Extraordinaria 31 · 2022-08-25
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Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 31 del 2022-08-25 + número de acuerdo.
Acuerdos en esta acta
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- Acuerdo 1 (pág. 64) · unanime · firme · aprobado ACUERDO N°1 Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: 1.1. “Dispensar la aplicación del artículo 44 del código Municipal”. Votan a favor los Conce…
EXT. 31-22
25/08/2022
ACTA EXTRAORDINARIA N°31-2022
PERIODO CONSTITUCIONAL
2020-2024
ACTA NÚMERO TREINTA Y UNO - DOS MIL VEINTIDOS DE LA SESIÓN EXTRAORDINARIA
QUE CELEBRA EL CONCEJO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE CÓBANO EL DÍA VEINTICINCO
DE AGOSTO DEL AÑO DOS MIL VEINTIDOS A LAS NUEVE HORAS EN LA SALA DE
SESIONES DE ESTE CONCEJO
Con la presencia de las siguientes personas:
PRESIDENTE a.i.
Manuel Ovares Elizondo.
CONCEJALES PROPIETARIOS
Minor Centeno Sandi
Cristel Gabriela Salazar Cortes
CONCEJALES SUPLENTES
Carlos Mauricio Duarte Duarte.
INTENDENTE
Sr. Favio López Chacón
ASESORA LEGAL
Lic. Rosibeth Obando
SECRETARIA
Roxana Lobo Granados
AUSENTES
CONCEJALES PROPIETARIOS
William Morales Castro
Eric Francis Salazar Rodríguez.
Eduardo Sánchez Segura.
CONCEJALES SUPLENTES
Kemily Rebeca Segura Briceño
Se comprueba el quórum y se da inicio a la sesión sometiendo a consideración del Concejo
el orden del día propuesto para esta sesión
ARTICULO I. ORACION
ARTICULO II. PRESENTACION PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
ARTICULO I. ORACION
A cargo de la Secretaria Municipal.
ARTICULO II. PRESENTACION PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
a. Sr. Favio López Chacón. Intendente Municipal. OFICIO N.º INT-2022-400. ASUNTO:
REVISIÓN Y APROBACIÓN DE INFORMACIÓN PLURIANUAL 2023-2026, PAO 2023 Y
PRESUPUESTO ORDINARIO-2023
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25/08/2022
Estimados Señores:
Por medio de la presente en las primeras líneas de este documento, extiendo mi cordial saludo, así mismo
de la manera más atenta procedo a remitir información plurianual 2023-2026 para que el mismo se conozca
en la presente sesión.
Se adjunta de manera impresa.
Por lo tanto, le solicito de la manera más atenta una vez se conozca en todas sus partes la información
plurianual, se apruebe en todos sus fragmentos y sea incluido en dicha acta.
Así mismo procedo a realizar el siguiente traslado de PAO, para el presupuesto ordinario 2023.
Para que el mismo se pueda revisar y su debida aprobación.
Qué se adjunta detalladamente Presupuesto Ordinario-2023, con la descripción de los fondos que se han
incluido dentro de este presupuesto ordinario-2023, es de suma importancia para el desarrollo de cada uno
de los programas que en él se contempla, para poder trabajar de una buena manera durante el año 2023,
caso que no fue posible durante este año y tuvimos que delimitarnos en muchos aspectos.
Esperamos obtener la gran noticia de que una vez, visto por este honorable Concejo, pueda continuar su
rumbo hacía una exitosa aprobación en tiempo por la Contraloría General de la República.
Lo anterior se traslada nuevamente, en vista al oficio recibido de parte de la Municipalidad de Puntarenas
MP-DF-OF-0579-08-2022, donde se solicitan algunas correcciones.
Para un monto total del presupuesto ordinario-2023 de ₡2,279,185,805.43.
Es por todo lo anterior que les solicito se proceda con la respectiva aprobación de dicho presupuesto
ordinario-2023 en todas sus partes y posteriormente sea trasladado a la Municipalidad de Puntarenas, para
lo que corresponda.
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
INGRESOS
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25/08/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
COBANO
INGRESOS TOTALES 2,279,185,805.43 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 1,952,101,939.34 85.65%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 1,311,607,127.23 57.55%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 700,000,000.00 30.71%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 700,000,000.00 30.71%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 700,000,000.00 30.71%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 536,500,000.00 23.54%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.00.00.0.0.000 111,000,000.00 4.87%
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.01.00.0.0.000 110,000,000.00 4.83%
CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 110,000,000.00 4.83%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.02.00.0.0.000 1,000,000.00 0.04%
CONSUMO DE SERVICIOS
Impuestos específicos a los servicios de diversión y
1.1.3.2.02.03.0.0.000 1,000,000.00 0.04%
esparcimiento
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
1.1.3.2.02.03.9.0.000 1,000,000.00 0.04%
esparcimiento
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 425,500,000.00 18.67%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 425,500,000.00 18.67%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,500,000.00 0.46%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 350,000,000.00 15.36%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 65,000,000.00 2.85%
OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y
1.1.4.3.00.00.0.0.000 11,457,127.23 0.50%
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 11,457,127.23 0.50%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 63,650,000.00 2.79%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 63,650,000.00 2.79%
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 56,000,000.00 2.46%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 7,650,000.00 0.34%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 637,131,003.21 27.95%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 293,579,265.48 12.88%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 293,579,265.48 12.88%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 285,579,265.48 12.53%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 285,579,265.48 12.53%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 243,122,744.77 10.67%
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 42,456,520.71 1.86%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 8,000,000.00 0.35%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8,000,000.00 0.35%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 315,412,912.73 13.84%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 305,412,912.73 13.40%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 305,412,912.73 13.40%
1.3.2.2.02.02.0.0.000 Concesiones ZMT (Ley 6043) 305,412,912.73 13.40%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 10,000,000.00 0.44%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 10,000,000.00 0.44%
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
1.3.2.3.03.01.0.0.000 10,000,000.00 0.44%
Bancos
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 27,888,825.00 1.22%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 10,000,000.00 0.44%
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 10,000,000.00 0.44%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 17,888,825.00 0.78%
1.3.3.1.09.09.01 Multas por infracción a la Ley de construcciones 10,888,825.00 0.48%
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación declaraciones Patentes 7,000,000.00 0.31%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 250,000.00 0.01%
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros y devoluciones 200,000.00 0.01%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 50,000.00 0.00%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3,363,808.90 0.15%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 3,363,808.90 0.15%
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 3,363,808.90 0.15%
Empresariales (licores extranjeros)
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 327,083,866.09 14.35%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 327,083,866.09 14.35%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 327,083,866.09 14.35%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del gobierno Central 327,083,866.09 14.35%
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EGRESOS
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
EGRESOS TOTALES 2,279,185,805.43 100%
0 REMUNERACIONES 967,181,062.37 42.44%
1 SERVICIOS 385,489,080.94 16.91%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 216,716,685.29 9.51%
3 INTERESES Y COMISIONES 45,538,247.48 2.00%
5 BIENES DURADEROS 358,650,371.87 15.74%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 125,030,519.39 5.49%
8 AMORTIZACION 70,388,666.71 3.09%
9 CUENTAS ESPECIALES 110,191,171.37 4.83%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
PROGRAMA I 663,502,300.99 100.00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 475,751,781.59 71.70%
02 AUDITORIA INTERNA 61,000,000.00 9.19%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 5,170,000.00 0.78%
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 121,580,519.39 18.32%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 663,502,300.99 100.00%
0 REMUNERACIONES 439,693,353.12 66.27%
1 SERVICIOS 82,717,528.47 12.47%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 13,015,900.00 1.96%
5 BIENES DURADEROS 6,195,000.00 0.93%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 121,880,519.39 18.37%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II
CODIGO DESCRIPCION ASIGNACION
II SERVICIOS COMUNALES 773,286,329.28 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 218,810,470.29 28.3%
3 CAMINOS Y CALLES 13,285,994.83 1.7%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 58,563,058.18 7.6%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 37,352,340.15 4.8%
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO
15 122,165,165.09 15.8%
TERRESTRE
16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 38,210,868.64 4.9%
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 39,737,719.98 5.1%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 85,320,401.59 11.0%
26 DESARROLLO URBANO 155,840,310.53 20.2%
28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 4,000,000.00 0.5%
TOTAL PROGRAMA II 773,286,329.28
EXT. 31-22
25/08/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 773,286,329.28 100.00%
0 REMUNERACIONES 398,311,700.52 51.51%
1 SERVICIOS 227,737,381.88 29.45%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 93,855,658.06 12.14%
5 BIENES DURADEROS 17,973,000.00 2.32%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,550,000.00 0.33%
9 CUENTAS ESPECIALES 32,858,588.82 4.25%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
DETALLE DEL PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 842,397,175.15 100.00%
GRUPOS
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 725,049,538.83 86.07%
06 OTROS PROYECTOS 40,015,053.78 4.75%
07 OTROS FONDOS INVERSIONES 77,332,582.55 9.18%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 842,397,175.15 100.00%
0 REMUNERACIONES 129,176,008.73 15.33%
1 SERVICIOS 75,034,170.59 8.91%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 109,845,127.23 13.04%
3 INTERESES Y COMISIONES 45,538,247.48 5.41%
5 BIENES DURADEROS 334,482,371.87 39.71%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 600,000.00 0.07%
8 AMORTIZACION 70,388,666.71 8.36%
9 CUENTAS ESPECIALES 77,332,582.55 9.18%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
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APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
CODIGO SEGÚN
Act/Se APLICACIÓN OBJETO DEL GASTO Y PARTIDA
CLASIFICADOR INGRESO MONTO Progra Monto Transacciones Sumas sin
DE INGRESOS rv/Gru Proyecto PRESUPUESTARIA Corriente Capital
ma Financieras asignación
po
Im puesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 700,000,000.00 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 91,000,000.00
bienes inm uebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 04 6 JUNTAS DE EDUCACION 10% 70,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 04 6 Transferencias 70,000,000.00 70,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 04 6 O.N.T. 7,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 04 6 Transferencias 7,000,000.00 7,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 04 6 REGISTRO NACIONAL 2% 14,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 04 6 Transferencias 14,000,000.00 14,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 70,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 01 0 Remuneraciones 70,000,000.00 70,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 03 - ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 5,170,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
I 03 5 Bienes duraderos 5,170,000.00 5,170,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 09 - EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS (COMITÉ DISTRITAL) 58,563,058.18
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 09 0 Remuneraciones 22,870,456.98 22,870,456.98
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 09 1 Servicios 17,086,012.38 17,086,012.38
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 09 2 Materiales y suministros 7,400,000.00 7,400,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 09 5 Bienes duraderos 6,098,000.00 6,098,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
CUADROS
II 09 6 Transferencias corrientes 250,000.00 250,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 09 9 Cuentas especiales 4,858,588.82 4,858,588.82
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 10 - SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS 37,352,340.15
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 10 0 Remuneraciones 36,496,964.81 36,496,964.81
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 10 1 Servicios 855,375.34 855,375.34
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 17 - MANTENIMIENTO EDIFICIOS 39,737,719.98
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 17 0 Remuneraciones 23,003,587.44 23,003,587.44
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 17 1 Servicios 13,784,132.54 13,784,132.54
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 17 2 Materiales y suministros 1,700,000.00 1,700,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 17 5 Bienes duraderos 1,000,000.00 1,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 17 6 Transferencias corrientes 250,000.00 250,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 25 - PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 83,254,901.59
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 25 0 Remuneraciones 56,204,132.54 56,204,132.54
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 25 1 Servicios 13,994,250.05 13,994,250.05
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 25 2 Materiales y suministros 8,456,519.00 8,456,519.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 25 5 Bienes duraderos 4,300,000.00 4,300,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 25 6 Transferencias corrientes 300,000.00 300,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 26 - DESARROLLO URBANO 7,421,472.44
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 26 0 Remuneraciones 7,421,472.44 7,421,472.44
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
25/08/2022
II 26 DESARROLLO URBANO (Movilidad Peatonal) 28,000,000.00
EXT. 31-22
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 26 9 Cuentas especiales 28,000,000.00 28,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 28 - ATENCION DE EMERGENCIAS 4,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
II 28 1 Servicios 4,000,000.00 4,000,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 275,500,507.65
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
III 02-02 0 Remuneraciones 79,744,106.46 79,744,106.46
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
III 02-02 1 Servicios 26,269,487.00 26,269,487.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
III 02-02 2 Materiales y suministros 53,560,000.00 53,560,000.00
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
III 02-02 3 Intereses 45,538,247.48 45,538,247.48
inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de bienes
III 02-02 8 Amortizacion 70,388,666.71 70,388,666.71
inmuebles Ley No. 7729
Im puestos específicos sobre la
1.1.3.2.01.05.0.0.000 110,000,000.00 I 02 - AUDITORIA INTERNA 61,000,000.00
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 02 0 Remuneraciones 44,649,063.34 44,649,063.34
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 02 1 Servicios 14,455,936.66 14,455,936.66
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 02 2 Materiales y suministros 570,000.00 570,000.00
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 02 5 Bienes duraderos 1,025,000.00 1,025,000.00
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 02 6 Transferencias corrientes 300,000.00 300,000.00
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 28,847,550.57
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 01 0 Remuneraciones 6,289,847.45 6,289,847.45
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 01 1 Servicios 22,557,703.12 22,557,703.12
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 12,300,000.00
construcción
Impuestos específicos sobre la
I 04 6 Transferencias corrientes 12,300,000.00 12,300,000.00
construcción
Impuestos específicos sobre la
II 26 - DESARROLLO URBANO 7,852,449.43
construcción
Impuestos específicos sobre la
II 26 6 Transferencias corrientes 700,000.00 700,000.00
construcción
Impuestos específicos sobre la
II 26 0 Remuneraciones 7,152,449.43 7,152,449.43
construcción
Otros im puestos específicos a los
1.1.3.2.02.03.9.0.000 servicios de diversión y 1,000,000.00 II 26 - DESARROLLO URBANO 1,000,000.00
esparcim iento
Otros impuestos específicos a los
II 26 0 Remuneraciones 1,000,000.00 1,000,000.00
servicios de diversión y esparcimiento
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Im puesto Sobre Rotulos Publicos 10,500,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 10,500,000.00
Impuesto Sobre Rotulos Publicos I 01 0 Remuneraciones 10,500,000.00 10,500,000.00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 350,000,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 324,121,851.97
Patentes Municipales I 01 0 Remuneraciones 299,005,957.55 299,005,957.55
Patentes Municipales I 01 1 Servicios 19,338,889.17 19,338,889.17
Patentes Municipales I 01 2 Materiales y suministros 5,777,005.25 5,777,005.25
Patentes Municipales I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 583,776.26
Patentes Municipales I 04 6 Transferencias corrientes 583,776.26 583,776.26
Patentes Municipales II 03 - CAMINOS Y CALLES 13,285,994.83
Patentes Municipales II 03 0 Remuneraciones 12,884,033.16 12,884,033.16
Patentes Municipales II 03 1 Servicios 301,961.67 301,961.67
Patentes Municipales II 03 6 Transferencias corrientes 100,000.00 100,000.00
Patentes Municipales II 26 - DESARROLLO URBANO 12,008,376.95
Patentes Municipales II 26 1 Servicios 3,398,576.95 3,398,576.95
Patentes Municipales II 26 2 Materiales y suministros 6,309,800.00 6,309,800.00
Patentes Municipales II 26 5 Bienes duraderos 2,300,000.00 2,300,000.00
Otras licencias profesionales,
1.1.3.3.01.09.0.0.000 65,000,000.00 II 26 - DESARROLLO URBANO 48,750,000.00
com erciales y otros perm isos
Otras licencias prof esionales,
II 26 0 Remuneraciones 48,750,000.00 48,750,000.00
comerciales y otros permisos
Otras licencias prof esionales,
III 07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 16,250,000.00
comerciales y otros permisos
Otras licencias prof esionales,
III 07 9.02.02 Sumas con destino específ ico sin asignación presupuestaria 16,250,000.00 16,250,000.00
comerciales y otros permisos
25/08/2022
EXT. 31-22
Im puesto por m ovilización de ESPACIOS SEGUROS Y FÁCIL ACCESO ENTRE AREAS COMUNALES DEL
1.1.4.3.01.00.0.0.000 11,457,127.23 III 06 03 1,422,500.00
carga portuaria CENTRO ESCOLAR BELLO HORIZONTE (Ley 8461)
Impuesto por movilización de carga
III 06-03 1 Servicios 15,000.00 15,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga
III 06-03 2 Materiales y suministros 1,407,500.00 1,407,500.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga MATERIALES PARA LEVANTAR EL COMEDOR ESCOLAR EN LA
III 06 04 2,019,627.23
portuaria ESCUELA CONFEDERACION SUIZA (Ley 8461)
Impuesto por movilización de carga
III 06-04 1 Servicios 10,000.00 10,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga
III 06-04 2 Materiales y suministros 2,009,627.23 2,009,627.23
portuaria
Impuesto por movilización de carga ROTULOS CAMPAÑA ONLINE MONTEZUMA SOSTENIBLE DE LA ADI
III 06 05 1,997,000.00
portuaria MONTEZUMA (Ley 8461)
Impuesto por movilización de carga
III 06-05 1 Servicios 1,502,000.00 1,502,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga
III 06-05 2 Materiales y suministros 495,000.00 495,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga MATERIALES PARA CIERRE DE PLAZA DE FUTBOL DE LA ADI LOS
III 06 06 2,930,000.00
portuaria MANGOS (Ley 8461)
Impuesto por movilización de carga
III 06-06 2 Materiales y suministros 2,930,000.00 2,930,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga MAT. CONSTRUCCION ACERAS, MALLA ACCESO Y PERIMETRAL
III 06 07 790,000.00
portuaria CASA DE LA CULTURA ADI COBANO (Ley 8461)
Impuesto por movilización de carga
III 06-07 1 Servicios 4,000.00 4,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga
III 06-07 2 Materiales y suministros 786,000.00 786,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga MATERIALES PARA CONSTRUCCION DE BODEGA ADI SAN ISIDRO (Ley
III 06 08 1,226,000.00
portuaria 8461)
Impuesto por movilización de carga
III 06-08 1 Servicios 69,000.00 69,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga
III 06-08 2 Materiales y suministros 1,157,000.00 1,157,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga
III 06 09 MOBILIARIO PARA LA ESCUELA DE RIO NEGRO DE CÓBANO (Ley 8461) 1,072,000.00
portuaria
Impuesto por movilización de carga
III 06-09 5 Bienes duraderos 1,072,000.00 1,072,000.00
portuaria
1.1.9.1.01.00.0.000 Tim bres Municipales 56,000,000.00 II 26 - DESARROLLO URBANO 50,808,011.71
Timbres Municipales II 26 0 Remuneraciones 38,018,011.71 38,018,011.71
Timbres Municipales II 26 1 Servicios 12,790,000.00 12,790,000.00
Timbres Municipales I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 60,000.00
Timbres Municipales I 01 2 Materiales y suministros 60,000.00 60,000.00
Timbres Municipales I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 5,131,988.29
Timbres Municipales I 04 6 Transf erencias corrientes 5,131,988.29 5,131,988.29
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Tim bres Pro-Parques Nacionales 7,650,000.00 I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 5,584,500.00
Timbres Pro-Parques Nacionales I 04 6 Transf erencias corrientes 5,584,500.00 5,584,500.00
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 - PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 2,065,500.00
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 2 Materiales y suministros 2,065,500.00 2,065,500.00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 243,122,744.77 II 02 - RECOLECCION DE BASURA 218,810,470.29
Servicio de Recolección de Basura II 02 0 Remuneraciones 45,834,735.38 45,834,735.38
Servicio de Recolección de Basura II 02 1 Servicios 108,160,549.16 108,160,549.16
Servicio de Recolección de Basura II 02 2 Materiales y suministros 64,565,185.75 64,565,185.75
Servicio de Recolección de Basura II 02 6 Transf erencias corrientes 250,000.00 250,000.00
SOPORTE EXT. ALQUILER DE MAQUINARIA DEL SERV. RECOLECCIÓN
Servicio de Recolección de Basura III 06 01 24,312,274.48
DESECHOS PARA SU DESARROLLO 10% UTILIDAD
Servicio de Recolección de Basura III 06-01 1 Servicios 24,312,274.48 24,312,274.48
Servicio de Depósito y Tratam iento
1.3.1.2.05.04.3.0.000 42,456,520.71 II 16 - DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 38,210,868.64
de Basura
Servicio de Depósito y Tratamiento de
II 16 1 Servicios 38,210,868.64 38,210,868.64
Basura
Servicio de Depósito y Tratamiento de SOPORTE EXT. DEL SERVICIO DE DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE
III 06 02 4,245,652.07
Basura DESECHOS PARA SU DESARROLLO 10% UTILIDAD
Servicio de Depósito y Tratamiento de
III 06-02 1 Servicios 4,245,652.07 4,245,652.07
Basura
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8,000,000.00 I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 4,880,254.85
Venta de otros servicios I 04 6 Transferencias corrientes 4,880,254.85 4,880,254.85
Venta de otros servicios I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 3,119,745.15
Venta de otros servicios I 01 2 Materiales y suministros 3,119,745.15 3,119,745.15
1.3.2.2.02.02.0.0.000 Concesiones ZMT (Ley 6043) 305,412,912.73 II 15 Mejoram iento en la Zona Maritim a Terrestre (Adm 40%) 122,165,165.09
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 0 Remuneraciones 98,675,856.62 98,675,856.62
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 1 Servicios 19,155,655.16 19,155,655.16
25/08/2022
EXT. 31-22
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 2 Materiales y suministros 3,358,653.31 3,358,653.31
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 5 Bienes duraderos 275,000.00 275,000.00
Concesiones ZMT (Ley 6043) II 15 6 Transferencias corrientes 700,000.00 700,000.00
Concesiones ZMT (Ley 6043) III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 122,165,165.09
Concesiones ZMT (Ley 6043) III 02-02 5 Bienes duraderos 122,165,165.09 122,165,165.09
Concesiones ZMT (Ley 6043) III 07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 61,082,582.55
Concesiones ZMT (Ley 6043) III 07 9 Cuentas especiales 61,082,582.55 61,082,582.55
Intereses sobre cuentas
1.3.2.3.03.01.0.0.000 corrientes y otros depositos en 10,000,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 10,000,000.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y
I 01 1 Servicios 10,000,000.00 10,000,000.00
otros depositos en Bancos
Sanciones adm inistrativas y
1.3.3.1.04.00.0.0.000 10,000,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 10,000,000.00
judiciales
Sanciones administrativas y judiciales I 01 1 Servicios 10,000,000.00 10,000,000.00
Multas por infracción a la Ley de
1.3.3.1.09.09.01 10,888,825.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 3,489,149.60
construcciones
Multas por infracción a la Ley de
I 01 2 Materiales y suministros 3,489,149.60 3,489,149.60
construcciones
Multas por infracción a la Ley de
I 01 01 ADMINISTRACION GENERAL 7,399,675.40
construcciones
Multas por infracción a la Ley de
I 01 0 Remuneraciones 7,399,675.40 7,399,675.40
construcciones
Multas por atraso presentación
1.3.3.1.09.09.02 7,000,000.00 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 2,100,000.00
declaraciones Patentes
Multas por atraso presentación
I 04 6 Transferencias corrientes 2,100,000.00 2,100,000.00
declaraciones Patentes
Multas por atraso presentación
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 3,578,000.00
declaraciones Patentes
Multas por atraso presentación
I 01 1 Servicios 3,578,000.00 3,578,000.00
declaraciones Patentes
Multas por atraso presentación
I 01 01 ADMINISTRACION GENERAL 1,322,000.00
declaraciones Patentes
Multas por atraso presentación
I 01 0 Remuneraciones 1,322,000.00 1,322,000.00
declaraciones Patentes
1.3.9.9.01.00.0.0.000 Reintegros en efectivo 200,000.00 III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 200,000.00
Reintegros en efectivo III 02-02 6 Transferencias corrientes 200,000.00 200,000.00
1.3.9.9.9.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 50,000.00 III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 50,000.00
Ingresos varios no especificados III 02-02 6 Transferencias corrientes 50,000.00 50,000.00
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 3,363,808.90 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 2,786,999.51
Em presariales (licores
extranjeros)
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no I 01 1 Servicios 2,786,999.51 2,786,999.51
Empresariales (licores extranjeros)
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 50,000.00
Empresariales (licores extranjeros)
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no III 02-02 6 Transferencias corrientes 50,000.00 50,000.00
Empresariales (licores extranjeros)
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no I 01 01 ADMINISTRACION GENERAL 526,809.39
Empresariales (licores extranjeros)
Transferencias corrientes de
Instituciones Descentralizadas no I 01 0 Remuneraciones 526,809.39 526,809.39
Empresariales (licores extranjeros)
Transferencias de capital del
2.4.1.1.00.00.0.0.000 327,083,866.09 III 02 01 UNIDAD TECNICA DE GESTIÓN VIAL 115,838,659.31
gobierno Central
Transferencias de capital del gobierno
III 02-01 0 Remuneraciones 49,431,902.27 49,431,902.27
Central
Transferencias de capital del gobierno
III 02-01 1 Servicios 18,606,757.04 18,606,757.04
Central
Transferencias de capital del gobierno
III 02-01 2 Materiales y suministros 47,500,000.00 47,500,000.00
Central
25/08/2022
EXT. 31-22
Transferencias de capital del gobierno
III 02-01 6 Transferencias corrientes 300,000.00 300,000.00
Central
Transferencias de capital del gobierno Proyecto de revestimiento de cunetas, aceras, cordón y caño (Ley
III 02 03 25,000,000.00
Central 8114/9329)
Transferencias de capital del gobierno
III 02-03 5 Bienes duraderos 25,000,000.00 25,000,000.00
Central
Transferencias de capital del gobierno Colocación pasos Alcantarillas y rellenos, constr. cuellos en la
III 02 04 53,000,000.00
Central comunidad: Rio Frío (Ley 8114/9329)
Transferencias de capital del gobierno
III 02-04 5 Bienes duraderos 53,000,000.00 53,000,000.00
Central
Transferencias de capital del gobierno Alcantarillado pluvial del cruce de playa Carmen a quebrada Danta
III 02 05 55,853,789.68
Central (Ley 8114/9329)
Transferencias de capital del gobierno
III 02-05 5 Bienes duraderos 55,853,789.68 55,853,789.68
Central
Transferencias de capital del gobierno Colocación de 430 metros lineales TB3, ruta alterna a
III 02 06 54,391,417.10
Central Montezuma C6-01-126 (Ley 8114/9329)
Transferencias de capital del gobierno
III 02-06 5 Bienes duraderos 54,391,417.10 54,391,417.10
Central
Transferencias de capital del gobierno Construcción de alcantarilla de cuadro quebrada Biscoyol ruta C6-
III 02 07 23,000,000.00
Central 01-126 (Ley 8114/9329)
Transferencias de capital del gobierno
III 02-07 5 Bienes duraderos 23,000,000.00 23,000,000.00
Central
2,279,185,805.43 - - - 2,279,185,805.43 1,468,243,342.71 630,362,624.64 70,388,666.71 110,191,171.37
(1) Las municipalidades no podrán destinar los ingresos percibidos a remuneraciones, ni a consultorías (art. 3 Ley N.° 7313).
(2) El detalle a nivel de partida por objeto del gasto se requiere para la aplicación de todos los recursos libres y específicos
Yo Laura Segura Muñoz, mayor, vecina de San Isidro de Cóbano, funcionaria responsable de elaborar este detalle, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la
entidad a la totalidad de los recursos incorporados en el presupuesto ordinario 2023.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
Versión actualizada a julio de 2022
EXT. 31-22
25/08/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO CÓBANO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 2 2
Profesional 10 3 2 10 1 7 6 1
Técnico 11 4 6 1 5 4 1
Administrativo
De servicio 14 3 13 4
Total 35 6 6 29 6 0 14 0 0 12 2 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 49 100
Plazas en servicios especiales 6 50
Total de plazas 55 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 41 60
40
Plazas en procesos de apoyo 14
20
Total de plazas 55
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 18 35
30
Programa II: Servicios Comunitarios 31 25
Programa III: Inversiones 6 20
15
Programa IV: Partidas específicas 0 10
Total de plazas 55 5
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Modificaciones Presupuesto Variación de un
extraordinarios Total 2022
Inicial 2022 2022 Inicial 2023 año a otro
2022
C argos fijos 48 0 0 48 49 -1
S ervicios es peciales 6 4 0 10 6 0
P roces os s us tantivos 39 0 0 39 41 -2
P roces os de apoyo 15 4 0 19 14 1
Funcionario responsable:
FAVIO LOPEZ CHACON
Fecha: 22/08/2022
Versión actualizada a julio de 2022
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25/08/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DSITRITO CÓBANO
CUADRO N.° 4
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
FECHA DE
FORMALIZACIÓN AÑO DE PRIMER
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN COMISIONES (1) INTERESES (2) AMORTIZACIÓN (3) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
(contrato firmado entre DESEMBOLSO
las partes)
Banco Popular 065-017-012274-9 26/08/2019 2020 0.00 8,115,836.67 21,460,410.91 29,576,247.58 Compra maquinaria pesada 142,875,302.00
Banco Popular 004-017-052909-0 26/08/2019 2021 0.00 11,837,410.81 48,928,255.80 60,765,666.61 Aplicación de tratamiento 208,875,039.75
Construcion puente Rio
Banco Popular No hay 26/08/2019 0.00 25,585,000.00 Periodo de gracia 25,585,000.00 Negro/Compra terreno 365,500,000.00
comunal
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 0.00 45,538,247.48 70,388,666.71 115,926,914.19
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023 0.00
DIFERENCIA 45,538,247.48 70,388,666.71 115,926,914.19
(1) Completar esta columna en caso de operaciones nuevas. Se clasifican dentro del Grupo Comisiones y otros gastos 3.04 (Verificar subpartida según préstamo interno o externo).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(3) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por: Lic. Francisco Alfaro Nuñez
Fecha: 22 agosto 2022
Versión actualizada a julio de 2022
25/08/2022
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO CÓBANO
Cuadro N.° 7
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
- 65% para licenciados, 45% para Egresados
y 30% para Bachilleres Universitarios sobre
el salario base, para los funcionarios
- Código Municipal (art 148). -
nombrados antes del 3 de diciembre del
Código de Normas y Procedimientos
2018. - 30% para
Tributarios. - Ley de Control En el caso de los Abogados y la Auditoria se
Licenciados y 15% para Bachilleres
Prohibición Interno. - Ley de mantiene el 65% sobre el salario base, sin
Universitarios sobre el salario base.
Enriquecimiento Ilícito. - Ley 9635 importar la fecha de ingreso.
- 65% para licenciados y 15% para Bachiller
Fortalecimiento de las Finanzas
Universitario sobre el salario menor, de la
Publicas
tabla de salarios de la Union Nacional de
Gobiernos Locales, para los puestos que son
dependencia de la Administracion Tributaria
- 55% para licenciados, sobre el salario - El plazo de este contrato no podrá ser menor
- Reglamento para el Concejo
base, para los funcionarios nombrados antes de un año, ni mayor de cinco.
Municipal de Distrito Cóbano. -
Dedicación Exclusiva del 3 de diciembre del 2018. - 60 días naturales antes de su vencimiento, el
Ley 9635 Fortalecimiento de las
- 25% para licenciados y 10% para funcionario deberá solicitar la prórroga a la
Finanzas Publicas
bachilleres Universitarios. jefatura inmediata.
- Se concederá únicamente mediante la
evaluación del
desempeño para aquellos servidores que hayan
- 3% sobre el salario base, antes del 3 de
- Acuerdo municipal. - cumplido con una calificación
diciembre del 2018.
Retribución por años Servidos Ley 9635 Fortalecimiento de las mínima de “muy bueno” o su equivalente
- 1,94% para Profesionales y 2,54% No
Finanzas Publicas numérico, según la escala definida.
profecionales.
- Será un monto nominal fijo para cada
escala salarial, monto que permanecerá
invariable.
Salario Escolar IC-270-2018 y CMDCAL-015-018 8.33% del salario total
Un mes de salario adicional o la proporción al
Decimotercer Mes Ley de protección al trabajador tiempo de laborar y según lo reportado a la
CC.SS
La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el estudio
técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, Ley N.° 8292.
Elaborado por: Favio Lopez Chacon
Fecha: 22 agosto 2022
Versión actualizada a julio de 2022
EXT. 31-22
25/08/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
CUADRO N.° 8
SALARIO DEL INTENDENTE (A) Y VICEINTENDENTE (A)
a) Salario mayor pagado
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
c) Con base en el 50% de la pensión del Alcalde/esa
SALARIO DEL INTENDENTE (A)
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal y articulo 7 de la Ley n.° 8173 Ley General de Concejos Municipales de Dis trito (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario del
intende nte /ta a) Salario mayor pagado
a) Salario mayor pagado Con las
anualidades Más la anualidad del periodo
(Puesto ma yor pa ga do)
(Fe cha de ingreso) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 1,047,242.00 1,241,086.00
Anualidades 514,849.00 514,849.00
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 680,707.00 806,705.90
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 2,242,798.00 2,562,640.90
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 224,279.80 256,264.09
Salario base del Intendente 2,467,077.80 2,818,904.99 (1)
Má s:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00 (2)
Total salario mensual 2,467,077.80 2,818,904.99
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
PROPUESTO
Monto del presupuesto ordinario 0.00
Salario definido por tabla 0.00 (3)
Má s:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 (4)
Total salario mensual 0.00
c) Con base en el 50% de la pensión del Intendente (a)
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
SALARIO DEL VICEINTENDENTE (A)
a) Con base en el 80% del salario base del Intendente (a)
PROPUESTO
Salario base del Viceintendente/ta (Art.20 del Código Municipal) 0.00
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00
Total salario mensual 0.00
b) Con base en el 50% de la pensión del Viceintendente (a)
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) A portar: base legal y nombre de la prof esión
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos
(4) Debe clasif icarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasif icarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Elabora do por: Favio López Chacón
Fe cha : 22 agosto 2022
Versión actualizada a julio de 2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
Cuadro N.° 9
CÁLCULO DE LAS DIETAS A CONCEJALES DE DISTRITO (3)
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 1,351,894,911.11
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 1,938,339,350.61
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 43%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 20.00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 22,716.86 27,260.23 76 863,240.68 10,358,888.16
5 11,358.43 13,630.12 76 431,620.34 5,179,444.08
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 1,294,861.02 15,538,332.24
(1) No deben considerarse para el cálculo, los ingresos provenientes de la Ley N.° 8114 y sus ref ormas, ni Financiamiento (préstamos, superávit libre y superávit específ ico)
(2) El aumento de las dietas debe realizarse según lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal
(3) El Articulo 6 de la Ley n.° 8173, Ley General de Concejos Municipales de Distrito
Nota: El % de aumento para este periodo esta dando resultado positivo de un 43%, debido al aumento de los ingresos que se esperan
para el proximo año, sin embargo y en apego al articulo 30 del Codigo Municipal y según acuerdo adjunto
se aprobo en sesion Ordinaria 117-2022 articulo VIII, inciso c. del dia veinti seis de julio un aumento del 20%
Elaborado por: Favio López Chacón
Fecha: 22 agosto 2022
Versión actualizada a julio de 2022
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JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS Y EGRESOS
JUSTIFICACION DE INGRESOS
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 100 del Código
Municipal, así como las Normas Técnicas de Presupuestos Públicos, la estimación que a
continuación se detalla comprende todos los ingresos probables para el ejercicio
económico 2023; así mismo se ha velado por el cumplimiento de los principios de previsión
y exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los ingresos de
los últimos tres años. Además de información aportada por el encargado del departamento
administrativo y financiero, esto según los datos generados por el sistema interno municipal,
para cada una de las unidades generadoras de ingresos.
Con base en dicho estudio, se proyectan los ingresos necesarios para cubrir las
necesidades de operación de este municipio para el periodo 2023.
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas por ley,
con carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que permitan cubrir
los gastos del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano.
Para la formulación del presupuesto ordinario del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano,
se consideran los siguientes:
INGRESOS TOTALES 2,279,185,805.43
(Dos mil, doscientos setenta y nueve millones, ciento ochenta y cinco mil, ochocientos cinco colones,
con cuarenta y tres céntimos)
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 700,000,000.00 30.71%
1. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Según la estimación realizada por el administrador tributario en relación a la proyección
plurianual 2023-2026 mediante OFICIO-ADT-011-2021 indica que los ingresos para este
impuesto se estiman en ¢700 millones para el año 2023, tomando en cuenta que los registros
sistemáticos nos brindan una estimación de 1.100 millones, pero se debe considerar un
incobrable de aproximadamente un 35%, por lo tanto, la estimación neta se considera en 700
millones, lo cual significa un 30% del total de los ingresos para el periodo en estudio, el
método de estimación utilizado es el promedio simple y la normativa como base legal es la
Ley 7729.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 110,000,000.00 4.83%
2. IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
Según la estimación realizada con la fórmula de promedio simple por parte de la arquitecta
municipal mediante OFICIO-ING-128-2022, dicha estimación, se obtiene como promedio
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de los últimos periodos y se estima en 110 millones, dándonos un 4.83% sobre el total de
los ingresos esperados para este presupuesto ordinario, además se utiliza como base legal
la Ley de planificación urbana N°4240 y la Ley de construcciones N°833.
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
1.1.3.2.02.03.9.0.000 1,000,000.00 0.04%
esparcimiento
3. OTROS IMPUESTOS ESPECÍFICOS A LOS SERVICIOS DE DIVERSIÓN Y
ESPARCIMIENTO
A pesar de los que los años anteriores debido a la pandemia el ingreso por este concepto fue
prácticamente nulo, actualmente ya se están realizando actividades y considerando los promedios
de los periodos anteriores se estima un ingreso de 1 millón, con respecto a la base legal para dicho
cobro se basa en la normativa mediante decreto N° 27762-H-C
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,500,000.00 0.46%
4. IMPUESTOS SOBRE ROTULOS PUBLICOS
Sustentado el cobro de este impuesto en el reglamento de publicidad exterior del CMD
Cóbano, publicado en el diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019, además, de
una estimación de licencias por rótulos de 650 licencias, se espera recibir un ingreso durante
el periodo 2023 por ¢10.500.000 aproximadamente. Lo anterior indicado por el encargado
de patentes mediante el oficio CMDC-PAT-2022-077.
Base legal: Reglamento de publicidad exterior del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano,
publicado en el diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019.
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 350,000,000.00 15.36%
5. PATENTES MUNICIPALES
Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido
experimentando el Distrito, así como la cantidad de patentados actual que ronda los 825
licencias, para un monto de ¢350 millones para el periodo en estudio, dicho cobro se realiza
según lo estipulado en la Ley 7866. Información tomada del oficio CMDC-PAT-2021-077,
basado legalmente mediante la ley 7866, Ley tarifa de impuestos municipales del Cantón
central de la provincia de Puntarenas, en los artículos 1 y 2 de dicho cuerpo normativo. Este
ingreso significa un 15% sobre el total de los ingresos totales de este presupuesto ordinario.
Importante mencionar que los patentados son verificados que se encuentren al día ante la
Administración Tributaria del Ministerio de Hacienda (CMDC-PAT-2022-120).
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 65,000,000.00 2.85%
6. OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS
Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido
experimentando el Distrito, para un monto de ¢65 millones para el periodo 2023, dicho cobro
se realiza según lo indicado en el artículo 10 de la Ley 9047. Información tomada del oficio
CMDC-PAT-2021-035.
Base legal: Articulo 10 de la Ley 9047 Ley de expendio y comercialización de bebidas con
contenido alcohólico.
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 11,457,127.23 0.50%
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7. OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES
INTERNACIONALES
Dicha estimación es la indicada por la Municipalidad de Puntarenas comunicada por medio
del documento MP-DF-OF-0443-07-2022, por la licenciada Heidy Valle Espinoza, como
base legal la Ley 8461.
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 56,000,000.00 2.46%
8. IMPUESTO DE TIMBRES MUNICIPALES
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO- ADT-011-2022, según lo
indicado en el Código Municipal, articulo 93, y el promedio en lo recaudado desde el 2019.
El monto a presupuestar es de 56 millones, siendo un aumento considerable con respecto
a años anteriores puesto que hemos tenido un aumento en timbres debido a hipotecas e
inscripción de fincas.
Base legal: articulo 93 del código municipal.
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 7,650,000.00 0.34%
9. IMPUESTO DE TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES LEY Nº 7788
La proyección de este ingreso se hace con base a lo proyectado en el ingreso de las
patentes tanto municipales como las de licores, se estima para el periodo 2023 un ingreso
de 7 millones de colones. En relación con la ley de Biodiversidad N° 7788. Información
recopilada del oficio CMDC-PAT-2022-077.
Base legal: artículo 43 de la Ley de Biodiversidad, N° 7788 del 30 abril de 1998 y sus
reformas.
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 243,122,744.77 10.67%
10. SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-DGA-128-2022, dando como
resultado ¢243 millones, monto a presupuestar para el año 2023. Dicha estimación se
fundamenta en el análisis de variables como: cantidad de contribuyentes del servicio
ingresados en las bases de datos, las categorías correspondientes, entre otras.
Este cobro es realizado con la base legal según el artículo 83 del Código Municipal, así
como con la última actualización que fue publicada en el diario oficial La Gaceta Nº 234 del
6 de diciembre del 2021 y el acuerdo N° 1 en la sesión Ordinaria N° 82-21, articulo III, inciso
c, del 23 de noviembre del año 2021. Y para este periodo el ingreso por concepto de
Recolección de basura es de 10% sobre el total de ingresos.
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 42,456,520.71 1.86%
11. SERVICIO DE DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-128-2022, dando como
resultado ¢42 millones, monto a presupuestar para el año 2023. Cobro realizado con base
legal según el Código Municipal en su artículo 83, así como con la última actualización que
fue publicada en el diario oficial La Gaceta Nº 234 del 6 de diciembre del 2021 y el acuerdo
N° 1 en la sesión Ordinaria N° 82-21, articulo III, inciso c, del 23 de noviembre del año 2021.
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1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8,000,000.00 0.35%
12. OTROS SERVICIOS
Dicha estimación está normada por acuerdo del Concejo Municipal CMDCS 046-2011, y se
ha calculado por medio de promedio simple considerando el histórico de 2019-2021, este
ingreso se da principalmente por convenio entre este CMD con el Registro Nacional, entre
otras ventas de certificaciones municipales.
Base legal: CMDS 046-2011
1.3.2.2.02.02.0.0.000 Concesiones ZMT (Ley 6043) 305,412,912.73 13.40%
13. CONCESIONES ZMT (LEY Nº 6043)
La estimación de los ingresos la realiza el departamento de Zona Marítima Terrestre, de
acuerdo con las concesiones aprobadas por el ICT, dando un total de ¢305 millones.
Basado en la ley 6043. Información tomada del oficio ZMT-0165-2022. Dicho rubro forma
un 13% del total presupuestado para el 2023.
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
1.3.2.3.03.01.0.0.000 10,000,000.00 0.44%
Bancos
14. INTERESES SOBRE CUENTAS CORRIENTES Y OTROS DEPOSITOS EN BANCOS
Los intereses generados durante años han llegado hasta más de 30 millones, sin embargo,
para el periodo 2021 se solicitó un desembolso de más de 700 millones de colones para
realizar proyectos, por lo que los intereses sobre cuentas han disminuido
considerablemente, no es posible matemáticamente tener un monto exacto por lo que por
experiencia y en proporción a la cantidad de dinero que se disminuirá de la cuenta es
considerable presupuestar un monto de ¢10.000.000,00. Información obtenida mediante
OFICIO-ADT-011-2022, bajo la normativa de cada entidad financiera.
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 10,000,000.00 0.44%
15. SANCIONES ADMINISTRATIVAS Y JUDICIALES
Mediante acuerdo del CMD en sesión ordinaria número 12-09 articulo VII, inciso e, del día
30 de marzo del 2009 y publicado en la Gaceta N° 80 del 27 de abril del 2019 y acogido
nuevamente en la Gaceta N° 108 del 05 junio del 2009 se realiza dicho cobro con el fin de
dar trámite a los procesos de cobros judiciales. Información obtenida por parte del Gestor
de Cobros por medio del oficio GC-021-2022 del 24 mayo 2022. Para un total de
¢10.000.000 para el 2023.
Base legal: Código Municipal, Ley de cobro judicial y Reglamento interno aprobado por el
Concejo Municipal de Distrito de Cóbano, en segunda publicación en la Gaceta N° 208 del
28 octubre 2021.
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 17,888,825.00 0.78%
16. OTRAS MULTAS:
EXT. 31-22
25/08/2022
Multas por infracción a la Ley de construcciones y Multas por atraso presentación
declaraciones Patentes.
Dichas multas se encuentran reguladas en la Ley 7866, y el monto que se espera cobrar se
estimó con el promedio de años anteriores, de acuerdo a lo indicado por el encargado de
patentes en el oficio CMDC-PAT-2022-077. Para un total de ¢7 millones para el 2023. En
el caso de las multas por atraso en la declaración de patentes.
Para las multas por infracción a la Ley de Construcciones se calcularon por medio de
promedio simple, según lo indicado mediante el documento OFICIO-ADT-011-2022. Para
un promedio de 10.8 millones de colones. Base legal: Ley de planificación urbana N°4240
y la Ley de construcciones N°833
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 250,000.00 0.01%
17. OTROS INGRESOS NO TIRBUTARIOS
La proyección de este ingreso se hace con base en el histórico de años anteriores (2019-
2021), y los cuales consideramos no son significativos en el total del presupuesto, pero que
tampoco son afectados por la situación que vive actualmente el país, se espera recaudar
por reintegros en efectivo (principalmente por devoluciones de gastos o posibles sobrantes
en las cajas recaudadoras) 200 mil colones y por ingresos varios no especificados
(especialmente por inspecciones) 50 mil colones.
Como normativa para el cobro o facturación de dichos ingresos son: la descripción del
catálogo de ingresos para cuentas de ingresos sin normativa específica y el Reglamento a
la Ley 6043.
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 3,363,808.90 0.15%
Empresariales (licores extranjeros)
18. LICORES NACIONALES Y EXTRANJEROS
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo al oficio DAH-UF-C-MU-0229-2022 por
parte del IFAM para el año 2023 con un monto de 3 millones de colones.
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del gobierno Central 327,083,866.09 14.35%
19. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL (LEY Nº 9329)
De acuerdo a la distribución de recursos de la Ley 8114 y 9329, comunicada por parte de
la Municipalidad de Puntarenas mediante oficio MP-UTGV-OF-0304-06-2022, el monto
asignado para este concejo de distrito es de 327 millones, mismo monto que fue tomado
como acuerdo por la Junta Vial distrital en el documento JVC 2022-002 (acuerdo N°1, en
su sesión extraordinaria N° 2022-002, artículo V, inciso a del 26 junio 2022) y tomado
acuerdo en el concejo municipal mediante documento CMC-S-240-2022, con el acuerdo
N°8 en su sesión ordinaria N° 117-22, articulo VIII, inciso a del 26 julio 2022.
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JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la Administración
General, Auditoria Interna, Administración de inversiones propias y Registro de la deuda, fondos y
transferencias.
REMUNERACIONES
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la Constitución Política, 100 del Código Municipal,
Normas de Control Interno y Normas Técnicas sobre Presupuesto Público N-1-2012-DC-DFOE, la
estimación presupuestaria comprende los gastos del personal municipal en lo que respecta a
remuneraciones por Sueldos Fijos, Servicios Especiales, Jornales Ocasionales y Suplencias, y los
mismos se detallan en diferentes actividades que presta el Municipio el cual son representadas
por medio de la Relación de Puestos proyectada para el ejercicio económico del año 2023,
estimación que incluye movimientos solicitados por el Intendente Municipal y las diferentes áreas
administrativas y operativas que conforman la estructura organizativa del Municipio, como los
solicitados mediante oficios INT-2022-300, INT-2022-298, INT-2022-299, INT-2022-278, ZMT-
183-2022, CMS-225-2022, DGA-109-2022, GC-020-2022, ADT-006.1-2022,asimismo de las
solicitudes planteadas por la Intendencia Municipal, se incluye viabilidad financiera, viabilidad que
es dada por el Administrador Tributario Financiero mediante oficio ADT-022-2022.
Para la estimación de Salarios Ordinarios se utiliza básicamente el siguiente método: En Sueldos
para Cargos Fijos (Salarios Bases) de las diferentes clases de puestos actualizados al Segundo
Trimestre del 2022, se proyecta un ajuste Salarial del 3% por el Costo de la Vida para el año 2023.
Una vez actualizado los salarios bases proyectados para cada semestre del año, sobre dicha base,
se ajustan los diferentes beneficios salariales que le corresponde a cada trabajador como
retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal de la profesión y otros Incentivos
Salariales, posteriormente sobre la suma total de cada Salario, se calcula la proyección por
concepto de Aguinaldo y Salario Escolar para quienes les cubre dicho beneficio, dada las razones
que el periodo 2023 tendrán ajustes los pluses salariales como las anualidades se proyectan los
mismos para pagar en el periodo de junio del 2023.
Programa I: Administración, movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, actividad:
administración general, proyección de salarios para el año 2023.
CREACIÓN DE PLAZA INTERINA.
ASISTENTE INTENDENCIA (TM2A)
Justificación:
Como es de conocimiento de todos, el Concejo Municipal del Distrito de Cóbano cuenta con un
Departamento de Intendencia el cual tiene como una necesidad un asistente que Colabore con el
EXT. 31-22 25/08/2022 Departamento permanentemente, existe un asistente del departamento de Intendencia Municipal, mismo que le da soporte a este departamento, gestionando ante cada una de las diferentes áreas de esta gran Institución, con seguimiento, traslado de documentos, recepción de legajos, reuniones, trabajos grupales, envío y recepción de correos, atención a los compañeros, seguimiento a expedientes, continuidad a cada uno de los tramites que aquí se necesitan, haciendo ver que es un Asistente del Departamento de la Intendencia Municipal, que funge en su labor a cómo debe de ser, cumpliendo a cabalidad con las tareas asignadas. Dicha creación de Plaza Interina se justifica mediante oficio INT-2022-278 del 25 de mayo del 2022 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-022-2022, de fecha 08 de julio del 2022. Una vez realizado los movimientos a la Relación de Puestos en el programa I, del código 0.01.01, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2023, es el siguiente: Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, actividad: auditoria, proyección de salario para el año 2023. Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de puestos para el Presupuesto Ordinario del año 2023, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos para Cargos Fijos, en la actividad: 0-01-01, Auditoria Interna; el monto total a proyectar es el siguiente: SERVICIOS Se incluye una pequeña proyección para cubrir el gasto por concepto de servicios básicos de correo para él envió de correspondencia y de servicio telefónico para el uso de aparato para la ejecución de labores de los departamentos de cobros, patentes e intendencia. Se incluye contenido para servicios comerciales y financieros como lo son información, impresión y encuadernación y otros, transporte de bienes. Así como para el pago de comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales que se presentan con los bancos del Sistema Bancario Nacional, además de servicios de tecnologías de información para contar con el servicio de DATUM, de certificaciones del Registro Nacional y eventualmente por servicios de SICOP o similar.
EXT. 31-22 25/08/2022 Se incluye contenido presupuestario para gastos de Servicios de Gestión y Apoyo, en servicios jurídicos, servicios en ciencias económicas y sociales derivados por la contratación de servicios profesionales, técnicos u otros para la realización de trabajos específicos y/o consultorías; como por ejemplo: Servicios jurídicos que solicita el departamento de cobros para cumplir con los procedimientos de los cobros judiciales luego de realizar los trámites correspondientes, así mismo el departamento de Recursos Humanos para posibles procesos administrativos, Servicios en ciencias económicas y sociales para el apoyo a la unidad de contabilidad para los procesos contables que se vienen incorporando desde Contabilidad Nacional como son las NICSP. Servicios informáticos para el mantenimiento del sistema con que cuenta actualmente esta corporación administrativa. Servicios Generales para contar el servicio de revisión y recarga de los extintores dentro de las instalaciones municipales, Otros servicios de gestión y apoyo para principalmente contar con contenido para cubrir el gasto de revisión técnica vehicular. En los servicios de viaje y de transporte se presupuesta para gastos de viaje y de transporte para los funcionarios de la Administración General, miembros del Concejo Municipal, cuando se desplazan dentro del país para cumplir con los objetivos institucionales, ya sean reuniones, capacitaciones entre otros. Asimismo, se incluye para seguros con el fin de atender el pago de seguro de riesgos del trabajo y las pólizas de los vehículos municipales al Instituto Nacional de Seguros. De igual forma, se incluye contenido para el pago de servicios de capacitación y protocolo para la asistencia a actividades de capacitación que requiera la organización ya sea en charlas, capacitaciones y/o talleres debido a la importancia de mantener tanto al personal como a la población en general informada y con herramientas metodológicas actualizadas. Se da contenido económico para el mantenimiento y reparación de diferentes equipos y mobiliarios para el mantenimiento preventivo o correctivo con el fin de conservar la capacidad de los mismos; entre los cuales se mencionan: mantenimiento y reparación de edificios (reparaciones menores), equipo de trasporte (vehículos de la administración), de comunicación (teléfonos), de mobiliario de oficina (sillas, escritorios) y de cómputo y sistemas de información necesaria para el buen funcionamiento en los quehaceres administrativos, como fotocopiadoras, escritorios, sillas, entre otros. Para este periodo se está previendo la necesidad de contar con servicios diversos, específicamente para deducibles, considerando que en algunas ocasiones se han tenido que recurrir a modificaciones presupuestarias para pagar deducibles después de algún incidente con los vehículos municipales, por lo tanto, esta administración ha solicitado contar con contenido presupuestario para atender posibles incidentes al respecto en las unidades de patentes, cobros e intendencia mismos que cuentan con vehículos para el cumplimiento de sus funciones propias de cada departamento. MATERIALES Y SUMINISTROS En las subpartidas de Productos Químicos y Conexos: se incluye contenido para la compra de combustible y lubricantes necesarios para el funcionamiento de los vehículos municipales utilizados en la Administración. Productos medicinales y farmacéuticos para el botiquín municipal.
EXT. 31-22 25/08/2022 También, para la adquisición de tintas, pinturas y diluyentes necesarios para el de uso en las labores administrativas como tintas para sellos, para impresoras, fotocopiadoras; y otros productos químicos como son los insecticidas para el control de algunas pagas dentro de las oficinas. Se presupuesta para la compra de materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento como, por ejemplo: materiales metálicos y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo; lo anterior con el fin de brindar al usuario tanto interno como externo un ambiente cómodo y agradable para la realización de las diferentes gestiones (adquirir materiales como baterías internas para las UPS, cables para teléfonos, discos duros, memorias RAM, mouse, teclados, entre otros). De igual forma, se da contenido económico para la adquisición de herramientas, repuestos y accesorios para la adquisición de herramientas e instrumentos para el buen desempeño de las labores administrativas como para uso en las reparaciones o mantenimiento de las instalaciones; asimismo, para la compra de repuestos y accesorios para el mantenimiento preventivo o correctivo de la flotilla vehicular utilizada en las diferentes gestiones de la Administración General, como lo son las unidades de intendencia, cobros y patentes. Igualmente, se incluye contenido para la compra de útiles, materiales y suministros diversos en la adquisición de útiles y materiales de oficina y cómputo, productos de papel, cartón e impresos necesarios, textiles y vestuarios, útiles y materiales de resguardo y seguridad, así como otros útiles, materiales y suministros diversos para el desarrollo de las gestiones administrativas; principalmente con la finalidad de adquirir los todos los materiales para el desempeño de las funciones propias de la administración municipal. BIENES DURADEROS Se contempla contenido presupuestario mínimo para la compra de equipos necesarios para la prestación de los servicios y gestiones municipales, como son la adquisición de equipo de comunicación, equipo y mobiliario de oficina y equipo de cómputo para suplir con el equipo requerido para el desarrollo de las actividades de las diferentes oficinas de este concejo de distrito, como los que se mencionan a continuación: muebles, como sillas y escritorios, equipo y programas de cómputo para la adquisición o cambio de equipos como monitor o C.P.U. e impresoras. También, para atender la compra de equipo de comunicación como teléfonos. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Se presupuestan las transferencias que indica las leyes sobre el Impuesto de Bienes Inmuebles para la Junta Administrativa del Registro Nacional, Órgano de Normalización Técnica, se incluye el Aporte al CONAGEBIO y el Fondo Parques Nacionales, Concejo Nacional de Rehabilitación, las Juntas de Educación, las cuotas de afiliación a la Unión Nacional de Gobiernos Locales, a la Federación de Concejos Municipales de Distrito, así como la Federación de Municipales y Concejos Municipales de Distrito del Pacifico Central de acuerdo a los estatutos convenidos con las municipalidades y concejos de distrito. Así mismo se presupuesta el pago de posibles incapacidades de los funcionarios de las actividades de administración general y la auditoria interna.
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PROGRAMA II
En este programa se incluyen todos los gastos de operación inherentes a los subprogramas:
Recolección de Basura, Caminos y Calles, Educativos, Culturales y Deportivos, Servicios Sociales
y Complementarios, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre, Depósito y Tratamiento de
Basura, Mantenimiento de Edificios, Protección del Medio Ambiente, Desarrollo Urbano y Atención
de Emergencias garantizando así la buena marcha de los servicios que brinda este Municipio para
todo el año 2023.
REMUNERACIONES
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos en el servicio de Zona Marítimo Terrestre;
creación de plaza interina, para peón (OM1A)
Justificación:
Como es de conocimiento de todos, el Concejo Municipal del Distrito de Cóbano cuenta con un
peón para la limpieza de playas, el cual fue contratado en el 2021 en la modalidad servicios
especiales.
Tanto para el Departamento de Zona Marítimo Terrestre como para el Concejo Municipal del
Distrito Cóbano es de suma importancia mantener las playas limpias, razón por la cual
consideramos necesario la labor del funcionario. Dicha creación de Plaza Interina se justifica
mediante oficio ZMT-183-2022 del 08 de julio del 2022 y con visto bueno del Administrador
Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-022-2022, de fecha 08 de
julio del 2022.
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2023 a la Relación de Puestos en el servicio
de Zona Marítimo Terrestre, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2023,
es el siguiente:
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos del servicio Protección del Medio Ambiente;
creación de plaza en servicios especiales para peón (OM1A)
Justificación:
1. Desde que el CMD inició con la prestación del servicio municipal de recolección de residuos
con camión recolector/compactador en el año 2011 hasta la actualidad, se cuenta con la misma
cantidad de funcionarios dedicados a dicho servicio (dos choferes y 3 peones).
EXT. 31-22 25/08/2022 2. En los últimos años, el servicio de recolección ha incrementado en gran medida su cobertura; para finales del año 2017 la cobertura era de un 55,4%, para inicios del segundo trimestre de 2020 incrementó a un 86,7%, y actualmente se encuentra en un 97,6%, generando un aumento considerable en la demanda de dicho servicio. 3. Actualmente se cuenta con dos camiones recolectores (carga pesada) y un camión carga liviana, no obstante, solo se cuenta con una cuadrilla de tres peones y dos choferes, suficientes para trabajar diariamente con un solo vehículo, por lo que contar con una cuadrilla adicional mejoría en gran medida la eficiencia del servicio municipal. 4. La generación de residuos y por ende la demanda del servicio ha venido en aumento, tanto para rutas existentes desde que se originó el servicio hasta para aquellas nuevas, lo que se vincula al desarrollo comercial y residencial de algunos sectores, especialmente la franja costera que se extiende desde Mal País hasta Bello Horizonte, donde se estima se genera un aproximado del 50% de los residuos del distrito y por ende implica que se aumente la frecuencia de recolección en dichas localidades. La experiencia de los últimos cuatro años del servicio, ha dejado claro las consecuencias ambientales y a la salud pública que implica la no recolección de residuos, por lo que contar con un aumento en el personal para recolección permitiría atender satisfactoriamente la demanda del servicio que se brinda. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio DGA- 109-2022 del 06 de julio del 2022 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-022-2022, de fecha 08 de julio del 2022. Ver Anexos. Impacto Económico: Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2023 a la Relación de Puestos en servicio de Protección del Medio Ambiente, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2023, es el siguiente:
EXT. 31-22 25/08/2022 Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos para el servicio de recolección de basura, en la creación de plaza en servicios especiales para peón (OM1A). Justificación: 5. Desde que el CMD inició con la prestación del servicio municipal de recolección de residuos con camión recolector/compactador en el año 2011 hasta la actualidad, se cuenta con la misma cantidad de funcionarios dedicados a dicho servicio (dos choferes y 3 peones). 6. En los últimos años, el servicio de recolección ha incrementado en gran medida su cobertura; para finales del año 2017 la cobertura era de un 55,4%, para inicios del segundo trimestre de 2020 incrementó a un 86,7%, y actualmente se encuentra en un 97,6%, generando un aumento considerable en la demanda de dicho servicio. 7. Actualmente se cuenta con dos camiones recolectores (carga pesada) y un camión carga liviana, no obstante, solo se cuenta con una cuadrilla de tres peones y dos choferes, suficientes para trabajar diariamente con un solo vehículo, por lo que contar con una cuadrilla adicional mejoría en gran medida la eficiencia del servicio municipal. 8. La generación de residuos y por ende la demanda del servicio ha venido en aumento, tanto para rutas existentes desde que se originó el servicio hasta para aquellas nuevas, lo que se vincula al desarrollo comercial y residencial de algunos sectores, especialmente la franja costera que se extiende desde Mal País hasta Bello Horizonte, donde se estima se genera un aproximado del 50% de los residuos del distrito y por ende implica que se aumente la frecuencia de recolección en dichas localidades. La experiencia de los últimos cuatro años del servicio, ha dejado claro las consecuencias ambientales y a la salud pública que implica la no recolección de residuos, por lo que contar con un aumento en el personal para recolección permitiría atender satisfactoriamente la demanda del servicio que se brinda. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio DGA- 109-2022 del 06 de julio del 2022 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-022-2022, de fecha 08 de julio del 2022. Creación de plaza en servicios especiales, para chofer (OM2B) Justificación: 1. Desde que el CMD inició con la prestación del servicio municipal de recolección de residuos con camión recolector/compactador en el año 2011 hasta la actualidad, se cuenta con la misma cantidad de funcionarios dedicados a dicho servicio (dos choferes y 3 peones). 2. En los últimos años, el servicio de recolección ha incrementado en gran medida su cobertura; para finales del año 2017 la cobertura era de un 55,4%, para inicios del segundo trimestre de 2020 incrementó a un 86,7%, y actualmente se encuentra en un 97,6%, generando un aumento considerable en la demanda de dicho servicio.
EXT. 31-22 25/08/2022 3. Actualmente se cuenta con dos camiones recolectores (carga pesada) y un camión carga liviana, no obstante, solo se cuenta con una cuadrilla de tres peones y dos choferes, suficientes para trabajar diariamente con un solo vehículo, por lo que contar con una cuadrilla adicional mejoría en gran medida la eficiencia del servicio municipal. 4. La generación de residuos y por ende la demanda del servicio ha venido en aumento, tanto para rutas existentes desde que se originó el servicio hasta para aquellas nuevas, lo que se vincula al desarrollo comercial y residencial de algunos sectores, especialmente la franja costera que se extiende desde Mal País hasta Bello Horizonte, donde se estima se genera un aproximado del 50% de los residuos del distrito y por ende implica que se aumente la frecuencia de recolección en dichas localidades. La experiencia de los últimos cuatro años del servicio, ha dejado claro las consecuencias ambientales y a la salud pública que implica la no recolección de residuos, por lo que contar con un aumento en el personal para recolección permitiría atender satisfactoriamente la demanda del servicio que se brinda. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio DGA- 109-2022 del 06 de julio del 2022 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-022-2022, de fecha 08 de julio del 2022. Ver Anexos. Impacto Económico: Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2023 a la Relación de Puestos en el servicio de Recolección de Basura, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2023, es el siguiente: Movimientos efectuados en servicios especiales, para Servicios Sociales y Complementarios, en la creación de plaza en servicios especiales para gestor de turismo (PM1) Justificación:
EXT. 31-22 25/08/2022 Como proyección en Plan de Gobierno de la Administración 2020-2024, se describía la creación de una Oficina de Turismo que se encargara de llevar a cabo todos los proyectos que le competen a este sector y además le dará apoyo al desarrollo del mismo de manera sustentable y sostenible. Cómo es de conocimiento de todos en el Distrito de Cóbano, a nivel Nacional e Internacional, nuestro Distrito se desarrolla turísticamente en un 75%, el factor económico del empleo y demás acciones se desarrollan de ese porcentaje. Somos conocedores de que al Distrito de Cóbano ingresan de todas partes del Mundo miles de turistas, algunos a vacacionar y otros a iniciar más desarrollo, muchas veces dejamos de percibir por falta de conocimiento y gestión esa área, de la cual nos dejaría increíbles ganancias. Nuestro Distrito requiere que se genere más desde ese punto, creemos que se pueden alcanzar grandes proyectos, todo si se genera, se planifica, se coordina y se ejecuta de la manera correcta, siempre que haya un responsable dándole seguimiento a todo y que las cosas no queden en el aire. Ya se dio la creación del perfil para la persona que ocupe este Cargo como Profesional (PM1), por lo que creemos en que cada una de las actividades o tareas que se le asignen serán ejecutadas correctamente, todo esto siempre que se escoja a la persona idónea para ocupar dicho puesto. Todos los proyectos que se podrán elaborar desde la Oficina de Turismo con el Gestor que se contrate, serán con responsabilidad, misión y visión para el desarrolle del Distrito y en mejora de los recursos de nuestro Concejo Municipal. Por tanto, es necesario que se cree la Plaza por Servicios Especiales de Gestor de Turismo como profesional (PM1), para que le mismo se encargue de gestionar, atender y desarrollar todos los proyectos y actividades que competan a esta área tan importante y desarrolladora del Distrito de Cóbano. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio INT-2020-179 del 13 de julio del 2020 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-022-2022, de fecha 08 de julio del 2022. Creación de plaza en servicios especiales para Gestor Social (PM1) Justificación: El Concejo Municipal de Distrito de Cóbano requiere la creación de una plaza en servicios especiales para el año 2023 de un Gestor Social para que realice las ejecución, coordinación y control de estudios y proyectos Municipales, dada las razones que la Administración actual no cuenta con la figura de la Vice-Intendente Municipal por motivos de renuncia a su cargo y por ser una lección popular no es posible nombrar a otra persona en su lugar, por tales motivos la Administración se ve en la tarea de solicitar la creación de dicha plaza para el periodo 2023 ya que se usara el mismo dinero del cargo de la Vice-Intendente. Entre muchas de las tareas que realizara se encuentran las siguientes: Planea, dirige y ejecuta las tareas institucionales relacionadas con la Gestión. Apoyar las acciones de asistencia social impulsadas por la Intendencia del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano. Coordina actividades con los demás técnicos, profesionales de la Gestión a su cargo. Colabora con la Intendencia en la definición y concreción de los objetivos de un proyecto.
EXT. 31-22 25/08/2022 Coordina actividades con los demás técnicos, Profesionales y Gestores de la Institución. Velar por el cumplimiento de metas y objetivos de los planes estratégicos de largo, mediano y corto plazo de su competencia. Participar activamente en la formulación de los planes estratégicos de mediano y largo plazo del Distrito. Atiende y resuelve consultas que le presenten sus superiores, subalternos, compañeros y públicos en general y brinda asesoría en materia de su especialidad. Mantiene controles sobre los diferentes trabajos que se realizan en la dependencia y vela por que se cumplan con los programas establecidos. Elabora, revisa y corrige cartas, memorandos y otros documentos variados que se preparan en la unidad y vela por su correcto trámite. Realiza labores administrativas que se derivan de su función. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio INT-2022-298 del 06 de julio del 2022 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-022-2022, de fecha 08 de julio del 2022. Creación de plaza en servicios especiales para Gestor de Oficina de la Mujer (PM1) Justificación: El Concejo Municipal de Distrito de Cóbano requiere la creación de la OFICINA DE LA MUJER, proyecto que se encuentra incluido en el plan de gobierno de nuestra administración. Cada día con gran tristeza vemos como crece la violencia contra nuestras mujeres y como gobierno local no podemos cerrar los ojos y cruzar los brazos ante una realidad que esta ante nosotros y carcome nuestra sociedad. La Oficina Municipal de la Mujer (OFIM) es un mecanismo institucional que contribuye, al impulso y concreción de acciones favorables a los derechos de las mujeres y de su Ciudadanía, la cual debe estar a cargo de un profesional en Psicología. Para los efectos de presupuesto se usará durante este 2023 el dinero que estaba destinado a la señora Vice- Intendente dada las razones que la misma presento su renuncia y fue aceptada por la Administración, Concejo Municipal y Tribunal Supremo de Elecciones, dicho dinero será para usarlo en el profesional requerido para la OFIM, se creará la plaza en Servicios Especiales. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio INT-2022-299 del 06 de julio del 2022 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-022-2022, de fecha 08 de julio del 2022. Impacto Económico: Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de Puestos para el Presupuesto Ordinario del año 2023, principalmente en lo que respecta al servicio Sociales y Complementarios; el monto total a proyectar es el siguiente:
EXT. 31-22 25/08/2022 SERVICIOS Se da contenido presupuestario a alquileres, con el fin de contar con presupuesto para alquilar maquinaria que solvente la necesidad de la recolección de basura, la cual debe ser trasladada hasta un relleno sanitario autorizado, situación que con los camiones nuestros no es posible realizar completamente el servicio, además se requiere este tipo de alquiler para los servicios en Zona Marítimo Terrestre, Protección del Medio Ambiente, así como también en Desarrollo Urbano, previendo la necesidad de eventuales demoliciones y se requiera alquiler de alguna maquinaria o bien el alquiler de equipo de transporte. Se incluye contenido económico para la cancelación de pago de servicios básicos como lo son: agua, energía eléctrica, telecomunicaciones y otros servicios básicos, necesarios para la prestación de los diferentes servicios municipales. Así como también los servicios comerciales y financieros por ejemplo servicios de información que se utiliza principalmente para publicaciones oficiales como son los reglamentos de los diferentes servicios que presta esta institución, así como también impresión, encuadernación y otros. Es importante contar con contenido en servicios de gestión y apoyo, por ejemplo: servicios jurídicos que requiere el departamento de Zona Marítima Terrestre para posibles soluciones de recursos que deban atender, de ingeniería, arquitectura, informáticos para el mantenimiento del sistema adquirido para el desarrollo de las funciones propias de esta corporación municipal y otros servicios de gestión y apoyo, para llevar a cabo procedimientos particulares de cada servicio y necesario e indispensable el contar con contenido para el pago por servicios de revisión técnica vehicular obligatoria de los vehículos de cada unidad y el depósito de los desechos que se generan dentro de nuestro distrito y deben de trasladarse a un relleno sanitario autorizado. Se da contenido para gastos de viaje y de transporte con el fin de cubrir los pagos por viáticos y transportes dentro del país para los trabajadores municipales y actividades del comité de deportes, ya sea para en asistencia a reuniones, transporte de equipos, documentación, entre otras labores pertinentes a cada servicio. Así mismo se debe contar con contenido presupuestario para hacerle frente al pago de seguros de riesgos profesionales y el pago de pólizas de los vehículos y la maquinaria municipal al INS, pago de marchamos etc. Para los servicios de capacitación y protocolo se asigna contenido, para que los funcionarios de los diferentes servicios puedan mantenerse actualizados con las leyes u otros temas atinentes a sus funciones.
EXT. 31-22 25/08/2022 De igual manera, se incluye contenido para el mantenimiento y reparación, ya sea para edificios, reparación de maquinaria, reparación de equipo de transporte, mantenimiento de mobiliario de oficina y reparación de equipo y programas de cómputo. En servicios diversos es importante prever el posible pago por deducibles en caso de accidentes de tránsito. MATERIALES Y SUMINISTROS Se incluye dentro de la cuenta de productos químicos y conexos para la compra de combustible y lubricantes de los diferentes vehículos, productos farmacéuticos y medicinales para los botiquines institucionales, tintas, pinturas y diluyentes, especialmente para uso en impresión y otros productos químicos como insecticidas o productos para prevención de daños por lixiviados de los camiones recolectores, entre otros. Para este periodo se está asignando una pequeña cantidad a alimentos y bebidas con el fin de atender talleres y/o actividades programadas en el servicio de educativos, culturales y deportivas como parte de las actividades del comité distrital de deportes y recreación del concejo municipal, por ejemplo, se tiene programado que atletas del distrito participen en juegos deportivos nacionales, por lo que se pretende apoyar estas actividades con el aporte en frutas y en general alimentación para los jóvenes que participen, por otra parte se tienen también programadas actividades del servicio Protección del Medio Ambiente como son las campañas de limpieza y educación ambiental a diferentes grupos de la población del distrito. Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento: Materiales y productos metálicos, madera y sus derivados, materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, materiales y productos de vidrio, para el desarrollo de las diversas tareas y actividades de los servicios que presta esta corporación municipal, especialmente en Mantenimiento de edificios y Desarrollo Urbano. Se incluye contenido para herramientas, repuestos y accesorios con el fin de poder adquirir los repuestos para el mantenimiento de los vehículos y algunas herramientas para desarrollar las funciones a cabalidad. Para los útiles, materiales y suministros diversos, se incluye contenido presupuestario con el fin de contar con aquellos materiales que son indispensables para dar una adecuada atención a los usuarios internos y externos del Concejo Municipal, estos son: materiales de oficina y computo, productos de papel, cartón e impresos, materiales de limpieza, de oficina, textiles y vestuario para la compra de guantes, mangas y capas para los funcionarios operativos que les corresponde brindar sus servicios expuestos a la lluvia y el sol, así como materiales de resguardo y seguridad y otros útiles, materiales y suministros diversos, para uso en las oficinas. BIENES DURADEROS Para maquinaria, equipo y mobiliario el servicio educativos, culturales y deportivos solicita incluir contenido presupuestario en el código de maquinaria y equipo para la producción con el fin de
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adquirir una maquina cortadora de zacate, para dar mantenimiento a las zonas verdes y canchas
del distrito. Para equipo de comunicación el departamento de desarrollo urbano, solicita la compra
de aparatos telefónicos para uso principalmente de los inspectores. En equipo y mobiliario de
oficina es necesario atender las solicitudes de zona marítimo, desarrollo urbano, con el fin de
escritorio y sillas. Los equipos de cómputo son requeridos para servicios de educativos, culturales
y deportivos, Zona Marítima Terrestre, Protección del Medio Ambiente y Desarrollo Urbano, para
la adquisición de computadoras, unidades de potencia, y otros.
Para maquinaria, equipo y mobiliario diverso, el servicio de educativos culturales y deportivos
requiere contar con contenido para adquirir algunos equipos como chapeadoras y motoguarañas
para dar mantenimiento a las zonas deportivas del distrito.
En cuanto a otros bienes duraderos, el servicio de protección del medio ambiente tiene como
proyecto en el periodo 2023, poner en marcha el “Plan de Manejo Alternativo de Residuos Sólidos
Orgánicos” y va requerir de algún tipo de tarimas o cajones para el desarrollo del proyecto.
En construcciones, adiciones y mejoras se pretende contratar algunas para mejoras en los edificios
municipales.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se prevé el pago de posibles incapacidades de los funcionarios de los diversos servicios que presta
este Concejo Municipal.
CUENTAS ESPECIALES
Durante este periodo, las cuentas especiales sin asignar pertenecen al servicio de educativos,
culturales y deportivos, y desarrollo urbano; esto motivado por posibles eventos que no se pudieron
contemplar durante el periodo mientras se elabora el presupuesto en estudio, así como también la
nueva Ley de Movilidad Peatonal, al ser nueva, no se tiene previsto como se iniciará la ejecución
del mismo, pero de aprobarse dichas cuentas especiales se podría mediante modificación
presupuestaria concretar el inicio de dicho proyecto de ley.
PROGRAMA III
En este programa se incluye los gastos inherentes para los proyectos de los subprogramas de
Vías de comunicación y Otros Proyectos.
En el grupo de Vías de Comunicación se incluye la Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal,
Mantenimiento de vías de comunicación del distrito y otros proyectos en las diferentes vías de
comunicación, así como también en el grupo de Otros proyectos, se presupuestan diversos
proyectos para el desarrollo en Juntas de Educación y Asociaciones de Desarrollo del distrito.
SERVICIOS
Se presupuesta otros servicios de gestión y apoyo para el pago de la revisión técnica vehicular,
gastos de viaje para el pago de viáticos y transporte dentro del país para el personal de Vías de
comunicación. Seguros para los vehículos y personal. Mantenimiento y reparación de equipo de
transporte para las reparaciones necesarias de los vehículos de la Unidad Técnica, y vías de
comunicación del distrito.
EXT. 31-22 25/08/2022 Además, alquileres y servicios de gestión y apoyo para soporte extraordinario a los servicios de recolección y tratamiento de desechos, también se espera contratar servicios de publicidad y propaganda para la elaboración de rótulos para el desarrollo de un proyecto para una asociación de desarrollo. MATERIALES Y SUMINISTROS Se incluye contenido para la adquisición de materiales y útiles necesarios para el desarrollo del mantenimiento de la red vial distrital, tanto con los recursos provenientes de la Ley 8114/9323, así como con recursos propios de muestro concejo, como lo son productos metálicos, eléctricos, combustibles y lubricantes, repuestos y otros. Además de dotar de materiales a algunas ADIS y juntas de educación para el desarrollo de algunos proyectos que pretenden mejorar la calidad de vida de los estudiantes y vecinos en general de nuestro distrito, como por ejemplo materiales para generar espacios seguros y de fácil acceso dentro de la escuela Bello Horizonte, materiales para mejorar el comedor estudiantil de la escuela Confederación Suiza, rótulos de campaña online Montezuma Sostenible de la ADI de Montezuma, materiales para cierre de plaza de futbol de los Mangos con malla metálica de la ADI de los Mangos, materiales para construcción de aceras, malla de acceso y perimetral de la Casa de la Cultura de la ADI de Cóbano, materiales para construcción de bodega de la ADI de San Isidro y mobiliario para la escuela de la comunidad de Río Negro de Cóbano. INTERESES Y COMISIONES Para este periodo se deberá cancelar el pago de los respectivos intereses, con el préstamo adquirido por medio del Banco Popular de acuerdo a la nota emitida por el Administrador Tributario mediante oficio ADT-019-2022, además del cuadro del detalle de la deuda adjunto de este presupuesto ordinario. BIENES DURADEROS Se presupuesta para vías de comunicación terrestre de la Unidad Técnica de Gestión Vial con el fin llevar a cabo proyectos de revestimiento de cunetas, aceras, cordón y caños, colocación de pasos de alcantarillas, alcantarillado pluvial, colocación de TSB3 en algunas rutas, así como la construcción de alcantarilla de cuadro. AMORTIZACIÓN Para este periodo se deberá cancelar el pago de amortización del préstamo adquirido en el periodo 2023, de acuerdo a la nota emitida por el Administrador Tributario mediante oficio ADT-019-2022, además del cuadro del detalle de la deuda adjunto de este presupuesto ordinario. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Se prevé el pago de posibles incapacidades de los funcionarios en la Unidad Técnica, así como en el proyecto de Vías de comunicación del distrito.
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25/08/2022
CONTROL INTERNO
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 475,751,781.59
1.1 GASTOS DE CONSUMO
I 01 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 395,044,289.79
1.1.1.1 Sueldos y salarios 336,726,416.41
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 182,102,028.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 175,702,028.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 6,400,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 19,038,332.24
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,500,000.00
0.02.05 Dietas 1.1.1.1 Sueldos y salarios 15,538,332.24
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 135,586,056.17
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 40,766,364.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 47,315,083.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 24,706,775.71
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 22,797,833.47
1.1.1.2 Contribuciones sociales 58,317,873.38
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 28,906,927.58
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 27,424,521.03
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,482,406.54
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 29,410,945.80
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 16,069,286.92
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 8,894,439.25
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,447,219.63
Laboral
I 01 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 68,261,591.80
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,402,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 20,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,382,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 28,650,152.55
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,800,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 110,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 30,000.00
Comisiones y gastos por servicios financieros
1.03.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 18,710,152.55
y comerciales
1.03.07 Servicios de tecnologías de información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 16,905,000.00
1.04.01 Servicios en ciencias de la salud 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios -
1.04.02 Servicios jurídicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 12,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,200,000.00
1.04.06 Servicios generales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 615,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 90,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,400,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 810,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,590,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 11,039,439.25
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 11,039,439.25
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,700,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,700,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,365,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 15,000.00
comunicación
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
mobiliario de oficina
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Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,150,000.00
cómputo y sistemas de informacion
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
1.99.05 Deducibles 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
I 01 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 12,445,900.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,817,500.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,600,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 17,500.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 920,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 15,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 905,000.00
y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,410,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 95,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,315,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,298,400.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 250,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 900,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 409,400.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 239,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
I 03 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 5,170,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 5,170,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 4,920,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 2.2.1 Maquinaria y equipo 360,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 460,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 4,100,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 250,000.00
5.99.03 Bienes intangibles 2.2.4 Intangibles 250,000.00
I 04 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 121,580,519.39
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.01 1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 119,480,519.39
SECTOR PÚBLICO
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 7,000,000.00
6.01.01.01 Aporte Organo Normalización Tecnica 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 7,000,000.00
Transferencias corrientes a Órganos
6.01.02 1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 19,584,500.00
Desconcentrados
Junta Administrativa del Registro Nacional
6.01.02.01 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 14,000,000.00
(2% IBI)
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 765,000.00
6.01.02.07 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 4,819,500.00
Transferencias corrientes a Instituciones
6.01.03 1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 79,760,509.70
Descentralizadas no Empresariales
Consejo Nacional de Rehabilitación
6.01.03.01 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 9,760,509.70
(CONAPDIS)
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 70,000,000.00
Transferencias corrientes a Gobiernos
6.01.04 1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 13,135,509.70
Locales.
Federacion de Municipalidades y Concejos
6.01.04.02 Municipales de Distrito del Pacífico Central 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 3,375,000.00
(FEMUPAC)
Union Nacional de Los Gobiernos Locales
6.01.04.03 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 4,880,254.85
(UNGL)
Federacion de Consejos Municipalidades de
6.01.04.04 1.3.1 Transferencias corrientes al sector público 4,880,254.85
Distrito (FECOMUDI)
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 2,100,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 2,100,000.00
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 602,502,300.99 602,502,300.99
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA I: AUDITORIA INTERNA
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 59,675,000.00
1.1 GASTOS DE CONSUMO
I 01 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 44,649,063.34
1.1.1.1 Sueldos y salarios 37,787,936.73
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 15,339,823.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 15,339,823.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 22,448,113.73
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 6,888,288.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 9,970,885.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,906,764.36
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,682,176.37
1.1.1.2 Contribuciones sociales 6,861,126.60
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,400,914.31
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,226,508.44
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 174,405.86
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,460,212.30
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,890,559.54
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,046,435.17
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 523,217.59
Laboral
I 01 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 14,455,936.66
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 15,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 15,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 75,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 50,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 25,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 12,000,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 8,000,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,046,435.17
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,046,435.17
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,319,501.49
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 419,501.49
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
cómputo y sistemas de informacion
I 01 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 570,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
y de cómputo
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 170,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 70,000.00
I 01 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 1,025,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 1,025,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 1,025,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 2.2.1 Maquinaria y equipo 25,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 300,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 700,000.00
I 01 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,000.00
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 300,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 300,000.00
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 61,000,000.00 61,000,000.00
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25/08/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-02 RECOLECCIÓN DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 218,560,470.29
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 02 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 45,834,735.38
1.1.1.1 Sueldos y salarios 38,791,409.08
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 27,744,160.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 15,206,953.00
0.01.02 Jornales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 800,000.00
0.01.03 Servicios especiales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 10,237,207.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,800,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,800,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 9,247,249.08
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,509,892.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,983,954.54
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,753,402.53
1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,043,326.31
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,491,226.82
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,312,189.54
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 179,037.27
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,552,099.49
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,940,764.04
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,074,223.64
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 537,111.82
Laboral
ADQUISICIÓN DE BIENES Y
II 02 1 SERVICIOS 1.1.2 108,160,549.16
SERVICIOS
1.01 ALQUILERES 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 93,849,475.52
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 93,849,475.52
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 60,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 60,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,681,950.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 365,250.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,316,700.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,224,223.64
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,224,223.64
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,344,900.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,344,900.00
transporte
I 01 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 64,565,185.75
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 48,650,618.75
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 48,470,618.75
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 80,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 50,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 50,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 14,802,817.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 14,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 14,788,817.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,061,750.00
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 513,750.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 123,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 425,000.00
II 02 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 250,000.00
Transferencias corrientes al
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 250,000.00
Sector Privado
Transferencias corrientes al Sector
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 250,000.00
Privado
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 218,810,470.29 218,810,470.29
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25/08/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-03 CAMINOS Y CALLES
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 13,185,994.83
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 03 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 12,884,033.16
1.1.1.1 Sueldos y salarios 10,904,171.19
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 5,569,746.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,969,746.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 600,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,200,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,200,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,134,425.19
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,521,668.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 838,782.40
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 773,974.79
1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,979,861.97
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 981,375.41
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 931,048.46
Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 50,326.94
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1.1.1.2 Contribuciones sociales 998,486.57
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 545,544.07
Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 301,961.66
Pensiones Complementarias
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1.1.1.2 Contribuciones sociales 150,980.83
II 03 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 301,961.67
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 301,961.67
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 301,961.67
II 03 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 100,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 100,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 100,000.00
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 13,285,994.83 13,285,994.83
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 47,356,469.36
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 09 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 22,870,456.98
1.1.1.1 Sueldos y salarios 19,356,002.50
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 14,243,096.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 13,743,096.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,112,906.50
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,250,100.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,488,923.27
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,373,883.23
1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,514,454.48
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,742,040.22
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,652,704.83
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 89,335.40
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
0.05 DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,772,414.26
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 968,395.69
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 536,012.38
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 268,006.19
Laboral
II 09 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 17,086,012.38
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,250,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 250,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 10,000,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,000,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,000,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 536,012.38
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 536,012.38
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y
1.08.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
equipo de producción
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
cómputo y sistemas de informacion
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
II 09 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,400,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,100,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.02 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
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25/08/2022
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,800,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,000,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
II 09 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 6,098,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 6,098,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 6,098,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 2.2.1 Maquinaria y equipo 1,598,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 1,500,000.00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 2.2.1 Maquinaria y equipo 3,000,000.00
II 09 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 250,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 250,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 250,000.00
II 09 9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 4,858,588.82
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 4,858,588.82
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02 4 Sumas sin Asignación 4,858,588.82
presupuestaria
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 58,563,058.18 58,563,058.18
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 37,352,340.15
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 10 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 36,496,964.81
1.1.1.1 Sueldos y salarios 30,888,553.85
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 26,320,051.00
0.01.03 Servicios especiales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 26,320,051.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,568,502.85
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,376,042.60
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,192,460.25
1.1.1.2 Contribuciones sociales 5,608,410.96
CONTRIBUCIONES PATRONALES
0.04 AL DESARROLLO Y LA 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,779,969.85
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de
0.04.01 Salud de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,637,407.29
Seguro Social
Contribución Patronal al Banco
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 142,562.56
Popular y de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES
A FONDOS DE PENSIONES Y
0.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,828,441.12
OTROS FONDOS DE
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,545,378.11
de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen
0.05.02 Obligatorio de Pensiones 1.1.1.2 Contribuciones sociales 855,375.34
Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 427,687.67
Capitalización Laboral
II 10 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 855,375.34
SEGUROS, REASEGUROS Y
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 855,375.34
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 855,375.34
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 37,352,340.15 37,352,340.15
EXT. 31-22
25/08/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-15 MEJORAMIENTO DE LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 121,190,165.09
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 15 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 98,675,856.62
1.1.1.1 Sueldos y salarios 83,512,547.60
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 53,296,564.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 48,296,564.00
0.01.02 Jornales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,000,000.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 900,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 900,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 29,315,983.60
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 6,602,784.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 10,361,462.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 6,424,042.12
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 5,927,695.47
1.1.1.2 Contribuciones sociales 15,163,309.03
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,516,129.28
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,130,686.76
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 385,442.53
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,647,179.74
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,178,197.00
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,312,655.16
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,156,327.58
Laboral
II 15 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 19,155,655.16
1.01 ALQUILERES 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 103,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,000,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,650,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,050,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 400,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,002,655.16
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,002,655.16
1.06.02 Reaseguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios -
1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios -
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,800,000.00
Mantenimiento de edificios, locales y
1.08.01 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
terrenos
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
cómputo y sistemas de informacion
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
1.99.05 Deducibles 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
II 15 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,358,653.31
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 695,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 40,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 155,000.00
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MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos,
2.03.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
telefónicos y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,663,653.31
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 150,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 190,000.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 25,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,248,653.31
Otros útiles, materiales y suministros
2.99.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 50,000.00
diversos
II 15 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 275,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 275,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 275,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 200,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 75,000.00
II 15 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 700,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 700,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 700,000.00
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 122,165,165.09 122,165,165.09
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-16 DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 38,210,868.64
II 16 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 38,210,868.64
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 38,210,868.64
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 38,210,868.64
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 38,210,868.64 38,210,868.64
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 38,487,719.98
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 17 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 23,003,587.44
1.1.1.1 Sueldos y salarios 19,468,675.08
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 11,439,492.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 9,939,492.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 500,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 500,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 7,529,183.08
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,649,712.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,497,590.39
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,381,880.69
1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,534,912.36
CONTRIBUCIONES PATRONALES
0.04 AL DESARROLLO Y LA 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,752,180.76
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de
0.04.01 Salud de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,662,325.33
Seguro Social
Contribución Patronal al Banco
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 89,855.42
Popular y de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,782,731.60
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense 1.1.1.2 Contribuciones sociales 974,032.79
de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen
0.05.02 Obligatorio de Pensiones 1.1.1.2 Contribuciones sociales 539,132.54
Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 269,566.27
Capitalización Laboral
II 17 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 13,784,132.54
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 12,170,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 870,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 6,500,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 4,800,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 539,132.54
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 539,132.54
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,075,000.00
Mantenimiento de edificios, locales y
1.08.01 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
terrenos
Mantenimiento y reparación de equipo
1.08.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 250,000.00
de comunicación
Mantenimiento y reparación de equipo
1.08.07 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 325,000.00
y mobiliario de oficina
II 17 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,700,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE
2.03 USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
Materiales y productos eléctricos,
2.03.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
telefónicos y de cómputo
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
Otros materiales y productos de uso
2.03.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 100,000.00
en la construcción y mantenimiento
ÚTILES, MATERIALES Y
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,200,000.00
SUMINISTROS DIVERSOS
Productos de papel, cartón e
2.99.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
impresos
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
II 17 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 1,000,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 1,000,000.00
MEJORAS
5.02.01 Edificios 2.1.1 Edificaciones 1,000,000.00
II 17 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 250,000.00
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 250,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 250,000.00
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 39,737,719.98 39,737,719.98
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 80,720,401.59
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 25 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 56,204,132.54
1.1.1.1 Sueldos y salarios 47,567,363.02
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 29,073,805.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 20,104,059.00
0.01.02 Jornales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,500,000.00
0.01.03 Servicios especiales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,969,746.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,900,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,900,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 16,593,558.02
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,131,444.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 5,426,769.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,659,027.92
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,376,317.10
1.1.1.2 Contribuciones sociales 8,636,769.51
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,281,062.67
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,061,521.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 219,541.68
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
0.05 DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,355,706.84
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,379,831.76
la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,317,250.05
Pensiones Complementarias
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 1.1.1.2 Contribuciones sociales 658,625.03
ADQUISICIÓN DE BIENES Y
II 25 1 SERVICIOS 1.1.2 13,994,250.05
SERVICIOS
1.01 ALQUILERES 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 900,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 900,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,500,000.00
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,030,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 30,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,368,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 487,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,881,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,942,250.05
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,942,250.05
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,100,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,154,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,154,000.00
transporte
EXT. 31-22
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
S P CATEGORÍA CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 124,840,310.53
1.1 GASTOS DE CONSUMO
II 26 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 102,341,933.58
1.1.1.1 Sueldos y salarios 86,615,266.31
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 58,145,056.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 54,145,056.00
0.01.02 Jornales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,000,000.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,950,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,950,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 23,520,210.31
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 7,749,516.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,960,056.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 6,662,712.79
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 6,147,925.51
1.1.1.2 Contribuciones sociales 15,726,667.28
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,795,373.97
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,395,611.20
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 399,762.77
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
0.05 DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,931,293.31
CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de
0.05.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 4,333,428.40
la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,398,576.61
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,199,288.30
Laboral
II 26 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 16,188,576.95
1.01 ALQUILERES 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,000,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 405,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 405,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.03.01 Información 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,175,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,500,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 600,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 75,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,000,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 500,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,658,576.95
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,658,576.95
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 800,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,400,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,400,000.00
transporte
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 750,000.00
1.99.05 Deducibles 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 750,000.00
EXT. 31-22
25/08/2022
II 26 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 6,309,800.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 3,360,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,600,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 60,000.00
2.01.03 Productos veterinarios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios -
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,500,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y
2.03.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 200,000.00
de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 2,100,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 300,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,800,000.00
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 649,800.00
DIVERSOS
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 116,300.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 376,900.00
2.99.04 Textiles y vestuario 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 6,600.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 150,000.00
II 26 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 2,300,000.00
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 2,300,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2.2.1 Maquinaria y equipo 2,300,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 2.2.1 Maquinaria y equipo 500,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2.2.1 Maquinaria y equipo 1,000,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 2.2.1 Maquinaria y equipo 800,000.00
II 26 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 700,000.00
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 700,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 700,000.00
II 26 9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 28,000,000.00
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 28,000,000.00
Sumas con destino específico sin asignacion
9.02.02 4 Sumas sin Asignación 28,000,000.00
presupuestaria (movilidad peatonal 4% del IBI)
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 155,840,310.53 155,840,310.53
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA II: 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
S P CATEGORÍA CÓBANO
II 28 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 4,000,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 4,000,000.00
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 4,000,000.00
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 4,000,000.00 4,000,000.00
EXT. 31-22
25/08/2022
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA III: INVERSIONES
PROGRAMA III: 02-VIAS DE COMUNICACIÓN
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL
S P CATEGORÍA CÓBANO
MUNICIPAL
1 GASTOS CORRIENTES 115,538,659.31
1.1 GASTOS DE CONSUMO
III 02 0 REMUNERACIONES 1.1.1 REMUNERACIONES 49,431,902.27
1.1.1.1 Sueldos y salarios 41,835,806.98
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 1.1.1.1 Sueldos y salarios 23,380,155.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 14,380,155.00
0.01.02 Jornales 1.1.1.1 Sueldos y salarios 5,000,000.00
0.01.05 Suplencias 1.1.1.1 Sueldos y salarios 4,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 8,100,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1.1.1.1 Sueldos y salarios 8,100,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1.1.1.1 Sueldos y salarios 10,355,651.98
0.03.01 Retribución por años servidos 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,152,220.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1.1.1.1 Sueldos y salarios 1,015,800.00
0.03.03 Decimotercer mes 1.1.1.1 Sueldos y salarios 3,218,139.00
0.03.04 Salario escolar 1.1.1.1 Sueldos y salarios 2,969,492.98
1.1.1.2 Contribuciones sociales 7,596,095.29
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,765,222.63
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,572,134.29
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1.1.1.2 Contribuciones sociales 193,088.34
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1.1.1.2 Contribuciones sociales 3,830,872.66
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 1.1.1.2 Contribuciones sociales 2,093,077.60
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1.1.1.2 Contribuciones sociales 1,158,530.04
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1.1.1.2 Contribuciones sociales 579,265.02
Laboral
III 02 1 SERVICIOS 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 18,606,757.04
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,000,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 1,400,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 700,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,206,757.04
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 5,206,757.04
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,000,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,000,000.00
transporte
III 02 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 47,500,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 15,500,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 15,500,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 25,000,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos minerales y
2.03.02 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 25,000,000.00
asfálticos
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,000,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1.1.2 Adquisición de Bienes y Servicios 7,000,000.00
III 02 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 300,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 300,000.00
Total Proyecto 115,838,659.31 115,838,659.31
EXT. 31-22
25/08/2022
MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL
02 P CATEGORÍA CÓBANO
DISTRITO DE CÓBANO
2 GASTOS DE CAPITAL 159,573,593.46
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL
III 02 0 REMUNERACIONES 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 79,744,106.46
2.1.2 Vías de comunicación 67,489,999.22
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 2.1.2 Vías de comunicación 41,994,603.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 2.1.2 Vías de comunicación 23,994,603.00
0.01.02 Jornales 2.1.2 Vías de comunicación 15,000,000.00
0.01.05 Suplencias 2.1.2 Vías de comunicación 3,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 2.1.2 Vías de comunicación 12,600,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 2.1.2 Vías de comunicación 12,600,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 2.1.2 Vías de comunicación 12,895,396.22
0.03.01 Retribución por años servidos 2.1.2 Vías de comunicación 1,462,080.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2.1.2 Vías de comunicación 1,451,358.00
0.03.03 Decimotercer mes 2.1.2 Vías de comunicación 5,191,538.40
0.03.04 Salario escolar 2.1.2 Vías de comunicación 4,790,419.82
2.1.2 Vías de comunicación 12,254,107.24
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 2.1.2 Vías de comunicación 6,074,099.93
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 2.1.2 Vías de comunicación 5,762,607.63
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución Patronal al Banco Popular y de
0.04.05 2.1.2 Vías de comunicación 311,492.30
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 2.1.2 Vías de comunicación 6,180,007.31
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de
0.05.01 Pensiones de la Caja Costarricense de 2.1.2 Vías de comunicación 3,376,576.58
Seguro Social
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 2.1.2 Vías de comunicación 1,868,953.82
Pensiones Complementarias
Aporte Patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 2.1.2 Vías de comunicación 934,476.91
Laboral
III 02 1 SERVICIOS 2.1.2 Vías de comunicación 26,269,487.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 2.1.2 Vías de comunicación 80,586.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 2.1.2 Vías de comunicación 80,586.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2.1.2 Vías de comunicación 18,488,901.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 2.1.2 Vías de comunicación 18,488,901.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 2.1.2 Vías de comunicación 7,700,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 2.1.2 Vías de comunicación 7,700,000.00
transporte
III 02 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2.1.2 Vías de comunicación 53,560,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 2.1.2 Vías de comunicación 37,380,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 2.1.2 Vías de comunicación 37,380,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 2.1.2 Vías de comunicación 16,180,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 2.1.2 Vías de comunicación 16,180,000.00
III 02 3 INTERESES Y COMISIONES 45,538,247.48
1.2 INTERESES 45,538,247.48
1.2.1 Internos 45,538,247.48
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 1.2.1 Internos 45,538,247.48
Intereses sobre préstamos de Instituciones
3.02.06 1.2.1 Internos 45,538,247.48
Públicas Financieras
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 122,165,165.09
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 122,165,165.09
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 122,165,165.09
III 02 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,000.00
Transferencias corrientes al Sector
6.03 PRESTACIONES 1.3.2 300,000.00
Privado
6.03.99 Otras prestaciones 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 300,000.00
III 02 8 AMORTIZACION 3.3 AMORTIZACIÓN 70,388,666.71
3.3.1 Amortización interna 70,388,666.71
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 3.3.1 Amortización interna 70,388,666.71
Amortización de préstamos de Instituciones
8.02.06 3.3.1 Amortización interna 70,388,666.71
Públicas Financieras
Total Proyecto 397,965,672.74 397,965,672.74
EXT. 31-22
25/08/2022
Proyecto de revestimiento de cunetas,
03 P CATEGORÍA 25,000,000.00
aceras, cordón y caño (Ley 8114/9329)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 25,000,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 25,000,000.00
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 25,000,000.00
Colocación pasos Alcantarillas y
04 rellenos, constr. cuellos en la P CATEGORÍA 53,000,000.00
comunidad: Rio Frío (Ley 8114/9329)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 53,000,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 53,000,000.00
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 53,000,000.00
Alcantarillado pluvial del cruce de playa
05 Carmen a quebrada Danta (Ley P CATEGORÍA 55,853,789.68
8114/9329)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 55,853,789.68
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 55,853,789.68
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 55,853,789.68
Colocación de 430 metros lineales TB3,
06 ruta alterna a Montezuma C6-01-126 (Ley P CATEGORÍA 54,391,417.10
8114/9329)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 54,391,417.10
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 54,391,417.10
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 54,391,417.10
Construcción de alcantarilla de cuadro
07 quebrada Biscoyol ruta C6-01-126 (Ley P CATEGORÍA 23,000,000.00
8114/9329)
III 02 5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 23,000,000.00
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y
5.02 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 23,000,000.00
MEJORAS
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2.1.2 Vías de comunicación 23,000,000.00
Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO y ECONÓMICO 725,049,538.83 725,049,538.83
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2023
PROGRAMA III
INVERSIONES
Código ASIGNACIÓN
P G S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
III 6 OTROS PROYECTOS 40,015,053.78
SOPORTE EXT. ALQUILER DE MAQUINARIA DEL
III 6 01 SERV. RECOLECCIÓN DESECHOS PARA SU 24,312,274.48
DESARROLLO 10% UTILIDAD
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 24,312,274.48
1.01 ALQUILERES 24,312,274.48
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 24,312,274.48
SOPORTE EXT. DEL SERVICIO DE DEPÓSITO Y
III 6 02 TRATAMIENTO DE DESECHOS PARA SU 4,245,652.07
DESARROLLO 10% UTILIDAD
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 4,245,652.07
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 4,245,652.07
1.04.99 Otros Servicios de Gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,245,652.07
ESPACIOS SEGUROS Y FÁCIL ACCESO ENTRE
III 6 03 AREAS COMUNALES DEL CENTRO ESCOLAR 1,422,500.00
BELLO HORIZONTE (Ley 8461)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 15,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 15,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 15,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 1,407,500.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 15,985.00
2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 15,985.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1,391,515.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,200,305.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 165,625.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,585.00
MATERIALES PARA LEVANTAR EL COMEDOR
III 6 04 ESCOLAR EN LA ESCUELA CONFEDERACION 2,019,627.23
SUIZA (Ley 8461)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 10,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 10,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 2,009,627.23
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 77,000.00
2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 77,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1,932,627.23
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 743,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 441,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 51,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 37,000.00
cómputo
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 660,627.23
EXT. 31-22
25/08/2022
ROTULOS CAMPAÑA ONLINE MONTEZUMA
III 6 05 1,997,000.00
SOSTENIBLE DE LA ADI MONTEZUMA (Ley 8461)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 1,502,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 602,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 595,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 7,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 900,000.00
1.04.06 Servicios generales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 350,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 550,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 495,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 495,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 428,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 67,000.00
MATERIALES PARA CIERRE DE PLAZA DE
III 6 06 2,930,000.00
FUTBOL DE LA ADI LOS MANGOS (Ley 8461)
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 2,930,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 10,000.00
2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 2,920,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,697,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 223,000.00
MAT. CONSTRUCCION ACERAS, MALLA
III 6 07 ACCESO Y PERIMETRAL CASA DE LA CULTURA 790,000.00
ADI COBANO (Ley 8461)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 4,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 4,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 786,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 786,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 46,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 740,000.00
MATERIALES PARA CONSTRUCCION DE
III 6 08 1,226,000.00
BODEGA ADI SAN ISIDRO (Ley 8461)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 69,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 69,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 69,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 1,157,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 147,000.00
2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 106,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 41,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1,010,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 462,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 418,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 91,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 39,000.00
cómputo
MOBILIARIO PARA LA ESCUELA DE RIO NEGRO
III 6 09 1,072,000.00
DE CÓBANO (Ley 8461)
5 BIENES DURADEROS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 1,072,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 1,072,000.00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,072,000.00
7 OTROS FONDOS E INVERSIONES 77,332,582.55
9 CUENTAS ESPECIALES 77,332,582.55
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 77,332,582.55
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02 77,332,582.55
presupuestaria
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.01 4 Sumas sin asignación 16,250,000.00
presupuestaria (25%Licencias de licores)
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.02 4 Sumas sin asignación 61,082,582.55
presupuestaria (20%ZMT)
117,347,636.32 117,347,636.32
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25/08/2022
PLAN ANUAL OPERATIVO 2023
MARCO GENERAL OBJET IVO: Obtener información
(Aspectos estratégicos generales) general que permita conocer el
panorama, diagnóstico y marco
filosófico de la municipalidad u otra
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE
1. Nombre de la institución. COBANO entidad de carácter municipal.
2. Año del POA. 2023
3. Marco filosófico institucional.
Gobierno Local impulsador y coordinador
del desarrollo integral del cantón,
proporcionando servicios y obras
municipales sustentadas en procesos
3.1 Misión:
planificados y ejecutados con eficiencia,
transparencia y participación ciudadana,
para favorecer la calidad de vida de sus
habitantes.
La Municipalidad de Puntarenas,
protagonista del desarrollo local en el
campo social, económico, político y
3.2 Visión:
cultural, es capaz de satisfacer las
demandas de la población puntarenense,
brindando servicios de calidad
1 Desarrollo vial del cantón de Puntarenas.
3.3 Políticas institucionales: Coordinación interinstitucional en tema de
infraestructura vial.
2 Elaboración de Planes Reguladores en
localidades que no cuentan con los
mismos. Promoción de acciones que
faculten a la población mayor
aprovechamiento de desechos sólidos y
líquidos. Desarrollo de la localidad se dé
en equilibrio con el medio ambiente.
3 Desarrollo de proyectos sobre la base de la
Planificación Estratégica. Incentivo de
Acciones, capacitaciones y evaluaciones a
distintas áreas municipales. Promover
vínculos institucionales que permitan el
mejoramiento de la gestión municipal.
4 Regulación del desarrollo urbano y costero
del Cantón de Puntarenas. Accesibilidad
para todas las personas habitantes y
visitantes del cantón de Puntarenas.
5 Elaboración de Planes Reguladores en
zonas donde se amerite.
6 Establecimiento de condiciones que
contribuyan al desarrollo personal y
empresarial del cantón. Atracción de
inversiones para el desarrollo socio cultural
del cantón. Desarrollo de proyectos en pro
de diversos grupos poblacionales
puntarenenses. Fomento de la
participación ciudadana en acciones
municipales y comunales.
7 Desarrollo económico en Puntarenas en
armonía con principios y valores del Plan
Estrátegico Municipal.
8 Mejoramiento continuo de la eficiencia
municipal en la prestación de servciios
públicos. Coordinación constante con
Instituciones puntarenenses que permita
incentivar acciones en pro de la
comunidad. Fortalecimiento de la Gestión
Municipal.
4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de
Puntarenas con lo que se optimice la calidad de
vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible.
2 Desarrollo Económico Sostenible Estimular la diversificación productiva con equidad
de género del cantón de Puntarenas en armonía
con el medio ambiente, que se traduzca en más y
mejores fuentes de empleo e Ingresos
económicos para sus habitantes.
3 Desarrollo Social Fomentar la promoción de la salud de la población
describa las funciones generales institucionales
más importantes o sustantivas. puntarenense para mejorar su calidad de vida.
4 Servicios Públicos Fortalecer las instituciones públicas para que
presten sus servicios de manera eficiente y eficaz
en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de
vida de la población puntarenense
5 Gestión Ambiental y Ordenamiento Promover acciones amigables con el ambiente
Territorial que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y
los habitantes del cantón de Puntarenas.
6 Seguridad Social Mejorar la calidad de vida del cantón de
NO ELIMINAR NINGUNA Puntarenas mediante el fortalecimiento de los
DE EST AS FILAS procesos y servicios de seguridad social que
PORQUE ESTÁ N VINCULA DA S A promuevan la participación de la comunidad en la
LA S MA TRICES mitigación del riesgo.
PROGRA MÁ TICA S. 7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar
(Podrían ocualtarlas para mayores y mejores servicios a la población del
efectos de impresión, pero NO cantón.
ELIMINA R) 8 Desarrollo Institucional Municipal Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer
XS una institución transparente y eficaz, que
responde a las necesidades de la población.
5. Observaciones.
Este PAO se basa y ajusta al plan de desarrollo humano local 2021-2030 MP.
Elaborado por: Lic. Ronny J. Montero Orozco
Fecha: ago-22
PLAN OPERATIVO ANUAL
25/08/2022
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
2023
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA GASTO REAL POR META Resultado EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
META anual del indicador de
DESARROLLO OBJETIVOS DE MEJORA % % FUNCIONARIO % %
INDICADOR ACTIVIDAD indicador de eficacia en el
AREA Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE eficiencia en cumplimiento
II semes
II Semes
I semest
I Semest
ESTRATÉGICA Código No. Descripción la ejecución de la metas
Desarrollo Dotar a la administracion 1.Reponer o reparar el equipo Actividades 50 50% 50 50% Favio Lopez, Administració 237,875,890.80 237,875,890.80 0% 0% 0% 0%
Institucional de los recursos, materiales que por su uso se deteriore. 2 realizadas / Jackeline n General
Municipal y equipo necesario a fin de Pagar puntualmente los pagos Rodriguez
brindar un eficiente servicio Operativo 1 servicios. 3. cumplir con las realizados Rodriguez, Karla
a los contribuyentres remuneraciones economicas a Paniagua Varela
los servidoresal dia y de
acuerdo a la ley que lo regula.
Desarrollo Desarrollar los controles 1. Mantener los controles solicitud 50 50% 50 50% Maricel Rojas Auditoría 30,500,000.00 30,500,000.00 0% 0% 0% 0%
Institucional eficientes y asesorar de adecuados y supervisar el buen realizada a Leon Interna
Municipal acuerdo a lo que estipula la Mejora 2 funcionamiento de la presupuestar
normativa vigente administración. / actividades
realizadas
Desarrollo Dotar de los equipos Comprar el equipo que requiera equipo 75 75% 25 25% Jackeline Administració 3,877,500.00 1,292,500.00 0% 0% 0% 0%
Institucional necesarios para el buen cada departamento. solicitado/eq Rodriguez n de
Municipal funcionamiento de cada Mejora 3 uipo Rodriguez, Karla Inversiones
uno de los departamentos adquirido Paniagua Varela Propias
Desarrollo entregar las transferencias Depositar las tranferencias de Transferenci 50 50% 50 50% francisco Alfaro Registro de 60,790,259.70 60,790,259.70 0% 0% 0% 0%
Institucional de ley ley a las diversas instituciones as Nuñez, Karla deuda, fondos
Municipal para ayudar en su desarrollo presupuesta Paniagua Varela y aportes
Operativo 4
das/transfere
ncias giradas
SUBTOTALES 2.3 1.8 333,043,650.49 330,458,650.49 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 56% 44% 0% 0% 0.0%
50% Metas de Objetivos de Mejora 63% 38% 0% 0% 0.0%
50% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 0% 0% 0.0%
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
2023
25/08/2022
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MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMA CIÓN PA RA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIA R ESTA HOJA , PA SA RLA
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS A OTRO A RCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DA RLE LA S
CA RA CTERÍSTICA S NECESA RIA S DE IMPRESIÓN, OCULTA NDO O BORRA NDO LA S LÍNEA S QUE NO SEA N
UTILIZA DA S.
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades. NO SOLICITA R A LA CGR MODIFICA CIONES PA RA IMPRIMIR ESTE A RCHIVO.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META EJECUCIÓN DE LA META
META
DESARROLLO META Resultado anual Resultado del
División de del indicador de indicador de
% % FUNCIONARI % %
servicios
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA O eficiencia en la eficacia en el
INDICADOR SERVICIOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSABL ejecución de los cumplimiento
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
E recursos por de la metas
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
09 - 31 meta programadas
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Infraestructura mantener en buen estado Operativo 1 Contar con un peon municipal Actividades 50 50% 50 50% Favio Lopez 03 6,642,997.41 6,642,997.41 0% 0% 0% 0%
los caminos que le de mantenimiento los realizadas / C Mantenimient
caminos vecinales objetivos o de caminos
completados y calles
Servicios Públicos Recolectar los desechos Mejora 2 Brindar el servicio de contratacion 50 50% 50 50% Alberto 02 109,405,235.15 109,405,235.15 0% 0% 0% 0%
solidos del distrito recoleccion de basura en el realizada / Vasquez Recolección
distrito de Cóbano. servicio Granados de basura
brindado
Desarrollo Colaborar con las Mejora 3 Disponer de los recursos Monto 50 50% 50 50% Comité de 09 Deportivos 29,281,529.18 29,281,529.18 0% 0% 0% 0%
Institucional actividades deportivas del economicos para cumplir con presupuestad deportes Educativos,
Municipal distrito por medio del las diversas actividades o/actividades culturales y
comité Distrital de deportivas para distrito realizadas deportivos
Deportes
Desarrollo Mantener el departamento Mejora 4 Contar con un departamento Monto 50 50% 50 50% Coordinador 15 61,082,582.55 61,082,582.55 0% 0% 0% 0%
Institucional de ZMT. Brindar un de ZMT funcionando acorde a presupuestad ZMT Mejoramiento
Municipal desarrollo acorde a los la necesidad y que el o/departament en la zona
planes reguladores desarrollo de la ZMT se realice o consolidado marítimo
aprobados en la ZMT. a como lo estipula la ley. y desarrollo terrestre
realizado.
Infraestructura Mantener los edificios Mejora 5 Contar con unas instalaciones Monto 50 50% 50 50% Favio Lopez 17 19,868,859.99 19,868,859.99 0% 0% 0% 0%
municipales en buenas municipales acordes a la presupuestad C Mantenimient
condiciones necesidad de los empleados y o/obras o de edificios
contribuyentes. realizadas
Gestión Ambiental y cumplimiento de la ley de Operativo 6 Contar con un profesional en actividades y 50 50% 50 50% Alberto 25 42,660,200.80 42,660,200.80 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento residuos solidos y gestion ambiental que pueda remuneracion Vasquez Protección
Territorial mecanismoa para mejorar actualizar a la nueva ley de es Granados del medio
la situacion del ambiente residuos solidos y practicas indicadas/acti ambiente
en el Distrito ambientales el servicio de vidades
recoleccion, asi como otros realizadas y
proyectos relacionados al remuneracion
ambiente y contar con un es pagas
equipo de trabajo para
recoleccion de valorizables
Seguridad Social Mantener un pequeño Operativo 7 Disponer de un fondo que Monto 0 0% 100 100% Favio Lopez 28 Atención 4,000,000.00 0% 0% 0% 0%
fondo para ermegencias permita algunos materiales presupuestad C de
necesarios en caso de o/Emergencia emergencias
ermegencias s atendidas cantonales
Desarrollo Disponer del recurso Operativo 8 contar con personal que lleve Monto 50 50% 50 50% Melissa 26 Desarrollo 77,920,155.09 77,920,155.09 0% 0% 0% 0%
Institucional humano que permita el a cabo las funciones que presupuestad Jimenez Urbano
Municipal desarrollo Urbano del permitan el mejor de los o/actividades
distrito trabajos en el area de realizadas
construcciones, ing, insp,
secret ing
Servicios Públicos Realizar una adecuada Operativo 9 Se requiere realizar la Contratacion 50 50% 50 50% Alberto 16 Depósito y 19,105,434.32 19,105,434.32 0% 0% 0% 0%
disposicion de los contratacion de la deisposicion adquirida / Vasquez, tratamiento
residuos en un sitio con y tratamiento de los residuos toneladas Roberto de basura
los permisos solidos del Distrito por el canceladas Varela
correspondientes. periodo 2019.
Seguridad Social Gestionar, atender y Operativo 10 Se requiere realizar la Contratacion 50 50% 50 50% Favio Lopez 10 Servicios 18,676,170.08 18,676,170.08 0% 0% 0% 0%
desarrollar todos los contratacion de personal para realizada / C Sociales y
proyectos y actividades realizar las activdiades de actividades y complementa
que competan al área de Gestion Turistica y Oficina de objetivos rios.
Turismo, ofim la mujer realizados
SUBTOTALES 4.5 5.5 384,643,164.56 388,643,164.56 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 45% 55% 0% 0% 0%
40% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0%
60% Metas de Objetivos Operativos 42% 58% 0% 0% 0%
10 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
25/08/2022
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA HOJA, PASARLA A OTRO
2023 ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DARLE LAS CARACTERÍSTICAS
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN UTILIZADAS.
NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA Resultado
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META EJECUCIÓN DE LA META
POR META anual del Resultado del
DESARROLLO META
FUNCIONARI indicador de indicador de
OBJETIVOS DE MEJORA % % O SUBGRUPO eficiencia en % % eficacia en el
MUNICIPAL INDICADOR GRUPOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSABL S la ejecución cumplimiento
AREA E I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE de los de la metas
recursos por programadas
I Semestre
I Semestre
II Semestre
II Semestre
meta
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Infraestructura Mantener en buen estado Mejora 1 Disponer de vias de comunicación en el distrito en Monto 50 50% 50 50% Ing. Franklin 02 Vías de Mantenimient 57,919,329.50 57,919,329.50 0% 0% 0% 0%
los caminos vecinales optimas condiciones presupueatdo/Vias UTGV comunicació o periódico
reparadas n terrestre red vial
Infraestructura mantener en buen estado Mejora 2 ejecutar el presupuesto proveniente de la Ley 8114 y Monto 50 50% 50 50% Junta Vial, 02 Vías de Mantenimient 198,982,836.50 198,982,836.50 0% 0% 0% 0%
los caminos cantonales bajo los parametros establecidos en la Ley 9329 para presupueatdo/Vias Ing. Franklin comunicació o periódico
inventariados de la zona los Concejos Municipales de Distrito reparadas, n terrestre red vial
maquinaria,
proyectos realizados
Gestión Ambiental y Dar soporte al servicio Operativo 10% Utilidad para el desarrollo servicio recolecion de Monto 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento que ha venido en basura SOPORTE EXTRAORDINARIO PARA EL presupuesto/activida C, Alberto fondos e e inversiones
Territorial crecimiento 3 ALQUILER DE MAQUINARIA PARA EL SERVICIO DE des realizadas Vasquez inversiones 24,312,274.48
RECOLECCIÓN DE DESECHOS PARA SU
DESARROLLO
Gestión Ambiental y Dar soporte al servicio Operativo 10% utilidad de deposito y tratamiento de basura Monto 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento que ha venido en SOPORTE EXTRAORDINARIO DEL SERVICIO DE presupuesto/activida C, Alberto fondos e e inversiones
4 4,245,652.07
Territorial crecimiento y aumento de DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE DESECHOS des realizadas Vasquez inversiones
residuos PARA SU DESARROLLO
Educación Dotar de espacios y Mejora ESPACIOS SEGUROS Y DE FÁCIL ACCESO ENTRE proyecto 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Centros de 1,422,500.00 0% 0% 0% 0%
accesos en las areas de 5 AREAS COMUNALES DEL CENTRO ESCOLAR BELLO realizado/pago por la C, proyectos enseñanza
escuela bello horizonte HORIZONTE (Ley 8464) obra
Educación Apoyar con materiales 6 MATERIALES PARA LEVANTAR EL COMEDOR EL materiales adquiridos 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Centros de 2,019,627.23 0% 0% 0% 0%
para comedor de escuela Mejora COMEDOR ESCOLAREN LA ESCUELA / materiales pagados C, proyectos enseñanza
en el Distrito CONFEDERACION SUIZA (Ley 8464)
Desarrollo Apoyar con rotulacion para Operativo 7 ROTULOS DE CAMPAÑA ONLINE MONTEZUMA rotulos 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros 1,997,000.00 0% 0% 0% 0%
Económico proyecto de ADI SOSTENIBLE DE LA ASOC. DESARROLLO adquiridos/rotulos C, proyectos
Sostenible MONTEZUMA INTEGRAL DE MONTEZUMA (Ley 8464) pagados
Seguridad Social Apoyar con materiales 8 MATERIALES PARA CIERRE DE PLAZA DE materiales adquiridos 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros 2,930,000.00 0% 0% 0% 0%
para que la ADI de los FUTBOL DE LOS MANGOS CON MALLA METALICA / materiales pagados C, proyectos
Operativo
Mangos realice el cierre DE LA ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL
de la plaza de futbol DE LOS MANGOS (Ley 8464)
Seguridad Social Apoyo con materiales para 9 MATERIALES PARA CONSTRUCCION DE ACERAS, materiales adquiridos 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros 790,000.00 0% 0% 0% 0%
la ADI DE COBANO MALLA DE ACCESO Y PERIMETRAL DE LA CASA / materiales pagados C, proyectos
Operativo
DE LA CULTURA ASOC. DESARROLLO INTEGRAL
DE COBANO (Ley 8464)
Seguridad Social Apoyo con materiales para 10 MATERIALES PARA CONSTRUCCION DE BODEGA materiales adquiridos 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros 1,226,000.00 0% 0% 0% 0%
la ADI DE SAN ISIDRO Operativo ASOC. DESARROLLO INTEGRAL DE SAN ISIDRO / materiales pagados C, proyectos
(Ley 8464)
Educación Apoyar con materiales 11 MOBILIARIO PARA LA ESCUELA DE RIO NEGRO materiales adquiridos 0% 100 100% Favio Lopez 06 Otros Centros de 1,072,000.00 0% 0% 0% 0%
para comedor de escuela Mejora DE CÓBANO (Ley 8461) / materiales pagados C, proyectos enseñanza
en el Distrito
Infraestructura Revestimiento de cunetas, 12 Proyecto de revestimiento de cunetas, aceras, cordón proyecto 100 100% 0% Ing. Franklin, 02 Vías de 25,000,000.00 0% 0% 0% 0%
aceras, cordón y caño Operativo y caño (Ley 8114/9329) realizado/pago por la Favio Lopez, comunicació
obra UTGV n terrestre
Infraestructura Construccion de pasos de 13 CONSTRUCCION PASOS ALCANTARILLA CALLE proyecto 100 100% 0% Ing. Franklin, 02 Vías de 53,000,000.00 0% 0% 0% 0%
alcantarilla Operativo COBANO-RIO FRIO, LEY 8114 realizado/pago por la Favio Lopez, comunicació
obra UTGV n terrestre
Infraestructura Construccion 14 Alcantarillado pluvial del cruce de playa Carmen a proyecto 100 100% 0% Ing. Franklin, 02 Vías de Alcantarillado 55,853,789.68 0% 0% 0% 0%
alcantarillado Pluvial Operativo quebrada Danta (Ley 8114/9329) realizado/pago por la Favio Lopez, comunicació pluvial
obra UTGV n terrestre
Infraestructura Colocacion de 430 MTRS 15 Colocación de 430 metros lineales TB3, ruta alterna a proyecto 100 100% 0% Ing. Franklin, 02 Vías de Mejoramiento 54,391,417.41 0% 0% 0% 0%
TSB3 Operativo Montezuma C6-01-126 (Ley 8114/9329) realizado/pago por la Favio Lopez, comunicació red vial
obra UTGV n terrestre
Infraestructura Construccion de 16 Construcción de alcantarilla de cuadro quebrada proyecto 100 100% 0% Ing. Franklin, 02 Vías de Mejoramiento 23,000,000.00 0% 0% 0% 0%
ALCANTARILLA Operativo Biscoyol ruta C6-01-126 (Ley 8114/9329) realizado/pago por la Favio Lopez, comunicació red vial
obra UTGV n terrestre
Desarrollo sumas sin asignacion 17 0% 100 100% Encargado 07 Otros 0% 0% 0% 0%
Sumas con destino especifico sin asignacion presupuestaria
Institucional Municipal presupuestaria Operativo Patentes fondos e 16,250,000.00
(25%Licencias de licores)
inversiones
Desarrollo sumas sin asignacion 18 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros 0% 0% 0% 0%
Sumas con destino especifico sin asignacion presupuestaria
Institucional Municipal presupuestaria Operativo fondos e 61,082,582.55
(20%ZMT)
inversiones
SUBTOTALES 6.0 12.0 468,147,373.09 374,249,802.32 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 33% 67% 0% 0% 0%
28% Metas de Objetivos de Mejora 20% 80% 0% 0% 0%
72% Metas de Objetivos Operativos 38% 62% 0% 0% 0%
18 Metas formuladas para el programa
EXT. 31-22
25/08/2022
PLURIANUAL 2023 – 2026
EXT. 31-22
25/08/2022
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2023-2026
Instrucciones:
1. Se debe completar la siguiente plantilla. En caso de no utilizar alguna de las cuentas que se detallan se debe eliminar la fila.
2. Presentar la información en millones de colones.
Recordatorio:
1. En caso de improbación o archivo sin trámite con efecto de improbación del presupuesto inicial, este documento deberá ajustarse, ser
conocido por el Jerarca y presentarse adjunto al primer presupuesto extraordinario que se someta a aprobación de la CGR.
2. La información plurianual deberá presentarse actualizada en cada presupuesto extraordinario que se someta a aprobación de la CGR, la
cual debe contar con el acuerdo de conocimiento del Jerarca.
INGRESOS 2023 2024 2024 2026
1. INGRESOS CORRIENTES 1,952,101,939.34 2,127,652,399.25 2,269,282,080.36 2,421,443,270.70
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 700,000,000.00 770,000,000.00 796,950,000.00 824,843,250.00
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 536,500,000.00 590,600,000.00 649,570,000.00 713,359,000.00
1.1.4.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE COMERCIO EXTERIOR Y
11,457,127.23 12,602,839.95 13,863,123.95 15,249,436.34
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 63,650,000.00 70,015,000.00 77,016,500.00 84,718,150.00
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 293,579,265.48 322,137,192.03 353,550,911.23 388,106,002.35
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 315,412,912.73 330,683,558.37 346,717,736.28 363,553,623.10
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y COMISOS 27,888,825.00 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO 3,363,808.90 3,363,808.90 3,363,808.90 3,363,808.90
2. INGRESOS DE CAPITAL 327,083,866.09 325,000,000.00 325,000,000.00 325,000,000.00
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 327,083,866.09 325,000,000.00 325,000,000.00 325,000,000.00
TOTAL 2,279,185,805.43 2,452,652,399.25 2,594,282,080.36 2,746,443,270.70
GASTOS 2023 2024 2024 2026
1. GASTO CORRIENTE
1,739,955,594.98 1,816,142,772.39 1,896,228,941.21 1,934,912,771.83
1.1.1 REMUNERACIONES 967,181,062.40 1,001,032,399.58 1,036,068,533.57 1,072,330,932.25
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 602,205,765.71 632,316,053.99 663,931,856.69 697,128,449.52
1.2.1 Intereses Internos 45,538,247.48 45,538,247.48 45,538,247.48
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 119,480,519.39 131,428,571.33 144,571,428.47 159,028,571.31
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 5,550,000.00 5,827,500.00 6,118,875.00 6,424,818.75
2. GASTO DE CAPITAL 358,650,372.18 566,120,960.15 627,664,472.45 741,141,832.15
2.1.1 Edificaciones 1,000,000.00 149,630,960.15 164,594,056.17 181,053,461.78
2.1.2 Vías de comunicación 337,410,372.18 300,000,000.00 325,755,916.28 411,908,145.37
2.1.5 Otras obras - 100,000,000.00 120,000,000.00 130,000,000.00
2.2.1 Maquinaria y equipo 16,490,000.00 16,490,000.00 17,314,500.00 18,180,225.00
2.2.4 Intangibles 250,000.00
2.2.5 Activos de valor 3,500,000.00
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 70,388,666.71 70,388,666.71 70,388,666.71 70,388,666.71
3.3.1 Amortización interna 70,388,666.71 70,388,666.71 70,388,666.71 70,388,666.71
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 110,191,171.55 - -
TOTAL 2,279,185,805.42 2,452,652,399.25 2,594,282,080.36 2,746,443,270.69
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
1. Indicar cada uno de los objetivos de mediano y largo plazo, proyectos y programas que estarían vinculados con las proyecciones
plurianuales de ingresos y gastos, así como la referencia al documento en el que se establecen dichos objetivos o proyectos.
Mejorar la infraestructura del cantón de Puntarenas con lo que se optimice la calidad de vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible.
Estimular la diversificación productiva con equidad de género del cantón de Puntarenas en armonía con el medio ambiente, que se traduzca
en más y mejores fuentes de empleo e Ingresos económicos para sus habitantes.
Fortalecer las instituciones públicas para que presten sus servicios de manera eficiente y eficaz en el cantón, con el fin de mejorar la
calidad de vida de la población puntarenense.
Promover acciones amigables con el ambiente que procuren la protección y uso adecuado de los recursos naturales para el beneficio de
todas las y los habitantes del cantón de Puntarenas.
Mejorar la calidad de vida del cantón de Puntarenas mediante el fortalecimiento de los procesos y servicios de seguridad social que
promuevan la participación de la comunidad en la mitigación del riesgo.
Mejorar la calidad de la educación para brindar mayores y mejores servicios a la población del cantón.
Mejorar la gestión municipal, con miras a ofrecer una institución transparente y eficaz, que responde a las necesidades de la población.
Dichos Objetivos y proyectos se reflejan en el Plan de Desarrollo Humano Local 2021-203 de la MP.
2. Revisar lo que se menciona en las indicaciones para la remisión del presupuesto institucional.
Fueron revisadas las indicaciones de la pagina de la CGR.
3. En caso de no disponer de un plan de mediano o largo plazo, se deberá indicar en este espacio. N/A
Análisis de resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
Indicar las acciones para mitigar los riesgos de disponibilidad de ingresos o bien los ajustes en los gastos recurrentes que permitan
asegurar la sostenibilidad financiera de la institución, así como su efecto en la programación física de los planes de mediano plazo.
El aumento de los ingresos va ligados a una proyeccion responsable financieramente y tomando en cuenta el crecimiento institucional y
sus areas, por ejemplo el crecimiento de Bienes Inmuebles va ligado respecto a la actualizacion de los valores imponibles de las
propiedades y la cantidad de actualizaciones que se han realizado para los años 2020-2021-2022 a la fecha. asi mismo se ha tomado un
porcentaje de incobrabiliad en miras de no exponer los ingresos o provocar una inflacion presupuestaria. Asi mismos en el caso de
patentes y demas ingresos propios, con respecto a los ingresos que no dependen directamente de esta institucion se ha previsto dejar el
mismo monto del actual periodo en miras de no exponer a un deficit o proyectos que no podran ser ejecutados a falta de ingreso por
situaciones nacionales o internacionales o bien la ya conocida situacion de salud que eventualmente repercute en los ingresos.
En cuanto a los egresos se mantienen los gastos exceptuando las remuneraciones y servicios, que han venido en crecimiento y
actualizaciones salariales y obligaciones patronales y se aumentan los proyectos de manteniemiento vial y otros proyectos, en miras de
continuar con la inversion y el servicio municipal sin problema.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
1. Indicar cada uno de los supuestos utilizados para las proyecciones de ingresos y los supuestos utilizados para la estimación de los
gastos.
Los supuestos utilizados fueron el aumento proporcional que hemos venido teniendo en los ultimos 3 años, entendiendo que podrian darse
situaciones como la pasada covid 19, fue tomado en cuenta el auemnto de los montos imponibles que han venido realizandose por medio
del departamento de valoracion y Bienes Inmuebles, en el caso de patentes, el auemnto en la cantidad de ingresos por declaracion y nuevas
patentes, en algunos rubros, no se proyectan intereses, puesto que la cantidad de proyectos de amnistias en el gobierno y asamblea
legislativa podrian venir a disminuir dicho cobro, asi mismo las multas.
Para los gastos de acuerdo al presupuesto base 2022, tomando en cuenta posible aumentos de remuneraciones, aumento en servicios y
dejando claro en la proyeccion segun los ultimos años la inversion mayor seria en edificios, vias de comunicacion y otras obras. También
en los gastos por ingresos especificos del Gobierno central se ha dejado el mismo ingreso puesto que aumentarlo seria poner en riesgo
proyectos ante un ingreso que no depende de nosotros y que podrias verse afectado por situaciones nacionales e incluso mundiales.
2 Revisar lo que se define en las indicaciones para la remisión del presupuesto institucional
Referencia del Acuerdo en el que el Jerarca conoció la información plurianual: oficio ADT-027-2022
Versión actualizada a julio de 2022
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
25/08/2022
EXT. 31-22
(en colones)
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 1,420,808,408.55
1.1 GASTOS DE CONSUMO 1,250,239,641.68
1.1.1 REMUNERACIONES 807,692,849.46 1.1.1 0 REMUNERACIONES 967,181,062.38
1.1.1.1 Sueldos y salarios 753,454,148.74
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 488,648,579.00
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 395,821,575.00
1.1.1.1 0.01.02 Jornales 27,300,000.00
1.1.1.1 0.01.03 Servicios especiales 41,527,004.00
1.1.1.1 0.01.05 Suplencias 24,000,000.00
1.1.1.1 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 51,988,332.24
1.1.1.1 0.02.01 Tiempo extraordinario 36,450,000.00
1.1.1.1 0.02.05 Dietas 15,538,332.24
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 280,307,236.71
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 82,684,068.00
1.1.1.1 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 78,501,413.00
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 61,954,293.52
1.1.1.1 0.03.04 Salario escolar 57,167,462.20
1.1.1.2 Contribuciones sociales 133,982,807.18
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 72,486,523.42
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 68,769,265.80
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 3,717,257.62
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 73,750,391.00
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 40,295,072.50
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 22,303,545.67
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 11,151,772.83
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 442,546,792.22 1.1.2 1 SERVICIOS 385,489,080.94
1.1.2 1.01 ALQUILERES 124,061,750.00
TABLA EQUIVALENCIAS
1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 124,061,750.00
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 16,345,000.00
1.1.2 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,870,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 7,500,000.00
1.1.2 1.02.03 Servicio de correo 38,000.00
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,937,000.00
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 38,425,152.55
1.1.2 1.03.01 Información 12,850,000.00
1.1.2 1.03.02 Publicidad y propaganda 595,000.00
1.1.2 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,135,000.00
1.1.2 1.03.04 Transporte de bienes 135,000.00
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 18,710,152.55
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información 5,000,000.00
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 88,757,106.71
1.1.2 1.04.02 Servicios jurídicos 15,000,000.00
1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 7,500,000.00
1.1.2 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00
1.1.2 1.04.05 Servicios informáticos 3,400,000.00
1.1.2 1.04.06 Servicios generales 965,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 51,892,106.71
25/08/2022
EXT. 31-22
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 19,249,950.00
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 8,062,250.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 11,187,700.00
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 52,841,720.19
1.1.2 1.06.01 Seguros 52,841,720.19
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 4,900,000.00
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 4,400,000.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 500,000.00
1.1.2 1.07.03 Gastos de representación institucional -
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 38,658,401.49
1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,119,501.49
1.1.2 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 500,000.00
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 30,298,900.00
1.1.2 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 265,000.00
1.1.2 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 2,425,000.00
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 2,550,000.00
1.1.2 1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 500,000.00
1.1.2 1.99 SERVICIOS DIVERSOS 2,250,000.00
1.1.2 1.99.05 Deducibles 2,250,000.00
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 216,716,685.29
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 115,526,111.75
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 109,693,626.75
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 460,000.00
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 4,913,985.00
1.1.2 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 458,500.00
1.1.2 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 2,000,000.00
1.1.2 2.02.03 Alimentos y bebidas 2,000,000.00
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 35,705,142.23
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 5,841,305.00
1.1.2 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 27,054,625.00
1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados 267,585.00
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,681,000.00
1.1.2 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 100,000.00
1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 660,627.23
1.1.2 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 100,000.00
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 49,587,578.00
1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 416,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 49,171,578.00
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 13,897,853.31
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,551,300.00
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,936,900.00
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 5,263,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,554,653.31
1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1,042,000.00
1.1.2 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 550,000.00
1.2 INTERESES 45,538,247.48 3 INTERESES Y COMISIONES 45,538,247.48
1.2.1 Internos 45,538,247.48
1.2.1 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 45,538,247.48
1.2.1 3.02.01 Intereses sobre préstamos del Gobierno Central -
1.2.1 3.02.02 Intereses sobre préstamos de Órganos Desconcentrados -
1.2.1 3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
1.2.1 3.02.04 Intereses sobre préstamos de Gobiernos Locales -
1.2.1 3.02.05 Intereses sobre préstamos de Empresas Públicas no Financieras -
1.2.1 3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 45,538,247.48
25/08/2022
EXT. 31-22
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 125,030,519.39 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 125,030,519.39
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 119,480,519.39 1.3.1 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 119,480,519.39
1.3.1 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 7,000,000.00
1.3.1 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 19,584,500.00
1.3.1 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 79,760,509.70
1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 13,135,509.70
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 5,550,000.00 1.3.2 6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS -
1.3.2 6.02.01 Becas a funcionarios -
1.3.2 6.02.02 Becas a terceras personas -
1.3.2 6.02.03 Ayudas a funcionarios -
1.3.2 6.02.99 Otras transferencias a personas -
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 5,550,000.00
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 5,550,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 677,797,558.80 2 5 BIENES DURADEROS 358,650,371.87
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 657,557,558.80 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 338,410,371.87
2.1.1 Edificaciones 1,000,000.00 2.1.1 5.02.01 Edificios 1,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 496,983,965.33 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 337,410,371.87
gasto capitalizado de remuneraciones 79,744,106.46 2.1.2 5.02.03 Vías férreas -
gasto capitalizado de servicios 26,269,487.00 2.1.2 5.02.04 Obras marítimas y fluviales -
gasto capitalizado de materiales y suministro 53,560,000.00 2.1.2 5.02.05 Aeropuertos -
2.1.3 Obras urbanísticas - 2.1.3 5.02.06 Obras urbanísticas -
2.1.4 Instalaciones - 2.1.4 5.02.07 Instalaciones -
2.1.5 Otras obras - 2.1.5 5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras -
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 20,240,000.00
2.2.1 Maquinaria y equipo 16,490,000.00 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 16,490,000.00
2.2.1 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 1,598,000.00
2.2.1 5.01.03 Equipo de comunicación 885,000.00
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,960,000.00
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 7,975,000.00
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 4,072,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 3,750,000.00
2.2.4 Intangibles 250,000.00 2.2.4 5.99.03 Bienes intangibles 250,000.00
2.2.5 5.99.99 Otros bienes duraderos 3,500,000.00
3.3 AMORTIZACIÓN 70,388,666.71 3.3 8 AMORTIZACION 70,388,666.71
3.3.1 Amortización interna 70,388,666.71
3.3.1 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 70,388,666.71
3.3.1 8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 70,388,666.71
9 CUENTAS ESPECIALES 110,191,171.37
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 110,191,171.37 9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 110,191,171.37
4 9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 110,191,171.37
Total Presupuesto 2023 CLAS. ECONÓMICO 2,279,185,805.43 Total Presupuesto 2023 OBJETO-GASTO 2,279,185,805.43
EXT. 31-22
25/08/2022
TABLA DE EQUIVALENCIA
Código por
OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO Monto
0 REMUNERACIONES 967,181,062.38
0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 488,648,579.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 395,821,575.00
0.01.02 Jornales 27,300,000.00
0.01.03 Servicios especiales 41,527,004.00
0.01.05 Suplencias 24,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 51,988,332.24
0.02.01 Tiempo extraordinario 36,450,000.00
0.02.05 Dietas 15,538,332.24
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 280,307,236.71
0.03.01 Retribución por años servidos 82,684,068.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 78,501,413.00
0.03.03 Decimotercer mes 61,954,293.52
0.03.04 Salario escolar 57,167,462.20
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 72,486,523.42
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
0.04.01 68,769,265.80
Seguro Social
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 3,717,257.62
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y
0.05 73,750,391.00
OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense
0.05.01 40,295,072.50
de Seguro Social
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 22,303,545.67
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 11,151,772.83
1 SERVICIOS 385,489,080.94
1.01 ALQUILERES 124,061,750.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 124,061,750.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 16,345,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,870,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 7,500,000.00
1.02.03 Servicio de correo 38,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,937,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 38,425,152.55
1.03.01 Información 12,850,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 595,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,135,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 135,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 18,710,152.55
1.03.07 Servicios de tecnologías de información 5,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 88,757,106.71
1.04.02 Servicios jurídicos 15,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 7,500,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 10,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 3,400,000.00
1.04.06 Servicios generales 965,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 51,892,106.71
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 19,249,950.00
1.05.01 Transporte dentro del país 8,062,250.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 11,187,700.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 52,841,720.19
1.06.01 Seguros 52,841,720.19
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 4,900,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 4,400,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 38,658,401.49
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,119,501.49
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 500,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 30,298,900.00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 265,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 2,425,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
1.08.08 2,550,000.00
informacion
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 500,000.00
EXT. 31-22
25/08/2022
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 2,250,000.00
1.99.05 Deducibles 2,250,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 216,716,685.29
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 115,526,111.75
2.01.01 Combustibles y lubricantes 109,693,626.75
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 460,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 4,913,985.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 458,500.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 2,000,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 2,000,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
2.03 35,705,142.23
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 5,841,305.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 27,054,625.00
2.03.03 Madera y sus derivados 267,585.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,681,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 100,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 660,627.23
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 100,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 49,587,578.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 416,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 49,171,578.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 13,897,853.31
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,551,300.00
2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación -
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,936,900.00
2.99.04 Textiles y vestuario 5,263,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,554,653.31
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1,042,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 550,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 45,538,247.48
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 45,538,247.48
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 45,538,247.48
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 125,030,519.39
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 119,480,519.39
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 7,000,000.00
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 19,584,500.00
Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no
6.01.03 79,760,509.70
Empresariales
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 13,135,509.70
6.03 PRESTACIONES 5,550,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 5,550,000.00
5 BIENES DURADEROS 358,650,371.87
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 338,410,371.87
5.02.01 Edificios 1,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 337,410,371.87
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 16,490,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 1,598,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 885,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,960,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 7,975,000.00
5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 4,072,000.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 3,750,000.00
5.99.03 Bienes intangibles 250,000.00
5.99.99 Otros bienes duraderos 3,500,000.00
8 AMORTIZACION 70,388,666.71
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 70,388,666.71
8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 70,388,666.71
9 CUENTAS ESPECIALES 110,191,171.37
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 110,191,171.37
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 110,191,171.37
Total Presupuesto 2023 2,279,185,805.43
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRTITO DE CÓBANO
GASTOS CAPITALIZADOS 2023 Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
Según Clasificación Económ ica
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
(en colones)
MANTENIMIENTO MANTENIMIENTO
Nom bre de los Servicios y proyectos que son gastos
DE LA RED VIAL DE LA RED VIAL
25/08/2022
EXT. 31-22
corrientes, pero, por su aplicación se convierten en Total
DISTRITO DE DISTRITO DE CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
gastos capitalizables
CÓBANO CÓBANO
1 GASTOS CORRIENTES 1,420,808,408.55
Clasificador Económ ico del Gasto del Sector Público Monto Monto Monto 1.1 GASTOS DE CONSUMO 1,250,239,641.68
1 GASTOS CORRIENTES 159,573,593.46 (159,573,593.46) -
1.1 GASTOS DE CONSUMO 159,573,593.46 (159,573,593.46) -
1.1.1 REMUNERACIONES 807,692,849.46
1.1.1 REMUNERACIONES 79,744,106.46 (79,744,106.46) -
1.1.1.1 Sueldos y salarios 67,489,999.22 (67,489,999.22) -
1.1.1.2 Contribuciones sociales 12,254,107.24 (12,254,107.24) - 1.1.1.1 Sueldos y salarios 753,454,148.74
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 79,829,487.00 (79,829,487.00) - 1.1.1.2 Contribuciones sociales 133,982,807.18
1.2 INTERESES - - - 1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 442,546,792.22
1.2.1 Internos - - - 1.2 INTERESES 45,538,247.48
1.2.2 Externos - - -
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES - - - 1.2.1 Internos 45,538,247.48
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público - - -
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado - - -
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 125,030,519.39
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo - - -
2 GASTOS DE CAPITAL - 159,573,593.46 159,573,593.46
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL - 159,573,593.46 159,573,593.46 1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 119,480,519.39
2.1.1 Edificaciones - - - 1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 5,550,000.00
2.1.2 Vías de comunicación - 159,573,593.46 159,573,593.46
2.1.3 Obras urbanísticas - - - 2 GASTOS DE CAPITAL 677,797,558.80
2.1.4 Instalaciones - - -
2.1.5 Otras obras - - - 2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 657,557,558.80
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS - - -
2.2.1 Maquinaria y equipo - - -
2.1.1 Edificaciones 1,000,000.00
2.2.2 Terrenos - - -
2.2.3 Edificios - - -
2.1.2 Vías de comunicación 496,983,965.33
2.2.4 Intangibles - - -
2.2.5 Activos de valor - - - gasto capitalizado de remuneraciones 79,744,106.46
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL - - -
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público - - - gasto capitalizado de servicios 26,269,487.00
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado - - -
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo - - -
gasto capitalizado de materiales y suministro 53,560,000.00
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS - - -
3.1 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS - - -
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 20,240,000.00
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES - - -
3.3 AMORTIZACIÓN - - -
3.3.1 Amortización interna - - - 2.2.1 Maquinaria y equipo 16,490,000.00
3.3.2 Amortización externa - - - 2.2.4 Intangibles 250,000.00
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS - - - 2.2.5 Activos de valor 3,500,000.00
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN - - -
Total Presupuesto 2023 159,573,593.46 0.00 159,573,593.46
3.3 AMORTIZACIÓN 70,388,666.71
3.3.1 Amortización interna 70,388,666.71
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 110,191,171.37
Favio Lopéz Chacón
Intendencia Concejo Municipal de Distrito de Cóbano Total Presupuesto 2023 CLAS. ECONÓMICO 2,279,185,805.43
EXT. 31-22
25/08/2022
CERTIFICACIONES
CONSIDERANDO:
EXT. 31-22
25/08/2022
© Que se ha conocido y analizado el presupuesto Ordinario 2023 del Concejo Municipal de
Distrito de Cóbano, presentado mediante OFICIO N° INT-2022-400 de la Intendencia.
© Que el monto total del presupuesto ordinario 2023 es de dos mil doscientos setenta y nueve
millones ciento ochenta y cinco mil ochocientos cinco colones con 43/100
(¢2,279,185,805.43)
© Que se ha conocido el Plan Anual Operativo correspondiente al periodo 2023.
© Que se ha conocido la información del plurianual para el periodo 2023-2026
ACUERDO N°1
Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: 1.1. “Dispensar la aplicación del artículo 44
del código Municipal”. Votan a favor los Concejales: Minor Centeno Sandi, Cristel Salazar Cortes
(quien asume la curul ante la ausencia del Concejal Propietario William Morales), Carlos Mauricio
Duarte Duarte (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario Eduardo Sánchez)
y Manuel Ovares Elizondo (quien asume la presidencia ante la ausencia del presidente). Se somete
a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes,
quedando el anterior acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO.
1.2. Aprobar en todas sus partes el presupuesto ordinario para el año 2023 presentado por la
Intendencia por un monto de dos mil doscientos setenta y nueve millones ciento ochenta y cinco
mil ochocientos cinco colones con 43/100 (¢2,279,185,805.43). Votan a favor los Concejales Minor
Centeno Sandi, Cristel Salazar Cortes (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal
Propietario William Morales), Carlos Mauricio Duarte Duarte (quien asume la curul ante la ausencia
del Concejal propietario Eduardo Sánchez) y Manuel Ovares Elizondo (quien asume la presidencia
ante la ausencia del presidente). Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código
municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME Y
DEFINITIVAMENTE APROBADO
1.3. Aprobar en todas sus partes el Plan Anual Operativo correspondiente al periodo 2023. Votan
a favor los Concejales Minor Centeno Sandi, Cristel Salazar Cortes (quien asume la curul ante la
ausencia del Concejal Propietario William Morales), Carlos Mauricio Duarte Duarte (quien asume
la curul ante la ausencia del Concejal propietario Eduardo Sánchez) y Manuel Ovares Elizondo
(quien asume la presidencia ante la ausencia del presidente). Se somete a votación la aplicación
del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior
acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO
EXT. 31-22
25/08/2022
1.4. Aprobar la información del presupuesto plurianual 2023-2023. Votan a favor los Concejales:
Minor Centeno Sandi, Cristel Salazar Cortes (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal
Propietario William Morales), Carlos Mauricio Duarte Duarte (quien asume la curul ante la ausencia
del Concejal propietario Eduardo Sánchez) y Manuel Ovares Elizondo (quien asume la presidencia
ante la ausencia del presidente). Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código
municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME Y
DEFINITIVAMENTE APROBADO
1.5. Remitir el presupuesto ordinario 2023 a la Municipalidad de Puntarenas para lo que
corresponde. Votan a favor los Concejales: Minor Centeno Sandi, Cristel Salazar Cortes (quien
asume la curul ante la ausencia del Concejal Propietario William Morales), Carlos Mauricio Duarte
Duarte (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario Eduardo Sánchez) y Manuel
Ovares Elizondo (quien asume la presidencia ante la ausencia del presidente). Se somete a
votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes,
quedando el anterior acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO
**************************************U.L.*******************************************
PRESIDENTE: Al ser las nueve horas con veinticinco minutos se da por finalizada la sesión
extraordinaria. BUENAS DIAS.
Sr. Manuel ovares Elizondo Sra. Roxana Lobo Granados
PRESIDENTE a.i. SECRETARIA