Extraordinaria 14 · 2021-08-10
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Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 14 del 2021-08-10 + número de acuerdo.
Acuerdos en esta acta
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- Acuerdo 1 (pág. 72) · unanime · firme · aprobado ACUERDO Nº1 Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “1.1. Dispensar del trámite de comisión el presupuesto ordinario 2022 del Concejo Municipal …
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
ACTA EXTRAORDINARIA N° 014-2021
PERIODO CONSTITUCIONAL
2020-2024
ACTA NÚMERO CERO CATORCE - DOS MIL VEINTIUNO DE LA SESIÓN EXTRAORDINARIA
QUE CELEBRA EL CONCEJO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE COBANO EL DÍA DIEZ DE
AGOSTO DEL AÑO DOS MIL VEINTIUNO A LAS QUINCE HORAS EN LA SALA DE
SESIONES DE ESTE CONCEJO
Con la presencia de las siguientes personas:
PRESIDENTE
Eric Francis Salazar Rodriguez
VICE PRESIDENTA
Magally Rodríguez Rojas
CONCEJALES PROPIETARIOS
William Morales Castro
Manuel Ovares Elizondo
Kemily Rebeca Segura Briceño
Eduardo Sánchez Segura
CONCEJALES SUPLENTES
Carlos Mauricio Duarte Duarte
INTENDENTE
Favio López Chacón
ASESORA LEGAL
Lic. Rosibeth Obando Loria.
SECRETARIA
Roxana Lobo Granados
AUSENTES
CONCEJALES PROPIETARIOS
Minor Centeno Sandi.
CONCEJALES SUPLENTES
Cristel Gabriela Salazar Cortes
Se comprueba el quórum y se da inicio a la sesión sometiendo a consideración del Concejo el
orden del día propuesto para esta sesión
ARTICULO I. ORACION
ARTICULO II. PRESENTACION DEL PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO
ECONOMICO 2022
ARTICULO I. ORACION
A cargo de Sindica suplente Magally Rodriguez
ARTICULO II. PRESENTACION DEL PRESUPUESTO ORDINARIO PÁRA EL PERIODO
ECONOMICO 2022
FAVIO LOPEZ. Intendente. OFICiO N° INT-2021-425. ASUNTO. Remisión de Presupuesto
ordinario para el periodo 2022
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
Les presento el presupuesto ordinario para el periodo 2022 por un monto total de ¢2,064,861,678.35
(dos mil sesenta y cuatro millones ochocientos sesenta y un mil seiscientos setenta y ocho colones con
35/100) para su revisión y aprobación , para posterior traslado a la Municipalidad de Puntarenas
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
Detalle general de ingresos
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO
Relativo
COBANO
INGRESOS TOTALES 2,064,861,678.35 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 1,762,165,618.56 85.34%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 1,147,344,836.60 55.57%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 630,000,000.00 30.51%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 630,000,000.00 30.51%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 630,000,000.00 30.51%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 451,000,000.00 21.84%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.00.00.0.0.000 95,000,000.00 4.60%
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.01.00.0.0.000 95,000,000.00 4.60%
CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 95,000,000.00 4.60%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 356,000,000.00 17.24%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 356,000,000.00 17.24%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,000,000.00 0.48%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 290,000,000.00 14.04%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 56,000,000.00 2.71%
OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y
1.1.4.3.00.00.0.0.000 10,344,836.60 0.50%
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 10,344,836.60 0.50%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 56,000,000.00 2.71%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 56,000,000.00 2.71%
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 50,000,000.00 2.42%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 6,000,000.00 0.29%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 611,641,251.48 29.62%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 248,000,000.00 12.01%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 248,000,000.00 12.01%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 242,000,000.00 11.72%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 242,000,000.00 11.72%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 205,786,652.39 9.97%
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 36,213,347.61 1.75%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 6,000,000.00 0.29%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 6,000,000.00 0.29%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 308,391,251.48 14.94%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 298,391,251.48 14.45%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 298,391,251.48 14.45%
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima (Ley 4071) 298,391,251.48 14.45%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 10,000,000.00 0.48%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 10,000,000.00 0.48%
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
1.3.2.3.03.01.0.0.000 10,000,000.00 0.48%
Bancos
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 24,000,000.00 1.16%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 7,000,000.00 0.34%
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 7,000,000.00 0.34%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 17,000,000.00 0.82%
1.3.3.1.09.09.01 Multas por infracción a la Ley de construcciones 10,000,000.00 0.48%
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación declaraciones Patentes 7,000,000.00 0.34%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 31,000,000.00 1.50%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 30,000,000.00 1.45%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 1,000,000.00 0.05%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 250,000.00 0.01%
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros y devoluciones 200,000.00 0.01%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 50,000.00 0.00%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3,179,530.48 0.15%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 3,179,530.48 0.15%
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 3,179,530.48 0.15%
Empresariales (licores extranjeros)
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 289,380,956.00 14.01%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 289,380,956.00 14.01%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 289,380,956.00 14.01%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del gobierno Central 289,380,956.00 14.01%
3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO 13,315,103.79 0.64%
3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 13,315,103.79 0.64%
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO 13,315,103.79 0.64%
Detalle general de egresos
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
EGRESOS TOTALES 2,064,861,678.35 100%
0 REMUNERACIONES 808,993,823.24 39.18%
1 SERVICIOS 354,127,507.61 17.15%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 176,172,921.99 8.53%
3 INTERESES Y COMISIONES 50,939,992.53 2.47%
5 BIENES DURADEROS 444,345,570.96 21.52%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 107,962,578.96 5.23%
8 AMORTIZACION 64,986,921.65 3.15%
9 CUENTAS ESPECIALES 57,332,361.40 2.78%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
PROGRAMA I 620,470,667.65 100.00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 431,923,029.24 69.61%
02 AUDITORIA INTERNA 47,773,347.79 7.70%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 25,385,103.79 4.09%
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 115,389,186.83 18.60%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 620,470,667.65 100.00%
0 REMUNERACIONES 360,904,864.24 58.17%
1 SERVICIOS 104,436,594.00 16.83%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 13,805,980.00 2.23%
5 BIENES DURADEROS 25,610,103.79 4.13%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 105,481,653.96 17.00%
9 CUENTAS ESPECIALES 10,231,471.66 1.65%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II
CODIGO DESCRIPCION ASIGNACION
II SERVICIOS COMUNALES 682,986,628.03 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 185,938,912.15 27.2%
3 CAMINOS Y CALLES 10,724,177.00 1.6%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 52,465,515.44 7.7%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 40,899,862.00 6.0%
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO
15 119,356,500.59 17.5%
TERRESTRE
16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 32,592,012.85 4.8%
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 42,301,934.00 6.2%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 66,190,316.00 9.7%
26 DESARROLLO URBANO 130,517,398.00 19.1%
28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 2,000,000.00 0.3%
TOTAL PROGRAMA II 682,986,628.03
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 682,986,628.03 100.00%
0 REMUNERACIONES 334,876,087.00 49.03%
1 SERVICIOS 195,073,966.61 28.56%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 89,393,985.39 13.09%
5 BIENES DURADEROS 14,360,774.28 2.10%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,180,925.00 0.32%
9 CUENTAS ESPECIALES 47,100,889.75 6.90%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
DETALLE DEL PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 761,404,382.67 100.00%
GRUPOS
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 726,859,546.07 95.46%
06 OTROS PROYECTOS 34,544,836.60 4.54%
10/08/2021
ACTA EXT. 14-21
8
6
5
3
2
1
0
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS (Libres y específicos)
INCORPORAR EN LA COLUMNA "APLICACIÓN" LA INFORMACIÓN DE LOS RECURSOS POR PARTIDA POR OBJETO DEL GASTO ASÍ COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
CODIGO SEGÚN Act/Serv APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
Progr Proyec APLICACIÓN POR OBJETO DEL GASTO Y
CLASIFICADOR INGRESO MONTO / Monto Transacciones Sumas sin
ama to PARTIDA PRESUPUESTARIA Corriente Capital
DE INGRESOS Grupo Financieras asignación
SERVICIOS
Im puesto sobre la propiedad de bienes
1.1.2.1.01.00.0.0.000 630,000,000.00 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS
inm uebles Ley No. 7729
I 04 - JUNTAS DE EDUCACION 10% 63,000,000.00
AMORTIZACION
6 Transferencias 63,000,000.00 63,000,000.00
I 04 - O.N.T. 6,300,000.00
REMUNERACIONES
6 Transferencias 6,300,000.00 6,300,000.00
BIENES DURADEROS
REGISTRO NACIONAL 3% (pasa al 2% por la m odificacion a la
I 04 - 12,600,000.00
Ley de IBI)
6 Transferencias 12,600,000.00 12,600,000.00
EGRESOS PROGRAMA III
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 63,000,000.00
INTERESES Y COMISIONES
I 01 0 Remuneraciones 63,000,000.00 63,000,000.00
CUADROS
MATERIALES Y SUMINISTROS
I 03 - ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 6,842,660.00
I 03 5 Bienes duraderos 6,842,660.00 6,842,660.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
II 09 - EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS (COMITÉ DISTRITAL) 52,465,515.44
II 09 0 Remuneraciones 19,383,514.00 19,383,514.00
II 09 1 Servicios 15,050,488.00 15,050,488.00
II 09 2 Materiales y suministros 8,475,000.00 8,475,000.00
II 09 5 Bienes duraderos 1,500,774.28 1,500,774.28
II 09 6 Transferencias corrientes 150,000.00 150,000.00
II 09 9 Cuentas especiales 7,905,739.16 7,905,739.16
II 10 - SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS 40,899,862.00
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
II 10 0 Remuneraciones 37,244,275.00 37,244,275.00
II 10 1 Servicios 1,505,587.00 1,505,587.00
II 10 5 Bienes duraderos 2,000,000.00 2,000,000.00
II 10 6 Transferencias corrientes 150,000.00 150,000.00
II 17 - MANTENIMIENTO EDIFICIOS 29,783,538.39
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
II 17 0 Remuneraciones 18,257,612.00 18,257,612.00
II 17 1 Servicios 11,525,926.39 11,525,926.39
II 25 - PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 64,315,220.27
64,986,921.65
300,000.00
404,374,692.89
50,939,992.53
72,972,956.60
54,616,947.00
113,212,872.00
761,404,382.67
II 25 2 Materiales y suministros 5,404,604.27 5,404,604.27
II 25 1 Servicios 10,646,704.00 10,646,704.00
II 25 0 Remuneraciones 45,613,912.00 45,613,912.00
II 25 5 Bienes duraderos 2,500,000.00 2,500,000.00
II 25 6 Transferencias corrientes 150,000.00 150,000.00
II 26 - DESARROLLO URBANO (Movilidad Peatonal) 31,500,000.00
II 26 9 Cuentas especiales 31,500,000.00 31,500,000.00
II 28 - ATENCION DE EMERGENCIAS 999,364.72
8.54%
0.04%
53.11%
6.69%
9.58%
7.17%
14.87%
100.00%
II 28 1 Servicios 999,364.72 999,364.72
III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 258,293,839.18
10/08/2021
III 02-02 0 Remuneraciones 67,091,838.00 67,091,838.00
III 02-02 1 Servicios 24,342,007.00 24,342,007.00
III 02-02 2 Materiales y suministros 50,933,080.00 50,933,080.00
III 02-02 3 Intereses 50,939,992.53 50,939,992.53
ACTA EXT. 14-21
III 02-02 8 Amortizacion 64,986,921.65 64,986,921.65
*
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Im puestos específicos sobre la construcción 95,000,000.00 I 02 * AUDITORIA INTERNA 47,773,347.79
I 02 0 Remuneraciones 37,634,865.00 37,634,865.00
I 02 1 Servicios 9,214,664.00 9,214,664.00
I 02 2 Materiales y suministros 374,880.00 374,880.00
I 02 5 Bienes duraderos 225,000.00 225,000.00
I 02 6 Transferencias corrientes 150,000.00 150,000.00
I 02 9 Cuentas especiales 173,938.79 173,938.79
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 42,228,291.24
I 01 0 Remuneraciones 32,948,171.98 32,948,171.98
I 01 1 Servicios 9,280,119.26 9,280,119.26
I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 4,405,414.05
I 04 6 Transferencias corrientes 4,405,414.05 4,405,414.05
II 25 - PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 255,095.73
II 25 1 Materiales y suministros 255,095.73 255,095.73
II 26 - DESARROLLO URBANO 337,851.19
II 26 6 Transferencias corrientes 300,000.00 300,000.00
II 26 5 Bienes duraderos 37,851.19 37,851.19
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Im puesto Sobre Rotulos Publicos 10,000,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 10,000,000.00
I 01 0 Remuneraciones 10,000,000.00 10,000,000.00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 290,000,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 217,742,777.89
I 01 0 Remuneraciones 217,321,827.26 217,321,827.26
I 01 1 Servicios 420,950.63 420,950.63
I 03 - ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 5,000,000.00
I 03 5 Bienes duraderos 5,000,000.00 5,000,000.00
II 03 - CAMINOS Y CALLES 10,724,177.00
II 03 0 Remuneraciones 10,382,871.00 10,382,871.00
II 03 1 Servicios 241,306.00 241,306.00
II 03 6 Transferencias corrientes 100,000.00 100,000.00
II 17 - MANTENIMIENTO EDIFICIOS 2,000,000.00
II 17 5 Bienes duraderos 2,000,000.00 2,000,000.00
II 26 - DESARROLLO URBANO 53,532,409.83
II 26 5 Bienes duraderos 5,222,148.81 5,222,148.81
II 26 2 Materiales y suministros 5,841,000.00 5,841,000.00
II 26 1 Servicios 10,932,202.00 10,932,202.00
II 26 0 Remuneraciones 31,537,059.02 31,537,059.02
II 28 - ATENCION DE EMERGENCIAS 1,000,635.28
II 28 1 Servicios 1,000,635.28 1,000,635.28
-
Otras licencias profesionales, com erciales y
1.1.3.3.01.09.0.0.000 56,000,000.00 II 26 - DESARROLLO URBANO 34,298,904.47
otros perm isos
II 26 0 Remuneraciones 34,298,904.47 34,298,904.47
10/08/2021
II 17 - MANTENIMIENTO EDIFICIOS 10,518,395.61
II 17 1 Servicios 5,148,395.61 5,148,395.61
ACTA EXT. 14-21
II 17 2 Materiales y suministros 5,220,000.00 5,220,000.00
II 17 6 Transferencias corrientes 150,000.00 150,000.00
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 11,182,699.92
I 01 2 Materiales y suministros 11,182,699.92 11,182,699.92
-
ESPACIOS SEGUROS Y DE FÁCIL ACCESO ENTRE AREAS
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Im puesto por m ovilización de carga portuaria 10,344,836.60 III 06 03 COMUNALES DEL CENTRO ESCOLAR BELLO HORIZONTE (Ley 1,416,000.00
8464)
III 06-03 1 Servicios 15,000.00 15,000.00
III 06-03 2 Materiales y suministros 1,401,000.00 1,401,000.00
MATERIALES PARA LEVANTAR EL COMEDOR EL COMEDOR
III 06 04 2,013,000.00
ESCOLAREN LA ESCUELA CONFEDERACION SUIZA (Ley 8464)
III 06-04 1 Servicios 10,000.00 10,000.00
III 06-04 2 Materiales y suministros 2,003,000.00 2,003,000.00
ROTULOS DE CAMPAÑA ONLINE MONTEZUMA SOSTENIBLE DE LA
III 06 05 1,990,266.60
ASOC. DESARROLLO INTEGRAL DE MONTEZUMA (Ley 8464)
III 06-05 1 Servicios 1,496,960.00 1,496,960.00
III 06-05 2 Materiales y suministros 493,306.60 493,306.60
MATERIALES PARA CIERRE DE PLAZA DE FUTBOL DE LOS
III 06 06 MANGOS CON MALLA METALICA DE LA ASOCIACION DE 2,923,000.00
DESARROLLO INTEGRAL DE LOS MANGOS (Ley 8464)
III 06-06 2 Materiales y suministros 2,923,000.00 2,923,000.00
MATERIALES PARA CONSTRUCCION DE ACERAS, MALLA DE
III 06 07 ACCESO Y PERIMETRAL DE LA CASA DE LA CULTURA ASOC. 783,570.00
DESARROLLO INTEGRAL DE COBANO (Ley 8464)
III 06-07 1 Servicios 4,000.00 4,000.00
III 06-07 2 Materiales y suministros 779,570.00 779,570.00
MATERIALES PARA CONSTRUCCION DE BODEGA ASOC.
III 06 08 1,219,000.00
DESARROLLO INTEGRAL DE SAN ISIDRO (Ley 8464)
III 06-08 1 Servicios 69,000.00 69,000.00
III 06-08 2 Materiales y suministros 1,150,000.00 1,150,000.00
-
1.1.9.1.01.00.0.000 Tim bres Municipales 50,000,000.00 II 26 - DESARROLLO URBANO 10,848,232.51
II 26 0 Remuneraciones 10,848,232.51 10,848,232.51
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 39,151,767.49
I 01 1 Servicios 39,151,767.49 39,151,767.49
-
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Tim bres Pro-Parques Nacionales 6,000,000.00 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 4,380,000.00
I 04 6 Transferencias corrientes 4,380,000.00 4,380,000.00
II 25 - PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 1,620,000.00
II 25 1 Materiales y suministros 1,620,000.00 1,620,000.00
-
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 205,786,652.39 II 02 - RECOLECCION DE BASURA 185,207,987.15
II 02 0 Remuneraciones 38,431,894.00 38,431,894.00
II 02 1 Servicios 87,780,152.76 87,780,152.76
II 02 2 Materiales y suministros 58,249,485.39 58,249,485.39
II 02 6 Transferencias corrientes 150,000.00 150,000.00
II 02 9 Cuentas especiales 596,455.00 596,455.00
10/08/2021
SOPORTE EXTRAORDINARIO PARA EL ALQUILER DE MAQUINARIA
III 06 01 PARA EL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE DESECHOS PARA SU 20,578,665.24
DESARROLLO (10% UTILIDAD)
ACTA EXT. 14-21
III 06-01 1 Servicios 20,578,665.24 20,578,665.24
-
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratam iento de Basura 36,213,347.61 II 16 - DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 32,592,012.85
II 16 1 Servicios 32,592,012.85 32,592,012.85
SOPORTE EXTRAORDINARIO DEL SERVICIO DE DEPÓSITO Y
III 06 02 TRATAMIENTO DE DESECHOS PARA SU DESARROLLO 10% 3,621,334.76
UTILIDAD
III 06 1 Servicios 3,621,334.76 3,621,334.76
-
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 6,000,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 6,000,000.00
I 01 1 Servicios 6,000,000.00 6,000,000.00
-
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 298,391,251.48 II 15 - Mejoram iento en la Zona Maritim a Terrestre (Adm 40%) 119,356,500.59
II 15 0 Remuneraciones 88,877,813.00 88,877,813.00
II 15 1 Servicios 17,651,192.00 17,651,192.00
II 15 2 Materiales y suministros 4,328,800.00 4,328,800.00
II 15 5 Bienes duraderos 1,100,000.00 1,100,000.00
II 15 6 Transf erencias corrientes 300,000.00 300,000.00
II 15 9 Cuentas especiales 7,098,695.59 7,098,695.59
MEJORAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LA RUTA C6-01-037 SAN
III 02 09 ISIDRO-CRUCE PLAYA CARMEN (ZMT - 40% obras de 59,678,250.30
m ejoram iento en el canton)
III 02-09 5 Bienes duraderos 59,678,250.30 59,678,250.30
CONSTRUCCION DE DOS ACCESOS A LA PLAYA MAL PAÍS ENTRE
III 02 08 LOS M520-M521 Y M16-M17 (ZMT - 20% Mejoras en la zona 119,356,500.59
turistica)
III 02-08 5 Bienes duraderos 119,356,500.59 119,356,500.59
-
Intereses sobre cuentas corrientes y otros
1.3.2.3.03.01.0.0.000 10,000,000.00 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 9,860,828.09
depositos en Bancos
I 04 6 Transf erencias corrientes 9,860,828.09 9,860,828.09
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 139,171.91
I 01 1 Servicios 139,171.91 139,171.91
-
Sanciones adm inistrativas y judiciales 7,000,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 7,000,000.00
1.3.3.1.04.00.0.0.000 I 01 1 Servicios 7,000,000.00 7,000,000.00
-
Multas por infracción a la Ley de
1.3.3.1.09.09.01 10,000,000.00 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 10,000,000.00
construcciones
I 04 9 Cuentas especiales 10,000,000.00 10,000,000.00
-
Multas por atraso presentación declaraciones
1.3.3.1.09.09.02 7,000,000.00 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 4,405,414.05
Patentes
I 04 6 Transf erencias corrientes 4,405,414.05 4,405,414.05
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 2,594,585.95
I 01 1 Servicios 2,594,585.95 2,594,585.95
-
Intereses m oratorios por atraso en pago de
1.3.4.1.00.00.0.0.000 30,000,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 30,000,000.00
im puesto
I 01 1 Servicios 29,635,334.76 29,635,334.76
I 01 2 Materiales y suministros 364,665.24 364,665.24
10/08/2021
Intereses m oratorios por atraso en pago de
1.3.4.2.00.00.0.0.000 1,000,000.00 II 02 - RECOLECCION DE BASURA 730,925.00
bienes y servicios
II 02 6 Transf erencias corrientes 730,925.00 730,925.00
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 269,075.00
ACTA EXT. 14-21
I 01 2 Materiales y suministros 269,075.00 269,075.00
-
1.3.9.9.01.00.0.0.000 Reintegros en efectivo 200,000.00 III 02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO 150,000.00
III 02-02 6 Transf erencias corrientes 150,000.00 150,000.00
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 50,000.00
I 01 2 Materiales y suministros 50,000.00 50,000.00
-
1.3.9.9.9.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 50,000.00 I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 50,000.00
I 01 2 Materiales y suministros 50,000.00 50,000.00
-
Transferencias corrientes de Instituciones
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Descentralizadas no Em presariales (licores 3,179,530.48 I 04 - REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFRENCIAS 437,530.64
extranjeros)
I 04 6 Transf erencias corrientes 379,997.78 379,997.78
I 04 9 Cuentas especiales 57,532.87 57,532.87
I 01 - ADMINISTRACION GENERAL 2,514,659.84
I 01 2 Materiales y suministros 1,514,659.84 1,514,659.84
I 01 1 Servicios 1,000,000.00 1,000,000.00
I 03 - ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 227,340.00
I 03 5 Bienes duraderos 227,340.00 227,340.00
-
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del gobierno Central 289,380,956.00 III 02 01 UNIDAD TECNICA DE GESTIÓN VIAL 64,041,014.00
III 02-01 0 Remuneraciones 46,121,034.00 46,121,034.00
III 02-01 1 Servicios 4,479,980.00 4,479,980.00
III 02-01 2 Materiales y suministros 13,290,000.00 13,290,000.00
III 02-01 6 Transf erencias corrientes 150,000.00 150,000.00
III 02 03 CONSTRUCCION UN KM CALLE CABUYA, LEY 8114 125,000,000.00
III 02-03 5 Bienes duraderos 125,000,000.00 125,000,000.00
CONSTRUCCION TRES PASOS ALCANTARILLA CALLE COBANO-
III 02 04 58,000,000.00
RIO FRIO, LEY 8114
III 02-04 5 Bienes duraderos 58,000,000.00 58,000,000.00
CONSTRUCCION UNA ALCANTARILLA EN CALLE REDONDEL DE
III 02 05 30,339,942.00
COBANO, LEY 8114
III 02-05 5 Bienes duraderos 30,339,942.00 30,339,942.00
CONSTRUCCION CUNETAS Y MURO EN CALLE MONTEZUMA-
III 02 06 7,000,000.00
DELICIAS, LEY 8114
III 02-06 5 Bienes duraderos 7,000,000.00 7,000,000.00
CONSTRUCCION CUNETAS EN CALLE RIO NEGRO-COBANO, LEY
III 02 07 5,000,000.00
8114
III 02-07 5 Bienes duraderos 5,000,000.00 5,000,000.00
-
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO 13,315,103.79 I 03 - ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 13,315,103.79
I 03 5 Bienes duraderos 13,315,103.79 13,315,103.79
2,064,861,678.35 2,064,861,678.35 1,434,155,810.33 508,386,584.96 64,986,921.65 57,332,361.41
(1) Las municipalidades no podrán destinar los ingresos percibidos a remuneraciones, ni a consultorías (artículo 3 de la Ley N.° 7313).
(2) El detalle a nivel de partida por objeto del gasto se requiere para la aplicación de todos los recursos libres y específ icos
Yo Laura Segura Muñoz, mayor, vecina de San Isidro de Cóbano, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la entidad a la totalidad de los recursos
incorporados en el presupuesto ordinario 2022.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
Versión actualizada a julio de 2021
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
Otros
confianza
Nivel superior ejecutivo 2 1 3
Profesional 12 3 2 12 1 6 5 1
Técnico 9 3 5 1 5 4 1
Administrativo 1 1
De servicio 13 3 1 11 4 1 1
Total 34 7 7 28 6 0 14 1 0 12 3 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
Plazas en sueldos para cargos fijos 48 100
Plazas en servicios especiales 8 50
Total de plazas 56 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos 41 60
40
Plazas en procesos de apoyo 15
20
Total de plazas 48
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA: Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración General 19 35
30
Programa II: Servicios Comunitarios 31 25
Programa III: Inversiones 6 20
15
Programa IV: Partidas específicas 0 10
Total de plazas 56 5
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
CANTIDAD DE PLAZAS
Tipo de plaza Presupuestos Observaciones
Presupuesto Modificaciones Presupuesto Variación de un
extraordinarios Total 2021
Inicial 2021 2021 Inicial 2022 año a otro
2021
Cargos fijos 49 0 0 49 48 -1
Servicios especiales 3 0 0 3 8 5
Procesos sustantivos 36 0 0 36 41 5
Procesos de apoyo 16 0 0 16 15 -1
Funcionario responsable:
DIEGO CESPEDES NUÑEZ
Fecha: 06/08/2021
Versión actualizada a julio de 2021
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 3
SALARIO DEL ALCALDE/SA Y VICEALCALDE/SA
SALARIO DEL ALCALDE/SA
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario
a) Salario mayor pagado
del alcalde/sa
a) Salario mayor pagado
Con las anualidades Más la anualidad del
aprobadas periodo
(Puesto mayor pagado)
(Fecha de ingreso) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 1,047,242.00 1,047,242.00
Anualidades 514,849.00 514,849.00
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 680,707.00 680,707.30
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 2,242,798 2,242,798
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 224,280 224,280
Salario base del Alcalde 2,467,078 2,467,078 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0 0 (2)
Total salario mensual 2,467,078 2,467,078
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
PROPUESTO
Monto del presupuesto ordinario 0.00
Salario definido por tabla 0.00 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 (4)
Total salario mensual 0.00
c) Con base en el 50% de la pensión del Alcalde/sa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
SALARIO DEL VICEALCALDE/SA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 0.00
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00
Total salario mensual 0.00
b) Con base en el 50% de la pensión del Vicealcalde/sa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) Aportar: base legal y nombre de la profesión
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos
(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Elaborado por_______DIEGO CESPEDES NUÑEZ_________________
Fecha:_____________________06/08/2021______________
Versión actualizada a julio de 2021
10/08/2021
ACTA EXT. 14-21
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 4
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
ENTIDAD PRESTATARIA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL OBJETIVO DEL PRÉSTAMO SALDO
Banco Popular 065-017-012274-9 10,237,358.34 19,338,889.24 29,576,247.58 Compra maquinaria pesada 162,003,922.60
Banco Popular 004-017-052909-0 15,117,634.19 45,648,032.41 60,765,666.60 Aplicación de tratamiento 254,500,000.00
Banco Popular No hay 25,585,000.00 Periodo de gracia 25,585,000.00 Construcion puente Rio Negro 365,500,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTALES 50,939,992.53 64,986,921.65 115,926,914.18
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022 0.00
DIFERENCIA 50,939,992.53 64,986,921.65 115,926,914.18
(1) Se clasif ican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verif icar subpartida según entidad prestataria).
(2) Se clasif ican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verif icar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por Lic. Francisco Alfaro Nuñez
Fecha: 04/08/2021
Versión actualizada a julio de 2021
10/08/2021
ACTA EXT. 14-21
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 5
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
Aportes en especie para servicios y proyectos comunales
Cuadro N.° 6
CÁLCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
BENEFICIARIO FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA MONTO
PRESUPUESTO PRECEDENTE (1): 1,370,323,885.19
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (1): 1,762,165,618.56
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 29%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (2) 20.00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 22,716.86 27,260.23 76 863,240.68 10,358,888.16
5 11,358.43 13,630.12 76 431,620.34 5,179,444.08
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 1,294,861.02 15,538,332.24
(1) No deben considerarse para el cálculo, los ingresos provenientes de la Ley N.° 8114 y sus reformas, ni Financiamiento (préstamos, superávit libre y superávit es
(2) El aumento de las dietas debe realizarse según lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal
Nota: El % de aumento para este periodo esta dando resultado positivo de un 24%, debido al aumento de los ingresos que se esperan
TOTAL 0.00
para el proximo año, sin embargo y en apego al articulo 30 del Codigo Municipal y según acuerdo adjunto
se aprobo en sesion Ordinaria 65-21 articulo VIII, inciso a.4 un aumento del 20%
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Elaborado por___ DIEGO CESPEDES NUÑEZ
Fecha: 06/08/2021
Fecha:__________ 06/08/2021
Versión actualizada a julio de 2021 Versión actualizada a julio de 2021
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
Cuadro N.° 7
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
- 65% para licenciados, 45% para Egresados
y 30% para Bachilleres Universitarios sobre
el salario base, para los funcionarios
- Código Municipal (art 148). -
nombrados antes del 3 de diciembre del
Código de Normas y Procedimientos
2018. - 30% para
Tributarios. - Ley de Control En el caso de los Abogados y la Auditoria se
Licenciados y 15% para Bachilleres
Prohibición Interno. - Ley de mantiene el 65% sobre el salario base, sin
Universitarios sobre el salario base.
Enriquecimiento Ilícito. - Ley 9635 importar la fecha de ingreso.
- 65% para licenciados y 15% para Bachiller
Fortalecimiento de las Finanzas
Universitario sobre el salario menor, de la
Publicas
tabla de salarios de la Union Nacional de
Gobiernos Locales, para los puestos que son
dependencia de la Administracion Tributaria
- 55% para licenciados, sobre el salario - El plazo de este contrato no podrá ser menor
- Reglamento para el Concejo
base, para los funcionarios nombrados antes de un año, ni mayor de cinco.
Municipal de Distrito Cóbano. -
Dedicación Exclusiva del 3 de diciembre del 2018. - 60 días naturales antes de su vencimiento, el
Ley 9635 Fortalecimiento de las
- 25% para licenciados y 10% para funcionario deberá solicitar la prórroga a la
Finanzas Publicas
bachilleres Universitarios. jefatura inmediata.
- Se concederá únicamente mediante la
evaluación del
desempeño para aquellos servidores que hayan
- 3% sobre el salario base, antes del 3 de
- Acuerdo municipal. - cumplido con una calificación
diciembre del 2018.
Retribución por años Servidos Ley 9635 Fortalecimiento de las mínima de “muy bueno” o su equivalente
- 1,94% para Profesionales y 2,54% No
Finanzas Publicas numérico, según la escala definida.
profecionales.
- Será un monto nominal fijo para cada
escala salarial, monto que permanecerá
invariable.
Salario Escolar IC-270-2018 y CMDCAL-015-018 8.33% del salario total
Un mes de salario adicional o la proporción al
Decimotercer Mes Ley de protección al trabajador tiempo de laborar y según lo reportado a la
CC.SS
La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el fundamento jurídico y el estudio
técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, Ley N.° 8292.
Elaborado por______________DIEGO CESPEDES NUÑEZ____________
06/08/2021
Versión actualizada a julio de 2021
CONCEJO MUNICIPAL DISTRITO DE COBANO
Cuadro N.° 7
CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
CONTRIBUCIONES PATRONALES
MONTO Caja Costarricense de Seguro Social Ahorro Régim en Fondo de TOTAL
DE Obligatorio al Banco Obligatorio de Capitalización
Invalidez Vejez y Enferm edad y
CALCULO Popular Pensiones Laboral
Muerte Maternidad
5.25% 9.25% 0.50% 3.00% 1.50%
617,634,694.00 32,270,946.00 64,541,893.00 3,073,423.00 18,440,541.00 9,220,270.00 127,547,073.00
32,425,821 (3) 64,541,893 (1) 3,073,423 (2) 18,440,541 (5) 9,220,270 (4) 127,547,073
(1) Clasificado como Contribución Patronal al Seguro Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social (0.04.01)
(2) Clasificado como Contribución Patronal al Banco Popular y Desarrollo Comunal (0.04.05)
(3) Clasificarlo como Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro Social (0.05.01)
(4) Clasificarlo como Contribución Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (0.05.03)
(5) Clasficarlo como Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (0.05.02)
DECIMOTERCER MES INS
MONTO
8.33%
DE CALCULO 18,440,541.00 (6)
51,223,724.00 ₡51,223,724.00 (6) Clasificado como Seguros (1.06.01)
TOTAL ₡51,223,724.00 (5)
(5) Clasificado como Decimotercer mes (0.03.03)
Elaborado por____ Diego Cespedes Nuñez
Fecha:___________ 15/06/2021
Versión actualizada a julio de 2020
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
JUSTIFICACION DE INGRESOS
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 100 del Código Municipal,
la estimación que se detalla comprende todos los ingresos probables para el ejercicio económico
2021; así mismo se ha velado por el cumplimiento de los principios de previsión y exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los ingresos de los
últimos cuatro años. Además de información aportada por el encargado del departamento
administrativo y financiero, esto según los datos generados por el sistema interno municipal.
Con base en dicho estudio, se proyectan ingresos necesarios para cubrir las necesidades de
operación de este municipio para el año 2022.
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas por ley, con
carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que permitan cubrir los gastos
del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano.
Para la formulación del presupuesto ordinario del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano, se
consideran los siguientes:
INGRESOS TOTALES 2,064,861,678.35
(Dos mil sesenta y cuatro millones, ochocientos sesenta y un mil, seiscientos setenta y ocho
colones, con treinta y cinco céntimos)
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 630,000,000.00 30.51%
Según la estimación realizada por el administrador tributario en relación a la proyección plurianual
2020-2023 mediante OFICIO-ADT-017-2021 y ADT-040-2021 indica que los ingresos para este
impuesto se estiman en ¢630 millones para el año 2022, considerando que de lo estimado para el
2021, a medio periodo ya se recaudó lo estimado teniendo un superávit de los ingresos propuestos.
Base legal: Ley 7729.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 95,000,000.00 4.60%
Según la estimación realizada con la fórmula de promedio simple por parte de la arquitecta
municipal mediante OFICIO-ING-046-2021 y el administrador tributario y financiero mediante
OFICIO-ADT-040-2021. Dicha estimación, se obtiene como promedio de los últimos tres periodos.
Base legal: Ley de planificación urbana N°4240 y la Ley de construcciones N°833.
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto Sobre Rotulos Publicos 10,000,000.00 0.48%
ACTA EXT. 14-21 10/08/2021 Sustentado el cobro de este impuesto en el reglamento de publicidad exterior del CMD Cóbano, publicado en el diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019, además, de una estimación de licencias por rótulos de 650 licencias, se espera recibir un ingreso durante el periodo 2022 por ¢10.000.000 aproximadamente. Lo anterior indicado por la encargada de patentes mediante el oficio CMDC-PAT-2021-035. Cabe mencionar que dicho impuesto es nuevo para nuestro concejo de distrito. Base legal: Reglamento de publicidad exterior del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano, publicado en el diario oficial la Gaceta N° 241 del 18 diciembre 2019. 1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 290,000,000.00 14.04% Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido experimentando el Distrito, para un monto de ¢290 millones para el periodo en estudio, dicho cobro se realiza según lo estipulado en la Ley 7866. Información tomada del oficio CMDC-PAT-2021-035, así mismo, en el oficio CMD-PAT-2021-073. Base legal: Ley 7866, Ley tarifa de impuestos municipales del Cantón central de la provincia de Puntarenas. 1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 56,000,000.00 2.71% Dicha estimación se realizó en base a la proyección de crecimiento que ha venido experimentando el Distrito, para un monto de ¢56 millones para el periodo 2022, dicho cobro se realiza según lo indicado en el artículo 10 de la Ley 9047. Información tomada del oficio CMDC-PAT-2021-035. Base legal: Articulo 10 de la Ley 9047 Ley de expendio y comercialización de bebidas con contenido alcohólico. 1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 10,344,836.60 0.50% Dicha estimación es la indicada por la Municipalidad de Puntarenas presentada al concejo municipal donde dichos recursos fueron conocidos y aprobados por parte del concejo y remitido por medio del oficio INT-2021-412, mediante acuerdo municipal en la sesión N° 051-2021. Base legal: Ley 8464. 1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 50,000,000.00 2.42% La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO- ADT-017-2021 y OFICIO-ADT-040- 2021, según lo indicado en el Código Municipal, articulo 93, y el promedio en lo recaudado desde
ACTA EXT. 14-21 10/08/2021 el 2017. El monto a presupuestar es de 50 millones, siendo un aumento considerable con respecto a años anteriores puesto que hemos tenido un aumento en timbres debido a hipotecas e inscripción de fincas. Base legal: articulo 93 del código municipal. 1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 6,000,000.00 0.29% 8. IMPUESTO DE TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES LEY Nº 7788 La proyección de este ingreso se hace con base a lo proyectado en el ingreso de las patentes tanto municipales como las de licores, se estima para el periodo 2022 un ingreso de 6 millones de colones. En relación con la ley de Biodiversidad N° 7788. Información recopilada del oficio CMDC- PAT-2021-035. Base legal: artículo 43 de la Ley de Biodiversidad, N° 7788 del 30 abril de 1998 y sus reformas. 1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 205,786,652.39 9.97% 9. SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-020-2021, dando como resultado ¢205 millones, monto a presupuestar para el año 2022. Cobro realizado con base legal según el Código Municipal. Base legal: articulo 74 del Código municipal y la última actualización fue publicada en La Gaceta Nº 232 del 7 de diciembre del 2017. 1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 36,213,347.61 1.75% 10. SERVICIO DE DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-020-2021, dando como resultado ¢205 millones, monto a presupuestar para el año 2022. Cobro realizado con base legal según el Código Municipal. Base legal: articulo 74 del Código municipal y la última actualización fue publicada en La Gaceta Nº 232 del 7 de diciembre del 2017. 1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 6,000,000.00 0.29% 11. OTROS SERVICIOS Dicha estimación está normada por acuerdo del Concejo Municipal CMDCS 046-2011, y se ha calculado por medio de promedio simple considerando el histórico de 2017-2020, este ingreso se da principalmente por convenio entre este CMD con el Registro Nacional, entre otras ventas de certificaciones municipales. Base legal: CMDS 046-2011 1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima (Ley 4071) 298,391,251.48 14.45%
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
12. ALQUILER DE TERRENOS (MILLA MARÍTIMA TERRESTRE) LEY Nº 4071
La estimación de los ingresos la realiza el departamento de Zona Marítima Terrestre, de acuerdo
con las concesiones aprobadas por el ICT, dando un total de ¢298 millones. Basado en la ley 6043.
Información tomada del oficio ZMT-071-2021.
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
1.3.2.3.03.01.0.0.000 10,000,000.00 0.48%
Bancos
13. INTERESES SOBRE CUENTAS CORRIENTES Y OTROS DEPOSITOS EN BANCOS
Los intereses generados durante años han llegado hasta más de 30 millones, sin embargo, para
el periodo 2021 se ha solicitado el desembolso de más de 700 millones de colones para realizar
proyectos, por lo que los intereses sobre cuentas disminuirán considerablemente, no es posible
matemáticamente tener un monto exacto por lo que por experiencia y en proporción a la cantidad
de dinero que se disminuirá de la cuenta es considerable presupuestar un monto de
¢10.000.000,00. Información obtenida mediante OFICIO-ADT-020-2021, bajo la normativa de cada
entidad financiera.
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 7,000,000.00 0.34%
14. SANCIONES ADMINISTRATIVAS Y JUDICIALES
Mediante acuerdo del CMD en sesión ordinaria número 12-09 articulo VII, inciso e, del día 30 de
marzo del 2009 y publicado en la Gaceta N° 80 del 27 de abril del 2019 y acogido nuevamente en
la Gaceta N° 108 del 05 junio del 2009 se realiza dicho cobro con el fin de dar trámite a los procesos
de cobros judiciales. Información obtenida por parte del Gestor de Cobros por medio del oficio GC-
025-2020 del 04 mayo 2021. Para un total de ¢7.000.000 para el 2022.
Base legal: Código Municipal, Ley de cobro judicial y Reglamento interno aprobado por el Concejo
Municipal de Distrito de Cóbano, publicado en la Gaceta N° 108del 05 junio 2009.
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 17,000,000.00 0.82%
15. OTRAS MULTAS:
Multas por infracción a la Ley de construcciones y Multas por atraso presentación declaraciones
Patentes.
Dichas multas se encuentran reguladas en la Ley 7866, y el monto que se espera cobrar se estimó
con el promedio de años anteriores, de acuerdo a lo indicado por la encargada de patentes en el
oficio CMDC-PAT-2021-035. Para un total de ¢7.000.000 para el 2022. En el caso de las multas
por atraso en la declaración de patentes.
Para las multas por infracción a la Ley de Construcciones se calcularon por medio de promedio
simple, según lo indicado mediante el documento OFICIO-ADT-040-2021. Para un promedio de
10 millones de colones. Base legal: Ley de planificación urbana N°4240 y la Ley de construcciones
N°833
ACTA EXT. 14-21 10/08/2021 1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 30,000,000.00 1.45% 16. INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE IMPUESTOS Estos intereses son generados por el atraso en pago del Impuesto de Bienes Inmuebles y Patentes, siendo que se habla mucho de Leyes para apoyar la situación financiera de los contribuyentes con respecto a condonación de intereses, es bueno ser precavidos con esta situación y proyectar un monto simbólico solamente para no hacer incurrir en un déficit a la entidad municipal, por lo que responsablemente se estima el ingreso de ¢30.000.000,00. Información indicada por la administración tributaria en el OFICIO-ADT-020-2021, así mismo, en el OFICIO- ADT-040-2021. Dicho ingreso se encuentra normado por las siguientes leyes: Ley 7509, Ley 7866, Código Municipal, Código de Normas y Procedimientos Tributarios y se estimó con el promedio de ingresos de los últimos años (2017-2020) con posible afectación por condonación de intereses mediante Ley. Base legal: Ley 7509, Ley 7866, Código Municipal, Código de Normas y Procedimientos Tributarios. 1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 1,000,000.00 0.05% 17. INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE BIENES Y SERVICIOS El atraso en el pago de servicios genera estos intereses los mismos se han ido disminuyendo con el trabajo del departamento Cobros, pero aún se maneja pendientes de cobros por lo que se estima para el 2022 un monto de ¢1.000.000,00. Dicho cobro está normado por el Código Municipal y el método de estimación se realizó con el promedio de ingresos de los últimos años (2017-2020) con posible afectación por condonación de intereses mediante Ley. Información indicada por la administración tributaria en el OFICIO-ADT-020-2021. Base legal: Código Municipal 1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 250,000.00 0.01% 18. OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS La proyección de este ingreso se hace con base en el histórico de años anteriores (2017-2020), y los cuales consideramos no son significativos en el total del presupuesto, pero que tampoco son afectados por la situación que vive actualmente el país, se espera recaudar por reintegros en efectivo (principalmente por devoluciones de gastos o posibles sobrantes en las cajas recaudadoras) 200 mil colones y por ingresos varios no especificados (especialmente por inspecciones) 50 mil colones. Como normativa para el cobro o facturación de dichos ingresos son: la descripción del catálogo de ingresos para cuentas de ingresos sin normativa específica y el Reglamento a la Ley 6043.
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 3,179,530.48 0.15%
Empresariales (licores extranjeros)
19. LICORES NACIONALES Y EXTRANJEROS
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo al oficio IFAM-DAH-0373-2021 por parte del
IFAM para el año 2022 con un monto de 3 millones de colones.
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del gobierno Central 289,380,956.00 14.01%
20. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL (LEY Nº 9329)
Según Acta de Junta Vial, sesión extraordinaria Nº 2021-002, artículo V, inciso a, del 12 julio del
2021, (oficio JVC 2021-003) el monto a presupuestar por impuesto de la Ley N°9329 para el año
2022 es de ¢ 289 millones. (MP-UTGV-OF-06-0284-2021)
3.3.2.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT ESPECIFICO 13,315,103.79 0.64%
21. SUPERAVIT ESPECÍFICO
Dicho monto pertenece al Fondo de Ley Licores, 25% de licencias de licores, Ley Nº 9047 (Control
e inspección) ¢13.315.103,79 de la liquidación 2020.
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la Administración
General, Auditoria Interna, Administración de inversiones propias y Registro de la deuda, fondos y
transferencias.
REMUNERACIONES
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la Constitución Política, 91 del Código Municipal,
Normas de Control Interno y Normas Técnicas sobre Presupuesto Público N-1-2012-DC-DFOE, la
estimación presupuestaria comprende los gastos del personal municipal en lo que respecta a
remuneraciones por Sueldos Fijos, Servicios Especiales, Suplencias, Horas extras y Dietas,
y los mismos se detallan en diferentes actividades que presta el Concejo, representadas por medio
de la Relación de Puestos proyectada para el ejercicio económico del año 2021, estimación que
incluye movimientos solicitados por la Intendencia Municipal y las diferentes áreas administrativas
y operativas que conforman la estructura organizativa del Concejo de Distrito.
Programa I: Administración, movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, actividad:
administración general, proyección de salarios para el año 2022.
Una vez realizado los movimientos a la Relación de Puestos en el programa I, del código 0.01.01,
el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2022, es el siguiente:
ACTA EXT. 14-21 10/08/2021 Movimientos efectuados en servicios especiales, actividad: administración general, proyección de salarios para el año 2022, creación de plaza en servicios especiales. asistente (am2). Justificación: Como es de conocimiento de todos, el Concejo Municipal del Distrito de Cóbano cuenta con una Secretaria de Concejo, la cual debe de realizar todas las actas que se realizan mediante sesiones Ordinarias y Extraordinarias, por tal razón se justifica la creación de esta plaza que permitirá a una persona colaborar con las comisiones tanto permanentes como especiales, asistiendo a la reunión, redactando y transcribiendo el acta y elaborando el dictamen de comisión que debe ir al Concejo. También debe llevar un archivo de la documentación, de cada comisión, enviar y recibir correspondencia si lo requieren, en fin, coordinar todo lo relacionado a las comisiones, según el Código Municipal, son de creación obligatoria, porque ellas son una herramienta básica para la toma de decisiones. Para una sana y transparente legislación los acuerdos del Concejo previamente deben ser analizados y dictaminados por una comisión. Ahí radica la importancia de las comisiones y la necesidad de que su actuar esté debidamente documentado. Dicha creación por Servicios Especiales a medio tiempo se justifica mediante oficio CMS-130-2021 del 30 de abril del 2021 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-029-2021, de fecha 20 de mayo del 2021. Ver Anexos. Impacto Económico: Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de Puestos para el Presupuesto Ordinario del año 2022, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos, en la actividad 0-01-03 de Servicios Especiales de la Administración General; el monto total a proyectar es el siguiente:
ACTA EXT. 14-21 10/08/2021 Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, actividad: auditoria, proyección de salario para el año 2022. Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de puestos para el Presupuesto Ordinario del año 2022, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos para Cargos Fijos, en la actividad: 0-01-01, Auditoria Interna; el monto total a proyectar es el siguiente: SERVICIOS Se incluye una pequeña proyección para cubrir el gasto por concepto de servicio básico de correo para él envió de correspondencia y de servicio telefónico para el uso de aparato para la ejecución de labores de los departamentos de cobros, patentes e intendencia. Se incluye contenido para servicios comerciales y financieros como lo son información, impresión y encuadernación y otros, transporte de bienes. Así como para el pago de comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales que se presentan con los bancos del Sistema Bancario Nacional, además de servicios de transferencia electrónica de información para contar con el servicio de DATUM y de certificaciones del Registro Nacional, además de los servicios al SICOP. Se incluye contenido presupuestario para gastos de Servicios de Gestión y Apoyo, Servicios en ciencias económicas y sociales derivados por la contratación de servicios profesionales, técnicos u otros para la realización de trabajos específicos y/o consultorías; como por ejemplo: Servicios jurídicos que solicita el departamento de cobros para cumplir con los procedimientos de los cobros judiciales luego de realizar los trámites correspondientes, así mismo el departamento de Recursos Humanos para posibles procesos administrativos, Servicios en ciencias económicas y sociales para el apoyo a la unidad de contabilidad para los procesos contables que se vienen incorporando desde Contabilidad Nacional como son las NICSP. Servicios de desarrollo de sistemas informáticos para el mantenimiento del sistema con que cuenta actualmente esta corporación administrativa. Servicios Generales para contar el servicio de revisión y recarga de los extintores dentro de las instalaciones municipales, Otros servicios de gestión y apoyo para principalmente contar con contenido para cubrir el gasto de revisión técnica vehicular.
ACTA EXT. 14-21 10/08/2021 Se presupuesta para Gastos de viaje y de transporte para los funcionarios de la Administración General, miembros del Concejo Municipal, cuando se desplazan dentro del país para cumplir con los objetivos institucionales. Asimismo, se incluye para atender el pago de seguro de riesgos profesionales y pólizas de los vehículos municipales al Instituto Nacional de Seguros. De igual forma, se incluye contenido para el pago de actividades de capacitación para la organización de charlas, capacitaciones y talleres debido a la importancia de mantener tanto al personal como a la población en general informada y con herramientas metodológicas actualizadas. Se da contenido económico para el mantenimiento y reparación de diferentes equipos y mobiliarios para el mantenimiento preventivo o correctivo con el fin de conservar la capacidad de los mismos; entre los cuales se mencionan: mantenimiento y reparación de equipo de trasporte, de comunicación, de mobiliario de oficina y de cómputo y sistemas de información necesaria para el buen funcionamiento en los quehaceres administrativos, como fotocopiadoras, escritorios, sillas, entre otros. MATERIALES Y SUMINISTROS En las subpartidas de Productos Químicos y Conexos: se incluye contenido para la compra de combustible y lubricantes necesarios para el funcionamiento de los vehículos municipales utilizados en la Administración. Productos medicinales y farmacéuticos para el botiquín municipal. También, para la adquisición de tintas, pinturas y diluyentes necesarios para el de uso en las labores administrativas como tintas para sellos, para impresoras, fotocopiadoras; y otros productos químicos como son los insecticidas para el control de algunas pagas dentro de las oficinas. Se presupuesta para la compra de materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento como, por ejemplo: materiales metálicos y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo; lo anterior con el fin de brindar al usuario tanto interno como externo un ambiente cómodo y agradable para la realización de las diferentes gestiones. De igual forma, se da contenido económico para la adquisición de herramientas e instrumentos para el buen desempeño de las labores administrativas como para uso en las reparaciones o mantenimiento de las instalaciones; asimismo, para la compra de repuestos y accesorios para el mantenimiento preventivo o correctivo de la flotilla vehicular utilizada en las diferentes gestiones de la Administración General. Igualmente, se incluye contenido para la compra de útiles y materiales de oficina y cómputo, productos de papel, cartón e impresos necesarios para el desarrollo de las gestiones administrativas. BIENES DURADEROS Se contempla contenido presupuestario mínimo para la compra de diversos bienes necesarios para la prestación de los servicios y gestiones municipales, también para la adquisición de equipo y mobiliario de oficina para suplir con el equipo requerido para el desarrollo de las actividades de las diferentes oficinas y Concejo Municipal, como los que se mencionan a continuación: adquisición de vehículo para el servicio de patentes, compra de mobiliario como muebles; ya sean
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sillas y escritorios, equipo y programas de cómputo para la adquisición o cambio de equipo como
monitor o C.P.U. También, para atender la compra de equipo de comunicación como teléfonos
o faxes.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se incluye contenido para Devoluciones o reintegros por solicitudes de los interesados según
documentos RES-001-2021 y RES-003-2021, presentados por parte del Administrador Tributario
y Financiero.
Transferencias de ley del IBI para la Junta Administrativa del Registro Nacional, Órgano de
Normalización Técnica, se incluye el Aporte al CONAGEBIO y el Fondo Parques Nacionales,
Concejo Nacional de Rehabilitación, las Juntas de Educación, Unión Nacional de Gobiernos
Locales y la Federación de Consejos Municipales de Distrito.
Así mismo se presupuesta el pago de posibles incapacidades de los funcionarios de las actividades
de administración general y la auditoria interna.
CUENTAS ESPECIALES
Se contemplan las sumas libres sin asignación presupuestaria de la actividad de la administración
general y auditoria interna, para posibles gastos que no pudieron ser contemplados en esta
programación de egresos, por ejemplo; para las comisiones financieras o pagos al SICOP, las
cuales dependen de la cantidad de pagos en línea o cantidad de compras / contrataciones que
logremos realizar, y son difíciles de prever.
PROGRAMA II
En este programa se incluyen todos los gastos de operación inherentes a los subprogramas:
Recolección de Basura, Caminos y Calles, Educativos, Culturales y Deportivos, Servicios Sociales
y Complementarios, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre, Depósito y Tratamiento de
Basura, Mantenimiento de Edificios, Protección del Medio Ambiente, Desarrollo Urbano, Atención
de Emergencias garantizando así la buena marcha de los servicios que brinda este Municipio para
todo el año 2022.
REMUNERACIONES
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos para la actividad de DESARROLLO
URBANO.
Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de puestos para el Presupuesto
Ordinario del año 2022, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos para Cargos
Fijos, en el servicio Desarrollo Urbano; el monto total a proyectar es el siguiente:
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MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DESARROLLO URBANO
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION JORNALES C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA SUPLENCIAS OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 OCASIONALES 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
42 081 204 2 991 060 3 403 411 4 950 561 4 568 062 2 863 000 1 500 000 2 000 000 6 237 707 297 034 3 118 854 1 782 202 300 000 891 101 1 782 202
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 78 766 398
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos para la actividad: ZONA MARITIMO
TERRESTRE, creación de plaza interina para Peón (OM1A)
Justificación:
Como es de conocimiento de todos, el Concejo Municipal del Distrito de Cóbano cuenta con
un peón para la limpieza de Playas, el cual fue contratado en el 2021 en la modalidad Servicios
Especiales. Tanto para el Departamento de Zona Marítimo Terrestre como para el Concejo
Municipal del Distrito Cóbano es de suma importancia mantener las playas limpias, razón por
la cual consideramos necesario la labor del funcionario. Dicha creación de Plaza Interina se
justifica mediante oficio ZMT-088-2021 del 21 de abril del 2021 y con visto bueno del
Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-027-2021,
de fecha 20 de mayo del 2021. Ver Anexos.
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2022 a la Relación de Puestos en el servicio
Zona Marítimo Terrestre, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2022, es
el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE ZONA MARITIMO TERRESTRE
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION JORNALES C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA SUPLENCIAS OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 OCASIONALES 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
38 439 372 9 459 012 10 210 234 5 737 754 5 294 433 950 000 3 000 000 1 500 000 7 229 570 344 265 3 614 785 2 065 592 300 000 1 032 796 2 065 592
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 91 243 404
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos para la actividad: PROTECCION DEL MEDIO
AMBIENTE, proyección de salarios para el año 2022, creación de plaza en servicios especiales
de PEON (OM1A).
Justificación:
1. Desde que el CMD inició con la prestación del servicio municipal de recolección de residuos
con camión recolector/compactador en el año 2011 hasta la actualidad, se cuenta con la
misma cantidad de funcionarios dedicados a dicho servicio (dos choferes y 3 peones).
2. En los últimos años, el servicio de recolección ha incrementado en gran medida su
cobertura; para finales del año 2017 la cobertura era de un 55,4%, para inicios del segundo
trimestre de 2020 incrementó a un 86,7%, y actualmente se encuentra en un 97,6%,
generando un aumento considerable en la demanda de dicho servicio.
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3. Actualmente se cuenta con dos camiones recolectores (carga pesada) y un camión carga
liviana, no obstante, solo se cuenta con una cuadrilla de tres peones y dos choferes,
suficientes para trabajar diariamente con un solo vehículo, por lo que contar con una
cuadrilla adicional mejoría en gran medida la eficiencia del servicio municipal.
4. La generación de residuos y por ende la demanda del servicio ha venido en aumento, tanto
para rutas existentes desde que se originó el servicio hasta para aquellas nuevas, lo que
se vincula al desarrollo comercial y residencial de algunos sectores, especialmente la franja
costera que se extiende desde Mal País hasta Bello Horizonte, donde se estima se genera
un aproximado del 50% de los residuos del distrito y por ende implica que se aumente la
frecuencia de recolección en dichas localidades.
La experiencia de los últimos cuatro años del servicio, ha dejado claro las consecuencias
ambientales y a la salud pública que implica la no recolección de residuos, por lo que contar con
un aumento en el personal para recolección permitiría atender satisfactoriamente la demanda del
servicio que se brinda. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio DGA-
052-2021 del 29 de abril del 2021 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic.
Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-035-2021, de fecha 03 de junio del 2021. Ver Anexos.
Impacto Económico:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES
PROGRAMA II DE PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
OTRAS
SER. DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
ESPECIAL TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA SUPLENCIAS OBLIG. 0-
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-01-03 0-03-03 0-03-04 RIO 05-02
6.03.99
3 999 252 374 574 345 633 471 963 22 474 235 981 134 847 67 423 134 847
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 5 786 994
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2022 a la Relación de Puestos en el servicio
Protección del Medio Ambiente, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año
2022, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO JORNALES REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OCASIONALE SUPLENCIAS OBLIG. 0-
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO S 05-02
6.03.99
16 311 372 3 069 624 4 339 335 2 570 159 2 371 578 1 900 000 1 500 000 1 500 000 3 238 400 154 210 1 619 201 925 257 150 000 462 629 925 257
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 41 037 022
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos de la actividad: BASURA, proyección de
salarios para el año 2022 en la creación de plaza en servicios especiales de PEON (OM1A).
Justificación:
ACTA EXT. 14-21
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1. Desde que el CMD inició con la prestación del servicio municipal de recolección de
residuos con camión recolector/compactador en el año 2011 hasta la actualidad, se
cuenta con la misma cantidad de funcionarios dedicados a dicho servicio (dos choferes
y 3 peones).
2. En los últimos años, el servicio de recolección ha incrementado en gran medida su
cobertura; para finales del año 2017 la cobertura era de un 55,4%, para inicios del
segundo trimestre de 2020 incrementó a un 86,7%, y actualmente se encuentra en un
97,6%, generando un aumento considerable en la demanda de dicho servicio.
3. Actualmente se cuenta con dos camiones recolectores (carga pesada) y un camión
carga liviana, no obstante, solo se cuenta con una cuadrilla de tres peones y dos
choferes, suficientes para trabajar diariamente con un solo vehículo, por lo que contar
con una cuadrilla adicional mejoría en gran medida la eficiencia del servicio municipal.
4. La generación de residuos y por ende la demanda del servicio ha venido en aumento,
tanto para rutas existentes desde que se originó el servicio hasta para aquellas nuevas,
lo que se vincula al desarrollo comercial y residencial de algunos sectores,
especialmente la franja costera que se extiende desde Mal País hasta Bello Horizonte,
donde se estima se genera un aproximado del 50% de los residuos del distrito y por
ende implica que se aumente la frecuencia de recolección en dichas localidades.
La experiencia de los últimos cuatro años del servicio, ha dejado claro las consecuencias
ambientales y a la salud pública que implica la no recolección de residuos, por lo que contar con
un aumento en el personal para recolección permitiría atender satisfactoriamente la demanda del
servicio que se brinda. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio DGA-
052-2021 del 29 de abril del 2021 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic.
Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-033-2021, de fecha 02 de junio del 2021. Ver Anexos.
Creación de plaza en servicios especiales de CHOFER (OM2B)
Justificación:
1. Desde que el CMD inició con la prestación del servicio municipal de recolección de
residuos con camión recolector/compactador en el año 2011 hasta la actualidad, se
cuenta con la misma cantidad de funcionarios dedicados a dicho servicio (dos
choferes y 3 peones).
2. En los últimos años, el servicio de recolección ha incrementado en gran medida su
cobertura; para finales del año 2017 la cobertura era de un 55,4%, para inicios del
segundo trimestre de 2020 incrementó a un 86,7%, y actualmente se encuentra en
un 97,6%, generando un aumento considerable en la demanda de dicho servicio.
3. Actualmente se cuenta con dos camiones recolectores (carga pesada) y un camión
carga liviana, no obstante, solo se cuenta con una cuadrilla de tres peones y dos
choferes, suficientes para trabajar diariamente con un solo vehículo, por lo que
contar con una cuadrilla adicional mejoría en gran medida la eficiencia del servicio
municipal.
4. La generación de residuos y por ende la demanda del servicio ha venido en
aumento, tanto para rutas existentes desde que se originó el servicio hasta para
aquellas nuevas, lo que se vincula al desarrollo comercial y residencial de algunos
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
sectores, especialmente la franja costera que se extiende desde Mal País hasta
Bello Horizonte, donde se estima se genera un aproximado del 50% de los residuos
del distrito y por ende implica que se aumente la frecuencia de recolección en dichas
localidades.
La experiencia de los últimos cuatro años del servicio, ha dejado claro las consecuencias
ambientales y a la salud pública que implica la no recolección de residuos, por lo que contar con
un aumento en el personal para recolección permitiría atender satisfactoriamente la demanda del
servicio que se brinda. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio DGA-
052-2021 del 29 de abril del 2021 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic.
Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-033-2021, de fecha 02 de junio del 2021. Ver Anexos.
Impacto Económico:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES
PROGRAMA II DE BASURA
OTRAS
SER. DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
ESPECIAL TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA SUPLENCIAS OBLIG. 0-
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-01-03 0-03-03 0-03-04 RIO 05-02
6.03.99
8 421 672 827 973 764 001 1 043 246 49 678 521 622 298 071 149 035 298 071
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 12 373 369
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2022 a la Relación de Puestos en el servicio
de Basura, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2022, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE BASURA
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO JORNALES REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OCASIONALE SUPLENCIAS OBLIG. 0-
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO S 05-02
6.03.99
12 420 924 2 590 956 1 653 105 1 525 379 2 050 000 1 000 000 1 000 000 2 082 912 99 187 1 041 457 595 117 150 000 297 559 595 117
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 27 101 712
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos de la actividad: MANTENIMIENTO DE
EDIFICIO, proyección de salarios para el año 2022.
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2022 a la Relación de Puestos en el servicio
de Mantenimiento de Edificio, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2022,
es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS
OTRAS
DECIMO SALARIO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR SUPLENCIAS OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 0-05-02
6.03.99
7 998 504 4 057 944 1 178 671 1 087 602 1 000 000 1 485 125 70 720 742 563 424 322 150 000 212 161 424 322
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 18 831 933
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos de la actividad: CAMINOS, proyección de
salario para el año 2022.
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2022 a la Relación de Puestos en el servicio
de Caminos, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2022, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE CAMINOS
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
3 999 252 2 225 784 670 295 618 505 1 200 000 844 572 40 218 422 286 241 306 100 000 120 653 241 306
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 10 724 178
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos de la actividad: EDUCATIVOS
CULTURALES Y DEPORTIVOS, proyección de salarios para el año 2022 en la creación de plaza
en servicios especiales de ASISTENTE (AM2)
Justificación:
El Concejo Municipal de Distrito de Cóbano requiere la creación de una plaza en medio tiempo en
Servicios Especiales para un asistente para el servicio Educativos, Culturales y Deportivos para
las actividades por medio del Comité Distrital de Deportes y Recreación de Cóbano, para que dicha
persona se encargue de la ejecución de actividades auxiliares de soporte administrativo que
consisten en la prestación al usuario interno y externo de servicios básicos administrativos de
variada naturaleza, tales como: recepción y registro de documentos, localización y registro de
datos y documentos, procesamiento de datos, además de todas esas labores que se realizaran
será una persona que colabore con todo lo del comité de Deportes para que dichas actividades no
estén recargadas al Promotor Deportivo. Dicha creación por Servicios Especiales a medio tiempo
se justifica mediante oficio INT-2021-314 del 19 de mayo del 2021 y con visto bueno del
Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-029-2021, de
fecha 20 de mayo del 2021. Ver Anexos.
Impacto Económico:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES
PROGRAMA II DE COMITÉ DE DEPORTES
OTRAS
SER. DECIMO SALARIO JORNALES REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
ESPECIAL TERCER MES ESCOLAR OCASIONALE OBLIG.
0-01-03 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-01-03 0-03-03 0-03-04 S 0-05-02
6.03.99
2 388 588 215 630 198 969 271 694 12 938 135 847 77 627 38 813 77 627
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 3 417 733
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2022 a la Relación de Puestos en el servicio
Educativos Culturales y Deportivos, el monto total a proyectar en sueldos fijos para el Ejercicio
Económico del año 2022, es el siguiente:
ACTA EXT. 14-21
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MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2022
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE COMITÉ DE DEPORTES
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
10 909 260 563 760 1 035 727 955 703 - 1 305 015 62 143 652 508 372 861 150 000 186 431 372 861
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 16 566 270
Movimientos efectuados en servicios especiales de la actividad: SERVICIOS SOCIALES Y
COMPLEMENTARIOS, para la creación de plaza en servicios especiales de GESTOR DE
TURISMO (PM1)
Justificación:
Como proyección en Plan de Gobierno de la Administración 2020-2024, se describía la creación
de una Oficina de Turismo que se encargara de llevar a cabo todos los proyectos que le competen
a este sector y además le dará apoyo al desarrollo del mismo de manera sustentable y sostenible.
Cómo es de conocimiento de todos en el Distrito de Cóbano, a nivel Nacional e Internacional,
nuestro Distrito se desarrolla turísticamente en un 75%, el factor económico del empleo y demás
acciones se desarrollan de ese porcentaje. Somos conocedores de que al Distrito de Cóbano
ingresan de todas partes del Mundo miles de turistas, algunos a vacacionar y otros a iniciar más
desarrollo, muchas veces dejamos de percibir por falta de conocimiento y gestión esa área, de la
cual nos dejaría increíbles ganancias. Nuestro Distrito requiere que se genere más desde ese
punto, creemos que se pueden alcanzar grandes proyectos, todo si se genera, se planifica, se
coordina y se ejecuta de la manera correcta, siempre que haya un responsable dándole
seguimiento a todo y que las cosas no queden en el aire. Ya se dio la creación del perfil para la
persona que ocupe este Cargo como Profesional (PM1), por lo que creemos en que cada una de
las actividades o tareas que se le asignen serán ejecutadas correctamente, todo esto siempre que
se escoja a la persona idónea para ocupar dicho puesto. Todos los proyectos que se podrán
elaborar desde la Oficina de Turismo con el Gestor que se contrate, serán con responsabilidad,
misión y visión para el desarrolle del Distrito y en mejora de los recursos de nuestro Concejo
Municipal. Por tanto, es necesario que se cree la Plaza por Servicios Especiales de Gestor de
Turismo como profesional (PM1), para que le mismo se encargue de gestionar, atender y
desarrollar todos los proyectos y actividades que competan a esta área tan importante y
desarrolladora del Distrito de Cóbano. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica
mediante oficio INT-2020-179 del 13 de julio del 2020 y con visto bueno del Administrador
Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-031-2020, de fecha 13 de
julio del 2020. Ver Anexos.
Creación de plaza en servicios especiales para GESTOR SOCIAL (PM2)
Justificación:
El Concejo Municipal de Distrito de Cóbano requiere la creación de una plaza en servicios
Especiales para el año 2022 y 2023 de un Gestor Social para que realice las ejecución,
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coordinación y control de estudios y proyectos Municipales, dada las razones que la
Administración actual no cuenta con la figura de la Vice-Intendente Municipal por motivos de
renuncia a su cargo y por ser una lección popular no es posible nombrar a otra persona en su
lugar, por tales motivos la Administración se ve en la tarea de solicitar la creación de dicha plaza
para los periodos 2022 y 2023 ya que se usara el mismo dinero del cargo de la Vice-Intendente.
Entre muchas de las tareas que realizara se encuentran las siguientes:
Planea, dirige y ejecuta las tareas institucionales relacionadas con la Gestión.
Apoyar las acciones de asistencia social impulsadas por la Intendencia del Concejo
Municipal de Distrito de Cóbano.
Coordina actividades con los demás técnicos, profesionales de la Gestión a su cargo.
Colabora con la Intendencia en la definición y concreción de los objetivos de un proyecto.
Coordina actividades con los demás técnicos, Profesionales y Gestores de la Institución.
Velar por el cumplimiento de metas y objetivos de los planes estratégicos de largo, mediano
y corto plazo de su competencia.
Participar activamente en la formulación de los planes estratégicos de mediano y largo
plazo del Distrito.
Atiende y resuelve consultas que le presenten sus superiores, subalternos, compañeros y
públicos en general y brinda asesoría en materia de su especialidad.
Mantiene controles sobre los diferentes trabajos que se realizan en la dependencia y vela
por que se cumplan con los programas establecidos.
Elabora, revisa y corrige cartas, memorandos y otros documentos variados que se preparan
en la unidad y vela por su correcto trámite.
Realiza labores administrativas que se derivan de su función.
Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio INT-2021-315 del 19 de mayo
del 2021 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero
Orozco en oficio ADT-029-2021, de fecha 20 de mayo del 2021. Ver Anexos.
Creación de plaza en servicios especiales de GESTOR DE OFIM (PM2)
Justificación:
El Concejo Municipal de Distrito de Cóbano requiere la creación de la OFICINA DE LA MUJER,
proyecto que se encuentra incluido en el plan de gobierno de nuestra administración. Cada día con
gran tristeza vemos como crece la violencia contra nuestras mujeres y como gobierno local no
podemos cerrar los ojos y cruzar los brazos ante una realidad que esta ante nosotros y carcome
nuestra sociedad. La Oficina Municipal de la Mujer (OFIM) es un mecanismo institucional que
contribuye, al impulso y concreción de acciones favorables a los derechos de las mujeres y de su
Ciudadanía, la cual debe estar a cargo de un profesional en Psicología. Para los efectos de
presupuesto se usará durante este 2022 y 2023 el dinero que estaba destinado a la señora Vice-
Intendente dada las razones que la misma presento su renuncia y fue aceptada por la
Administración, Concejo Municipal y Tribunal Supremo de Elecciones, dicho dinero será para
usarlo en el profesional requerido para la OFIM, se creará la plaza en Servicios Especiales. Dicha
creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio INT-2021-315 del 19 de mayo del
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2021 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco
en oficio ADT-029-2021, de fecha 20 de mayo del 2021. Ver Anexos.
Impacto Económico:
Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de Puestos para el Presupuesto
Ordinario del año 2022, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos, en la actividad
0-01-03 de Servicios Especiales de los Servicios Sociales y Complementarios; el monto total a
proyectar es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES
PROGRAMA II DE SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
OTRAS
SER. DECIMO SALARIO REGIMEN
ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
ESPECIAL TERCER MES ESCOLAR OBLIG.
0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-01-03 0-03-03 0-03-04 0-05-02
6.03.99
22 689 408 3 944 850 2 404 408 2 218 634 3 029 554 144 264 1 514 777 865 587 150 000 432 793 865 587
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 38 259 861
SERVICIOS
Se da contenido presupuestario a Alquileres, con el fin de contar con presupuesto para alquilar
maquinaria que solvente la necesidad de la recolección de basura, la cual debe ser trasladada
hasta un relleno sanitario autorizado, lo cual con los camiones nuestros no es posible realizar
completamente el servicio, además se requiere este tipo de alquiler para el servicio de Protección
del Medio Ambiente, así como Desarrollo Urbano.
Se incluye contenido económico para la cancelación de pago de servicios básicos como lo son:
agua, energía eléctrica, telecomunicaciones y otros servicios básicos, necesarios para la
prestación de los diferentes servicios municipales, así como impresión, encuadernación y otros
servicios generales, además de información para las publicaciones de reglamentos de los
diferentes departamentos de servicios del Concejo Municipal.
Servicios comerciales y financieros, como los son: servicios de información y publicidad y
propaganda para dar cumplimiento al plan de trabajo del servicio de Protección del Medio Ambiente
y publicaciones de reglamentos para el desarrollo de actividades en Desarrollo Urbano y Zona
Marítimo Terrestre.
Se da contenido para el correspondiente pago de viáticos y transportes dentro y fuera del país para
los trabajadores municipales y actividades del comité de deportes, así como el seguro de riesgos
profesionales y el pago de pólizas de los vehículos y la maquinaria municipal al INS, pago de
marchamos etc.
Además, se prevé el posible pago por deducibles en caso de accidentes de tránsito.
De igual manera, se incluye contenido para el mantenimiento de edificios, reparación de
maquinaria, reparación de equipo de transporte, mantenimiento de mobiliario de oficina y
reparación de equipo y programas de cómputo y mantenimiento de vías de comunicación para
atender alguna eventual emergencias por desastre natural y habilitar las vías de tránsito.
Se da contenido para la contratación de servicios de gestión y apoyo como los siguientes:
ACTA EXT. 14-21 10/08/2021 servicios jurídicos, que requiere el departamento de Zona Marítima Terrestre para posibles soluciones de recursos que deban atender, de ingeniería para utilizarse en el servicio de Desarrollo Urbano para pagar los servicios técnicos por concepto de dibujo de planos o croquis. Servicios informáticos para el mantenimiento del sistema adquirido para el desarrollo de las funciones propias de esta corporación municipal. Además, en el servicio de Depósito y Tratamiento de Basura, para depositar los desechos generados en nuestro distrito en un relleno autorizado para su respectivo tratamiento. Y Otros Servicios de Gestión y apoyo para los correspondientes pagos de revisiones técnicas vehiculares. MATERIALES Y SUMINISTROS Se incluye dentro de la cuenta de Productos Químicos y Conexos para la compra de combustible y lubricantes de los diferentes vehículos, Productos farmacéuticos y medicinales para los botiquines institucionales, tintas, pinturas y diluyentes y otros productos químicos para el desarrollo de las diferentes funciones de cada programa. A los alimentos y bebidas se le da contenido para atender talleres o actividades programadas en el servicio de Educativos, culturales y deportivas como parte de las actividades del comité distrital de deportes y recreación del concejo municipal así, como actividades del servicio Protección del Medio Ambiente como son las campañas de limpieza. Materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento: Materiales y productos metálicos, Materiales y productos minerales y asfálticos, Madera y sus derivados, Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo, Materiales y productos de vidrio, Materiales y productos de plástico, para el desarrollo de las diversas tareas y actividades de los servicios que presta esta corporación municipal, especialmente en Mantenimiento de edificios y Desarrollo Urbano. Se incluye contenido para herramientas, repuestos y accesorios con el fin de poder adquirir los repuestos para el mantenimiento de los vehículos y algunas herramientas para desarrollar sus funciones a cabalidad. Para los útiles, materiales y suministros diversos, se incluye contenido presupuestario con el fin de contar con aquellos materiales que son indispensables para dar una adecuada atención a los usuarios internos y externos del Concejo Municipal, estos son: productos de papel, cartón e impresos, materiales de limpieza, de oficina, textiles y vestuario para la compra de guantes, mangas y capas para los funcionarios operativos que les corresponde brindar sus servicios expuestos a la lluvia y el sol. BIENES DURADEROS Maquinaria, equipo y mobiliario, de oficina y programas de cómputo para servicios Sociales y Complementarios, Zona Marítima Terrestre, Protección del Medio Ambiente y Desarrollo Urbano. Construcciones, adiciones y mejoras para mejoras en algunos edificios municipales. TRANSFERENCIAS CORRIENTES
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Se prevé el pago de posibles incapacidades de los funcionarios de los diversos servicios que presta
este Concejo Municipal, así como reintegros y devoluciones según resolución RES-002-2021.
CUENTAS ESPECIALES
Durante este periodo, las cuentas especiales sin asignar pertenecen al servicio de Recolección de
Basura, Educativos, Culturales y Deportivos, Zona Marítima Terrestre, Desarrollo y Urbano. Esto
motivado para posibles eventos que no se pudieron contemplar durante el periodo de elaboración
del presupuesto, así como también la nueva Ley de Movilidad Peatonal, al ser nueva, no se tiene
previsto como se iniciará la ejecución del mismo, pero de aprobarse dichas cuentas especiales se
podría mediante modificación presupuestaria concretar el inicio de dicho proyecto de ley.
PROGRAMA III
En este programa se incluye los gastos inherentes para los proyectos de los subprogramas de
Vías de comunicación y Otros Proyectos.
En el grupo de Vías de Comunicación se incluye la Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal,
Mantenimiento de vías de comunicación del distrito y otros proyectos en las diferentes vías de
comunicación, así como también en el grupo de Otros proyectos, se presupuestan diversos
proyectos para el desarrollo en Juntas de Educación y Asociaciones de Desarrollo del distrito.
REMUNERACIONES
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos en la actividad Mantenimiento de vías de
comunicación del distrito, en la proyección de salarios para el año 2022.
Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2022 a la Relación de Puestos en la
actividad de Mantenimiento de la red vial distrito de Cóbano, el monto total a proyectar para el
Ejercicio Económico del año 2022, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA III VIAS DE COMUNICACIÓN
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION JORNALES C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA SUPLENCIAS OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 OCACIONALES 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
17 452 236 840 504 986 214 4 331 300 3 996 647 9 700 000 15 000 000 4 000 000 5 457 438 259 878 2 728 719 1 559 268 150 000 779 634 1 559 268
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 68 801 106
Movimientos efectuados en sueldos para cargos fijos, de la actividad: UNIDAD TÉCNICA DE
GESTIÓN VIAL, proyección de aumentos para el año 2022.
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Una vez ajustado los salarios proyectados para el año 2022 a la Relación de Puestos en la
actividad Unidad Técnica de Gestión Vial, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico
del año 2022, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA III UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION JORNALES C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA SUPLENCIAS OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 OCACIONALES 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
13 961 316 2 934 708 986 214 2 977 472 2 747 420 8 100 000 5 000 000 2 000 000 3 751 614 178 648 1 875 807 1 071 890 150 000 535 945 1 071 890
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 47 342 924
Finalmente, indicar que la cantidad de plazas en que se distribuyen los Egresos por concepto de
Remuneraciones, según la Relación de Puestos para el Ejercicio Económico del año 2022, son las
siguientes:
En Sueldos para Cargos Fijos, un total de 48 plazas, distribuidas entre las clases de
Operativas, Técnicas, Profesionales y Dirección. Ver cuadro de Relación de Puestos, en
Anexos.
En Servicios Especiales, 2 Plazas en Administración General una de ellas a medio Tiempo,
3 en Servicios Sociales y Complementarios y 1 en Comité Distrital de Deportes Y recreación
a medio Tiempo, 1 plaza en Protección del Medio Ambiente y 2 plazas en Recolección de
Basura, para un total de 8 plazas, distribuidas entre las clases de Operativos, Técnicos y
Profesionales. Ver cuadro en Relación de Puestos, en Anexos.
Por lo anterior, el total de plazas en que se va a distribuir los Egresos por concepto de
Remuneraciones, según la Relación de Puestos para el ejercicio Económico del año 2022, es de
un total de 56 plazas. Ver cuadro de Relación de Puestos en Anexos.
SERVICIOS
Se presupuesta otros servicios de gestión y apoyo para el pago de la revisión técnica vehicular,
gastos de viaje para el pago de viáticos y transporte dentro del país para el personal de Vías de
comunicación. Seguros para los vehículos y personal. Mantenimiento y reparación de equipo de
transporte para las reparaciones necesarias de los vehículos de la Unidad Técnica, y vías de
comunicación del distrito.
Además, alquileres y servicios de gestión y apoyo para soporte extraordinario a los servicios de
recolección y tratamiento de desechos.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye contenido para la adquisición de materiales y útiles necesarios para el desarrollo del
mantenimiento de la red vial distrital, tano con los recursos provenientes de la Ley 8114/9323, así
como con recursos propios de muestro concejo, como lo son productos metálicos, eléctricos,
combustibles y lubricantes, repuestos; así como el uso de suministros como las tintas, pinturas y
diluyentes para la compra de materiales de impresión, papel y otros.
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Además de dotar de materiales a algunas asociaciones de desarrollo y juntas de educación para el desarrollo
de algunos proyectos que pretenden mejorar la calidad de vida de los estudiantes y vecinos en general
de nuestro distrito, como por ejemplo materiales para generar espacios seguros y de fácil acceso
dentro de la escuela Bello Horizonte, materiales para mejorar el comedor estudiantil de la escuela
Confederación Suiza, rótulos de campaña online Montezuma Sostenible de la Asoc. desarrollo
integral de Montezuma, materiales para cierre de plaza de futbol de los Mangos con malla metálica
de la Asociación de desarrollo integral de los Mangos, materiales para construcción de aceras,
malla de acceso y perimetral de la Casa de la Cultura de la Asoc. desarrollo integral de Cóbano,
materiales para construcción de bodega de la Asoc. desarrollo integral de San Isidro.
INTERESES Y COMISIONES
Para este periodo se deberá cancelar el pago de los respectivos intereses, con el préstamo
adquirido por medio del Banco Popular de acuerdo a la nota emitida por el Administrador Tributario
mediante oficio ADT-019-2021.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para vías de comunicación terrestre de la Unidad Técnica de Gestión Vial con el
fin construir un km de calle, tres pasos de alcantarilla, cunetas y dos accesos a las playas.
AMORTIZACIÓN
Para este periodo se deberá cancelar el pago de amortización del préstamo adquirido en el periodo
2020, de acuerdo a la nota emitida por el Administrador Tributario mediante oficio ADT-019-2021.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se prevé el pago de posibles incapacidades de los funcionarios en la Unidad Técnica, así como
en el proyecto de Vías de comunicación del distrito.
CONTROL INTERNO
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P G.S S R CATEGORÍA CÓBANO
I 01 ADMINISTRACION GENERAL 1 GASTOS CORRIENTES 431,923,029.24
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 323,269,999.24
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 146,042,106.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 134,765,486.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.01.03 Servicios Especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7,576,620.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,700,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1 1 1 REMUNERACIONES 19,038,332.24
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,500,000.00
0.02.05 Dietas 1 1 1 1 Sueldos y salarios 15,538,332.24
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1 1 1 REMUNERACIONES 108,722,044.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 34,063,620.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 36,460,439.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 19,866,473.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 18,331,512.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1 1 1 REMUNERACIONES 26,223,744.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 25,031,756.00
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,191,988.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1 1 1 REMUNERACIONES 23,243,773.00
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 12,515,878.00
Pensiones de la Caja Costarricense de
Aporte patronal al Regimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 7,151,930.00
Pensiones
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,575,965.00
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 95,221,930.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 1,240,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,220,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 57,280,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 7,750,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 0.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 30,000.00
Comisiones y gastos por servicios financieros
1.03.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 36,000,000.00
y comerciales
1.03.07 Servicio de tecnologías de informacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 13,500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 14,895,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 11,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,200,000.00
1.04.06 Servicios generales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 615,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 80,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 3,850,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,250,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,600,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 9,106,930.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 9,106,930.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 3,400,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,400,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 5,450,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 0.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,680,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 15,000.00
comunicación
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,825,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,930,000.00
cómputo y sistemas de información
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2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 13,431,100.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 6,837,600.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,850,000.00
2.01.02 Productos medicinales y farmacéuticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 256,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,705,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 26,600.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 943,500.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,500.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 938,000.00
y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 2,345,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 30,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,315,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 3,305,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 521,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,270,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,140,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 280,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 94,000.00
ADMINISTRACION DE INVERSIONES
I 03 2 GASTOS DE CAPITAL 25,385,103.79
PROPIAS
5 BIENES DURADEROS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 25,385,103.79
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 25,385,103.79
5.01.02 Equipo de transporte 2 2 1 Maquinaria y equipo 15,815,103.79
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 900,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,540,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 7,130,000.00
REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y
04 115,389,186.83
TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 105,331,653.96
CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.01 104,281,653.96
SECTOR PUBLICO
Transferencias corrientes del Gobierno
6.01.01 6,300,000.00
Central
Transferencias corrientes al sector
6.01.01.01 Aporte Organo Normalización Tecnica 1 3 1 6,300,000.00
público
Transferencias corrientes a órganos
6.01.02 16,980,000.00
desconcentrados
Junta Administrativa del Registro Nacional Transferencias corrientes al sector
6.01.02.01 1 3 1 12,600,000.00
(3% IBI) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 1 3 1 600,000.00
público
Transferencias corrientes al sector
6.01.02.07 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788 1 3 1 3,780,000.00
público
Transferencias corrientes a instituciones
6.01.03 71,810,828.09
descentralizadas no empresariales
Consejo Nacional de Rehabilitación Transferencias corrientes al sector
6.01.03.01 1 3 1 8,810,828.09
(CONAPDIS) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) 1 3 1 63,000,000.00
público
Transferencias corrientes a gobiernos
6.01.04 8,810,828.09
locales
Transferencias corrientes al sector
6.01.04.03 Union Nacional de Los Gobiernos Locales 1 3 1 4,405,414.05
público
Federacion de Consejos Municipalidades de Transferencias corrientes al sector
6.01.04.04 1 3 1 4,405,414.05
Distrito público
6.03 PRESTACIONES 1,050,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 1,050,000.00
privado
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.06 379,997.77
SECTOR PRIVADO
transferencias corrientes al sector
6.06.02 Devoluciones o reintegros 1 3 2 379,997.77
privado
9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 10,057,532.87
SUMAS SIN ASIGNACION
9.02 10,057,532.87
PRESUPUESTARIA
9.02.01 Sumas Libres sin asignación presupuestaria 4 Sumas sin asignación 10,057,532.87
TOTAL PROGRAMA I 572,697,319.86 572,697,319.86
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA I: AUDITORIA INTERNA
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
COBANO
I 02 AUDITORIA INTERNA 1 GASTOS CORRIENTES
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 37,634,865.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 12,566,904.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 12,566,904.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 19,018,200.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 6,178,188.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 8,168,488.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,429,623.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,241,901.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 3,207,102.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,061,325.00
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 145,777.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 2,842,659.00
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,530,663.00
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 874,664.00
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 437,332.00
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 9,214,664.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 15,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 15,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 75,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 7,000,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,000,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 300,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 874,664.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 874,664.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 250,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 700,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
cómputo y sistemas de información
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 374,880.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 100,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 102,380.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,380.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
y de cómputo
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 172,500.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 70,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,500.00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 225,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 225,000.00
5.01.03 Equipo de Comunicación 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 25,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 100,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 100,000.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 GASTOS CORRIENTES 150,000.00
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 173,938.79
Sumas libres sin asignacion
9.02.01 173,938.79
presupuestaria
9.02.01 Sumas libres sin asignacion presupuestaria 4 Sumas sin asignación 173,938.79
TOTAL PROGRAMA I 47,773,347.79 47,773,347.79
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-02 RECOLECCION DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 38,431,894.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 22,842,596.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 12,420,924.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.01.03 Servicios Especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 8,421,672.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 2,050,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,050,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 7,361,414.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,590,956.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,481,078.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,289,380.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 3,275,023.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,126,158.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 148,865.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 2,902,861.00
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,563,079.00
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 893,188.00
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 446,594.00
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 87,780,152.76
1.01 ALQUILERES 75,886,334.76
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75,886,334.76
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 60,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 60,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1,772,180.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 422,180.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,350,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 4,807,188.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,807,188.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 5,254,450.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,254,450.00
transporte
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 58,249,485.39
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 34,864,500.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 34,684,500.00
2.01.02 Productos farmaceuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 80,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN 60,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 60,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 22,149,985.39
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 160,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 21,989,985.39
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1,175,000.00
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 375,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 880,925.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES
6.06 730,925.00
AL SECTOR PRIVADO
6.06.02 Reintegros o devoluciones 730,925.00
9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 596,455.00
SUMAS SIN ASIGNACION
9.02
PRESUPUESTARIA
Sumas con destino específico sin asignacion
9.02.02 4 Sumas sin asignación 596,455.00
presupuestaria
TOTAL 185,938,912.15 185,938,912.15
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-03 CAMINOS Y CALLES
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 10,382,871.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 3,999,252.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,999,252.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1,200,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,200,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 3,514,584.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,225,784.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 670,295.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 618,505.00
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL 884,790.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de 844,572.00
1 1 1 2 contribuciones sociales
la Caja Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de 40,218.00
1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A 784,245.00
FONDOS DE PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de Pensiones 422,286.00
1 1 1 2 contribuciones sociales
de la Caja Costarricense de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de 241,306.00
1 1 1 2 contribuciones sociales
pensiones complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización 1 1 1 2 contribuciones sociales 120,653.00
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 241,306.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS 241,306.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 241,306.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 100,000.00
6.03 PRESTACIONES 100,000.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 transferencias corrientes al sector 100,000.00
TOTAL 10,724,177.00 10,724,177.00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
I.B.I.
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
COMITÉ DISTRITAL DE DEPORTES Y
52,465,515.44
RECREACIÓN
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 19,383,514.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 13,297,848.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 10,909,260.00
0.01.03 Servicios Especiales 2,388,588.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 2,969,789.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 563,760.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,251,357.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,154,672.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1,651,790.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,576,709.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 75,081.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
0.05 DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1,464,087.00
CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 788,355.00
la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 450,488.00
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 225,244.00
laboral
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 15,050,488.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 375,000.00
1.02.02 servicio de energia electrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 155,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 220,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 75,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 3,100,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 800,000.00
1.04.06 Servicios generales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 7,200,000.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,900,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,500,000.00
1.05.03 Transporte en el exterior 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400,000.00
1.05.04 Viáticos en el exterior 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 450,488.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450,488.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 1,800,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 2,050,000.00
1.08.01 MantenimIento de edificios, locales y terrenos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,300,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
mobiliario de oficina
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 550,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 8,475,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 850,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400,000.00
2.01.02 Productos farmaceuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.02 700,000.00
AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 700,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 475,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
Otros materiales y productos de uso en la
2.03.99 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
construcción
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 6,450,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,700,000.00
5 BIENES DURADEROS 1,500,774.28
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 1,500,774.28
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,500,774.28
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 150,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
sector privado
9 CUENTAS ESPECIALES 7,905,739.16
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 7,905,739.16
Sumas con destino específico sin asignacion
9.02.02 4 Sumas sin asignación 7,905,739.16
presupuestaria
TOTAL 52,465,515.44 52,465,515.44
ACTA EXT. 14-21
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PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO 1 GASTOS CORRIENTES PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 37,244,275.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 22,689,408.00
0.01.03 Servicios Especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 22,689,408.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 8,567,892.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 0.00
Restricción al ejercicio liberal de la
0.03.02 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,944,850.00
profesión
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,404,408.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,218,634.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES
0.04 AL DESARROLLO Y LA 3,173,818.00
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,029,554.00
Salud de la Caja Costarricense de
Contribución patronal al Banco
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 144,264.00
Popular y de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES
0.05 A FONDOS DE PENSIONES Y 2,813,157.00
OTROS FONDOS DE
Contribución patronal al seguro de
0.05.01 pensiones de la Caja Costarricense 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,514,777.00
de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen
0.05.02 Obligatorio de pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales 865,587.00
complementarias
Aporte patonal al Fondo de
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 432,793.00
Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 1,505,587.00
GASTOS DE VIAJE Y DE
1.05 350,000.00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y
1.06 865,587.00
OTRAS OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 865,587.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 200,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 90,000.00
Mantenimiento y Reparacion Equipo
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90,000.00
y mobiliario de oficina
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 2,000,000.00
MAQUINARIA, EQUIPO Y
5.01 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 2,000,000.00
MOBILIARIO
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 600,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,400,000.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 150,000.00
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
Otras prestaciones a terceras transferencias corrientes al sector
6.03.99 1 3 2 150,000.00
personas privado
TOTAL 40,899,862.00 40,899,862.00
ACTA EXT. 14-21
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CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO DE LA ZONA MARITIMO TERRESTRE (GENERAL)
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 88,877,813.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 42,939,372.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 38,439,372.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,000,000.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 950,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 950,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 30,701,433.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 9,459,012.00
0.03.02 Restricion ejercicio liberal 1 1 1 1 Sueldos y salarios 10,210,234.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 5,737,754.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 5,294,433.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 7,573,835.00
SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 7,229,570.00
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 344,265.00
de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 6,713,173.00
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,614,785.00
pensiones de la Caja Costarricense de
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 2,065,592.00
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,032,796.00
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 17,651,192.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 206,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 7,000,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 7,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 2,650,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 450,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2,745,192.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,745,192.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 3,600,000.00
Mantenimiento de edificios locales y
1.08.01 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,500,000.00
terrenos
Mantenimiento y reparacion de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
transporte
Mantenimiento y reparacion equipo de
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 800,000.00
oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
computo
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,000,000.00
1.99.05 Deducibles 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 4,328,800.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 1,286,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 241,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO
2.03 EN LA CONSTRUCCIÓN Y 783,200.00
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8,200.00
Materiales y productos electricos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 775,000.00
telefonicos y de computo
HERRAMIENTAS, RESPUESTOS Y
2.04 455,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 455,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1,804,600.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 93,300.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 208,300.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,500,000.00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 1,100,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 1,100,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 300,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 800,000.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 300,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 300,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 300,000.00
privado
9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACION 7,098,695.59
9.2 Sumas sin asignación presupuestaria 7,098,695.59
Sumas con destino especifico sin
9.02.02 4 Sumas sin asignación 7,098,695.59
asignación presupuestaria
TOTAL 119,356,500.59 119,356,500.59
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-16 DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 32,592,012.85
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 32,592,012.85
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 32,592,012.85
TOTAL 32,592,012.85 32,592,012.85
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICOS
I.B.I
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 18,257,612.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 8,998,504.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7,998,504.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 6,324,217.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,057,944.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,178,671.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,087,602.00
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1,555,845.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,485,125.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 70,720.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1,379,046.00
CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de pensiones de la
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 742,563.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 424,322.00
pensiones complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 212,161.00
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 16,674,322.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 13,250,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 750,000.00
1.02.02 Servicio de energia electrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 7,500,000.00
1.02.04 Servicios Telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,000,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 424,322.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 424,322.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 3,000,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,500,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
comunicación
Mantenimiento y Reparacion Equipo y mobiliario
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,250,000.00
de oficina
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 5,220,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 485,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 185,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA 1,150,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
cómputo
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 0.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 3,585,000.00
DIVERSOS
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,200,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 670,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,715,000.00
5 BIENES DURADEROS 2 1 FORMACIÓN DE CAPITAL 2,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORA 2,000,000.00
5.02.01 Edificios 2 1 1 Edificaciones 2,000,000.00
5.99 BIENES DURADEROS Y DIVERSOS 2 GASTOS DE CAPITAL 0.00
5.99.99 Otros bienes duraderos 2 2 2 1 Maquinaria y equipo
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 150,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
TOTAL 42,301,934.00 42,301,934.00
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO A S I G N A C I O N
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 45,613,912.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 23,310,624.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 16,311,372.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,500,000.00
0.01.03 Servicios Especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,999,252.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1,900,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,900,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 13,070,903.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,069,624.00
Restricción al ejercicio liberal de la
0.03.02 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,339,335.00
profesión
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,944,733.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,717,211.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 3,887,047.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD
Contribución patronal al Seguro de
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,710,363.00
Salud de la Caja Costarricense de
Contribución patronal al Banco Popular
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 176,684.00
y de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 3,445,338.00
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de
0.05.01 pensiones de la Caja Costarricense del 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,855,182.00
Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,060,104.00
de pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 530,052.00
Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 10,646,704.00
1.01 ALQUILERES 3,500,000.00
Alquiler de maquinaria, equipo y
1.01.02 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,500,000.00
mobiliario
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 1,400,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600,000.00
1.03.02 Publicidad y Propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 800,000.00
1.03.03 Impresión y encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 20,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,000.00
GASTOS DE VIAJE Y DE
1.05 1,970,600.00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 345,600.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,625,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2,469,104.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,469,104.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,287,000.00
Mantenimiento y reparacion de equipo
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,287,000.00
de transporte
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 7,279,700.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2,575,200.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,440,000.00
2.01.02 Productos farmaceuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 40,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75,200.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,000.00
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.02 1,050,000.00
AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,050,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO
2.03 EN LA CONSTRUCCIÓN Y 20,000.00
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 3,015,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,940,000.00
UTILES, MATERIALES Y
2.99 619,500.00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 24,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
Utiles y materiales de resguardo y
2.99.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 175,000.00
seguridad
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500.00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 2,500,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 2,500,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 2,500,000.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 150,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
TOTAL 66,190,316.00 66,190,316.00
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 76,684,196.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 45,581,204.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 42,081,204.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,500,000.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 2,863,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,863,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 15,913,094.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,991,060.00
0.03.02 Restriccion al ejercicio liberal 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,403,411.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,950,561.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,568,062.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 6,534,741.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 6,237,707.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 297,034.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
0.05 DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 5,792,157.00
CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,118,854.00
la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,782,202.00
pensiones complementarias
Aporte patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 891,101.00
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 10,932,202.00
1.01 ALQUILERES 1,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 280,000.00
1.02.04 Servicios Telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 280,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 2,000,000.00
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1,645,000.00
1.04.03 Servicios de Ingeniería 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.04.05 Servicios informáticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600,000.00
1.04.99 Otros Servicios de Gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 200,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2,607,202.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,607,202.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1,700,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y
1.08.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
equipo de producción
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
mobiliario de oficina
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 1,500,000.00
1.99.05 Deducibles 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,500,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 5,841,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 1,600,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,200,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 40,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 360,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 2,700,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1,050,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 900,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 491,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 35,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 70,500.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 270,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 112,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,500.00
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 5,260,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 260,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 260,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 5,000,000.00
5.02.01 Edificios 2 2 1 Edificaciones 5,000,000.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,000.00
6.03 PRESTACIONES 300,000.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 transferencias corrientes al sector privado 300,000.00
9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 31,500,000.00
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA
Sumas con destino específico sin asignacion 31,500,000.00
9.02.02 5 Sumas sin asignación
presupuestaria (movilidad peatonal)
TOTAL 130,517,398.00 130,517,398.00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 2,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 2,000,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vias de comunicación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000,000.00
TOTAL 2,000,000.00 2,000,000.00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2022
PROGRAMA III
INVERSIONES
Código ASIGNACIÓN
P G S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
2 VIAS DE COMUNICACIÓN 726,859,546.07
01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 64,041,014.00
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 46,121,034.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 20,961,316.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 13,961,316.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 5,000,000.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 8,100,000.00
0.02.01 Tiempo Extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 8,100,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 9,645,814.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,934,708.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 986,214.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,977,472.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,747,420.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 3,930,262.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,751,614.00
Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 178,648.00
Desarrollo Comunal
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE 3,483,642.00
Contribución patronal al seguro de pensiones de la
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,875,807.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,071,890.00
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 535,945.00
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 4,479,980.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 25,090.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,090.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2,604,890.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,604,890.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,850,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparacion de equipo de transporte 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,850,000.00
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 13,290,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 8,290,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8,290,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 5,000,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,000,000.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 150,000.00
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 transferencias corrientes al sector 150,000.00
MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO DE
02 258,443,839.18
CÓBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 67,091,838.00
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 36,452,236.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 17,452,236.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 15,000,000.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 9,700,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 9,700,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 10,154,665.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 840,504.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 986,214.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,331,300.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,996,647.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 5,717,316.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 5,457,438.00
Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 259,878.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 5,067,621.00
CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de pensiones de la
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 2,728,719.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,559,268.00
complementarias
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 779,634.00
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 24,342,007.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 113,142.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 1 1 2 adquisición de bienes y servicios
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 113,142.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 17,608,865.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 17,608,865.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 6,620,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,620,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 50,933,080.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 36,481,480.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 36,428,480.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 15,600.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 15,000.00
cómputo
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 14,360,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 14,360,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 76,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 45,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 1 2 INTERESES 50,939,992.53
3.02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 50,939,992.53
Intereses sobre préstamos de Instituciones
3.02.06 50,939,992.53
Públicas Financieras
3.02.06.1 Banco Popular 1 2 1 Internos 50,939,992.53
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 150,000.00
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
8 AMORTIZACION 64,986,921.65
8.02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 3 3 AMORTIZACION 64,986,921.65
Amortización de préstamos de Instituciones
8.02.06 64,986,921.65
Públicas Financieras
8.02.06.1 Banco Popular 3 3 1 Amortización interna 64,986,921.65
Mantenimiento de la Red Vial Distrito de Cóbano
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONSTRUCCION UN KM CALLE CABUYA,
03 125,000,000.00
LEY 8114
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 125,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 125,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 125,000,000.00
04 CONSTRUCCION TRES PASOS ALCANTARILLA 58,000,000.00
CALLE COBANO-RIO FRIO, LEY 8114
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 58,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 58,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 58,000,000.00
CONSTRUCCION UNA ALCANTARILLA EN
05 30,339,942.00
CALLE REDONDEL DE COBANO, LEY 8114
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 30,339,942.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 30,339,942.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 30,339,942.00
CONSTRUCCION CUNETAS Y MURO EN CALLE
06 7,000,000.00
MONTEZUMA-DELICIAS, LEY 8114
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 7,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 7,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 7,000,000.00
CONSTRUCCION CUNETAS EN CALLE RIO
07 5,000,000.00
NEGRO-COBANO, LEY 8114
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 5,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 5,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 5,000,000.00
MEJORAMIENTO Y MANTENIMIENTO DE LA
RUTA C6-01-037 SAN ISIDRO-CRUCE PLAYA
08 119,356,500.59
CARMEN (ZMT - 40% obras de mejoramiento en
el canton)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 119,356,500.59
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 119,356,500.59
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación terrestre 119,356,500.59
CONSTRUCCION DE DOS ACCESOS A LA
09 PLAYA MAL PAÍS ENTRE LOS M520-M521 Y M16- 59,678,250.30
M17 (ZMT - 20% Mejoras en la zona turistica)
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 59,678,250.30
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 59,678,250.30
5.02.02 Vías de comunicaciión 2 1 2 Vías de comunicación 59,678,250.30
6 OTROS PROYECTOS 34,544,836.60
SOPORTE EXTRAORDINARIO PARA EL
ALQUILER DE MAQUINARIA PARA EL SERVICIO
01 20,578,665.24
DE RECOLECCIÓN DE DESECHOS PARA SU
DESARROLLO (10% UTILIDAD)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 20,578,665.24
1.01 ALQUILERES 20,578,665.24
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,578,665.24
SOPORTE EXTRAORDINARIO DEL SERVICIO DE
02 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE DESECHOS 3,621,334.76
PARA SU DESARROLLO 10% UTILIDAD
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 3,621,334.76
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 3,621,334.76
1.04.99 Otros Servicios de Gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,621,334.76
ESPACIOS SEGUROS Y DE FÁCIL ACCESO
03 ENTRE AREAS COMUNALES DEL CENTRO 1,416,000.00
ESCOLAR BELLO HORIZONTE (Ley 8464)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 15,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 15,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 15,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 1,401,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 14,360.00
2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 14,360.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1,386,640.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,198,680.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 164,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 23,960.00
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
MATERIALES PARA LEVANTAR EL COMEDOR
04 ESCOLAR EN LA ESCUELA CONFEDERACION 2,013,000.00
SUIZA (Ley 8464)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 10,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 10,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 2,003,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 76,000.00
2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 76,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1,927,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 742,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 440,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 36,000.00
cómputo
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 659,000.00
ROTULOS DE CAMPAÑA ONLINE MONTEZUMA
05 SOSTENIBLE DE LA ASOC. DESARROLLO 1,990,266.60
INTEGRAL DE MONTEZUMA (Ley 8464)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 1,496,960.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 596,960.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 590,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,960.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 900,000.00
1.04.06 Servicios generales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 350,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 550,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 493,306.60
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 493,306.60
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 428,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 65,306.60
MATERIALES PARA CIERRE DE PLAZA DE
FUTBOL DE LOS MANGOS CON MALLA
06 METALICA DE LA ASOCIACION DE 2,923,000.00
DESARROLLO INTEGRAL DE LOS MANGOS (Ley
8464)
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 2,923,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 10,000.00
2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 2,913,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,693,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 220,000.00
MATERIALES PARA CONSTRUCCION DE
ACERAS, MALLA DE ACCESO Y PERIMETRAL
07 DE LA CASA DE LA CULTURA ASOC. 783,570.00
DESARROLLO INTEGRAL DE COBANO (Ley
8464)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 4,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 4,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 779,570.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 779,570.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 42,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 737,570.00
MATERIALES PARA CONSTRUCCION DE
08 BODEGA ASOC. DESARROLLO INTEGRAL DE 1,219,000.00
SAN ISIDRO (Ley 8464)
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 69,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 69,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 69,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 1,150,000.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 145,000.00
2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 105,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 40,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 1,005,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 460,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 417,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 90,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 38,000.00
cómputo
761,404,382.67 761,404,382.67
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
PLAN ANUAL OPERATIVO
MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE
1. Nombre de la institución. COBANO
2. Año del POA. 2022
3. Marco filosófico institucional.
Gobierno Local impulsador y coordinador
del desarrollo integral del cantón,
proporcionando servicios y obras
municipales sustentadas en procesos
3.1 Misión:
planificados y ejecutados con eficiencia,
transparencia y participación ciudadana,
para favorecer la calidad de vida de sus
habitantes.
La Municipalidad de Puntarenas,
protagonista del desarrollo local en el
campo social, económico, político y
3.2 Visión:
cultural, es capaz de satisfacer las
demandas de la población puntarenense,
brindando servicios de calidad
1 Desarrollo vial del cantón de Puntarenas.
3.3 Políticas institucionales: Coordinación interinstitucional en tema de
infraestructura vial.
2 Elaboración de Planes Reguladores en
localidades que no cuentan con los
mismos. Promoción de acciones que
faculten a la población mayor
aprovechamiento de desechos sólidos y
líquidos. Desarrollo de la localidad se dé
en equilibrio con el medio ambiente.
3 Desarrollo de proyectos sobre la base de la
Planificación Estratégica. Incentivo de
Acciones, capacitaciones y evaluaciones a
distintas áreas municipales. Promover
vínculos institucionales que permitan el
mejoramiento de la gestión municipal.
4 Regulación del desarrollo urbano y costero
del Cantón de Puntarenas. Accesibilidad
para todas las personas habitantes y
visitantes del cantón de Puntarenas.
5 Elaboración de Planes Reguladores en
zonas donde se amerite.
6 Establecimiento de condiciones que
contribuyan al desarrollo personal y
empresarial del cantón. Atracción de
inversiones para el desarrollo socio cultural
del cantón. Desarrollo de proyectos en pro
de diversos grupos poblacionales
puntarenenses. Fomento de la
participación ciudadana en acciones
municipales y comunales.
7 Desarrollo económico en Puntarenas en
armonía con principios y valores del Plan
Estrátegico Municipal.
8 Mejoramiento continuo de la eficiencia
municipal en la prestación de servciios
públicos. Coordinación constante con
Instituciones puntarenenses que permita
incentivar acciones en pro de la
comunidad. Fortalecimiento de la Gestión
Municipal.
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de
Puntarenas con lo que se optimice la calidad de
vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible.
2 Desarrollo Económico Sostenible Estimular la diversificación productiva con equidad
de género del cantón de Puntarenas en armonía
con el medio ambiente, que se traduzca en más y
mejores fuentes de empleo e Ingresos
económicos para sus habitantes.
3 Desarrollo Social Fomentar la promoción de la salud de la población
puntarenense para mejorar su calidad de vida.
4 Servicios Públicos Fortalecer las instituciones públicas para que
presten
describa las funciones generales institucionales sus servicios de manera eficiente y eficaz
más importantes o sustantivas. en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de
vida de la población puntarenense
5 Gestión Ambiental y Ordenamiento Promover acciones amigables con el ambiente
Territorial que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y
los habitantes del cantón de Puntarenas.
6 Seguridad Social Mejorar la calidad de vida del cantón de
Puntarenas mediante el fortalecimiento de los
procesos y servicios de seguridad social que
promuevan la participación de la comunidad en la
mitigación del riesgo.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar
mayores y mejores servicios a la población del
cantón.
5. Observaciones.
Elaborado por: Lic. Ronny J. Montero Orozco
Fecha: ago-20
10/08/2021
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA
ACTA EXT. 14-21
2022 HOJA, PASARLA A OTRO ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial
valores) Y DARLE LAS CARACTERÍSTICAS NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN UTILIZADAS.
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios
e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META Resultado EJECUCIÓN DE LA META
POR META
DESARROLLO META anual del Resultado del
indicador de indicador de
% % % %
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA FUNCIONARIO eficiencia en eficacia en el
INDICADOR ACTIVIDAD
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE la ejecución cumplimiento
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE de los de la metas
recursos por programadas
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
meta
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Desarrollo Dotar a la administracion 1.Reponer o reparar el equipo Actividades 50 50% 50 50% Favio Lopez, Administració 215,933,014.62 215,933,014.62 0% 0% 0% 0%
Económico de los recursos, materiales que por su uso se deteriore. 2 realizadas / Jackeline n General
Sostenible y equipo necesario a fin de Pagar puntualmente los pagos Rodriguez
brindar un eficiente servicio Operativo 1 servicios. 3. cumplir con las realizados Rodriguez, Karla
a los contribuyentres remuneraciones economicas a Paniagua Varela
los servidoresal dia y de
acuerdo a la ley que lo regula.
Desarrollo Desarrollar los controles 1. Mantener los controles solicitud 50 50% 50 50% Maricel Rojas Auditoría 23,886,673.90 23,886,673.90 0% 0% 0% 0%
Económico eficientes y asesorar de adecuados y supervisar el buen realizada a Leon Interna
Sostenible acuerdo a lo que estipula la Mejora 2 funcionamiento de la presupuestar
normativa vigente administración. / actividades
realizadas
Desarrollo Dotar de los equipos Comprar el equipo que requiera equipo 50 50% 50 50% Jackeline Administració 12,692,551.90 12,692,551.90 0% 0% 0% 0%
Económico necesarios para el buen cada departamento. solicitado/eq Rodriguez n de
Sostenible funcionamiento de cada Mejora 3 uipo Rodriguez, Karla Inversiones
uno de los departamentos adquirido Paniagua Varela Propias
Desarrollo Social entregar las transferencias Depositar las tranferencias de Transferenci 50 50% 50 50% francisco Alfaro Registro de 52,694,593.41 52,694,593.41 0% 0% 0% 0%
de ley ley a las diversas instituciones as Nuñez, Karla deuda, fondos
para ayudar en su desarrollo presupuesta Paniagua Varela y aportes
Operativo 4
das/transfere
ncias giradas
Desarrollo cuentas especiales sumas libres sin asignacion solicitud 50 50% 50 50% Favio Lopez Administració 5,028,500.00 5,028,500.00 0% 0% 0% 0%
Económico presupuestaria presupuesta Chacon n General
Mejora 5
Sostenible da/ actividad
realizada
SUBTOTALES 2.5 2.5 310,235,333.82 310,235,333.83 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50% 0% 0% 0.0%
60% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0.0%
40% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 0% 0% 0.0%
5 Metas formuladas para el programa
10/08/2021
ACTA EXT. 14-21
PLAN OPERAT IVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DIST RIT O DE COBANO
2022
MAT RIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁT ICO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMA CIÓN PA RA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIA R ESTA HOJA , PA SA RLA
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS A OTRO A RCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DA RLE LA S
CA RA CTERÍSTICA S NECESA RIA S DE IMPRESIÓN, OCULTA NDO O BORRA NDO LA S LÍNEA S QUE NO SEA N
UTILIZA DA S.
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades. NO SOLICITA R A LA CGR MODIFICA CIONES PA RA IMPRIMIR ESTE A RCHIVO.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PROGRAMACIÓN DE LA META GASTO REAL POR META EJECUCIÓN DE LA META
META Resultado anual Resultado del
DESARROLLO META
División de del indicador de indicador de
% % FUNCIONARI % %
MUNICIPAL servicios eficiencia en la eficacia en el
OBJETIVOS DE MEJORA O
AREA INDICADOR SERVICIOS
Y/O OPERATIVOS RESPONSABL ejecución de los cumplimiento
I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
E recursos por de la metas
09 - 31
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
meta programadas
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Infraestructura mantener en buen estado Operativo 1 Contar con un peon municipal Actividades 50 50% 50 50% Favio Lopez 03 5,362,088.50 5,362,088.50 0% 0% 0% 0%
los caminos que le de mantenimiento los realizadas / C Mantenimient
caminos vecinales objetivos o de caminos
completados y calles
Servicios Públicos Recolectar los desechos Mejora 2 Brindar el servicio de contratacion 50 50% 50 50% Alberto 02 92,969,456.08 92,969,456.08 0% 0% 0% 0%
solidos del distrito recoleccion de basura en el realizada / Vasquez Recolección
distrito de Cóbano. servicio Granados de basura
brindado
Desarrollo Colaborar con las Mejora 3 Disponer de los recursos Monto 50 50% 50 50% Comité de 09 Deportivos 26,232,757.72 26,232,757.72 0% 0% 0% 0%
Económico actividades deportivas del economicos para cumplir con presupuestad deportes Educativos,
Sostenible distrito por medio del las diversas actividades o/actividades culturales y
comité Distrital de deportivas para distrito realizadas deportivos
Deportes
Desarrollo Mantener el departamento Mejora 4 Contar con un departamento Monto 50 50% 50 50% Coordinador 15 59,678,250.30 59,678,250.30 0% 0% 0% 0%
Económico de ZMT. Brindar un de ZMT funcionando acorde a presupuestad ZMT Mejoramiento
Sostenible desarrollo acorde a los la necesidad y que el o/departament en la zona
planes reguladores desarrollo de la ZMT se realice o consolidado marítimo
aprobados en la ZMT. a como lo estipula la ley. y desarrollo terrestre
realizado.
Infraestructura Mantener los edificios Mejora 5 Contar con unas instalaciones Monto 50 50% 50 50% Favio Lopez 17 21,150,967.00 21,150,967.00 0% 0% 0% 0%
municipales en buenas municipales acordes a la presupuestad C Mantenimient
condiciones necesidad de los empleados y o/obras o de edificios
contribuyentes. realizadas
Gestión Ambiental y cumplimiento de la ley de Operativo 6 Contar con un profesional en actividades y 50 50% 50 50% Alberto 25 33,095,158.00 33,095,158.00 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento residuos solidos y gestion ambiental que pueda remuneracion Vasquez Protección
Territorial mecanismoa para mejorar actualizar a la nueva ley de es Granados del medio
la situacion del ambiente residuos solidos y practicas indicadas/acti ambiente
en el Distrito ambientales el servicio de vidades
recoleccion, asi como otros realizadas y
proyectos relacionados al remuneracion
ambiente y contar con un es pagas
equipo de trabajo para
recoleccion de valorizables
Infraestructura Mantrener un pequeño Operativo 7 Disponer de un fondo que Monto 0 0% 100 100% Favio Lopez 28 Atención 2,000,000.00 0% 0% 0% 0%
fondo para ermegencias permita algunos materiales presupuestad C de
necesarios en caso de o/Emergencia emergencias
ermegencias s atendidas cantonales
Desarrollo Disponer del recurso Operativo 8 contar con personal que lleve Monto 50 50% 50 50% Melissa 26 Desarrollo 65,258,699.00 65,258,699.00 0% 0% 0% 0%
Económico humano que permita el a cabo las funciones que presupuestad Jimenez Urbano
Sostenible desarrollo Urbano del permitan el mejor de los o/actividades
distrito trabajos en el area de realizadas
construcciones, ing, insp,
secret ing
Servicios Públicos Realizar una adecuada Operativo 9 Se requiere realizar la Contratacion 50 50% 50 50% Alberto 16 Depósito y 16,296,006.43 16,296,006.43 0% 0% 0% 0%
disposicion de los contratacion de la deisposicion adquirida / Vasquez, tratamiento
residuos en un sitio con y tratamiento de los residuos toneladas Roberto de basura
los permisos solidos del Distrito por el canceladas Varela
correspondientes. periodo 2019.
Desarrollo Social Gestionar, atender y Operativo 10 Se requiere realizar la Contratacion 50 50% 50 50% Favio Lopez 10 Servicios 20,449,931.00 20,449,931.00 0% 0% 0% 0%
desarrollar todos los contratacion de personal para realizada / C Sociales y
proyectos y actividades realizar las activdiades de actividades y complementa
que competan al área de Gestion Turistica y Ofinca de objetivos rios.
Turismo, ofim la mujer realizados
SUBTOTALES 4.5 5.5 340,493,314.02 342,493,314.03 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 45% 55% 0% 0% 0%
40% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0%
60% Metas de Objetivos Operativos 42% 58% 0% 0% 0%
10 Metas formuladas para el programa
10/08/2021
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMA CIÓN PA RA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIA R ESTA HOJA , PA SA RLA A OTRO
2022 A RCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DA RLE LA S CA RA CTERÍSTICA S
NECESA RIA S DE IMPRESIÓN, OCULTA NDO O BORRA NDO LA S LÍNEA S QUE NO SEA N UTILIZA DA S.
ACTA EXT. 14-21
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
NO SOLICITA R A LA CGR MODIFICA CIONES PA RA IMPRIMIR ESTE A RCHIVO.
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
ANIFICACIÓN ESTRATÉG PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
PROGRAMACIÓN DE ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA Resultado
GASTO REAL POR META anual del EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
LA META POR META
E DESARROLLO MUN META FUNCIONARI indicador de indicador de
OBJETIVOS DE
% % O SUBGRUPO eficiencia en % % eficacia en el
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS
RESPONSABL S la ejecución cumplimiento
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
E de los de la metas
AREA ESTRATÉGICA Código No. Descripción recursos por programadas
I Semestre
I Semestre
II Semestre
II Semestre
meta
Monto
Mantener en buen Disponer de vias de 02 Vías de Mantenimient
presupueatd Ing. Franklin
Infraestructura estado los caminos Mejora 1 comunicación en el distrito en 50 50% 50 50% comunicació o periódico 129,221,919.59 129,221,919.59 0% 0% 0% 0%
o/Vias UTGV
vecinales optimas condiciones n terrestre red vial
reparadas
20% Zona Maritimo Terrestre
CONSTRUCCION DE DOS Monto
Gestión Ambiental y Permitir el acceso a la Ing. Franklin 02 Vías de Mantenimient
ACCESOS A LA PLAYA MAL presupuesto/
Ordenamiento playa por la zona Operativo 2 0% 100 100% UTGV, Favio comunicació o periódico 59,678,250.30 0% 0% 0% 0%
PAÍS ENTRE LOS M520-M521 Y gestiones
Territorial maritimo terrestre Lopez C n terrestre red vial
M16-M17 (ZMT - 20% Mejoras en realizadas
la zona turistica)
Monto
mantener en buen ejecutar el presupuesto presupueatd
estado los caminos proveniente de la Ley 8114 y bajo o/Vias 02 Vías de Mantenimient
Junta Vial,
Infraestructura cantonales Mejora 3 los parametros establecidos en reparadas, 50 50% 50 50% comunicació o periódico 32,020,507.00 32,020,507.00 0% 0% 0% 0%
Ing. Franklin
inventariados de la la Ley 9329 para los Concejos maquinaria, n terrestre red vial
zona Municipales de Distrito proyectos
realizados
10% Utilidad para el desarrollo
servicio recolecion de basura
SOPORTE EXTRAORDINARIO Monto
Gestión Ambiental y Dar soporte al servicio Favio Lopez 07 Otros
PARA EL ALQUILER DE presupuesto/ Otros fondos
Ordenamiento que ha venido en Operativo 4 0% 100 100% C, Alberto fondos e 20,578,665.24 0% 0% 0% 0%
MAQUINARIA PARA EL actividades e inversiones
Territorial crecimiento Vasquez inversiones
SERVICIO DE RECOLECCIÓN realizadas
DE DESECHOS PARA SU
DESARROLLO
10% utilidad de deposito y
tratamiento de basura
Dar soporte al servicio Monto
Gestión Ambiental y SOPORTE EXTRAORDINARIO Favio Lopez 07 Otros
que ha venido en presupuesto/ Otros fondos
Ordenamiento Operativo 5 DEL SERVICIO DE DEPÓSITO 0% 100 100% C, Alberto fondos e 3,621,334.76 0% 0% 0% 0%
crecimiento y aumento actividades e inversiones
Territorial Y TRATAMIENTO DE Vasquez inversiones
de residuos realizadas
DESECHOS PARA SU
DESARROLLO
Dotar de espacios y ESPACIOS SEGUROS Y DE FÁCIL proyecto
ACCESO ENTRE AREAS
accesos en las areas realizado/pa Favio Lopez 06 Otros Centros de
Educación Mejora 6 COMUNALES DEL CENTRO 0% 100 100% 1,416,000.00 0% 0% 0% 0%
de escuela bello ESCOLAR BELLO HORIZONTE (Ley
go por la C, proyectos enseñanza
horizonte 8464) obra
MATERIALES PARA LEVANTAR
materiales
Apoyar con materiales EL COMEDOR EL COMEDOR
adquiridos / Favio Lopez 06 Otros Centros de
Educación para comedor de Mejora 7 ESCOLAREN LA ESCUELA 0% 100 100% 2,013,000.00 0% 0% 0% 0%
materiales C, proyectos enseñanza
escuela en el Distrito CONFEDERACION SUIZA (Ley
pagados
8464)
ROTULOS DE CAMPAÑA
rotulos
Desarrollo Apoyar con rotulacion ONLINE MONTEZUMA
adquiridos/ro Favio Lopez 06 Otros
Económico para proyecto de ADI Operativo 8 SOSTENIBLE DE LA ASOC. 0% 100 100% 1,990,266.60 0% 0% 0% 0%
tulos C, proyectos
Sostenible MONTEZUMA DESARROLLO INTEGRAL DE
pagados
MONTEZUMA (Ley 8464)
MATERIALES PARA CIERRE
Apoyar con materiales
DE PLAZA DE FUTBOL DE LOS materiales
para que la ADI de los
MANGOS CON MALLA adquiridos / Favio Lopez 06 Otros
Desarrollo Social Mangos realice el Operativo 9 0% 100 100% 2,923,000.00 0% 0% 0% 0%
METALICA DE LA ASOCIACION materiales C, proyectos
cierre de la plaza de
DE DESARROLLO INTEGRAL pagados
futbol
DE LOS MANGOS (Ley 8464)
10/08/2021
ACTA EXT. 14-21
MATERIALES PARA
CONSTRUCCION DE ACERAS,
materiales
Apoyo con materiales MALLA DE ACCESO Y
adquiridos / Favio Lopez 06 Otros
Desarrollo Social para la ADI DE Operativo 10 PERIMETRAL DE LA CASA DE 0% 100 100% 783,570.00 0% 0% 0% 0%
materiales C, proyectos
COBANO LA CULTURA ASOC.
pagados
DESARROLLO INTEGRAL DE
COBANO (Ley 8464)
MATERIALES PARA
materiales
Apoyo con materiales CONSTRUCCION DE BODEGA
adquiridos / Favio Lopez 06 Otros
Desarrollo Social para la ADI DE SAN Operativo 11 ASOC. DESARROLLO 0% 100 100% 1,219,000.00 0% 0% 0% 0%
materiales C, proyectos
ISIDRO INTEGRAL DE SAN ISIDRO (Ley
pagados
8464)
proyecto
Ing. Franklin, 02 Vías de
Construccion de CONSTRUCCION UN KM realizado/pa
Infraestructura Operativo 12 0% 100 100% Favio Lopez, comunicació 125,000,000.00 0% 0% 0% 0%
carretera CALLE CABUYA, LEY 8114 go por la
UTGV n terrestre
obra
proyecto
CONSTRUCCION TRES Ing. Franklin, 02 Vías de
Construccion de pasos realizado/pa
Infraestructura Operativo 13 PASOS ALCANTARILLA CALLE 100 100% 0% Favio Lopez, comunicació 58,000,000.00 0% 0% 0% 0%
de alcantarilla go por la
COBANO-RIO FRIO, LEY 8114 UTGV n terrestre
obra
CONSTRUCCION UNA proyecto
Ing. Franklin, 02 Vías de
Construccion de pasos ALCANTARILLA EN CALLE realizado/pa
Infraestructura Operativo 14 100 100% 0% Favio Lopez, comunicació 30,339,942.00 0% 0% 0% 0%
de alcantarilla REDONDEL DE COBANO, LEY go por la
UTGV n terrestre
8114 obra
proyecto
CONSTRUCCION CUNETAS Y Ing. Franklin, 02 Vías de
Construccion de realizado/pa
Infraestructura Operativo 15 MURO EN CALLE MONTEZUMA- 100 100% 0% Favio Lopez, comunicació 7,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Cunetas go por la
DELICIAS, LEY 8114 UTGV n terrestre
obra
proyecto
CONSTRUCCION CUNETAS EN Ing. Franklin, 02 Vías de
Construccion de realizado/pa
Infraestructura Operativo 16 CALLE RIO NEGRO-COBANO, 0% 100 100% Favio Lopez, comunicació 5,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Cunetas go por la
LEY 8114 UTGV n terrestre
obra
MEJORAMIENTO Y
MANTENIMIENTO DE LA RUTA proyecto
Mejoramiento de la 02 Vías de
C6-01-037 SAN ISIDRO-CRUCE realizado/pa Ing. Franklin, Mejoramiento
Infraestructura calle San Isidro a Paya Mejora 17 0% 100 100% comunicació 119,356,500.59 0% 0% 0% 0%
PLAYA CARMEN (ZMT - 40% go por la Favio Lopez red vial
Carmen n terrestre
obras de mejoramiento en el obra
canton)
SUBTOTALES 4.0 13.0 256,582,368.59 504,822,014.08 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 24% 76% 0% 0% 0%
29% Metas de Objetivos de Mejora 20% 80% 0% 0% 0%
71% Metas de Objetivos Operativos 25% 75% 0% 0% 0%
17 Metas formuladas para el programa
10/08/2021
MATRIZ PARA EVALUAR EL POA
ACTA EXT. 14-21
PLAN OPERATIVO ANUAL
2022
LA S CELDA S EN TONOS CELESTE NO DEBEN SER
MODIFICA DA S, YA QUE INCLUYEN FÓRMULA S QUE PERMITEN
DETERMINA R LOS RESULTA DOS DE CA DA INDICA DOR. INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
INDICADORES INDICADOR INDICADOR META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas /
1.1 100% 40% 60% 0% 0% 0.00% 0.00% 0.00%
metas Número total de metas
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos de mejora /
a) 100% 40% 60% 0% 0% 0.00% 0.00% 0.00%
objetivos de mejora Número total de metas de
los objetivos de mejora
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos operativos /
b) 100% 39% 61% 0% 0% 0.00% 0.00% 0.00%
INSTITUCIONALES
objetivos operativos Número total de metas de
los objetivos operativos
programadas
Ejecución del (Egresos ejecutados /
1.2 presupuesto Egresos presupuestados ) 100% 907,311,016.43 1,157,550,661.94 - - 0% 0% 0.00%
* 100
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas
metas programadas programadas con los
1.3 con los recursos de la recursos de la Ley 8114 / 100.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Ley 8114 Número total de metas
programadas con recursos
de la Ley 8114
Ejecución del gasto (Gasto ejecutado de la Ley
presupuestado con 8114 / Gasto
1.4 100.00% 0.00% 0.00% 0.00%
recursos de la Ley presupuestado de la Ley
RECURSOS LEY 8114
8114 8114)*100
RESUMEN: RESUMEN: RESUMEN:
ANUAL I SEMESTRE II SEMESTRE
%
Cumplimiento
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos % Cumplimiento Metas Metas
Programa 1 0.0% 0.0% Programa 1 0.0% Programa 1 0.0%
Programa 2 0.0% 0.0% Programa 2 0.0% Programa 2 0.0%
Programa 3 0.0% 0.0% Programa 3 0.0% Programa 3 0.0%
Programa 4 0.0% #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0!
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2022
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Infraestructura - 55,026,111.00 667,181,295.77 - 722,207,406.77 35%
Desarrollo Económico Sostenible 515,081,480.83 302,339,414.04 1,990,266.60 - 819,411,161.47 40%
Desarrollo Social 105,389,186.82 40,899,862.00 4,925,570.00 - 151,214,618.82 7%
Servicios Públicos - 218,530,925.01 - - 218,530,925.01 11%
Gestión Ambiental y Ordenamiento - 66,190,316.00 83,878,250.30 - 150,068,566.30 7%
Seguridad Social - - - - - 0%
Educación - - 3,429,000.00 - 3,429,000.00 0%
TOTAL 620,470,667.65 682,986,628.05 761,404,382.67 - 2,064,861,678.37
% 30% 33% 37% 0%
Distribución de recursos por área estratégica del
Plan de Desarrollo Municipal
900000000
800000000
700000000
600000000
500000000
400000000
300000000
200000000
100000000
0
Infraestructura
Desarrollo Económico
Desarrollo
Gestión
Servicios
Sostenible
Social
Ambiental
Públicos
Seguridad
y Ordenamiento
Educación No aplica
Social No aplica No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
PRUEBA
Territorial
Distribución de recursos por Programa
800000000
700000000
600000000
500000000
400000000
300000000
200000000
100000000
0
PROG I PROG II PROG III PROG IV
% Cumplimiento de metas del plan operativo anual
y ejecución del presupuesto
Año 20
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10% 0 0 0 0 0 0 0 0
0%
Programa 1 Programa 2 Programa 3 Programa 4
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
PRESUPUESTO PLURIANUAL
INFORMACIÓN PLURIANUAL 2022-2025
Instrucciones:
INGRESOS 2022 2023 2024 2025
1. INGRESOS CORRIENTES 1,762,165,618.56 1,748,986,088.08 1,857,986,088.08 1,872,986,088.08
1.1.1.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS A LOS INGRESOS Y UTILIDADES
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 630,000,000.00 630,000,000.00 660,000,000.00 660,000,000.00
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 451,000,000.00 451,000,000.00 475,000,000.00 485,000,000.00
1.1.4.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE COMERCIO EXTERIOR Y
10,344,836.60 10,344,836.60 10,344,836.60 10,344,836.60
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 56,000,000.00 56,000,000.00 58,000,000.00 58,000,000.00
1.2.1.0.00.00.0.0.000 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 248,000,000.00 248,000,000.00 291,000,000.00 291,000,000.00
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 308,391,251.48 308,391,251.48 318,391,251.48 323,391,251.48
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y COMISOS 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 31,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PÚBLICO 3,179,530.48 - - -
1.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PRIVADO
1.4.3.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR EXTERNO
2. INGRESOS DE CAPITAL 289,380,956.00 289,380,956.00 289,380,956.00 289,380,956.00
2.1.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS FIJOS
2.1.2.0.00.00.0.0.000 VENTA DE ACTIVOS INTANGIBLES
2.2.1.0.00.00.0.0.000 Vías de comunicación
2.2.2.0.00.00.0.0.000 Instalaciones
2.2.9.0.00.00.0.0.000 Otras obras de utilidad pública
2.3.1.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS AL SECTOR PÚBLICO
2.3.2.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS AL SECTOR PRIVADO
2.3.3.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS AL SECTOR EXTERNO
2.3.4.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE INVERSIONES FINANCIERAS
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PÚBLICO 289,380,956.00 289,380,956.00 289,380,956.00 289,380,956.00
2.4.2.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PRIVADO
2.4.3.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR EXTERNO
2.5.0.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS DE CAPITAL
3. FINANCIAMIENTO 13,315,103.79 - - -
3.1.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS
3.1.2.0.00.00.0.0.000 CRÉDITO INTERNO DE PROVEEDORES
3.1.3.0.00.00.0.0.000 COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES
3.2.1.0.00.00.0.0.000 PRÉSTAMOS DIRECTOS
3.2.2.0.00.00.0.0.000 CRÉDITO EXTERNO DE PROVEEDORES
3.2.3.0.00.00.0.0.000 COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES EN EL EXTERIOR
3.3.1.0.00.00.0.0.000 Superávit libre
3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superávit específico 13,315,103.79 - - -
3.4.1.0.00.00.0.0.000 Recursos de emisión monetaria
TOTAL 2,064,861,678.35 2,038,367,044.08 2,147,367,044.08 2,162,367,044.08
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
GASTOS 2022 2023 2024 2025
1. GASTO CORRIENTE 1,498,196,824.33 1,543,196,824.33 1,611,196,824.33 1,641,196,824.33
1.1.1 REMUNERACIONES 808,993,823.24 853,993,823.24 878,993,823.24 908,993,823.24
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 530,300,429.60 530,300,429.60 573,300,429.60 573,300,429.60
1.2.1 Intereses Internos 50,939,992.53 50,939,992.53 50,939,992.53 50,939,992.53
1.2.2 Intereses Externos
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 103,901,656.19 103,901,656.19 103,901,656.19 103,901,656.19
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 4,060,922.77 4,060,922.77 4,060,922.77 4,060,922.77
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo
2. GASTO DE CAPITAL 444,345,570.96 420,183,298.10 461,183,298.10 446,183,298.10
2.1.1 Edificaciones 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 404,374,692.89 380,212,420.03 421,212,420.03 406,212,420.03
2.1.3 Obras urbanísticas
2.1.4 Instalaciones
2.1.5 Otras obras
2.2.1 Maquinaria y equipo 32,970,878.07 32,970,878.07 32,970,878.07 32,970,878.07
2.2.2 Terrenos
2.2.3 Edificios
2.2.4 Intangibles
2.2.5 Activos de valor
3. TRANSACCIONES FINANCIERAS 64,986,921.65 64,986,921.65 64,986,921.65 64,986,921.65
3.1 CONCESIÓN DE PRESTAMOS
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES
3.3.1 Amortización interna 64,986,921.65 64,986,921.65 64,986,921.65 64,986,921.65
3.3.2 Amortización externa
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
4. SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 57,332,361.41 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
TOTAL 2,064,861,678.35 2,038,367,044.08 2,147,367,044.08 2,162,367,044.08
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
1. Indicar cada uno de los objetivos de mediano y largo plazo, proyectos y programas que estarían vinculados con las proyecciones
plurianuales de ingresos y gastos, así como la referencia al documento en el que se establecen dichos objetivos o proyectos.
1. Páginas de la 41 a la 45 del PDHL
2. Páginas de la 28 a la 56 del PDM
3. Programas I,II y III del PAO
2. Revisar lo que se menciona en las indicaciones para la remisión del presupuesto institucional.
3. En caso de no disponer de un plan de mediano o largo plazo, se deberá indicar en este espacio.
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos: Los ingresos para el año siguiente tienden a disminuir puesto que se realiza una
Ley actualmente para incentivart el pago de las personas que presentan atrasos, esto provocara una disminucion en intereses moratorios por lo que
no serán tomados en cuenta en su totalidad, asi mismo se espera incremento por actualizacion de tarifas lo que permitirá tener mas ingresos por este
servicio incrementando el alquiler de maquinaria, en el caso de Impuesto de Bienes Inmuebles se presentara un incremento en dicho ingreso que
podra dar sustento a un poco mas de uso en mantenimeinto de vias de comunicacion, pago de administracion, asi mismo en el caso de las patentes
comerciales y de licores se espera un incremento, lo que permitirá poder sostener parte del incremento de remuneraciones que se mantiene en
aumento cada año. Para el año 2025 ya se estara finaizando casi en su totalidad el pago de algunos prestamos por lo que sera posible incrementar el
uso en inversion de vias de comunicacion o proyectos mediante un nuevo financiamiento planificado en pro del desarrollo de las comunidades.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
1. Indicar cada uno de los supuestos utilizados para las proyecciones de ingresos y los supuestos utilizados para la estimación de los
gastos.
Ingresos a) se ha utilizado el incrememnto en los ingresos actuales de cada uno de los rubros,
b) se ha tomado en cuenta en el caso de las licencias comerciales la cantidad de licencias solicitadas con respecto a otros periodos,
c) se ha tomado en cuenta el incremento de imponible por actualizacion de Declaración en las propiedades,
d) asi mismo se ha tomado en cuenta posibles actualizaciones en las tarifas del servicio de recolección de basura y la respectiva disposición.
Gastos a) se ha tomado en cuenta el incremento de obligaciones patronales y remuneraciones para realizar la proyección,
b)se tomo en cuenta el incremento de servicios para proyectar el aumento en alquiler de maquinaria,
c) se tomo en cuenta el incremento de acuerdo a los ingresos para realizar mas inversion dentro de lo posible en vias de comunicación, principal
problema del Distrito y donde mas inversion se realiza año con año,
d) se tomo en centa un disminucion en las sumas sin asignación presupuestaria.
2. Revisar lo que se define en las indicaciones para la remisión del presupuesto institucional.
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
10/08/2021
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
ACTA EXT. 14-21
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 1,498,196,824.33
1.1 GASTOS DE CONSUMO 1,339,294,252.84
1.1.1 REMUNERACIONES 808,993,823.24 1.1.1 0 REMUNERACIONES 808,993,823.24
1.1.1.1 Sueldos y salarios 681,446,751.24
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 399,681,370.00
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 310,905,830.00
1.1.1.1 0.01.02 Jornales 28,000,000.00
1.1.1.1 0.01.03 Servicios especiales 45,075,540.00
1.1.1.1 0.01.04 Sueldos a base de comisión -
1.1.1.1 0.01.05 Suplencias 15,700,000.00
1.1.1.1 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 45,801,332.24
1.1.1.1 0.02.01 Tiempo extraordinario 30,263,000.00
1.1.1.1 0.02.02 Recargo de funciones -
1.1.1.1 0.02.03 Disponibilidad laboral -
1.1.1.1 0.02.04 Compensación de vacaciones -
1.1.1.1 0.02.05 Dietas 15,538,332.24
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 235,964,049.00
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 68,975,160.00
1.1.1.1 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 68,499,185.00
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 51,223,725.00
1.1.1.1 0.03.04 Salario escolar 47,265,979.00
1.1.1.1 0.03.99 Otros incentivos salariales -
1.1.1.1 0.99 REMUNERACIONES DIVERSAS -
1.1.1.1 0.99.01 Gastos de representación personal -
1.1.1.1 0.99.99 Otras remuneraciones -
1.1.1.2 Contribuciones sociales 127,547,072.00
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 67,615,313.00
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 64,541,891.00
TABLAS DE EQUIVALENCIAS
1.1.1.2 0.04.02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social -
1.1.1.2 0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje -
1.1.1.2 0.04.04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares -
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 3,073,422.00
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 59,931,759.00
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 32,270,948.00
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 18,440,541.00
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 9,220,270.00
1.1.1.2 0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos -
1.1.1.2 0.05.05 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes privados -
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 530,300,429.60 1.1.2 1 SERVICIOS 354,127,507.61
1.1.2 1.01 ALQUILERES 100,965,000.00
1.1.2 1.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos -
1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 100,965,000.00
1.1.2 1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo -
1.1.2 1.01.04 Alquiler de equipo y derechos para telecomunicaciones -
1.1.2 1.01.99 Otros alquileres -
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 15,366,000.00
1.1.2 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 750,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 7,655,000.00
1.1.2 1.02.03 Servicio de correo 41,000.00
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,920,000.00
10/08/2021
1.1.2 1.02.99 Otros servicios básicos -
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 68,524,960.00
ACTA EXT. 14-21
1.1.2 1.03.01 Información 17,400,000.00
1.1.2 1.03.02 Publicidad y propaganda 1,390,000.00
1.1.2 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 25,000.00
1.1.2 1.03.04 Transporte de bienes 209,960.00
1.1.2 1.03.05 Servicios aduaneros 36,000,000.00
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 13,500,000.00
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información -
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 66,621,579.61
1.1.2 1.04.01 Servicios en ciencias de la salud -
1.1.2 1.04.02 Servicios jurídicos 15,000,000.00
1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1,800,000.00
1.1.2 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 7,000,000.00
1.1.2 1.04.05 Servicios informáticos 2,400,000.00
1.1.2 1.04.06 Servicios generales 1,265,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 39,156,579.61
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 16,092,780.00
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 6,417,780.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 8,875,000.00
1.1.2 1.05.03 Transporte en el exterior 400,000.00
1.1.2 1.05.04 Viáticos en el exterior 400,000.00
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 44,805,738.00
1.1.2 1.06.01 Seguros 44,805,738.00
1.1.2 1.06.02 Reaseguros -
1.1.2 1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros -
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 5,650,000.00
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 4,150,000.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,500,000.00
1.1.2 1.07.03 Gastos de representación institucional -
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 33,601,450.00
1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 5,300,000.00
1.1.2 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 2,000,000.00
1.1.2 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras -
1.1.2 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 100,000.00
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 18,291,450.00
1.1.2 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 265,000.00
1.1.2 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 4,765,000.00
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 2,330,000.00
1.1.2 1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 550,000.00
1.1.2 1.09 IMPUESTOS -
1.1.2 1.09.01 Impuestos sobre ingresos y utilidades -
1.1.2 1.09.02 Impuestos sobre bienes inmuebles -
1.1.2 1.09.03 Impuestos de patentes -
1.1.2 1.09.99 Otros Impuestos -
1.1.2 1.99 SERVICIOS DIVERSOS 2,500,000.00
1.1.2 1.99.01 Servicios de regulación -
1.1.2 1.99.02 Intereses moratorios y multas -
1.1.2 1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior -
1.1.2 1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior -
1.1.2 1.99.05 Deducibles 2,500,000.00
1.1.2 1.99.99 Otros servicios no especificados -
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 176,172,921.99
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 93,615,140.00
10/08/2021
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 87,292,980.00
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 561,000.00
1.1.2 2.01.03 Productos veterinarios -
ACTA EXT. 14-21
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 5,336,560.00
1.1.2 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 424,600.00
1.1.2 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,750,000.00
1.1.2 2.02.01 Productos pecuarios y otras especies -
1.1.2 2.02.02 Productos agroforestales -
1.1.2 2.02.03 Alimentos y bebidas 1,750,000.00
1.1.2 2.02.04 Alimentos para animales -
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 14,754,196.60
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 6,885,360.00
1.1.2 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 2,718,876.60
1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados 738,960.00
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 2,302,000.00
1.1.2 2.03.05 Materiales y productos de vidrio 1,150,000.00
1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 859,000.00
1.1.2 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. 100,000.00
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 48,374,985.39
1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 415,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 47,959,985.39
1.1.2 2.05 BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN -
1.1.2 2.05.01 Materia prima -
1.1.2 2.05.02 Productos terminados -
1.1.2 2.05.03 Energía eléctrica -
1.1.2 2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización -
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 17,678,600.00
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 898,300.00
1.1.2 2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación -
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,983,800.00
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 6,884,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 4,090,000.00
1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1,017,000.00
1.1.2 2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor -
1.1.2 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 1,805,500.00
3 INTERESES Y COMISIONES -
1.1.2 3.04 COMISIONES Y OTROS GASTOS -
1.1.2 3.04.01 Comisiones y otros gastos sobre títulos valores internos -
1.1.2 3.04.02 Comisiones y otros gastos sobre títulos valores del sector externo -
1.1.2 3.04.03 Comisiones y otros gastos sobre préstamos internos -
1.1.2 3.04.04 Comisiones y otros gastos sobre préstamos del sector externo -
9 CUENTAS ESPECIALES -
1.1.2 9.01 CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS -
1.1.2 9.01.01 Gastos confidenciales -
1.2 INTERESES 50,939,992.53 3 INTERESES Y COMISIONES 50,939,992.53
1.2.1 Internos 50,939,992.53
1.2.1 3.01 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES -
1.2.1 3.01.01 Intereses sobre títulos valores internos de corto plazo -
1.2.1 3.01.02 Intereses sobre títulos valores internos de largo plazo -
1.2.1 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 50,939,992.53
1.2.1 3.02.01 Intereses sobre préstamos del Gobierno Central -
10/08/2021
1.2.1 3.02.02 Intereses sobre préstamos de Órganos Desconcentrados -
1.2.1 3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
1.2.1 3.02.04 Intereses sobre préstamos de Gobiernos Locales -
ACTA EXT. 14-21
1.2.1 3.02.05 Intereses sobre préstamos de Empresas Públicas no Financieras -
1.2.1 3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 50,939,992.53
1.2.1 3.02.07 Intereses sobre préstamos del Sector Privado -
1.2.1 3.03 INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES -
1.2.1 3.03.01 Intereses sobre depósitos bancarios a la vista -
1.2.1 3.03.99 Intereses sobre otras obligaciones -
1.2.1 3.04 COMISIONES Y OTROS GASTOS -
1.2.1 3.04.05 Diferencias por tipo de cambio -
1.2.2 Externos -
1.2.2 3.01 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES -
1.2.2 3.01.03 Intereses sobre títulos valores del sector externo de corto plazo -
1.2.2 3.01.04 Intereses sobre títulos valores del sector externo de largo plazo -
1.2.2 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS -
1.2.2 3.02.08 Intereses sobre préstamos del Sector Externo -
1.2.2 3.03 INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES -
1.2.2 3.03.01 Intereses sobre depósitos bancarios a la vista -
1.2.2 3.03.99 Intereses sobre otras obligaciones -
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 107,962,578.96 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 107,962,578.96
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 103,901,656.19 1.3.1 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 103,901,656.19
1.3.1 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 6,300,000.00
1.3.1 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 16,980,000.00
1.3.1 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 71,810,828.09
1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 8,810,828.09
1.3.1 6.01.05 Transferencias corrientes a Empresas Públicas no Financieras -
1.3.1 6.01.06 Transferencias corrientes a Instituciones Públicas Financieras -
1.3.1 6.01.07 Dividendos -
1.3.1 6.01.08 Fondos en fideicomiso para gasto corriente -
1.3.1 6.01.09 Impuestos por transferir -
1.3.1 1.09 IMPUESTOS -
1.3.1 1.09.01 Impuestos sobre ingresos y utilidades -
1.3.1 1.09.02 Impuestos sobre la propiedad de bienes inmuebles -
1.3.1 1.09.03 Impuestos de patentes -
1.3.1 1.09.99 Otros impuestos -
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 4,060,922.77 1.3.2 6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS -
1.3.2 6.02.01 Becas a funcionarios -
1.3.2 6.02.02 Becas a terceras personas -
1.3.2 6.02.03 Ayudas a funcionarios -
1.3.2 6.02.99 Otras transferencias a personas -
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 2,950,000.00
1.3.2 6.03.01 Prestaciones legales -
1.3.2 6.03.02 Pensiones y jubilaciones contributivas -
1.3.2 6.03.03 Pensiones no contributivas -
1.3.2 6.03.04 Decimotercer mes de jubilaciones y pensiones -
1.3.2 6.03.05 Cuota patronal de pensiones y jubilaciones contributivas y no contributivas -
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 2,950,000.00
1.3.2 6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO -
1.3.2 6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones -
1.3.2 6.04.02 Transferencias corrientes a fundaciones -
1.3.2 6.04.03 Transferencias corrientes a cooperativas -
10/08/2021
1.3.2 6.04.04 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de lucro -
1.3.2 6.05 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PRIVADAS -
ACTA EXT. 14-21
1.3.2 6.05.01 Transferencias corrientes a empresas privadas -
1.3.2 6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 1,110,922.77
1.3.2 6.06.01 Indemnizaciones -
1.3.2 6.06.02 Reintegros o devoluciones 1,110,922.77
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo - 1.3.3 6.07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO -
1.3.3 6.07.01 Transferencias corrientes a organismos internacionales -
1.3.3 6.07.02 Otras transferencias corrientes al sector externo -
2 GASTOS DE CAPITAL 444,345,570.96 2 5 BIENES DURADEROS 444,345,570.96
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 411,374,692.89 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 411,374,692.89
2.1.1 Edificaciones 7,000,000.00 2.1.1 5.02.01 Edificios 7,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 404,374,692.89 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 404,374,692.89
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de remuneraciones) - 2.1.2 5.02.03 Vías férreas -
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de servicios) - 2.1.2 5.02.04 Obras marítimas y fluviales -
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de materiales y suministros) - 2.1.2 5.02.05 Aeropuertos -
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de intereses) -
2.1.3 Obras urbanísticas - 2.1.3 5.02.06 Obras urbanísticas -
2.1.4 Instalaciones - 2.1.4 5.02.07 Instalaciones -
2.1.5 Otras obras - 2.1.5 5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras -
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 32,970,878.07
2.2.1 Maquinaria y equipo 32,970,878.07 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 32,970,878.07
2.2.1 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción -
2.2.1 5.01.02 Equipo de transporte 15,815,103.79
2.2.1 5.01.03 Equipo de comunicación 925,000.00
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2,800,000.00
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 9,430,000.00
2.2.1 5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación -
2.2.1 5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo -
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso 4,000,774.28
2.2.1 5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS -
2.2.1 5.99.01 Semovientes -
5.03 BIENES PREEXISTENTES -
2.2.2 Terrenos - 2.2.2 5.03.01 Terrenos -
2.2.3 Edificios - 2.2.3 5.03.02 Edificios preexistentes -
2.2.3 5.03.99 Otras obras preexistentes -
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS -
2.2.4 Intangibles - 2.2.4 5.99.03 Bienes intangibles -
2.2.5 Activos de valor - 2.2.5 5.99.02 Piezas y obras de colección -
2.2.5 5.99.99 Otros bienes duraderos -
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL - 2.3 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL -
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público - 2.3.1 7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO -
2.3.1 7.01.01 Transferencias de capital al Gobierno Central -
2.3.1 7.01.02 Transferencias de capital a Órganos Desconcentrados -
2.3.1 7.01.03 Transferencias de capital a Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
10/08/2021
2.3.1 7.01.04 Transferencias de capital a Gobiernos Locales -
2.3.1 7.01.05 Transferencias de capital a Empresas Públicas no Financieras -
2.3.1 7.01.06 Transferencias de capital a Instituciones Públicas Financieras -
ACTA EXT. 14-21
2.3.1 7.01.07 Fondos en fideicomiso para gasto de capital -
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado - 2.3.2 7.02 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS -
2.3.2 7.02.01 Transferencias de capital a personas -
2.3.2 7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO -
2.3.2 7.03.01 Transferencias de capital a asociaciones -
2.3.2 7.03.02 Transferencias de capital a fundaciones -
2.3.2 7.03.03 Transferencias de capital a cooperativas -
2.3.2 7.03.99 Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de lucro -
2.3.2 7.04 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMPRESAS PRIVADAS -
2.3.2 7.04.01 Transferencias de capital a empresas privadas -
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo - 2.3.3 7.05 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR EXTERNO -
2.3.3 7.05.01 Transferencias de capital a Organismos Internacionales -
2.3.3 7.05.02 Otras transferencias de capital al sector externo -
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 64,986,921.65 3 4 ACTIVOS FINANCIEROS -
3.1 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS - 3.1 4.01 PRÉSTAMOS -
3.1 4.01.01 Préstamos al Gobierno Central -
3.1 4.01.02 Préstamos a Órganos Desconcentrados -
3.1 4.01.03 Préstamos a Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
3.1 4.01.04 Préstamos a Gobiernos Locales -
3.1 4.01.05 Préstamos a Empresas Públicas no Financieras -
3.1 4.01.06 Préstamos a Instituciones Públicas Financieras -
3.1 4.01.07 Préstamos al Sector Privado -
3.1 4.01.08 Préstamos al Sector Externo -
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES - 3.2 4.02 ADQUISICIÓN DE VALORES -
3.2 4.02.01 Adquisición de valores del Gobierno Central -
3.2 4.02.02 Adquisición de valores de Órganos Desconcentrados -
3.2 4.02.03 Adquisición de valores de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
3.2 4.02.04 Adquisición de valores de Gobiernos Locales -
3.2 4.02.05 Adquisición de valores de Empresas Públicas no Financieras -
3.2 4.02.06 Adquisición de valores de Instituciones Públicas Financieras -
3.2 4.02.07 Adquisición de valores del Sector Privado -
3.2 4.02.08 Adquisición de valores del Sector Externo -
3.3 AMORTIZACIÓN 64,986,921.65 3.3 8 AMORTIZACION 64,986,921.65
3.3.1 Amortización interna 64,986,921.65
3.3.1 8.01 AMORTIZACIÓN DE TÍTULOS VALORES -
3.3.1 8.01.01 Amortización de títulos valores internos de corto plazo -
3.3.1 8.01.02 Amortización de títulos valores internos de largo plazo -
3.3.1 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 64,986,921.65
3.3.1 8.02.01 Amortización de préstamos del Gobierno Central -
3.3.1 8.02.02 Amortización de préstamos de Órganos Desconcentrados -
3.3.1 8.02.03 Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
3.3.1 8.02.04 Amortización de préstamos de Gobiernos Locales -
3.3.1 8.02.05 Amortización de préstamos de Empresas Públicas no Financieras -
10/08/2021
ACTA EXT. 14-21
3.3.1 8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 64,986,921.65
3.3.1 8.02.07 Amortización de préstamos del Sector Privado -
3.3.1 8.03 AMORTIZACIÓN DE OTRAS OBLIGACIONES -
3.3.1 8.03.01 Amortización de otras obligaciones -
3.3.2 Amortización externa -
3.3.2 8.01 AMORTIZACIÓN DE TÍTULOS VALORES -
3.3.2 8.01.03 Amortización de títulos valores del sector externo de corto plazo -
3.3.2 8.01.04 Amortización de títulos valores del sector externo de largo plazo -
3.3.2 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS -
3.3.2 8.02.08 Amortización de préstamos de Sector Externo -
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS - 3.4 4.99 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS -
3.4 4.99.01 Aportes de Capital a Empresas -
3.4 4.99.99 Otros activos financieros -
9 CUENTAS ESPECIALES 57,332,361.41
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 57,332,361.41 9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 57,332,361.41
CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO TOTAL
4 9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 10,231,471.66
4 9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 47,100,889.75
Total Presupuesto 2022 CLAS. ECONÓMICO 2,064,861,678.35 Total Presupuesto 2022 OBJETO-GASTO 2,064,861,678.35
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO Monto
0 REMUNERACIONES 808,993,823.24
0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 399,681,370.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 310,905,830.00
0.01.02 Jornales 28,000,000.00
0.01.03 Servicios especiales 45,075,540.00
0.01.05 Suplencias 15,700,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 45,801,332.24
0.02.01 Tiempo extraordinario 30,263,000.00
0.02.05 Dietas 15,538,332.24
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 235,964,049.00
0.03.01 Retribución por años servidos 68,975,160.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 68,499,185.00
0.03.03 Decimotercer mes 51,223,725.00
0.03.04 Salario escolar 47,265,979.00
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 67,615,313.00
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 64,541,891.00
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 3,073,422.00
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 59,931,759.00
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 32,270,948.00
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 18,440,541.00
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 9,220,270.00
1 SERVICIOS 354,127,507.61
1.01 ALQUILERES 100,965,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 100,965,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 15,366,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 750,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 7,655,000.00
1.02.03 Servicio de correo 41,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,920,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 68,524,960.00
1.03.01 Información 17,400,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 25,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 209,960.00
1.03.05 Servicios aduaneros 36,000,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 13,500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 66,621,579.61
1.04.02 Servicios jurídicos 15,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1,800,000.00
1.04.06 Servicios generales 1,265,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 39,156,579.61
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 16,092,780.00
1.05.01 Transporte dentro del país 6,417,780.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 8,875,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 44,805,738.00
1.06.01 Seguros 44,805,738.00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 5,650,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 4,150,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 33,601,450.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 5,300,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 2,000,000.00
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 100,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 18,291,450.00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 265,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 4,765,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 2,330,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 176,172,921.99
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 93,615,140.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 87,292,980.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 561,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 5,336,560.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 424,600.00
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,750,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 1,750,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 14,754,196.60
2.03.01 Materiales y productos metálicos 6,885,360.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 2,718,876.60
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 2,302,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 859,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 48,374,985.39
2.04.01 Herramientas e instrumentos 415,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 47,959,985.39
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 17,678,600.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 898,300.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,983,800.00
2.99.04 Textiles y vestuario 6,884,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 4,090,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 1,017,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 1,805,500.00
3 INTERESES Y COMISIONES 50,939,992.53
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 50,939,992.53
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 50,939,992.53
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 107,962,578.96
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 103,901,656.19
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 6,300,000.00
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 16,980,000.00
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 71,810,828.09
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 8,810,828.09
6.03 PRESTACIONES 2,950,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 2,950,000.00
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 1,110,922.77
6.06.02 Reintegros o devoluciones 1,110,922.77
5 BIENES DURADEROS 444,345,570.96
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 411,374,692.89
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 404,374,692.89
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 32,970,878.07
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción -
5.01.02 Equipo de transporte 15,815,103.79
5.01.03 Equipo de comunicación 925,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2,800,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 9,430,000.00
8 AMORTIZACION 64,986,921.65
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 64,986,921.65
8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 64,986,921.65
9 CUENTAS ESPECIALES 57,332,361.41
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 57,332,361.41
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 10,231,471.66
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 47,100,889.75
Total Presupuesto 2022 2,064,861,678.35
PRESUPUESTO ECONÓMICO TOTAL
TABLA DE EQUIVALENCIA
Se gún Cla sifica dor Económico y Obje to de l Ga sto de l Se ctor Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(e n colone s)
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 1,498,196,824.33
1.1 GASTOS DE CONSUMO 1,339,294,252.84
1.1.1 REMUNERACIONES 808,993,823.24
1.1.1.1 Sueldos y salarios 681,446,751.24
1.1.1.2 Contribuciones sociales 127,547,072.00
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 530,300,429.60
1.2 INTERESES 50,939,992.53
1.2.1 Internos 50,939,992.53
1.2.2 Externos -
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 107,962,578.96
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 103,901,656.19
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 4,060,922.77
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo -
2 GASTOS DE CAPITAL 444,345,570.96
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 411,374,692.89
2.1.1 Edificaciones 7,000,000.00
2.1.2 Vías de comunicación 404,374,692.89
2.1.3 Obras urbanísticas -
2.1.4 Instalaciones -
2.1.5 Otras obras -
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 32,970,878.07
2.2.1 Maquinaria y equipo 32,970,878.07
2.2.2 Terrenos -
2.2.3 Edificios -
2.2.4 Intangibles -
2.2.5 Activos de valor -
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL -
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público -
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado -
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo -
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 64,986,921.65
3.1 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS -
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES -
3.3 AMORTIZACIÓN 64,986,921.65
3.3.1 Amortización interna 64,986,921.65
3.3.2 Amortización externa -
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS -
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 57,332,361.41
Tota l Pre supue sto 2022 CLAS. ECONÓMICO 2,064,861,678.35
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CERTIFICACIONES
ACTA EXT. 14-21
10/08/2021
CONSIDERANDO:
Que se ha conocido y analizado el presupuesto ordinario para el ejercicio económico 2022
del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano
Que se ha conocido Plan Anual Operativo correspondiente al periodo 2022
Que se ha conocido el presupuesto plurianual para el periodo 2022-2025
Que se han conocido las Tablas de Equivalencias según
Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
ACUERDO Nº1
Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “1.1. Dispensar del trámite de comisión el
presupuesto ordinario 2022 del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano. ACUERDO UNANIME Y
FIRME.
1.2. Aprobar en todas sus partes el Presupuesto Ordinario para el periodo económico 2022 del
Concejo Municipal de Distrito de Cóbano por un monto de ¢2,064,861,678.35 (dos mil sesenta y
cuatro millones ochocientos sesenta y un mil seiscientos setenta y ocho colones con 35/100)******
1.3. Aprobar el Plan Anual Operativo correspondientes al ejercicio económico 2022. *****
1.4. Aprobar el Presupuesto Plurianual 2022-2025 de este Concejo Municipal de Distrito.*****
ACTA EXT. 14-21 10/08/2021 1.5. Aprobar las Tablas de Equivalencias según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público. ************************* 1.6. Dar pase de este presupuesto al Concejo Municipal de la Municipalidad de Puntarenas para lo que corresponde”. Votan a favor los Concejales propietarios: Eric Salazar Rodriguez, William Morales Castro, Eduardo Sánchez Segura, Manuel Ovares Elizondo y Kemily Segura Briceño (quien asume la curul ante la ausencia del Concejal propietario). Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE APROBADO. *************************U.L.*************************************** PRESIDENTE. Al ser las quince horas con cuarenta y cinco minutos se da por finalizada la sesión. Buenas tardes y muchas gracias Sra. Roxana Lobo Granados Sr. Eric Francis Salazar Rodriguez SECRETARIA PRESIDENTE