Extraordinaria 65 · 2018-07-18
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Acuerdos en esta acta
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- Acuerdo 1 (pág. 61) · unanime · aprobado ACUERDO Nº1 Con cuatro votos presentes a favor SE ACUERDA: “1. Aprobar el presupuesto ordinario 2019 del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano.*****…
- ~ Acuerdo (pág. 61) · aprobado aplicación del artículo 44 del Código Municipal y dispensar del trámite de comisión 4. Dar pase de este presupuesto al Concejo Municipal de la Municip…
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
ACTA EXTRAORDINARIA Nº 65-18
PERIODO CONSTITUCIONAL
2016 - 2020
ACTA NÚMERO SESENTA Y CINCO - DOS MIL DIECIOCHO DE LA SESIÓN
EXTRAORDINARIA QUE CELEBRA EL CONCEJO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE CÓBANO
EL DÍA DIECIOCHO DE JULIO DEL AÑO DOS MIL DIECIOCHO A LAS DIECISEIS
HORAS EN LA SALA DE SESIONES DE ESTE CONCEJO
Con la presencia de las siguientes personas:
PRESIDENTE
Dagoberto Villalobos Mayorga
PRESIDENTA SUPLENTE
CONCEJALES PROPIETARIOS
Fernando Quesada López
Crisly Morales Méndez
Manuel Ovares Elizondo.
CONCEJALES SUPLENTES
SECRETARIA
Roxana Lobo Granados
INTENDENTE
Cinthya Rodriguez Quesada
VICE INTENDENTE
AUSENTES
CONCEJALES PROPIETARIOS
Marcenette Castrillo Mena.
Eladio Picado Ramírez
Virginia Vargas Acosta
CONCEJALES SUPLENTES
Mario Delgado Rodriguez
Ronny Campos Muñoz
VISITA POR INVITACION
VISITANTES
Se comprueba el quórum y se da inicio a la sesión sometiendo a consideración del
Concejo el orden del día propuesto para esta sesión
I. ORACION
II. PRESENTACION Y APROBACION DEL PRESUPUESTO ORDINARIO Y PLAN
ANUAL OPERATIVO 2019
ORACION
A cargo del presidente
ARTICULO II. PRESENTACION Y APROBACION DEL PRESUPUESTO ORDINARIO Y PLAN
ANUAL OPERATIVO 2019
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
a. Cinthya Rodriguez Quesada. Intendente. OFICIO . IC-358-2018 Asunto: Presentación
del Presupuesto Ordinario 2019.
Respetables señores.
Con el fin de saludarles y desearles los mayores éxitos, paso a presentar el Proyecto de Presupuesto
Ordinario a ejecutarse durante el año 2019, para su respectiva aprobación.
A continuación, trataré de hacer un resumen de lo que consideramos relevante, aun cuando todo es
importante para esta administración municipal.
Con respecto al Programa I, Administración General: estamos creando las plazas de inspector y
oficinista en Patentes por períodos cortos para apoyo a dicho departamento por medio de Servicios
Especiales. Hemos dejado una suma considerable para que los funcionarios de la administración nos
capacitemos y así dar un mejor servicio a nuestros administrados. El monto de ¢63 430 812,55 quedará
como sumas libres sin asignación presupuestaria para, en el momento de saber los montos a pagar del
futuro préstamo para compra de maquinaria, construcción del puente sobre el Río Negro y TSB3 en Mal
País y Santa Teresa, de materializarse.
Transferencias por afiliaciones:
6.01.04 Transferencias corrientes a gobiernos locales 7 812 404,14
6.01.04.02 Federación de Municipalidades del Pácifico Central (FEMUPAC) 1 500 000,00
6.01.04.03 Union Nacional de Gobiernos Locales 3 812 404,14
6.01.04.04 Federacion de Consejos Municipales del Distrito 2 500 000,00
Con respecto al Programa II, Mantenimiento de Zona Marítimo Terrestre: A la fecha seguimos tramitando
los casos de la Contraloría General de la República, donde hemos incurrido en gastos considerables,
creemos que será similar en el año 2019; además de los proyectos que debemos desarrollar en la costa.
Con respecto al Depósito y Tratamiento de Basura creemos prudente seguir con contrataciones donde el
adjudicatario sea quien realice todo el proceso que conlleva lo referente a residuos (recolección,
transporte, disposición, etc).
Los proyectos presentados por diferentes instituciones y el Proyecto BOSAI, tan importante para la
educación de nuestra niñez y adolescencia.
Estoy a las órdenes, junto a los compañeros de la administración presentes, para evacuar cualquiera de
sus dudas.
PRESIDENTE. Le da la bienvenida al Lic. Ronny Montero, Administrador Tributario, quien realiza
la presentación del:
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
Detalle general de ingresos
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
SECCION DE INGRESOS
P o rcentaje
C ÓD IGO D ET A LLE M ON T O
R elativo
C ÓB A N O
IN GR ESOS T OT A LES 1,874,067,649.37 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 IN GR ESOS C OR R IEN T ES 1,524,961,654.37 81.37%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 IN GR ESOS T R IB UT A R IOS 1,003,140,000.00 53.53%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IM P UEST OS SOB R E LA P R OP IED A D 600,000,000.00 32.02%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 600,000,000.00 32.02%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles Ley No. 7729 600,000,000.00 32.02%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IM P UEST OS SOB R E B IEN ES Y SER VIC IOS 378,500,000.00 20.20%
IM P UEST OS ESP EC Í F IC OS SOB R E LA P R OD UC C IÓN Y
1.1.3.2.00.00.0.0.000 93,500,000.00 4.99%
C ON SUM O D E B IEN ES Y SER VIC IOS
IM P UEST OS ESP EC Í F IC OS SOB R E LA P R OD UC C IÓN Y
1.1.3.2.01.00.0.0.000 90,000,000.00 4.80%
C ON SUM O D E B IEN ES
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 90,000,000.00 4.80%
IM P UEST OS ESP EC Í F IC OS SOB R E LA P R OD UC C IÓN Y
1.1.3.2.02.00.0.0.000 3,500,000.00 0.19%
C ON SUM O D E SER VIC IOS
Impuesto s especí fico s a lo s servicio s de diversió n y
1.1.3.2.02.03.0.0.000 3,500,000.00 0.19%
esparcimiento
1.1.3.2.02.03.9.0.000 Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y esparcimiento 3,500,000.00 0.19%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OT R OS IM P UEST OS A LOS B IEN ES Y SER VIC IOS 285,000,000.00 15.21%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes M unicipales 232,000,000.00 12.38%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, comerciales y otros permisos 53,000,000.00 2.83%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OT R OS IN GR ESOS T R IB UT A R IOS 24,640,000.00 1.31%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IM PUESTO DE TIM BRES 24,640,000.00 1.31%
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres M unicipales 20,000,000.00 1.07%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 4,640,000.00 0.25%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 IN GR ESOS N O T R IB UT A R IOS 520,845,244.98 27.79%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VEN T A D E B IEN ES Y SER VIC IOS 192,614,513.38 10.28%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VEN T A D E SER VIC IOS 192,614,513.38 10.28%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SER VIC IOS C OM UN IT A R IOS 185,114,513.38 9.88%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicio s de saneamiento ambiental 185,114,513.38 9.88%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 144,511,451.34 7.71%
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 40,603,062.04 2.17%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OT R OS SER VIC IOS 7,500,000.00 0.40%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 7,500,000.00 0.40%
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
1.3.2.0.00.00.0.0.000 IN GR ESOS D E LA P R OP IED A D 269,410,731.60 14.38%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 R EN T A D E LA P R OP IED A D 249,410,731.60 13.31%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 249,410,731.60 13.31%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 R EN T A D E A C T IVOS F IN A N C IER OS 20,000,000.00 1.07%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 20,000,000.00 1.07%
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en Bancos 20,000,000.00 1.07%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 M ULT A S, SA N C ION ES, R EM A T ES Y C ON F ISC A C ION ES 8,600,000.00 0.46%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 M ULT A S Y SA N C ION ES 8,600,000.00 0.46%
1.3.3.1.09.00.0.0.000 Otras multas 8,600,000.00 0.46%
1.3.3.1.09.09.02 M ultas por atraso presentación declaraciones Patentes 8,000,000.00 0.43%
1.3.3.1.09.09.03 M ultas por infracción Ley Licores 600,000.00 0.03%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 IN T ER ESES M OR A T OR IOS 50,000,000.00 2.67%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 46,000,000.00 2.45%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 4,000,000.00 0.21%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OT R OS IN GR ESOS N O T R IB UT A R IOS 220,000.00 0.01%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 IN GR ESOS VA R IOS N O ESP EC IF IC A D OS 220,000.00 0.01%
1.3.9.9.01.00.0.0.000 Reintegros en efectivo 100,000.00 0.01%
1.3.9.9.9.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 120,000.00 0.01%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 T R A N SF ER EN C IA S C OR R IEN T ES 976,409.39 0.05%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 T R A N SF ER EN C IA S C OR R IEN T ES D EL SEC T OR P UB LIC O 976,409.39 0.05%
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no
1.4.1.3.00.00.0.0.000 976,409.39 0.05%
Empresariales (licores extranjeros)
2.0.0.0.00.00.0.0.000 IN GR ESOS D E C A P IT A L 349,105,995.00 18.63%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 T R A N SF ER EN C IA S D E C A P IT A L 349,105,995.00 18.63%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 T R A N SF ER EN C IA S D E C A P IT A L D EL SEC T OR P UB LIC O 349,105,995.00 18.63%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) 349,105,995.00 18.63%
Detalle general de egresos
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
SECCION DE EGRESOS
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
EGRESOS TOTALES 1,874,067,649.37 100%
0 REMUNERACIONES 694,524,958.97 37.06%
1 SERVICIOS 437,720,411.66 23.36%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 103,136,727.47 5.50%
5 BIENES DURADEROS 344,330,786.20 18.37%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 104,013,715.84 5.55%
9 CUENTAS ESPECIALES 190,341,049.24 10.16%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
EGRESOS PROGRAMA I 737,585,906.49 100%
0 REMUNERACIONES 395,461,541.41 53.62%
1 SERVICIOS 58,814,971.57 7.97%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 14,990,490.00 2.03%
3 INTERESES Y COMISIONES 0.00 0.00%
5 BIENES DURADEROS 50,207,000.00 6.81%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 104,013,715.84 14.10%
8 AMORTIZACION 0.00 0.00%
9 CUENTAS ESPECIALES 114,098,187.67 15.47%
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA I
DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
PROGRAMA I 737,585,906.49 100.00%
01 ADMINISTRACION GENERAL 412,071,225.46 55.87%
02 AUDITORIA INTERNA 57,845,777.52 7.84%
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 49,557,000.00 6.72%
REGISTRO DE DEUDA, FONDOS Y
04 104,013,715.84 14.10%
TRANSFERENCIAS
08 AMORTIZACION 0.00 0.00%
09 CUENTAS ESPECIALES 114,098,187.67 15.47%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II 548,222,590.38 100%
0 REMUNERACIONES 233,056,917.83 42.51%
1 SERVICIOS 250,500,375.54 45.69%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 40,692,246.90 7.42%
5 BIENES DURADEROS 16,123,786.20 2.94%
9 CUENTAS ESPECIALES 7,849,263.91 1.43%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA II
CODIGO DESCRIPCION ASIGNACION
II SERVICIOS COMUNALES 548,222,590.38 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 130,060,306.21 24%
3 CAMINOS Y CALLES 9,158,346.70 2%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 47,748,849.63 9%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 7,500,000.00 1%
MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARÍTIMO
15 99,764,292.64 18%
TERRESTRE
16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 36,542,755.84 7%
17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 31,692,267.18 6%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 61,553,380.79 11%
26 DESARROLLO URBANO 109,637,891.39 20%
28 ATENCION EMERGENCIAS CANTONALES 5,000,000.00 1%
APORTE EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y
31 9,564,500.00 2%
PROYECTOS COMUNITARIOS
TOTAL PROGRAMA II 548,222,590.38
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 588,259,152.50 100%
0 REMUNERACIONES 66,006,499.73 11.22%
1 SERVICIOS 128,405,064.55 21.83%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 47,453,990.57 8.07%
5 BIENES DURADEROS 278,000,000.00 47.26%
9 CUENTAS ESPECIALES 68,393,597.66 11.63%
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
DETALLE DEL PROGRAMA III
EGRESOS PROGRAMA III 588,259,152.50 100%
GRUPOS
02-1 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 349,105,995.00 59.35%
02-2 VIAS DE COMUNICACIÓN 170,759,559.85 29.03%
07 OTROS FONDOS INVERSIONES 68,393,597.66 11.63%
Cuadros
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO No. 1
18/07/2018
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
Acta Ext. 65-18
CODIGO SEGÚN INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
CLASIFICADOR DE Act/Serv
INGRESOS Prog Proy
/Grupo
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 600,000,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL (10% IBI) 60,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 01 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 60,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 49,557,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 03 5.01.03 Equipo de comunicación 495,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 03 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 3,325,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 03 5.01.05 Equipo y programas de cómputo 8,587,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 03 5.99.03 Bienes intangibles 37,150,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 91,531,235.70
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 04 6.01.02.01 Junta Administrativa del Registro Nacional (3% IBI) 18,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 04 6.01.01.01 Aporte Organo Normalización Técnica 6,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 04 6.01.03.01 Consejo Nacional de Rehabilitación 7,531,235.70
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 04 6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) 60,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 111,498,187.66
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 I 01 9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 111,498,187.66
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 MANTENIMIENTO CAMINOS VECINALES 9,158,346.70
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 3,976,682.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.02.01 Tiempo extraordinario 300,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.03.01 Retribución por años servidos 2,147,408.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.03.03 Decimotercer mes 535,340.83
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.03.04 Salario Escolar 535,126.70
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.04.01 643,727.54
Seguro Social
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 34,796.08
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.05.01 353,528.21
Seguro Social
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 104,388.25
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 208,776.50
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 1.06.01 Seguros 243,572.59
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 03 2.99.04 Tex tiles y v estuarios 75,000.00
EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 45,748,849.63
(Com ité Distrital de Deportes)
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 10,847,680.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.01.03 Servicios especiales 1,785,564.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.03.01 Retribución por años servidos 564,031.00
18/07/2018
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.03.03 Decimotercer mes 1,099,772.92
Acta Ext. 65-18
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.03.04 Salario Escolar 1,099,333.01
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.04.01 1,322,436.24
Seguro Social
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 71,483.04
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.05.01 726,267.69
Seguro Social
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 214,449.12
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 428,898.24
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 300,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 1.04.06 Servicios generales 50,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1,500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 1.05.01 Transporte dentro del país 5,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 1.05.02 Viáticos dentro del país 4,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 1.06.01 Seguros 500,381.28
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 1.07.01 Actividades de capacitación 250,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 8,100,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 300,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.01.01 Combustible y lubricantes 200,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 50,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 350,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 150,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.02.03 Alimentos y bebidas 700,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.04.01 Herramientas e instrumentos 100,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.04.02 Repuestos y accesorios 300,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 50,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 100,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.99.04 Textiles y vestuarios 2,211,124.67
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 100,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 2,745,642.22
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 5.01.03 Equipo de comunicación 300,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 09 5.02.99 Otras construcciones y mejoras 231,786.20
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS 7,500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 10 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 5,700,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 10 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,800,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 MANTENIMIENTO EDIFICIOS 31,692,267.18
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 7,953,363.00
18/07/2018
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 0.03.01 Retribución por años servidos 3,936,915.00
Acta Ext. 65-18
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 0.03.03 Decimotercer mes 990,856.50
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 0.03.04 Salario Escolar 990,460.16
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro 1,191,468.28
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 64,403.69
Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja Costarricense de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 0.05.01 654,341.50
Seguro Social
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 193,211.07
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 386,422.14
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 600,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 1.02.02 Servicio de energia electrica 6,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 3,500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 1.04.06 Servicios generales 500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 1.06.01 Seguros 450,825.84
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 2,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 50,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 2.03.01 Materiales y productos metálicos 100,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 200,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 200,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 2.04.01 Herramientas e instrumentos 30,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 800,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 2.99.04 Textiles y vestuarios 200,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 17 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 700,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 DESARROLLO URBANO 109,637,891.39
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 34,661,037.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.01.03 Servicios especiales 6,870,998.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.01.02 Jornales 2,448,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.02.01 Tiempo extraordinario 1,300,000.00
18/07/2018
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.03.01 Retribución por años servidos 3,697,310.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.03.02 Restriccion al ejercicio liberal 8,191,313.75
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.03.03 Decimotercer mes 4,764,054.90
Acta Ext. 65-18
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.03.04 Salario Escolar 4,762,149.27
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.04.01 5,728,599.74
Seguro Social
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 309,654.04
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.05.01 3,146,085.05
Seguro Social
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 928,962.12
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 0.05.03 Aporte patronal al Fondo de Capitalización laboral 1,857,924.24
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1,500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 600,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.03.01 Inf ormación 2,200,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.04.03 Servicios de ingeniería 3,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 66,225.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.05.01 Transporte dentro del país 150,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.05.02 Viáticos dentro del país 200,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.06.01 Seguros 2,927,578.28
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.07.01 Actividades de Capacitación 400,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.08.01 Mantenimiento de edif icios, locales y terrenos 200,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 450,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de of icina 250,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 1.08.08 200,000.00
inf ormación
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.01.01 Combustible y lubricantes 1,500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.01.02 Productos f armacéuticos y medicinales 50,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 200,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.02.02 Productos agrof orestales 250,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.03.01 Materiales y productos metálicos 2,060,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.03.02 Materiales y productos minerales y asf álticos 3,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telef ónicos y de cómputo 1,500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.04.01 Herramientas e instrumentos 103,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.04.02 Repuestos y accesorios 800,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.99.01 Útiles y materiales de of icina y cómputo 90,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 350,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.99.04 Textiles y vestuarios 715,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 10,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 268,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 3,100,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 5.01.02 Equipo de transporte 2,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 5.01.03 Equipo de comunicación 380,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 5.01.04 Equipo y mobiliario de of icina 330,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 5.01.05 Equipo y programas de cómputo 372,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 150,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 26 5.99.03 Bienes intangibles 100,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 28 ATENCION EMERGENCIAS 5,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 28 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 3,500,000.00
18/07/2018
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 28 2.02.03 Alimentos y bebidas 600,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 28 2.03.01 Materiales y productos metálicos 400,000.00
Acta Ext. 65-18
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 28 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 400,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 28 2.03.03 Madera y sus derivados 100,000.00
APORTES EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y PROYECTOS
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 COMUNITARIOS (BOSAI-SINAC-ASOC. BELLO H.-CORREDOR 9,564,500.00
BIOLOGICO PENINSULAR)
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 1.03.01 Información 800,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 1.03.02 Publicidad y propaganda 500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 1.04.06 Servicios generales 195,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 1.05.01 Transporte dentro del país 650,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 1.07.01 Actividades de capacitación 400,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,530,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 117,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 2.01.99 Otros productos químicos y conexos 6,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 2.03.01 Materiales y productos metálicos 225,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 520,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 178,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 2.03.06 Materiales y productos de plástico 44,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 2.04.01 Herramientas e instrumentos 5,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 209,500.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 35,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 150,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 II 31 5.01.99 Maquinaria equipo y mobiliario diverso 4,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 3 MANTENIMIENTO VIAS DE COMUNICACIÓN DEL DISTRITO 69,111,721.74
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 14,441,375.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.01.02 Jornales 1,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.02.01 Tiempo Extraordinario 1,000,000.00
18/07/2018
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.03.01 Retribución por años servidos 1,544,056.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 4,314,847.00
Acta Ext. 65-18
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.03.03 Decimotercer mes 1,858,356.50
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.03.04 Salario Escolar 1,857,613.16
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.04.01 2,234,604.93
Seguro Social
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 120,789.46
Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja Costarricense de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.05.01 1,227,220.87
Seguro Social
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 362,368.37
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 724,736.73
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.03.01 Información 1,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 46,585.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.05.01 Transporte dentro del país 1,500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.05.02 Viáticos dentro del país 1,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.06.01 Seguros 2,335,526.19
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.07.01 Actividades de Capacitación 500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 8,663,642.53
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1,500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.08.07 Mantenimiento y reparacion de mobiliario y equipo de oficina 50,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 1.08.08 100,000.00
información
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.01.01 Combustible y lubricantes 6,000,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 137,500.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 100,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.03.01 Materiales y productos metálicos 2,060,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 2,800,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 115,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.04.01 Herramientas e instrumentos 257,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.04.02 Repuestos y accesorios 1,500,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 100,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.99.04 Textiles y vestuarios 310,500.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 65,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 275,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 10,000.00
Impuesto Bienes Inmuebles, Ley 7729 III 02 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 8,000,000.00
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específ icos sobre la construcción 90,000,000.00 I 02 AUDITORIA INTERNA 57,845,777.52
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 15,619,999.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0.03.01 Retribución por años servidos 7,497,600.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la prof esión 10,153,000.00
18/07/2018
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0.03.03 Decimotercer mes 2,772,549.92
Impuestos específ icos sobre la construcción 0.03.04 Salario Escolar 2,771,440.90
Acta Ext. 65-18
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0.04.01 3,333,888.69
Seguro Social
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 180,210.19
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0.05.01 1,830,935.62
Seguro Social
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 540,630.60
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1,081,261.20
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.02.03 Servicio de correo 25,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.03.01 Inf ormación 200,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 25,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.04.02 Servicios jurídicos 3,000,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 5,000,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.05.01 Transporte dentro del país 250,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.05.02 Viáticos dentro del país 300,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.06.01 Seguros 1,261,471.40
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.07.01 Actividades de capacitación 500,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.08.01 Mantenimiento de edif icios, locales y terrenos 50,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de of icina 100,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 1.08.08 150,000.00
inf ormación
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 142,300.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telef ónicos y de cómputo 60,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 2.99.01 Útiles y materiales de of icina y cómputo 100,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 163,490.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 2.99.04 Textiles y vestuarios 87,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 5.01.03 Equipo de Comunicación 50,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 5.01.04 Equipo y mobiliario de of icina 200,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 5.01.05 Equipo y programas de cómputo 150,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 02 5.99.03 Bienes intangibles 250,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 01 ADMINISTRACION GENERAL 32,154,222.48
Impuestos específ icos sobre la construcción I 01 0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 26,196,889.48
Impuestos específ icos sobre la construcción I 01 1.03.07 Servicios de transf erencias electronica de inf ormacion 5,450,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 01 1.02.03 Servicio de correo 130,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 01 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 75,000.00
Impuestos específ icos sobre la construcción I 01 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 302,333.00
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
1.1.3.2.02.03.9.0.000 3,500,000.00 II 09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 2,000,000.00
esparcimiento
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
II 09 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales (CULTURAL) 2,000,000.00
esparcimiento
18/07/2018
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
I 01 ADMINISTRACION GENERAL 1,500,000.00
Acta Ext. 65-18
esparcimiento
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
I 01 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 71,667.01
esparcimiento
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
I 01 2.03.01 Materiales y productos metálicos 10,000.00
esparcimiento
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
I 01 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 595,000.00
esparcimiento
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
I 01 2.03.06 Materiales y productos de plástico 75,000.00
esparcimiento
Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
I 01 2.01.04 Tintas, pinturas y diluy entes 748,332.99
esparcimiento
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 232,000,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 232,000,000.00
Patentes Municipales I 01 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 48,955,103.72
Patentes Municipales I 01 0.01.03 Servicios especiales 6,569,309.00
Patentes Municipales I 01 0.01.05 Suplencias 1,000,000.00
Patentes Municipales I 01 0.02.01 Tiempo extraordinario 1,750,000.00
Patentes Municipales I 01 0.02.05 Dietas 12,305,056.37
Patentes Municipales I 01 0.03.01 Retribución por años servidos 36,314,138.00
Patentes Municipales I 01 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 34,061,476.00
Patentes Municipales I 01 0.03.03 Decimotercer mes 20,176,504.08
Patentes Municipales I 01 0.03.04 Salario Escolar 20,168,434.45
Patentes Municipales I 01 0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de Seguro 24,261,500.09
Patentes Municipales I 01 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 1,311,432.17
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de
Patentes Municipales I 01 0.05.01 13,324,153.62
Seguro Social
Patentes Municipales I 01 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 3,934,297.50
Patentes Municipales I 01 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 7,868,595.00
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales 20,000,000.00 II 25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 14,300,580.79
Timbres Municipales II 25 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 14,300,580.79
Timbres Municipales I 01 ADMINISTRACION GENERAL 5,632,000.00
18/07/2018
Timbres Municipales I 01 1.03.01 Información 3,800,000.00
Timbres Municipales I 01 1.05.01 Transporte dentro del país 1,832,000.00
Acta Ext. 65-18
Timbres Municipales III 02 3 MANTENIMIENTO VIAS DE COMUNICACIÓN DEL DISTRITO 67,419.21
Timbres Municipales III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 67,419.21
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro-Parques Nacionales 4,640,000.00 I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 3,387,200.00
Timbres Pro-Parques Nacionales I 04 6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 464,000.00
Timbres Pro-Parques Nacionales I 04 6.01.02.07 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788 2,923,200.00
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 1,252,800.00
Timbres Pro-Parques Nacionales II 25 2.01.01 Combustible y lubricantes 1,252,800.00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura 144,511,451.34 II 02 SERVICIO RECOLECCION DE BASURA 130,060,306.21
Servicio de Recolección de Basura II 02 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 130,060,306.21
Servicio de Recolección de Basura 10% III 07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 14,451,145.13
Sumas con destino especifico sin asignacion presupuestaria (10%Utilidad
Servicio de Recolección de Basura 10% III 07 9.02.02 14,451,145.13
para el desarrollo servicio recolecion de basura)
1.3.1.2.05.04.3.0.000 Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 40,603,062.04 II 16 DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA 36,542,755.84
Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura II 16 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 36,542,755.84
Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 10% III 07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 4,060,306.20
Sumas con destino especifico sin asignacion presupuestaria (10%Utilidad
Servicio de Depósito y Tratamiento de Basura 10% III 07 9.02.02 4,060,306.20
para el desarrollo servicio de depósito y tratamiento de basura)
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 7,500,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 7,152,228.03
Venta de otros servicios I 01 1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 1,000,000.00
Venta de otros servicios I 01 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1,000,000.00
Venta de otros servicios I 01 1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 65,000.00
Venta de otros servicios I 01 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 1,210,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
Venta de otros servicios I 01 1.08.08 1,735,000.00
información
Venta de otros servicios I 01 2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,500.00
Venta de otros servicios I 01 2.04.02 Repuestos y accesorios 2,000,000.00
Venta de otros servicios I 01 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 140,728.03
Venta de otros servicios III 02 3 MANTENIMIENTO VIAS DE COMUNICACIÓN DEL DISTRITO 347,771.97
Venta de otros servicios III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 347,771.97
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) 99,764,292.64 II 15 M ANTENIM IENTO DE LA ZONA M ARITIM O TERRESTRE 99,764,292.64
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 30,966,596.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.01.02 Jornales 2,000,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.01.05 Suplencias 646,942.75
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.02.01 Tiempo extraordinario 400,000.00
18/07/2018
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.03.01 Retribución por años servidos 5,699,680.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la prof esión 8,191,314.00
Acta Ext. 65-18
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.03.03 Decimotercer mes 3,992,044.40
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.03.04 Salario Escolar 3,990,447.58
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.04.01 4,800,285.68
Seguro Social
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 259,474.90
Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja Costarricense de
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.05.01 2,636,265.00
Seguro Social
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 778,424.70
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1,556,849.41
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 4,000,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.02.03 Servicio de Correo 6,400.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.03.01 Inf ormación 2,000,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.03.04 Transporte de bienes 8,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.04.02 Servicios jurídicos 4,000,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.04.06 Servicios generales 50,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 35,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.05.01 Transporte dentro del país 200,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.05.02 Viáticos dentro del país 500,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.06.01 Seguros 2,226,324.31
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.07.01 Actividades de capacitación 250,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1,000,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de of icina 250,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.08.08 Mantenimiento y reparación de Equipo de Cómputo 100,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 1.08.99 Mantenimiento estación de topograf ía 250,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.01.01 Combustible y lubricantes 1,000,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.01.02 Productos f armacéuticos y medicinales 20,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,136,950.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telef ónicos y de cómputo 839,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 20,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.04.01 Herramientas e instrumentos 170,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.04.02 Repuestos y Accesorios 1,000,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.99.01 Útiles y materiales de of icina y cómputo 135,350.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 455,680.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.99.04 Textiles y vestuarios 420,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1,008,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 6,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 5.01.03 Equipo de comunicación 160,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 5.01.04 Equipo y mobiliario de of icina 350,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1,000,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 3,400,000.00
Alquiler de terrenos (40% Gastos Adm. ¢99.764.292,64) II 15 9.02.02 Sumas con destino específ ico sin asignacion presupuestaria 7,849,263.91
Alquiler de terrenos (40% Mejoras en el distrito.
1.3.2.2.02.00.0.0.000 99,764,292.64 III 02 3 MANTENIMIENTO VIAS DE COMUNICACIÓN DEL DISTRITO 99,764,292.64
¢99.764.292,64)
Alquiler de terrenos (40% Mejoras en el distrito.
III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 99,764,292.64
¢99.764.292,64)
Alquiler de terrenos (20% Pago mejoras en ZMT.
1.3.2.2.02.00.0.0.000 49,882,146.32 III 07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 49,882,146.32
18/07/2018
¢49.882.146,32)
Alquiler de terrenos (20% Pago mejoras en ZMT.
III 07 9.02.02 Sumas con destino especifico sin asignacion presupuestaria (20%ZMT) 49,882,146.32
Acta Ext. 65-18
¢49.882.146,32)
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
1.3.2.3.03.01.0.0.000 20,000,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 20,000,000.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 1.03.04 Transporte de bienes 50,000.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 10,000,000.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 3,000,000.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 1.04.06 Servicios generales 490,000.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 40,215.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 1.05.02 Viáticos dentro del país 2,356,200.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,076,300.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 975,300.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 2.99.04 Textiles y vestuarios 1,287,000.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 215,000.00
Bancos
Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos en
I 01 9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 509,985.00
Bancos
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación declaraciones Patentes 8,000,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 8,000,000.00
Multas por atraso presentación declaraciones Patentes I 01 2.01.01 Combustible y lubricantes 5,180,000.00
Multas por atraso presentación declaraciones Patentes I 01 9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 2,090,015.00
Multas por atraso presentación declaraciones Patentes I 01 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 729,985.00
1.3.3.1.09.09.03 Multas por infracción Ley Licores 600,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 328,055.10
Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja Costarricense del
Multas por infracción Ley Licores I 01 0.05.01 62,780.00
Seguro Social
Multas por infracción Ley Licores I 01 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 49,739.00
Multas por infracción Ley Licores I 01 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 99,478.00
Multas por infracción Ley Licores I 01 1.06.01 Seguros 116,058.10
Multas por infracción Ley Licores III 02 3 MANTENIMIENTO VIAS DE COMUNICACIÓN DEL DISTRITO 271,944.90
Multas por infracción Ley Licores III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 271,944.90
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 46,000,000.00 II 25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE 46,000,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 9,872,106.21
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.01.05 Suplencias 300,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.02.01 Tiempo extraordinario 200,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.03.01 Retribución por años servidos 3,796,056.00
18/07/2018
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la prof esión 4,314,847.00
Acta Ext. 65-18
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.03.03 Decimotercer mes 2,731,965.83
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.03.04 Salario Escolar 2,730,873.05
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.04.01 3,285,087.83
Seguro Social
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 177,572.32
Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja Costarricense del
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.05.01 1,804,134.72
Seguro Social
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 532,716.95
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1,065,433.89
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1,000,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.03.01 Inf ormación 50,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 30,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 55,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.05.01 Transporte dentro del país 150,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.05.02 Viáticos dentro del país 250,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.06.01 Seguros 2,543,006.20
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.07.01 Actividades de capacitación 200,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 30,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2,200,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 2.01.01 Combustible y lubricantes 6,747,200.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 50,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 2.04.02 Repuestos y accesorios 1,000,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 30,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 2.99.04 Textiles y vestuarios 384,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 250,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 100,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 20,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto II 25 5.01.04 Equipo y mobiliario de of icina 100,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y
1.3.4.2.00.00.0.0.000 4,000,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 4,000,000.00
servicios
Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y
I 01 0.01.03 Servicios especiales 3,060,966.00
servicios
Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y
I 01 0.03.03 Decimotercer mes 255,081.00
servicios
Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y
I 01 0.03.04 Salario Escolar 254,978.00
servicios
Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
I 01 0.04.01 306,725.00
servicios Seguro Social
Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y
I 01 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 16,580.00
servicios
Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja Costarricense del
I 01 0.05.01 105,670.00
servicios Seguro Social
1.3.9.9.01.00.0.0.000 Reintegros en ef ectivo 100,000.00 III 02 3 MANTENIMIENTO VIAS DE COMUNICACIÓN DEL DISTRITO 100,000.00
Reintegros en ef ectivo III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 100,000.00
1.3.9.9.9.00.0.0.000 Ingresos varios no especif icados 120,000.00 III 02 3 MANTENIMIENTO VIAS DE COMUNICACIÓN DEL DISTRITO 120,000.00
Ingresos varios no especif icados III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 120,000.00
Transf erencias corrientes de Instituciones Descentralizadas
18/07/2018
1.4.1.3.00.00.0.0.000 976,409.39 III 02 3 MANTENIMIENTO VIAS DE COMUNICACIÓN DEL DISTRITO 976,409.39
no Empresariales (licores extranjeros)
Transf erencias corrientes de Instituciones Descentralizadas
III 02 1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 976,409.39
Acta Ext. 65-18
no Empresariales (licores extranjeros)
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos 53,000,000.00 I 01 ADMINISTRACION GENERAL 43,904,719.86
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 01 0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 27,271,138.77
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 01 1.06.01 Seguros 9,980,027.11
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 01 1.07.01 Actividades de capacitación 2,250,000.00
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 01 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 3,000,000.00
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 01 2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,403,553.98
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 04 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 9,095,280.14
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 04 6.01.04.02 Federación de Municipalidades del Pácif ico Central (FEMUPAC) 1,500,000.00
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 04 6.01.04.03 Union Nacional de Gobiernos Locales 3,812,404.14
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 04 6.01.04.04 Federacion de Consejos Municipalidades del Distrito 2,500,000.00
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 04 6.06.01 Indemnizaciones por sentencia 1,000,000.00
Otras licencias prof esionales, comerciales y otros permisos I 04 6.06.02 Devoluciones o reintegros 282,876.00
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) 349,105,995.00 III 02 1 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 349,105,995.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 15,606,366.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.02.01 Tiempo Extraordinario 3,000,000.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.03.01 Retribución por años servidos 2,747,121.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la prof esión 4,314,847.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.03.03 Decimotercer mes 2,139,027.83
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.03.04 Salario Escolar 2,138,172.22
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.04.01 2,572,101.83
Seguro Social
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 139,032.53
Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja Costarricense de
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.05.01 1,412,570.52
Seguro Social
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones complementarias 417,097.59
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 834,195.19
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1,013,245.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 1.05.01 Transporte dentro del país 500,000.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 1.05.02 Viáticos dentro del país 500,000.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 1.06.01 Seguros 3,048,227.72
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 5,000,000.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 2.01.01 Combustible y lubricantes 15,000,000.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 2.03.02 Materiales y productos minerales y asf álticos 13,723,990.57
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 2.04.02 Repuestos y accesorios 5,000,000.00
Transf erencias de capital del gobierno Central (Ley 9329) III 02 5.02.02 Vías de comunicación terrestre 270,000,000.00
1,874,067,649.37 1,874,067,649.37
Yo Licda Laura Segura Muñoz, cédula de identidad 6-351-393, en union libre vecina de San Isidro, Cóbano, hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por el Concejo Municipal de Distrito
de Cóbano en su totalidad.
-
Firm a del funcionario responsable: _______________________________
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Tiene que ser "0"
Tiene que ser "0"
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Difer I II III IV Servicios Difer I II III IV
Sueldos para Servicios Sueldos para especiales
Nivel Puestos Otros enci
cargos fijos especiales cargos fijos
de
encia confianza a
Nivel superior ejecutivo 3 0 3 0
Profesional 13 1 0 7 6 1 0
Técnico 15 1 0 7 8 1 0
Administrativo 3 1 0 3 1 1 0 1
De servicio 11 0 1 10 0
Total 45 3 0 21 25 2 0 0 1 0 0 1 0 0 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 45 Programa I: Dirección y Administración General 22
Plazas en servicios especiales 4 Programa II: Servicios Comunitarios 25
Total de plazas 49 Programa III: Inversiones 2
Plazas en procesos sustantivos 48 Programa IV: Partidas específicas 0
Plazas en procesos de apoyo 1 Total de plazas 49
Total de plazas 49
Plazas fijas y especiales Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
60 49 60
45
50 50
40
30 40
20 30
10 4 20
0 10
Plazas en sueldos Plazas en servicios Total de plazas 0
para cargos fijos especiales Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
Plazas según estructura programática
60 49
50
40
22 25
30
20
10 2 0
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV: Total de plazas
Dirección y Servicios Inversiones Partidas
Administración Comunitarios específicas
General
3. Observaciones.
Funcionario responsable: Cinthya Rodíguez Quesada
Fecha: 17/07/2018
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 3
SALARIO DEL (LA) INTENDENTE
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Con las anualidades Más la anualidad del
a) Salario mayor pagado aprobadas periodo
AUDITORIA 15 1
Fecha de ingreso: 02-01-2008 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 1,263,754 1,301,667
Anualidades 568,689 624,800
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 821,440 846,083
Total salario mayor pagado 2,653,883 2,772,550
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 265,388 277,255
Salario base del (la) Intentede 2,919,272 3,049,805 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0 0 (4)
Total salario mensual 2,919,272 3,049,805
SALARIO DEL (LA) INTENDENTE
a) Con base en el 80% del salario base del (la) intendente
PROPUESTO
Salario base del (la) viceintendente (Art.20 del Código Municipal) 2,439,844
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) -
Total salario mensual 2,439,844
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) Aportar la base legal.
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos.
(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
CUADRO N.° 4
DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
ENTIDAD OBJETIVO DEL
PRESTATARIA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL PRÉSTAMO SALDO
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00
PRESUPUESTO ORDINARIO 201__ 0.00
DIFERENCIA 0.00 0.00 0.00
(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Incluido en el Grupo:
Fecha: 17/07/2018 "Amortización de
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
NO REMITIR RENGLONES
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
SIN DATOS.
CUADRO N.° 5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Código NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y GRUPO DE Cédula Jurídica FUNDAMENTO FINALIDAD DE LA
de gasto EGRESOS (entidad privada) LEGAL MONTO TRANSFERENCIA
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0.00
6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0.00
Código Beneficiario
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0.00
7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0.00
Código Beneficiario
TOTAL 0.00
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2018
JUSTIFICACION DE INGRESOS
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la constitución política, 91 del Código Municipal, la
estimación que se detalla comprende todos los ingresos probables para el ejercicio económico 2019; así
mismo se ha velado por el cumplimiento de los principios de previsión y exactitud.
La estimación tiene sustento en el estudio integral del comportamiento de los ingresos de los últimos
cuatro años. Además de información aportada por algunos departamentos generadores de ingresos,
como lo son patentes, recolección de basura, zona marítima terrestre, y de bienes inmuebles por el
encargado del departamento administrativo y financiero, esto según los datos generados por el sistema
interno municipal. Con base en dicho estudio, se proyectan ingresos necesarios para cubrir las
necesidades de operación de este municipio para el año 2019.
Para las estimaciones se utiliza básicamente el siguiente método:
Promedio simple, para algunos casos se utiliza calculando el histórico de los años 2014 – 2015 – 2016 y
2017. A ese promedio, se le aplica un porcentaje del 10% el cual es la parte de exigibilidad para alcanzar
la meta propuesta en ingresos.
Proyecciones de ingresos con estimaciones emitidas por los diferentes departamentos encargados de las
recaudaciones de los mismos, basados en la información del sistema interno municipal.
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS CORRIENTES - TRIBUTARIOS, se refieren a las prestaciones fijadas por ley, con carácter general
y obligatorio, para obtener los recursos necesarios que permitan cubrir los gastos del Concejo Municipal
de Distrito de Cóbano.
Para la formulación del presupuesto ordinario del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano, se consideran
los siguientes:
INGRESOS TOTALES ¢1.874.067.649,37
(Mil ochocientos setenta y cuatro millones sesenta y siete mil seiscientos cuarenta y nueve, con treinta y siete céntimos)
IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Según la estimación del promedio simple el monto estimado es de 462 millones sin embargo la estimación
de los ingresos se establece de acuerdo al OFICIO-ADT-019-2018 emitida por parte del Administrador
Tributario y Financiero, el cual indica que los ingresos para este impuesto se estiman en ¢600 millones
para el año 2019, considerando que de acuerdo a los registros en el sistema los ingresos son de 753
millones pero se estima un incobrable de 153 millones.
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la ¢90.000.000.00 4.80%
construcción, Decreto Ley
No.4240 Art 70
IMPUESTOS ESPECIFICOS SOBRE LA CONSTRUCCION
La estimación según el promedio simple se encuentra en los 72 millones, sin embargo de acuerdo al
análisis presentado por el departamento de ingeniería en concordancia con el comportamiento que se
viene dando se estima un ingreso de 90 millones, según lo indicado en el oficio ING 292-2018.
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos Específicos a los ¢3.500.000.00 0.19%
servicios de diversión y
esparcimiento Ley 7097
IMPUESTOS ESPECIFICOS A LOS SERVICIOS DE DIVERSIÓN Y ESPARCIMIENTO
La estimación o proyección de este ingreso es igual al promedio de los ingresos reales para los años 2014,
2015, 2016 y 2017 más un 10% de aumento, dando como resultado ¢3 millones, monto a presupuestar
para el año 2019.
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales ¢232.000.000.00 12.38%
LICENCIAS PROFESIONALES Y OTROS PERMISOS (Patentes Municipales)
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-PAT-145-2018, dando como resultado ¢232
millones, monto a presupuestar para el año 2019.
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales, ¢53.000.000.00 2.83%
comerciales y otros permisos
OTRAS LICENCIAS PROFESIONALES, COMERCIALES Y OTROS PERMISOS
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-PAT-145-2018, dando como resultado ¢53
millones, monto a presupuestar para el año 2019.
1.1.9.1.01.00.0.000 Timbres Municipales ¢20.000.000.00 1.07%
IMPUESTO DE TIMBRES MUNICIPALES
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-019-2018, dando como resultado ¢20
millones, monto a presupuestar para el año 2019.
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Impuesto de timbres (Parques ¢4.640.000.00 0.25%
Nacionales Ley 7788)
IMPUESTO DE TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES LEY Nº 7788
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-PAT-145-2018, dando como resultado ¢4
millones, monto a presupuestar para el año 2019.
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de Recolección de ¢144.511.451.34 7.71%
Basura
SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-019-2018, dando como resultado ¢144
millones, monto a presupuestar para el año 2019.
Servicio de Depósito y Tratamiento de
1.3.1.2.05.04.3.0.000 ¢40,603,062.04 2.17%
Basura
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
8.1 SERVICIO DE DEPÓSITO Y TRATAMIENTO DE BASURA
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-019-2018, dando como resultado ¢40
millones, monto a presupuestar para el año 2019.
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios ¢7.500.000.00 0.40%
OTROS SERVICIOS
La estimación o proyección de este ingreso es igual al promedio de los ingresos reales para los años 2014,
2015, 2016 y 2017 más un 10% de aumento, dando como resultado ¢7 millones, monto a presupuestar
para el año 2019.
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos ¢249.410.731.60 13.31%
(Milla Marítima
Terrestre) Ley 4071
ALQUILER DE TERRENOS (MILLA MARÍTIMA TERRESTRE) LEY Nº 4071
La estimación de los ingresos se realiza de acuerdo a comunicado por el Departamento de Zona Marítimo
Terrestre según oficio ZMT-098-2018 de fecha 23 de abril de 2018, el cual indica que el monto a
presupuestar asciende a ¢200 millones para el año 2019.
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas ¢20.000.000.00 1.07%
corrientes y otros depósitos
en Bancos
INTERESES SOBRE CUENTAS CORRIENTES Y OTROS DEPOSITOS EN BANCOS
La estimación o proyección de este ingreso es igual al promedio de los ingresos reales para los años 2014,
2015, 2016 y 2017 más un 10% de aumento, dando como resultado ¢20 millones, monto a presupuestar
para el año 2019.
1.3.3.1.09.09.02 Multas por atraso presentación ¢8.000.000.00 0.43%
declaraciones patentes
MULTAS POR ATRASO PRESENTACION DECLARACIONES DE PATENTES
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-PAT-145-2018, dando como resultado ¢8
millones, monto a presupuestar para el año 2019.
1.3.3.1.09.09.03 Multas por infracción a la ley ¢600.000.00 0.03%
licores
ULTAS POR INFRACCION A LA LEY LICORES
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-PAT-145-2018, dando como resultado ¢600 mil,
monto a presupuestar para el año 2019.
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por ¢46.000.000.00 2.45%
atraso en pago de impuestos.
INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE IMPUESTOS
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-019-2018, dando como resultado ¢46
millones, monto a presupuestar para el año 2019.
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por ¢4.000.000.00 0.21%
atraso en pago de bienes y
servicios
INTERESES MORATORIOS POR ATRASO EN PAGO DE BIENES Y SERVICIOS
La proyección de este ingreso se hace con base al OFICIO-ADT-019-2018, dando como resultado ¢4
millones, monto a presupuestar para el año 2019.
1.3.9.9.01.00.0.0.000 Reintegros en efectivo ¢100.000.00 0.01%
REINTEGROS EN EFECTIVO
La estimación o proyección de este ingreso es igual al promedio de los ingresos reales para los años 2014,
2015, 2016 y 2017 más un 10% de aumento, dando como resultado ¢100 mil, monto a presupuestar para
el año 2019.
1.3.9.9.9.00.0.0.000 Ingresos varios no ¢120.000.00 0.01%
especificados
INGRESOS VARIOS NO ESPECIFICADOS
La estimación o proyección de este ingreso es igual al promedio de los ingresos reales para los años 2014,
2015, 2016 y 2017 más un 10% de aumento, dando como resultado ¢120 mil, monto a presupuestar para
el año 2019.
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de ¢976.409.39 0.05%
Instituciones Descentralizadas no
Empresariales
LICORES NACIONALES Y EXTRANJEROS
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo al resumen publicado en la página del IFAM para el año
2018, debido a que a la fecha todavía no se tiene la información del monto que corresponde para el
periodo 2019.
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del ¢349.105.995.00 18.63%
gobierno Central (Ley 9329)
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL GOBIERNO CENTRAL (LEY 9329)
Según Acta de Junta Vial, sesión extraordinaria nº 004, el monto a presupuestar por impuesto de la Ley
N°8114 para el año 2019 es de ¢ 349 millones.
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA I
En este programa se incluyen todos los gastos inherentes a las actividades de la Administración General,
Auditoria Interna, Administración de inversiones propias y Registro de la deuda, fondos y transferencias.
REMUNERACIONES
Con base en lo dispuesto en los artículos 176 de la Constitución Política, 91 del Código Municipal, Normas
de Control Interno y Normas Técnicas sobre Presupuesto Público N-1-2012-DC-DFOE, la estimación
presupuestaria comprende los gastos del personal municipal en lo que respecta a remuneraciones por
Sueldos Fijos, Servicios Especiales, Suplencias, Horas extras y Dietas, y los mismos se detallan en
diferentes actividades que presta el Concejo, representadas por medio de la Relación de Puestos
proyectada para el ejercicio económico del año 2019, estimación que incluye movimientos solicitados por
la Intendente Municipal y las diferentes áreas administrativas y operativas que conforman la estructura
organizativa del Concejo de Distrito.
Acta Ext. 65-18
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PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
1.1 MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 01-01 (ADMINISTRACIÓN)
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 01-02 (AUDITORIA MUNICIPAL)
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la
Unión Nacional de Gobiernos Locales.
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SERVICIOS ESPECIALES Y SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 01-01 (ADMINISTRACIÓN GENERAL)
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
CREACIÓN DE PLAZAS.
Mediante justificaciones para creación de plazas con sus respectivas razones se concluye y se recomienda
la creación de varias plazas para el periodo 2019, recibidas con fecha 18 de julio del 2018. Justificaciones
presentadas por la Intendencia Municipal (debido a la actual carencia de un departamento de Recursos
Humanos) en la cual se solicita incluir en el presupuesto ordinario las siguientes plazas:
Crear la plaza de un (a) oficinista por servicios especiales que brinde asistencia a la intendencia
municipal. (Viabilidad financiera ADT-035-2018).
Crear la plaza de un (a) oficinista por servicios especiales que brinde apoyo a la oficina de
patentes. (Viabilidad financiera ADT-035-2018).
Crear la plaza de un (a) inspector por servicios especiales que brinde apoyo en la fiscalización de
las patentes de licores. (Viabilidad financiera ADT-035-2018).
Crear la plaza de un (a) asesor legal para el Concejo por sueldos fijos que brinde asistencia al
Concejo Municipal. (Viabilidad financiera ADT-035-2018).
Crear la plaza de un (a) encargado de recursos humanos por sueldos fijos que brinde el servicio
necesario para el apoyo oportuno y necesario en esta área. (Viabilidad financiera ADT-035-2018).
Crear la plaza de un (a) topógrafo por sueldos fijos que brinde colaboración en el departamento
de bienes inmuebles. (Viabilidad financiera ADT-035-2018).
SERVICIOS
Se incluye una pequeña proyección para cubrir el gasto por concepto de servicio básico de correo para él
envió de correspondencia y de servicio telefónico para el uso de aparato para la ejecución de cobros.
Se incluye contenido para servicios comerciales y financieros como lo son información, impresión y
encuadernación y otros, transporte de bienes. Así como para el pago de comisiones y gastos por servicios
financieros y comerciales que se presentan con los bancos del Sistema Bancario Nacional, además de
servicios de transferencia electrónica de información para contar con el servicio de DATUM y de
certificaciones del Registro Nacional.
Se incluye contenido presupuestario para gastos de Servicios de Gestión y Apoyo, derivados por la
contratación de servicios profesionales, técnicos u otros para la realización de trabajos específicos y/o
consultorías; como por ejemplo: Servicios jurídicos que solicita la auditoria para cumplir con su agenda de
trabajo, Servicios en Ciencias Económicas y sociales para dar cumplimiento de las normas internacionales
de contabilidad del sector público, además de estudios que la auditoria interna requiere, Otros servicios
de gestión y apoyo para cubrir el gasto para el pago de revisión técnica vehicular.
Se presupuesta para Gastos de viaje y de transporte para los funcionarios de la Administración General,
miembros del Concejo Municipal, cuando se desplazan dentro del país para cumplir con los objetivos
institucionales. Asimismo se incluye para atender el pago de seguro de riesgos profesionales y pólizas de
los vehículos municipales al Instituto Nacional de Seguros.
Acta Ext. 65-18 18/07/2018 De igual forma, se incluye contenido para el pago de actividades de capacitación para la organización de charlas, capacitaciones y talleres debido a la importancia de mantener tanto al personal como a la población en general informada y con herramientas metodológicas actualizadas. También, para actividades protocolarias y sociales de la Administración como reuniones, talleres de la Administración General o del Concejo Municipal. Se da contenido económico para el mantenimiento y reparación de diferentes equipos y mobiliarios para el mantenimiento preventivo o correctivo con el fin de conservar la capacidad de los mismos; entre los cuales se mencionan: mantenimiento y reparación de equipo de trasporte, de comunicación, de mobiliario de oficina y de cómputo y sistemas de información necesaria para el buen funcionamiento en los quehaceres administrativos, como fotocopiadoras, escritorios, sillas, entre otros. MATERIALES Y SUMINISTROS En las subpartidas de Productos Químicos y Conexos: se incluye contenido para la compra de combustible y lubricantes necesarios para el funcionamiento de los vehículos municipales utilizados en la Administración. También, para la adquisición de tintas, pinturas y diluyentes necesarios para el de uso en las labores administrativas como tintas para sellos, para impresoras, fotocopiadoras; y otros. Se presupuesta para la compra de materiales y productos de uso en la construcción como por ejemplo: materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo; lo anterior con el fin de brindar al usuario tanto interno como externo un ambiente cómodo y agradable para la realización de las diferentes gestiones. De igual forma, se da contenido económico para la adquisición de herramientas e instrumentos para el buen desempeño de las labores administrativas como para uso en las reparaciones o mantenimiento de las instalaciones; asimismo, para la compra de repuestos y accesorios para el mantenimiento preventivo o correctivo de la flotilla vehicular utilizada en las diferentes gestiones de la Administración General. Igualmente, se incluye contenido para la compra de útiles y materiales de oficina y cómputo, productos de papel, cartón e impresos necesarios para el desarrollo de las gestiones administrativas; textiles y vestuarios para la confección de uniformes laborales. BIENES DURADEROS Se contempla contenido presupuestario mínimo para la compra de diversos bienes necesarios para la prestación de los servicios y gestiones municipales, también para la adquisición de equipo y mobiliario de oficina para suplir con el equipo requerido para el desarrollo de las actividades de las diferentes oficinas y Concejo Municipal, como los que se mencionan a continuación: compra de sillas, escritorios, sumadoras, archivadores, etc.; equipo y programas de cómputo para la adquisición o cambio de equipo como monitores, C.P.U., teclados, impresoras, licencias, etc., También, para atender la compra de equipo de comunicación como teléfonos o faxes. Además se está dando contenido presupuestario para la adquisición de bienes intangibles como lo es un sistema integrado para los departamentos de proveeduría, tesorería y cobros principalmente, conjuntamente se requiere adquirir para el departamento legal una membresía para consultas jurídicas en línea. TRANSFERENCIAS CORRIENTES Se incluye contenido previendo que haya que hacerle frente al pago de indemnizaciones por sentencia de la Administración General, además de Devoluciones o reintegros por solicitudes de los interesados según oficio ADT-018-2018, por parte del Administrador Tributario y Financiero. Transferencias de ley del IBI para la Junta Administrativa del Registro Nacional, Órgano de Normalización Técnica, se incluye el Aporte al CONAGEBIO (Ley 7788, y el Fondo Parques Nacionales), Concejo Nacional de Rehabilitación, las Juntas de Educación, FEMUPAC, UNGL y la Federación de Consejos Municipales de Distrito. CUENTAS ESPECIALES Se contemplan las sumas libres sin asignación presupuestaria lo que pretende cubrir los posibles aumentos salariales para el próximo año, o cualquier otro imprevisto que se presente durante la ejecución del presente presupuesto y que no se ha podido contemplar en el mismo y la compra de un equipo de transcripción para la secretaria que aún no se tiene claro cómo se va adquirir (CMS 197-2018). Además de sumas con destino específico sin asignación presupuestaria para cubrir los gastos por un crédito (amortización e intereses) que se encuentra en trámite pero que aún no ha sido aprobado.
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
PROGRAMA II
En este programa se incluyen todos los gastos de operación inherentes a los subprogramas: Recolección
de Basura, Caminos y Calles, Educativos, Culturales y Deportivos, Servicios Sociales y Complementarios,
Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre, Depósito y Tratamiento de Basura, Mantenimiento de
Edificios, Protección del Medio Ambiente, Desarrollo Urbano, Atención de Emergencias y Aportes en
Especie para Servicios y Proyectos Comunitarios garantizando así la buena marcha de los servicios que
brinda este Municipio para todo el año 2019.
REMUNERACIONES
PROGRAMA II: SERVICIOS MUNICIPALES
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 02-03 (CAMINOS Y CALLES)
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 02-09 (EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS / COMITÉ DISTRITAL DE DEPORTES)
CREACION DE PLAZAS.
Mediante oficio CDDRC-269-2018 del Comité Distrital de Deportes se solicita incluir en el presupuesto
ordinario las siguientes plazas por sueldos fijos y por servicios especiales:
Crear la plaza de un (a) peón (OM1A) por sueldos fijos que brinde apoyo en las diferentes labores
de mantenimiento y resguardo del gimnasio municipal.
Crear la plaza de un (a) promotor deportivo (PM1) por sueldos fijos con el fin de promover la
actividad física a diferentes grupos de la comunidad del distrito.
Crear la plaza de dos entrenadores (as) (TM3) por servicios especiales para coordinar y dar apoyo
a los juegos nacionales que se han venido manejando en el distrito, los mismos se manejaran por
contratos por horas trabajadas debido a que son actividades ocasionales y pueden terminar en el
momento que el equipo quede fuera del campeonato.
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 02-15 (ZONA MARÍTIMO TERRESTRE)
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 02-17 (MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS)
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 02-25 (PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE)
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS Y SERVICIOS ESPECIALES
ACTIVIDAD 02-26 (DESARROLLO URBANO)
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
CREACION DE PLAZAS
Mediante justificaciones para creación de plazas con sus respectivas razones se concluye y se recomienda
la creación de las siguientes plazas para el periodo 2019, recibida con fecha 18 de julio del 2018.
Justificación presentada por la Intendencia Municipal (debido a la actual carencia de un departamento de
Recursos Humanos) en la cual se solicita incluir en el presupuesto ordinario:
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
Plaza de un (a) topógrafo por servicios especiales que brinde colaboración en el área de
construcciones para la actualización y mantenimiento del mapa catastral. (Vialidad financiera
ADT-035-2018).
Plaza de dos inspectores (as), por sueldos para cargos fijos para el control en la gestión de cobros
y patentes. (Vialidad financiera OFICIO-ADT-035-2018).
SERVICIOS
Se da contenido presupuestario a Alquileres, con el fin de contar con presupuesto para alquilar
maquinaria que solvente la necesidad de la recolección de basura, servicio que será concesionado.
Se incluye contenido económico para la cancelación de pago de servicios básicos como lo son: agua,
energía eléctrica, telecomunicaciones y otros servicios básicos, necesarios para la prestación de los
diferentes servicios municipales, así como impresión, encuadernación y otros servicios generales, además
de información para las publicaciones de reglamentos de los diferentes departamentos de servicios del
Concejo Municipal.
Se da contenido para el correspondiente pago de viáticos y transportes dentro del país para los
trabajadores municipales y actividades del comité de deportes, así como el seguro de riesgos
profesionales y el pago de pólizas de los vehículos y la maquinaria municipal al INS, pago de marchamos y
revisión técnica.
Se considera contenido para actividades de capacitación y protocolo para el desarrollo de aportes en
especie a proyectos comunitarios de algunos servicios como el proyecto de Escuelas BOSAI del comité
distrital de emergencias.
De igual manera, se incluye contenido para el mantenimiento de edificios, reparación de maquinaria,
reparación de equipo de transporte, mantenimiento de mobiliario de oficina y reparación de equipo y
programas de cómputo, además de mantenimiento del equipo de topografía.
Se da contenido para la contratación de servicios de gestión y apoyo como los siguientes: servicios de
ingeniería para utilizarse en el servicio de Desarrollo Urbano para pagar los servicios técnicos por
concepto de dibujo de planos o croquis.
También se requiere dar contenido para servicios jurídicos y otros servicios de gestión y apoyo en el
departamento de zona marítimo terrestre para aquellos casos en que el personal no esté en la capacidad
de llevar a cabo.
Se incluye además contenido en la subpartida de actividades protocolarias y sociales para el desarrollo de
las diferentes actividades culturales y educativas que se desarrollan en el Distrito.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se incluye dentro de la cuenta de Productos Químicos y Conexos para la compra de combustible y
lubricantes de los diferentes vehículos, tintas, pinturas y diluyentes y otros productos químicos para el
desarrollo de las diferentes funciones de cada programa, productos farmacéuticos y medicinales para la
compra de útiles para botiquines.
A los alimentos y bebidas se le da contenido para atender alguna emergencia en el distrito, en caso de
tener que evacuar personas y brindarles ayuda con comestibles.
Para materiales y productos de uso en la construcción, como son materiales y productos metálicos,
minerales y asfalticos, y maderas, ya sea para atender emergencias, también productos eléctricos,
telefónicos y de cómputo, materiales de vidrio, plásticos y otros materiales para el debido mantenimiento
de los edificios municipales.
Se incluye contenidos para herramientas, repuestos y accesorios con el fin de poder adquirir los repuestos
para el mantenimiento de los vehículos y algunas herramientas para desarrollar sus funciones a cabalidad.
Para los útiles, materiales y suministros diversos, se incluye contenido presupuestario con el fin de contar
con aquellos materiales que son indispensables para dar una adecuada atención a los usuarios internos y
externos del Concejo Municipal, estos son: productos de papel, cartón e impresos, materiales de limpieza,
de oficina, textiles y vestuario para la compra de uniformes, guantes, mangas y capas para los operativos
que les corresponde brindar sus servicios expuestos a la lluvia y el sol.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para la adquisición de maquinaria, equipo y mobiliario para la prestación de los diferentes
servicios que brinda la municipalidad, entre ellos: maquinaria y equipo para la producción, adquisición de
teléfonos, faxes, maquinaria y equipo de oficina, mobiliario, computo, con el objetivo de brindar tanto al
usuario interno de una oficina equipada con equipo básico y de acuerdo a las necesidades del caso. En el
servicio de Zona marítimo terrestre se requiere adquirir un GPS para dar mejoras considerables al servicio.
El servicio de Desarrollo urbano requiere contar con maquinaria y equipo para la producción con el fin de
contar con una plancha compactadora y otros equipos.
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
Además se requiere de presupuestar Construcciones, adiciones y mejoras para cumplir con algunas obras
civiles como por ejemplo del comité de deportes quienes requieren mejorar zonas verdes y mejorar obras
existentes, así mismo se pretende adquirir bienes duraderos y diversos en la subpartida de bienes
intangibles para la compra de licencias que demandan los ingenieros municipales.
CUENTAS ESPECIALES
El servicio de Zona Marítima Terrestre contempla sumas con destino específico sin asignación
presupuestaria lo que pretende cubrir los posibles aumentos salariales para el próximo año, o cualquier
otro imprevisto que se presente durante la ejecución del presente presupuesto y que no se ha podido
contemplar en el mismo.
PROGRAMA III
En este programa se incluye los gastos inherentes para los proyectos de los subprogramas de vías de
comunicación y otras obras.
En el subprograma de Vías de Comunicación se incluye la Unidad Técnica de Gestión Vial Municipal y
Mantenimiento de vías de comunicación del distrito.
REMUNERACIONES
PROGRAMA III: INVERSIONES
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 03-02-01 (UNIDAD TÉCNICA DE GESTIÓN VIAL/JUNTA VIAL DISTRITAL).
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
CREACION DE PLAZAS.
Mediante Acta de Junta Vial Distrital Nº 004, se solicita se incluya dentro del presupuesto ordinario 2019
la creación de la siguiente plaza financiada en un 50% por la Junta Vial:
Un (a) chofer (OM2B), para el manejo de maquinaria que se espera adquirir en el siguiente
periodo por medio de un crédito. (Vialidad financiera OFICIO-ADT-035-2018).
MOVIMIENTOS EFECTUADOS EN SUELDOS PARA CARGOS FIJOS
ACTIVIDAD 03-02-03 (MANTENIMIENTO VIAS DE COMUNICACIÓN DEL DISTRITO)
PROYECCIÓN DE AUMENTOS PARA EL AÑO 2019.
Se proyecta un 3% de aumento para el año 2019, según comportamiento de la escala salarial de la Unión
Nacional de Gobiernos Locales.
CREACION DE PLAZAS.
Mediante justificación para creación de plazas con sus respectivas razones se concluye y se recomienda la
creación de la una plaza para el periodo 2019 recibida con fecha 18 de julio del 2018. Justificación
presentada por la Intendencia Municipal (debido a la actual carencia de un departamento de Recursos
Humanos) en la cual se solicita incluir en el presupuesto ordinario la siguiente plaza financiada en un 50%
con recursos propios:
Un (a) chofer (OM2B), para el manejo de maquinaria que se espera adquirir en el siguiente
periodo por medio de un crédito. (Vialidad financiera OFICIO-ADT-035-2018).
SERVICIOS
Se presupuesta otros servicios de gestión y apoyo para el pago de la revisión técnica vehicular, y
contrataciones de instructor para un proyecto, gastos de viaje para el pago de viáticos y transporte
dentro del país para el personal de la Unidad Técnica y de los diferentes proyectos. Seguros para los
vehículos y personal. Mantenimiento y reparación de equipo de transporte para las reparaciones
necesarias de los vehículos de la Unidad Técnica, y vías de comunicación del distrito, además de
mantenimiento de las vías de comunicación que no están incluidas en la Ley 8114/9329.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
Se incluye contenido para la adquisición de materiales y útiles necesarios para la ejecución de las
diferentes obras como: combustible y lubricantes, para la Junta Vial y mantenimiento vías de
comunicación, repuestos y accesorios para el vehículo de vías de comunicación (back hope); tintas,
pinturas y diluyentes para la compra de materiales de impresión, como también para la compra de
materiales de uso en la construcción como para el mejoramiento de los caminos, entre los que se
mencionan: materiales y productos metálicos, materiales y productos de plástico, materiales y productos
minerales y asfálticos para la compra de alcantarillas y otros materiales metálicos. Materiales minerales y
asfalticos para un proyecto de desagüe pluvial junto a la Escuela Santa Teresa y productos metálicos para
confección de baranda en camino Montezuma-Delicias.
BIENES DURADEROS
Se presupuesta para vías de comunicación terrestre con el fin de ejecutar proyectos TSB3 en San Isidro,
Santa Teresa y en las Delicias.
CUENTAS ESPECIALES
Se está dejando previsto en sumas con destino específico sin asignación presupuestaria:
El fondo del 20% del pago de mejoras de zona marítimo terrestre.
El fondo del 10% de utilidad para el desarrollo del servicio de recolección de basura.
El fondo del 10% de utilidad para el desarrollo del servicio de depósito y tratamiento de basura.
CONTROL INTERNO
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
CODIGO A SI GNA C I ON
CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
P G S COBANO
01 ADMINISTRACION GENERAL 526,169,413.13
0 0 REMUNERACIONES 349,680,025.29
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 173,053,407.00
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 162,423,132.00
0.01.03 Servicios Especiales 9,630,275.00
0.01.05 Suplencias 1,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 14,055,056.37
0.02.01 Tiempo extraordinario 1,750,000.00
0.02.05 Dietas 12,305,056.37
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 111,230,611.53
0.03.01 Retribución por años servidos 36,314,138.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la prof esión 34,061,476.00
0.03.03 Decimotercer mes 20,431,585.08
0.03.04 Salario Escolar 20,423,412.45
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 25,896,237.26
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
0.04.01 24,568,225.09
Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 1,328,012.17
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y
0.05 25,444,713.12
OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
0.05.01 13,492,603.62
Costarricense de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Regimen Obligatorio de Pensiones 3,984,036.50
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 7,968,073.00
1 1 SERVICIOS 47,953,500.17
1.02 SERVICIOS BASICOS 205,000.00
1.02.03 Servicio de correo 130,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 75,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 19,674,000.00
1.03.01 Inf ormación 3,800,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 374,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 50,000.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios f inancieros y comerciales 10,000,000.00
1.03.07 Servicios de transf erencias electronica de inf ormacion 5,450,000.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 3,530,215.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 3,000,000.00
1.04.06 Servicios generales 490,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 40,215.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 4,188,200.00
1.05.01 Transporte dentro del país 1,832,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 2,356,200.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 10,096,085.17
1.06.01 Seguros 10,096,085.17
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 5,250,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 2,250,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 3,000,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 5,010,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 1,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1,000,000.00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 65,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 1,210,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
1.08.08 1,735,000.00
información
2 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 14,437,700.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 8,202,600.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 5,180,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,022,600.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
2.03 680,000.00
MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 10,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 595,000.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 75,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 2,001,500.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 1,500.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 2,000,000.00
2.99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 3,553,600.00
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 1,076,300.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 975,300.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 1,287,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 215,000.00
9 CUENTAS ESPECIALES 114,098,187.67
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 114,098,187.67
9.02.01 Sumas Libres sin asignación presupuestaria 114,098,187.67
9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria 2,600,000.00
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 111,498,187.67
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
03 ADMINISTRACION DE INVERSIONES PROPIAS 49,557,000.00
5 5 BIENES DURADEROS 49,557,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 12,407,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 495,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 3,325,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 8,587,000.00
5.99 BIENES DURADEROS Y DIVERSOS 37,150,000.00
5.99.03 Bienes intangibles 37,150,000.00
4 REGISTRO DE LA DEUDA, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 104,013,715.84
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 104,013,715.84
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 102,730,839.84
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 6,000,000.00
6.01.02.03 Aporte Organo Normalización Tecnica 6,000,000.00
6.01.02 Transferencias corrientes a órganos desconcentrados 21,387,200.00
6.01.02.01 Junta Administrativa del Registro Nacional (3% IBI) 18,000,000.00
6.01.02.04 Aporte CONAGEBIO Ley 7788 464,000.00
6.01.02.07 70% Fondo parques Nacionales Ley 7788 2,923,200.00
Transferencias corrientes a instituciones descentralizadas
6.01.03 67,531,235.70
no empresariales
6.01.03.01 Consejo Nacional de Rehabilitación (CONAPDIS) 7,531,235.70
6.01.03.02 Juntas de Educación (10% IBI) 60,000,000.00
6.01.04 Transferencias corrientes a gobiernos locales 7,812,404.14
6.01.04.02 Federación de Municipalidades del Pácifico Central (FEMUPAC) 1,500,000.00
6.01.04.03 Union Nacional de Gobiernos Locales 3,812,404.14
6.01.04.04 Federacion de Consejos Municipales del Distrito 2,500,000.00
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 1,282,876.00
6.06.01 Indemnizaciones 1,000,000.00
6.06.02 Reintegros o devoluciones 282,876.00
TOTAL PROGRAMA I 679,740,128.97 679,740,128.97
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA I: AUDITORIA INTERNA
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
02 AUDITORIA INTERNA
0 REMUNERACIONES 45,781,516.13
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 15,619,999.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 15,619,999.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 23,194,590.81
0.03.01 Retribución por años servidos 7,497,600.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 10,153,000.00
0.03.03 Decimotercer mes 2,772,549.92
0.03.04 Salario Escolar 2,771,440.90
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 3,514,098.89
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 3,333,888.69
Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo
0.04.05 180,210.20
Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 3,452,827.42
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
0.05.01 1,830,935.63
Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 540,630.60
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1,081,261.20
1 SERVICIOS 10,861,471.40
1.02 SERVICIOS BASICOS 25,000.00
1.02.03 Servicio de correo 25,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 225,000.00
1.03.01 Información 200,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 25,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 8,000,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 3,000,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 5,000,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 550,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 250,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 300,000.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 1,261,471.40
1.06.01 Seguros 1,261,471.40
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 500,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 300,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 50,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de of icina 100,000.00
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y
1.08.08 150,000.00
sistemas de inf ormación
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 552,790.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 142,300.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 142,300.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA 60,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telef ónicos y de cómputo 60,000.00
2.99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 350,490.00
2.99.01 Utiles y materiales de of icina y cómputo 100,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 163,490.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 87,000.00
5 BIENES DURADEROS 650,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 400,000.00
5.01.03 Equipo de Comunicación 50,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de of icina 200,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 150,000.00
5.99 BIENES DURADEROS Y DIVERSOS 250,000.00
5.99.03 Bienes intangibles 250,000.00
TOTAL PROGRAMA I 57,845,777.52 57,845,777.52
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-02 SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 130,060,306.21
1.01 ALQUILERES 130,060,306.21
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 130,060,306.21
TOTAL 130,060,306.21 130,060,306.21
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO M UNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAM A II: SERVICIOS
SERVICIO 02-03 CAM INOS Y CALLES
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REM UNERACIONES 8,839,774.12
0.01 REM UNERACIONES BASICAS 3,976,682.00
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 3,976,682.00
0.01.02 Jornales
0.01.03 Servicios Especiales
0.01.05 Suplencias
0.02 REM UNERACIONES EVENTUALES 300,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 300,000.00
0.02.02 Recargo de f unciones
0.02.05 Dietas
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 3,217,875.53
0.03.01 Retribución por años servidos 2,147,408.00
0.03.03 Decimotercer mes 535,340.83
0.03.04 Salario Escolar 535,126.70
0.03.99 Otros incentivos salariales
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 678,523.63
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 643,727.54
Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo
0.04.05 34,796.08
Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 666,692.96
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
0.05.01 353,528.21
Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 104,388.25
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 208,776.50
1 SERVICIOS 243,572.58
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 243,572.58
1.06.01 Seguros 243,572.58
2.99 UTILES, M ATERIALES Y SUM INISTROS DIVERSOS 75,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 75,000.00
TOTAL 9,158,346.70 9,158,346.70
CONCEJO M UNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAM A II: SERVICIOS
SERVICIO 02-09 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
CULTURAL LEY 8461 2,000,000.00
1 SERVICIOS 2,000,000.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 2,000,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 2,000,000.00
COM ITÉ DISTRITAL DE DEPORTES Y RECREACIÓN 45,748,849.63
0 REM UNERACIONES 18,159,915.25
0.01 REM UNERACIONES BASICAS 12,633,244.00
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 10,847,680.00
0.01.03 Servicios Especiales 1,785,564.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 2,763,136.92
0.03.01 Retribución por años servidos 564,031.00
0.03.03 Decimotercer mes 1,099,772.92
0.03.04 Salario Escolar 1,099,333.01
0.03.99 Otros incentivos salariales
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y
0.04 1,393,919.28
LA SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 1,322,436.24
Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo
0.04.05 71,483.04
Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 1,369,615.05
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
0.05.01 726,267.69
Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 214,449.12
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 428,898.24
0.99 REM UNERACIONES DIVERSAS 0.00
0.99.99 Otras remuneraciones 0.00
1 SERVICIOS 20,000,381.28
1.02 SERVICIOS BASICOS 300,000.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 300,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1,550,000.00
1.04.06 Servicios generales 50,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1,500,000.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 9,000,000.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 5,000,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 4,000,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 500,381.28
1.06.01 Seguros 500,381.28
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 8,350,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 250,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 8,100,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 300,000.00
1.08.03 MantenimIento de instalaciones y otras obras
Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de
1.08.04 300,000.00
producción
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 7,056,766.90
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 750,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 200,000.00
2.01.02 Productos farmaceuticos y medicinales 50,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 350,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 150,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 700,000.00
2.02.02 Productos agroforestales
2.02.03 Alimentos y bebidas 700,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 400,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 100,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 300,000.00
2.99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 5,206,766.90
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 50,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 100,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 2,211,124.67
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 100,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 2,745,642.23
5 BIENES DURADEROS 531,786.20
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 300,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 300,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORA 231,786.20
5.02.99 Otras construcciones y mejoras 231,786.20
TOTAL 47,748,849.63 47,748,849.63
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-10 SERVICIOS SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 7,500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 5,700,000.00
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 5,700,000.00
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 1,800,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,800,000.00
TOTAL 7,500,000.00 7,500,000.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-15 MANTENIMIENTO DE LA ZONA MARITIMO TERRESTRE
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 65,918,324.42
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 33,613,538.75
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 30,966,596.00
0.01.02 Jornales 2,000,000.00
0.01.05 Suplencias 646,942.75
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 400,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 400,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 21,873,485.97
0.03.01 Retribución por años servidos 5,699,680.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 8,191,314.00
0.03.03 Decimotercer mes 3,992,044.40
0.03.04 Salario Escolar 3,990,447.58
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 5,059,760.58
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 4,800,285.68
Costarricense de Seguro Social
Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo
0.04.05 259,474.90
Comunal
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE
0.05 4,971,539.12
PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja
0.05.01 2,636,265.00
Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 778,424.70
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1,556,849.41
1 SERVICIOS 14,875,724.31
1.01 ALQUILERES 4,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 4,000,000.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 6,400.00
1.02.03 Servicio de Correo 6,400.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 2,008,000.00
1.03.01 Información 2,000,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 8,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 4,085,000.00
1.04.02 Servicios jurídicos 4,000,000.00
1.04.06 Servicios generales 50,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestion y apoyo 35,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 700,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 200,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 500,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2,226,324.31
1.06.01 Seguros 2,226,324.31
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 250,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 250,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 1,600,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 1,000,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 250,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de Equipo de Cómputo 100,000.00
1.08.99 Mantenimiento estación de topografía 250,000.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 6,210,980.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2,156,950.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1,000,000.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 20,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,136,950.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 859,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 839,000.00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 20,000.00
2.04 HERRAMIENTAS REPUESTOS Y ACCESORIOS 1,170,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 170,000.00
2.04.02 Repuestos y Accesorios 1,000,000.00
2.99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 2,025,030.00
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 135,350.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 455,680.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 420,000.00
2.99.05 Utiles y materiales y limpieza 1,008,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 6,000.00
5 BIENES DURADEROS 4,910,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 4,910,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 160,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 350,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1,000,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 3,400,000.00
9 CUENTAS ESPECIALES 7,849,263.91
9.02.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 7,849,263.91
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignacion presupuestaria 7,849,263.91
TOTAL 99,764,292.64 99,764,292.64
CONCEJO M UNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAM A II: SERVICIOS
SERVICIO 02-16 DEPOSITO Y TRATAM IENTO DE BASURA
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 36,542,755.84
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 36,542,755.84
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 36,542,755.84
TOTAL 36,542,755.84 36,542,755.84
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO M UNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAM A II: SERVICIOS
SERVICIO 02-17 M ANTENIM IENTO DE EDIFICOS
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REM UNERACIONES 16,361,441.34
0.01 REM UNERACIONES BASICAS 7,953,363.00
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 7,953,363.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 5,918,231.66
0.03.01 Retribución por años servidos 3,936,915.00
0.03.03 Decimotercer mes 990,856.50
0.03.04 Salario Escolar 990,460.16
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 1,255,871.97
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 1,191,468.28
Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 64,403.69
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y
05 1,233,974.72
OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja
0.05.01 654,341.50
Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 193,211.07
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 386,422.14
1 SERVICIOS 13,050,825.84
1.02 Se rvicios Bas icos 10,100,000.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 600,000.00
1.02.02 Servicio de energia electrica 6,000,000.00
1.02.04 Servicios telecomunicaciones 3,500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 500,000.00
1.04.06 Servicios generales 500,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 450,825.84
1.06.01 Seguros 450,825.84
1.08 M ANTENIM IENTO Y REPARACION 2,000,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 2,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2,280,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 50,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 50,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN
2.03 500,000.00
Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 100,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 200,000.00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 200,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 30,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 30,000.00
2.99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 1,700,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 800,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 200,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 700,000.00
TOTAL PROGRAMA II 31,692,267.18 31,692,267.18
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-25 PROTECCION DEL MEDIO AMBIENTE
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 45,111,374.59
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 24,472,687.00
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 24,172,687.00
0.01.05 Suplencias 300,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 200,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 200,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 13,573,741.88
0.03.01 Retribución por años servidos 3,796,056.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la prof esión 4,314,847.00
0.03.03 Decimotercer mes 2,731,965.83
0.03.04 Salario Escolar 2,730,873.05
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 3,462,660.15
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 3,285,087.83
Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 177,572.32
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
0.05 3,402,285.56
Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja
0.05.01 1,804,134.72
Costarricense del Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 532,716.95
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 1,065,433.89
1 SERVICIOS 6,508,006.21
1.01 ALQUILERES 1,000,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1,000,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 80,000.00
1.03.01 Información 50,000.00
1.03.03 Impresión y encuadernación y otros 30,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 55,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 55,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 400,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 150,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 250,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2,543,006.21
1.06.01 Seguros 2,543,006.21
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 230,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 200,000.00
1.07.02 Actividadas Protocolarias y Sociales 30,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 2,200,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2,200,000.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 9,834,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 8,050,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 8,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 50,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 1,000,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1,000,000.00
2.99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 784,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 30,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 384,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 250,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 100,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 20,000.00
5 BIENES DURADEROS 100,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 100,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 100,000.00
TOTAL 61,553,380.79 61,553,380.79
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-26 DESARROLLO URBANO
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO TOTAL
COBANO
0 REMUNERACIONES 78,666,088.11
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 43,980,035.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 34,661,037.00
0.01.03 Servicios especiales 6,870,998.00
0.01.02 Jornales ocasionales 2,448,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1,300,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1,300,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 21,414,827.92
0.03.01 Retribución por años servidos 3,697,310.00
0.03.02 Restriccion al ejercicio liberal 8,191,313.75
0.03.03 Decimotercer mes 4,764,054.90
0.03.04 Salario Escolar 4,762,149.27
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA
0.04 6,038,253.78
SEGURIDAD SOCIAL
Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja
0.04.01 5,728,599.74
Costarricense de Seguro Social
0.04.05 Contribución patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 309,654.04
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES
0.05 5,932,971.41
Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
Contribución patronal al Seguro de Pensiones de la Caja
0.05.01 3,146,085.05
Costarricense de Seguro Social
Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones
0.05.02 928,962.12
complementarias
0.05.03 Aporte patronal al Fondo de Capitalización laboral 1,857,924.24
1 SERVICIOS 12,143,803.28
1.01 ALQUILERES 1,500,000.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 1,500,000.00
1.02 SERVICIOS BASICOS 600,000.00
1.02.04 Servicio telefónicos 600,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 2,200,000.00
1.03.01 Información 2,200,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 3,066,225.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 3,000,000.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 66,225.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 350,000.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 150,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 200,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2,927,578.28
1.06.01 Seguros 2,927,578.28
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 400,000.00
1.07.01 Actividades de Capacitación 400,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1,100,000.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios, locales y terrenos 200,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 450,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 250,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo cómputo y sistemas 200,000.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 12,396,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 2,750,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 1,500,000.00
2.01.02 Productos f armacéuticos y medicinales 50,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 1,000,000.00
2.01.99 Otros productos químicos y conexos 200,000.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 250,000.00
2.02.02 Productos agrof orestales 250,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 7,060,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2,060,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asf álticos 3,000,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 500,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telef ónicos y de cómputo 1,500,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 903,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 103,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 800,000.00
2.99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 1,433,000.00
2.99.01 Utiles y materiales de of icina y cómputo 90,000.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 350,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 715,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 10,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 268,000.00
5 BIENES DURADEROS 6,432,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 6,332,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 3,100,000.00
5.01.02 Equipo de transporte 2,000,000.00
5.01.03 Equipo de comunicación 380,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de of icina 330,000.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 372,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 150,000.00
5.99 BIENES DURADEROS Y DIVERSOS 100,000.00
5.99.03 Bienes intangibles 100,000.00
TOTAL 109,637,891.39 109,637,891.39
CONCEJO M UNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAM A II: SERVICIOS
SERVICIO 02-28 ATENCION DE EM ERGENCIAS CANTONALES
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 3,500,000.00
1.08 M ANTENIM IENTO Y REPARACIÓN 3,500,000.00
1.08.02 Mantenimiento de vias de comunicación 3,500,000.00
2 M ATERIALES Y SUM INISTROS 1,500,000.00
2.02 ALIM ENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 600,000.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 600,000.00
M ATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 900,000.00
CONSTRUCCIÓN Y M ANTENIM IENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 400,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asf alticos 400,000.00
2.03.03 Madera y sus derivados 100,000.00
TOTAL 5,000,000.00 5,000,000.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA II: SERVICIOS
SERVICIO 02-31 APORTES EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y PROYECTOS COMUNITARIOS
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
1 SERVICIOS 4,075,000.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1,300,000.00
1.03.01 Información 800,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 500,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 195,000.00
1.04.06 Servicios generales 195,000.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 650,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 650,000.00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1,930,000.00
1.07.01 Actividades de capacitación 400,000.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,530,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,339,500.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 123,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 117,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 6,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 967,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 225,000.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfalticos 520,000.00
Materiales y productos eléctricos, telefónicos y
2.03.04 178,000.00
de cómputo
2.03.06 Materiales y productos de plástico 44,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 5,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 5,000.00
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS
2.99 244,500.00
DIVERSOS
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y cómputo 209,500.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 35,000.00
5 BIENES DURADEROS 4,150,000.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 4,150,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 150,000.00
5.01.99 Maquinaria equipo y mobiliario diverso 4,000,000.00
TOTAL 9,564,500.00 9,564,500.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2019
PROGRAMA III
CODIGO A SI GNA C I ON
P G S CLASIFICACION DEL GASTO PARCIAL TOTAL
COBANO
2 VIAS DE COMUNICACIÓN 519,865,554.84
PROYECTO 1 UNIDAD TECNICA DE GESTION VIAL MUNICIPAL 349,105,995.00
0 REMUNERACIONES 35,320,531.71
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 15,606,366.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 15,606,366.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 3,000,000.00
0.02.01 Tiempo Extraordinario 3,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 11,339,168.06
0.03.01 Retribución por años servidos 2,747,121.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 4,314,847.00
0.03.03 Decimotercer mes 2,139,027.83
0.03.04 Salario Escolar 2,138,172.22
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 2,711,134.36
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja 2,572,101.83
0.04.05 Costarricensepatronal
Contribución de Seguro SocialPopular y de Desarrollo Comunal
al Banco 139,032.53
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES 2,663,863.30
Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja 1,412,570.52
0.05.02 Aporte patronaldealSeguro
Costarricense RégimenSocial
Obligatorio de pensiones 417,097.59
0.05.03 complementarias
Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 834,195.19
1 SERVICIOS 10,061,472.72
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 1,013,245.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 1,013,245.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 1,000,000.00
1.05.01 Transporte dentro del país 500,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 500,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 3,048,227.72
1.06.01 Seguros 3,048,227.72
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 5,000,000.00
1.08.05 Mantenimiento y reparacion de equipo de transporte 5,000,000.00
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 33,723,990.57
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 15,000,000.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 15,000,000.00
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA 13,723,990.57
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.02 Materiales productos minerales y asfálticos 13,723,990.57
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 5,000,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 5,000,000.00
5 BIENES DURADEROS 270,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 270,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 270,000,000.00
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
MANTENIMIENTO DE VIAS DE COMUNICACIÓN DEL 170,759,559.85
PROYECTO 3
DISTRITO
0 REMUNERACIONES 30,685,968.02
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 15,441,375.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 14,441,375.00
0.01.02 Jornales 1,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 1,000,000.00
0.02.01 Tiempo Extraordinario 1,000,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 9,574,872.66
0.03.01 Retribución por años servidos 1,544,056.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 4,314,847.00
0.03.03 Decimotercer mes 1,858,356.50
0.03.04 Salario Escolar 1,857,613.16
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA 2,355,394.39
SEGURIDAD SOCIAL
0.04.01 Contribución patronal al Seguro de Salud de la Caja 2,234,604.93
0.04.05 Costarricense de Seguro
Contribución patronal SocialPopular y de Desarrollo Comunal
al Banco 120,789.46
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES 2,314,325.97
Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN
0.05.01 Contribución patronal al seguro de pensiones de la Caja 1,227,220.87
Costarricense de Seguro Social
0.05.02 Aporte patronal al Régimen Obligatorio de pensiones 362,368.37
complementarias
0.05.03 Aporte patonal al Fondo de Capitalización laboral 724,736.73
1 SERVICIOS 118,343,591.83
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1,000,000.00
1.03.01 Información 1,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 46,585.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 46,585.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 2,500,000.00
1.05.01 Transporte dentro del pais 1,500,000.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 1,000,000.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2,335,526.19
1.06.01 Seguros 2,335,526.19
1.07 CAPACITACIONES 500,000.00
1.07.01 Actividades de Capacitación 500,000.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACION 111,961,480.64
1.08.02 Mantenimiento de vias de comunicación 110,311,480.64
1.08.05 Mantenimiento y reparación equipo de transporte 1,500,000.00
1.08.07 Mantenimiento y reparacion de mobiliario y equipo de oficina 50,000.00
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas 100,000.00
de información
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2 MATERIALES Y SUMINISTROS 13,730,000.00
2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 6,237,500.00
2.01.01 Combustible y lubricantes 6,000,000.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 137,500.00
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 100,000.00
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA
2.03 4,975,000.00
CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO
2.03.01 Materiales y productos metálicos 2,060,000.00
2.03.02 Materiales productos minerales y asfálticos 2,800,000.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 115,000.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 1,757,000.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 257,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 1,500,000.00
2.99 UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 760,500.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 100,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 310,500.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 65,000.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 275,000.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros diversos 10,000.00
5 BIENES DURADEROS 8,000,000.00
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 8,000,000.00
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 8,000,000.00
7 OTROS FONDOS E INVERSIONES 68,393,597.66
9 CUENTAS ESPECIALES 68,393,597.66
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 68,393,597.66
9.02.02.1 Sumas con destino especifico sin asignacion presupuestaria 49,882,146.32
(20%ZMT)
9.02.02.2 Sumas con destino especifico sin asignacion presupuestaria 14,451,145.13
(10%Utilidad para el desarrollo servicio recolecion de basura)
9.02.02.3 Sumas con destino especifico sin asignacion presupuestaria 4,060,306.20
(10%Utilidad para el desarrollo servicio depósito y tramiento de
basura)
TOTAL PROGRAMA III 588,259,152.50 588,259,152.50
PLAN ANUAL OPERATIVO 2019
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MARCO GENERAL
(Aspectos estratégicos generales)
1. Nombre de la institución. CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
2. Año del POA. 2019
3. Marco filosófico institucional.
Gobierno Local impulsador y coordinador
del desarrollo integral del cantón,
proporcionando servicios y obras
municipales sustentadas en procesos
3.1 Misión:
planificados y ejecutados con eficiencia,
transparencia y participación ciudadana,
para favorecer la calidad de vida de sus
habitantes.
La Municipalidad de Puntarenas,
protagonista del desarrollo local en el
campo social, económico, político y
3.2 Visión:
cultural, es capaz de satisfacer las
demandas de la población puntarenense,
brindando servicios de calidad
1 Desarrollo vial del cantón de Puntarenas.
3.3 Políticas institucionales: Coordinación interinstitucional en tema de
infraestructura vial.
2 Elaboración de Planes Reguladores en
localidades que no cuentan con los
mismos. Promoción de acciones que
faculten a la población mayor
aprovechamiento de desechos sólidos y
líquidos. Desarrollo de la localidad se dé
en equilibrio con el medio ambiente.
3 Desarrollo de proyectos sobre la base de la
Planificación Estratégica. Incentivo de
Acciones, capacitaciones y evaluaciones a
distintas áreas municipales. Promover
vínculos institucionales que permitan el
mejoramiento de la gestión municipal.
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4 Regulación del desarrollo urbano y costero
del Cantón de Puntarenas. Accesibilidad
para todas las personas habitantes y
visitantes del cantón de Puntarenas.
5 Elaboración de Planes Reguladores en
zonas donde se amerite.
6 Establecimiento de condiciones que
contribuyan al desarrollo personal y
empresarial del cantón. Atracción de
inversiones para el desarrollo socio cultural
del cantón. Desarrollo de proyectos en pro
de diversos grupos poblacionales
puntarenenses. Fomento de la
participación ciudadana en acciones
municipales y comunales.
7 Desarrollo económico en Puntarenas en
armonía con principios y valores del Plan
Estrátegico Municipal.
8 Mejoramiento continuo de la eficiencia
municipal en la prestación de servciios
públicos. Coordinación constante con
Instituciones puntarenenses que permita
incentivar acciones en pro de la
comunidad. Fortalecimiento de la Gestión
Municipal.
4. Plan de Desarrollo Municipal.
Nombre del Área estratégica Objetivo (s) Estratégico (s) del Área
1 Infraestructura Mejorar la infraestructura del cantón de
Puntarenas con lo que se optimice la calidad de
vida y el desarrollo humano de sus habitantes de
manera sostenible.
2 Desarrollo Económico Sostenible Estimular la diversificación productiva con equidad
de género del cantón de Puntarenas en armonía
con el medio ambiente, que se traduzca en más y
mejores fuentes de empleo e Ingresos
económicos para sus habitantes.
3 Desarrollo Social Fomentar la promoción de la salud de la población
puntarenense para mejorar su calidad de vida.
4 Servicios Públicos Fortalecer las instituciones públicas para que
describa las funciones generales institucionales presten sus servicios de manera eficiente y eficaz
más importantes o sustantivas. en el cantón, con el fin de mejorar la calidad de
vida de la población puntarenense
5 Gestión Ambiental y Ordenamiento Promover acciones amigables con el ambiente
Territorial que procuren la protección y uso adecuado de los
recursos naturales para el beneficio de todas las y
los habitantes del cantón de Puntarenas.
6 Seguridad Social Mejorar la calidad de vida del cantón de
Puntarenas mediante el fortalecimiento de los
procesos y servicios de seguridad social que
promuevan la participación de la comunidad en la
mitigación del riesgo.
7 Educación Mejorar la calidad de la educación para brindar
mayores y mejores servicios a la población del
cantón.
5. Observaciones.
Este documentos se elaboró con base en el Plan de Desarrollo Local de la Municipalidad de Puntarenas, periodo 2010-2020
Elaborado por: Ronny Montero Orozco
Fecha: 18/07/2018
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18/07/2018
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
1. Nombre de la institución. CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
2. Año 2019
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios Difer I II III IV Sueldos para Servicios especiales Difer I II III IV
Sueldos para
Nivel
cargos fijos Puestos de Otros
especiales encia cargos fijos confianza encia
Nivel superior ejecutivo 3 0 3 0
Profesional 13 1 0 7 6 1 0
Técnico 15 1 0 7 8 1 0
Administrativo 3 1 0 3 1 1 0 1
De servicio 11 0 1 10 0
Total 45 3 0 21 25 2 0 0 1 0 0 1 0 0 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 45 Programa I: Dirección y Administración General 22
Plazas en servicios especiales 4 Programa II: Servicios Comunitarios 25
Plazas en procesos sustantivos 48 Programa III: Inversiones 2
Plazas en procesos de apoyo 1 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 49 Total de plazas 49
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
60 48 49
Plazas fijas y especiales 50
40
30
60 20
49 10 1
50 45
0
40 Plazas en procesos Plazas en procesos de apoyo Total de plazas
sustantivos
30
20
10 4
Plazas según estructura programática
0
Plazas en sueldos Plazas en servicios Total de plazas
para cargos fijos especiales 60 49
50
40 22 25
30
20 2 0
10
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV: Total de plazas
Dirección y Servicios Inversiones Partidas específicas
Administración Comunitarios
General
3. Observaciones.
Corresponde a relación de puestos para el ejercicio económico del año 2018.
Elaborado por: Cinthya Rodriguez Quesada
Fecha: 18/07/2018
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA
18/07/2018
2019 HOJA, PASARLA A OTRO ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial
valores) Y DARLE LAS CARACTERÍSTICAS NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN UTILIZADAS.
Acta Ext. 65-18
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e inversión
puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META Resultado EJECUCIÓN DE LA META
DESARROLLO META anual del Resultado del
indicador de indicador de
% % % %
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA FUNCIONARIO eficiencia en eficacia en el
INDICADOR ACTIVIDAD
Y/O OPERATIVOS RESPONSABLE la ejecución cumplimiento
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE de los de la metas
recursos por programadas
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
meta
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Desarrollo Dotar a la administracion 1.Reponer o reparar el equipo Obligaciones 50 50% 50 50% Cinthia Rodriguez Administració 206,035,612.73 206,035,612.73 0% 0% 0% 0%
Económico de los recursos, materiales que por su uso se deteriore. 2 adquiridas / Quesada, n General
Sostenible y equipo necesario a fin de Pagar puntualmente los actividades Jackeline
brindar un eficiente servicio Operativo 1 servicios. 3. cumplir con las realizadas Rodriguez
a los contribuyentres remuneraciones economicas a del año Rodriguez, Karla
los servidoresal dia y de Paniagua Varela
acuerdo a la ley que lo regula.
Desarrollo Desarrollar los controles 1. Mantener los controles solicitud 50 50% 50 50% Maricel Rojas Auditoría 28,922,888.76 28,922,888.76 0% 0% 0% 0%
Económico eficientes y asesorar de adecuados y supervisar el buen realizada a Leon Interna
Sostenible acuerdo a lo que estipula la Mejora 2 funcionamiento de la presupuestar
normativa vigente administración. / actividades
realizadas
Desarrollo Dotar de los equipos Comprar el equipo que requiera equipo 50 50% 50 50% Jackeline Administració 24,778,500.00 24,778,500.00 0% 0% 0% 0%
Económico necesarios para el buen cada departamento. solicitado/eq Rodriguez n de
Sostenible funcionamiento de cada Mejora 3 uipo Rodriguez, Karla Inversiones
uno de los departamentos adquirido Paniagua Varela Propias
Desarrollo Social entregar las transferencias Depositar las tranferencias de Transferenci 50 50% 50 50% Francisco Alfaro Registro de 52,006,857.92 52,006,857.92 0% 0% 0% 0%
de ley ley a las diversas instituciones as Nuñez, Karla deuda, fondos
Operativo 4
para ayudar en su desarrollo presupuesta Paniagua Varela y aportes
das/transfere
Desarrollo cuentas especiales sumas libres sin asignacion solicitud 50 50% 50 50% Cinthia Rodriguez Administració 2,600,000.00 - 0% 0% 0% 0%
Económico presupuestaria presupuesta Quesada n General
Mejora 5
Sostenible da/ actividad
realizada
Desarrollo cuentas especiales sumas con destino especifico solicitud 50 50% 50 50% Cinthia Rodriguez Administració 55,749,093.84 55,749,093.84 0% 0% 0% 0%
Económico sin asignacion presupuestaria presupuesta Quesada n General
Mejora 6
Sostenible da/ actividad
realizada
SUBTOTALES 3.0 3.0 370,092,953.25 367,492,953.25 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50% 0% 0% 0.0%
67% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0.0%
33% Metas de Objetivos Operativos 50% 50% 0% 0% 0.0%
6 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
2019
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA HOJA, PASARLA
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS A OTRO ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DARLE LAS
CARACTERÍSTICAS NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN
UTILIZADAS.
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades. NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
36542755.84
18/07/2018
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE
Acta Ext. 65-18
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META Resultado anual EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
DESARROLLO META FUNCIONARI del indicador de indicador de
División de
OBJETIVOS DE MEJORA % % O eficiencia en la % % eficacia en el
MUNICIPAL INDICADOR SERVICIOS servicios
Y/O OPERATIVOS RESPONSABL ejecución de los cumplimiento
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
E recursos por de la metas
09 - 31
I semestre
I Semestre
II semestre
II Semestre
ESTRATÉGICA Código No. Descripción meta programadas
Infraestructura mantener en buen estado Operativo 1 Contar con un peon municipal Monto 50 50% 50 50% Cinthia 03 4,579,173.35 4,579,173.35 0% 0% 0% 0%
los caminos que le de mantenimiento los presupuestad Rodriguez Mantenimient
caminos vecinales o / actividades Quesada o de caminos
realizadas y calles
Servicios Públicos Recolectar los desechos Mejora 2 Brindar el servicio de toneladas 50 50% 50 50% Cinthia 02 65,030,153.10 65,030,153.10 0% 0% 0% 0%
solidos del distrito recoleccion de basura en el proyectadas/t Rodriguez Recolección
distrito de Cóbano, por medio oneladas Quesada, de basura
de una contratacion para dicho recolectadas Gestor (a)
fin que disponga almenos ambiental
3.640 toneladas al año (por definir)
Desarrollo Colaborar con las Mejora 3 Disponer de los recursos Monto 50 50% 50 50% Cinthia 09 Deportivos 22,874,424.82 22,874,424.82 0% 0% 0% 0%
Económico actividades deportivas del economicos para cumplir con presupuestad Rodriguez Educativos,
Sostenible distrito. R medio del las diversas actividades o/actividades Quesada, culturales y
comité Distrital de deportivas para distrito realizadas Comité de deportivos
Deportes deportes
Desarrollo Colaborar con las Mejora 4 Disponer de los recursos Monto 50 50% 50 50% Cinthia 09 Culturales 1,000,000.00 1,000,000.00 0% 0% 0% 0%
Económico actividades educativas y economicos para cumplir con presupuestad Rodriguez Educativos,
Sostenible culturales del distrito. las diversas actividades o/actividades Quesada culturales y
educativas y culturalesdel realizadas deportivos
distrito
Desarrollo Mantener el departamento Mejora 5 Contar con un departamento Monto 50 50% 50 50% Cinthia 15 49,882,146.32 49,882,146.32 0% 0% 0% 0%
Económico de ZMT. Brindar un de ZMT funcionando acorde a presupuestad Rodriguez Mejoramiento
Sostenible desarrollo acorde a los la necesidad y que el o/departament Quesada, en la zona
planes reguladores desarrollo de la ZMT se realice o consolidado Mariela marítimo
aprobados en la ZMT. a como lo estipula la ley. y desarrollo Cepesdes terrestre
realizado. Mora
Infraestructura Mantener los edificios Mejora 6 Contar con unas instalaciones Monto 50 50% 50 50% Cinthia 17 15,846,133.59 15,846,133.59 0% 0% 0% 0%
municipales en buenas municipales acordes a la presupuestad Rodriguez Mantenimient
condiciones necesidad de los empleados y o/obras Quesada o de edificios
contribuyentes. realizadas
Gestión Ambiental y cumplimiento de la ley de Operativo 7 Contar con un profesional en actividades y 50 19% 216 81% Cinthia 25 30,776,690.40 30,776,690.40 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento residuos solidos y gestion ambiental que pueda remuneracion Rodriguez Protección
Territorial mecanismoa para mejorar actualizar a la nueva ley de es Quesada del medio
la situacion del ambiente residuos solidos y practicas indicadas/acti ambiente
en el Distrito ambientales el servicio de vidades
recoleccion, asi como otros realizadas y
proyectos relacionados al remuneracion
ambiente y contar con un es pagas
equipo de trabajo para
recoleccion de valorizables
Infraestructura Mantrener un pequeño Operativo 8 Disponer de un fondo que Monto 50 50% 50 50% Cinthia 28 Atención 2,500,000.00 2,500,000.00 0% 0% 0% 0%
fondo para ermegencias permita algunos materiales presupuestad Rodriguez de
necesarios en caso de o/Emergencia Quesada emergencias
ermegencias s atendidas cantonales
0% 0% 0% 0% 0% 0%
Desarrollo Disponer del recurso Operativo 9 contar con personal que lleve Monto 50 50% 50 50% Cinthia 26 Desarrollo 54,818,945.70 54,818,945.70 0% 0% 0% 0%
Económico humano que permita el a cabo las funciones que presupuestad Rodriguez Urbano
Sostenible desarrollo Urbano del permitan el mejor de los o/actividades Quesada,
distrito trabajos en el area de realizadas Ing. Edgar
construcciones, ing, insp, Calvo
secret ing
Servicios Públicos Realizar adecuacion del Operativo 10 Se requiere realizar la Contratacion 50 50% 50 50% Cinthia 16 Depósito y 18,271,377.92 18,271,377.92 0% 0% 0% 0%
sitio de transferencia que contratacion de la deisposicion adquirida / Rodriguez, tratamiento
se envian a disposicion en y tratamiento de los residuos toneladas Alberto de basura
Miramar solidos del Distrito por el canceladas Vasquez,
periodo 2019. Roberto
Varela
Desarrollo Social Realizar un proyecto de Operativo 11 Se requiere realizar la contratacion 50 50% 50 50% Cinthia 10 Servicios 3,750,000.00 3,750,000.00 0% 0% 0% 0%
fortalecimiento, capacitacion, contratacion de un profesional adquirida / Rodriguez Sociales y
seguimiento y apoyo a la que lleve a cabo talleres, Actividades complementa
familia.
referir casos ainstituciones, realizadas rios.
buscar capacitaciones, según
coordinar citas para atencion proyecto
en bienestar social, identificar presentado
familias en riesgo social y
construir y consolidar la red
hombres.
Desarrollo Social Realizar por medio Materiales Operativo 12 Apoyo a proyectos Monto 50 50% 50 50% Cinthia 31 Aportes 4,782,250.00 4,782,250.00 0% 0% 0% 0%
apoyo a proyectos de comunatarios y de servicios presupuestad Rodriguez en especie
asociaciones y grupos en pro del ambiente (SINAC, o / proyectos para
organizados dirigidos al
CORREDOR BIOLOGICO, realizadas servicios y
ambiente
ESCUELA BOSAI proyectos
ASOCIACION DE comunitarios.
DESARROLLO BELLO
HORIZONTE)
SUBTOTALES 5.7 6.3 274,111,295.19 274,111,295.20 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA 47% 53% 0% 0% 0%
42% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50% 0% 0% 0%
58% Metas de Objetivos Operativos 46% 54% 0% 0% 0%
12 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO SI REQUIEREN IMPRIMIR ESTA INFORMACIÓN PARA EFECTOS INTERNOS, PUEDEN COPIAR ESTA HOJA, PASARLA A OTRO
2019 ARCHIVO DE EXCEL (copiado especial formato y copiado especial valores) Y DARLE LAS CARACTERÍSTICAS
NECESARIAS DE IMPRESIÓN, OCULTANDO O BORRANDO LAS LÍNEAS QUE NO SEAN UTILIZADAS.
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
NO SOLICITAR A LA CGR MODIFICACIONES PARA IMPRIMIR ESTE ARCHIVO.
18/07/2018
PROGRAMA III: INVERSIONES
Acta Ext. 65-18
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN PLANIFICACIÓN OPERATIVA EVALUACIÓN
ESTRATÉGICA
PLAN DE Resultado
PROGRAMACIÓN DE LA META ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR META GASTO REAL POR META anual del EJECUCIÓN DE LA META Resultado del
DESARROLLO META FUNCIONARI indicador de indicador de
OBJETIVOS DE
% % O SUBGRUPO eficiencia en % % eficacia en el
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS
MUNICIPAL RESPONSABL S la ejecución cumplimiento
OPERATIVOS I SEMESTRE II SEMESTRE I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA E de los de la metas
recursos por programadas
I Semestre
I Semestre
II Semestre
II Semestre
ESTRATÉGICA Código No. Descripción meta
0% 0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0% 0%
Infraestructura Mantener en buen Mejora 2 Disponer de vias de Monto 50 50% 50 50% Cinthia 02 Vías de Mantenimient 85,379,779.93 85,379,779.93 0% 0% 0% 0%
estado los caminos comunicación en el distrito en presupueatd Rodriguez comunicació o periódico
vecinales optimas condiciones o/Vias Quesada, n terrestre red vial
reparadas Jefrey
Ramirez,
Jackeline
Rodriguez
Rodriguez
Gestión Ambiental y Cuentas especiales Operativo 3 20% Zona Maritimo Terrestre, Monto 0% 100 100% Cinthia 07 Otros Otros fondos 34,196,798.83 34,196,798.83 0% 0% 0% 0%
Ordenamiento 10% utilidad de recoleccion de presupuesto/ Rodriguez fondos e e inversiones
Territorial Basura y 10% Depósito y gestiones Quesada, inversiones
tratamiento de basura realizadas
0% 0% 0% 0% 0% 0%
Infraestructura mantener en buen Mejora 5 ejecutar el presupuesto Monto 50 50% 50 50% Cinthia 02 Vías de Mantenimient 174,552,997.50 174,552,997.50 0% 0% 0% 0%
estado los caminos proveniente de la Ley 8114 y bajo presupueatd Rodriguez comunicació o periódico
cantonales los parametros establecidos en o/Vias Quesada, n terrestre red vial
inventariados de la la Ley 9329 para los Concejos reparadas, Jefrey
zona Municipales de Distrito maquinaria, Ramirez
proyectos castro, Junta
realizados Vial
SUBTOTALES #¡REF! ##### 294,129,576.26 294,129,576.26 0.00 0.00 0% 0.0 0.0
TOTAL POR PROGRAMA #¡REF! ##### 0% 0% 0%
#¡REF! Metas de Objetivos de Mejora #¡REF! ##### #¡REF! #¡REF! #¡REF!
0% Metas de Objetivos Operativos 0% 0% 0% 0% 0%
#¡REF! Metas formuladas para el programa
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2019
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Infraestructura - 45,850,613.88 519,865,554.86 - 565,716,168.74 30%
Desarrollo Económico Sostenible 633,572,190.66 257,151,033.67 - - 890,723,224.33 48%
Desarrollo Social 104,013,715.84 17,064,500.00 - - 121,078,215.84 6%
Servicios Públicos - 166,603,062.04 - - 166,603,062.04 9%
Gestión Ambiental y Ordenamiento - 61,553,380.80 68,393,597.66 - 129,946,978.46 7%
TOTAL 737,585,906.50 548,222,590.39 588,259,152.52 - 1,874,067,649.40
% 39% 29% 31% 0%
Distribución de recursos por área estratégica del
Plan de Desarrollo Municipal
1,000,000,000.00
900,000,000.00
800,000,000.00
700,000,000.00
600,000,000.00
500,000,000.00
400,000,000.00
300,000,000.00
200,000,000.00
100,000,000.00
-
Infraestructura
Desarrol o EconómiDesarrol
co Sosteni
Gesti
oServi
Soci
bólencaAmbi
ilos Públi
entalcosy Ordenami
Seguridad
ento Soci
TerriEducaci
atorial
l ón No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica PRUEBA
Distribución de recursos por Programa
800,000,000.00
700,000,000.00
600,000,000.00
500,000,000.00
400,000,000.00
300,000,000.00
200,000,000.00
100,000,000.00
-
PROG I PROG II PROG III PROG IV
Anexos
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
18/07/2018
ANEXO Nº 1
Acta Ext. 65-18
RELACIÓN INGRESO GASTO EN SERVICIOS PÚBLICOS
Detalle Aseo de vías Recolección Acueducto Cementerio Estacionam. Parques Alumbrado Tratamiento Otro Otro
Servicio y sitios públicos de basura de basura
1 Ingreso estimado según tasa 0.00 144,511,451.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,603,062.04 0.00 0.00
2 Egresos de operación del servicio
(Renglón 7 cuadro siguiente) 0.00 143,066,336.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,197,031.42 0.00 0.00
3 Sobrante de ingreso por tasa,
una vez financiado el servicio
(1-2) 0.00 1,445,114.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 406,030.62 0.00 0.00
4 Otros ingresos relacionados
con el servicio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otro... 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otro... 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otro... 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Total de ingresos disponibles
para inversión (3+4) 0.00 1,445,114.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 406,030.62 0.00 0.00
Menos: Inversiones y servicio de
6 la deuda del servicio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Amortización deuda 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Maquinaria y equipo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Proyectos (Prog. III) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Superávit o déficit total del
servicio (5-6) 0.00 1,445,114.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 406,030.62 0.00 0.00
8 % de gastos cubiertos por
los ingresos del servicio (1+4)
(2+6) #¡DIV/0! 101.01% #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 101.01% #¡DIV/0! #¡DIV/0!
18/07/2018
EGRESOS DE OPERACION DEL SERVICIO
Detalle Aseo de vías y Recolección Acueducto Cementerios Estacionam. Parques Alumbrado Tratamiento Mataderos Mataderos
Acta Ext. 65-18
sitios públicos basura de basura
1 Gasto del servicio 130,060,306.21 36,542,755.84
Menos: Maquinaria y equipo y
2 Amortización de la deuda. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Maquinaria y equipo cargada al
servicio
Amortización de la deuda del
Servicio
5 Subtotal (2) 0.00 130,060,306.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36,542,755.84 0.00 0.00
6 % gastos de administración (A) 0.00 13,006,030.62 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,654,275.58 0.00 0.00
7 Egresos de operación del servi-
cio (subtotal + gastos de admi-
nistración (B) 0.00 143,066,336.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,197,031.42 0.00 0.00
(A) El porcentaje se calculará sobre el ingreso del servicio ) y será el que haya determinado, en los respectivos estudios, la Autoridad
Reguladora de los Servicios Públicos, si la tasa o tarifa fue autorizada después del 5 de setiembre de 1996.
Antes de dicha fecha, para el caso de Acueducto, se tomará el porcentaje fijado en los estudios del SNE y en el caso de
las tasas que fueron aprobadas por la Dirección General de Estudios Económicos de esta Contraloría General, se consi-
derará un 10%.
(B) Este resultado debe trasladarse al renglón 2 del cuadro "Relación Ingreso-gasto en los servicios públicos".
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2018
Acta Ext. 65-18
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ANEXO Nº 2
DETALLE DEL 20% DE LOS INGRESOS DESTINADOS A GASTOS DE SANIDAD
Gastos de sanidad (20% (Artículo 47 Ley No. 5412-73)
MONTO TOTAL DEL PRESUPUESTO 1,874,067,649.37
Menos ingresos de aplicación específica:
24% impuesto sobre bienes inmuebles Ley Nº 7509 0.00
14% impuesto sobre bienes inmuebles Ley Nº 7729 600,000,000.00
10% impuesto territorial 0.00
Detalle de caminos y calles V.A. 0.00
Impuesto destace de ganado 0.00
Impuesto del cemento destinado a obras (Libre para guanacaste) 0.00
51% patentes licores nacionales y extranjeros 0.00
Espectáculos públicos (6%) 0.00
Timbre parques nacionales 4,640,000.00
Cánones nuevas concesiones milla marítima 249,410,731.60
Servicio Recolección de Basura 185,114,513.38
Multas aprehensión animales 0.00
Compensación zonas verdes 0.00
Aporte I.F.A.M. Ley No. 6909 0.00
Ventas terrenos plan lotificación 0.00
Transferencias corrientes 976,409.39
Transferencias de capital 349,105,995.00
Recursos del crédito 0.00
Aportes corrientes sector privado para fines específicos 0.00
Aporte de capital sector privado 0.00
Aporte de Municipalidades 0.00
Derechos de estacionamiento (parquímetros) 0.00
Seguridad Vial - multas 0.00
otro ingreso específico 0.00
otro ingreso específico 0.00
otro ingreso específico 0.00
Recursos de Vigencias Anteriores (libre y específico) 0.00
TOTAL INGRESOS ESPECIFICOS 1,389,247,649.37
Saldo para calcular el 20% para gastos de sanidad 484,820,000.00
Suma que se debe de aplicar a gastos de sanidad ( 20% de recursos
propios) 96,964,000.00
Suma aplicada según siguiente detalle 222,607,647.38
Servicio, proyecto Código Monto
relacionado con sanidad presupuestario Presupuestado
Servicio aseo vias II-01 0.00
Servicio basura II-02 130,060,306.21
Acueducto II-06 0.00
Cementerio II-04 0.00
Matadero II-08 0.00
Depósito y Tratamiento de Basura II-16 36,542,755.84
Proyecto Comité Municipal De Emergencias Escuelas y Comunidades BOSAI II-10 2,724,500.00
Otro proyecto relacionado con sanidad III- 0.00
Otro III- 0.00
Aporte al Comité de Deportes II-09 45,748,849.63
Aporte a la Cruz Roja I- 0.00
Aporte Consejo Nacional de Rehabilitación I-4 7,531,235.70
Otro aporte relacionado con sanidad Indicar el nombre del
0.00
Otro aporte relacionado con sanidad proyecto. 0.00
Total Gastos destinados a sanidad 222,607,647.38
Diferencia -125,643,647.38 (1)
(1) En el caso de ser este monto POSITIVO, indica que la municipalidad no está cumpliendo con lo estipulado
en el artículo 47 de la Ley del Ministerio de Salud Nº5412. Caso contrario si cumple.
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2018
Visto bueno del Alcalde, Intendente o Director Ejecutivo ________________________________
Fecha:__________________________________
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
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ANEXO 3
CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE: 1,519,198,632.00
PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 1,874,067,649.37
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 23.36%
PORCENTAJE QUE APRUEBA EL CONCEJO: (1) 23.36%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 17,500.00 21,587.82 76 683,614.24 8,203,370.91
5 8,750.00 10,793.91 76 341,807.12 4,101,685.46
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
0 0.00 0.00 76 0.00 0.00
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 1,025,421.36 12,305,056.37
(1) El aumento de las dietas debe ser con base en el artículo 30 del Código Municipal
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
ANEXO 4
CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
CONTRIBUCIONES PATRONALES
MONTO Ahorro Régim en Fondo de
Caja Costarricense de Seguro Social TOTAL
DE Invalidez Vejez y Enferm edad y Obligatorio al Banco Obligatorio de
CALCULO Muerte Maternidad Popular Pensiones Capitalización Laboral
5.08% 9.25% 0.50% 1.50% 3%
537,085,685.00 27,283,952.80 49,680,425.86 2,685,428.43 8,056,285.28 16,112,570.55 103,818,662.91
27,283,952.80 (3) 49,680,425.86 (1) 2,685,428.43 (2) 8,056,285.28 (5) 16,112,570.55 (4) 103,818,662.91
(1) Clasificado como Contribución Patronal al Seguro Salud de la Caja Costarricense de Seguro Social (0.04.01)
(2) Clasificado como Contribución Patronal al Banco Popular y Desarrollo Comunal (0.04.05)
(3) Clasificarlo como Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense del Seguro Social (0.05.01)
(4) Clasificarlo como Contribución Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (0.05.03)
(5) Clasficarlo como Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (0.05.02)
DECIMOTERCER MES INS
MONTO 8.33%
DE CALCULO 18,797,998.98 (6)
495,786,657.00 41,315,553.10 (6) Clasificado como Seguros (1.06.01)
TOTAL 41,315,553.10 (5)
(5) Clasificado como Decimotercer mes (0.03.03)
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2018
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ANEXO 5
Gastos de información y publicidad por radio y televisión
Ley No. 4325
Gastos de información y publicidad por radio y televisión
Por radio y televisión 0.00 #¡DIV/0!
Programas de producción nacional (Mínimo un 30%) 0.00 #¡DIV/0!
Cuñas, avisos o comerciales. (Máximo un 70%) 0.00 #¡DIV/0!
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2018
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
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ANEXO 6
Aportes en especie para servicios y proyectos comunales.
BENEFICIARIO FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA MONTO
artículos 2 y 4 inciso “f”, ,7 1.03.01 / 1.03.02 /
Corredor Biológico Peninsular y 13 inciso e), y 62 del 1.05.01 / 1.07.01 / 2,000,000.00
“Código Municipal” 2.99.01
artículos 2 y 4 inciso “f”, ,7
Asociación de Desarrollo Integral de Bello Horizonte y 13 inciso e), y 62 del 5.01.99 4,000,000.00
“Código Municipal”
2.01.04 / 2.01.99 /
artículos 2 y 4 inciso “f”, ,7
2.03.01 / 2.03.02 /
Sistema Nacional de Áreas de Conservación y 13 inciso e), y 62 del 840,000.00
2.03.04 / 2.03.06 /
“Código Municipal”
2.04.01
1.04.06 / 1.05.01 /
artículos 2 y 4 inciso “f”, ,7
Comité Municipal De Emergencias Escuelas y Comunidades 1.07.02 / 2.01.04 /
y 13 inciso e), y 62 del 2,724,500.00
BOSAI 2.03.04 / 2.99.01 /
“Código Municipal”
2.99.03 / 5.01.04
TOTAL (Debe ser igual al Servicio 31: Aportes en especie para servicios y proyectos). 9,564,500.00
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
ANEXO 7
ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO SOBRE
REFRENDO DE LAS CONTRATACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA)
PARTIDAS MONTO
1 SERVICIOS 437,720,411.65
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 103,136,727.47
5 BIENES DURADEROS 344,330,786.20
TOTAL 885,187,925.32
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2018
CONCEJO MUNICIPAL DE DISTRITO COBANO
ANEXO 8
INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
Código Municipal (art 148), Código
de Normas y Procedimientos 65% para licenciados sobre el salario
Prohibición
Tributarios, Ley de Control Interno y base
Ley de Enriquecimiento Ilícito
Reglamento para el Concejo 55% para licenciados, sobre el salario
Dedicación exclusiva
Municipal de Distrito Cóbano base
Retribución por años servidos Acuerdo municipal 3% sobre el salario base
Salario escolar IC-270-2018 y CMDCAL-015-018 8.33% del salario total
un mes de salario adicional o la
Decimotercer mes Ley de protección al trabajador
proporción al tiempo de laborar
La Administración debe contar con los expedientes correspondientes para los casos donde otorgue incentivos salariales, estableciendo el
fundamento jurídico y el estudio técnico realizado y estar disponibles como parte del Componente Sistemas de Información que establece el
artículo 16 de la Ley General de Control Interno.
Elaborado por: Laura Segura Muñoz
Fecha: 17/07/2017
Acta Ext. 65-18
18/07/2018
PRESIDENTE. Agradece al Administrador tributario Lic. Ronny Montero la presentación, el cual
se retira, e indica que va a someter el presupuesto a votación.
CONSIDERANDO
Que se ha conocido y analizado el presupuesto ordinario para el ejercicio económico
2019 del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano
Que se ha conocido Plan Anual Operativo correspondiente al periodo 2019
Que se ha solicitado la dispensa del trámite de comisión
ACUERDO Nº1
Con cuatro votos presentes a favor SE ACUERDA: “1. Aprobar el presupuesto ordinario 2019
del Concejo Municipal de Distrito de Cóbano.***********************************************************
2. Aprobar el Plan Anual Operativo correspondientes al ejercicio económico 2018.*****************
3. Aprobar la aplicación del artículo 44 del Código Municipal y dispensar del trámite de comisión
4. Dar pase de este presupuesto al Concejo Municipal de la Municipalidad de Puntarenas para lo
que corresponde”. ACUERDO UNANIME. Votan este presupuesto los Concejales y Concejalas
Crisly Morales Méndez, Manuel Ovares Elizondo, Fernando Quesada López y Dagoberto
Villalobos Mayorga. Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el
cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo DEFINITIVAMENTE
APROBADO.
******************************************U.L.******************************************************
El presidente da por finalizada la sesión al ser las diecisiete horas con veinticinco minutos
Sra. Roxana Lobo Granados Sr. Dagoberto Villalobos Mayorga
SECRETARIA PRESIDENTE