Extraordinaria 16 · 2013-08-16
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- Acuerdo 1 (pág. 2) · firme · aprobado ACUERDO N°1 SE ACUERDA: “Aprobar el Plan Operativo Anual para el año 2014 de este Concejo Municipal de Distrito”. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO b.…
- Acuerdo 2 (pág. 18) · firme · aprobado ACUERDO N°2 SE ACUERDA: “Aprobar el Presupuesto Ordinario para el año 2014 de este Concejo Municipal de Distrito de Cóbano”. Se somete a votación la a…
ACTA EXTRAORDINARIA Nº 16-13
Acta número dieciséis - trece de la sesión Extraordinaria que celebra el Concejo Municipal del Distrito de
Cóbano el día dieciséis de Agosto de dos mil trece, a las diecisiete horas en la sala de sesiones de este
Concejo.
CONCEJALES (AS) PROPIETARIOS PRESENTES
Minor Jiménez Gutiérrez PRESIDENTE Y SINDICO
Ronny Rodríguez Villalobos
Romelia Vargas Hernández
Reina Gloria Cruz Jiménez
Enio Valenzuela Ruiz
CONCEJALES (AS) SUPLENTES PRESENTES
Josué Villalobos Matamoros
Noemi Rodríguez Cordero
José Fernando León Sandoval
Alba Rosa Gómez Espinoza
CONCEJALES AUSENTES CON JUSTIFICACION
CONCEJALES AUSENTES SIN JUSTIFICACION
INTENDENTE
Omar Fernández Villegas
SECRETARIA
Roxana Lobo Granados
I. Se comprueba el quórum y se da inicio a la sesión sometiendo a consideración del Concejo el
orden del día propuesto para esta sesión el cual se aprueba en todas sus partes. ACUERDO
UNANIME
II. APROBACION DEL PLAN ANUAL OPERATIVO Y PRESUPUESTO 2014
II. APROBACION DEL PLAN ANUAL OPERATIVO Y PRESUPUESTO 2014
a. Omar Fernández. Intendente. Presenta Plan Anual Operativo para el año 2014
CONSIDERANDO
-Que la Intendencia ha presentado el Plan Anual Operativo para el año 2014, el cual corresponde a los
proyectos propuestos por la Administración y el Concejo y están en concordancia con el PEM
ACUERDO N°1
SE ACUERDA: “Aprobar el Plan Operativo Anual para el año 2014 de este Concejo Municipal de Distrito”.
ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO
b. Omar Fernández Villegas. Intendente. Presenta Presupuesto ordinario para el año 2014.
MUNICIPALIDAD DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2014
RESUMEN GENERAL DE INGRESOS
CODIGO CLASIF.ECONOMICA TOTAL %
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 811,449,284.00 99.88%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 537,400,000.00 66.15%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMP. A LA PROPIEDAD 320,000,000.00 39.39%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto S/ biene s inmuebles 320,000,000.00 39.39%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMP S/ BIENES Y SERVICIOS 213,800,000.00 26.32%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMP.ESP.S/ PROD CON. BIENES Y SERVICIOS 43,800,000.00 5.39%
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTO ESPEC.S/ PROD. COS. BIENES 40,000,000.00 4.92%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuesto especifico sobre la construccion 40,000,000.00 4.92%
1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTO ESP.S/ PROD. CON.DESERVICIOS 3,800,000.00 0.47%
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuesto espec. A los servicios divesion 6% 2,000,000.00 0.25%
1.1.3.2.02.09.0.0.000 Otros imp. Espec. s/ produccion y espar.5% 1,800,000.00 0.22%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMP. A LOS BIENES Y SERVIICOS 170,000,000.00 20.93%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales, comerciales y otros 170,000,000.00 20.93%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 3,600,000.00 0.44%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO TIMBRES 3,600,000.00 0.44%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales 200,000.00 0.02%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres pro-parques nacionales 3,400,000.00 0.42%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 273,300,000.00 33.64%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA BIENES Y SERVICIOS 40,000,000.00 4.92%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERIVICIOS 40,000,000.00 4.92%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 37,000,000.00 4.55%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicio saneamiento ambiental 37,000,000.00 4.55%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 3,000,000.00 0.37%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta otros servicios (Certificaciones) 3,000,000.00 0.37%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 205,000,000.00 25.23%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 180,000,000.00 22.16%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Concesiones ZMT 180,000,000.00 22.16%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA ACTIVOS FINANCIEROS 25,000,000.00 3.08%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS ACTIVOS FINANCIEROS 25,000,000.00 3.08%
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses s/ cts cts y otros depositos 25,000,000.00 3.08%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 28,000,000.00 3.45%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso impuestos 25,000,000.00 3.08%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso servicios 3,000,000.00 0.37%
1.3.9,0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 300,000.00 0.04%
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros en efectivo 100,000.00 0.01%
1.3.9.9.2.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados ( Inspec.Copias) 200,000.00 0.02%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 749,284.00 0.09%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANF. CORRIENTES SECTOR PUBLICO 749,284.00 0.09%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transf. Corr.inst. descent. No empresariales 749,284.00 0.09%
1.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte IFAM Licores 749,284.00 0.09%
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 934,565.00 0.12%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 934,565.00 0.12%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSF. CAP. SECTOR PUBLICO 934,565.00 0.12%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transf. Capital inst. desc. No empresariales 934,565.00 0.12%
2.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte IFAM impuesto al ruedo 934,565.00 0.12%
TOTAL INGRESOS 812,383,849.00 100.00%
PROGRAMA I
CODIGO EGRESOS PROGRAMA I MONTO %
0 REMUNERACIONES 247,031,839.73 64.34
1 SERVICIOS 28,222,000.00 7.35
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 13,940,000.00 3.63
3 INTERESES Y COMISIONES 226,606.40 0.06
5 BIENES DURADEROS 2,150,000.00 0.56
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 83,746,544.34 21.81
8 AMORTIZACION 1,652,980.48 0.43
9 CUENTAS ESPECIALES 7,000,000.00 1.82
TOTAL EGRESOS PROG. I 383,969,970.95 100.00
MUNICIPALIDAD DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2014
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO
PROGRAMA II
CODIGO EGRESOS PROGRAMA II MONTO %
0 REMUNERACIONES 72,802,566.29 53.02
1 SERVICIOS 35,096,314.49 25.56
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 19,723,000.00 14.36
5 BIENES DURADEROS 5,900,000.00 4.30
9 CUENTAS ESPECIALES 3,800,000.00 2.77
TOTAL EGRESOS PROG. II 137,321,880.78 100.00
MUNICIPALIDAD DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO 2014
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO
PROGRAMA III
CODIGO EGRESOS PROGRAMA III MONTO %
0 REMUNERACIONES 19,829,040.07 6.81
1 SERVICIOS 187,152,822.36 64.29
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 42,988,000.00 14.77
5 BIENES DURADEROS 4,340,000.00 1.49
9 CUENTAS ESPECIALES 36,782,134.84 12.64
TOTAL EGRESOS PROG. III 291,091,997.27 100.00
PRESUPUESTO ORDINARIO 2014
SECCION DE EGRESOS DETALLADOS
GENERAL Y POR PROGRAMAS
CODIGO DETALLE POR OBJ.GASTO PROG I PROG II PROG.III TOTALES
0 REMUNERACIONES 247,031,839.73 72,802,566.29 19,844,040.07 339,678,446.09
0.01 REMUNERACIONES BASICAS 130,691,989.00 49,773,837.00 12,535,218.00 193,001,044.00
0.01.01 Sueldos fijos 125,632,851.00 49,773,837.00 3,535,218.00 178,941,906.00
0.01.02 Jornales ocasionales 0.00 0.00 9,000,000.00 9,000,000.00
0.01.03 Servicios especiales 4,059,138.00 0.00 0.00 4,059,138.00
0.01.05 Suplencias 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 8,980,000.00 1,100,000.00 1,650,000.00 11,730,000.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 1,000,000.00 1,100,000.00 1,650,000.00 3,750,000.00
0.02.05 Dietas 7,980,000.00 0.00 0.00 7,980,000.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 71,417,706.50 10,982,649.33 2,675,212.28 85,075,568.11
0.03.01 Retribuciones por años servidos 26,324,107.00 6,226,215.00 1,378,735.00 33,929,057.00
0.03.02 Restricción ejercicio liberal de la profesión 29,475,546.00 0.00 0.00 29,475,546.00
0.03.03 Decimotercer mes 15,618,053.50 4,756,434.33 1,296,477.28 21,670,965.11
0.04 CONTRB. PATRONAL AL DESARROLLO Y SEG. SOCIAL 27,505,020.47 8,376,577.61 2,283,231.90 38,164,829.98
0.04.01 Contrib, patronales al seguro de salud de la c.c.s.s. 26,567,562.27 8,091,077.34 2,205,412.14 36,864,051.75
0.04.05 Contribucion patronal al Banco Popular 937,458.20 285,500.27 77,819.76 1,300,778.23
0.05 CONTRIB. PATRONAL AL FONDO DE PENSIONES 8,437,123.76 2,569,502.35 700,377.89 11,707,004.00
0.05.02 Aporte patronal regimen oblig. Pensiones complementaria 5,624,749.17 1,713,001.56 466,918.59 7,804,669.32
0.05.03 Aporte patronal fondo de capitalizacion laboral 2,812,374.59 856,500.79 233,459.30 3,902,334.68
1 SERVICIOS 28,222,000.00 35,096,314.49 187,137,822.36 250,456,136.85
1.02 SERVICIOS BASICOS 6,812,000.00 2,020,000.00 0.00 8,832,000.00
1.02.01 Servicio de agua 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00
1.02.02 Servicios electricos 4,200,000.00 1,500,000.00 0.00 5,700,000.00
1.02.03 Servicio de correo 12,000.00 20,000.00 0.00 32,000.00
1.02.04 servicio de telecomunicaciones 2,000,000.00 500,000.00 0.00 2,500,000.00
1.02.99 Otros servicios basicos 0.00 0.00 0.00 0.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 6,840,000.00 1,600,000.00 2,650,000.00 11,090,000.00
1.03.01 Informacion 650,000.00 1,400,000.00 0.00 2,050,000.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 50,000.00 0.00 150,000.00 200,000.00
1.03.03 Impresión, encuadernacion y otros 125,000.00 200,000.00 0.00 325,000.00
1.03.04 Transporte de bienes 15,000.00 0.00 2,500,000.00 2,515,000.00
1.03.06 Comisiones gastos por servicios financieros y comerc. 4,000,000.00
1.03.07 Servicio de transferencias electronica de informacion 2,000,000.00
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 650,000.00 1,000,000.00 0.00 1,650,000.00
1.04.02 servicios Jurdidicos 450,000.00 0.00 0.00 450,000.00
1.04.03 Servicio de Ingenieria 150,000.00 0.00 0.00 150,000.00
1.04.06 Servicios generales 0.00 0.00 0.00 0.00
1.04.99 Otros servicios de gestion y apoyo 50,000.00 1,000,000.00 0.00 1,050,000.00 1.05 GASTO DE VIAJE Y TRANSPORTE 4,800,000.00 1,300,000.00 600,000.00 6,700,000.00 1.05.01 Transporte dentro del pais 2,100,000.00 800,000.00 600,000.00 3,500,000.00 1.05.02 Viaticos dentro del pais 2,700,000.00 500,000.00 0.00 3,200,000.00 1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTROS 3,800,000.00 5,427,976.80 663,531.96 9,891,508.76 1.06.01 Seguros 3,800,000.00 5,427,976.80 663,531.96 9,891,508.76 1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO 2,550,000.00 1,800,000.00 620,000.00 4,970,000.00 1.07.01 Actividades de capacitacion 1,950,000.00 300,000.00 0.00 2,250,000.00 1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 500,000.00 1,500,000.00 620,000.00 2,620,000.00 1.07.03 Gastos de representacion 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 2,525,000.00 21,748,337.69 182,604,290.40 206,877,628.09 1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 50,000.00 3,000,000.00 0.00 3,050,000.00 1.08.02 Mantenimiento caminos vecinales 0.00 9,169,995.10 182,604,290.40 191,774,285.50 1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00 4,428,342.59 0.00 4,428,342.59 1.08.04 Mantenimiento y reparacion maquinaria y equipo produc. 0.00 0.00 0.00 0.00 1.08.05 Manteninmeinto y reparacion de equipo de transporte 2,000,000.00 4,500,000.00 0.00 6,500,000.00 1.08.06 Mantenimiento y reparacion equipo comunicación 50,000.00 100,000.00 0.00 150,000.00 1.08.07 Mantenimiento y reparacion equipo de oficina 175,000.00 300,000.00 0.00 475,000.00 1.08.08 Mantenimiento y reparacion equipo de computo 250,000.00 250,000.00 0.00 500,000.00 1.09 IMPUESTOS 245,000.00 200,000.00 0.00 445,000.00 1.09.99 Otros impuestos (Marchamos) 245,000.00 200,000.00 0.00 445,000.00 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 13,940,000.00 19,723,000.00 42,988,000.00 76,651,000.00 2.01 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS 5,490,000.00 7,050,000.00 205,000.00 12,745,000.00 2.01.01 Combustibles y Lubricantes 4,000,000.00 6,200,000.00 0.00 10,200,000.00 2.01.04 Tintas pinturas y diluyentes 1,490,000.00 750,000.00 175,000.00 2,415,000.00 2.01.99 Otros productos quimicos 0.00 100,000.00 30,000.00 130,000.00 2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROFORESTALES 150,000.00 1,250,000.00 1,725,000.00 3,125,000.00 2.02.02 Productos agroforestales 0.00 0.00 0.00 0.00 2.02.03 Alimentos y bebidas 150,000.00 1,250,000.00 1,725,000.00 3,125,000.00 2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE CONSTRUCCION 400,000.00 3,680,000.00 39,360,000.00 43,440,000.00 2.03.01 Materiales y productos metálicos 50,000.00 1,400,000.00 8,455,000.00 9,905,000.00 2.03.02 Materiales y productos minerales y asfalticos 0.00 1,800,000.00 19,230,000.00 21,030,000.00 2.03.03 Maderas y sus derivados 0.00 480,000.00 8,000,000.00 8,480,000.00 2.03.04 Mareiales y productos electricos 250,000.00 0.00 220,000.00 470,000.00 2.03.05 Materiales de vidrio 0.00 0.00 500,000.00 500,000.00 2.03.06 Materiales y productos de plastico 50,000.00 0.00 2,800,000.00 2,850,000.00 2.03.99 Otros materiales y prod.uso en construcción 50,000.00 0.00 155,000.00 205,000.00 2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 3,100,000.00 3,850,000.00 823,000.00 7,773,000.00 2.04.01 Herramientas e instrumentos 100,000.00 150,000.00 773,000.00 1,023,000.00 2.04.02 Repuestos y accesorios 3,000,000.00 3,700,000.00 50,000.00 6,750,000.00 2.99 UTILES Y MATERIALES 4,800,000.00 3,893,000.00 875,000.00 9,568,000.00
2.99.01 Utiles y materiales de oficina y computo 790,000.00 400,000.00 0.00 1,190,000.00
2.99.03 Productos de papel carton e impresos 1,040,000.00 800,000.00 0.00 1,840,000.00
2.99.04 Textiles y vestuarios 2,175,000.00 1,350,000.00 875,000.00 4,400,000.00
2.99.05 Utiles y materiales de limpieza 550,000.00 625,000.00 0.00 1,175,000.00
2.99.06 Utiles y materiales de resguardo y seguridad 20,000.00 393,000.00 0.00 413,000.00
2.99.07 Utiles y materiales de cocina y comedor 25,000.00 0.00 0.00 25,000.00
2.99.99 Otros utiles, materiales y suministros 200,000.00 325,000.00 0.00 525,000.00
3 INTERESES Y COMISIONES 226,606.40 0.00 0.00 226,606.40
3.02 INTERESES SOBRE PRESTAMOS 226,606.40 0.00 0.00 226,606.40
3.02.03 Intereses s/prestamos de instituciones descent. No emp. 226,606.40 0.00 0.00 226,606.40
5 BIENES DURADEROS 2,150,000.00 5,900,000.00 4,340,000.00 12,390,000.00
5.01 MAQUINARIA EQUIPO Y MOBILIARIO 2,150,000.00 5,900,000.00 4,340,000.00 12,390,000.00
5.01.01 Maquinaria y equipo para la produccion 0.00 0.00 0.00 0.00
5.01.02 Equipo de transporte 0.00 0.00 0.00 0.00
5.01.03 Equipo de comunicación 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 650,000.00 1,000,000.00 0.00 1,650,000.00
5.01.05 Equipo y programas de computo 1,150,000.00 600,000.00 70,000.00 1,820,000.00
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 50,000.00 0.00 2,000,000.00 2,050,000.00
5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 0.00 0.00 150,000.00 150,000.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 50,000.00 4,300,000.00 2,120,000.00 6,470,000.00
5.02 CONSTRUCIONES ADICIONES Y MEJORAS 0.00 0.00 0.00 0.00
5,02,01 Edificios 0.00 0.00 0.00 0.00
5.02.02 Vias de comunicación terrestre 0.00 0.00 0.00 0.00
5.02.07 Instalaciones 0.00 0.00 0.00 0.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 83,746,544.34 0.00 0.00 83,746,544.34
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES SECTOR PUBLICO 81,746,544.34 0.00 0.00 81,746,544.34
6.01.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 3,200,000.00 0.00 0.00 3,200,000.00
6.01.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ORGANOS DESCENT. 28,433,574.72 0.00 0.00 28,433,574.72
6.01.03 TRANSFERENCIAS CORRIENTES INST. DESC, NO EMPRE 47,742,000.00 0.00 0.00 47,742,000.00
6.01.04 TRANSFERENCIAS CORR.A GOBIERNOS LOCALES 2,370,969.62 0.00 0.00 2,370,969.62
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES SECTOR 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00
6.06.01 Indemnizaciones 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00
8 AMORTIZACION 1,652,980.48 0.00 0.00 1,652,980.48
8.02 AMORTIZACION DE PRESTAMOS 1,652,980.48 0.00 0.00 1,652,980.48
8.02.03 Amortizacion prestamo inst. descen. No empresariales 1,652,980.48 0.00 0.00 1,652,980.48
9 CUENTAS ESPECIALES 7,000,000.00 3,800,000.00 36,782,134.84 47,582,134.84
9.02 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 7,000,000.00 3,800,000.00 36,782,134.84 47,582,134.84
9.02.01 Sumas libres sin asignacion presupuestaria 7,000,000.00 3,800,000.00 400,000.00 11,200,000.00
9.02.02 Sumas con destinos especificos sin asig.presup. 0.00 0.00 36,382,134.84 36,382,134.84
TOTALES 383,969,970.95 137,321,880.78 291,091,997.27 812,383,849.00
CONCEJO MUN ICIPAL DISTRITO COBANO
COBANO PUNTARENAS
CUADRO Nº 6
RELACION DE PUESTOS
SALARIO
Nº AUMENTO
JORN DETALLE DEL SALARIO BASE Nº MONTO A
PLAZ A LA
ADA PUESTO BASE PROPUEST MESES PRESUPUESTAR
AS BASE
O
1 8 INTENDENTE 2,016,242.00 12 24,194,904.00
1 8 VICENTENDENTE 1,612,994.00 12 19,355,928.00
1 8 SECRETARIA 361,401.00 12 4,336,812.00
1 8 TESORERA 509,019.00 12 6,108,228.00
1 8 CONTADOR 509,019.00 12 6,108,228.00
1 8 CAJERA 359,901.00 12 4,318,812.00
1 8 ENCARGADO CAT. 453,526.00 12 5,442,312.00
1 8 OFICINISTA 338,261.00 12 4,059,132.00
1 8 ENCARGADO ZMT 453,526.00 12 5,442,312.00
3 8 INSPECTOR 412,080.00 12 14,834,880.00
1 8 AUDITOR 925,731.00 12 11,108,772.00
1 8 PROVEEDOR 453,526.00 12 5,442,312.00
1 8 CHOFER NOTIF. 318,752.00 12 3,825,024.00
1 8 CHOFER RECOL. 318,752.00 12 3,825,024.00
5 8 PEONES 294,601.00 12 17,676,060.00
1 8 ABOGADO 581,188.00 12 6,974,256.00
1 8 INGENIERO 672,773.00 12 8,073,276.00
1 4 AUXILIAR CONTAB. 180,700.00 12 2,168,400.00
1 8 CONSERJE 294,601.00 12 3,535,212.00
1 8 ADM.TRIBUTARIO 581,188.00 12 6,974,256.00
1 4 ARCHIVO 226,763.00 12 2,721,156.00
1 8 TEC. TOPOGRAFO 453,526.00 12 5,442,312.00
1 4 OFICINISTA 0 0.00
TOTALES 171,967,608.00
INCENTIVOS SALARIALES
Monto Presupuestado
Retribucion por años servidos (anualidades 3%) 33,929,058.00
Restricción del ejercicio liberal de la profesión y de 25,199,792.00
Salario Escolar 0.00
Otros incentivos salariales 0.00
DETALLE DE DIETAS REGIDORES 2014
Nº Nº TOTAL SES MONTO
SES.SEM SES.EXT SES.EXT SES.A MONTO
REG. REG.S 5 REG. POR
ORD .MEN .ANUAL NUAL ANUAL
PROP UP ANUAL SESION
5 1 2 24 52 380 15,000.00 5,700,000.00
4 1 2 24 52 304 7,500.00 2,280,000.00
7,980,000.00
DATOS UTILIZADOS
MUNICIPALIDAD DE COBANO
UNICAMENTE COMO
CUADRO No. 1
EJEMPLO.
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
CODIGO SEGÚN
CLASIFICADOR DE Act/Serv
Programa Proyecto
INGRESOS /Grupo
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 320,000,000.00 I 4 Transf.corrientes 32,000,000.00
I 4 Transf.corrientes 9,600,000.00
I 4 Transf.corrientes 3,200,000.00
I 4 Transf.corrientes 36,464,544.34
I 1 Adm. General 10% Gasto Adm. 32,000,000.00
II 28 Atencion emergencia 5,000,000.00
II 17 Mantenim. Edificio 2,200,000.00
I 4 Amortizacion prestamo 1,652,980.48
I 4 Intereses sobre prestamo 226,606.40
II 9 Educativos cultural y deportivo 1,000,000.00
II 3 Mantenimiento caminos y calles 7,151,822.03
II 27 Direccion de servicio y mantenimiento 10,052,058.75
III 2 2 Mantenimiento vias comunicac. 122,321,665.97
I 3 Administracion de inversiones propias 1,900,000.00
III 6 1 Produccion materiales en plantel 7,251,822.03
III 1 1 Cierre perimetral centro salud Santa Teresa 1,143,000.00
III 1 2 Construccion salón de actos Esc. La Abuela 3,200,000.00
III 1 3 Reparación aula supervisión escolar 1,165,000.00
III 1 4 Equipamiento salón-plaza y cierre plaza Delic 4,000,000.00
III 1 5 Delimitación aula física CTP-CINDEA 1,700,000.00
III 2 3 Solución problema contaminación polvo cami 13,500,000.00
III 2 4 Construccion Puente Lalo Mora 13,455,500.00
III 5 1 Mejoramiento Acueducto Rio Frio 3,300,000.00
III 6 4 Proyecto banda Liceo Santa Teresa 2,800,000.00
III 6 5 Proyecto comité municipal emergencia 3,715,000.00
320,000,000.00
1.1.3.2.01.02.0.0.000 Impuesto sobre construciones 40,000,000.00 I 1 Administracion general 4,204,739.15
I 2 Auditoria Interna 31,939,100.58
III 2 2 Mantenimiento caminos vecinales 3,856,160.27
40,000,000.00
1.1.3.2.02.03.0.0.000 Impuestos espectáculos públicos 6% 2,000,000.00 II 9 Educativos, culturales y deportivos 2,000,000.00
1.1.3.2.02.09.0.0.000 Impuestos espectáculos públicos 5% 1,800,000.00 I 01 Administración General 1,800,000.00
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales 170,000,000.00 I 01 Administración General 170,000,000.00
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbre municipal 200,000.00 I 01 Administración General 200,000.00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre pro-parques 3,400,000.00 I 04 Transferencias corrientes 340,000.00
I 04 Transferencias corrientes 2,142,000.00
II 26 Protecion medio ambiente 918,000.00
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicio de saneamiento ambiental 37,000,000.00 II 2 Servicio recoelccion de basura 37,000,000.00
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta otros servicios 3,000,000.00 I 1 Administracion general 3,000,000.00
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Concesiones zona maritimo terrestre 180,000,000.00 II 15 Mejoramiento Zona Maritimo Terrestre 72,000,000.00
III 2 2 Mantenimiento caminos vecinales 72,000,000.00
III 7 Otros fondos 36,000,000.00
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes 25,000,000.00 I 1 Administracion general 25,000,000.00
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses por mora de impuestos 25,000,000.00 I 1 Administracion general 25,000,000.00
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses por mora de servicios 3,000,000.00 I 1 Administracion general 3,000,000.00
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegro en efectivo 100,000.00 I 1 Administracion general 100,000.00
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios 200,000.00 I 1 Administracion general 200,000.00
1.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte IFAM Licores 749,284.00 III 7 Otros fondos 382,134.84
III 2 2 Mantenimeinto caminos vecinales 367,149.16
2.4.1.3.01.00.0.0.000 Aporte IFAM Impuesto al Ruedo 934,565.00 III 2 2 Mantenimiento caminos vecinales 934,565.00
TOTAL 812,383,849.00 812,383,849.00
(1) No incluye recursos para pago de remuneraciones, prestaciones legales, incapacidades, indemnizaciones salariales ni seguro de riesgos profesionales.
Yo Francisco Alfaro Nuñez, cedula 6-0186-062, contador municipal hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas
por la Municipalidad a la totalidad de los recursos con origen específico incorporados en el presupuesto ordinario 2014.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
MUNICIPALIDAD DE COBANO
CUADRO No. 2
Estructura organizacional (Recursos Humanos)
Tiene que ser "0"
Tiene que ser "0"
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios Difer I II III IV Sueldos para Servicios Difer I II III IV
Sueldos para especiales
Nivel Puestos Otros enci
cargos fijos
de
especiales encia cargos fijos confianza a
Nivel superior ejecutivo 3 0 3 0 0 0 0
Profesional 6 0 6 0 0 0 0
Técnico 10 0 6 4 0 0 0
Administrativo 2 1 0 2 1 0 0 0
De servicio 8 0 2 5 1 0 0
Total 29 1 0 19 10 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 29 Programa I: Dirección y Administración General 19
Plazas en servicios especiales 1 Programa II: Servicios Comunitarios 10
Plazas en procesos sustantivos 30 Programa III: Inversiones 1
Plazas en procesos de apoyo 0 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 30 Total de plazas 30
Plazas fijas y especiales Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
35 29 30 35 30 30
30 30
25
20 25
15 20
10 15
5 1 10
0 5 0
Plazas en sueldos Plazas en servicios Total de plazas 0
para cargos fijos especiales Plazas en procesos Plazas en procesos de Total de plazas
sustantivos apoyo
Plazas según estructura programática
35 30
30
25 19
20
15 10
10
5 1 0
0
Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV: Total de plazas
Dirección y Servicios Inversiones Partidas
Administración Comunitarios específicas
3. Observaciones. General
Funcionario responsable: Mercedes Delgado Vargas
Fecha: 23/07/2013
MUNICIPALIDAD DE COBANO
CUADRO No. 3
SALARIO DEL INTENDENTE
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Con las anualidades Mas la anualidad del
a) Salario mayor pagado aprobadas periodo
(Auditora ) 10 1
Fecha de ingreso 02-01-2008 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 925,731.00 925,731.00
Anualidades 277,719.30 305,491.23
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 601,725.15 601,725.15
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 1,805,175.45 1,832,947.38
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 180,517.55 183,294.74
Salario base del Alcalde 1,985,693.00 2,016,242.12 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00 (4)
Total salario mensual 1,985,693.00 2,016,242.12
SALARIO DE LA VICE-INTENDENTA
a) Con base en el 80% del salario base del Intendente Propuesto
Salario base de la ViceIntendenta ( Art,20 del Codigo Municipa 1,612,994.00
Mas
Restriccion del ejercicio liberal de la profesion(2) 0.00
Total Salario Mensual 1,612,994.00
(1) Las opciones a), b) y c) son excluyentes. Debe de llenarse solo la opción que se determine.
(2) Aportar la base legal
(3) Debe ubicarse en la relación de puestos.
(4) Debe clasificarse dentro de incentivos salariales en el la subpartida 0.03.02
(5) Debe clasificarse como Gastos de representación personal en la subpartida 0.99.01
Elaborado por Bach. Francisco Alfaro Nuñez
Fecha:22/07/2013
MUNICIPALIDAD DE COBANO
CUADRO No. 4
DETALLE DE LA DEUDA
TOTAL DEUDAS
ENTIDAD OBJETIVO DEL
FINANCIERA Nº OPERACIÓN INTERESES (1) AMORTIZACIÓN (2) TOTAL PRÉSTAMO
IFAM 6-eq-1267-0606 226,606.40 1,652,980.48 1,879,586.88 Compra vehiculo Municipal
Nº OPERACION 0.00 0.00 0.00
Nº OPERACION 0.00 0.00 0.00
Nº OPERACION 0.00 0.00 0.00
Nº OPERACION 0.00 0.00 0.00
Nº OPERACION 0.00 0.00 0.00
Nº OPERACION 0.00 0.00 0.00
Nº OPERACION 0.00 0.00 0.00
Nº OPERACION 0.00 0.00 0.00
TOTALES 226,606.40 1,652,980.48 1,879,586.88
PRESUPUESTO ORDINARIO 2013 352,488.41 1,527,098.47 1,879,586.88
DIFERENCIA -125,882.01 125,882.01 0.00
(1) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02 (Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por Bach. Francisco Alfaro Núñez
Incluido en el Grupo:
Fecha: 22/07/2013 "Amortización de
NO REMITIR RENGLONES
MUNICIPALIDAD DE COBANO
SIN DATOS.
CUADRO No. 5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Código NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y GRUPO DE Cédula Jurídica FUNDAMENTO FINALIDAD DE LA
de gasto EGRESOS (entidad privada) LEGAL MONTO TRANSFERENCIA
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0.00
6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0.00
Código NO EXISTEN TRANSFERENCIAS DE ESTE TIPO
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0.00
7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0.00
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
Código Beneficiario
TOTAL 0.00
Elaborado por Bach. Francisco Alfaro Núñez
Fecha: 22/07/2013
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2014
JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
ESTIMACIÓN DE INGRESOS
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.00.00.0.0.000 ¢320.000.000,00 39.39%
bienes inmuebles Ley Nº 7709
Con base en la información de la base de datos del departamento de bienes inmuebles que refleja una
base imponible del Impuesto Sobre Bienes inmuebles de ¢ 145.001.454.079.00 por el 0.25%, nos
refleja un monto de ¢362.503.641.00 y a esto le aplicamos un 11% aproximado de posible pendiente
de pago, nos da un monto de ¢ 320.000.000.00 de futuros ingresos para este periodo del 2014.
Impuesto específico sobre
1.1.3.2.01.05.0.0.000 ¢40.000.000.00 4.92%
construcción
El monto presupuestado se basa en el comportamiento que a tenido dicho renglón durante estos años
y la gran variedad de desarrollo que se esta dando en la zona, también tomamos como parámetro la
recaudación que se ha dado durante los años anteriores y este año teniendo presente la crisis
financiera que ha mermado la cantidad de ingresos por concepto de construcciones.
Para este ejercicio se mantiene el monto presupuestado en el año 2013.
Impuesto espec. Serv. Dirección
1.1.3.2.02.03.0.0.000 ¢2.000.000.00 0.25%
6%
El monto presupuestando es de acuerdo al comportamiento de los ingresos obtenidos en años
anteriores y al obtenido durante este periodo.
Otros Impuesto espec. Serv.
1.1.3.2.02.09.0.0.000 ¢1.800.000.00 0.22%
Producción y esparc. 5%
El monto presupuestando es de acuerdo al comportamiento de los ingresos obtenidos en años
anteriores y al obtenido durante este periodo.
Licencia a profesionales,
1.1.3.3.01.00.0.0.000 ¢170.000.000.00 20.93%
comerciales y otros.
El monto presupuestado se basa de acuerdo al reporte obtenido del oficio ADT- suministrado por el
administrador tributario en los cuales se manifiesta que para este próximo año el posible ingreso por
concepto de patentes es de ¢ 170.000.000.00 que será el total anual que se pondrá a cobro el próximo
año.
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales ¢200.000.00 0.02%
Se está procediendo a presupuestar de acuerdo al comportamiento obtenido en otros años anteriores
y a los ingresos obtenidos en este periodo.
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres pro-parques nacionales ¢3.400.000.00 0.42%
El monto presupuestado corresponde al 2% de los ingresos presupuestados en patente municipales o
sea de los ¢ 170.000.000.00 por 2% nos da ¢ 3.400.000.00
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicio saneamiento ambiental ¢37.000.000.00 4.55%
Se procede a presupuestar de acuerdo a la información suministrada por el administrador tributario
según oficio ADT- según sus registros de la base de datos del departamento de cobro.
Venta de otros servicios
1.3.1.2.09.09.0.0.000 ¢3.000.000,00 0.37%
( certificaciones)
Se procede a presupuestar de acuerdo al comportamiento que ha mantenido este renglón durante la
ejecución del presupuesto y además que para este periodo están las certificaciones de registro y
consideramos que este motivo incrementara los ingresos.
Alquiler de terrenos Ley Nº 6043
1.3.2.2.02.00.0.0.000 ¢180.000.000,00 22.16%
(concesión)
El monto presupuestado se toma del oficio ZMT 072-2013 del departamento de Zona Marítimo Terrestre
que según los registros de este departamento es el estimado que ellos pretenden que ingrese a la
institución por concepto de concesiones con contrato firmado y concesiones debidamente inscritas ante el
registro de concesiones.
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses s/ cuentas corrientes ¢25.000.000,00 3.08%
Dicho monto se toma de acuerdo al comportamiento de los ingresos durante años anteriores y al obtenido
durante este año.
Intereses moratorios por atraso
1.3.4.1.00.00.0.0.000 ¢25.000.000,00 3.08%
impuestos
El monto presupuestado se basa en el comportamiento obtenido en años anteriores y al mostrado durante
el periodo actual.
Intereses moratorios por atraso
1.3.4.2.00.00.0.0.000 ¢3.000.000,00 0.37%
servicios
El monto presupuestado está de acuerdo al comportamiento de los ingresos durante este periodo.
1.3.9.1.00.00.0.0.000 Reintegros en efectivo ¢ 100.000,00 0.01%
El monto presupuestado se da de acuerdo al comportamiento de este en los periodos anteriores y
corresponde a los sobrantes de caja y reintegros que se realizan por las diversas actividades que se
realizan.
Ingresos varios no especificados (
1.3.9.9.00.00.0.0.000 ¢200.000,00 0.02%
inspecciones y copias)
Se establece como parámetro los ingresos obtenidos durante este periodo.
Transferencias corrientes inst.
1.4.1.3.00.00.0.0.000 ¢749.284,00 0.09%
descen. No empresariales
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo a la nota remitida por la sección de contabilidad y
finanzas del IFAM mediante la información telefónica brindada por dicha institución, ya que a la fecha no
tenemos el oficio respectivo.
Transferencias capital inst. descen.
2.4.1.3.01.00.0.0.000 ¢934.565.00 0.12%
No empresariales
Se procede a presupuestar dicha suma de acuerdo a la nota remitida por la sección de contabilidad y
finanzas del IFAM mediante la información obtenida del oficio DAI-1431-SCF-376-2013 brindada por dicha
institución.
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2014
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA I
En este programa se procede a dar contenido presupuestario para cubrir los gastos atinentes a las
actividades de Administración general, Auditoría Interna, Administración de inversiones propias,
intereses, Registro de deuda, fondos y transferencias, amortización, cuentas especiales para llevar a
cabo todas las labores necesarias para brindar un mejor servicio a los contribuyentes.
REMUNERACIONES:
Se incluye contenido económico para tener el contenido presupuestario necesario para cubrir los
sueldos fijos, anualidades, pago de prohibición, suplencias, horas extras, cargas sociales, décimo
tercer mes, de los empleados de la Administración General y Auditoría Interna como también
contenido para el pago de dietas a los regidores municipales.
SERVICIOS:
Se está procediendo a dar contenido presupuestario para el pago de los servicios públicos como
lo son los de agua, servicio eléctrico, Teléfono, Internet, correo, así también viáticos, información,
propaganda, impresión encuadernación, transporte de bienes, comisiones por gastos financieros,
servicios de transferencia electrónica de información, servicios jurídicos y de ingeniería, servicios de
gestión y apoyo, seguros por riesgos del trabajo como también seguros y pólizas de los vehículos
municipales, capacitaciones, gasto de representación. Mantenimiento y reparaciones menores de
equipos de oficina y cómputo, transporte, de comunicación así también para intereses moratorios y
multas que sería para cubrir posibles fallos de tribunales en los que se resultare condenado a
reconocer erogaciones de tipo económico , todo esto tiene como objetivo primordial que los
empleados puedan contar con las facilidades oportunas para realizar sus labores diarias.
MATERIALES Y SUMINISTROS:
El contenido presupuestario de este rubro tiene como finalidad la compra de los materiales y
suministros necesarios para que los diferentes departamentos puedan ejercer las labores diarias de
una forma eficiente y efectiva en beneficio de los contribuyentes, dentro de estos podemos
mencionar combustibles, alimentos y bebidas, repuestos y accesorios así como todos los útiles,
materiales y suministros de oficina necesarios para ejercer las actividades diarias.
INTERESES:
Pago de intereses del Préstamo adquirido con el IFAM Nº 6EQ1267-0606, sobre la adquisición
de equipo de transporte para realizar las diversas actividades de este concejo, esto de acuerdo Al
oficio DAI-1381-13 de fecha 18 julio 2013.
BIENES DURADEROS:
Se procede a presupuestar para poder llevar a cabo la adquisición de la maquinaria y equipos
necesarios para llevar a cabo las funciones acordes a las necesidades, dentro de estos podemos
mencionar equipos de cómputo, comunicación, mobiliarios de oficina, así como todos aquellos bienes
duraderos que sean requeridos para cumplir con los requerimientos de los empleados para sus
diversas actividades.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES:
Se procede a presupuestar las transferencias de ley a las diversas instituciones para que estas
puedan realizar sus actividades propuestas, dentro de estos podemos citar Comité Cantonal de
Deportes, Consejo Nacional de Rehabilitación, Juntas de Educación, junta de registro nacional,
Ministerio de hacienda, unión nacional de gobiernos locales, conagebio, femupac y otras, todo esto
de acuerdo a los porcentajes establecidos y notas recibidas de los aportes correspondientes.
AMORTIZACION:
Pago de amortización del préstamo adquirido con el IFAM Nº 6EQ1267-0606, sobre la
adquisición de equipo de transporte según oficio DAI-1381-13 de fecha 18 julio 2013.
CUENTAS ESPECIALES
Con este contenido presupuestario lo que se pretende en cubrir los posibles aumentos
salariales que se den en el próximo año, por lo tanto se pretende dejar financiados estos aumentos.
CONCEJO MUNICIPAL DE COBANO
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2014
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA II
En este programa se incluyen el contenido presupuestario para poder cumplir con los gastos para los
diversos servicios que se tienen en este programa, dentro de los cuales tenemos el Servicio de
Recolección de Basura, Mantenimiento de Caminos y calles, Educativos, culturales y deportivos,
mejoramiento zona marítimo terrestre, mantenimiento de edificio, protección de medio ambiente, dirección
de servicio y mantenimiento, y para la atención de emergencias.
REMUNERACIONES
Se incluye contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, cargas sociales, décimo tercer
mes, tiempo extraordinario de los empleados que están a cargo de este programa, tendiente a llevar a cabo los
proyectos de los servicios comunales que se prestan en este distrito, por lo tanto dichos contenidos
presupuestarios tienen el fin primordial para que estos sean realizados de la mejor manera posible para que los
beneficiados sean los contribuyentes quienes son la razón de la prestación de todos estos servicios.
SERVICIOS
Se procede a dar contenido presupuestario para cubrir las necesidades de servicios de correo del
departamento de ZMT, así como los seguros del riesgo del trabajo, como también de vehículos del
departamento de ZMT, información, impresión encuadernación, servicios de gestión y apoyo, servicios jurídicos,
de ingeniería, mantenimientos y reparaciones de los diversos equipos, caminos vecinales, útiles materiales y
suministros, todos estos necesarios para que la prestación de los servicios sea de una forma eficiente y real a
las necesidades de los contribuyentes.
MATERIALES Y SUMINISTROS
El contenido presupuestario asignado en este rubro tiene como finalidad de contar con los materiales y
suministros necesarios para la prestación y realización de cada uno de los servicios y proyectos, dentro de
estos podemos mencionar combustibles y lubricantes, tintas pinturas y diluyentes, otros productos químicos,
productos agroforestales, así como materiales eléctricos, con los cuales lo que se pretende es llevar a cabo los
objetivos propuestos por la institución, en la prestación de los servicios necesarios para que los habitantes del
distrito cuenten con un concejo que realice los proyectos propuestos a realizar.
BIENES DURADEROS.
El fin de este contenido presupuestario es el de adquirir equipo y mobiliario de oficina, equipo de computo
necesario para que el departamento de ZMT funcione de una manera adecuada a las necesidades de este y
que los contribuyentes sean los beneficiados de un buen funcionamiento con los equipos necesarios para la
realización de las diversas actividades.
CUENTAS ESPECIALES
Se está dejando previsto el contenido presupuestario para cubrir los posibles aumentos salariales de los
empleados municipales correspondientes al año 2014.
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PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2014
JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
PROGRAMA III
En este programa se incluyen los gastos para la realización de los proyectos de inversión que tiene
proyectado llevar a cabo este concejo municipal, incluidos en los grupos, Edificios, Vías de comunicación
terrestre, Instalaciones y otros fondos e inversiones.
REMUNERACIONES
Se incluye el respectivo contenido económico para cubrir el salarios base, anualidades, tiempo
extraordinario, cargas sociales, décimo tercer mes, del peón encargado de llevar a cabo el proceso de
producción de materiales en plantel y de peones ocasionales para realizar trabajos en las diversas vías de
comunicación del distrito.
SERVICIOS El contenido presupuestario asignado en este programa tiene como fin el de tener los recursos para el pago de las pólizas de seguros del riesgo del trabajo, servicios, así como para la realización de algunos proyectos, así como también el contenido para llevar a cabo el mantenimiento de las vías de comunicación de todo el distrito factor primordial para el desarrollo del distrito. MATERIALES Y SUMINISTROS Dicho contenido presupuestario tiene como finalidad la compra de materiales y productos de uso en la construcción para realizar los proyectos que en coordinación con diversas organizaciones comunales se pretenden llevar a cabo como lo es la construcción de edificaciones para la educación y mejorar las condiciones de otras, mantenimiento de vías de comunicación en lo referente a pasos de alcantarillas y cuellos de estas. CUENTAS ESPECIALES En este rubro se deja el contenido presupuestario correspondiente al 20% de pago de mejoras de la zona marítimo terrestre y el 51% correspondiente al fondo de plan para lotificación, así también el respectivo contenido para cubrir los futuros aumentos salariales. MINOR: lee el presupuesto por programas ENIO: Se reserva el porcentaje que corresponde a emergencias de ese dinero del camino. OMAR: Siempre se hace y además siempre hay contrataciones realizadas para casos de emergencias ENIO. Debemos buscar una solución expedita y rápida para los caminos, compactarlos más para que duren más, también se debe velar por las maquinas que arreglan los caminos y verificar que realmente trabajen. Un ejemplo de ello lo tenemos con el puente de Lalo Mora que ahí casi no se ha trabajado. MINOR: yo no soy dueño de maquinas y se poco de eso pero 200 millones para caminos no es mucho. NOEMI. A este Concejo no le queda mejor adquirir maquinaria, no podrá mantenerla. MINOR: Adquirirla no es el problema, es mantener salarios los cuales son muy elevados y batallar con ese tipo de empleado el cual es muy problemático ENIO: Tener maquinaria es un gran negocio, mucha gente lo dice. MINOR: Hablar es fácil, la realidad es otra, la municipalidad de Puntarenas tiene maquinaria y no vende servicios, no nos da ni a nosotros . OMAR: Doscientos millones en caminos no es nada para casi los 300 kilómetros de caminos que debemos mantener, nosotros hemos colocado gran cantidad de alcantarillas y ustedes pasan por ellas y ni siquiera lo notan no se dan cuenta. Con respecto a la reparación de caminos yo le pedí a David el chequeador que hiciera un informe y se los presentara y así ustedes pueden hacerle todas la consultas que tengan. El puente de Lalo Mora va lerdo porque no tenemos presupuesto para contratar la gente necesaria, se requiere el otro tanto de lo que hay, también ha fallado mucho el maestro de obras al pedir el material al Ingeniero. Este no avanza como el de la Esperanza porque es ese lugar nosotros pagamos 5 peones y los fines de semana llegaban mas de cien personas a trabajar , mientras que donde Lalo no ha llegado una sola persona, y eso que se ofrecieron. GLORIA. Sucede que hay muchas personas que quieren colaborar con el puente, pero ellos no saben cuando tienen que venir, ellos dijeron que si un día ocupaban hacer un trabajo grande ellos están dispuestos a venir. Con el presupuesto se debe toma en cuenta ambiente, infraestructura y todas las áreas. ENIO: Yo no creo que Cóbano tenga 300 kilómetros de caminos y doscientos millones es suficiente para tener bien arreglados los caminos, el ingeniero debe tener más visión, el dinero hay que saber utilizarlo. GLORIA. Pide permiso para retirarse, debe ir a la clínica se siente mal de salud. Asume la curul en propiedad la Sra. Noemi Rodríguez Cordero. NOEMI. Doña Gloria hablo de las piedras en la orilla del camino. Quién vigila eso? OMAR: Ustedes saben que es un bombeo? Es como darle una forma redondeada al camino para que las aguas vayan a la orilla a la cuneta, que es a lo que ustedes se refieren, y somos los finqueros y los vecinos quienes aterramos las cunetas con basura y ramas de los descuajes y eso hace que el agua coja hacia la calle y no continúe por la cuneta.
ENIO. Tenemos derecho a que nos aporten un vehículo para ir a visitar caminos para verlos bien, me gustaría ir un sábado. OMAR: Si ustedes quieren mejor entre semana para que el Ingeniero los acompañe y ustedes le hagan las preguntas que requieran. ENIO. Los funcionarios trabajan los sábados, yo he visto al Ingeniero los sábados en el carro y nosotros no podemos hacerlo, además me he topado el carro de la muni venir del relleno a las 8 de la mañana. Cualquiera puede manejar el carro y si cualquiera puede manejar el carro porque se lo negaron a Minor Y porque se nos está negando el carro para un sábado. OMAR: El carro lo maneja el funcionario que yo autorice y que tenga licencia y si usted se topo el carro en la mañana venir de Paquera muy posiblemente me andaban dejando en el ferry porque cuando tengo capacitación de varios días no me lo llevo porque aquí se necesita. El Ingeniero cuando hay maquinaria trabajando debe quedarse para darle seguimiento a la misma y tiene que ir sábado o domingo en el carro municipal a chequear el trabajo y yo no les he negado el carro les ofrecí la opción de entre semana para que fueran con el ingeniero, eso fue todo. Con respecto a lo de Minor le solicito que vaya donde la auditora y le haga la consulta a ella no es algo que no se quería. ENIO: yo solicite una radiografía del presupuesto, en que se va a gastar cada cinco, cada camino que se va a arreglar eso es una radiografía, lo de los salarios yo lo entiendo y eso es un derecho intocable. Aquí no viene un abogado y nosotros necesitamos uno. ROMELIA. A mí me dijeron que si se puede contratar un abogado. JOSE: Hoy estamos aprobando el presupuesto si en algún momento debemos hacer algo que no viene aquí, podemos hacer una modificación. ENIO : Disculpe en un presupuesto todo debe quedar bien detallado y nosotros tenemos hasta el 30 de setiembre para presentarlo. MINOR: con la ley de creación de los concejos se firmo un convenio marco entre los concejos y la municipalidad madre y ahí se estipula que nosotros debemos presentar a mediados de agosto el presupuesto a la Alcaldía de Puntarenas y ellos a mas tardar el 30 de agosto deben presentarlo a concejo de la Municipalidad de Puntarenas y la municipalidad de Puntarenas a mas tardar el 30 de setiembre lo remitirá a la contraloría, ese es el proceso de nuestro presupuesto. ENIO: Quiero una copia de eso. PRESIDENTE. Ya se ha discutido bastante el presupuesto ya la comisión lo analizo y emitió dictamen, por lo tanto en este momento lo someto a votación. CONSIDERANDO: -Que la Intendencia ha presentado el Presupuesto Ordinario para el año 2014 y el mismo se ha analizado y discutido -Que la comisión de hacienda y presupuesto lo analizó y presento dictamen, donde recomendaban su aprobación, el cual se conoció en la sesión 31-13 ACUERDO N°2 SE ACUERDA: “Aprobar el Presupuesto Ordinario para el año 2014 de este Concejo Municipal de Distrito de Cóbano”. Se somete a votación la aplicación del artículo 45 del código municipal el cual se aprueba en todas sus partes, quedando el anterior acuerdo DEFINITIVAMENTE APROBADO. Finaliza la sesión al ser las dieciocho horas con cuarenta y cinco minutos Roxana Lobo Granados Minor Jiménez Gutiérrez SECRETARIA PRESIDENTE