Extraordinaria 4 · 2020-08-10
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Las actas se corrigen y aprueban en la sesión siguiente; verifique que esta sea la versión aprobada antes de citarla. Forma citable: sesión extraordinaria N.º 4 del 2020-08-10 + número de acuerdo.
Acuerdos en esta acta
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- Acuerdo 1 (pág. 56) · unanime · firme · aprobado ACUERDO Nº1 Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “1.1. Dispensar del trámite de comisión el presupuesto ordinario 2021 del Concejo Municipal …
ACTA EXT. 004-20
10/08/2020
ACTA EXTRAORDINARIA N° 004-2020
PERIODO CONSTITUCIONAL
2020-2024
ACTA NÚMERO CERO CUATRO - DOS MIL VEINTE DE LA SESIÓN EXTRAORDINARIA QUE
CELEBRA EL CONCEJO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE CÓBANO EL DÍA DIEZ DE AGOSTO
DEL AÑO DOS MIL VEINTE A LAS DIECISIETE HORAS EN LA SALA DE SESIONES DE ESTE
CONCEJO
Con la presencia de las siguientes personas:
PRESIDENTE a.i.
Magally Rodríguez Rojas
VICE PRESIDENTA
CONCEJALES PROPIETARIOS
Eduardo Sánchez Segura
William Morales Castro
Minor Centeno Sandi
Manuel Ovares Elizondo
CONCEJALES SUPLENTES
Carlos Mauricio Duarte Duarte
Kemily Rebeca Segura Briceño
INTENDENTE
Favio Jose López Chacón
VICE INTENDENTA
Silvia Lobo Prada
ASESORA LEGAL
SECRETARIA
Roxana Lobo Granados
AUSENTES
CONCEJALES PROPIETARIOS
Eric Francis Salazar Rodríguez
CONCEJALES SUPLENTES
Cristel Gabriela Salazar Cortes
Lucibeth Solís Pérez
Se comprueba el quórum y se da inicio a la sesión sometiendo a consideración del Concejo el
orden del día propuesto para esta sesión
ARTICULO I. ORACION
ARTICULO II. PRESENTACION DEL PRESUPUESTO ORDINARIO PERIODO 2021
ARTICULO I. ORACION
A Cargo del Concejal Eduardo Sánchez
ARTICULO II. PRESENTACION DEL PRESUPUESTO ORDINARIO PERIODO 2021
INTENDENTE. Traemos para su conocimiento y aprobación el presupuesto ordinario para el
periodo 2021 por un monto de Mil seiscientos noventa y ocho millones quinientos cinco mil
sesenta y dos colones con 19/100 (¢1,698,505,062.19). Le voy a pedir al Lic. Ronny Montero
Administrador Tributario que nos haga una presentación
ACTA EXT. 004-20
10/08/2020
LIC. RONNY MONTERO. Agradece la presencia e indica que por muchos motivos se ha atrasado
la elaboración del presupuesto el cual debe estar el día miércoles 12 en la Municipalidad de
Puntarenas para que sea consolidado con los presupuestos de los otros tres concejos municipales
y con el de la Municipalidad de Puntarenas
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
Detalle general de ingresos
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
SECCION DE INGRESOS
CÓDIGO DETALLE MONTO Porcentaje Relativo
COBANO
INGRESOS TOTALES 1,698,505,062.19 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 1,370,323,885.19 80.68%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 869,453,529.41 51.19%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 550,000,000.00 32.38%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 550,000,000.00 32.38%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 550,000,000.00 32.38%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 288,000,000.00 16.96%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.00.00.0.0.000 91,750,000.00 5.40%
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.01.00.0.0.000 90,000,000.00 5.30%
CONSUMO DE BIENES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 90,000,000.00 5.30%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
1.1.3.2.02.00.0.0.000 1,750,000.00 0.10%
CONSUMO DE SERVICIOS
Impuestos específicos a los servicios de diversión y
1.1.3.2.02.03.0.0.000 1,750,000.00 0.10%
esparcimiento
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
1.1.3.2.02.03.9.0.000 1,750,000.00 0.10%
esparcimiento
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 196,250,000.00 11.55%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 196,250,000.00 11.55%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 163,752,000.00 9.64%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 32,498,000.00 1.91%
OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y
1.1.4.3.00.00.0.0.000 8,474,529.41 0.50%
TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga portuaria 8,474,529.41 0.50%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 22,979,000.00 1.35%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 22,979,000.00 1.35%
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 20,000,000.00 1.18%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 2,979,000.00 0.18%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 498,819,148.39 29.37%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 205,204,063.79 12.08%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 205,204,063.79 12.08%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 199,204,063.79 11.73%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 199,204,063.79 11.73%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 152,741,235.47 8.99%
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 46,462,828.32 2.74%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 6,000,000.00 0.35%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 6,000,000.00 0.35%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 283,075,084.60 16.67%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 263,075,084.60 15.49%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 263,075,084.60 15.49%
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima (Ley 4071) 263,075,084.60 15.49%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 20,000,000.00 1.18%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 20,000,000.00 1.18%
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
1.3.2.3.03.01.0.0.000 20,000,000.00 1.18%
Bancos
ACTA EXT. 004-20
10/08/2020
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 10,280,000.00 0.61%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 5,000,000.00 0.29%
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y judiciales 5,000,000.00 0.29%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 5,280,000.00 0.31%
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación declaraciones Patentes 5,280,000.00 0.31%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 260,000.00 0.02%
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros en efectivo 60,000.00 0.00%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 200,000.00 0.01%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2,051,207.39 0.12%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 2,051,207.39 0.12%
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 2,051,207.39 0.12%
Empresariales (licores extranjeros)
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 328,181,177.00 19.32%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 328,181,177.00 19.32%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 328,181,177.00 19.32%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del gobierno Central 328,181,177.00 19.32%
Detalle general de egresos
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
EGRESOS TOTALES 1,698,505,062.19 100%
0 REMUNERACIONES 736,323,100.02 43.35%
1 SERVICIOS 259,385,813.47 15.27%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 117,714,709.79 6.93%
3 INTERESES Y COMISIONES 10,000,000.00 0.59%
5 BIENES DURADEROS 364,515,907.03 21.46%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 84,826,170.10 4.99%
8 AMORTIZACION 20,000,000.00 1.18%
9 CUENTAS ESPECIALES 105,739,361.78 6.23%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 548,473,932.11 100.00%
0 REMUNERACIONES 398,303,128.59 72.62%
1 SERVICIOS 55,602,104.46 10.14%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 6,652,437.00 1.21%
5 BIENES DURADEROS 3,816,000.00 0.70%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 83,176,170.10 15.17%
9 CUENTAS ESPECIALES 924,091.96 0.17%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
PROGRAMA I 548,473,932.11 100.00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 419,756,762.00 76.53%
02 AUDITORIA INTERNA 42,000,000.00 7.66%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 3,691,000.00 0.67%
04 REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 83,026,170.10 15.14%
ACTA EXT. 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II
CODIGO DESCRIPCION ASIGNACION
II SERVICIOS COMUNALES 516,903,665.91 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 137,467,111.92 27%
3 CAMINOS Y CALLES 9,441,030.14 2%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 41,109,716.56 8%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 13,601,889.37 3%
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO
15 105,230,033.84 20%
TERRESTRE
16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 41,816,545.49 8%
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 34,729,452.67 7%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 46,775,805.57 9%
26 DESARROLLO URBANO 85,732,080.35 17%
28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 1,000,000.00 0%
TOTAL PROGRAMA II 516,903,665.91
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 516,903,665.91 100.00%
0 REMUNERACIONES 261,923,600.99 50.67%
1 SERVICIOS 188,645,412.01 36.50%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 39,459,335.79 7.63%
5 BIENES DURADEROS 1,720,000.00 0.33%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,350,000.00 0.26%
9 CUENTAS ESPECIALES 23,805,317.12 4.61%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
DETALLE DEL PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 633,127,464.18 100.00%
GRUPOS
02 VIAS DE COMUNICACIÓN 552,117,511.47 87.20%
07 OTROS FONDOS INVERSIONES 81,009,952.71 12.80%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 633,127,464.18 100.00%
0 REMUNERACIONES 76,096,370.44 12.02%
1 SERVICIOS 15,138,297.00 2.39%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 71,602,937.00 11.31%
3 INTERESES Y COMISIONES 10,000,000.00 1.58%
5 BIENES DURADEROS 358,979,907.03 56.70%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 300,000.00 0.05%
8 AMORTIZACION 20,000,000.00 3.16%
9 CUENTAS ESPECIALES 81,009,952.71 12.80%
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
CUADRO No. 1
ACTA EXT- 004-20
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
CODIGO SEGÚN CLASIFICADOR DE
Act/Serv/G
INGRESOS Prog Proy
rupo
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 550,000,000.00 I REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 04 JUNTAS DE EDUCACION 10% 55,000,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 04 O.N.T. 2,750,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 04 REGISTRO NACIONAL 3% 8,250,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 01 0 Remuneraciones 220,000,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS
bienes inmuebles Ley No. 7729
CUADROS
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 03 5.01.01 Maquinaria y equipo diverso 170,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 03 5.01.03 Equipo de comunicación 1,780,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 03 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 240,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 I 03 5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1,501,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 II 03 CAMINOS Y CALLES 9,441,030.14
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 II 09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS (COMITÉ DISTRITAL) 41,109,716.56
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 II 10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLENTARIOS 10,351,024.43
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 II 17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 34,729,452.67
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 II 25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 45,971,475.57
bienes inmuebles Ley No. 7729
10/08/2020
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 III 02-02 02 MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO COBANO
bienes inmuebles Ley No. 7729
ACTA EXT- 004-20
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 III 02-02 0 Remuneraciones 39,815,789.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 III 02-02 1 Servicios 1,079,576.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 III 02-02 2 Materiales y suministros 42,937.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 III 02-02 3 Intereses 10,000,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 III 02-02 5 Bienes duraderos 47,617,998.63
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 III 02-02 6 Transferencias corrientes 150,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.01.00.0.0.000 III 02-02 8 Amortizacion 20,000,000.00
bienes inmuebles Ley No. 7729
550,000,000.00
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la 90,000,000.00 I 02 AUDITORIA INTERNA 42,000,000.00
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la II 28 ATENCION DE EMERGENCIAS 1,000,000.00
I 01 ADMINISTRACION GENERAL
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la I 01 0 Remuneraciones 46,860,625.00
I REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la I 04 6.01.04.04 Federacion de Consejos Municipalidades de Distrito 139,375.00
90,000,000.00
Otros impuestos específicos a los
1.1.3.2.02.03.9.0.000 1,750,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
servicios de diversión y
Otros impuestos específicos a los
1.1.3.2.02.03.9.0.000 I 01 0 Remuneraciones 1,750,000.00
servicios de diversión y
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 163,752,000.00 II 26 DESARROLLO URBANO 85,732,080.35
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales II 10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLENTARIOS 3,250,864.94
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales I 01 ADMINISTRACION GENERAL
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales I 01 0 Remuneraciones 19,769,653.51
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales I 01 2 Materiales y suministros 6,332,437.00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales I 01 1 Servicios 48,666,964.20
163,752,000.00
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, 32,498,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, I 01 0 Remuneraciones 32,498,000.00
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga 8,474,529.41 III 7 OTROS FONDOS E INVERSIONES
Impuesto por movilización de carga CUENTAS ESPECIALES Sumas con destino especifico sin asignacion presupuestaria (Impuesto por movilización de
1.1.4.3.01.00.0.0.000 III 07 9.02.02.05 8,474,529.41
portuaria carga portuaria)
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 20,000,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales I 01 0 Remuneraciones 20,000,000.00
10/08/2020
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 2,979,000.00 I REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales I 04 6 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 297,900.00
ACTA EXT- 004-20
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales I 04 6 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788 1,876,770.00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 2.01.01 Combustibles y lubricantes 804,330.00
2,979,000.00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 152,741,235.47 II 02 Se rvicio de Re cole ccion de Bas ura 137,467,111.92
CUENTAS ESPECIALES Sumas con destino especif ico sin asignacion presupuestaria (10%Utilidad para el desarrollo
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura III 07 9.02.02.03 15,274,123.55
servicio recolecion de basura)
152,741,235.47
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento 46,462,828.32 II 16 Servicio de Deposito y Tratamiento de Basura 41,816,545.49
Servicio de Depósito y Tratamiento CUENTAS ESPECIALES Sumas con destino especif ico sin asignacion presupuestaria (10%Utilidad para el desarrollo
1.3.1.2.05.04.3.0.000 III 07 9.02.02.04 4,646,282.83
de Basura servicio depósito y tramiento de basura)
46,462,828.32
I REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 6,000,000.00 I 04 6.01.03.01 Consejo Nacional de Rehabilitación (CONAPDIS) 6,000,000.00
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 263,075,084.60 II 15 Mejoramiento en la Zona Maritima Terrestre (Adm 40%) 105,230,033.84
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos III 07 9.02.02.02 CUENTAS ESPECIALES (Sumas con destino especif ico sin asignacion presupuestaria (20%ZMT)) 52,615,016.92
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos III 02-02 1.08.02 Mantenimiento de via de comunicación (Mejoramiento en el Distrito 40%) 105,230,033.84
263,075,084.60
Intereses sobre cuentas
1.3.2.3.03.01.0.0.000 20,000,000.00 I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS
corrientes y otros depositos en
Intereses sobre cuentas
1.3.2.3.03.01.0.0.000 I 04 6.01.04.04 Federacion de Consejos Municipalidades de Distrito 779,531.46
corrientes y otros depositos en
Intereses sobre cuentas
1.3.2.3.03.01.0.0.000 I 04 6.06.02 Devoluciones o reintegros 98,261.25
corrientes y otros depositos en
Intereses sobre cuentas
1.3.2.3.03.01.0.0.000 I 04 6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1,050,000.00
corrientes y otros depositos en
Intereses sobre cuentas
1.3.2.3.03.01.0.0.000 I 01 ADMINISTRACION GENERAL
corrientes y otros depositos en
Intereses sobre cuentas
1.3.2.3.03.01.0.0.000 I 01 0 Remuneraciones 18,072,207.29
corrientes y otros depositos en
20,000,000.00
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones administrativas y 5,000,000.00 I 01 1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación 5,280,000.00 I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación I 04 6.01.03.01 Consejo Nacional de Rehabilitación (CONAPDIS) 851,619.43
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación I 04 6.01.04.03 Union Nacional de Los Gobiernos Locales 3,425,809.71
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación I 04 6.01.04.04 Federacion de Consejos Municipalidades de Distrito 195,695.86
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación I 01 ADMINISTRACION GENERAL
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación I 01 0 Remuneraciones 806,875.00
5,280,000.00
1.3.9.9.01.00.0.0.000 Reintegros en ef ectivo 60,000.00 I 04 6.01.04.04 Federacion de Consejos Municipalidades de Distrito 60,000.00
1.3.9.9.9.00.0.0.000 Ingresos varios no especif icados 200,000.00 I 04 6.01.04.04 Federacion de Consejos Municipalidades de Distrito 200,000.00
Transf erencias corrientes de
1.4.1.3.00.00.0.0.000 2,051,207.39 I 04 6.01.04.04 Federacion de Consejos Municipalidades de Distrito 2,051,207.39
Instituciones Descentralizadas no
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transf erencias de capital del 328,181,177.00 III 02-01 01 UNIDAD TECNICA DE GESTIÓN VIAL 328,181,177.00
1,698,505,062.19 1,698,505,062.19
Yo Licda. Laura Segura Muñoz, cédula de identidad 6-0351-0393, vecina de San Isidro de Cóbano, Puntarenas hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por el Concejo Municipal del Distrito de Cóbano a la totalidad para el
presupuesto ordinario 2021.
Firm a de l funcionario re s pons able : _______________________________
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios especiales
Sueldos para Servicios Sueldos para
Nivel I II III IV I II III IV
cargos fijos especiales cargos fijos Puestos de
confianza
Otros
Nivel superior ejecutivo 3 1 4
Profesional 12 1 3 9 1 6 5 1
Técnico 9 2 6 1 5 4 1
Administrativo
De servicio 13 1 1 9 4 1 1
Total 34 2 6 24 6 0 15 1 0 13 3 0 0
RESUMEN:
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas fijas y especiales
60 49
Plazas en sueldos para cargos fijos 49
40
Plazas en servicios especiales 3 20 3
Total de plazas 52 0
Plazas en sueldos para cargos fijos Plazas en servicios especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
40 36
Plazas en procesos sustantivos 36
30
Plazas en procesos de apoyo 16 16
20
Total de plazas 52 10
0
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas según estructura programática
Programa I: Dirección y Administración
19
General 30 27
Programa II: Servicios Comunitarios 27 25 19
Programa III: Inversiones 6 20
Programa IV: Partidas específicas 0 15
10 6
Total de plazas 52
5 0
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
Observaciones
Funcionario responsable:
Diego Céspedes Núñez
Fecha: 31/07/2020
Versión actualizada a agosto de 2019
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 3
SALARIO DEL INTENDENTE Y VICEINTENDENTE
SALARIO DEL INTENDENTE
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del
a) Salario mayor pagado
salario del alcalde/sa
a) Salario mayor pagado
Con las anualidades Más la anualidad del
aprobadas periodo
(Puesto mayor pagado )
(Fecha de ingreso) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 1,047,242.00 1,068,187.00
Anualidades 514,849.00 534,574.00
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 680,707.00 694,321.55
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 2,242,798.00 2,297,082.55
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 224,279.80 229,708.26
Salario base del Alcalde 2,467,078 2,526,790.81 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00 (2)
Total salario mensual 2,467,078 2,526,790.81
b) Con base en la tabla establecida en el art. 20 del Código Municipal
PROPUESTO
Monto del presupuesto ordinario 0.00
Salario definido por tabla 0.00 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 (4)
Total salario mensual 0.00
c) Con base en el 50% de la pensión del Alcalde/esa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
SALARIO DEL VICEINTENDENTE
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Viceintendente (Art.20 del Código Municipal) 1,973,662.24
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00
Total salario mensual 1,973,662.24
b) Con base en el 50% de la pensión del Vicealcalde/sa
PROPUESTO
Monto de la pensión 0.00
Gastos de representación (50% del monto de la pensión) 0.00 (5)
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) Aportar: base legal y nombre de la profesión
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos
(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Elaborado por______________Diego Céspedes Núñez_________________
Fecha:_______31-07-2020_________
Versión actualizada a agosto de 2019
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
La incorporación de ese tipo de gastos es procedente
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO solo en el caso de que la municipalidad ya cuente con
obligaciones reales con acreedores, o se esté
CUADRO N.° 4
incorporando algún crédito en el documento
DETALLE DE LA DEUDA presupuestario enviado, NO debe incorporarse gastos
por esos conceptos para cubrir gastos de futuros
préstamos todavía no aprobados por la entidad
financiera.
SERVICIO DE LA DEUDA
ENTIDAD OBJETIVO DEL
PRESTATARIA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL PRÉSTAMO SALDO
Banco Popular y Desarrollo C065-017-012274-9 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 COMPRA DE MAQUINARIA 180,000,000.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTALES 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00
DIFERENCIA 0.00 0.00 0.00
(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por: Lic. Ronny Montero Orozco Incluido en el Grupo:
"Amortización de
Fecha: 07 agosto 2020
préstamos" de la
partida 8
Amortización.
Incluido en el Grupo:
"Intereses sobre
préstamos" de la
partida 3 Intereses y
comisiones.
Versión actualizada a agosto de 2019
NO REMITIR RENGLONES
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
SIN DATOS.
CUADRO N.° 5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Código NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y GRUPO DE Cédula Jurídica FUNDAMENTO FINALIDAD DE LA
de gasto EGRESOS (entidad privada) LEGAL MONTO TRANSFERENCIA
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0.00
6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0.00
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario Nombre completo de la entidad
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL beneficiada (sin abreviaciones) 0.00
7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0.00
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
TOTAL 0.00
Elaborado por_____________________________________________
Fecha:___________________________________
Versión actualizada a agosto de 2019
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
CUADRO N.° 6
Aportes en especie para servicios y proyectos comunales.
Nombre completo de la
BENEFICIARIO entidad beneficiada (sin FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA MONTO
abreviaciones)
TOTAL (Debe ser igual al Servicio 31: Aportes en especie para servicios y proyectos). 0.00
Elaborado por_____________________________________________
Fecha:___________________________________
Versión actualizada a agosto de 2019
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
Cuadro N.° 7
CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE: 2,734,101,448.82
PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 1,698,505,062.19
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO -38%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL CONCEJO: (1) 0.00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 22,716.86 22,716.86 52 567,921.50 5,906,383.60
5 11,358.43 11,358.43 52 283,960.75 2,953,191.80
5 22,716.86 22,716.86 24 567,921.50 2,726,023.20
5 11,358.43 11,358.43 24 283,960.75 1,363,011.60
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 1,703,764.50 12,948,610.20
(1) El aumento de las dietas debe realizarse según lo estipulado en el artículo 30 del Código Municipal
Nota: El % de aumento para este periodo esta dando resultado negativo, debido a la baja en los ingresos que se esperan para el proximo
año (COVID-19), además de que en el periodo anterior se presupuestó ingresos por prestamo bancario y para este año dicho monto también dismunuyó
Elaborado por___ Diego Céspedes Núñez
Fecha:__________ 31/07/2020
Versión actualizada a agosto de 2019
Nuevo porcentaje de CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
cálculo, según La Gaceta Cuadro N.° 8
N.° 161 del 23 de
agosto de 2007. CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
CONTRIBUCIONES PATRONALES
MONTO Ahorro Régim en Fondo de
Caja Costarricense de Seguro Social TOTAL
DE Invalidez Vejez y Enferm edad y Obligatorio al Banco Obligatorio de Capitalización
CALCULO Muerte Maternidad Popular Pensiones Laboral
5.25% 10.50% 0.50% 1.50% 3%
560,393,410.00 ₡29,420,654 ₡58,841,308 ₡2,801,967 ₡8,405,901 ₡16,811,802 ₡116,281,633
₡29,420,654 (3) ₡58,841,308 (1) ₡2,801,967 (2) ₡8,405,901 (5) ₡16,811,802 (4) ₡116,281,633
(1) Clasificado como Contribución Patronal al Seguro Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social (0.04.01)
(2) Clasificado como Contribución Patronal al Banco Popular y Desarrollo Comunal (0.04.05)
(3) Clasificarlo como Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro Social (0.05.01)
(4) Clasificarlo como Contribución Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (0.05.03)
(5) Clasficarlo como Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (0.05.02)
DECIMOTERCER MES INS
MONTO
DE CALCULO ₡19,613,769 (6)
₡46,699,451 ₡46,699,451 (6) Clasificado como Seguros (1.06.01)
TOTAL ₡46,699,451 (5)
(5) Clasificado como Decimotercer mes (0.03.03)
Elaborado por_____Diego Céspedes Núñez
Fecha:___________ 31/07/2020
Versión actualizada a agosto de 2019
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
Cuadro N.° 9
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
- 65% para licenciados, 45% para
Egresados y 30% para Bachilleres
Universitarios sobre el salario base,
para los funcionarios nombrados
- Código Municipal (art 148). antes del 3 de diciembre del 2018.
- Código de Normas y - 30% para Licenciados y 15% para
En el caso de los Abogados y la
Procedimientos Tributarios. Bachilleres Universitarios sobre el
Auditoria se mantiene el 65% sobre el
Prohibición - Ley de Control Interno. salario base.
salario base, sin importar la fecha de
- Ley de Enriquecimiento Ilícito. - 65% para licenciados y 15% para
ingreso.
- Ley 9635 Fortalecimiento de las Bachiller Universitario sobre el salario
Finanzas Publicas menor, de la tabla de salarios de la
Direccion General del Servicio Civil,
para los puestos que son
dependencia de la Administracion
Tributaria
- El plazo de este contrato no podrá
- 55% para licenciados, sobre el
ser menor de un año, ni mayor de
- Reglamento para el Concejo salario base, para los funcionarios
cinco.
Municipal de Distrito Cóbano. nombrados antes del 3 de diciembre
Dedicación exclusiva - 60 días naturales antes de su
- Ley 9635 Fortalecimiento de las del 2018.
vencimiento, el funcionario deberá
Finanzas Publicas - 25% para licenciados y 10% para
solicitar la prórroga a la jefatura
bachilleres Universitarios.
inmediata.
- Se concederá únicamente mediante
la evaluación del
desempeño para aquellos servidores
que hayan cumplido con una
- 3% sobre el salario base, antes del calificación
- Acuerdo municipal.
3 de diciembre del 2018. mínima de “muy bueno” o su
Retribución por años servidos - Ley 9635 Fortalecimiento de las
- 1,94% para Profesionales y 2,54% equivalente numérico, según la escala
Finanzas Publicas
No profecionales. definida.
- Será un monto nominal fijo para
cada
escala salarial, monto que
permanecerá invariable.
Salario escolar IC-270-2018 y CMDCAL-015-018 8.33% del salario total
un mes de salario adicional o la
Decimotercer mes Ley de protección al trabajador
proporción al tiempo de laborar
La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el
fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el
artículo 16 de la Ley General de Control Interno.
Elaborado por_______________Diego Céspedes Núñez
Fecha:_________________31-07-2020__________________
Versión actualizada a agosto de 2019
JUSTIFICACION DE INGRESOS
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 91 del Código Municipal,
la estimación que se detalla comprende todos los ingresos probables para el ejercicio económico
2021; así mismo se ha velado por el cumplimiento de los principios de previsión y exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los ingresos de los
últimos cuatro años. Además de información aportada por el encargado del departamento
administrativo y financiero, esto según los datos generados por el sistema interno municipal.
Con base en dicho estudio, se proyectan ingresos necesarios para cubrir las necesidades de
operación de este municipio para el año 2021.
• Este año en particular estamos enfrentando una situación económica critica a nivel mundial
por lo tanto las estimaciones de ingresos nos ha llevado a evaluar minuciosamente cada
uno de los rubros que se presupuestan, se han tomado promedios de los primeros meses
principalmente ya que la estación “normal” no nos da indicadores confiables, el área
tributaria y financiera ha sido reservado con este tema debido a que se nota la disminución
de dichos ingresos desde este año, y se espera que los ingresos para el 2021 tiendan a
disminuir considerablemente para el próximo y/o próximos años.
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas por ley, con
carácter general y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que permitan cubrir los gastos
del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano.
Para la formulación del presupuesto ordinario del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano, se
consideran los siguientes:
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
INGRESOS TOTALES 1,698,505,062.19
(Mil seiscientos noventa y ocho millones, quinientos cinco mil, sesenta y dos colones, con diecinueve
céntimos)
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 550,000,000.00 32.38%
1. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Según la estimación realizada por el administrador tributario mediante OFICIO-ADT-022-2020 y
ADT-041-2020 indica que los ingresos para este impuesto se estiman en ¢550 millones para el
año 2021, disminución debida a la situación del Covid-19.
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre 90,000,000.00 5.30%
la construcción
2. IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
Según la estimación realizada por el administrador tributario mediante OFICIO-ADT-022-2020 y
ADT-041-2020. Dicha estimación, aunque en un principio se analizó un decrecimiento de hasta un
15%, luego de estos últimos 4 meses se ha mantenido lo presupuestado y se definió mantener el
mismo promedio que para el año actual.
1.1.3.2.02.03.9.0.000 Otros impuestos específicos a 1,750,000.00 0.10%
los servicios de diversión y
esparcimiento
3. IMPUESTOS ESPECIFICOS A LOS SERVICIOS DE DIVERSIÓN Y ESPARCIMIENTO
Mediante OFICIO-ADT-022-2020, se estima que dicho ingreso decrecerá hasta un 50% en relación
a lo proyectado en este año actual, ya que este es uno de los más afectados por el Covid-19
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 163,752,000.00 9.64%
4. LICENCIAS PROFESIONALES Y OTROS PERMISOS (Patentes Municipales)
Se espera una afectación de hasta un 40%, a razón de que se han cerrado varios negocios
comerciales (oficio ADT-022-2020).
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias 32,498,000.00 1.91%
profesionales, comerciales y
otros permisos
5. OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS
Se espera una afectación de hasta un 40%, a razón de que se han cerrado varios negocios
comerciales (oficio ADT-022-2020).
1.1.4.3.01.00.0.0.000 Impuesto por movilización de carga 8,474,529.41 0.50%
portuaria
6. OTROS IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR Y TRANSACCIONES
INTERNACIONALES
Dicha estimación es la indicada por la Municipalidad de Puntarenas desde la Dirección de
Hacienda mediante oficio MP-DH-OF-0273-07-2020.
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 20,000,000.00 1.18%
7. IMPUESTO DE TIMBRES MUNICIPALES
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-041-2020, el cual en un principio
de la confección de dicho presupuesto se consideró una disminución, al realizar nuevamente la
evaluación con los ingresado en los últimos días se estima que la afectación no es considerable,
por lo tanto, se estima un ingreso por 20 millones para el periodo 2021.
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques 2,979,000.00 0.18%
Nacionales
8. IMPUESTO DE TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES LEY Nº 7788
La proyección de este ingreso se hace con base lo proyectado en el ingreso de las patentes tanto
municipales como las de licores, se estima para el periodo 2021 un ingreso de 2 millones de
colones.
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de 152,741,235.47 8.99%
Basura
9. SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-035-2020, dando como resultado
¢152 millones, monto a presupuestar para el año 2021.
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de 46,462,828.32 2.74%
Basura
10. SERVICIO DE DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-035-2020, dando como resultado
¢46 millones, monto a presupuestar para el año 2021.
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 6,000,000.00 0.35%
11. OTROS SERVICIOS
La estimación de dicho ingreso se considera con una disminución respecto al año anterior debido
a los factores que nos afectan en este momento, dando como resultado ¢6 millones, monto a
presupuestar para el año 2021.
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos 263,075,084.60 15.49%
milla marítima (Ley
4071)
12. ALQUILER DE TERRENOS (MILLA MARÍTIMA TERRESTRE) LEY Nº 4071
La estimación de los ingresos la realiza la administración financiera, basándose en una afectación
nula por parte del covid-19 para este rubro debido a que son derechos particulares de “dueños”
adinerados en su gran mayoría, que si bien no se estima afectación tampoco se espera un aumento
en dicho ingreso, por lo cual se estima el mismo monto que se presupuestó en el año 2020,
significando esto un 15.49% del presupuesto total.
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas 20,000,000.00 1.18%
corrientes y otros
depósitos en Bancos
13. INTERESES SOBRE CUENTAS CORRIENTES Y OTROS DEPOSITOS EN BANCOS
La estimación o proyección de este ingreso es igual al promedio de los ingresos para los últimos
años, dando como resultado ¢20 millones, monto a presupuestar para el año 2021.
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
1.3.3.1.04.00.0.0.000 Sanciones 5,000,000.00 0.29%
administrativas y
judiciales
14. SANCIONES ADMINISTRATIVAS Y JUDICIALES
Para este periodo 2021, se espera iniciar el proceso de cobros judiciales por lo tanto se hace un
promedio de acuerdo a expedientes que maneja el departamento de cobros, que solo
“probablemente” se podrían eventualmente cobrar por este servicio.
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación 5,280,000.00 0.31%
declaraciones Patentes
15. MULTAS POR ATRASO PRESENTACION DECLARACIONES DE PATENTES
Así como se espera una disminución en el ingreso de patentes y timbres pro-parques también se
espera una afectación para el cobro de multas por atraso en la presentación de las misma, para el
2021 se proyecta solamente un monto de 5 millones de colones.
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS 260,000.00 0.02%
NO TRIBUTARIOS
16. OTROS INGRESOS NO TIRBUTARIOS
La proyección de este ingreso se hace con base en el histórico de años anteriores, y los cuales
consideramos no son significativos en el total del presupuesto, pero que tampoco son afectados
por la situación que vive actualmente el país, se espera recaudar por reintegros en efectivo 60 mil
colones y por ingresos varios no especificados 200 mil colones.
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de 2,051,207.39 0.12%
Instituciones
Descentralizadas no
Empresariales (licores
extranjeros)
17. LICORES NACIONALES Y EXTRANJEROS
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo al oficio DAH-0293-2021 del 16 de julio del
2020 por parte del IFAM para el año 2021 con un monto de 2 millones de colones.
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del 328,181,177.00 19.32%
gobierno Central
18. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL (LEY Nº 9329)
Según Acta de Junta Vial, sesión ordinaria Nº 2020-002, acuerdo Nº 3, el monto a presupuestar
por impuesto de la Ley N°9329 para el año 2021 es de ¢ 328 millones.
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la Administración
General, Auditoria Interna, Administración de inversiones propias y Registro de la deuda, fondos y
transferencias.
REMUNERACIONES
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la Constitución Política, 91 del Código Municipal,
Normas de Control Interno y Normas Técnicas sobre Presupuesto Público N-1-2012-DC-DFOE, la
estimación presupuestaria comprende los gastos del personal municipal en lo que respecta a
remuneraciones por Sueldos Fijos, Servicios Especiales, Suplencias, Horas extras y Dietas,
y los mismos se detallan en diferentes actividades que presta el Concejo, representadas por medio
de la Relación de Puestos proyectada para el ejercicio económico del año 2021, estimación que
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
incluye movimientos solicitados por la Intendencia Municipal y las diferentes áreas administrativas
y operativas que conforman la estructura organizativa del Concejo de Distrito.
PROGRAMA I: ADMINISTRACIÓN
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: ADMINISTRACION GENERAL
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1%, para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
TRASLADO DE PLAZAS
Con base en oficio ADT-031-2020, de fecha 13 de julio del 2020, el señor Administrador Tributario
Financiero traslada al Departamento de Talento Humano dicho oficio, en donde se indica que
existe viabilidad financiera para la creación de la plaza Interina. Para este presupuesto 2021 se
traslada la plaza de Plataformista que esta por Servicios Especiales a sueldos por cargos fijos. Ya
que no es una creación de una plaza nueva y que en ese sentido ya cuanta con financiamiento
para el próximo año.
Con respecto a este traslado es bueno indicar que, al pasar la plaza de Plataformista de Servicios
Especiales a Sueldos para Cargos Fijos, dicha plaza debe cumplir con la normativa del artículo
137 del Código Municipal.
TRASLADO DE PLAZAS
Con base en oficio PAT-102-2020, de fecha 15 de julio del 2020, la señora Encargada de Patentes
traslada al Departamento de Talento Humano dicho oficio, en donde se indica que existe
Presupuesto para la creación de la plaza Interina. Para este presupuesto 2021 se traslada la plaza
de Inspector Municipal que esta por Servicios Especiales a sueldos por cargos fijos. Ya que no es
una creación de una plaza nueva y que en ese sentido ya cuanta con financiamiento para el
próximo año.
Con respecto a este traslado es bueno indicar que, al pasar la plaza de Inspector Municipal de
Servicios Especiales a Sueldos para Cargos Fijos, dicha plaza debe cumplir con la normativa del
artículo 137 del Código Municipal.
TRASLADO DE PLAZAS
Con base en oficio ADT-030-2020, de fecha 13 de julio del 2020, el señor Administrador Tributario
Financiero traslada al Departamento de Talento Humano dicho oficio, en donde se indica que
existe Presupuesto para la creación de la plaza Interina. Para este presupuesto 2021 se traslada
la plaza de Plataformista que esta por Servicios Especiales a sueldos por cargos fijos. Ya que no
es una creación de una plaza nueva y que en ese sentido ya cuanta con financiamiento para el
próximo año.
Con respecto a este traslado es bueno indicar que, al pasar la plaza de Plataformista de Servicios
Especiales a Sueldos para Cargos Fijos, dicha plaza debe cumplir con la normativa del artículo
137 del Código Municipal.
Una vez realizado los movimientos a la Relación de Puestos en el programa I, del código 0.01.01,
el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico del año 2021, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA I ADMINISTRACION GENERAL
OTRAS
SER. DECIMO TERCER SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P 0- PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
ESPECIAL ANUALIDAD MES ESCOLAR EXTRAORDIN SUPLENCIAS OBLIG. 0-
0-01-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-01-03 0-03-01 0-03-03 0-03-04 ARIO 05-02
6.03.99
161 842 434 35 880 744 39 656 521 21 727 360 20 048 619 1 100 000 2 200 000 27 376 473 1 303 642 13 688 237 3 910 924 1 000 000 7 821 850 9 125 491
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 346 682 295
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SERVICIOS ESPECIALES
ACTIVIDAD: ADMINISTRACIÓN GENERAL
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
REASIGNACIONES Y AJUSTE DE CLASE
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
Se reasigna la plaza de Oficinista de Intendencia de AM1 a Técnico Municipal TM2A, dicha
reasignación se justifica mediante solicitud sin número de oficio de fecha 30 de mayo del 2020,
solicitada por el señor Donald Vanegas Espinoza, oficio INT-2020-123 de fecha 24 de junio del
2020, solicitado por la Intendencia y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic.
Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-032-2020, de fecha 15 de julio del 2020. Ver Anexos.
Impacto Económico:
NOMBRAMIENTO ACTUAL
ANUALIDADES
RESTRICCION CONTRIB. PAT
ANUALIDADES Ley 9635
CON UN 2.% (Prohibición / AGUINALDO SALARIO BANCO P. SEGURO REGIMEN
DETALLE DEL SALARIO MESES 3% (1,94% y C.C.S.S. F.C.L. 3%
CATEGORIA (PARA POS. ANUALIDAD Dedicación) /12 ESCOLAR 0.5% PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%
PUESTO VIGENTE 2020 0.01.01 12 meses 2,94%) 10.50% 0.04.01 0.05.03
AUMENTOS ) 12 meses 0.03.03 0.03.04 0.04.05 5.25% 0.05.02
0.03.01 12 meses
0.03.02 0.05.01
0.03.01
OFICINISTA (DONALD) AM1 380 531 380 531,00 4 566 372 380 531 380 379 519 409 24 734 259 704 74 201 148 403 159 823 6 513 556
NOMBRAMIENTO NUEVO
ASISTENTE (DONALD) TM2A 432 336 440 983,00 5 291 796 440 983 440 807 601 923 28 663 300 962 85 989 171 978 185 213 7 548 314
CREACIÓN DE PLAZAS EN SERVICIOS ESPECIALES.
Peón (OM1A)
Justificación:
Como es de conocimiento de todos, el Concejo Municipal del Distrito de Cóbano cuenta con un
peón para la limpieza de Playas, el cual fue contratado en el 2020 en la modalidad de Jornales
Ocasionales. Tanto para el Departamento de Zona Marítimo Terrestre como para el Concejo
Municipal del Distrito Cóbano es de suma importancia mantener las playas limpias, razón por la
cual consideramos necesario la labor del funcionario. Por otro lado, ante la emergencia sanitaria
que vive el país y la encrucijada en que nos encontramos es de suma importancia tener ayuda
extra con el mantenimiento del edificio municipal y otras tareas, además como para mantener en
funcionamiento el edificio la ayuda de alguien en la puerta que implemente las medidas sanitarias,
las cual son de acatamiento obligatorio para los munícipes, pero no siempre son respetadas. Para
nosotros operar con tranquilidad y protección de todos los funcionarios públicos necesitamos la
supervisión permanente en la entrada del edificio hasta que no se levanten las restricciones
sanitarias. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio VI-ZMT-2020-010
del 24 de julio del 2020 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José
Montero Orozco en oficio ADT-037-2020, de fecha 28 de julio del 2020. Ver Anexos.
Impacto Económico:
Monto Ordinario a presupuestar de enero a diciembre de 2021
Plaza de Peon
Programa I
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
Servicios Especiales PROGRAMA: SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES
ANUALIDADES
PROGRAMA I ADMINISTRACION GENERAL RESTRICCION CONTRIB. PAT
ANUALIDADES Ley 9635 OTRAS
SER. CON UN 2.% (Prohibición / AGUINALDO SALARIO BANCO P. SEGURO REGIMEN REGIMEN
SALARIO SALARIO DECIMO TERCER
RESTRICCION MESES SALARIO 3% TIEMPO (1,94% y C.C.S.S. BANCOC.C.S.S.
P. C.P.S.P0.5% 0- F.C.L. 3%
PRESTACIONE
DETALLE DEL PUESTO ANUALIDAD
ESPECIAL CATEGORIA (PARA POS.
MES 0.01.01 ANUALIDAD
ESCOLAR 12 mesesEXTRAORDIN Dedicación) /12 ESCOLAR PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%F.C.L. I.N.S.
0-01-01 VIGENTE
0-03-02 2020 2,94%)SUPLENCIAS 10.50% 0.04.01 05-01 OBLIG. 0- 0.05.03
0-01-03 0-03-01 AUMENTOS )
0-03-03 0-03-04 ARIO 12 meses 0-04-01
0.03.03 0.03.040-04-05 0.04.05 5.25% 05-020.05.02 S 0-05-03 0-06-01
0.03.01 12 meses 6.03.99
0.03.02 0.05.01
7 331 409 661 843 610 706 0.03.01 833 922 39 711 416 961 119 132 50 000 238 263 277 974
PEON (VINICIO) OM1A 166 636 169 968 2 039 616 169 968 169 900 231 999 11 048 116 000 33 143 66 285 71 387 2 909 345
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 10 579 921
Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de Puestos para el Presupuesto
Ordinario del año 2021, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos, en la
actividad 0-01-03 de Servicios Especiales de la Administración General; el monto total a
proyectar es el siguiente:
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: AUDITORIA
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de puestos para el Presupuesto
Ordinario del año 2021, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos para Cargos
Fijos, en la actividad: 0-01-01, Auditoria Interna; el monto total a proyectar es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA I AUDITORIA INTERNA
OTRAS
DECIMO SALARIO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIO F.C.L. I.N.S.
RESTRICCION TERCER MES ESCOLAR OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-04-01 0-04-05 0-05-01 NES 0-05-03 0-06-01
0-03-02 0-03-03 0-03-04 0-05-02
6.03.99
12 818 242 6 414 888 8 331 857 2 488 429 2 296 163 3 135 421 149 306 1 567 710 447 917 150 000 895 835 1 045 140
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR ₡39 740 909
SERVICIOS
Se incluye una pequeña proyección para cubrir el gasto por concepto de servicio básico de correo
para él envió de correspondencia y de servicio telefónico para el uso de aparato para la ejecución
de cobros e intendencia.
Se incluye contenido para servicios comerciales y financieros como lo son información, impresión
y encuadernación y otros. Así como para el pago de comisiones y gastos por servicios financieros
y comerciales que se presentan con los bancos del Sistema Bancario Nacional, además de
servicios de transferencia electrónica de información para contar con el servicio de DATUM y de
certificaciones del Registro Nacional.
Se incluye contenido presupuestario para gastos de Servicios de Gestión y Apoyo, derivados por
la contratación de servicios profesionales, técnicos u otros para la realización de trabajos
específicos y/o consultorías; como por ejemplo: Servicios jurídicos que solicita el departamento de
cobros para cumplir con los procedimientos de los cobros judiciales luego de realizar los trámites
correspondientes, Servicios Generales para contar el servicio de revisión y recarga de los
extintores dentro de las instalaciones municipales, Otros servicios de gestión y apoyo para cubrir
el gasto para el pago de revisión técnica vehicular, además del servicio que brinda el SICOP.
Se presupuesta para Gastos de viaje y de transporte para los funcionarios de la Administración
General, miembros del Concejo Municipal, cuando se desplazan dentro del país para cumplir con
los objetivos institucionales. Asimismo, se incluye para atender el pago de seguro de riesgos
profesionales y pólizas de los vehículos municipales al Instituto Nacional de Seguros.
De igual forma, se incluye contenido para el pago de actividades de capacitación para la
organización de charlas, capacitaciones y talleres debido a la importancia de mantener tanto
al personal como a la población en general informada y con herramientas metodológicas
actualizadas.
Se da contenido económico para el mantenimiento y reparación de diferentes equipos y mobiliarios
para el mantenimiento preventivo o correctivo con el fin de conservar la capacidad de los mismos;
entre los cuales se mencionan: mantenimiento y reparación de equipo de trasporte, de
comunicación, de mobiliario de oficina y de cómputo y sistemas de información necesaria para
el buen funcionamiento en los quehaceres administrativos, como fotocopiadoras, escritorios, sillas,
entre otros.
MATERIALES Y SUMINISTROS
En las subpartidas de Productos Químicos y Conexos: se incluye contenido para la compra de
combustible y lubricantes necesarios para el funcionamiento de los vehículos municipales
utilizados en la Administración. También, para la adquisición de tintas, pinturas y diluyentes
necesarios para el de uso en las labores administrativas como tintas para sellos, para impresoras,
fotocopiadoras; y otros.
Se presupuesta para la compra de materiales y productos de uso en la construcción como por
ejemplo: materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo; lo anterior con el fin de brindar
al usuario tanto interno como externo un ambiente cómodo y agradable para la realización de las
diferentes gestiones.
De igual forma, se da contenido económico para la adquisición de herramientas e instrumentos
para el buen desempeño de las labores administrativas como para uso en las reparaciones
o mantenimiento de las instalaciones; asimismo, para la compra de repuestos y accesorios para el
mantenimiento preventivo o correctivo de la flotilla vehicular utilizada en las diferentes gestiones
de la Administración General.
Igualmente, se incluye contenido para la compra de útiles y materiales de oficina y cómputo,
productos de papel, cartón e impresos necesarios para el desarrollo de las gestiones
administrativas.
BIENES DURADEROS
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
Se contempla contenido presupuestario mínimo para la compra de diversos bienes necesarios
para la prestación de los servicios y gestiones municipales, también para la adquisición de equipo
y mobiliario de oficina para suplir con el equipo requerido para el desarrollo de las actividades de
las diferentes oficinas y Concejo Municipal, como los que se mencionan a continuación: compra
de alguna silla que se dañe, etc.; equipo y programas de cómputo para la adquisición o cambio de
equipo como monitor o C.P.U. También, para atender la compra de equipo de comunicación
como teléfonos o faxes.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se incluye contenido para Devoluciones o reintegros por solicitudes de los interesados según
documentos RES-005-2019 y RES-001-2020, presentados por parte del Administrador Tributario
y Financiero.
Transferencias de ley del IBI para la Junta Administrativa del Registro Nacional, Órgano de
Normalización Técnica, se incluye el Aporte al CONAGEBIO y el Fondo Parques Nacionales,
Concejo Nacional de Rehabilitación, las Juntas de Educación, Unión Nacional de Gobiernos
Locales y la Federación de Consejos Municipales de Distrito.
Así mismo se presupuesta el pago de posibles incapacidades de los funcionarios de las actividades
de administración general y la auditoria interna.
CUENTAS ESPECIALES
Se contemplan las sumas libres sin asignación presupuestaria de la actividad de la auditoria
interna, para posibles gastos no contemplados en esta programación de egresos.
PROGRAMA II
En este programa se incluyen todos los gastos de operación inherentes a los subprogramas:
Recolección de Basura, Caminos y Calles, Educativos, Culturales y Deportivos, Mejoramiento en
la Zona Marítimo Terrestre, Depósito y Tratamiento de Basura, Mantenimiento de Edificios,
Protección del Medio Ambiente, Servicios Sociales y Complementarios, Desarrollo Urbano,
Atención de Emergencias garantizando así la buena marcha de los servicios que brinda este
Municipio para todo el año 2021.
REMUNERACIONES
PROGRAMA II:
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: DESARROLLO URBANO
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
TRASLADO DE PLAZAS
Con base en oficio ADT-030-2020, de fecha 13 de julio del 2020, el señor Administrador Tributario
Financiero traslada al Departamento de Talento Humano dicho oficio, en donde se indica que
existe viabilidad financiera para la creación de la plaza Interina. Para este presupuesto 2021 se
traslada la plaza de Plataformista que esta por Servicios Especiales a sueldos por cargos fijos. Ya
que no es una creación de una plaza nueva y que en ese sentido ya cuanta con financiamiento
para el próximo año.
Con respecto a este traslado es bueno indicar que, al pasar la plaza de Plataformista de Servicios
Especiales a Sueldos para Cargos Fijos, dicha plaza debe cumplir con la normativa del artículo
137 del Código Municipal.
Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de puestos para el Presupuesto
Ordinario del año 2021, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos para Cargos
Fijos, en la actividad: 0-01-01, Desarrollo Urbano; el monto total a proyectar es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DESARROLLO URBANO
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION JORNALES C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 OCASIONALES 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
42 603 168 3 942 612 3 471 479 4 759 051 4 391 348 1 700 000 1 000 000 5 996 404 285 543 2 998 202 856 629 300 000 1 713 258 1 998 801
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 76 016 495
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: ZONA MARITIMO TERRESTRE
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
REASIGNACIONES Y AJUSTE DE CLASE
Se reasigna la plaza de Oficinista de Zona Marítimo Terrestre de AM1 a Técnico Municipal 3
TM3, dicha reasignación se justifica mediante solicitud sin número de oficio de fecha 30 de mayo
del 2020, solicitada por la señora Yocelyn Azofeifa Alvarado, oficio INT-2020-123 de fecha 24 de
junio del 2020, solicitado por la Intendencia y con visto bueno del Administrador Tributario y
Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-032-2020, de fecha 17 de julio del
2020. Ver Anexos.
Impacto Económico:
NOMBRAMIENTO ACTUAL
ANUALIDADES
RESTRICCION CONTRIB. PAT
ANUALIDADES Ley 9635
CON UN 2.% (Prohibición / AGUINALDO SALARIO BANCO P. SEGURO REGIMEN
SALARIO MESES 3% (1,94% y C.C.S.S. F.C.L. 3%
DETALLE DEL PUESTO CATEGORIA (PARA POS. ANUALIDAD Dedicación) /12 ESCOLAR 0.5% PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%
VIGENTE 2020 0.01.01 12 m eses 2,94%) 10.50% 0.04.01 0.05.03
AUMENTOS ) 12 m eses 0.03.03 0.03.04 0.04.05 5.25% 0.05.02
0.03.01 12 m eses
0.03.02 0.05.01
0.03.01
OFICINISTA (LYN) AM1 380 531 380 531,00 4 566 372 727 704 303 660 380 531 380 379 627 702 29 891 313 851 89 672 179 343 159 823 7 758 928
NOMBRAMIENTO NUEVO
ANUALIDADES
RESTRICCION CONTRIB. PAT
ANUALIDADES Ley 9635
CON UN 2.% (Prohibición / AGUINALDO SALARIO BANCO P. SEGURO REGIMEN
SALARIO MESES 3% (1,94% y C.C.S.S. F.C.L. 3%
DETALLE DEL PUESTO CATEGORIA (PARA POS. ANUALIDAD Dedicación) /12 ESCOLAR 0.5% PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%
VIGENTE 2020 0.01.01 12 meses 2,94%) 10.50% 0.04.01 0.05.03
AUMENTOS ) 12 meses 0.03.03 0.03.04 0.04.05 5.25% 0.05.02
0.03.01 12 meses
0.03.02 0.05.01
0.03.01
ASISTENTE (LYN) TM3 510 199 520 403,00 6 244 836 727 704 303 660 520 403 520 195 818 621 38 982 409 311 116 946 233 892 218 569 10 153 119
REASIGNACIONES Y AJUSTE DE CLASE
Se reasigna la plaza de Coordinación de Zona Marítimo terrestre de Técnico Municipal 3 TM3 a
un profesional Municipal 2 PM2, dicha reasignación se justifica mediante solicitud con OFICIO N
INT-2020-123, solicitada por el señor Favio López Chacón Intendente Municipal, oficio INT-2020-
123 de fecha 24 de junio del 2020, solicitado por la Intendencia y con visto bueno del
Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-032-2020,
de fecha 17 de julio del 2020. Ver Anexos.
Impacto Económico:
NOMBRAMIENTO ACTUAL
ANUALIDADES
RESTRICCION CONTRIB. PAT
ANUALIDADES Ley 9635
CON UN 2.% (Prohibición / AGUINALDO SALARIO BANCO P. SEGURO REGIMEN
SALARIO MESES 3% (1,94% y C.C.S.S. F.C.L. 3%
DETALLE DEL PUESTO CATEGORIA (PARA POS. ANUALIDAD Dedicación) /12 ESCOLAR 0.5% PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%
VIGENTE 2020 0.01.01 12 meses 2,94%) 10.50% 0.04.01 0.05.03
AUMENTOS ) 12 meses 0.03.03 0.03.04 0.04.05 5.25% 0.05.02
0.03.01 12 meses
0.03.02 0.05.01
0.03.01
COORDINADOR TM3 510 199 520 403,00 6 244 836 727 704 303 660 520 403 520 195 818 621 38 982 409 311 116 946 233 892 218 569 10 153 119
NOMBRAMIENTO NUEVO
ANUALIDADES
CONTRIB. PAT
ANUALIDADES Ley 9635 RESTRICCION
BANCO P. SEGURO REGIMEN
SALARIO VIGENTE CON UN 2.% (PARA 3% (1,94% y (Prohibición / AGUINALDO /12 SALARIO ESCOLAR C.C.S.S. F.C.L. 3%
DETALLE DEL PUESTO CATEGORIA MESES 0.01.01 ANUALIDAD 0.5% PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%
2020 POS. AUMENTOS ) 12 meses 2,94%) Dedicación) 12 0.03.03 0.03.04 10.50% 0.04.01 0.05.03
0.04.05 5.25% 0.05.02
0.03.01 12 meses meses 0.03.02
0.05.01
0.03.01
COORDINADOR PM2 653 814 653 814,00 7 845 768 2 353 730 849 958 849 618 1 160 157 55 246 580 079 165 737 331 473 356 982 14 548 749
Una vez ajustado los aumentos salariales proyectados para el año 2021 a la Relación de
Puestos en la actividad 0-01-01 Zona Marítimo Terrestre, el monto total a proyectar para el
Ejercicio Económico del año 2021, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE ZONA MARITIMO TERRESTRE
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION JORNALES C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 OCASIONALES 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
35 128 922 5 465 712 10 816 813 4 668 251 4 307 834 300 000 5 881 996 280 095 2 940 998 840 285 300 000 1 680 301 1 960 665
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 74 571 872
CREACIÓN DE PLAZA EN SERVICIOS ESPECIALES.
Peón (OM1A)
Justificación:
Como es de conocimiento de todos, el Concejo Municipal del Distrito de Cóbano cuenta con un
peón para la limpieza de Playas, el cual fue contratado en el 2020 en la modalidad de Jornales
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
Ocasionales. Tanto para el Departamento de Zona Marítimo Terrestre como para el Concejo
Municipal del Distrito Cóbano es de suma importancia mantener las playas limpias, razón por la
cual consideramos necesario la labor del funcionario. Por otro lado, ante la emergencia sanitaria
que vive el país y la encrucijada en que nos encontramos es de suma importancia tener ayuda
extra con el mantenimiento del edificio municipal y otras tareas, además como para mantener en
funcionamiento el edificio la ayuda de alguien en la puerta que implemente las medidas sanitarias,
las cual son de acatamiento obligatorio para los munícipes, pero no siempre son respetadas. Para
nosotros operar con tranquilidad y protección de todos los funcionarios públicos necesitamos la
supervisión permanente en la entrada del edificio hasta que no se levanten las restricciones
sanitarias. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica mediante oficio VI-ZMT-2020-010
del 24 de julio del 2020 y con visto bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José
Montero Orozco en oficio ADT-037-2020, de fecha 28 de julio del 2020. Ver Anexos.
Impacto Económico:
NOMBRAMIENTO NUEVO
Monto Ordinario a presupuestar de enero a diciembre de 2021
Plaza de Peon
Programa I
Servicios Especiales
CONTRIB. PAT
CON UN 2.% AGUINALDO SALARIO BANCO P. SEGURO REGIMEN
SALARIO MESES C.C.S.S. F.C.L. 3%
DETALLE DEL PUESTO CATEGORIA (PARA POS. /12 ESCOLAR 0.5% PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%
VIGENTE 2020 0.01.01 10.50% 0.04.01 0.05.03
AUMENTOS ) 0.03.03 0.03.04 0.04.05 5.25% 0.05.02
0.05.01
PEON (VINICIO) OM1A 166 636 169 968 2 039 616 184 126 169 900 231 999 11 048 116 000 33 143 66 285 77 333 2 929 450
Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de Puestos para el Presupuesto
Ordinario del año 2021, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos, en la
actividad 0-01-03 de Servicios Especiales de Zona Marítimo Terrestre; el monto total a proyectar
es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES
PROGRAMA II ZONA MARITIMO TERRESTRE
SER. DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN OTRAS
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P F.C.L. I.N.S.
ESPECIAL TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINAR SUPLENCIAS OBLIG. PRESTACIONES
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 0-05-03 0-06-01
0-01-03 0-03-03 0-03-04 IO 0-05-02 6.03.99
2 039 616 184 126 169 900 231 999 11 048 116 000 33 143 66 285 77 333
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 2 929 450
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
Una vez ajustado los aumentos salariales proyectados para el año 2021 a la Relación de
Puestos en la actividad 0-01-01 Protección del Medio Ambiente, el monto total a proyectar para
el Ejercicio Económico del año 2021, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO JORNALES REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OCASIONALE SUPLENCIAS OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO S 0-05-02
6.03.99
16 637 599 3 423 564 4 426 122 2 382 112 2 198 061 900 000 500 000 500 000 3 001 462 142 927 1 500 731 428 780 150 000 857 560 1 000 487
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 38 049 405
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: BASURA
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
Una vez ajustado los aumentos salariales proyectados para el año 2021 a la Relación de
Puestos en la actividad 0-01-01, Basura, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico
del año 2021, es el siguiente:
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE BASURA
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO JORNALES REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OCASIONALE SUPLENCIAS OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO S 0-05-02
6.03.99
12 669 342 2 897 268 1 495 551 1 379 999 1 000 000 1 884 395 89 733 942 197 269 199 150 000 538 398 628 131
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 23 944 213
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: MANTENIMIENTO DE EDIFICIO
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
Una vez ajustado los aumentos salariales proyectados para el año 2021 a la Relación de
Puestos en la actividad 0-01-01, Mantenimiento de Edificio, el monto total a proyectar para el
Ejercicio Económico del año 2021, es el siguiente:
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS
OTRAS
DECIMO SALARIO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 0-05-02
6.03.99
8 158 474 4 255 200 1 120 644 1 034 059 1 412 012 67 239 706 006 201 716 150 000 403 432 470 671
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 17 979 453
ACTIVIDAD: CAMINOS
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
Una vez ajustado los aumentos salariales proyectados para el año 2021 a la Relación de
Puestos en la actividad 0-01-01, Caminos, el monto total a proyectar para el Ejercicio Económico
del año 2021, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE CAMINOS
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
4 079 237 2 324 412 587 117 541 754 100 000 739 767 35 227 369 884 105 681 100 000 211 362 246 589
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 9 441 030
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: COMITÉ DISTRITAL DE DEPORTES Y RECREACIÓN
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
Una vez ajustado los aumentos salariales proyectados para el año 2021 a la Relación de
Puestos en la actividad 0-01-01, Comité Distrital de Deportes y Recreación, el monto total a
proyectar en sueldos fijos para el Ejercicio Económico del año 2021, es el siguiente:
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE COMITÉ DE DEPORTES
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
11 127 445 792 540 1 076 077 992 935 1 355 857 64 565 677 928 193 693 150 000 387 388 451 952
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 17 270 380
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SERVICIOS ESPECIALES
ACTIVIDAD: SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CREACIÓN DE PLAZA EN SERVICIOS ESPECIALES.
GESTOR DE TURISMO (PM1)
Justificación:
Como proyección en Plan de Gobierno de la Administración 2020-2024, se describía la creación
de una Oficina de Turismo que se encargara de llevar a cabo todos los proyectos que le competen
a este sector y además le dará apoyo al desarrollo del mismo de manera sustentable y sostenible.
Cómo es de conocimiento de todos en el Distrito de Cóbano, a nivel Nacional e Internacional,
nuestro Distrito se desarrolla turísticamente en un 75%, el factor económico del empleo y demás
acciones se desarrollan de ese porcentaje. Somos conocedores de que al Distrito de Cóbano
ingresan de todas partes del Mundo miles de turistas, algunos a vacacionar y otros a iniciar más
desarrollo, muchas veces dejamos de percibir por falta de conocimiento y gestión esa área, de la
cual nos dejaría increíbles ganancias. Nuestro Distrito requiere que se genere más desde ese
punto, creemos que se pueden alcanzar grandes proyectos, todo si se genera, se planifica, se
coordina y se ejecuta de la manera correcta, siempre que haya un responsable dándole
seguimiento a todo y que las cosas no queden en el aire. Ya se dio la creación del perfil para la
persona que ocupe este Cargo como Profesional (PM1), por lo que creemos en que cada una de
las actividades o tareas que se le asignen serán ejecutadas correctamente, todo esto siempre que
se escoja a la persona idónea para ocupar dicho puesto. Todos los proyectos que se podrán
elaborar desde la Oficina de Turismo con el Gestor que se contrate, serán con responsabilidad,
misión y visión para el desarrolle del Distrito y en mejora de los recursos de nuestro Concejo
Municipal. Por tanto, es necesario que se cree la Plaza por Servicios Especiales de Gestor de
Turismo como profesional (PM1), para que le mismo se encargue de gestionar, atender y
desarrollar todos los proyectos y actividades que competan a esta área tan importante y
desarrolladora del Distrito de Cóbano. Dicha creación por Servicios Especiales se justifica
mediante oficio INT-2020-179 del 13 de julio del 2020 y con visto bueno del Administrador
Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-031-2020, de fecha 13 de
julio del 2020. Ver Anexos.
Impacto Económico:
Después de haber realizado todos los movimientos a la Relación de Puestos para el
Presupuesto Ordinario del año 2021, principalmente en lo que respecta al Programa de Sueldos,
en la actividad 0-01-03 de Servicios Especiales de los Servicios Sociales y Complementarios; el
monto total a proyectar es el siguiente:
NOMBRAMIENTO NUEVO
CONTRIB. PAT
CON UN 2.% AGUINALDO SALARIO BANCO P. SEGURO REGIMEN
SALARIO MESES C.C.S.S. F.C.L. 3%
DETALLE DEL PUESTO CATEGORIA (PARA POS. /12 ESCOLAR 0.5% PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%
VIGENTE 2020 0.01.01 10.50% 0.04.01 0.05.03
AUMENTOS ) 0.03.03 0.03.04 0.04.05 5.25% 0.05.02
0.05.01
Gestor de Turismo PM1 575 834 587 351,00 7 048 212 587 351 587 116 801 709 38 177 400 855 114 530 229 060 246 687 10 053 697
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS CARGOS FIJOS
PROGRAMA II DE SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
OTRAS
SER. DECIMO SALARIO REGIMEN
ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
ESPECIAL TERCER MES ESCOLAR OBLIG.
0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-01-03 0-03-03 0-03-04 0-05-02
6.03.99
7 048 212 636 277 587 116 801 709 38 177 400 855 114 530 50 000 229 060 267 236
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 10 173 172
SERVICIOS
Se da contenido presupuestario a Alquileres, con el fin de contar con presupuesto para alquilar
maquinaria que solvente la necesidad de la recolección de basura, la cual debe ser trasladada
hasta un relleno sanitario autorizado, lo cual con el camión nuestro no es posible realizar
completamente el servicio, además se requiere este tipo de alquiler para el servicio de Zona
Marítimo Terrestre así como Desarrollo Urbano.
Se incluye contenido económico para la cancelación de pago de servicios básicos como lo son:
agua, energía eléctrica, telecomunicaciones y otros servicios básicos, necesarios para la
prestación de los diferentes servicios municipales, así como impresión, encuadernación y otros
servicios generales, además de información para las publicaciones de reglamentos de los
diferentes departamentos de servicios del Concejo Municipal.
Se da contenido para el correspondiente pago de viáticos y transportes dentro del país para los
trabajadores municipales y actividades del comité de deportes, así como el seguro de riesgos
profesionales y el pago de pólizas de los vehículos y la maquinaria municipal al INS, pago de
marchamos y revisión técnica.
De igual manera, se incluye contenido para el mantenimiento de edificios, reparación de
maquinaria, reparación de equipo de transporte, mantenimiento de mobiliario de oficina y
reparación de equipo y programas de cómputo y mantenimiento de vías de comunicación para
atender alguna eventual emergencias por desastre natural y habilitar las vías de tránsito.
Se da contenido para la contratación de servicios de gestión y apoyo como los siguientes: servicios
de ingeniería para utilizarse en el servicio de Desarrollo Urbano para pagar los servicios técnicos
por concepto de dibujo de planos o croquis.
Además, en el servicio de Depósito y Tratamiento de Basura, para depositar los desechos
generados en nuestro distrito en un relleno autorizado para su respectivo tratamiento.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye dentro de la cuenta de Productos Químicos y Conexos para la compra de combustible
y lubricantes de los diferentes vehículos, tintas, pinturas y diluyentes y otros productos químicos
para el desarrollo de las diferentes funciones de cada programa, productos farmacéuticos y
medicinales para la compra de útiles para botiquines.
A los alimentos y bebidas se le da contenido para atender talleres o actividades programadas en
el servicio de Zona Marítima Terrestre.
Se incluye contenido para herramientas, repuestos y accesorios con el fin de poder adquirir los
repuestos para el mantenimiento de los vehículos y algunas herramientas para desarrollar sus
funciones a cabalidad.
Para los útiles, materiales y suministros diversos, se incluye contenido presupuestario con el fin de
contar con aquellos materiales que son indispensables para dar una adecuada atención a los
usuarios internos y externos del Concejo Municipal, estos son: productos de papel, cartón e
impresos, materiales de limpieza, de oficina, textiles y vestuario para la compra de guantes,
mangas y capas para los funcionarios operativos que les corresponde brindar sus servicios
expuestos a la lluvia y el sol.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para la adquisición de equipo y mobiliario para la prestación de los diferentes
servicios que brinda la municipalidad, entre ellos: maquinaria y equipo de oficina, mobiliario,
computo, equipo de comunicación con el objetivo de brindar tanto al usuario interno de una oficina
equipada con equipo básico y de acuerdo a las necesidades del caso.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Se prevé el pago de posibles incapacidades de los funcionarios de los diversos servicios que presta
este Concejo Municipal.
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CUENTAS ESPECIALES
Durante este periodo, las cuentas especiales sin asignar pertenecen al servicio de Educativos,
Culturales y Deportivos (Comité Distrital de Deportes), debido a que la información suministrada al
departamento de presupuesto fue extemporánea, por lo tanto no se pudo asignar en dicho
presupuesto ordinario.
PROGRAMA III
En este programa se incluye los gastos inherentes para los proyectos de los subprogramas de
Vías de comunicación y Otros fondos e inversiones.
En el subprograma de Vías de Comunicación se incluye la Unidad Técnica de Gestión Vial
Municipal y Mantenimiento de vías de comunicación del distrito.
REMUNERACIONES
PROGRAMA III:
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: VIAS DE COMUNICACIÓN
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
CREACIÓN DE PLAZA.
Operario de Equipo Especial (Niveladora) (OM2C)
Justificación:
Cómo es de conocimiento de todos este Concejo Municipal de Distrito de Cóbano ya cuenta con
dos máquinas compradas hace poco, una Motoniveladora y una Compactadora. Qué este Concejo
Municipal de Distrito cuenta con 4 Maquinas, para atender la Ruta Distrital o Cantonal, entre ellos
un Back Hoe, Vagoneta, Motoniveladora y Compactadora, de ellos dos tienen sus operarios
especiales Interinamente. Qué para este Concejo Municipal es de suma importante la atención de
la Red Vial Distrital – Cantonal que nos corresponde, somos conocedores que uno de los
problemas que más presenta nuestro Distrito es el estado de los caminos, esperamos que con la
compra de estas nuevas Máquinas se dé una solución a esta parte que siempre nos ha preocupado
y que en su mayoría es lo que a los vecinos, comerciantes y turistas, es lo que más ha afectado.
Esperamos que, con la creación de estas Plazas Interinas de los operarios, se pueda también
minimizar el alquiler de Maquinaria para el mantenimiento de las diferentes rutas de lastre del
distrito que representan más de 200 kilómetros. Qué sabemos que en su mayoría el 75% de
nuestro Distrito se desarrolla mediante el turismo, la mayoría en las comunidades de Santa Teresa,
Playa Hermosa, Mal País, Manzanillo, Montezuma, Cabuya, todos estos pertenecientes a lo que
debemos de atender, dentro de nuestro Presupuesto, mismos destinos generados de gran
desarrollo e ingresos a estas arcas Municipales. Por tanto, es necesario que se cree la Plaza de
Operarios Interinos para la maquinaria mencionada, hará que se atienda efectivamente nuestras
rutas vecinales, disminuirá el gasto en contratación y esperemos que desarrolle más el área de
negocios, así de esta manera generaría también recursos a nuestra Institución. Dicha creación por
servicios especiales se justifica mediante oficio INT-2020-181 del 13 de julio del 2020 y con visto
bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-
031-2020, de fecha 13 de julio del 2020. Ver Anexos.
Impacto Económico:
CONTRIB. PAT
CON UN 3.% AGUINALDO SALARIO BANCO P. SEGURO REGIMEN
SALARIO MESES C.C.S.S. F.C.L. 3%
DETALLE DEL PUESTO CATEGORIA (PARA POS. /12 ESCOLAR 0.5% PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%
VIGENTE 2020 0.01.01 10.50% 0.04.01 0.05.03
AUMENTOS ) 0.03.03 0.03.04 0.04.05 5.25% 0.05.02
0.05.01
CHOFER EQUIPO ESPECIA L (NIV ELADORA) OM2C 375 205 382 709,00 4 592 508 382 709 382 556 522 382 24 875 261 191 74 626 149 252 174 127 6 564 226
CREACIÓN DE PLAZA INTERINA.
Operario de Equipo Especial (Compactadora) (OM2C)
Justificación:
Cómo es de conocimiento de todos este Concejo Municipal de Distrito de Cóbano ya cuenta con
dos máquinas compradas hace poco, una Motoniveladora y una Compactadora. Qué este Concejo
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
Municipal de Distrito cuenta con 4 Maquinas, para atender la Ruta Distrital o Cantonal, entre ellos
un Back Hoe, Vagoneta, Motoniveladora y Compactadora, de ellos dos tienen sus operarios
especiales Interinamente. Qué para este Concejo Municipal es de suma importante la atención de
la Red Vial Distrital – Cantonal que nos corresponde, somos conocedores que uno de los
problemas que más presenta nuestro Distrito es el estado de los caminos, esperamos que con la
compra de estas nuevas Máquinas se dé una solución a esta parte que siempre nos ha preocupado
y que en su mayoría es lo que, a los vecinos, comerciantes y turistas, es lo que más ha afectado.
Esperamos que, con la creación de estas Plazas Interinas de los operarios, se pueda también
minimizar el alquiler de Maquinaria para el mantenimiento de las diferentes rutas de lastre del
distrito que representan más de 200 kilómetros. Qué sabemos que en su mayoría el 75% de
nuestro Distrito se desarrolla mediante el turismo, la mayoría en las comunidades de Santa Teresa,
Playa Hermosa, Mal País, Manzanillo, Montezuma, Cabuya, todos estos pertenecientes a lo que
debemos de atender, dentro de nuestro Presupuesto, mismos destinos generados de gran
desarrollo e ingresos a estas arcas Municipales. Por tanto, es necesario que se cree la Plaza de
Operarios Interinos para la maquinaria mencionada, hará que se atienda efectivamente nuestras
rutas vecinales, disminuirá el gasto en contratación y esperemos que desarrolle más el área de
negocios, así de esta manera generaría también recursos a nuestra Institución. Dicha creación por
servicios especiales se justifica mediante oficio INT-2020-181 del 13 de julio del 2020 y con visto
bueno del Administrador Tributario y Financiero Lic. Ronny José Montero Orozco en oficio ADT-
031-2020, de fecha 13 de julio del 2020. Ver Anexos.
Impacto Económico:
CONTRIB. PAT
CON UN 3.% AGUINALDO SALARIO BANCO P. SEGURO REGIMEN
SALARIO MESES C.C.S.S. F.C.L. 3%
DETALLE DEL PUESTO CATEGORIA (PARA POS. /12 ESCOLAR 0.5% PENSIONES OBLIG.1.5% I.N.S. 3.5%
VIGENTE 2020 0.01.01 10.50% 0.04.01 0.05.03
AUMENTOS ) 0.03.03 0.03.04 0.04.05 5.25% 0.05.02
0.05.01
CHOFER EQUIPO ESPECIAL (COMPACTADORA) OM2C 375 205 382 709,00 4 592 508 382 709 382 556 522 382 24 875 261 191 74 626 149 252 174 127 6 564 226
Una vez ajustado los aumentos salariales proyectados para el año 2021 a la Relación de
Puestos en la actividad 0-01-01, Vías de Comunicación, el monto total a proyectar para el
Ejercicio Económico del año 2021, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES
PROGRAMA III VIAS DE COMUNICACIÓN
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION JORNALES C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 OCACIONALES 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO 0-05-02
6.03.99
17 801 281 1 023 864 2 213 064 2 570 419 2 371 818 5 435 000 2 000 000 3 238 728 154 225 1 619 364 462 675 150 000 925 351 1 079 576
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 41 045 365
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD: UNIDAD TÉCNICA DE GESTIÓN VIAL
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2021.
Se proyecta un 2% de aumento para el año 2021, un aumento del 1% para el primer semestre y
un 1% para el segundo semestre.
Una vez ajustado los aumentos salariales proyectados para el año 2021 a la Relación de
Puestos en la actividad 0-01-01, Unidad Técnica de Gestión Vial, el monto total a proyectar para
el Ejercicio Económico del año 2021, es el siguiente:
MONTO ORDINARIO A PRESUPUESTAR EN ENERO DEL 2021
PROGRAMA: SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES
PROGRAMA III UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL
OTRAS
DECIMO SALARIO TIEMPO JORNALES REGIMEN
SALARIO ANUALIDAD RESTRICCION C.C.S.S. BANCO P. C.P.S.P PRESTACIONE F.C.L. I.N.S.
TERCER MES ESCOLAR EXTRAORDINA OCACIONALE OBLIG.
0-01-01 0-03-01 0-03-02 0-04-01 0-04-05 0-05-01 S 0-05-03 0-06-01
0-03-03 0-03-04 RIO S 0-05-02
6.03.99
14 240 542 3 201 492 2 213 064 2 342 194 2 161 227 5 290 000 1 000 000 2 951 164 140 532 1 475 582 421 595 150 000 843 190 983 721
TOTAL GENERAL ORDINARIO A PRESUPUESTAR 37 414 303
SERVICIOS
Se presupuesta otros servicios de gestión y apoyo para el pago de la revisión técnica vehicular,
gastos de viaje para el pago de viáticos y transporte dentro del país para el personal de Vías de
ACTA EXT- 004-20 10/08/2020 comunicación. Seguros para los vehículos y personal. Mantenimiento y reparación de equipo de transporte para las reparaciones necesarias de los vehículos de la Unidad Técnica, y vías de comunicación del distrito, además de mantenimiento de las vías de comunicación que no están incluidas en la Ley 8114/9329. MATERIALES Y SUMINISTROS Se incluye contenido para la adquisición de materiales y útiles necesarios para el desarrollo del mantenimiento de la red vial distrital, tano con los recursos provenientes de la Ley 8114/9323, así como con recursos propios de muestro concejo, como lo son productos metálicos, eléctricos, combustibles y lubricantes, repuestos; así como el uso de suministros como las tintas, pinturas y diluyentes para la compra de materiales de impresión, papel y otros. INTERESES Y COMISIONES Para este periodo se deberá cancelar el pago de los respectivos intereses, con el préstamo adquirido por medio del Banco Popular de acuerdo a la nota emitida por el Administrador Tributario mediante oficio ADT-040-2020. BIENES DURADEROS Se presupuesta para vías de comunicación terrestre de la Unidad Técnica de Gestión Vial con el fin construir cunetas y carreteras entre las comunidades de Montezuma, San Isidro y Santa Teresa. Además de adquirir una carreta para uso con la maquinaria con que cuenta nuestro concejo. AMORTIZACIÓN Para este periodo se deberá cancelar el pago de amortización del préstamo adquirido en el periodo 2020, de acuerdo a la nota emitida por el Administrador Tributario mediante oficio ADT-040-2020. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Se prevé el pago de posibles incapacidades de los funcionarios en la Unidad Técnica, así como en el proyecto de Vías de comunicación del distrito. CUENTAS ESPECIALES Se está dejando previsto en sumas con destino específico sin asignación presupuestaria: El fondo del 20% del pago de mejoras de zona marítimo terrestre. El fondo del 10% de utilidad para el desarrollo del servicio de recolección de basura. El fondo del 10% de utilidad para el desarrollo del servicio de depósito y tratamiento de basura. Fondo de Impuesto por movilización de carga portuaria, este rubro no se asigna, ya que a la fecha no se cuenta con proyectos presentados para este periodo. Control interno
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO ASIGNACION
CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
P G S P G.S S R CATEGORÍA CÓBANO
I 01 ADMINISTRACION GENERAL 1 GASTOS CORRIENTES 419,756,762.00
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 359,757,360.80
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 171,373,843.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 161,842,434.00
0.01.03 Servicios Especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7,331,409.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,200,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1 1 1 REMUNERACIONES 14,048,610.20
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,100,000.00
0.02.05 Dietas 1 1 1 1 Sueldos y salarios 12,948,610.20
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1 1 1 REMUNERACIONES 118,585,792.75
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 35,880,744.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 39,656,521.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 22,389,202.75
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 20,659,325.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1 1 1 REMUNERACIONES 29,553,747.63
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 28,210,395.47
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,343,352.17
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1 1 1 REMUNERACIONES 26,195,367.22
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 14,105,197.73
Pensiones de la Caja Costarricense de
Aporte patronal al Regimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 4,030,056.50
Pensiones
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 8,060,112.99
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 53,666,964.21
1.02 SERVICIOS BASICOS 385,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 375,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 26,750,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 350,000.00
Comisiones y gastos por servicios financieros
1.03.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 17,000,000.00
y comerciales
1.03.07 Servicio de tecnologías de informacion 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 9,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 11,265,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 0.00
1.04.06 Servicios generales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 615,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,650,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 965,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 665,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 10,278,465.16
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 10,278,465.16
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 1,100,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,100,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 2,923,499.05
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 820,000.00
transporte
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
comunicación
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 403,499.05
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 650,000.00
cómputo y sistemas de información
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 6,332,437.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2,637,366.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 900,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,729,091.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8,275.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN 225,354.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,544.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 204,810.00
y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1,160,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 20,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,140,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 2,309,717.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 291,353.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,435,193.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 60,500.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 320,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 202,671.00
ADMINISTRACION DE INVERSIONES
I 03 2 GASTOS DE CAPITAL 3,691,000.00
PROPIAS
5 BIENES DURADEROS 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 3,691,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 3,691,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo diverso 2 2 1 Maquinaria y equipo 170,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,780,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 240,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,501,000.00
REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y
04 83,026,170.10
TRANSFERENCIAS
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 83,026,170.10
CORRIENTES
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.01 81,976,170.10
SECTOR PUBLICO
Transferencias corrientes del Gobierno
6.01.01 2,750,000.00
Central
Transferencias corrientes al sector
6.01.01.01 Aporte Organo Normalización Tecnica 1 3 1 2,750,000.00
público
Transferencias corrientes a órganos
6.01.02 10,424,670.00
desconcentrados
Junta Administrativa del Registro Nacional Transferencias corrientes al sector
6.01.02.01 1 3 1 8,250,000.00
(3% IBI) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 1 3 1 297,900.00
público
Transferencias corrientes al sector
6.01.02.07 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788 1 3 1 1,876,770.00
público
Transferencias corrientes a instituciones
6.01.03 61,851,619.43
descentralizadas no empresariales
Consejo Nacional de Rehabilitación Transferencias corrientes al sector
6.01.03.01 1 3 1 6,851,619.43
(CONAPDIS) público
Transferencias corrientes al sector
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) 1 3 1 55,000,000.00
público
Transferencias corrientes a gobiernos
6.01.04 6,851,619.43
locales
Transferencias corrientes al sector
6.01.04.03 Union Nacional de Los Gobiernos Locales 1 3 1 3,425,809.71
público
Federacion de Consejos Municipalidades de Transferencias corrientes al sector
6.01.04.04 1 3 1 3,425,809.71
Distrito público
6.03 PRESTACIONES 1,050,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 1,050,000.00
privado
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL
6.06 98,261.25
SECTOR PRIVADO
transferencias corrientes al sector
6.06.02 Devoluciones o reintegros 1 3 2 98,261.25
privado
TOTAL PROGRAMA I 506,473,932.10 506,473,932.10
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA I: AUDITORIA INTERNA
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
COBANO
I 02 AUDITORIA INTERNA 1 GASTOS CORRIENTES
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 38,545,767.79
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 12,818,242.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 12,818,242.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 19,531,337.17
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 6,414,888.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 8,331,857.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,488,429.17
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,296,163.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 3,284,726.50
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,135,420.75
la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 149,305.75
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 2,911,462.13
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,567,710.38
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 447,917.25
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 895,834.50
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 1,935,140.25
1.02 SERVICIOS BASICOS 15,000.00
1.02.03 Servicio de correo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 15,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 75,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 0.00
1.04.02 Servicios jurídicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 0.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 0.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 300,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1,045,140.25
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,045,140.25
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 250,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 250,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo y
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
mobiliario de oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
cómputo y sistemas de información
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 320,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 100,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN
2.03 100,000.00
LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos, telefónicos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
y de cómputo
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 120,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 70,000.00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 125,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 125,000.00
5.01.03 Equipo de Comunicación 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 25,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 50,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 50,000.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 GASTOS CORRIENTES 150,000.00
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
9 CUENTAS ESPECIALES 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 924,091.96
Sumas libres sin asignacion
9.02.01 924,091.96
presupuestaria
9.02.01 Sumas libres sin asignacion presupuestaria 4 Sumas sin asignación 924,091.96
TOTAL PROGRAMA I 42,000,000.00 42,000,000.00
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-02 RECOLECCION DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
PG S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 23,166,080.62
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 12,669,342.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 12,669,342.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1,000,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 5,772,817.33
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,897,268.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,495,550.72
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,379,998.61
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1,974,126.95
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,884,393.90
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 89,733.04
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 1,749,794.34
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 942,196.95
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 269,199.13
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 538,398.26
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 91,153,131.30
1.01 ALQUILERES 81,550,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 81,550,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 30,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 30,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 620,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 620,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 3,953,131.30
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,953,131.30
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 5,000,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,000,000.00
transporte
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 22,997,900.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 16,000,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 16,000,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 6,600,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,600,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 397,900.00
DIVERSOS
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 246,900.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 151,000.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 150,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
TOTAL 137,467,111.92 137,467,111.92
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-03 CAMINOS Y CALLES
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 9,094,441.04
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 4,079,237.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,079,237.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 100,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 100,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 3,453,282.92
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,324,412.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 587,116.92
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 541,754.00
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL 774,994.33
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de 739,767.32
1 1 1 2 contribuciones sociales
la Caja Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de 35,227.02
1 1 1 2 contribuciones sociales
Desarrollo Comunal
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A 686,926.79
FONDOS DE PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al Seguro de Pensiones 369,883.66
1 1 1 2 contribuciones sociales
de la Caja Costarricense de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de 105,681.05
1 1 1 2 contribuciones sociales
pensiones complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización 1 1 1 2 contribuciones sociales 211,362.09
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 246,589.11
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS 246,589.11
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 246,589.11
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 100,000.00
6.03 PRESTACIONES 100,000.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 transferencias corrientes al sector 100,000.00
TOTAL 9,441,030.14 9,441,030.14
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO AS I G NACI O N
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
COMITÉ DISTRITAL DE DEPORTES Y
41,109,716.56
RECREACIÓN
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 16,668,427.24
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 11,127,445.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 11,127,445.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 2,861,551.40
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 792,540.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,076,076.65
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 992,934.75
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1,420,421.17
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,355,856.57
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 64,564.60
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
0.05 DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1,259,009.68
CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 677,928.29
la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 193,693.80
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 387,387.59
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 451,952.19
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 451,952.19
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 451,952.19
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 34,020.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 337.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 337.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 33,683.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 26,229.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,814.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,640.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 150,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
sector privado
9 CUENTAS ESPECIALES 23,805,317.12
9.02. SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 23,805,317.12
Sumas con destino libre sin asignación
9.02.01 23,805,317.12
presupuestaria
9.02.01 Sumas libres sin asignacion presupuestaria 4 Sumas sin asignación 23,805,317.12
TOTAL 41,109,716.56 41,109,716.56
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO 1 GASTOS CORRIENTES PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 9,855,935.89
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 7,048,212.00
0.01.03 Servicios Especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 7,048,212.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 1,223,393.33
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 636,277.33
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 587,116.00
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES 839,886.08
AL DESARROLLO Y LA
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de 801,709.44
1 1 1 2 contribuciones sociales
Salud de la Caja Costarricense de
0.04.05 Contribución patronal al Banco 38,176.64
1 1 1 2 contribuciones sociales
Popular y de Desarrollo Comunal
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES 744,444.48
A FONDOS DE PENSIONES Y
OTROS FONDOS DE
0.05.01 Contribución patronal al seguro de 400,854.72
1 1 1 2 contribuciones sociales
pensiones de la Caja Costarricense
0.05.02 Aporte patronal al Régimen 114,529.92
Obligatorio de pensiones 1 1 1 2 contribuciones sociales
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de 229,059.84
1 1 1 2 contribuciones sociales
Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 467,236.48
1.02 SERVICIOS BASICOS 200,000.00
1.02.01 Servico de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
1.02.02 Servicio de energia electrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y 267,236.48
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 267,236.48
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 3,228,717.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y 100,337.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 337.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE 3,038,340.00
USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos Metálicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y as 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 538,340.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
2.99 UTILES, MATERIALES Y 90,040.00
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,090.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 38,915.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,035.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 50,000.00
6.03 PRESTACIONES 50,000.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras transferencias corrientes al sector 50,000.00
1 3 2
personas privado
TOTAL 13,601,889.37 13,601,889.37
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-15 MEJORAMIENTO DE LA ZONA MARITIMO TERRESTRE (GENERAL)
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 75,163,323.60
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 37,168,538.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 35,128,922.00
0.01.03 Servicios Especiales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,039,616.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 300,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 300,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 25,612,366.25
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 5,465,712.00
0.03.02 Restricion ejercicio liberal 1 1 1 1 Sueldos y salarios 10,816,813.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,852,377.25
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,477,464.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 DESARROLLO Y LA SEGURIDAD 6,405,137.97
SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 6,113,995.34
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 291,142.64
de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 5,677,281.38
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,056,997.67
pensiones de la Caja Costarricense de
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 873,427.91
pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,746,855.81
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 24,599,998.45
1.01 ALQUILERES 4,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 4,000,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 6,008,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,000,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 9,004,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 9,004,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 500,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 200,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 3,337,998.45
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,337,998.45
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 400,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 400,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,350,000.00
Mantenimiento y reparacion de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
transporte
Mantenimiento y reparacion equipo de
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
oficina
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.08 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
computo
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 3,866,711.79
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.02. 316,711.79
AGROPECUARIOS
2.02.03 Alimentos y bebidas 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 316,711.79
ALIMENTOS Y PRODUCTOS
2.03 650,000.00
CONSTRUCCIONES
Materiales y productos electricos
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 650,000.00
telefonicos y de computo
HERRAMIENTAS, RESPUESTOS Y
2.04 1,000,000.00
ACCESORIOS
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1,900,000.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 1,300,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 1,300,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 1 Maquinaria y equipo 1,000,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 2 2 1 Maquinaria y equipo 300,000.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 300,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 300,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 300,000.00
privado
TOTAL 105,230,033.84 105,230,033.84
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-16 DEPOSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 41,816,545.49
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 41,816,545.49
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 41,816,545.49
TOTAL 41,816,545.49 41,816,545.49
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-17 MANTENIMIENTO DE EDIFICOS
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 17,358,782.01
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 8,158,474.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 8,158,474.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 6,409,903.42
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,255,200.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,120,644.42
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,034,059.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 1,479,250.63
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,412,011.97
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 67,238.67
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS
DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 1,311,153.97
CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de pensiones de la
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 706,005.98
Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 201,716.00
pensiones complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 403,431.99
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 16,020,670.66
1.02 SERVICIOS BASICOS 13,800,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 700,000.00
1.02.02 Servicio de energia electrica 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 8,100,000.00
1.02.04 Servicios Telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,000,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 470,670.66
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 470,670.66
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,750,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,500,000.00
Mantenimiento y Reparacion Equipo y mobiliario
1.08.07 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 250,000.00
de oficina
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 1,200,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 100,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 50,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 1,100,000.00
DIVERSOS
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 500,000.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 150,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
TOTAL 34,729,452.67 34,729,452.67
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 36,898,917.46
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 17,637,599.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 16,637,599.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 500,000.00
0.01.05 Suplencias 1 1 1 1 Sueldos y salarios 500,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 900,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 900,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 12,429,859.17
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,423,564.00
Restricción al ejercicio liberal de la
0.03.02 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,426,122.00
profesión
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,382,112.17
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,198,061.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 3,144,388.06
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD
Contribución patronal al Seguro de
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 3,001,461.33
Salud de la Caja Costarricense de
Contribución patronal al Banco Popular
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 142,926.73
y de Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 2,787,071.24
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de
0.05.01 pensiones de la Caja Costarricense del 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,500,730.67
Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 428,780.19
de pensiones complementarias
Aporte patonal al Fondo de
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 857,560.38
Capitalización laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 5,020,487.11
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 300,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
GASTOS DE VIAJE Y DE
1.05 920,000.00
TRANSPORTE
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 620,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2,140,487.11
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,140,487.11
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 160,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 60,000.00
1.07.02 Actividadas Protocolarias y Sociales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,500,000.00
Mantenimiento y reparacion de equipo
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,500,000.00
de transporte
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 4,706,401.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 3,300,000.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 3,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO
2.03 EN LA CONSTRUCCIÓN Y 28,738.00
MANTENIMIENTO
Materiales y productos eléctricos,
2.03.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 28,738.00
telefónicos y de cómputo
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 1,025,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
UTILES, MATERIALES Y
2.99 352,663.00
SUMINISTROS DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 11,444.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 31,819.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 164,600.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 40,800.00
Utiles y materiales de resguardo y
2.99.06 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 104,000.00
seguridad
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 150,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
TOTAL 46,775,805.57 46,775,805.57
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO AS I GNACI ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 73,717,693.12
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 43,603,168.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 42,603,168.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1,700,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,700,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 16,564,489.23
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,942,612.00
0.03.02 Restriccion al ejercicio liberal 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,471,479.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,759,050.56
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 4,391,347.67
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 6,281,946.73
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 5,996,403.70
Caja Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 285,543.03
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A
0.05 FONDOS DE PENSIONES Y OTROS 5,568,089.15
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 2,998,201.85
de la Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 856,629.10
pensiones complementarias
Aporte patronal al Fondo de Capitalización
0.05.03 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,713,258.20
laboral
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 7,868,801.23
1.01 ALQUILERES 1,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 120,000.00
1.02.04 Servicios Telecomunicaciones 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 120,000.00
SERVICIOS COMERCIALES Y
1.03 1,000,000.00
FINANCIEROS
1.03.01 Información 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1,075,000.00
1.04.03 Servicios de Ingeniería 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.04.99 Otros Servicios de Gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 75,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 400,000.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 300,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 2,823,801.23
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 2,823,801.23
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 900,000.00
1.07.01 Actividades de Capacitación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 900,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 550,000.00
Mantenimiento y reparación de maquinaria y
1.08.04 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 100,000.00
equipo de producción
Mantenimiento y reparación de equipo de
1.08.05 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 450,000.00
transporte
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 3,425,586.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2,320,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 40,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,280,000.00
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y
2.04 750,000.00
ACCESORIOS
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 150,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 355,586.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 87,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 184,720.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 35,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 47,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,866.00
5 BIENES DURADEROS 2 GASTOS DE CAPITAL 420,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 420,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 30,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 2 2 2 1 Maquinaria y equipo 390,000.00
TRANSFERENCIAS
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 300,000.00
CORRIENTES
6.03 PRESTACIONES 300,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 300,000.00
privado
TOTAL 85,732,080.35 85,732,080.35
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES
CODIGO ASIGNACION
P G S CLASIFICACION DEL GASTO P G.S S R CLASIFICACION ECONOMICA PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 1,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,000,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vias de comunicación 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
TOTAL 1,000,000.00 1,000,000.00
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
PROGRAMA III
INVERSIONES
Código ASIGNACIÓN
P G S CLASIFICACION DEL GASTO CLASIFICADOR ECONÓMICO PARCIAL TOTAL
2 VIAS DE COMUNICACIÓN 552,117,511.47
01 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 328,181,177.00
0 REMUNERACIONES 1 1 GASTOS DE CONSUMO 36,280,581.44
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 1 1 1 REMUNERACIONES 15,240,542.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 14,240,542.00
0.01.02 Jornales 1 1 1 1 Sueldos y salarios 1,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 5,290,000.00
0.02.01 Tiempo Extraordinario 1 1 1 1 Sueldos y salarios 5,290,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 9,917,977.00
0.03.01 Retribución por años servidos 1 1 1 1 Sueldos y salarios 3,201,492.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,213,064.00
0.03.03 Decimotercer mes 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,342,194.00
0.03.04 Salario Escolar 1 1 1 1 Sueldos y salarios 2,161,227.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 3,091,695.75
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 2,951,164.13
Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 1 1 1 2 contribuciones sociales 140,531.63
Desarrollo Comunal
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE 2,740,366.69
Contribución patronal al seguro de pensiones de la
0.05.01 1 1 1 2 contribuciones sociales 1,475,582.06
Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 1 1 1 2 contribuciones sociales 421,594.88
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1 1 1 2 contribuciones sociales 843,189.75
1 SERVICIOS 1 GASTOS CORRIENTES 14,058,721.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 1,000,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1,300,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 700,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 600,000.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 6,758,721.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 6,758,721.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 5,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparacion de equipo de transporte 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1 GASTOS CORRIENTES 71,560,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 41,560,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 41,560,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 25,000,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.02 Materiales productos minerales y asfálticos 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 25,000,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 5,000,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1 1 2 adquisición de bienes y servicios 5,000,000.00
GASTOS DE FOMACIÓN DE
5 BIENES DURADEROS 2 206,131,874.56
CAPITAL
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 2 1 FORMACION DE CAPITAL 7,000,000.00
5.01.02 Equipo de transporte 2 1 2 Vías de comunicación 7,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 199,131,874.56
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación 199,131,874.56
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 150,000.00
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 transferencias corrientes al sector 150,000.00
Total Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
MANTENIMIENTO DE LA RED VIAL DISTRITO DE
02 223,936,334.47
CÓBANO
GASTOS DE FOMACIÓN DE
0 REMUNERACIONES 2 39,815,789.00
CAPITAL
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 19,801,281.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 2 1 2 Vías de comunicación 17,801,281.00
0.01.02 Jornales 2 1 2 Vías de comunicación 2,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 5,435,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 2 1 2 Vías de comunicación 5,435,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 8,179,165.00
0.03.01 Retribución por años servidos 2 1 2 Vías de comunicación 1,023,864.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 2 1 2 Vías de comunicación 2,213,064.00
0.03.03 Decimotercer mes 2 1 2 Vías de comunicación 2,570,419.00
0.03.04 Salario Escolar 2 1 2 Vías de comunicación 2,371,818.00
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL
0.04 3,392,953.00
DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 2 1 2 Vías de comunicación 3,238,728.00
Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de
0.04.05 2 1 2 Vías de comunicación 154,225.00
Desarrollo Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 3,007,390.00
CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de pensiones de la
0.05.01 2 1 2 Vías de comunicación 1,619,364.00
Caja Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 2 1 2 Vías de comunicación 462,675.00
complementarias
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de Capitalización laboral 2 1 2 Vías de comunicación 925,351.00
1 SERVICIOS 1,079,576.00
SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS
1.06 1,079,576.00
OBLIGACIONES
1.06.01 Seguros 2 1 2 Vías de comunicación 1,079,576.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION -
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 2 1 2 Vías de comunicación
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 42,937.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 8,664.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2 1 2 Vías de comunicación 1,500.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de
2.03.04 2 1 2 Vías de comunicación 7,164.00
cómputo
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 34,273.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 2 1 2 Vías de comunicación 8,426.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2 1 2 Vías de comunicación 24,299.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 2 1 2 Vías de comunicación 1,548.00
3 INTERESES Y COMISIONES 1 2 INTERESES 10,000,000.00
3.02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 10,000,000.00
Intereses sobre préstamos de Instituciones
3.02.06 10,000,000.00
Públicas Financieras
3.02.06.1 Banco Popular 1 2 1 Internos 10,000,000.00
GASTOS DE FORMACIÓN DE
5 BIENES DURADEROS 2 152,848,032.47
CAPITAL
5.02 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 2 1 FORMACION DE CAPITAL 152,848,032.47
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 2 1 2 Vías de comunicación 152,848,032.47
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1 3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 150,000.00
6.03 PRESTACIONES 150,000.00
transferencias corrientes al sector
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas 1 3 2 150,000.00
privado
8 AMORTIZACION 20,000,000.00
8.02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 3 3 AMORTIZACION 20,000,000.00
Amortización de préstamos de Instituciones
8.02.06 20,000,000.00
Públicas Financieras
8.02.06.1 Banco Popular 3 3 1 Amortización interna 20,000,000.00
7 OTROS FONDOS E INVERSIONES 81,009,952.71
9 CUENTAS ESPECIALES 81,009,952.71
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 81,009,952.71
Sumas con destino específico sin asignación
9.02.02 81,009,952.71
presupuestaria
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.02 4 Sumas sin asignación 52,615,016.92
presupuestaria (20%ZMT)
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.03 presupuestaria (10%Utilidad para el desarrollo 4 Sumas sin asignación 15,274,123.55
servicio recolecion de basura)
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.04 presupuestaria (10%Utilidad para el desarrollo 4 Sumas sin asignación 4,646,282.83
servicio depósito y tramiento de basura)
Sumas con destino especifico sin asignacion
9.02.02.05 presupuestaria (Impuesto por movilización de carga 4 Sumas sin asignación 8,474,529.41
portuaria)
633,127,464.18 633,127,464.18
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
PLAN ANUAL OPERATIVO
MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE
1. Nombre de la institución. COBANO
2. Año del POA. 2021
3. Marco filosófico institucional.
Gobierno Local impulsador y coordinador
del desarrollo integral del cantón,
proporcionando servicios y obras
municipales sustentadas en procesos
3.1 Misión:
planificados y ejecutados con eficiencia,
transparencia y participación ciudadana,
para favorecer la calidad de vida de sus
habitantes.
La Municipalidad de Puntarenas,
protagonista del desarrollo local en el
campo social, económico, político y
3.2 Visión:
cultural, es capaz de satisfacer las
demandas de la población puntarenense,
brindando servicios de calidad
1 Desarrollo vial del cantón de Puntarenas.
3.3 Políticas institucionales: Coordinación interinstitucional en tema de
infraestructura vial.
2 Elaboración de Planes Reguladores en
localidades que no cuentan con los
mismos. Promoción de acciones que
faculten a la población mayor
aprovechamiento de desechos sólidos y
líquidos. Desarrollo de la localidad se dé
en equilibrio con el medio ambiente.
3 Desarrollo de proyectos sobre la base de la
Planificación Estratégica. Incentivo de
Acciones, capacitaciones y evaluaciones a
distintas áreas municipales. Promover
vínculos institucionales que permitan el
mejoramiento de la gestión municipal.
4 Regulación del desarrollo urbano y costero
del Cantón de Puntarenas. Accesibilidad
para todas las personas habitantes y
visitantes del cantón de Puntarenas.
5 Elaboración de Planes Reguladores en
zonas donde se amerite.
6 Establecimiento de condiciones que
contribuyan al desarrollo personal y
empresarial del cantón. Atracción de
inversiones para el desarrollo socio cultural
del cantón. Desarrollo de proyectos en pro
de diversos grupos poblacionales
puntarenenses. Fomento de la
participación ciudadana en acciones
municipales y comunales.
7 Desarrollo económico en Puntarenas en
armonía con principios y valores del Plan
Estrátegico Municipal.
8 Mejoramiento continuo de la eficiencia
municipal en la prestación de servciios
públicos. Coordinación constante con
Instituciones puntarenenses que permita
incentivar acciones en pro de la
comunidad. Fortalecimiento de la Gestión
Municipal.
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
describa las funciones generales institucionales
4. Plan de Desarrollo Municipal. más importantes o sustantivas.
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de
Puntarenas con lo que se optimice la calidad de
vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible.
2 Desarrollo Económico Sostenible Estimular la diversificación productiva con equidad
de género del cantón de Puntarenas en armonía
con el medio ambiente, que se traduzca en más y
mejores fuentes de empleo e Ingresos
económicos para sus habitantes.
3 Desarrollo Social Fomentar la promoción de la salud de la población
puntarenense para mejorar su calidad de vida.
4 Servicios Públicos Fortalecer las instituciones públicas para que
presten sus servicios de manera eficiente y eficaz
en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de
vida de la población puntarenense
5 Gestión Ambiental y Ordenamiento Promover acciones amigables con el ambiente
Territorial que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y
los habitantes del cantón de Puntarenas.
6 Seguridad Social Mejorar la calidad de vida del cantón de
NO ELIMINAR NINGUNA Puntarenas mediante el fortalecimiento de los
DE ESTAS FILAS procesos y servicios de seguridad social que
PORQUE ESTÁN VINCULADAS A promuevan la participación de la comunidad en la
LAS MATRICES mitigación del riesgo.
PROGRAMÁTICAS.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar
(Podrían ocualtarlas para mayores y mejores servicios a la población del
efectos de impresión, pero NO cantón.
Elaborado por: ELIMINAR) Lic. Ronny J. Montero Orozco
XS
Fecha: ago-20
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA
10/08/2020
2021 HOJA, PASARLA A OTRO ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial
valores) Y DARLE LAS CARACTERÍSTICAS NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN UTILIZADAS.
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
ACTA EXT- 004-20
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión
puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META Resultado EJECUCIÓN DE LA META
DESARROLLO META anual del Resultado del
indicador de indicador de
% % % %
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA FUNCIONARIO eficiencia en eficacia en el
INDICADOR ACTIVIDAD
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE la ejecución cumplimiento
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE de los de la metas
recursos por programadas
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
meta
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Desarrollo Dotar a la administracion 1.Reponer o reparar el equipo Actividades 50 50% 50 50% Favio Lopez, Administració 209,878,381.00 209,878,381.00 0% 0% 0% 0%
Económico de los recursos, materiales que por su uso se deteriore. 2 realizadas / Jackeline n General
Sostenible y equipo necesario a fin de Pagar puntualmente los pagos Rodriguez
brindar un eficiente servicio Operativo 1 servicios. 3. cumplir con las realizados Rodriguez, Karla
a los contribuyentres remuneraciones economicas a Paniagua Varela
los servidoresal dia y de
acuerdo a la ley que lo regula.
Desarrollo Desarrollar los controles 1. Mantener los controles solicitud 50 50% 50 50% Maricel Rojas Auditoría 21,000,000.00 21,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Económico eficientes y asesorar de adecuados y supervisar el buen realizada a Leon Interna
Sostenible acuerdo a lo que estipula la Mejora 2 funcionamiento de la presupuestar
normativa vigente administración. / actividades
realizadas
Desarrollo Dotar de los equipos Comprar el equipo que requiera equipo 50 50% 50 50% Jackeline Administració 1,845,500.00 1,845,500.00 0% 0% 0% 0%
Económico necesarios para el buen cada departamento. solicitado/eq Rodriguez n de
Sostenible funcionamiento de cada Mejora 3 uipo Rodriguez, Karla Inversiones
uno de los departamentos adquirido Paniagua Varela Propias
Desarrollo Social Entregar las transferencias Depositar las tranferencias de Transferenci 50 50% 50 50% Francisco Alfaro Registro de 41,513,085.05 41,513,085.05 0% 0% 0% 0%
de ley ley a las diversas instituciones as Nuñez, Karla deuda, fondos
para ayudar en su desarrollo presupuesta Paniagua Varela y aportes
Operativo 4
das/transfere
ncias giradas
0% 0% 0% 0% 0% 0%
SUBTOTALES 2.0 2.0 274,236,966.05 274,236,966.05 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50% 0% 0% 0.0%
50% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0.0%
50% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 0% 0% 0.0%
4 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
2021
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA HOJA, PASARLA
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS A OTRO ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DARLE LAS
CARACTERÍSTICAS NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN
UTILIZADAS.
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
10/08/2020
NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META EJECUCIÓN DE LA META
ACTA EXT- 004-20
Resultado anual Resultado del
DESARROLLO META
FUNCIONARI División de del indicador de indicador de
% % % %
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA O servicios eficiencia en la eficacia en el
INDICADOR SERVICIOS
AREA Y/O OPERATIVOS RESPONSABL ejecución de los cumplimiento
I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
E recursos por de la metas
09 - 31
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
meta programadas
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Infraestructura mantener en buen estado Operativo 1 Contar con un peon municipal Actividades 50 50% 50 50% Favio Lopez 03 4,720,515.07 4,720,515.07 0% 0% 0% 0%
los caminos que le de mantenimiento los realizadas / C Mantenimient
caminos vecinales objetivos o de caminos
completados y calles
Servicios Públicos Recolectar los desechos Mejora 2 Brindar el servicio de contratacion 50 50% 50 50% Alberto 02 68,733,555.96 68,733,555.96 0% 0% 0% 0%
solidos del distrito recoleccion de basura en el realizada / Vasquez Recolección
distrito de Cóbano. servicio Granados de basura
brindado
Desarrollo Colaborar con las Mejora 3 Disponer de los recursos Monto 50 50% 50 50% Comité de 09 Deportivos 20,554,858.28 20,554,858.28 0% 0% 0% 0%
Económico actividades deportivas del economicos para cumplir con presupuestad deportes Educativos,
Sostenible distrito por medio del las diversas actividades o/actividades culturales y
comité Distrital de deportivas para distrito realizadas deportivos
Deportes
Desarrollo Mantener el departamento Mejora 4 Contar con un departamento Monto 50 50% 50 50% Coordinador 15 52,615,016.92 52,615,016.92 0% 0% 0% 0%
Económico de ZMT. Brindar un de ZMT funcionando acorde a presupuestad ZMT Mejoramiento
Sostenible desarrollo acorde a los la necesidad y que el o/departament en la zona
planes reguladores desarrollo de la ZMT se realice o consolidado marítimo
aprobados en la ZMT. a como lo estipula la ley. y desarrollo terrestre
realizado.
Infraestructura Mantener los edificios Mejora 5 Contar con unas instalaciones Monto 50 50% 50 50% Favio Lopez 17 17,364,726.33 17,364,726.33 0% 0% 0% 0%
municipales en buenas municipales acordes a la presupuestad C Mantenimient
condiciones necesidad de los empleados y o/obras o de edificios
contribuyentes. realizadas
Gestión Ambiental y cumplimiento de la ley de Operativo 6 Contar con un profesional en actividades y 50 50% 50 50% Alberto 25 23,387,902.79 23,387,902.79 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento residuos solidos y gestion ambiental que pueda remuneracion Vasquez Protección
Territorial mecanismoa para mejorar actualizar a la nueva ley de es Granados del medio
la situacion del ambiente residuos solidos y practicas indicadas/acti ambiente
en el Distrito ambientales el servicio de vidades
recoleccion, asi como otros realizadas y
proyectos relacionados al remuneracion
ambiente y contar con un es pagas
equipo de trabajo para
recoleccion de valorizables
Infraestructura Mantrener un pequeño Operativo 7 Disponer de un fondo que Monto 50 50% 50 50% Favio Lopez 28 Atención 500,000.00 500,000.00 0% 0% 0% 0%
fondo para ermegencias permita algunos materiales presupuestad C de
necesarios en caso de o/Emergencia emergencias
ermegencias s atendidas cantonales
Desarrollo Disponer del recurso Operativo 8 contar con personal que lleve Monto 50 50% 50 50% Melissa 26 Desarrollo 42,866,040.17 42,866,040.17 0% 0% 0% 0%
Económico humano que permita el a cabo las funciones que presupuestad Jimenez Urbano
Sostenible desarrollo Urbano del permitan el mejor de los o/actividades
distrito trabajos en el area de realizadas
construcciones, ing, insp,
secret ing
Servicios Públicos Realizar una adecuada Operativo 9 Se requiere realizar la Contratacion 50 50% 50 50% Alberto 16 Depósito y 20,908,272.75 20,908,272.75 0% 0% 0% 0%
disposicion de los contratacion de la deisposicion adquirida / Vasquez tratamiento
residuos en un sitio con y tratamiento de los residuos toneladas de basura
los permisos solidos del Distrito por el canceladas
correspondientes. periodo 2019.
Desarrollo Social Gestionar, atender y Operativo 10 Se requiere realizar la Contratacion 50 50% 50 50% Favio Lopez 10 Servicios 6,800,944.69 6,800,944.69 0% 0% 0% 0%
desarrollar todos los contratacion de un profesional realizada / C Sociales y
proyectos y actividades Gestor de Turismo como actividades y complementa
que competan al área de profesional (PM1). objetivos rios.
Turismo realizados
SUBTOTALES 5.0 5.0 258,451,832.96 258,451,832.96 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50% 0% 0% 0%
40% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0%
60% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 0% 0% 0%
10 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
10/08/2020
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA HOJA, PASARLA A OTRO
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MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
PROGRAMA III: INVERSIONES
ACTA EXT- 004-20
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE Resultado
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META anual del EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
DESARROLLO META FUNCIONARI indicador de indicador de
OBJETIVOS DE
% % O SUBGRUPO eficiencia en % % eficacia en el
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS
MUNICIPAL RESPONSABL S la ejecución cumplimiento
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA E de los de la metas
recursos por programadas
I Semestre
I Semestre
II Semestre
II Semestre
ESTRATÉGICA Código No. Descripción meta
Infraestructura Mantener en buen Mejora 1 Disponer de vias de Monto 50 50% 50 50% Andres 02 Vías de Mantenimient 111,968,167.24 111,968,167.24 0% 0% 0% 0%
estado los caminos comunicación en el distrito en presupueatd Matarrita B comunicació o periódico
vecinales optimas condiciones o/Vias n terrestre red vial
reparadas
Gestión Ambiental y Cuentas especiales Operativo 2 20% Zona Maritimo Terrestre y Monto 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 52,615,016.92 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento presupuesto/ C fondos e e inversiones
Territorial gestiones inversiones
realizadas
Infraestructura mantener en buen Mejora 3 ejecutar el presupuesto Monto 50 50% 50 50% Junta Vial, 02 Vías de Mantenimient 164,090,588.50 164,090,588.50 0% 0% 0% 0%
estado los caminos proveniente de la Ley 8114 y bajo presupueatd Andres comunicació o periódico
cantonales los parametros establecidos en o/Vias Matarrita B. n terrestre red vial
inventariados de la la Ley 9329 para los Concejos reparadas,
zona Municipales de Distrito maquinaria,
proyectos
realizados
Gestión ambiental y Cuentas especiales Operativo 10% Utilidad para el desarrollo Monto 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 0% 0% 0% 0%
de riesgo servicio recolecion de basura presupuesto/ C, Alberto fondos e e inversiones
5 15,274,123.55
actividades Vasquez inversiones
realizadas
Gestión ambiental y Cuentas especiales Operativo 10% utilidad de deposito y Monto 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 0% 0% 0% 0%
de riesgo tratamiento de basura presupuesto/ C, Alberto fondos e e inversiones
6 4,646,282.83
actividades Vasquez inversiones
realizadas
Desarrollo Social Cuentas especiales Operativo Monto 0% 100 100% Favio Lopez 07 Otros Otros fondos 8,474,529.41 0% 0% 0% 0%
Sumas con destino especifico sin
presupuesto/ C fondos e e inversiones
7 asignacion presupuestaria (Impuesto
por movilización de carga portuaria)
actividades inversiones
realizadas
SUBTOTALES 1.0 5.0 276,058,755.73 357,068,708.44 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 17% 83% 0% 0% 0%
33% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0%
67% Metas de Objetivos Operativos 0% 100% 0% 0% 0%
6 Metas formuladas para el programa
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
LAS CELDAS EN TONOS CELESTE NO DEBEN SER CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
MODIFICADAS, YA QUE INCLUYEN FÓRMULAS QUE PERMITEN MATRIZ PARA EVALUAR EL POA
DETERMINAR LOS RESULTADOS DE CADA INDICADOR.
PLAN OPERATIVO ANUAL
2021
INDICADORES GENERALES
NOMBRE DEL FÓRMULA DEL INDICADOR
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
INDICADORES INDICADOR INDICADOR META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas /
1.1 metas Número total de metas 100% 39% 61% 0% 0% 0.00% 0.00% 0.00%
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
INSTITUCIONALES
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos de mejora /
a) 100% 50% 50% 0% 0% 0.00% 0.00% 0.00%
objetivos de mejora Número total de metas de
los objetivos de mejora
programadas
Grado de Sumatoria de los % de
cumplimiento de avance de las metas de los
metas de los objetivos operativos /
b) 100% 33% 67% 0% 0% 0.00% 0.00% 0.00%
objetivos operativos Número total de metas de
los objetivos operativos
programadas
Ejecución del (Egresos ejecutados /
1.2 presupuesto Egresos presupuestados ) 100% 808,747,554.74 889,757,507.45 - - 0% 0% 0.00%
* 100
Grado de Sumatoria de los % de
RECURSOS LEY 8114
cumplimiento de avance de las metas
metas programadas programadas con los
1.3 con los recursos de la recursos de la Ley 8114 / 100.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Ley 8114 Número total de metas
programadas con recursos
de la Ley 8114
Ejecución del gasto (Gasto ejecutado de la Ley
presupuestado con 8114 / Gasto
1.4 recursos de la Ley presupuestado de la Ley 100.00% 0.00% 0.00% 0.00%
8114 8114)*100
RESUMEN: RESUMEN: RESUMEN:
ANUAL I SEMESTRE II SEMESTRE
%
Cumplimiento
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos % Cumplimiento Metas Metas
Programa 1 0.0% 0.0% Programa 1 0.0% Programa 1 0.0%
Programa 2 0.0% 0.0% Programa 2 0.0% Programa 2 0.0%
Programa 3 0.0% 0.0% Programa 3 0.0% Programa 3 0.0%
Programa 4 0.0% #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0! Programa 4 #¡DIV/0!
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE COBANO
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2021
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Infraestructura - 45,170,482.81 552,117,511.47 - 597,287,994.28 36%
Desarrollo Económico Sostenible 465,447,762.00 232,071,830.74 - - 697,519,592.74 42%
Desarrollo Social 83,026,170.10 13,601,889.37 8,474,529.41 - 105,102,588.89 6%
Servicios Públicos - 179,283,657.41 - - 179,283,657.41 11%
Gestión Ambiental y Ordenamiento T - 46,775,805.57 52,615,016.92 - 99,390,822.49 6%
Seguridad Social - - - - - 0%
Educación - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
No aplica - - - - - 0%
PRUEBA - - - - - 0%
TOTAL 548,473,932.10 516,903,665.91 613,207,057.80 - 1,678,584,655.81
% 33% 31% 37% 0%
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
Distribución de recursos por área estratégica del
Plan de Desarrollo Municipal
800,000,000.00
700,000,000.00
600,000,000.00
500,000,000.00
400,000,000.00
300,000,000.00
200,000,000.00
100,000,000.00
-
Infraestructura
Desarrollo Económico
Desarrollo
Sostenible
Gestión
Servicios
SocialAmbiental
Públicos
y Ordenamiento
Seguridad Territorial
Educación No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica P
Social
Distribución de recursos por Programa
700,000,000.00
600,000,000.00
500,000,000.00
400,000,000.00
300,000,000.00
200,000,000.00
100,000,000.00
-
PROG I PROG II PROG III PROG IV
% Cumplimiento de metas del plan operativo anual
y ejecución del presupuesto
Año 20
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0%
Programa 1 Programa 2 Programa 3 Programa 4
% Cumplimiento Metas % ejecución recursos
PRESUPUESTO PLURIANUAL 2021-2024
INFORMACIÓN PLURIANUAL
VINCULACIÓN CON OBJETIVOS Y METAS
INGRESOS 2021 2022 2023 2024
DE MEDIANO Y LARGO PLAZO
(Nombre del documento)
Ejemplo: Plan Estratégico 2018-2023
Recuperación del 20% de los ingresos por concepto de
colocación de préstamos.
INGRESOS CORRIENTES 1,370,323,885.19 1,435,723,113.72 1,589,240,067.90 1,604,740,067.90 Proyección financiera por afectacion COVID-19
Ingresos Tributarios 869,453,529.41 956,167,816.74 1,088,084,770.92 1,088,084,770.92 Proyección financiera por afectacion COVID-19
Contribuciones Sociales - - - -
Ingresos no Tributarios 498,819,148.39 478,535,084.60 500,135,084.60 515,635,084.60 Proyección financiera por afectacion COVID-19
VENTA DE SERVICIOS 205,204,063.79 174,000,000.00 192,500,000.00 207,300,000.00 Proyección financiera por afectacion COVID-19
INGRESOS DE LA PROPIEDAD 283,075,084.60 283,075,084.60 283,075,084.60 283,075,084.60 Proyección financiera por afectacion COVID-19
MULTAS, SANCIONES, REMATES Y
10,280,000.00 21,200,000.00 24,300,000.00 25,000,000.00 Proyección financiera por afectacion COVID-19
CONFISCACIONES
OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 260,000.00 260,000.00 260,000.00 260,000.00 Proyección financiera por afectacion COVID-19
Transferencias Corrientes 2,051,207.39 1,020,212.38 1,020,212.38 1,020,212.38 Proyección financiera por afectacion COVID-19
INGRESOS DE CAPITAL 328,181,177.00 263,489,104.74 329,361,380.92 329,361,380.92 Proyección financiera por afectacion COVID-19
FINANCIAMIENTO - - - -
TOTAL 1,698,505,062.19 1,699,212,218.45 1,918,601,448.82 1,934,101,448.82
VINCULACIÓN CON OBJETIVOS Y METAS
GASTOS 2021 2022 2023 2024
DE MEDIANO Y LARGO PLAZO
(Nombre del documento)
Ejemplo: Plan Estratégico 2018-2023
OE 3: Focalizar la asistencia médica gratuita a sectores
de población indíguena y de escasos recursos.
GASTO CORRIENTE
1,208,249,793.37 1,209,536,282.30 1,283,586,354.17 1,302,882,633.43
Gastos de Consumo 1,113,423,623.27 1,114,575,671.38 1,177,656,281.73 1,196,177,560.99
Remuneraciones 736,323,100.02 740,748,983.33 755,563,962.99 770,675,242.25
Adquisición de bienes y servicios 377,100,523.25 373,826,688.05 422,092,318.74 425,502,318.74
Intereses 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
Transferencias 84,826,170.10 84,960,610.92 95,930,072.44 96,705,072.44
GASTO DE CAPITAL
364,515,907.03 356,834,565.87 402,906,304.25 406,161,304.25
TRANSACCIONES FINANCIERAS
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
SUMAS SIN ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA 105,739,361.79 112,841,370.27 212,108,790.40 205,057,511.14
TOTAL 1,698,505,062.19 1,699,212,218.45 1,918,601,448.82 1,934,101,448.82
Ingresos - Gastos1/ 0.00 0.00 0.00 0.00
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos: Las proyecciones se basaron en los ingresos obtenidos de los año 2018, 2019 y mensualmente del
2020, no existe manera de realizar una proyeccion en un estado de emergencia o pandemia por lo que este metodo fue lo que a nivel tributario financiero permitió tener
una fórmula y de esa manera proyectar un posible comportamiento de los ingresos y egresos.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos: Se tomo como base los ingresos mensuales de los años 2018 y 2019 contra los del
periodo 2020, lo que permitió tener un porcentaje de diminución en estos meses asi mismo se toma lo indicado en la Ley 7866 en el caso de licencias comerciales las
mismas se cobran de acuerdo a los ingresos del periodo anterior segun declaración ante tributación. Por el cierre de varios negocios se estimo un deficit de ingresos en
este campo de 40% siendo que llevamos mas de 5 meses sin actividad normal de turismo, asi se hizo con cada ingreso previendo su impacto porcentual.
1/: Deben cumplir con principio de equilibrio presupuestario
10/08/2020
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
ACTA EXT- 004-20
Código por Código por
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO CE OBG CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 1,208,249,793.37
1.1 GASTOS DE CONSUMO 1,113,423,623.27
1.1.1 REMUNERACIONES 736,323,100.02 1.1.1 0 REMUNERACIONES 736,323,100.02
1.1.1.1 Sueldos y salarios 620,041,468.16
1.1.1.1 0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 360,725,923.00
1.1.1.1 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 337,106,686.00
1.1.1.1 0.01.02 Jornales 4,500,000.00
1.1.1.1 0.01.03 Servicios especiales 16,419,237.00
1.1.1.1 0.01.04 Sueldos a base de comisión -
1.1.1.1 0.01.05 Suplencias 2,700,000.00
1.1.1.1 0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 28,773,610.20
1.1.1.1 0.02.01 Tiempo extraordinario 15,825,000.00
1.1.1.1 0.02.02 Recargo de funciones -
1.1.1.1 0.02.03 Disponibilidad laboral -
1.1.1.1 0.02.04 Compensación de vacaciones -
1.1.1.1 0.02.05 Dietas 12,948,610.20
1.1.1.1 0.03 INCENTIVOS SALARIALES 230,541,934.96
1.1.1.1 0.03.01 Retribución por años servidos 69,622,296.00
1.1.1.1 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 71,128,920.00
1.1.1.1 0.03.03 Decimotercer mes 46,699,450.92
1.1.1.1 0.03.04 Salario escolar 43,091,268.04
1.1.1.1 0.03.99 Otros incentivos salariales -
1.1.1.1 0.99 REMUNERACIONES DIVERSAS -
1.1.1.1 0.99.01 Gastos de representación personal -
1.1.1.1 0.99.99 Otras remuneraciones -
1.1.1.2 Contribuciones sociales 116,281,631.86
1.1.1.2 0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 61,643,274.80
1.1.1.2 0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 58,841,307.90
1.1.1.2 0.04.02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social -
1.1.1.2 0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje -
1.1.1.2 0.04.04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares -
1.1.1.2 0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 2,801,966.90
1.1.1.2 0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE 54,638,357.05
1.1.1.2 0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 29,420,653.95
1.1.1.2 0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 8,405,900.70
1.1.1.2 0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 16,811,802.40
1.1.1.2 0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos -
1.1.1.2 0.05.05 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes privados -
TABLAS DE EQUIVALENCIAS (según clasificador económico y objeto del gasto del Sector Publico)
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 377,100,523.26 1.1.2 1 SERVICIOS 259,385,813.47
10/08/2020
1.1.2 1.01 ALQUILERES 86,550,000.00
1.1.2 1.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos -
1.1.2 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 86,550,000.00
1.1.2 1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo -
1.1.2 1.01.04 Alquiler de equipo y derechos para telecomunicaciones -
1.1.2 1.01.99 Otros alquileres -
ACTA EXT- 004-20
1.1.2 1.02 SERVICIOS BÁSICOS 14,520,000.00
1.1.2 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 800,000.00
1.1.2 1.02.02 Servicio de energía eléctrica 8,200,000.00
1.1.2 1.02.03 Servicio de correo 25,000.00
1.1.2 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 5,495,000.00
1.1.2 1.02.99 Otros servicios básicos -
1.1.2 1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 34,133,000.00
1.1.2 1.03.01 Información 7,750,000.00
1.1.2 1.03.02 Publicidad y propaganda -
1.1.2 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 375,000.00
1.1.2 1.03.04 Transporte de bienes 8,000.00
1.1.2 1.03.05 Servicios aduaneros 17,000,000.00
1.1.2 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 9,000,000.00
1.1.2 1.03.07 Servicios de tecnologías de información -
1.1.2 1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 64,190,545.49
1.1.2 1.04.01 Servicios en ciencias de la salud -
1.1.2 1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00
1.1.2 1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1,000,000.00
1.1.2 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales -
1.1.2 1.04.05 Servicios informáticos -
1.1.2 1.04.06 Servicios generales 615,000.00
1.1.2 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 57,575,545.49
1.1.2 1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 5,005,000.00
1.1.2 1.05.01 Transporte dentro del país 1,750,000.00
1.1.2 1.05.02 Viáticos dentro del país 3,255,000.00
1.1.2 1.05.03 Transporte en el exterior -
1.1.2 1.05.04 Viáticos en el exterior -
1.1.2 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 32,853,768.93
1.1.2 1.06.01 Seguros 32,853,768.93
1.1.2 1.06.02 Reaseguros -
1.1.2 1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros -
1.1.2 1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 2,810,000.00
1.1.2 1.07.01 Actividades de capacitación 2,710,000.00
1.1.2 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 100,000.00
1.1.2 1.07.03 Gastos de representación institucional -
1.1.2 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 19,323,499.05
1.1.2 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,550,000.00
1.1.2 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 1,000,000.00
1.1.2 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras -
1.1.2 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 100,000.00
1.1.2 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 13,770,000.00
1.1.2 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 50,000.00
1.1.2 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 1,003,499.05
1.1.2 1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 850,000.00
1.1.2 1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos -
1.1.2 1.09 IMPUESTOS -
1.1.2 1.09.01 Impuestos sobre ingresos y utilidades -
1.1.2 1.09.02 Impuestos sobre bienes inmuebles -
1.1.2 1.09.03 Impuestos de patentes -
1.1.2 1.09.99 Otros Impuestos -
1.1.2 1.99 SERVICIOS DIVERSOS -
1.1.2 1.99.01 Servicios de regulación -
1.1.2 1.99.02 Intereses moratorios y multas -
1.1.2 1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior -
1.1.2 1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior -
1.1.2 1.99.05 Deducibles -
1.1.2 1.99.99 Otros servicios no especificados -
1.1.2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 117,714,709.79
1.1.2 2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 66,118,040.00
1.1.2 2.01.01 Combustibles y lubricantes 62,460,000.00
1.1.2 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 140,000.00
10/08/2020
1.1.2 2.01.03 Productos veterinarios -
1.1.2 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,459,765.00
1.1.2 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 58,275.00
1.1.2 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 316,711.79
ACTA EXT- 004-20
1.1.2 2.02.01 Productos pecuarios y otras especies -
1.1.2 2.02.02 Productos agroforestales -
1.1.2 2.02.03 Alimentos y bebidas 316,711.79
1.1.2 2.02.04 Alimentos para animales -
1.1.2 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 29,051,096.00
1.1.2 2.03.01 Materiales y productos metálicos 1,022,044.00
1.1.2 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 26,000,000.00
1.1.2 2.03.03 Madera y sus derivados -
1.1.2 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,529,052.00
1.1.2 2.03.05 Materiales y productos de vidrio -
1.1.2 2.03.06 Materiales y productos de plástico 500,000.00
1.1.2 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción y mantenimiento. -
1.1.2 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 15,535,000.00
1.1.2 2.04.01 Herramientas e instrumentos 195,000.00
1.1.2 2.04.02 Repuestos y accesorios 15,340,000.00
1.1.2 2.05 BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN -
1.1.2 2.05.01 Materia prima -
1.1.2 2.05.02 Productos terminados -
1.1.2 2.05.03 Energía eléctrica -
1.1.2 2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización -
1.1.2 2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 6,693,862.00
1.1.2 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 824,542.00
1.1.2 2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación -
1.1.2 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,789,760.00
1.1.2 2.99.04 Textiles y vestuario 707,000.00
1.1.2 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1,540,800.00
1.1.2 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 622,000.00
1.1.2 2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor -
1.1.2 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 209,760.00
3 INTERESES Y COMISIONES -
1.1.2 3.04 COMISIONES Y OTROS GASTOS -
1.1.2 3.04.01 Comisiones y otros gastos sobre títulos valores internos -
1.1.2 3.04.02 Comisiones y otros gastos sobre títulos valores del sector externo -
1.1.2 3.04.03 Comisiones y otros gastos sobre préstamos internos -
1.1.2 3.04.04 Comisiones y otros gastos sobre préstamos del sector externo -
9 CUENTAS ESPECIALES -
1.1.2 9.01 CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS -
1.1.2 9.01.01 Gastos confidenciales -
10/08/2020
1.2 INTERESES 10,000,000.00 3 INTERESES Y COMISIONES 10,000,000.00
1.2.1 Internos 10,000,000.00
1.2.1 3.01 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES -
ACTA EXT- 004-20
1.2.1 3.01.01 Intereses sobre títulos valores internos de corto plazo -
1.2.1 3.01.02 Intereses sobre títulos valores internos de largo plazo -
1.2.1 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 10,000,000.00
1.2.1 3.02.01 Intereses sobre préstamos del Gobierno Central -
1.2.1 3.02.02 Intereses sobre préstamos de Órganos Desconcentrados -
1.2.1 3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
1.2.1 3.02.04 Intereses sobre préstamos de Gobiernos Locales -
1.2.1 3.02.05 Intereses sobre préstamos de Empresas Públicas no Financieras -
1.2.1 3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 10,000,000.00
1.2.1 3.02.07 Intereses sobre préstamos del Sector Privado -
1.2.1 3.03 INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES -
1.2.1 3.03.01 Intereses sobre depósitos bancarios a la vista -
1.2.1 3.03.99 Intereses sobre otras obligaciones -
1.2.1 3.04 COMISIONES Y OTROS GASTOS -
1.2.1 3.04.05 Diferencias por tipo de cambio -
1.2.2 Externos -
1.2.2 3.01 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES -
1.2.2 3.01.03 Intereses sobre títulos valores del sector externo de corto plazo -
1.2.2 3.01.04 Intereses sobre títulos valores del sector externo de largo plazo -
1.2.2 3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS -
1.2.2 3.02.08 Intereses sobre préstamos del Sector Externo -
1.2.2 3.03 INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGACIONES -
1.2.2 3.03.01 Intereses sobre depósitos bancarios a la vista -
1.2.2 3.03.99 Intereses sobre otras obligaciones -
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 84,826,170.10 1.3 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 84,826,170.10
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 81,877,908.85 1.3.1 6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 81,877,908.85
1.3.1 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 2,750,000.00
1.3.1 6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 10,424,670.00
1.3.1 6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 61,851,619.43
1.3.1 6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 6,851,619.43
1.3.1 6.01.05 Transferencias corrientes a Empresas Públicas no Financieras -
1.3.1 6.01.06 Transferencias corrientes a Instituciones Públicas Financieras -
1.3.1 6.01.07 Dividendos -
1.3.1 6.01.08 Fondos en fideicomiso para gasto corriente -
1.3.1 6.01.09 Impuestos por transferir -
1.3.1 1.09 IMPUESTOS -
1.3.1 1.09.01 Impuestos sobre ingresos y utilidades -
1.3.1 1.09.02 Impuestos sobre la propiedad de bienes inmuebles -
1.3.1 1.09.03 Impuestos de patentes -
1.3.1 1.09.99 Otros impuestos -
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 2,948,261.25 1.3.2 6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS -
1.3.2 6.02.01 Becas a funcionarios -
1.3.2 6.02.02 Becas a terceras personas -
1.3.2 6.02.03 Ayudas a funcionarios -
1.3.2 6.02.99 Otras transferencias a personas -
1.3.2 6.03 PRESTACIONES 2,850,000.00
1.3.2 6.03.01 Prestaciones legales -
1.3.2 6.03.02 Pensiones y jubilaciones contributivas -
1.3.2 6.03.03 Pensiones no contributivas -
1.3.2 6.03.04 Decimotercer mes de jubilaciones y pensiones -
1.3.2 6.03.05 Cuota patronal de pensiones y jubilaciones contributivas y no contributivas -
1.3.2 6.03.99 Otras prestaciones 2,850,000.00
1.3.2 6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO -
10/08/2020
1.3.2 6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones -
1.3.2 6.04.02 Transferencias corrientes a fundaciones -
1.3.2 6.04.03 Transferencias corrientes a cooperativas -
1.3.2 6.04.04 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de lucro -
ACTA EXT- 004-20
1.3.2 6.05 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PRIVADAS -
1.3.2 6.05.01 Transferencias corrientes a empresas privadas -
1.3.2 6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 98,261.25
1.3.2 6.06.01 Indemnizaciones -
1.3.2 6.06.02 Reintegros o devoluciones 98,261.25
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo - 1.3.3 6.07 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO -
1.3.3 6.07.01 Transferencias corrientes a organismos internacionales -
1.3.3 6.07.02 Otras transferencias corrientes al sector externo -
2 GASTOS DE CAPITAL 364,515,907.03 2 5 BIENES DURADEROS 364,515,907.03
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 351,979,907.03 5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 351,979,907.03
2.1.1 Edificaciones - 2.1.1 5.02.01 Edificios -
2.1.2 Vías de comunicación 351,979,907.03 2.1.2 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 351,979,907.03
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de remuneraciones) - 2.1.2 5.02.03 Vías férreas -
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de servicios) - 2.1.2 5.02.04 Obras marítimas y fluviales -
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de materiales y suministros) - 2.1.2 5.02.05 Aeropuertos -
Vías de comunicación terrestre (gasto
capitalizado de intereses) -
2.1.3 Obras urbanísticas - 2.1.3 5.02.06 Obras urbanísticas -
2.1.4 Instalaciones - 2.1.4 5.02.07 Instalaciones -
2.1.5 Otras obras - 2.1.5 5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras -
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 12,536,000.00
2.2.1 Maquinaria y equipo 12,536,000.00 2.2.1 5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 12,536,000.00
2.2.1 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 170,000.00
2.2.1 5.01.02 Equipo de transporte 7,000,000.00
2.2.1 5.01.03 Equipo de comunicación 1,835,000.00
2.2.1 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,680,000.00
2.2.1 5.01.05 Equipo de cómputo 1,851,000.00
2.2.1 5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación -
2.2.1 5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo -
2.2.1 5.01.99 Maquinaria, equipo y mobiliario diverso -
2.2.1 5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS -
2.2.1 5.99.01 Semovientes -
5.03 BIENES PREEXISTENTES -
2.2.2 Terrenos - 2.2.2 5.03.01 Terrenos -
2.2.3 Edificios - 2.2.3 5.03.02 Edificios preexistentes -
2.2.3 5.03.99 Otras obras preexistentes -
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS -
2.2.4 Intangibles - 2.2.4 5.99.03 Bienes intangibles -
2.2.5 Activos de valor - 2.2.5 5.99.02 Piezas y obras de colección -
2.2.5 5.99.99 Otros bienes duraderos -
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL - 2.3 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL -
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2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público - 2.3.1 7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO -
2.3.1 7.01.01 Transferencias de capital al Gobierno Central -
2.3.1 7.01.02 Transferencias de capital a Órganos Desconcentrados -
ACTA EXT- 004-20
2.3.1 7.01.03 Transferencias de capital a Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
2.3.1 7.01.04 Transferencias de capital a Gobiernos Locales -
2.3.1 7.01.05 Transferencias de capital a Empresas Públicas no Financieras -
2.3.1 7.01.06 Transferencias de capital a Instituciones Públicas Financieras -
2.3.1 7.01.07 Fondos en fideicomiso para gasto de capital -
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado - 2.3.2 7.02 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PERSONAS -
2.3.2 7.02.01 Transferencias de capital a personas -
2.3.2 7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO -
2.3.2 7.03.01 Transferencias de capital a asociaciones -
2.3.2 7.03.02 Transferencias de capital a fundaciones -
2.3.2 7.03.03 Transferencias de capital a cooperativas -
2.3.2 7.03.99 Transferencias de capital a otras entidades privadas sin fines de lucro -
2.3.2 7.04 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMPRESAS PRIVADAS -
2.3.2 7.04.01 Transferencias de capital a empresas privadas -
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo - 2.3.3 7.05 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR EXTERNO -
2.3.3 7.05.01 Transferencias de capital a Organismos Internacionales -
2.3.3 7.05.02 Otras transferencias de capital al sector externo -
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 20,000,000.00 3 4 ACTIVOS FINANCIEROS -
3.1 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS - 3.1 4.01 PRÉSTAMOS -
3.1 4.01.01 Préstamos al Gobierno Central -
3.1 4.01.02 Préstamos a Órganos Desconcentrados -
3.1 4.01.03 Préstamos a Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
3.1 4.01.04 Préstamos a Gobiernos Locales -
3.1 4.01.05 Préstamos a Empresas Públicas no Financieras -
3.1 4.01.06 Préstamos a Instituciones Públicas Financieras -
3.1 4.01.07 Préstamos al Sector Privado -
3.1 4.01.08 Préstamos al Sector Externo -
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES - 3.2 4.02 ADQUISICIÓN DE VALORES -
3.2 4.02.01 Adquisición de valores del Gobierno Central -
3.2 4.02.02 Adquisición de valores de Órganos Desconcentrados -
3.2 4.02.03 Adquisición de valores de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
3.2 4.02.04 Adquisición de valores de Gobiernos Locales -
3.2 4.02.05 Adquisición de valores de Empresas Públicas no Financieras -
3.2 4.02.06 Adquisición de valores de Instituciones Públicas Financieras -
3.2 4.02.07 Adquisición de valores del Sector Privado -
3.2 4.02.08 Adquisición de valores del Sector Externo -
10/08/2020
3.3 AMORTIZACIÓN 20,000,000.00 3.3 8 AMORTIZACION 20,000,000.00
ACTA EXT- 004-20
3.3.1 Amortización interna 20,000,000.00
3.3.1 8.01 AMORTIZACIÓN DE TÍTULOS VALORES -
3.3.1 8.01.01 Amortización de títulos valores internos de corto plazo -
3.3.1 8.01.02 Amortización de títulos valores internos de largo plazo -
3.3.1 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 20,000,000.00
3.3.1 8.02.01 Amortización de préstamos del Gobierno Central -
3.3.1 8.02.02 Amortización de préstamos de Órganos Desconcentrados -
3.3.1 8.02.03 Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales -
3.3.1 8.02.04 Amortización de préstamos de Gobiernos Locales -
3.3.1 8.02.05 Amortización de préstamos de Empresas Públicas no Financieras -
3.3.1 8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 20,000,000.00
3.3.1 8.02.07 Amortización de préstamos del Sector Privado -
3.3.1 8.03 AMORTIZACIÓN DE OTRAS OBLIGACIONES -
3.3.1 8.03.01 Amortización de otras obligaciones -
3.3.2 Amortización externa -
3.3.2 8.01 AMORTIZACIÓN DE TÍTULOS VALORES -
3.3.2 8.01.03 Amortización de títulos valores del sector externo de corto plazo -
3.3.2 8.01.04 Amortización de títulos valores del sector externo de largo plazo -
3.3.2 8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS -
3.3.2 8.02.08 Amortización de préstamos de Sector Externo -
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS - 3.4 4.99 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS -
3.4 4.99.01 Aportes de Capital a Empresas -
3.4 4.99.99 Otros activos financieros -
9 CUENTAS ESPECIALES 105,739,361.79
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 105,739,361.79 9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 105,739,361.79
4 9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 924,091.96
4 9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 104,815,269.83
Total Presupuesto 2021 CLAS. ECONÓMICO 1,698,505,062.19 Total Presupuesto 2021 OBJETO-GASTO 1,698,505,062.19
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR POR OBJETO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO Monto
0 REMUNERACIONES 736,323,100.02
0.0 1 REMUNERACIONES BÁSICAS 360,725,923.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 337,106,686.00
0.01.02 Jornales 4,500,000.00
0.01.03 Servicios especiales 16,419,237.00
0.01.05 Suplencias 2,700,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 28,773,610.20
0.02.01 Tiempo extraordinario 15,825,000.00
0.02.05 Dietas 12,948,610.20
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 230,541,934.96
0.03.01 Retribución por años servidos 69,622,296.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 71,128,920.00
0.03.03 Decimotercer mes 46,699,450.92
0.03.04 Salario escolar 43,091,268.04
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 61,643,274.80
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social 58,841,307.90
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 2,801,966.90
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 54,638,357.05
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social 29,420,653.95
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 8,405,900.70
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 16,811,802.40
1 SERVICIOS 259,385,813.47
1.01 ALQUILERES 86,550,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 86,550,000.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 14,520,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 800,000.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 8,200,000.00
1.02.03 Servicio de correo 25,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 5,495,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 34,133,000.00
1.03.01 Información 7,750,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 375,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 8,000.00
1.03.05 Servicios aduaneros 17,000,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 9,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 64,190,545.49
1.04.02 Servicios jurídicos 5,000,000.00
1.04.03 Servicios de ingeniería y arquitectura 1,000,000.00
1.04.06 Servicios generales 615,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 57,575,545.49
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 5,005,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1,750,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 3,255,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 32,853,768.93
1.06.01 Seguros 32,853,768.93
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 2,810,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 2,710,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 100,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 19,323,499.05
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,550,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 1,000,000.00
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 100,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 13,770,000.00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 50,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 1,003,499.05
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 850,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 117,714,709.79
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 66,118,040.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 62,460,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 140,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,459,765.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 58,275.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 316,711.79
2.02.03 Alimentos y bebidas 316,711.79
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 29,051,096.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 1,022,044.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 26,000,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,529,052.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 500,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 15,535,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 195,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 15,340,000.00
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 6,693,862.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 824,542.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,789,760.00
2.99.04 Textiles y vestuario 707,000.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1,540,800.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 622,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 209,760.00
3 INTERESES Y COMISIONES 10,000,000.00
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 10,000,000.00
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas Financieras 10,000,000.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 84,826,170.10
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 81,877,908.85
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 2,750,000.00
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 10,424,670.00
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 61,851,619.43
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales. 6,851,619.43
6.03 PRESTACIONES 2,850,000.00
6.03.99 Otras prestaciones 2,850,000.00
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 98,261.25
6.06.02 Reintegros o devoluciones 98,261.25
5 BIENES DURADEROS 364,515,907.03
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 351,979,907.03
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 351,979,907.03
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 12,536,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 170,000.00
5.01.02 Equipo de transporte 7,000,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 1,835,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,680,000.00
5.01.05 Equipo de cómputo 1,851,000.00
8 AMORTIZACION 20,000,000.00
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 20,000,000.00
8.02.06 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas Financieras 20,000,000.00
9 CUENTAS ESPECIALES 105,739,361.79
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 105,739,361.79
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 924,091.96
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 104,815,269.83
Total Presupuesto 2021 1,698,505,062.19
TABLA DE EQUIVALENCIA
Según Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO DE CÓBANO
(en colones)
CLASIFICADOR ECONÓMICO DEL GASTO DEL SECTOR PÚBLICO
1 GASTOS CORRIENTES 1,208,249,793.37
1.1 GASTOS DE CONSUMO 1,113,423,623.27
1.1.1 REMUNERACIONES 736,323,100.02
1.1.1.1 Sueldos y salarios 620,041,468.16
1.1.1.2 Contribuciones sociales 116,281,631.86
1.1.2 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 377,100,523.26
1.2 INTERESES 10,000,000.00
1.2.1 Internos 10,000,000.00
1.2.2 Externos -
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 84,826,170.10
1.3.1 Transferencias corrientes al Sector Público 81,877,908.85
1.3.2 Transferencias corrientes al Sector Privado 2,948,261.25
1.3.3 Transferencias corrientes al Sector Externo -
2 GASTOS DE CAPITAL 364,515,907.03
2.1 FORMACIÓN DE CAPITAL 351,979,907.03
2.1.1 Edificaciones -
2.1.2 Vías de comunicación 351,979,907.03
2.1.3 Obras urbanísticas -
2.1.4 Instalaciones -
2.1.5 Otras obras -
2.2 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS 12,536,000.00
2.2.1 Maquinaria y equipo 12,536,000.00
2.2.2 Terrenos -
2.2.3 Edificios -
2.2.4 Intangibles -
2.2.5 Activos de valor -
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL -
2.3.1 Transferencias de capital al Sector Público -
2.3.2 Transferencias de capital al Sector Privado -
2.3.3 Transferencias de capital al Sector Externo -
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 20,000,000.00
3.1 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS -
3.2 ADQUISICIÓN DE VALORES -
3.3 AMORTIZACIÓN 20,000,000.00
3.3.1 Amortización interna 20,000,000.00
3.3.2 Amortización externa -
3.4 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS -
4 SUMAS SIN ASIGNACIÓN 105,739,361.79
Total Presupuesto 2021 CLAS. ECONÓMICO 1,698,505,062.19
INTENDENTE. Agradece al Lic. Montero la exposición del proyecto de presupuesto
ACTA EXT- 004-20
10/08/2020
PRESIDENTA a.i. Alguna pregunta o aclaración que requieran. Al no existir dudas voy a someter
a votación el presupuesto ordinario 2021
CONSIDERANDO:
Que se ha conocido y analizado el presupuesto ordinario para el ejercicio económico 2021
del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano
Que se ha conocido Plan Anual Operativo correspondiente al periodo 2021
Que se ha conocido el presupuesto plurianual para el periodo 2021-2024
Que se han conocido las Tablas de Equivalencias según
Clasificador Económico y Objeto del Gasto del Sector Público
ACUERDO Nº1
Con cinco votos presentes a favor SE ACUERDA: “1.1. Dispensar del trámite de comisión el
presupuesto ordinario 2021 del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano. ACUERDO UNANIME Y
FIRME.
1.2. Aprobar en todas sus partes el Presupuesto Ordinario para el periodo económico 2021 del
Concejo Municipal de Distrito de Cóbano.” ******
1.3. Aprobar el Plan Anual Operativo correspondientes al ejercicio económico 2021. *****
1.4. Aprobar el Presupuesto Plurianual 2021-2024 de este Concejo Municipal de Distrito. *****
1.5. Aprobar las Tablas de Equivalencias según Clasificador Económico y Objeto del
Gasto del Sector Público.
1.6. Dar pase de este presupuesto al Concejo Municipal de la Municipalidad de Puntarenas para
lo que corresponde”. Votos a favor los Concejales propietarios: William Morales Castro, Eduardo
Sánchez Segura, Manuel Ovares Elizondo, Minor Centeno Sandi y Magally Rodriguez Rojas
(Presidenta suplente quien ante la ausencia del Presidente Municipal Sr. Eric Salazar asumió la
curul de propietaria). Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual
se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo UNANIME Y DEFINITIVAMENTE
APROBADO.
*******************************U.L.******************************
PRESIDENTA: Al ser las diecisiete horas con treinta minutos damos por finalizada la
sesion. Gracias
Sra. Roxana Lobo Granados Sra. Magally Rodriguez Rojas
SECRETARIA PRESIDENTA. a.i.