información en millones de colones.
INGRESOS 2022 2023 2024 2025
1. INGRESOS CORRIENTES 1,743,385,618.56 1,880,695,181.13 2,062,625,205.50 2,199,405,955.26
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 630,000,000.00 700,000,000.00 770,000,000.00 796,950,000.00
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 451,000,000.00 501,600,000.00 552,760,000.00 607,946,000.00
1.1.4.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE COMERCIO EXTERIOR Y
10,344,836.60 10,344,836.60 11,379,320.26 12,517,252.29
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 56,000,000.00 61,600,000.00 67,760,000.00 74,536,000.00
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 248,000,000.00 272,800,000.00 300,320,000.00 330,102,000.00
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 308,391,251.48 323,310,814.05 338,976,354.76 355,425,172.49
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y COMISOS 24,200,000.00 7,700,000.00 18,000,000.00 18,500,000.00
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 12,000,000.00 - - -
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 270,000.00 160,000.00 250,000.00 250,000.00
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO 3,179,530.48 3,179,530.48 3,179,530.48 3,179,530.48
2. INGRESOS DE CAPITAL 289,849,893.00 289,849,893.00 289,849,893.00 289,849,893.00
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 289,849,893.00 289,849,893.00 289,849,893.00 289,849,893.00
3. FINANCIAMIENTO 365,500,000.00 - - -
3.1.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS 365,500,000.00 - - -
TOTAL 2,398,735,511.56 2,170,545,074.13 2,352,475,098.50 2,489,255,848.26
GASTOS 2022 2023 2024 2025
1. GASTO CORRIENTE
1,394,589,893.35 1,457,152,181.58 1,523,103,751.50 1,541,725,502.98
1.1.1 REMUNERACIONES 741,731,247.09 767,691,840.74 794,561,055.16 822,370,692.09
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 465,446,916.93 488,719,262.78 513,155,225.92 538,812,987.21
1.2.1 Intereses Internos 50,939,992.53 50,939,992.53 50,939,992.53
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 130,115,237.78 143,126,761.56 157,439,437.72 173,183,381.49
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 6,356,499.02 6,674,323.97 7,008,040.17 7,358,442.18
2. GASTO DE CAPITAL 913,899,532.89 623,146,807.24 739,125,261.68 857,284,259.97
2.1.1 Edificaciones 321,570,641.32 185,120,807.24 203,632,887.96 223,996,176.76
2.1.2 Vías de comunicación 400,000,000.00 300,000,000.00 375,565,073.72 461,364,418.21
2.1.5 Otras obras 154,302,891.57 100,000,000.00 120,000,000.00 130,000,000.00
2.2.1 Maquinaria y equipo 38,026,000.00 38,026,000.00 39,927,300.00 41,923,665.00
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 64,986,921.65 64,986,921.65 64,986,921.65 64,986,921.65
3.3.1 Amortización interna 64,986,921.65 64,986,921.65 64,986,921.65 64,986,921.65
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 25,259,163.67 25,259,163.67 25,259,163.67 25,259,163.67
TOTAL 2,398,735,511.56 2,170,545,074.14 2,352,475,098.50 2,489,255,848.27
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
1. Indicar cada uno de los objetivos de mediano y largo plazo, proyectos y programas que estarían vinculados con las proyecciones
plurianuales de ingresos y gastos, así como la referencia al documento en el que se establecen dichos objetivos o proyectos .
Los objetivos de mediano y largo plazo son los que se indican en el Plan Anual Operativo de la Municipalidad de Puntarenas.
2. Revisar lo que se menciona en las indicaciones para la remisión del presupuesto institucional. Fueron tomados en cuenta para la remision
3. En caso de no disponer de un plan de mediano o largo plazo, se deberá indicar en este espacio. El CMDC no posee plan de mediano y largo
plazo, puesto que se ha venido utilizando el que se debe remitir a la CGR es el de Puntarenas.
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos: En el analisis de la proyeccion d eingresos y gastos se ha utilizado el aumento tanto
de ingresos como el posible de gastos en el caso de remuneraciones y servicios que son los que tienden a aumentar año con año, est claro que con la
ya conocida pandemia cualquiera de los dos podrian en una situacion de emergencia nacional o mundial disminuir en mas proporcion los ingresos, por
los que los gastos deben manejarse muy responsablemente a lo interno de la institucion.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
1. Indicar cada uno de los supuestos utilizados para las proyecciones de ingresos y los supuestos utilizados para la estimación de los
gastos.
Los supuestos utilizados para las proyecciones de ingresos fueron el aumento proporcional que hemos venido teniendo en los ultimos 3 años,
entendiendo que podrian darse situaciones como la pasada covid 19, por lo que el aumento va de hasta un 10% en algunos rubros, no se proyectan
intereses, puesto que la cantidad de proyectos de amnistias en el gobierno y asamblea legislativa podrian venir a disminuir dicho cobro, asi mismo las
multas. Asi mismo para los gastos de acuerdo al presupuesto base 2022, tomando en cuenta posible aumentos de remuneraciones, aumento en
servicios y dejando claro en la proyeccion segun los ultimos años la inversion mayor seria en edificios, vias de comunicacion y otras obras.
2. Revisar lo que se define en las indicaciones para la remisión del presupuesto institucional. Fueron tomados en cuenta para la remision
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
TABLA DE EQUIVALENCIAS
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 813,572,915.28
1.1 GASTOS DE CONSUMO 718,765,823.98
1.1.1 REMUNERACIONES 42,491,102.03
1.1.1.1 Sueldos y salarios 37,534,832.23
1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,956,269.80
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 676,274,721.94
1.2 INTERESES 40,939,992.53
1.2.1 Internos 40,939,992.53
1.2.2 Externos -
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 53,867,098.78
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 52,302,236.01
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 1,564,862.77
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo -
2 GASTOS DE CAPITAL 2,361,063,282.77
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 2,006,014,148.86
2.1.1 Edificaciones 24,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 1,638,964,148.86
2.1.3 Obras urbanísticas -
2.1.4 Instalaciones -
2.1.5 Otras obras 343,050,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 355,049,133.91
2.2.1 Maquinaria y equipo 57,328,511.22
2.2.2 Terrenos 297,720,622.69
2.2.3 Edificios -
2.2.4 Intangibles -
2.2.5 Activos de valor -
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 44,986,921.65
3.3 AMORTIZACIÓN 44,986,921.65
3.3.1 Amortización interna 44,986,921.65
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 40,877,681.96
Total Presupuesto Extraordinario 02-2022 CLAS. ECONÓMICO 3,260,500,801.65
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO Monto
0 REMUNERACIONES 42,491,102.03
0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 22,761,495.00
0.01.02 Jornales 12,999,439.00
0.01.03 Servicios especiales 9,762,056.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 14,773,337.23
0.03.01 Retribución por años servidos 931,500.00
0.03.03 Decimotercer mes 12,118,064.02
0.03.04 Salario escolar 1,723,773.21
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 2,478,134.90
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 2,351,051.06
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 127,083.84
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 2,478,134.90
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 1,334,380.33
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 762,503.05
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 381,251.52
1 SERVICIOS 572,563,360.05
1.01 ALQUILERES 99,990,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 99,990,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 2,505,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1,000,000.00
1.02.03 Servicio de correo 10,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 495,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 44,294,715.84
1.03.01 Información 20,135,715.84
1.03.04 Transporte de bienes 30,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 20,029,000.00
1.03.07 Servicios de tecnologías de información 4,100,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 223,214,207.76
1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 165,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 200,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 43,014,207.76
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 9,730,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 4,150,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 5,580,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 21,350,789.85
1.06.01 Seguros 21,350,789.85
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 5,850,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1,850,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 164,628,646.60
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,000,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 136,917,147.55
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 19,136,499.05
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,000,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 3,125,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 2,450,000.00
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.99.05 Deducibles 1,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 103,711,361.89
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 32,190,411.83
2.01.01 Combustibles y lubricantes 28,340,411.83
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 100,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,650,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 100,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 200,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 200,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 36,357,000.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 30,350,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 200,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,107,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 300,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 200,000.00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 4,200,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 29,358,131.06
2.04.01 Herramientas e instrumentos 4,350,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 25,008,131.06
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 5,605,819.00
05/09/2022
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
ACTA EXT. 32-22
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
5.02.01 Edificios
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
8 AMORTIZACION
6.03 PRESTACIONES
1 GASTOS CORRIENTES 813,572,915.28
6.03.99 Otras prestaciones
2.99.04 Textiles y vestuario
5.01.05 Equipo de cómputo
5.01.02 Equipo de transporte
5 BIENES DURADEROS
1.1 GASTOS DE CONSUMO 718,765,823.98
5.01.03 Equipo de comunicación
9 CUENTAS ESPECIALES
6.06.02 Reintegros o devoluciones
1.1.1 REMUNERACIONES 42,491,102.03 1.1.1 0 REMUNERACIONES 42,491,102.03
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina
3 INTERESES Y COMISIONES
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza
5.02.02 Vías de comunicación terrestre
Total Presupuesto Extraordinario 02-2022
1.1.1.1 Sueldos y salarios 37,534,832.23
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 22,761,495.00
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos -
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso
1.1.1.1 0.01.02 Jornales 12,999,439.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras
1.1.1.1 0.01.03 Servicios especiales 9,762,056.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 14,773,337.23
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales.
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 931,500.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 12,118,064.02
1.1.1.1 0.03.04 Salario escolar 1,723,773.21
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados
1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,956,269.80
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 2,478,134.90
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 2,351,051.06
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 127,083.84
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 2,478,134.90
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 1,334,380.33 8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 762,503.05
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 381,251.52
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 676,274,721.94 1.1.2 1 SERVICIOS 572,563,360.05
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales
1.1.2 1.01 ALQUILERES 99,990,000.00
1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 99,990,000.00
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 2,505,000.00
1.1.2 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,000,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1,000,000.00
1.1.2 1.02.03 Servicio de correo 10,000.00
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 495,000.00
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 44,294,715.84
1.1.2 1.03.01 Información 20,135,715.84
1.1.2 1.03.04 Transporte de bienes 30,000.00
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 20,029,000.00
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información 4,100,000.00
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 223,214,207.76
1.1.2 1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00
1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 165,000,000.00
1.1.2 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00
1.1.2 1.04.05 Servicios informáticos 200,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 43,014,207.76
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 9,730,000.00
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 4,150,000.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 5,580,000.00
3,260,500,801.65
40,877,681.96
40,877,681.96
40,877,681.96
44,986,921.65
44,986,921.65
44,986,921.65
2,006,014,148.86
2,361,063,282.77
15,000,000.00
7,305,092.93
2,379,326.57
1,705,000.00
30,869,091.72
57,328,511.22
343,050,000.00
1,638,964,148.86
24,000,000.00
1,264,862.77
1,264,862.77
300,000.00
300,000.00
52,302,236.01
53,867,098.78
40,939,992.53
40,939,992.53
3,395,000.00
5,170,358.38
32,654,375.29
12,970,756.97
1,506,745.38
40,939,992.53
225,819.00
300,000.00
785,000.00
900,000.00
70,000.00
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 21,350,789.85
1.1.2 1.06.01 Seguros 21,350,789.85
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 5,850,000.00
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 1,850,000.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 4,000,000.00
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 164,628,646.60
05/09/2022
1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,000,000.00
1.1.2 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 136,917,147.55
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 19,136,499.05
1.1.2 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,000,000.00
ACTA EXT. 32-22
1.1.2 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 3,125,000.00
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 2,450,000.00
1.1.2 1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.1.2 1.99.05 Deducibles 1,000,000.00
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 103,711,361.89
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 32,190,411.83
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 28,340,411.83
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 100,000.00
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,650,000.00
1.1.2 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 100,000.00
1.1.2 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 200,000.00
1.1.2 2.02.03 Alimentos y bebidas 200,000.00
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 36,357,000.00
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 30,350,000.00
1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados 200,000.00
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,107,000.00
1.1.2 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 300,000.00
1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 200,000.00
1.1.2 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 4,200,000.00
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 29,358,131.06
1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 4,350,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 25,008,131.06
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 5,605,819.00
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 900,000.00
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 785,000.00
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 3,395,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 300,000.00
1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 225,819.00
1.2 INTERESES 40,939,992.53 3 INTERESES Y COMISIONES 40,939,992.53
1.2.1 Internos 40,939,992.53
1.2.1 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 40,939,992.53
1.2.1 3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 40,939,992.53
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 53,867,098.78 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 53,867,098.78
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 52,302,236.01 1.3.1 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 52,302,236.01
1.3.1 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 1,506,745.38
1.3.1 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 12,970,756.97
1.3.1 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 32,654,375.29
1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 5,170,358.38
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 300,000.00
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 300,000.00
1.3.2 6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 1,264,862.77
1.3.2 6.06.02 Reintegros o devoluciones 1,264,862.77
05/09/2022
2 GASTOS DE CAPITAL 2,361,063,282.77 2 5 BIENES DURADEROS 2,361,063,282.77
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 2,006,014,148.86 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 2,006,014,148.86
ACTA EXT. 32-22
2.1.1 Edificaciones 24,000,000.00 2.1.1 5.02.01 Edificios 24,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 1,638,964,148.86 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 1,638,964,148.86
2.1.5 Otras obras 343,050,000.00 2.1.5 5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 343,050,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 355,049,133.91
2.2.1 Maquinaria y equipo 57,328,511.22 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 57,328,511.22
2.2.1 5.01.02 Equipo de transporte 30,869,091.72
2.2.1 5.01.03 Equipo de comunicación 1,705,000.00
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2,379,326.57
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 7,305,092.93
2.2.1 5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 15,000,000.00
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 70,000.00
5.03 BIENES PREEXISTENTES 297,720,622.69
2.2.2 Terrenos 297,720,622.69 2.2.2 5.03.01 Terrenos 297,720,622.69
3.3 AMORTIZACIÓN 44,986,921.65 3.3 8 AMORTIZACION 44,986,921.65
3.3.1 Amortización interna 44,986,921.65
3.3.1 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 44,986,921.65
3.3.1 8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 44,986,921.65
9 CUENTAS ESPECIALES 40,877,681.96
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 40,877,681.96 9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 40,877,681.96
4 9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 40,877,681.96
Total Presupuesto Extraordinario 01-2022 CLAS. ECONÓMICO 3,260,500,801.65 Total Presupuesto Extraordinario 01-2022 OBJETO-GASTO 3,260,500,801.65
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CERTIFICACIONES
TESORERÍA
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
CONSIDERANDO:
Que se ha conocido y analizado el presupuesto extraordinario 2-2022 del Concejo
Municipal de Distrito de Cóbano el cual corresponde a un monto de tres mil doscientos
sesenta millones quinientos mil ochocientos un colon con 65/100.
Que se ha conocido el ajuste al Plan Anual Operativo correspondiente al periodo 2022.
Que se ha conocido la información del presupuesto plurianual para el periodo 2022-2025
ACUERDO Nº1
Con cuatro votos presentes a favor SE ACUERDA: “1.1. Dispensar del trámite de comisión el
presupuesto extraordinario 02-2022”. Votan a favor los Concejales Manuel Ovares Elizondo (quien
asume la presidencia ante la ausencia del Presidente Eric Salazar), Minor Centeno Sandi, Carlos
Mauricio Duarte Duarte (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal Propietario Eduardo
Sánchez Segura) y William Morales Castro. Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del
ACTA EXT. 32-22
05/09/2022
código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME
Y DEFINITIVAMENTE APROBADO
1.2. Aprobar en todas sus partes el Presupuesto Extraordinario 2-2022 del Concejo Municipal de
Distrito de Cóbano por un monto de ¢ 3,260,500,801.65 (tres mil doscientos sesenta millones
quinientos mil ochocientos un colon con 65/100)******
1.3. Aprobar el ajuste al Plan Anual Operativo correspondientes al ejercicio económico 2022. *****
1.4. Aprobar la información del Plurianual 2022-2025 de este Concejo Municipal de Distrito.*****
1.6. Dar pase de este presupuesto al Concejo Municipal de la Municipalidad de Puntarenas para
lo que corresponde”. Votan a favor los Concejales Manuel Ovares Elizondo (quien asume la
presidencia ante la ausencia del Presidente Eric Salazar), Minor Centeno Sandi, Carlos Mauricio
Duarte Duarte (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal Propietario Eduardo Sánchez
Segura) y William Morales Castro. Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código
municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME Y
DEFINITIVAMENTE APROBADO
***********************************************U.L.***********************************************************
PRESIDENTE a.i. Al ser las dieciséis horas con veinticinco minutos se da por finalizada la
sesión. Muchas Gracias y Buenas Tardes
Sr. Manuel Ovares Elizondo Sra. Roxana Lobo Granados
PRESIDENTE a.i. SECRETARIA