Ordinaria 190 · 2024-01-10
Acta Ordinaria Nº 190 del 10-01-2024.pdf · administracion 2020-2024 · 81 páginas · PDF original · ver en Google Drive
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Acuerdos en esta acta
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- Acuerdo 1 (pág. 3) · unanime · aprobado Acuerdo 1: Considerando oficios ING. DV.145-2023, ING. DV.146-2023, ING. DV.175-2023 e ING. 30 DV.176-2023, suscritos por el Ing. Mainor Solís Díaz, E…
- Acuerdo 2 (pág. 12) · unanime · firme · aprobado Acuerdo 2: Moción presentada por la Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, secundada 23 por el Regidor Freddy Soto Álvarez, Vicepresidente …
- Acuerdo 3 (pág. 81) · unanime · firme · aprobado Acuerdo 3: Moción presentada por el Regidor Freddy Soto Álvarez, Vicepresidente Municipal, 7 secundada por el regidor Jorge Molina Polanco, que dice: …
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
1 ACTA SESIÓN ORDINARIA 190
2 Celebrada por el Honorable Concejo Municipal de Talamanca en la Sala de Sesiones de la
3 Municipalidad de Talamanca, al ser las diecisiete horas con siete minutos del día miércoles diez de
4 enero del año dos mil veinticuatro, con la siguiente asistencia y orden del día.------------------------------
5 REGIDORES PROPIETARIOS
6 Licda. Yahaira Mora Blanco Presidenta Municipal-------------------------------------------------------------------
7 Sr. Freddy Soto Álvarez Vicepresidente Municipal ------------------------------------------------------------------
8 Sra. Enid Villanueva Vargas -----------------------------------------------------------------------------------------------
9 Lic. Adenil Peralta Cruz -----------------------------------------------------------------------------------------------------
10 Sr. Jorge Molina Polanco --------------------------------------------------------------------------------------------------
11 REGIDORES SUPLENTES
12 Msc. Arcelio García Morales ----------------------------------------------------------------------------------------------
13 Sra. Ginette Jarquín Casanova ------------------------------------------------------------------------------------------
14 Sra. Patricia Chamorro Saldaña -----------------------------------------------------------------------------------------
15 Lic. Rugeli Morales Rodríguez – Alcalde Municipal ----------------------------------------------------------------
16 SÍNDICOS PROPIETARIOS
17 Licda. Maribel Pita Rodríguez -------------------------------------------------------------------------------------------
18 Sr. Bivian Zúñiga Zúñiga --------------------------------------------------------------------------------------------------
19 Sr. Manuel Zúñiga Agüero ------------------------------------------------------------------------------------------------
20 Sra. Cándida Salazar Buitrago -------------------------------------------------------------------------------------------
21 SÍNDICOS SUPLENTES
22 Sra. Steicy Obando Cunningham ----------------------------------------------------------------------------------------
23 AUSENTES: El Regidor Julio Rivas Selles y la regidora Gabriela Matarrita Córdoba. Los síndicos
24 Miguel Pita Selles y Randall Torres Jiménez. La síndica Miriam Morales González.
25 Presidenta Municipal: Yahaira Mora Blanco
26 Secretaria de actas: Yorleni Obando Guevara
27 ARTÍCULO I: Comprobación del quórum
28 Una vez habiendo comprobado el quórum la señora Presidenta Municipal Yahaira Mora Blanco, inicia
29 la sesión, dando muy buenas tardes a todos los presentes en esta sala y también las personas que
30 nos siguen por la parte digital, vamos a dar inicio a esta sesión ordinaria número 190.
31 ARTÍCULO II: Aprobación del orden del día
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1 La señora Presidenta Municipal solicita lectura al orden del día establecido.
2 I. Comprobación del quórum-----------------------------------------------------------------------------------------
3 II. Lectura y aprobación del orden del día--------------------------------------------------------------------------
4 III. Oración-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
5 IV. Revisión y aprobación de acta anterior ordinaria 189---------------------------------------------------------
6 V. Lectura de correspondencia recibida------------------------------------------------------------------------------
7 VI. Informes y sugerencias de la Alcaldía Municipal --------------------------------------------------------------
8 VII. Presentación y discusión de mociones --------------------------------------------------------------------------
9 VIII. Asuntos varios ---------------------------------------------------------------------------------------------------------
10 IX. Clausura------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
11 Sometido a votación es aprobado por el Concejo Municipal, mediante votación verbal por
12 unanimidad.
13 ARTÍCULO III: Oración
14 La señora Presidenta Municipal indica que igualmente antes de continuar con la sesión vamos a
15 hacer un agradecimiento por estar acá un día más.-----------------------------------------------------------------
16 La síndica Steyci Obando Cunningham, dirige la oración. --------------------------------------------------------
17 ARTÍCULO IV: Revisión y aprobación de acta anterior
18 La señora Presidenta Municipal, Yahaira Mora Blanco, somete a revisión el Acta de Sesión Ordinaria
19 #189 del 03 de enero de 2024. Al no haber ninguna objeción se procede con su aprobación, es
20 aprobada por unanimidad.
21 ARTÍCULO V: Lectura de correspondencia recibida
22 V-1 Se recibe oficio OF.A.M.T-I-010-2024 suscrito por el Lic. Rugeli Morales, Alcalde Municipal, el
23 cual remite al Concejo Municipal Presupuesto 2024 Ajustado para su conomiento y procedimiento
24 ante la Contraloría General de la República.
25 La señora Presidenta Municipal indica que recibimos el presupuesto y tenemos una moción.
26 V-2 Se recibe documento de respuesta al recurso de revocatoria interpuesto por CONSTRUCTORA
27 LOS GATOS S.A, cédula jurídica 3-101- 346455, en contra del acto de adjudicación, LICITACIÓN
28 REDUCIDA NÚMERO: 2023LD-000055-0022300001 “…MEJORAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE
29 DRENAJE EN CONCRETO REVESTIDO EN LAS COMUNIDADES DE HONE CREEK, PATIÑO,
30 EBENEZER Y COQUITOS, EN LOS CAMINOS C7-04-028, C7-04-029, C7-04-030…”, dictado dentro
31 del presente proceso de contratación pública, que corresponde al acuerdo único, de la Sesión
32 Extraordinaria # #94 del 26 de diciembre de 2023, por el Concejo Municipal de Talamanca. POR
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1 TANTO: Por las razones de hecho y de derecho, antes expuestas se rechaza el recurso interpuesto
2 en contra del acto final de la presente contratación formulado por la empresa CONSTRUCTORA LOS
3 GATOS S.A, cédula jurídica 3-101- 346455, en representación del consorcio denominado:
4 CONSTRUCTORA LOS GATOS S.A – JOSEIMA S.A, lo anterior por IMPROCEDENCIA
5 MANIFIESTA. Se da por agotada la vía administrativa. Notifíquese.
6 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta Municipal, con el fin de poder hacer un análisis más detallado
7 compañeros recibimos y pasamos a un análisis si están de acuerdo los señores regidores para poder
8 estudiar el caso con más tiempo. Tiene la palabra don Freddy.
9 El regidor Freddy Soto, Vicepresidente Municipal, muchas gracias señora Presidenta, si tiene razón
10 usted, creo que deberíamos de revisarlo, sería mejor que lo veamos despues.
11 La señora Presidenta Municipal indica que lo vamos a analizar con más detalle.
12 V-3 Se recibe de parte de la oficina de Alcaldía Municipal, Reglamento para la Regulación del
13 Teletrabajo en la Municipalidad de Talamanca.
14 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta Municipal, igualmente el reglamento ocupamos también revísalo,
15 lo trasladamos a hacerle lectura y analizar si están de acuerdo. Tiene la palabra don Jorge.
16 El regidor Jorge Molina, igualmente compañera creo que hay que revisar un poco ese reglamento,
17 para que se ajuste a lo que dice la ley, guardemoslo.
18 V-4 Se reciben oficios ING. DV.145-2023, ING. DV.146-2023, ING. DV.175-2023 e ING. DV.176-
19 2023, suscritos por el Ing. Mainor Solís Díaz, Encargado de Ingeniería del Departamento Vial de la
20 Municipalidad de Talamanca, donde brinda al INDER, Territorio Talamanca – Valle La Estrella,
21 Informes Nº 7 y Nº 8 de avance correspondientes a los meses de noviembre y diciembre del 2023,
22 respectivamente, referente a los Proyectos “Mejoramiento de la Transitabilidad de la ruta municipal
23 7-04-019 para la sostenibilidad del desarrollo socioeconómico de la zona” y proyecto “Mejoramiento
24 la Transitabilidad de la ruta municipal C7-04-006 para la sostenibilidad del desarrollo socioeconómico
25 de la zona, distrito de Cahuita del cantón de Talamanca, provincia de Limón”.
26 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta Municipal, recibimos los dos informes presentados y sometemos
27 a su aprobación compañeros, aprobamos los dos informes de ambas rutas, el informe 7 y 8 quedan
28 aprobados.
29 Acuerdo 1: Considerando oficios ING. DV.145-2023, ING. DV.146-2023, ING. DV.175-2023 e ING.
30 DV.176-2023, suscritos por el Ing. Mainor Solís Díaz, Encargado de Ingeniería del Departamento Vial
31 de la Municipalidad de Talamanca, donde brinda al INDER, Territorio Talamanca – Valle La Estrella,
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1 Informes Nº 7 y Nº 8 de avance correspondientes a los meses de noviembre y diciembre del 2023,
2 respectivamente, referente a los Proyectos “Mejoramiento de la Transitabilidad de la ruta municipal
3 7-04-019 para la sostenibilidad del desarrollo socioeconómico de la zona” y proyecto “Mejoramiento
4 la Transitabilidad de la ruta municipal C7-04-006 para la sostenibilidad del desarrollo socioeconómico
5 de la zona, distrito de Cahuita del cantón de Talamanca, provincia de Limón”, POR LO TANTO EL
6 CONCEJO MUNICIPAL DE TALAMANCA ACUERDA RECIBIR Y APROBAR LOS INFORMES DE
7 LOS MESES DE NOVIEMBRE Y DICIEMBRE QUE CONTIENEN INTRODUCCIÓN, INFORME
8 FINANCIERO, INFORME TÉCNICO, CONCLUSIONES Y ANEXOS. SOMETIDO A VOTACIÓN
9 LEVANTANDO LA MANO. ACUERDO APROBADO POR UNANIMIDAD.---------------------------------
10 ARTÍCULO VI: Informes y sugerencias de la Alcaldía Municipal
11 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta Municipal, seguidamente tenemos el espacio del señor Alcalde
12 que nos trae su informe de esta semana que estamos iniciando el año, señor Alcalde adelante.
13 El Lic. Rugeli Morales Rodríguez, Alcalde, muchas gracias señora Presidenta, un saludo respetuoso
14 para usted, para los señores regidores, regidoras, síndicos, personal de la administración y quienes
15 nos ven por este medio, primeramente quiero externarles un feliz año nuevo para todos y todas, así
16 mismo para todo el cantón de Talamanca que en su momento talvez así como hoy en vivo no lo he
17 podido realizar, pero deseamos para este cantón siempre lo mejor y de acuerdo a nuestro mandato
18 constitucional, hasta el tiempo que la ley nos permita estar, vamos a estar echando para adelante y
19 haciendo las cosas como que si fuera el primer día. Solamente vengo hacer puntualidades de lo que
20 hemos iniciado este año en este momento, ya que trabajamos con un 40% del personal en este
21 momento, estamos trabajando en el presupuesto ajustado 2024, que hoy precisamente se ha subido
22 a la sala para que ustedes señores del concejo le den su conocimiento para continuar con los
23 procedimientos establecidos, por supuesto ya es un presupuesto activado que tenemos, ya hicimos
24 los pagos correspondientes del personal y continuamos precisamente ajustado al presupuesto
25 correspondiente al 2024.
26 Hemos iniciado el programa de cobros, si tengo que reconocer que hay algunos problemas técnicos
27 que no dependen de nosotros, dependen directamente del programa que se viene desarrollando
28 desde San José, hemos venido trabajando hasta casi toda la noche entre el IFAM y nosotros para
29 corregir estos temas, y ahí vamos poco a poco hemos ido solventando algunas situaciones como por
30 ejemplo que todavía no ha cargado el programa el cobro de zona marítima terrestre en algunos casos
31 y en algunos casos patentes, pero el de bienes inmuebles se está cobrando en su totalidad, solo hoy
32 pudimos cobrar más de doce millones de colones, a pesar de que tenemos limitaciones, pero día a
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1 día vamos actualizando y mejorando el sistema, es un programa nuevo pero que como todo tiene
2 algunas situaciones especiales, pero creo que ahí avanzamos poco a poco. Asimismo estamos
3 trabajando en el inventario de estado de los equipos de maquinaria pesada que tenemos, ya hoy
4 miércoles ya tenemos a punto una niveladora y una retroexcavadora que quedaron varadas, hoy la
5 terminamos de acondicionar y creo que avanzamos para enfrentar todo lo que se tenga que realizar
6 en este año. Además estamos dentro de las labores administrativas en todos unos procesos de
7 controles internos de trabajo que siempre se desarrollan como una administración fluyente, una
8 administración dinámica que tiene que establecer mecanismos de control, de análisis, de atención
9 en esos trabajos estamos puntualizando. Les resumo compañeros, en este momento la
10 administración está abocada al presupuesto ajustado 2024, a los cobros tributarios, al mejoramiento
11 de los equipos de maquinaria, y en labores administrativas en cuanto a temas de control interno,
12 estos son los cuatro aspectos que trabajamos.
13 En el tema de proyectos quisiera contarles un poco como estamos con los proyectos grandes, estos
14 proyectos no se miden ni por un año ni por el otro, son proyectos que llevan un proceso y se da
15 continuidad a esos procesos, voy a hablarles del Mercado de Sixaola que es un proyecto de más de
16 1878 millones, en este momento está en estudio la única oferta y este estudio termina hasta el 23 de
17 enero, ya se hizo la apertura, estamos en ese estudio de ofertas y tenemos un consorcio que participó
18 para la construcción de este mercado y este proceso termina hasta el 23 de enero, así es esto, una
19 vez que termina me imagino que viene para el Concejo para su aprobación y su refrendo de la
20 Contraloría General de la República para continuar con los procesos como la ley establece, así es
21 que el mercado está vivito y coleando compañeros, caminando según los procesos, a veces uno
22 quisiera apurar pero no es fácil. Lo mismo estamos con la Compra de Maquinaria 753 millones de
23 colones, en este momento hay apelaciones y la Contraloría nos está dando una audiencia especial
24 hasta el jueves 18 de enero para contestarle a ellos las implicaciones de esta audiencia especial que
25 están haciendo, hay muchas empresas que ponen recursos y así es esto, están en su derecho y
26 nosotros como administración tenemos que dar seguimiento a los procesos correctos para que se
27 pueda desarrollar y el proyecto pueda llegar a su final concretamente, entonces en que estamos con
28 la maquinaria, en una audiencia especial de parte de la Contraloría y tenemos hasta el 18 de enero
29 para establecer la respuesta correspondiente.
30 Esto de Hone Creek (Mejoramiento de los sistemas de drenaje en concreto revestido) que acaba de
31 pasar aquí la compañera en una solicitud de proveeduría, hay una resolución de un recurso de
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1 revocatoria y eso está para que ustedes hoy lo analicen y lo vean y tomen la decisión, ustedes creo
2 que ya la tomaron.
3 Quiero contarles Paraíso, quiero contarles Sixaola, que vamos a invertir 36 millones de colones,
4 vamos a iniciar ya el proyecto de pavimentación TSB 3 para el Suich de Paraíso, ustedes creían que
5 esto se había olvidado, a veces la gente dice que era puro cuento, ahí está, arrancamos el lunes 15
6 de enero con poner a punto la superficie de ruedo y el 23 de enero estaríamos aplicando el
7 tratamiento bituminoso del TSB 3 para el Suich de Paraíso. Un bombazo bien fuerte en el proceso
8 de seguir mejorando las rutas cantonales que eran muy poco el porcentaje que estaba pavimentado.
9 También por 91 millones de colones que es el proyecto de acabado final del TSB 3 de Hone Creek,
10 ahora el martes 16 de enero empezamos con el ultimo tratamiento bituminoso para que quede a
11 punto y procedamos a la demarcación de esas calles pavimentadas en Coquitos, Ebenezer, Patiño
12 y Hone Creek, ya viene el ultimo tratamiento, ya se le había dado el proceso, estaba en su proceso
13 para aplicar ya el fog seal y darle el acabado final a los trabajos de mantenimiento de pavimentación
14 de Hone Creek, alguna gente ya decía que no servía, pero bueno ahí estamos.
15 Además no lo traje aquí anotado pero tengo que decirle a Bratsi que estos días con el BID nos
16 estamos reuniendo para un kilómetro más de pavimentación que va ser Bribrí – Suretka, ustedes
17 saben que acabamos de invertir más de seiscientos millones con el INDER para 22 pasos de esa
18 ruta 19 y que ahora ya estamos trabajando con el BID para ampliar un kilómetro más de
19 pavimentación, en ese trabajo estamos, ellos están en las primeros trabajos de coordinación, tendrán
20 que sacar el concurso para adjudicarlo y precisamente en eso ya estamos trabajando.
21 Finalmente como dijo la compañera Presidenta ahí está el reglamento de Teletrabajo y escucho que
22 la comisión de jurídicos va a analizar. Está la moción para que ustedes se den por enterados del
23 presupuesto ajustado, ya esto lo hemos conversando internamente y ustedes conocen el
24 procedimiento y simplemente para reportar a la Contraloría el conocimiento de parte de la auditoridad
25 del concejo municipal que es el que dicta las políticas y aprueba los presupuestos y los procesos que
26 están establecidos en la ley de parte del Concejo, así estamos, es un arranque que estamos aquí
27 hoy y ahí vamos, esperemos en Dios que lo que resta de nuestro trabajo podamos seguir adelante,
28 muchas gracias.
29 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta Municipal, muchas gracias señor Alcalde por el informe que nos
30 trae el día de hoy de como reiniciamos este trabajo en este nuevo año que estamos comenzando,
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1 vamos a continuar, los compañeros tienen alguna observación, algún comentario que hacer sobre el
2 informe, tiene la palabra don Freddy, despues doña Enid y don Jorge.
3 El regidor Freddy Soto, Vicepresidente Municipal, muchas gracias señora Presidenta, buenas tardes
4 señor Alcalde, señores regidores, síndicos, concejales de distrito, señora secretaria, y personal que
5 nos acompaña y toda la población que nos ve por este medio, desearles un feliz año nuevo a todos.
6 Muy satisfecho con el primer informe del señor Alcalde, cortito, chiquito pero sustancioso, muy feliz
7 con este kilómetro setecientos metros del Suich de Paraíso que van a iniciar, seguimos sumando con
8 obras que impactan este cantón. Vemos que el 16 de enero también Hone Creek con el tratamiento
9 que se le va a dar, aunque todo el mundo decía que era una cochinada lo que estábamos haciendo,
10 para nosotros no son cochinadas, sino que son obras que vienen a cambiar la cara a este cantón y
11 estos distritos que durante muchos años han añorado un trabajo de estos. Muy feliz del proceso que
12 va caminando sobre el mercado de Sixaola, el 23 de enero ya tenemos el finiquito a ver como nos
13 va, y los pobladores de Sixaola añoran y están esperando esta obra que les va a cambiar la vida a
14 todo el mundo en mi distrito, agradecerle por todo el esfuerzo y decirle señor Alcalde que este nuevo
15 año, por lo menos en lo que nos resta de este periodo, de mi parte tiene todo el apoyo y seguiré
16 apoyando todos los proyectos que beneficien a cada uno de los pobladores de este cantón, como les
17 decía anteriormente aunque a muchos no les guste, les duela o no les duela, esta ha sido la mejor
18 administración que ha pasado por este cantón, muchas gracias.
19 La regidora Enid Villanueva Vargas muchas gracias señora Presidenta, buenas tardes a los
20 compañeros señor Alcalde y publico que siempre nos está mirando para informarse sobre el trabajo
21 que viene realizando esta administración, a todos les deseamos un bendecido año 2024. Agradecerle
22 señor Alcalde por el informe de los procesos y los avances de estos proyectos que ha gestionado
23 esta administración, realmente son proyectos de transformación social y económica que el cantón ha
24 esperado por años, gracias a Dios y a la gestión de nuestro Alcalde se están realizando. Hoy gracias
25 a eso el cantón ha sido testigo de los logros y los avances que ha alcanzado esta admistración,
26 nuestro compromiso y la cercanía con las comunidades hoy son evidentes en cada acción que
27 emprende esta administración. También es importante que la comunidad, el cantón en general sepa
28 que tras las fiestas de fin y principio de año el personal de la recolección de residuos sólidos no
29 descansaron compañeros, trabajaron de forma regular, según el informe de doña Merlyn, la Jefa del
30 Departamento Ambiental, se recogieron del 18 al 31 de diciembre 258 toneladas, del 02 al 09 de
31 enero 213 toneladas, cabe recalcar que la maquinaria con la que contamos, el nuevo recolector que
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1 compró esta administración y el otro que se mando a arreglar nos ha servido para garantizar la
2 limpieza de las calles de estos eventos masivos, es importante que el canton lo sepa, muchas
3 gracias.
4 La señora Presidenta Municipal cede el uso de la palabra al regidor Jorge Molina.
5 El regidor Jorge Molina, muchísimas gracias señora Presidenta, buenas tardes don Rugeli y todas
6 las personas que nos escuchan, primero muchísimas gracias don Rugeli por ese informe y también
7 es obligación de nosotros clarificar los nublados del día, ya que muchas personas hablan de la
8 recolección de la basura pero no se dan cuenta y no agradecen todo el esfuerzo que hace el personal
9 y el equipo administrativo para ir a recoger, porque se quintuplica la visita turística a la zona costera,
10 hay veces cuando uno lee comentarios uno dice las personas no leen, no se informan, o no analizan
11 la situación que tenemos. En la zona costera se cumplió con el deber de la recolección de la basura,
12 se atrasa porque la gente saca la basura los días que no les corresponden, porque son cochinos,
13 hay que llamarlos como son, porque son desordenados, indiciplinados, pero si siguieran la directriz
14 como la gira Merlyn, si a usted le toca el martes, la saca el martes, si le toca miércoles, la saca
15 miércoles, pero desde el viernes anterior la están tirando, eso se da también mucho debido al negocio
16 informal, los negocios informales de plataforma no tienen control de seguimiento de los desechos
17 sólidos y nos vemos todos afectados, a pesar de todo eso, hay que reconocer y felicitar la labor que
18 hace el personal de recoger la basura, de la buena voluntad que se pasan con tres camiones que
19 tenemos, que se pasan de las horas ordinarias y estos hombres llegan tardes a sus hogares y
20 comienzan desde muy buena mañana pero hay que ir hasta Limón al tomatal y devolver, eso hay
21 que explicarlo también, para que la gente tenga consideración y solidaridad con estas personas en
22 el momento en que hacen comentarios negativos y mal intencionados. Otro de los temas don Rugeli,
23 los caminos, tenemos que darle reconocimiento de que el equipo de la Unidad Técnica ha hecho un
24 trabajo arduo y tenaz y se refleja al día de hoy sobre los caminos y especialmente la intervención de
25 Hone Creek, porque nosotros los regidores de la costa aunque mucha gente nos ignora y no valoran
26 el trabajo que hemos hecho día a día, apoyando la administración, porque esto ha sido un equipo en
27 conjunto para llevar a cabo todos estos trabajos que se han hecho, Hone Creek es uno de los más
28 beneficiados, Puerto Viejo lo tenemos en la mira, incluso aprobamos la moción para el pavimento y
29 por supuesto que lo vamos a tener para Puerto Viejo y sino es en esta administración ya los
30 compañeros me prometieron que en la próxima administración ellos me le van a dar seguimiento a
31 todo este trabajo que ya hemos ido trabajando como equipo.
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1 Hoy tuvimos una reunión, un acercamiento con la comunidad de Kekoldi, de primera información
2 sobre el tema de plan regulador, yo le puedo llamar que la reunión fue positiva porque es un
3 acercamiento, como manda la Sala Constitucional y continuaremos con el proceso, pero si hay que
4 aclarar que esta reunión de hoy no es una consulta, es una reunión de acercamiento compañeros,
5 para la mala información y las malas lenguas, eso para que nos quede claro a todos. Otro de los
6 temas que hemos ido tratando, es la buena comunicación que ha tenido la administración con las
7 diferentes instituciones y hay que reconocerlo y ese es el trabajo al cual nos pone aquí el soberano
8 hacer ese enlace administrativo con las diferentes instituciones, vemos el edificio de la Fuerza Pública
9 que va de camino hacia arriba ya, ya levantaron también muros de concreto, ya vamos viendo la
10 construcción muy positiva del edificio de seguridad de Puerto Viejo don Rugeli y eso hay que
11 reconocerlo, esperando los tres puentes que supuestamente también ya vienen y es una gestión que
12 se ha dado en esta administración en conjunto con el señor Alcalde y los regidores de la costa y los
13 regidores de la parte alta, así que hemos estado trabajando, haciendo ese esfuerzo y esa
14 conectividad con las diferentes instituciones para lograr que el cantón reciba lo se merece, lo que le
15 deben, y sino vamos allá, los hacemos que vengan, así que muy bien esa parte, ahí vamos poco a
16 poco trabajando, don Rugeli y compañeros es muy importante que digamos lo que hemos hecho,
17 sentirnos orgullosos de lo que hemos hecho, no hay nada de que arrepentirse, creo que hemos hecho
18 porque el soberano nos puso aquí y nos sentimos responsables todos y cada uno de todos los
19 trabajos que se han hecho tanto en caminos como con las instituciones, como la coordinación que
20 se hace con la CCCI una vez al mes, como el comité de seguridad que se coordina, que eso es nuevo
21 en Talamanca, y se ha hecho constantemente en esta administración, muchísimas gracias don
22 Rugeli, gracias señora Presidenta y todas las personas que nos escuchan, buenas tardes.
23 La señora Presidenta Municipal da las gracias al regidor Jorge. Tiene la palabra doña Ginette.
24 La regidora Ginette Jarquín Casanova, muchas gracias señora Presidenta, buenas tardes señor
25 Alcalde, compañeros y publico que nos escucha, muy agradecida con el informe que hoy el señor
26 Alcalde muy respetuosamente nos brinda, a como lo hace semanalmente, que es una buena forma
27 para tenernos a nosotros enterados del trabajo que se hace en esta administración y por supuesto al
28 publico también que nos escucha y como podemos ver compañeros arrancamos con un año muy
29 bendecido, vemos como siguen llegando los proyectos, como es el proyecto tan importante de la
30 pavimentación del Suich de Paraíso que se beneficiaran los niños, familias, los compañeros amigos
31 que salen muy de madrugada a su trabajo en bicicleta, eso será de buen útil para ellos, los
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1 agricultores en su carrito sacar su producto, así es compañeros, sigamos hacia adelante hasta donde
2 Dios y el pueblo lo decidan, seguiremos proyectando porque a eso llegamos a esta administración a
3 proyectar para nuestro cantón, muchísimas gracias.
4 La señora Presidenta Municipal indica que así es, muchas gracias doña Ginette. Tiene la palabra
5 don Freddy.
6 El regidor Freddy Soto, Vicepresidente, para seguir reforzando lo que decían los compañeros y como
7 decía don Jorge todo esto hay que decirlo, a veces la gente o no lo sabe, o desconoce o no lo quieren
8 aceptar, pero todos estos proyectos que se han dado en el cantón se han hecho en año y nueve
9 meses y me gustaría que viniera cualquier persona de otras administraciones a decirme o que nos
10 digan a este concejo cuando ellos lograron hacer tantos proyectos que impactan este cantón en año
11 y nueve meses, muchas gracias.
12 La señora Presidenta Municipal da las gracias y cede la palabra al regidor Jorge.
13 El regidor Jorge Molina Polanco, igual me gustaría aclararle al compañero o talvez responderle la
14 pregunta que él hace, sabe porqué compañero porque aquí hemos venido a trabajar de buena
15 voluntad, aquí usted no ha escuchado insultos, aquí usted no ha escuchado falta de respeto, aquí
16 usted no ha escuchado chusmería como se armaba y fui testigo muchas veces de los escándalos
17 que aquí se armaban, señores porque hemos representado al pueblo digno que nos puso aquí,
18 porque hemos representado a cada uno de esos soberanos que nos puso aquí, con dignidad y con
19 respeto unos a los otros, sin olvidarnos que somos seres humanos y sobre todo Talamanqueños, así
20 que muchas gracias.
21 La señora Yahaira Mora, Presidenta Municipal, gracias compañeros, vamos a continuar dándole el
22 uso de la palabra al señor Alcalde.
23 El Lic. Rugeli Morales Rodríguez, Alcalde, rápidamente una pequeña réplica aprovechando la alusión
24 de la señora regidora Villanueva y creo que del regidor Jorge, efectivamente si el tema de la
25 recolección es muy amplia en Talamanca, yo quería en el futuro dar algunos datos concretos, pero
26 quisiera adelantarme hoy, quiero decirles que del 18 al 31 de diciembre 258 toneladas, y del 2 al 9
27 de enero 213 toneladas, quiero parar ahí, uno el personal en propiedad o con plaza en la recolección
28 de basura es de acuerdo a la cantidad de tonalaje que hoy Talamanca saca, se quedó en un 40% de
29 la necesidad de personal que requiere la municipalidad, que quiero decir con esto, ya no son dos
30 camiones, y tengo valientes hombres desde diciembre hasta hoy en la trinchera recogiendo la basura
31 hasta las once de la noche, solo en Puerto Viejo para que ustedes señores regidores se enteren y
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1 para el público que nos está escuchando, solo en Puerto Viejo duramos tres días para recoger la
2 basura, cuando eso es de un solo día, y aún así a pesar de que hubo atrasos, porque yo le quiero
3 decir al pueblo si fuera atrasos porque no hubo servicios, porque no teníamos el personal, porque no
4 había equipos está bien, pero estos atrasos es por la desmedida cantidad que no se puede
5 premeditar antes, sino conforme hoy se desarrolla el cantón, hoy tenemos el cantón a punto en este
6 momento, pero nos costó estos días el trabajo y ya me di cuenta que se requiere un camión más de
7 recolección de basura, ya dos no dan, ni las dos cuadrillas de los muchachos ya no dan, y las
8 vacaciones, si se enferma, el accidente y la incapacidad, es muy dificil, la administración ha hecho
9 un gran esfuerzo para luchar y tener el cantón en estos momentos como estamos. Precisamente lo
10 que decían ustedes en los temas de caminos, nos hemos proyectado para ir mejorando un porcentaje
11 de camios en pavimento, cuando ingresamos aquí creo que era el 0.1% que tenía el cantón de todos
12 los caminos y ya vamos subiendo eso, ya vamos en un porcentaje que ya se oye, antes no se oía,
13 ahora más con los demás proyectos de pavimento que se van hacer del año pasado, más los que
14 vendrán posiblemente en el futuro. Y por supuesto hay muchas cosas que tenemos que anunciar,
15 claro que si los puentes de Puerto Viejo están adjudicados, tenemos que anunciar lo del CAIS,
16 tenemos que anunciar de escuelas que estamos peleando con el Ministerio de Educación Pública,
17 un montón de centros educativos, unos que ya hoy están en la asamblea legislativa para aprobación
18 de un empréstito y les pido a los diputados ese apoyo, nosotros hemos estado llamando a los
19 nuestros porque ahí están las escuelas de varios lugares de este cantón y estamos peleando por
20 eso. El tema con el MOPT de seguir con la ruta 801, todos los que conocen se aplicó el perfilado de
21 Shiroles para acá, y el trabajo se ve de alguna manera más aceptable del que hacían antes, entonces
22 en su momento claro que sí vamos a intervenir y los demás proyectos que ya están finalizados y que
23 ya se va a poner a disposición del cantón para su respectivo uso, ya en Gandoca estamos haciendo
24 los rellenos de aproximación del puente en este momento, yo no lo quise anunciar hasta que
25 avancemos un poco más en ese tema, exactamente son cosas reales, son cosas concretas, no son
26 procesos de campaña ni de promesa, sino que como ustedes conocen son esfuerzos grandes, que
27 hace la municipalidad desde su misma visión a través del plan se ha desarrollado, avanzar en todo
28 lo que hemos podido, a nivel de proyectos y programas para mejorar el cantón de Talamanca, eso
29 es lo que quería aclarar un poco más señora Presidenta, muchas gracias.
30 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, da las gracias al señor Alcalce, quiero también unirme al
31 agradecimiento a estos muchachos, funcionarios de la recolección porque efectivamente durante
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1 todo el fin y principio de año no han parado de trabajar, están llegando a su casa diez u once de la
2 noche y al día siguiente a las cuatro de la mañana ya están otra vez en pie para su trabajo, realmente
3 se han sacrificado bastante para mantener en orden el cantón y vemos que si efectivamente la
4 cantidad de desechos aumento muchísimo y por una parte es bueno porque quiere decir que hubo
5 mucha visita, la economía del cantón se movió, las personas deben estar contentas porque recibieron
6 al turismo y eso se traduce en beneficio para las familias de nuestro cantón. Tiene la palabra el señor
7 Alcalde.
8 El Lic. Rugeli Morales, Alcalde, solamente para comunicarles a ustedes y al pueblo que hoy EBI nos
9 comunicó que ya no son 19 mil colones por tonelada, sino 25 mil colones por tonelada, estamos feos
10 con el tema presupuestario y sobre todo con la cantidad de tonelaje que llevamos, otro ya nos desfasa
11 presupuestariamente pero no nos dejamos, por lo menos al tiempo que nosotros estamos aquí para
12 que no afecte pero ya hoy EBI presentó su oferta subiendo seis mil colones más por tonelada.
13 ARTÍCULO VII: Presentación y discusión de mociones
14 La Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, indica que tenemos dos mociones para el día
15 de hoy.
16 VII-1 Moción presentada por la Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, secundada por el
17 Regidor Freddy Soto Álvarez, Vicepresidente Municipal, Asunto: A solicitud del Lic. Rugeli Morales
18 Rodríguez, Alcalde de la Municipalidad de Talamanca, se emite para conocimiento el Presupuesto
19 ajustado 2024.
20 La Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, tenemos en conocimiento el informe del
21 Presupuesto, de acuerdo compañeros, aprobado por unanimidad.
22 Acuerdo 2: Moción presentada por la Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, secundada
23 por el Regidor Freddy Soto Álvarez, Vicepresidente Municipal, que dice:
24 Asunto: A solicitud del Lic. Rugeli Morales Rodríguez, Alcalde de la Municipalidad de Talamanca, se
25 emite para conocimiento el Presupuesto ajustado 2024.
26 Considerando:
27 a- Que el presupuesto 2024 fue aprobado en primera instancia por el Concejo Municipal.
28 b- Que por lo anterior se debió realizar el presupuesto ajustado para el periodo 2024.
29 c- Que se anexa el cuadro de gastos e ingresos para conocimiento.
30 d- Que el artículo 13 del Código Municipal indica: Son atribuciones del Concejo: b) Acordar los
31 presupuestos y aprobar las contribuciones, tasas y precios que cobre por los servicios
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1 municipales, así como proponer los proyectos de tributos municipales a la Asamblea
2 Legislativa.
3 Por lo tanto, se toma el siguiente acuerdo: Este Concejo Municipal acuerda dar por conocido el
4 informe de Presupuesto Ajustado para el periodo 2024. SOMETIDO A VOTACIÓN LEVANTANDO
5 LA MANO. SE APRUEBA LA DISPENSA DE TRÁMITE DE COMISIÓN. ACUERDO
6 DEFINITIVAMENTE APROBADO POR UNANIMIDAD.
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9 PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2024
10 DETALLE GENERAL DE INGRESOS
11 1. SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CODIGO DETALLE MONTO Relativo
TOTALES GENERALES 4,088,562,643.16 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 2,012,567,390.96 49.22%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 1,169,417,854.64 28.60%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 466,000,000.00 11.40%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 430,000,000.00 10.52%
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Impuesto sobre el patrimonio 18,000,000.00 0.44%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 18,000,000.00 0.44%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 681,417,854.64 16.67%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y
165,000,000.00 4.04%
SERVICIOS
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES 165,000,000.00 4.04%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 165,000,000.00 4.04%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 516,417,854.64 12.63%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 516,417,854.64 12.63%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 17,000,000.00 0.42%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 419,417,854.64 10.26%
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores 80,000,000.00 1.96%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 22,000,000.00 0.54%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 22,000,000.00 0.54%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias) 15,000,000.00 0.37%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 7,000,000.00 0.17%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 590,906,412.64 14.45%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 452,506,412.64 11.07%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 440,506,412.64 10.77%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 440,506,412.64 10.77%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 303,742,412.64 7.43%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 136,764,000.00 3.35%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 12,000,000.00 0.29%
1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PÚBLICOS 12,000,000.00 0.29%
1.3.1.3.02.09.0.0.000 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos 12,000,000.00 0.29%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 99,000,000.00 2.42%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 99,000,000.00 2.42%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 99,000,000.00 2.42%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 5,500,000.00 0.13%
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1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 5,500,000.00 0.13%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 28,400,000.00 0.69%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 16,400,000.00 0.40%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 12,000,000.00 0.29%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 5,500,000.00 0.13%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 INGRESOS VARIOS NO ESPECIFICADOS 5,500,000.00 0.13%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 252,243,123.68 6.17%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 252,243,123.68 6.17%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 142,630,086.96 3.49%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Impuesto al banano ley Nº 7313 106,148,209.96 2.60%
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos decreto Ley N°9154 Migración y Extranjeria 36,481,877.00 0.89%
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 100,902,552.00 2.47%
1.4.1.2.00.00.0.0.003 Consejo nacional Persona Adulta mayor 100,902,552.00 2.47%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 8,710,484.72 0.21%
1.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM licores 8,710,484.72 0.21%
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 2,075,995,252.20 50.78%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2,075,995,252.20 50.78%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 2,075,995,252.20 50.78%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 2,075,424,305.00 50.76%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 570,947.20 0.01%
1
2
3 2. SECCION DE EGRESOS
4
5
6
7 2.1 SECCIÓN DE EGRESOS POR PARTIDA GENERAL Y POR PROGRAMA
8
PROGRAMA I:
PROGRAMA II:
DIRECCIÓN Y PROGRAMA III: %
SERVICIOS TOTALES
ADMINISTRACIÓN INVERSIONES
COMUNALES
GENERAL
TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO 898,167,318.09 854,594,139.88 2,335,801,185.19 4,088,562,643.16 100%
0 REMUNERACIONES 618,718,462.46 212,934,492.91 1,018,738,034.84 1,850,390,990.20 45%
1 SERVICIOS 97,769,976.08 313,848,949.97 306,515,017.80 718,133,943.86 18%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 16,322,542.63 215,408,042.19 569,358,377.06 801,088,961.88 20%
3 INTERESES Y COMISIONES 1,597,568.86 31,604,939.11 8,600,000.00 41,802,507.97 1%
5 BIENES DURADEROS 5,750,000.00 17,752,800.00 398,789,755.49 422,292,555.49 10%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 156,142,518.95 0.00 14,000,000.00 170,142,518.95 4%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
8 AMORTIZACION 1,866,249.11 62,473,968.50 0.00 64,340,217.61 2%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 570,947.20 19,800,000.00 20,370,947.18 0%
9
10
11
12 2.2 DETALLE POR OBJETO DEL GASTO
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1
2 PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
3
EGRESOS TOTALES 898,167,318.09 100%
1 GASTOS DE ADMINISTRACION 628,063,040.93 70%
2 AUDITORIA INTERNA 104,747,940.24 12%
3 ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES PROPIAS 5,750,000.00 1%
4 REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 159,606,336.92 18%
4
5
6
7 PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
8
EGRESOS TOTALES 854,594,139.88 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 370,465,469.35 43%
3 MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y CALLES 64,954,787.68 8%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 6,000,000.00 1%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 295,893,251.63 35%
15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE 71,476,490.17 8%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 4,668,530.63 1%
APORTES EN ESPECIES PARA SERVICIOS Y PROYECTOS
31 COMUNITARIOS 41,135,610.42 5%
9
10
11 PROGRAMA III: INVERSIONES
12
13
14
INVERSIONES 2,335,801,185.19 100%
5.03.01 EDIFICIOS 14,100,000.00 0.60%
1 Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del edificio municipal 14,100,000.00 0.60%
5.03.02 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTE 2,075,424,305.00 88.85%
1 Unidad tecnica de Gestión Vial Municipal 1,441,320,511.96 61.71%
2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal 125,103,793.04 5.36%
3 Mejoramiento de la red vial cantonal (No. 8114) 484,000,000.00 20.72%
4 Casos de ejecución inmediata de la red vial cantonal (emergencias) 25,000,000.00 1.07%
5.03.06 OTRAS CONSTRUCCIONES ADICIONES Y MEJORAS 226,476,880.19 9.70%
1 Direccion Técnica y Estudios 193,155,208.93 8.27%
Fortalecimiento del centro de acopio de volio y mejoramiento de los
2 camiones recolectores 30,374,241.26 1.30%
Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al Aire libre en Amubri ,
3 Distrito de Telire 2,947,430.00 0.13%
5.03.07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 19,800,000.00 0.85%
2 Fondo 20% zona marìtima terreste 19,800,000.00 0.85%
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2.3 SECCIÓN DE EGRESOS GENERAL Y POR PROGRAMA
PROGRAMA I:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y DIRECCIÓN Y PROGRAMA II: PROGRAMA III:
CODIGO TOTALES
GRUPOS DE SUB PARTIDAS ADMINISTRACIÓN SERVICIOS COMUNALES INVERSIONES
GENERAL
TOTAL 898,167,318.09 854,594,139.88 2,335,801,185.19 4,088,562,643.16 100%
0REMUNERACIONES 618,718,462.46 212,934,492.91 1,018,738,034.84 1,850,390,990.20 45%
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 280,434,422.11 102,219,404.86 455,325,601.01 837,979,427.98 20%
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 280,434,422.11 93,837,844.19 455,325,601.01 829,597,867.31 20%
0.01.05 Suplencias 0.00 8,381,560.67 0.00 8,381,560.67 0%
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 19,059,764.01 20,561,000.00 100,768,018.44 140,388,782.45 3%
0.02.01 Tiempo extraordinario 0.00 20,561,000.00 100,768,018.44 121,329,018.44 3%
0.02.05 Dietas 19,059,764.01 0.00 0.00 19,059,764.01 0.47%
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 231,840,051.50 58,808,462.44 306,276,683.80 596,925,197.74 15%
0.03.01 Retribución por años servidos 117,907,125.43 34,403,394.57 189,309,319.88 341,619,839.88 8%
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 47,385,071.28 0.00 0.00 47,385,071.28 1%
0.03.03 Decimotercer mes 41,451,868.86 14,121,576.54 67,844,640.74 123,418,086.14 3%
0.03.04 Salario escolar 25,095,985.93 10,283,491.33 49,122,723.18 84,502,200.44 2%
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 43,514,612.42 15,464,875.59 76,987,525.02 135,967,013.03 3%
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social 41,481,427.22 14,652,107.12 73,037,302.46 129,170,836.80 3%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 2,033,185.20 812,768.47 3,950,222.56 6,796,176.23 0%
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS
0.05 DE CAPITALIZACIÓN 43,869,612.42 15,880,750.02 79,380,206.57 139,130,569.01 3%
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social
0.05.01 (14,5) 23,475,945.14 8,365,832.84 43,205,470.19 75,047,248.17 2%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (1,5) 12,978,882.71 4,943,599.52 23,750,566.54 41,673,048.77 1%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (3) 7,414,784.57 2,571,317.66 12,424,169.84 22,410,272.07 1%
1SERVICIOS 97,769,976.08 313,848,949.97 306,515,017.80 718,133,943.88 18%
1.01 ALQUILERES 0.00 0.00 12,840,000.00 12,840,000.00 0%
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00 0.00 12,840,000.00 12,840,000.00 0%
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 15,171,130.62 145,459,437.08 19,000,000.00 179,630,567.70 4%
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 410,000.00 170,000.00 1,000,000.00 1,580,000.00 0%
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 6,761,130.62 75,000.00 6,000,000.00 12,836,130.62 0%
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 8,000,000.00 0.00 12,000,000.00 20,000,000.00 0%
1.02.99 Otros servicios básicos 0.00 145,214,437.08 0.00 145,214,437.08 4%
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
PROGRAMA I:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y DIRECCIÓN Y PROGRAMA II: PROGRAMA III:
CODIGO TOTALES
GRUPOS DE SUB PARTIDAS ADMINISTRACIÓN SERVICIOS COMUNALES INVERSIONES
GENERAL
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 2,250,000.00 0.00 9,100,000.00 11,350,000.00 0%
1.03.01 Información 1,200,000.00 0.00 8,000,000.00 9,200,000.00 0%
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,050,000.00 0.00 1,100,000.00 2,150,000.00 0%
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 52,806,299.19 138,999,610.42 80,473,592.54 272,279,502.15 7%
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 0.00 235,610.42 0.00 235,610.42 0%
1.04.02 Servicios jurídicos 36,976,293.34 0.00 8,000,000.00 44,976,293.34 1%
1.04.03 Servicios de ingeniería 0.00 0.00 39,814,092.54 39,814,092.54 1%
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 9,759,156.00 0.00 0.00 9,759,156.00 0%
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 600,000.00 0.00 2,500,000.00 3,100,000.00 0%
1.04.06 Servicios generales 0.00 138,764,000.00 0.00 138,764,000.00 3%
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 5,470,849.85 0.00 30,159,500.00 35,630,349.85 1%
1.05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 22,500,000.00 10,806,885.07 52,000,000.00 85,306,885.07 2%
1.05.01 Transporte dentro del país 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0%
1.05.02 Viáticos dentro del país 19,500,000.00 10,806,885.07 52,000,000.00 82,306,885.07 2%
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 3,367,546.27 3,010,367.67 26,021,594.94 32,399,508.90 1%
1.06.01 Seguros 3,367,546.27 3,010,367.67 26,021,594.94 32,399,508.90 1%
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 875,000.00 6,000,000.00 0.00 6,875,000.00 0%
1.07.01 Actividades de capacitación 375,000.00 0.00 0.00 375,000.00 0%
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 500,000.00 6,000,000.00 0.00 6,500,000.00 0%
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 800,000.00 9,572,649.73 107,079,830.32 117,452,480.05 3%
1.08.01Mantenimiento de edificios y locales 0.00 0.00 18,524,120.32 18,524,120.32 0%
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 0.00 0.00 17,000,000.00 17,000,000.00 0%
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 0.00 0.00 26,000,000.00 26,000,000.00 1%
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 800,000.00 9,572,649.73 37,595,710.00 47,968,359.73 1%
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 0.00 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0%
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0.00 0.00 4,960,000.00 4,960,000.00 0%
2MATERIALES Y SUMINISTROS 16,322,542.63 215,408,042.19 569,358,377.06 801,088,961.88 20%
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 8,117,362.40 54,146,760.99 209,341,135.21 271,605,258.60 7%
2.01.01 Combustibles y lubricantes 6,117,362.40 54,146,760.99 204,500,000.00 264,764,123.39 6%
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 2,000,000.00 0.00 4,841,135.21 6,841,135.21 0%
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 0.00 74,152,645.00 0.00 74,152,645.00 2%
2.02.03 Alimentos y bebidas 0.00 73,852,645.00 0.00 73,852,645.00 2%
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PROGRAMA I:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y DIRECCIÓN Y PROGRAMA II: PROGRAMA III:
CODIGO TOTALES
GRUPOS DE SUB PARTIDAS ADMINISTRACIÓN SERVICIOS COMUNALES INVERSIONES
GENERAL
2.02.04 Alimentos para animales 0.00 300,000.00 0.00 300,000.00 0%
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 0.00 29,382,021.15 127,060,000.00 156,442,021.15 4%
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00 0.00 3,960,000.00 3,960,000.00 0%
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0.00 121,000,000.00 121,000,000.00 3%
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 0.00 0.00 1,100,000.00 1,100,000.00 0%
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0%
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0.00 29,382,021.15 0.00 29,382,021.15 1%
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 3,177,181.71 19,332,862.80 222,557,241.85 245,067,286.36 6%
2.04.01 Herramientas e instrumentos 0.00 350,000.00 7,000,000.00 7,350,000.00 0%
2.04.02 Repuestos y accesorios 3,177,181.71 18,982,862.80 215,557,241.85 237,717,286.36 6%
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 5,027,998.52 38,393,752.25 10,400,000.00 53,821,750.77 1%
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,000,000.00 1,045,000.00 2,500,000.00 4,545,000.00 0%
2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 0.00 300,000.00 0.00 300,000.00 0%
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,000,000.00 314,000.00 3,000,000.00 5,314,000.00 0%
2.99.04 Textiles y vestuario 0.00 6,287,200.00 0.00 6,287,200.00 0%
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 2,027,998.52 28,397,552.25 3,000,000.00 33,425,550.77 1%
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 0.00 1,050,000.00 400,000.00 1,450,000.00 0%
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00 0%
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0%
3INTERESES Y COMISIONES 1,597,568.86 31,604,939.11 8,600,000.00 41,802,507.97 1%
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 1,597,568.86 31,604,939.11 8,600,000.00 41,802,507.97 1%
3.02.03 Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 0.00 9,370,663.31 8,600,000.00 17,970,663.31 0%
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas financieras 1,597,568.86 22,234,275.80 0.00 23,831,844.66 1%
5BIENES DURADEROS 5,750,000.00 17,752,800.00 398,789,755.49 422,292,555.49 10%
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO 5,750,000.00 17,752,800.00 8,342,325.49 31,845,125.49 1%
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 500,000.00 500,000.00 0%
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,150,000.00 0.00 1,500,000.00 2,650,000.00 0%
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 3,400,000.00 0.00 4,500,000.00 7,900,000.00 0%
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0.00 15,002,800.00 0.00 15,002,800.00 0%
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 1,200,000.00 2,750,000.00 1,842,325.49 5,792,325.49 0%
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0.00 0.00 390,447,430.00 390,447,430.00 10%
5.02.01 Edificios 0.00 0.00 4,500,000.00 4,500,000.00 0%
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
PROGRAMA I:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y DIRECCIÓN Y PROGRAMA II: PROGRAMA III:
CODIGO TOTALES
GRUPOS DE SUB PARTIDAS ADMINISTRACIÓN SERVICIOS COMUNALES INVERSIONES
GENERAL
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0.00 0.00 383,000,000.00 383,000,000.00 9%
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 0.00 0.00 2,947,430.00 2,947,430.00 0%
6TRANSFERENCIAS CORRIENTES 156,142,518.95 0.00 14,000,000.00 170,142,518.95 4%
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 148,842,518.95 0.00 0.00 148,842,518.95 4%
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 4,300,000.00 0.00 0.00 4,300,000.00 0%
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 13,710,000.00 0.00 0.00 13,710,000.00 0%
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 51,935,025.62 0.00 0.00 51,935,025.62 1%
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 78,897,493.33 0.00 0.00 78,897,493.33 2%
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 0%
6.02.03 Ayudas a funcionarios 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 0%
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 1,300,000.00 0.00 14,000,000.00 15,300,000.00 0%
6.06.01 Indemnizaciones 1,300,000.00 0.00 14,000,000.00 15,300,000.00 0%
8AMORTIZACION 1,866,249.11 62,473,968.50 0.00 64,340,217.61 2%
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 1,866,249.11 62,473,968.50 0.00 64,340,217.61 2%
8.02.04 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas financieras 1,866,249.11 62,473,968.50 0.00 64,340,217.61 2%
9CUENTAS ESPECIALES 0.00 570,947.20 19,800,000.00 20,370,947.18 0%
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0.00 570,947.20 19,800,000.00 20,370,947.18 0%
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 0.00 570,947.20 19,800,000.00 20,370,947.18 0%
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2.4 SECCIÓN DE EGRESOS POR CLASIFICACION ECONOMICA DEL GASTO
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
DIRECCION Y PROGRAMA III: TOTAL
SERVICIOS
ADMNISTRACION INVERSIONES PROGRAMAS
COMUNALES
GENERALES
1 GASTOS CORRIENTES 890,551,068.98 698,901,403.38 0.00 1,589,452,472.35
1.1 GASTOS DE CONSUMO 732,810,981.17 667,296,464.27 0.00 1,400,107,445.43
1.1.1 REMUNERACIONES 618,718,462.46 140,908,450.45 0.00 759,626,912.90
1.1.1.1 Sueldos y salarios 531,334,237.62 120,418,392.79 0.00 651,752,630.40
1.1.1.2 Contribuciones sociales 87,384,224.84 20,490,057.66 0.00 107,874,282.50
1.1.2 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 114,092,518.71 526,388,013.82 0.00 640,480,532.53
1.2 INTERESES 1,597,568.86 31,604,939.11 0.00 33,202,507.97
1.2.1 INTERNOS 1,597,568.86 31,604,939.11 0.00 33,202,507.97
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 156,142,518.95 0.00 0.00 156,142,518.95
1.3.1 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 148,842,518.95 0.00 0.00 148,842,518.95
1.3.2 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 7,300,000.00 0.00 0.00 7,300,000.00
1.3.3 TRASNFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 0.00 0.00 0.00 0.00
2 GASTOS DE CAPITAL 5,750,000.00 92,647,820.80 2,316,001,185.19 2,414,399,005.99
2.1 FORMACION DE CAPITAL 0.00 76,145,020.80 2,316,001,185.19 2,392,146,205.99
2.1.1 EDIFICACIONES 0.00 0.00 14,100,000.00 14,100,000.00
2.1.2 VIAS DE COMUNICACIÓN 0.00 71,476,490.17 2,075,424,305.00 2,146,900,795.17
2.1.5 OTRAS OBRAS 0.00 4,668,530.63 226,476,880.19 231,145,410.82
2.2 ADQUISICION DE ACTIVOS 5,750,000.00 16,502,800.00 0.00 22,252,800.00
2.2.1 MAQUINARIA Y EQUIPO 5,750,000.00 16,502,800.00 0.00 22,252,800.00
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0.00 0.00 0.00 0.00
2.3.1 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 0.00 0.00 0.00 0.00
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 1,866,249.11 62,473,968.50 0.00 64,340,217.61
3.3 AMORTIZACIÓN 1,866,249.11 62,473,968.50 0.00 64,340,217.61
3.3.1 AMORTIZACION INTERNA 1,866,249.11 62,473,968.50 0.00 64,340,217.61
4 SUMAS SIN ASIGNACION 0.00 570,947.20 19,800,000.00 20,370,947.20
4.1 SUMAS SIN ASIGNACION CON FIN ESPECIFICO 0.00 570,947.20 19,800,000.00 20,370,947.20
4.2 SUMAS SIN ASIGNACION SIN FIN ESPECIFICO 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
TOTALES 898,167,318.09 854,594,139.88 2,335,801,185.19 4,088,562,643.16
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3. SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
3.1 CUADRO Nº 1: DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN OBJETO DEL GASTO MONTO APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
CODIGO SEGÚN Act/Serv/ Transacciones Sumas sin
CLASIFICADOR DE Progr Proyecto Corriente Capital
Grupo Financieras asignación
INGRESOS
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 430,000,000.00 I 04 Juntas de Educación 10% 43,000,000.00
Transferencias Corrientes 43,000,000.00 43,000,000.00
I 01 Administración General 43,000,000.00
Remuneraciones 43,000,000.00 43,000,000.00
I 04 O.N.T. 1% 4,300,000.00
Transferencias Corrientes 4,300,000.00 4,300,000.00
I 04 Registro Nacional 2% 8,600,000.00
Transferencias Corrientes 8,600,000.00 8,600,000.00
I 04 Aporte Comité Cantonal de Deportes y Recreación 50,062,578.87
Transferencias Corrientes 50,062,578.87 50,062,578.87
I 04 Aportes y Subsidios por convenciòn colectiva 6,000,000.00
Transferencias Corrientes 6,000,000.00 6,000,000.00
I 04 Concejo Nacional de Rehabilitacion (CONAPDIS) 8,935,025.62
Transferencias Corrientes 8,935,025.62 8,935,025.62
II 03 Mantenimiento de Caminos y Calles 64,383,840.48
Intereses y Comisiones 13,703,151.42 13,703,151.42
Amortización 50,680,689.06 50,680,689.06
Aportes en especie para servicios y proyectos
II 31 36,825,806.50
comunitarios
Materiales y Suministros 21,823,006.50 21,823,006.50
Bienes Duraderos 15,002,800.00 15,002,800.00
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 164,892,748.53
Remuneraciones 161,914,448.53 161,914,448.53
Servicios 2,978,300.00 2,978,300.00
Total 430,000,000.00
Timbres municipales (por constitución
1.1.2.3.00.00.0.0.001 18,000,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 18,000,000.00
de sociedades)
Remuneraciones 18,000,000.00 18,000,000.00
Total 18,000,000.00
Timbres municipales (por traspasos de
1.1.2.4.00.00.0.0.001 18,000,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 18,000,000.00
bienes inmuebles)
Remuneraciones 18,000,000.00 18,000,000.00
Total 18,000,000.00
Impuestos específicos sobre la
1.1.3.2.01.05.0.0.000 165,000,000.00 I 01 Administración General 44,042,373.99
construcción
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Remuneraciones 40,435,935.56 40,435,935.56
Servicios 3,606,438.43 3,606,438.43
I 02 Auditoría lnterna 85,686,740.90
Remuneraciones 85,490,430.99 85,490,430.99
Servicios 196,309.91 196,309.91
II 10 Servicios Sociales Complementarios 184,764.44
Servicios 184,764.44 184,764.44
II 02 Recolección de basura 30,353,128.67
Servicios 30,353,128.67 30,353,128.67
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 4,732,992.00
Servicios 4,732,992.00 4,732,992.00
Total 165,000,000.00
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 17,000,000.00 I 02 Auditoría lnterna 15,000,000.00
Servicios 15,000,000.00 15,000,000.00
II 02 Recolección de basura 1,000,000.00
Servicios 1,000,000.00 1,000,000.00
II 10 Educativos, culturales y deportivos 1,000,000.00
Servicios 1,000,000.00 1,000,000.00
Total 17,000,000.00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 419,417,854.64 I 01 Administración General 419,417,854.64
Remuneraciones 419,417,854.64 419,417,854.64
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores 80,000,000.00 I 01 Administración General 33,069,583.51
Servicios 33,069,583.51 33,069,583.51
I 04 Registro de Deuda, Fonsdos y Transferencias 1,300,000.00
Transferencias Corrientes 1,300,000.00 1,300,000.00
I 04 Union Nacional de Gobiernos locales 4,420,826.17
Transferencias Corrientes 4,420,826.17 4,420,826.17
II 02 Recolección de basura 41,209,590.32
Servicios 19,430,082.27 19,430,082.27
Materiales y Suministros 21,779,508.05 21,779,508.05
Total 80,000,000.00
Timbres municipales (por hipotecas y
1.1.9.1.01.00.0.0.000 15,000,000.00 I 02 Auditoría Interna 4,011,199.34
cédulas hipotecarias)
Servicios 4,011,199.34 4,011,199.34
II 10 Servicios Sociales Complementarios 9,243,254.22
Materiales y Suministros 9,243,254.22 9,243,254.22
II 15 Mejoramiento en la Zona Maritimo Terrestre 1,745,546.44
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Servicios 1,745,546.44 1,745,546.44
Total 15,000,000.00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 7,000,000.00 I 04 Aporte a CONAGEBIO 700,000.00
Transferencias 700,000.00 700,000.00
I 04 Aporte al Fondo Parques Nacionales 4,410,000.00
Transferencias 4,410,000.00 4,410,000.00
II 25 Protección del Medio Ambiente 1,890,000.00
Servicios 1,890,000.00 1,890,000.00
Total 7,000,000.00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 303,742,412.64 I 01 Administración General 30,374,241.26
Remuneraciones 30,374,241.26 30,374,241.26
II 02 Recolección de basura 242,993,930.11
Remuneraciones 99,048,536.41 99,048,536.41
Servicios 60,103,565.58 60,103,565.58
Materiales y Suministros 54,146,760.99 54,146,760.99
Intereses y Comisiones 17,901,787.69 17,901,787.69
Amortización 11,793,279.44 11,793,279.44
Fortalecimiento del Centro de Acopio de Volio y
III 06 2 Mejoramiento de los camiones recoletores (10% 30,374,241.26
Utilidad para el desarrollo)
Servicios 19,579,830.32 19,579,830.32
Materiales y Suministros 10,794,410.94 10,794,410.94
Total 303,742,412.64
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 136,764,000.00
Servicios 136,764,000.00 136,764,000.00
Otros derechos administrativos a otros
1.3.1.3.02.09.9.0.000 12,000,000.00 I 01 Administración General 1,830,282.04
servicios públicos
Servicios 1,830,282.04 1,830,282.04
II 10 Servicios Complementarios y sociales 5,859,914.04
Remuneraciones 5,859,914.04 5,859,914.04
Aportes en especie para servicios y proyectos
II 31 4,309,803.92
comunitarios
Servicios 235,610.42 235,610.42
Materiales y Suministros 4,074,193.50 4,074,193.50
Total 12,000,000.00
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima 99,000,000.00 II 15 Mejoramiento en la Zona Maritimo Terrestre 65,100,000.00
Remuneraciones 65,100,000.00 65,100,000.00
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del
III 01 1 14,100,000.00
edificio municipal
Servicios 9,000,000.00 9,000,000.00
Materiales y Suministros 600,000.00 600,000.00
Bienes Duraderos 4,500,000.00 4,500,000.00
III 07 3 Cuenta especial: Fondo 20% ZMT 19,800,000.00
Cuentas Especiales 19,800,000.00 19,800,000.00
Total 99,000,000.00
Multas por infracción Ley de
1.3.3.1.09.02.0.0.001 5,500,000.00 II 02 Recolección de basura 869,056.27
construcciones
Servicios 869,056.27 869,056.27
II 15 Mejoramiento en la Zona Maritimo Terrestre 4,630,943.73
Remuneraciones 4,630,943.73 4,630,943.73
Total 5,500,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago
1.3.4.1.00.00.0.0.000 16,400,000.00 II 02 Recolección de basura 16,400,000.00
de impuesto
Servicios 16,400,000.00 16,400,000.00
Total 16,400,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago
1.3.4.2.00.00.0.0.000 12,000,000.00 II 10 Servicios Sociales Complementarios 6,720,531.60
de bienes y servicios
Materiales y suministros 6,720,531.60 6,720,531.60
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 5,279,468.40
Remuneraciones 5,279,468.40 5,279,468.40
Total 12,000,000.00
1.3.9.9.09.00.0.0.000 Otros ingresos varios no especificados 5,500,000.00 I 01 Administración General 2,503,234.04
Servicios 2,503,234.04 2,503,234.04
II 10 Servicios Sociales Complementarios 218,235.33
Materiales y suministros 218,235.33 218,235.33
II 25 Protección del Medio Ambiente 2,778,530.63
Remuneraciones 2,295,098.73 2,295,098.73
Servicios 483,431.90 483,431.90
Total 5,500,000.00
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Impuesto al Banano Ley Nº7313 106,148,209.96 I 01 Administración General 46,272,873.70
Servicios 34,950,331.07 34,950,331.07
Materiales y Suministros 11,322,542.63 11,322,542.63
I 02 Auditoría Interna 50,000.00
Servicios 50,000.00 50,000.00
I 03 Administración de Inversiones propias 5,750,000.00
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Bienes Duraderos 5,750,000.00 5,750,000.00
I 04 Aporte Comité Cantonal de Deportes y Recreación 3,184,446.30
Transferencias Corrientes 3,184,446.30 3,184,446.30
REGISTRO DE DEUDA FONDOS Y
I 04 3,463,817.97
TRANSFERENCIAS
Intereses 1,597,568.86 1,597,568.86
Amortizacion 1,866,249.11 1,866,249.11
I 04 Aporte a Caproba (Cuota Ordinaria) 21,229,641.99
Transferencias 21,229,641.99 21,229,641.99
II 10 Educativos, culturales y deportivos 5,000,000.00
Servicios 5,000,000.00 5,000,000.00
Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al
III 06 3 2,947,430.00
Aire libre , Distrito de Telire
Bienes Duraderos 2,947,430.00
2,947,430.00
III 06 1 Dirección Técnica y Estudios 18,250,000.00
Servicios 4,100,000.00 4,100,000.00
Materiales y Suministros 10,150,000.00 10,150,000.00
Bienes Duraderos 4,000,000.00 4,000,000.00
Total 106,148,209.96
Recursos decreto Ley N°9154 Migración
1.4.1.1.00.00.0.0.002 36,481,877.00 II 02 Recolección de basura 36,481,877.00
y Extranjeria
Servicios 36,481,877.00 36,481,877.00
Total 36,481,877.00
1.4.1.2.00.00.0.0.003 Consejo Nacional Persona Adulta Mayor 100,902,552.00 II 10 Servicios Complementarios y Sociales 100,902,552.00
Servicios 2,000,000.00 2,000,000.00
Materiales y Suministros 97,402,552.00 97,402,552.00
Bienes Duraderos 1,500,000.00
1,500,000.00
Total 100,902,552.00
0.00
1.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM licores 8,710,484.72 I 02 Administración General 7,552,597.74
Servicios 2,552,597.74 2,552,597.74
Materiales y Suministros 5,000,000.00 5,000,000.00
II 02 Recolección de basura 1,157,886.98
Servicios 1,157,886.98 1,157,886.98
Total 8,710,484.72
Recursos Simplificación Tributaria Ley
2.4.1.1.00.00.0.0.002 2,075,424,305.00 III 02 1 Unidad Técnica de Gestion Vial 1,441,320,511.96
Nº8114
Remuneraciones 773,394,075.91 773,394,075.91
Servicios 219,170,144.44 219,170,144.44
Pág. 25
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Intereses y comisiones 8,600,000.00 8,600,000.00
Materiales y Suministros 421,813,966.12 421,813,966.12
Bienes Duraderos 4,342,325.49 4,342,325.49
Transferencias Corrientes 14,000,000.00 14,000,000.00
III 02 2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial 125,103,793.04
Remuneraciones 78,150,042.00 78,150,042.00
Servicios 46,953,751.04 46,953,751.04
III 02 4 Mejoramiento de la red vial cantonal 484,000,000.00
Materales y Suministros 101,000,000.00 101,000,000.00
Bienes Duraderos 383,000,000.00 383,000,000.00
Casos de ejecucion inmediata de la red vial
III 02 8 25,000,000.00
cantonal
Materiales y Suministros 25,000,000.00 25,000,000.00
Total 2,075,424,305.00
Transferencias IFAM 6909(impuesto al
2.4.1.3.00.00.0.0.001 570,947.20 II 03 Mantenimiento de Caminos y Calles 570,947.20
ruedo)
Cuentas Especiales 570,947.20 570,947.20
TOTALES 4,088,562,643.16 TOTALES 4,088,562,643.16 1,537,276,337.20 2,466,575,141.17 64,340,217.61 20,370,947.20
Yo Krissia Carazo Solís en calidad de encargado de Planificación y presupuesto, responsable de elaborar este detalle hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad
de los recursos incorporados en el presupuesto inicial ajustado 2024
_________________________________________________
3.3 CUADRO Nº 3 INFORMACION PLURIANUAL
INGRESOS 2024 2025 2026 2027
INGRESOS CORRIENTES 2,048,065,407.74 2,084,273,384.85 2,121,205,521.51
2,012,567,390.96
INGRESOS TRIBUTARIOS 1,192,806,211.73 1,216,662,335.97 1,240,995,582.69
1,169,417,854.64
IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 475,320,000.00 484,826,400.00 494,522,928.00
466,000,000.00
IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 695,046,211.73 708,947,135.97 723,126,078.69
681,417,854.64
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y
168,300,000.00 171,666,000.00 175,099,320.00
SERVICIOS 165,000,000.00
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES 168,300,000.00 171,666,000.00 175,099,320.00
165,000,000.00
OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 526,746,211.73 537,281,135.97 548,026,758.69
516,417,854.64
OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 22,440,000.00 22,888,800.00 23,346,576.00
22,000,000.00
IMPUESTO DE TIMBRES 22,440,000.00 22,888,800.00 23,346,576.00
22,000,000.00
INGRESOS NO TRIBUTARIOS 599,989,260.89 609,253,766.11 618,703,561.43
590,906,412.64
Pág. 26
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 458,821,260.89 465,262,406.11 471,832,374.23
452,506,412.64
VENTA DE SERVICIOS 458,821,260.89 465,262,406.11 471,832,374.23
452,506,412.64
SERVICIOS COMUNITARIOS 446,581,260.89 452,777,606.11 459,097,878.23
440,506,412.64
DERECHOS ADMINISTRATIVOS 12,240,000.00 12,484,800.00 12,734,496.00
12,000,000.00
INGRESOS DE LA PROPIEDAD 100,980,000.00 102,999,600.00 105,059,592.00
99,000,000.00
RENTA DE LA PROPIEDAD 100,980,000.00 102,999,600.00 105,059,592.00
99,000,000.00
MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 5,610,000.00 5,722,200.00 5,836,644.00
5,500,000.00
MULTAS Y SANCIONES 5,610,000.00 5,722,200.00 5,836,644.00
5,500,000.00
INTERESES MORATORIOS 28,968,000.00 29,547,360.00 30,138,307.20
28,400,000.00
OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 5,610,000.00 5,722,200.00 5,836,644.00
5,500,000.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 255,269,935.11 258,357,282.78 261,506,377.39
252,243,123.68
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 255,269,935.11 258,357,282.78 261,506,377.39
252,243,123.68
INGRESOS DE CAPITAL 2,117,515,157.24 2,159,865,460.39 2,203,062,769.60
2,075,995,252.20
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2,117,515,157.24 2,159,865,460.39 2,203,062,769.60
2,075,995,252.20
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 2,117,515,157.24 2,159,865,460.39 2,203,062,769.60
2,075,995,252.20
TOTAL 4,088,562,643.16 4,165,580,564.98 4,244,138,845.24 4,324,268,291.11
GASTOS 2024 2025 2026 2027
GASTOS CORRIENTES 1,589,452,472.35 1,615,352,306.84 1,628,378,842.63 1,655,899,525.30
GASTOS DE CONSUMO 1,400,107,445.43 1,423,108,311.23 1,446,546,725.85 1,470,430,766.19
REMUNERACIONES 759,626,912.90 774,099,190.73 788,839,306.31 803,851,968.15
Sueldos y salarios 651,752,630.40 664,175,978.26 676,829,441.94 689,717,073.22
Contribuciones sociales 107,874,282.50 109,923,212.47 112,009,864.37 114,134,894.94
ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 640,480,532.53 649,009,120.50 657,707,419.53 666,578,798.03
INTERESES 33,202,507.97 33,866,558.13 20,287,130.55 20,692,873.17
INTERNOS 33,202,507.97 33,866,558.13 20,287,130.55 20,692,873.17
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 156,142,518.95 158,377,437.48 161,544,986.23 164,775,885.95
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 148,842,518.95 152,257,437.48 155,302,586.23 158,408,637.95
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 7,300,000.00 6,120,000.00 6,242,400.00 6,367,248.00
GASTOS DE CAPITAL 2,414,399,006.01 2,464,405,236.18 2,580,948,709.11 2,632,861,246.43
FORMACION DE CAPITAL 2,392,146,206.01 2,441,262,324.18 2,556,880,080.63 2,607,829,872.81
EDIFICACIONES 14,100,000.00 14,664,000.00 15,250,560.00 15,860,582.40
VIAS DE COMUNICACIÓN 2,146,900,795.19 2,186,207,096.92 2,291,622,644.29 2,331,962,139.01
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
OTRAS OBRAS 231,145,410.82 240,391,227.26 250,006,876.35 260,007,151.40
ADQUISICION DE ACTIVOS 22,252,800.00 23,142,912.00 24,068,628.48 25,031,373.62
MAQUINARIA Y EQUIPO 22,252,800.00 23,142,912.00 24,068,628.48 25,031,373.62
TRANSACCIONES FINANCIERAS 64,340,217.61 65,627,021.96 14,211,373.50 14,495,600.97
AMORTIZACIÓN 64,340,217.61 65,627,021.96 14,211,373.50 14,495,600.97
AMORTIZACION INTERNA 64,340,217.61 65,627,021.96 14,211,373.50 14,495,600.97
SUMAS SIN ASIGNACION 20,370,947.18 20,196,000.00 20,599,920.00 21,011,918.40
SUMAS SIN ASIGNACION CON FIN ESPECIFICO 20,370,947.18 20,196,000.00 20,599,920.00 21,011,918.40
TOTAL 4,088,562,643.16 4,165,580,564.98 4,244,138,845.24 4,324,268,291.11
Ingresos - Gastos1/ C0.00 C0.00 C0.00 C0.00
Vinculación con objetivos de mediano y largo plazo:
Plan de Desarrollo Humano Cantonal:
Objetivos Estratégicos vinculado a Proyectos:
Vías de Comunicación:
OE: Generar una infraestructura básica de garantizar un cantón inclusivo, accesible, ordenado, seguro y sano mediante una m ejora y ampliación del
sistema vial y peatonal, impulso de programas y mejoramiento de los espacios públicos del cantón, inicio de la regulación de los terrenos, y ampliar la
oferta de servicios y la cobertura de la población atendida y dotación de equipos requeridos para el desarrollo humano. Los planes viales quinquenales,
de obras y servicios y dotación de equipos para el desarrollo humano son instrumentos vitales.
Fortalecimiento Centro de Acopio de Volio:
OE: Crear un sistema de recolección y tratamiento de residuos técnicamente diseñado , con una población formada para aplicar ;proceso de selección y
reciclaje de los mismos.
OE: Manejar adecuadamente los residuos sólidos de acuerdo a lo establecido en el PMGIRS, legislación vigente y directrices emitidas por la
municipalidad
Embellecimiento de espacios sociales y Deportivos:
OE: Apoyar la creación de la áreas de salud , educación, recreativo y socio cultural que satisfaga las necesidades de las comunidades y de las
instituciones
Inversión Social:
OE: Lograr una mayor inversión en salud (equipamientos, recursos humanos para facilitar accesibilidad en zonas remotas.
Plan Estratégico Municipal 2020-2024
Objetivos vinculados al Desarrollo Institucional Municipal:
O 1: Mejorar en el mediano plazo la eficiencia de la gestión administrativo - financiera, coadyuvando así al equilibrio financiero de la Institución.
O 2: Lograr una mayor recaudación con el fin de los tributos municipales, con el de mejorar la inversión pública , así como motivar y satisfacer a los clientes internos y
externos
OE 3: Adoptar una visión gerencial, donde se asume la administración como la de una empresa prestadora de servicios, con criterios de calidad empresarial y alto nivel de
eficiencia, eficacia y oportunidad, desarrollando procesos integrales de modernización y fortalecimiento de la gestión institucional, contemplando mejoras en los aspectos
operativos, comerciales, administrativos, financieros, de planeación, procedimientos y directivos o gerenciales de acuerdo a lo establecido en el Código Municipal y
Legislación Conexa.
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OE 4: Dotar a la institución de los instrumentos y procedimientos adecuados que permitan un mejor control de las labores que se realizan.
OE 5: Fortalecer la capacidad de la administración municipal para ejercer las funciones de regulación del servicio que le corresponde conforme el código municipal y la
reglamentación vigente.
OE 6: Fortalecer el control interno institucional y mejorar el sistema de planificación presupuestaria, de tal forma que se haga un uso eficiente de los recursos y se
favorezcan los procesos de rendición de cuentas.
Objetivos vinculados a la Gestión ambiental y Fortalecimiento del Centro de Acopio:
OE 7: Procurar poner en operación pronto los dos centros de recuperación de residuos valorizables y la compostera.
OE 8: Fortalecer y capacitar, las redes de centro de acopio existentes en los distritos.
OE 9: Aplicar en todos sus extremos el plan integral de residuos.
OE10: Mejorar la gestión integral de los residuos sólidos mediante participación de todos los habitantes en beneficio de la salud, ambiente y economía del cantón de
Talamanca
Objetivos vinculados a proyectos de inversión en el Cantón:
OE 11: Impulsar la ejecución de proyectos que respondan al crecimiento de la población y construcción de obras de acuerdo a las necesidades de la población ofreciendo
servicios oportunos.
OE 12: Realizar mejoras puntuales en la infraestructura del edificio que alberga las oficinas municipales, y dotarlos del equipamiento necesario de tal forma que se cuente
con condiciones óptimas para efectuar un trabajo eficiente y brindar una prestación de servicios de mejor calidad
OE 13: Impulsar el desarrollo tecnológico en todas las áreas productivas del cantón, incorporando la última tecnología en todos los procesos y capacitando a las partes
involucradas para que estén al nivel de estos cambios, y poder así ser más competitivos como organización.
Objetivos vinculados a la Gestión Social:
OE 14:Propiciar la organización de la población con el fin de que cuenten con mecanismos eficientes de defensa y lucha en pro de los derechos que los asisten,
considerado en este caso como algo prioritario los derechos de las poblaciones en condiciones de desventaja o vulnerabilidad social.
OE 15: Poner en ejecución un programa que mejore la prestación servicios municipales en forma oportuna y adecuada que brinden una mejor calidad de vida de la
población.
OE 16: Procurar el desarrollo de infraestructura turística - vial adecuada y ajustada a las características de la zona con el fin de aprovechar el potencial, ampliar y
diversificar la oferta cantonal.
OE 17: Promover la participación ciudadana inclusiva, principalmente de aquellos sectores que se encuentran en vulnerabilidad Social.
Ordenamiento territorial-Milla marítima terrestre:
OE 18: Diseñar las propuestas para la minimización y/o solución de los conflictos de uso de tierra y ambientales presentes en el territorio.
OE 19: Disponer de mecanismos y procedimientos claros para ordenar el desarrollo del territorio preservando los recursos naturales y atendiendo las demandas de la
población y de los diferentes sectores productivos.
Objetivos vinculados a la Infraestructura Vial:
OE 20: Fortalecer el sistema de gestión vial cantonal, aplicando parámetros que mejoren la cobertura poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la frecuencia
demandada por los habitantes del cantón de Talamanca
OE 21: Incrementar y mejorar la capacidad de gestión y trabajo de la UTGV, logrando mayores niveles de eficiencia técnica, operativa y financiera, que le permitan
establecer alianzas estratégicas con instancias especializadas en la materia para mejorar tecnologías, sistemas de trabajo, ello dentro del marco regulatorio y legal
establecido.
Plan de Gobierno:
Objetivos vinculados a la gestión tributaria- Administrativa, gestión social, Área Ambiental y de servicios, Infraestructura vial y Cultural:
OPG1: Estandarizar el cobro de los diferentes servicios municipales para que sean acordes a los servicios que se están brindando. (Confeccionar un instrumento tarifario
(tabla) que permita realizar el cobro de los diferentes servicios, impuestos y tributos de una forma equitativa y transparente).
OPG2: Hacer eficiente y eficaz el sistema de recaudación de impuestos municipales, tasas y canon, para ello se debe: I. Implementar un sistema de cobros por medio de
conectividad a nivel Nacional. II. Establecer una alianza con una entidad financiera (Banco Nacional de Costa Rica) que permita realizar cobros más expeditos a nivel
nacional e internacional. III. Actualizar y depurar la base de datos de los abonados, con el fin de realizar una recaudación más sustentable, eficiente y equitativa.
OPG3: Implementar la digitalización y creación de archivos digitales en todos los departamentos municipales.
OPG4: Promover el desarrollo del emprendedurismo. I. Investigar otras fuentes o actividades económicas que se realizan en el cantón a pequeña escala, en grupos de
familia o artesanal, y que pueden ser fortalecidas y desarrolladas mediante procesos o programas de capacitación, asesoría y acompañamiento, hasta desarrollarlos como
microempresas.
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OPG5: Fortalecer el programa de “Asistencia a la Persona Adulto Mayor”, mediante el cual se proporciona insumos necesarios para mejorar la calidad de vida de la
persona mayor.
OPG6: Impulsar la creación de un programa orientado a la atención de grupos vulnerables (personas con discapacidad, madre adolescente, otras) y fortalecer la red de
cuido.
OPG7: Implementar el programa “No Más Techo Plástico Para Talamanca”, con el objetivo de dotar de vivienda a familias de escasos recursos, a través de programas de
bonos de vivienda que atiendan de manera certera a las familias que lo necesitan.
OPG8: Impulsar la realización de festivales pluriculturales.
OPG9: Crear y acondicionar lugares para la recreación y la sana convivencia, que incentiven a la población a practicar el ejercicio y a socializar. OPG10: Construir nuevas
canchas de futbol y la remodelación o mejoras en las canchas ya existentes.
OPG11: 13. Crear el programa de becas deportivas municipales el cual se regirá mediante reglamentación.
OPG12: Rescatar y fortalecer el programa de reciclaje cantonal ejecutado con recursos del BID-MAG.
OPG13: Mejorar el servicio de recolección de basura., mediante la adquisición de nuevas y modernas unidades recolectoras de basura.
OPG14: Renovar y aumentar la flotilla de maquinaria municipal.
OPG15: Dotar de maquinaria básica para la atención de la red vial el distrito Telire.
OPG16: Impulsar la apertura de nuevos caminos en el sector Alto Telire (Bajo Blade).
OPG17: Construcción de 80 km de caminos nuevos y urgentes en el cantón.
OPG18: Intervención de 100 km de caminos que se encuentran en mal estado.
OPG19: Asfaltar 80 km de carreteras en el cantón.
OPG20: Construir puentes vehiculares urgentes en el cantón.
OPG21: Reorganizar la red vial de los cascos centrales de las ciudades de Talamanca, con el objetivo de mejorar la vialidad y el flujo vehicular.
El plan de Desarrollo Humano Cantonal y el Plan estratégico municipal vencen el este periodo, por lo que para este año se estará aprobando una nueva
actualiación, sin embargo ente tanto se obtienen nuevos planes contamos con otros planes cantonales.
En materia de igualdad se estará usando como base en la formulación del nuevo plan expuesto por el INAMU al 2030- Política para la igualdad efectiva entre
hombres y mujeres.
En materia de ruralidad lo expuesto por el INDER -Plan Nacional de Desarrollo Rural Territorial.
En materia de infraestructura se trabajara con lo establecido en Plan nacional de Inversión Pública
A nivel general se buscará cumplir con los objetivos de desarrollo sostenible ODS.
En materia de desarrollo turístico está el plan regulador costero y el Plan de gestión integral de destinos turísticos de los centros de desarrollo de Cahuita y
Puerto Viejo
Análisis de resultados de proyecciones de ingresos y gastos:
Indicar las acciones para mitigar los riesgos de disponibilidad de ingresos o bien los ajustes en los gastos recurrentes que permitan asegurar la sostenibilidad
financiera de la institución, así como su efecto en la programación física de los planes de mediano plazo.Ingresos:
-El comportamiento que han presentado los distintos rubros de ingresos durante los años anteriores han sido satisfactorios y esto tomando en cuenta los periodos 2020 y
2021 donde se presenta la emergencia sanitaria por el Covid-19. Esta pandemia no significó reducción de nuestro ingresos, los mismos se mantuvieron estables y más
bien se refleja un aumento con respecto al 2019, generando superávits libres, con una tendencia de crecimientos estable de un 10% hasta el año 2022, para el presente
año la economía local también refleja una estabilidad, al 31 de julio se logra 68% de recaudación en Ingresos Tributarios.
-Los ingresos municipales del año 2017 al 2022 y sus patrones de crecimiento histórico fueros las principales fuentes de información para realizar las proyecciones de los
principales ingresos por impuestos y servicio y para valorar los riesgos latentes.
-Tendencia al alza de los ingresos corrientes con un crecimiento promedio interanual de más de un 7.44% sostenido y la posibilidad de ver aún más incrementado ese
comportamiento con la aprobación del Plan Regulador de Talamanca a partir del 5 de octubre del 2023, publicado en el Alcance 193 de la Gaceta 183 y estudio y
actualización de tasas del servicio de recolección de Basura.
- Así mismo existe una tendencia al alza en los ingresos tributarios de un 10% en los últimos 7 años donde no se muestra ninguna afectación económica subyacente a la
crisis por el Covid-19
-El ingreso de capital que representa el 52% del total ingresos, es cual corresponde a los recursos de la Ley 8114 de uso específico en la inversión vial, se promedia un
crecimiento interanual promedio del 2%
-El ingreso de impuestos sobre la propiedad es uno de los más representativo dentro de la estructura de ingresos ordinarios, se estima que se mantenga estable debido a
que hay margen para incrementar este ingreso directamente con la solo a actualización de los mapas de valor de zonas homogéneas suministradas por el Organismo de
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Normalización Técnica (ONT) y la actualización de la tipología constructiva, lo cual indirectamente haría que se perciban entonces mayores recursos también por concepto
de timbres, el ingreso de parques y obras de ornato, intereses moratorios y el impuesto a la construcción.
-El ingreso de impuestos sobre bienes y servicios otro importante, es movido más que todo por lo que es el impuesto a la construcción que se esperaría que crezca donde
según estadísticas de la Cámara Costarricense de la Construcción al mes de julio y el informe de política monetaria del Banco Central de Costa Rica pronostica un
crecimiento de esa actividad económica cercano al 3.6% adicionalmente en ese rubro también se encuentra el ingreso por concepto del impuesto a las licencias
comerciales y de licores que tienen el caso del primero una tendencia creciente conforme mejoran las condiciones económicas y comerciales para lo cual el BCCR ha
previsto una mejora cercana al 3.8%.
-El ingreso por concepto de ventas de bienes y servicios, representa también un ingreso importante, se espera sea tendiente al alza por bases de cobro más amplias en
los servicios que se brindan, esto incentivado también por un mejor control de la morosidad e identificación de los evasores y omisos, además por la actualización de las
tasas que se está proyectando y las mejoras en el servicio luego de la adquisión de un nuevo camión recolector.
-Los porcentajes de crecimientos aplicados a los principales ingresos es de un 2% sostenido apuntando a la auteridad en caso de darse alguna crisis económica y debido
al el porcentaje de la tasa de inflación, la cual es negativa en este momento.
-Se espera que con las mejoras realizadas en la gestión de cobro y plataforma de servicios mediante la plementación de un nuevo sistema integrado en el Área Tributaria
(Sistema INFINITO de IFAM) se mejore significativamente el control y recaudación de ingresos.
-Mediante la contratación de personal de gestión y apoyo en el área Tributaria se pretende mejorar la gestión de cobro, la depuración de la base de datos y bajar los
índices de morosidad.
-El resto de ingresos si bien no son representativos dentro del periodo de estudio, por lo menos, en comparación las 3 fuentes indicadas anteriormente si serán importantes
para el Gobierno Local para garantizar su sostenibilidad financiera futura y al ser ingresos que provienen de fuentes ordinarias suponen una fuente muy estable de recursos
para fondear las principales actividades del gobierno local.
Egresos:
-El gasto corriente crecería al ritmo del 2% interanual por año.
-El gasto de capital crecería a un ritmo de un 4% interanual en promedio apuntan a una mayor inversión en vías de comunicación por los convenios suscritos con INDER y
CORBANA.
-El gasto de capital crecería un mayor ritmo que el gasto corriente producto de la priorización en obra pública tiene una importante atención en la asignación de recursos y
será una tendencia que se continuara presentando.
-Las remuneraciones crecerían al ritmo del 2% en promedio de forma anual, este rubro podría estancarse de algún modo por las condiciones establecidas para los salarios
de los funcionarios públicos lo cual está contenido dentro de la Ley Marco de Empleo Público, por lo que, se esperaría que si no hay creación de plazas nuevas en la
institución ese rubro de gasto crezca a un menor ritmo que los históricos y otros gastos.
-Otro gasto representativo sería la adquisición de bienes y servicios, esto provocado por los posibles incrementos en los prec ios de los servicios, máxime con las
condiciones actuales y futura de la economía. Ese incremento encuentra motivación a su vez en una práctica de tercerización de servicios que se acentúa cada vez más en
la institución como modelo de gestión de algunos servicios operativos y como forma de asesorías donde en muchos campos la Alcaldía ha avalado la contratación de
profesionales para que lleven a cargo servicios y productos profesionales motivado por la falta de personal en esas áreas,, así como la contratación de más servicios de
apoyo y asesoría para la ejecución y orientación sobre los programas que presta el municipio.
El gasto en vías de comunicación y otro tipo de proyectos continúan siendo también de las principales líneas de inversión (50% del total de gastos cada uno en promedio)
esto es acorde con los proyectos del plan de largo y mediano plazo.
Los gastos han sido proyectados considerando aspectos como: variaciones históricas, variación de precios en bienes y servicios del último año, los incrementos salariales
por la Convección Colectiva, intereses y amortizaciones para atención de deudas y proyectos necesarios para el desarrollo del Cantón, lo cual garantiza que se han
incorporado en la proyección un escenario de egresos muy ajustado a la realidad económica de la corporación.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos:
-Se muestran las mismas estimaciones de ingresos ya contenidas en la propuesta de presupuesto ordinario 2023, en función de la recaudación real de los años 2016-2022;
así como las proyecciones estimadas con la aplicación de las fórmulas lógico matemáticas estadísticas.
-Para la definición de estas estimaciones de ingresos y egresos, las jefaturas viculadas a la gestión de su recaudación y ejecución consideraron factores socioeconómicos,
de normativa, posibles repercusiones de la implementación del nuevo Plan Regulador, la actulización de la tasa en el Servicio de Recoleción de basura en el 2024, debido
a la adquisición de nuevo Camión Recolector para la ampliación del servicio y otras condiciones o situaciones cantonales que podrían originar ajustes a los resultados
obtenidos de las fórmulas estadísticas.
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-En las proyecciones de Ingresos se incuye un aumento anual sostenido de un 2% tanto en ingresos Tributarios como No Tributari o, así mismo para las
Transferencias Corientes de la Ley 7313, la ley 9154, el IFAM y la transferencia de Capital de la la Ley 8114. La proyeccion es de gastos mantienen un 2% de
aumento anual sostenido en el rubro de Remuneraciones, Servicios, Materiales e Intereses, Transferencias corrientes y amortización; para los Bienes
duraderos se aplica un aumento sostenido anual del 4%.
-Para los recursos de CONAPAM y CECUDI-IMAS no se proyectas aumentos anuales.
- Las transferencias del IFAM se mantienen con el mismo monto asignado en el 2023.
- Se espera que la inflación medida por el IPC se mantenga al menos cercano al rango establecido por el BCCR 3+-1p.p. y no de más 3 p.p. por encima
se ese rango.
- Las principales variables macroeconómicas previstas en el informe de política monetaria del BCCR se mantengan conforme las proyecciones estimadas
por dicha entidad.
- Se proyecta actualizar las tarifas por Servicios anualmente.
– Y se espera que se mantengan las Municipalidad excluidas del titulo IV de la Ley de Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, Ley 9635.
Referencia del Acuerdo en el que el Jerarca conoció la información plurianual:
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3.4 CUADRO Nº 4 SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDE AÑO 2024
SALARIO DEL ALCALDE
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario del
a) Salario mayor pagado
alcalde/sa
a) Salario mayor pagado
Con las
Más la anualidad del
anualidades
periodo
aprobadas
(Puesto mayor pagado) CONTADOR
(Fecha de ingreso) 01/09/1989 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 2,310,120.15 2,310,120.15
Anualidades 2,611,655.51 2,611,655.51
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 4,921,775.66 4,921,775.66
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 492,177.57 492,177.57
MENOS AJUSTE LEY 9635 -998,568.62 -998,568.62
Salario base del Alcalde 4,415,384.60 4,415,384.60 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,324,615.39 1,324,615.39 (2)
Total salario mensual 5,740,000.00 5,740,000.00
El Salario del Alcalde: al utilizar el calculo del artículo 20 del Codigo Municipal, el salario sobrepasa el tope establicido
en el articulo 42 de la Ley N° 9635. Se realiza el ajuste equivalente a veinte salarios base mensual
SALARIO DEL VICEALCALDESA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 3,532,307.69
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,059,692.31
Total salario mensual 4,592,000.00
Elaborado por__Manuel Cortes Oporto___________________________________________
Fecha:______________5-01-2024_____________________
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3.5 CUADRO Nº 5 APORTES EN ESPECIE PARA SERVICIOS Y PROYECTOS COMUNALES
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CUADRO N.° 5
Aportes en especie para servicios y proyectos comunales
MONTO
BENEFICIARIO FUNDAMENTO LEGAL PARTIDA
ASIGNADO
Compra de uniformes para Equipos Artículo 71, Ley N° 7794 del Textiles y
conformados en el Distrito de Telire Codigo Municipal 2.99.04 Vesturios 3,697,200.00
Otros materiales
Compra de materiales de contrucción para y productos de
mejoras al Salon Comunal de Volio, Distrito de Artículo 71, Ley N° 7794 del uso en la
Bratsi Codigo Municipal 2.03.99 construcción 11,600,000.00
Otros materiales
Compra de materiales de contrucción para y productos de
mejoras al Salon Comunal de Mojoncito, Distrito Artículo 71, Ley N° 7794 del uso en la
de Telire Codigo Municipal 2.03.99 construcción 5,000,000.00
Otros materiales
Compra de materiales de contrucción para y productos de
mejoras al Salon Comunal de Carbón 1, Distrito Artículo 71, Ley N° 7794 del uso en la
de Cahuita Codigo Municipal 2.03.99 construcción 5,000,000.00
Equipo y
mobiliario
educacional,
Compra de instrumentos musicales para la Artículo 71, Ley N° 7794 del deportivo y
Banda Municipal de Talamanca Codigo Municipal 5.01.07 recreativo 7,000,000.00
Equipo y
mobiliario
Compra de de instrumentos musicales para las educacional,
bandas escolares de los distritos de Bratsi, Artículo 71, Ley N° 7794 del deportivo y
Cahuita, Telire y Sixaola Codigo Municipal 5.01.07 recreativo 8,002,800.00
Compra de alimentos, implementos sanitarios y
contratación de servicios médicos para el Servicios
programa Salud Animal en Convenio con Artículo 71, Ley N° 7794 del médicos y de
SENASA Codigo Municipal 1.04.01 laboratorio 235,610.42
Alimentos para
2.02.04 animales 300,000.00
Útiles y
materiales
médico,
hospitalario y de
2.99.02 investigación 300,000.00
TOTAL 41,135,610.42
Elaborado por___Krissia Carazo_____________
Fecha:02-01-2024
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3.6 CUADRO Nº 6 DETALLE DE LA DEUDA
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
CUADRO N°5
SERVICIO DE LA DEUDA
FECHA DE AÑO
FORMALIZA DE
ENTIDA
CIÓN PRIM
D COMISIO AMORTIZACIÓN OBJETIVO DEL SALDO al 31 de
Nº OPERACIÓN (contrato ER INTERESES (2) TOTAL
PREST NES (1) (3) PRÉSTAMO diciembre 2023
firmado DESE
ATARIA
entre las MBOL
partes) SO
001-0001-014- compra de maquinaria y
BNCR 30801371 30/10/2015 2016 0.00 13,703,151.42 50,680,689.06 64,383,840.48 equipo 117,894,455.13
001-0001-014- compra de vehiculo y
BNCR 30987473 28/12/2018 2019 0.00 10,128,693.24 13,659,528.55 23,788,221.79 recolector 91,711,490.44
FIN-FAM-REC-704-
IFAM 1752-2-2022 17/5/2022 2023 0.00 9,370,663.31 0.00 9,370,663.31 Compra de Recolector 130,153,266.33
Compra de maquinaria
para obras viales-Se
FIN-FIP-CVL-704- encuentra en trámite de
IFAM 1800-12-2022 13/3/2023 2023 0.00 8,600,000.00 0.00 8,600,000.00 compra 1,024,798,396.43
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 0.00 41,802,507.97 64,340,217.61 106,142,725.58
PRESUPUESTO INICIAL 2024 0.00 41,802,507.97 64,340,217.61 106,142,725.58
DIFERENCIA 0.00 0.00 0.00 0.00
(1) Completar esta columna en caso de operaciones nuevas. Se
clasifican dentro del Grupo Comisiones y otros gastos 3.04 (Verificar
subpartida según préstamo interno o externo).
(2) Se clasifican dentro del Grupo Intereses sobre préstamos 3.02
(Verificar subpartida según entidad prestataria).
(3) Se clasifican dentro del Grupo Amortización de préstamos 8.02
(Verificar subpartida según entidad prestataria).
Elaborado por____Krissia Carazo Solís____
Fecha:___05-01-2024
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3.7 CUADRO Nº 7 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN
FINES DE LUCRO
Nota: En este presupuesto no se presentan transferencias a entidades privadas sin fines de lucro.
4. ANEXOS
ANEXO 1: DETALLE DEL 20% DE LOS INGRESOS DESTINADOS A GASTOS DE SANIDAD
Gastos de sanidad (20% (Artículo 47 Ley No. 5412-73)
MONTO TOTAL DEL PRESUPUESTO 4,088,562,643.16
Menos ingresos de aplicación específica:
24% impuesto sobre bienes inmuebles V.A. 0.00
14% impuesto sobre bienes inmuebles L. 7729 55,900,000.00
Timbre parques nacionales 7,000,000.00
Aporte I.F.A.M. Ley No. 6909 570,947.20
Transferencias corrientes (ejercicio) 179,800,045.33
Transferencias de capital (ejercicio) 2,075,424,305.00
Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00
2,455,459,297.53
TOTAL INGRESOS ESPECIFICOS
Saldo para calcular el 20% para gastos de sanidad 1,633,103,345.63
Suma que se debe de aplicar a gastos de sanidad ( 20% de recursos propios) 326,620,669.13
Suma aplicada según siguiente de Detalle
Servicio, proyecto Código Monto
relacionado con sanidad presupuestario Presupuestado
Servicio aseo vias II-01 0.00
Servicio de saneamiento ambiental II-02 369,465,469.35
Atención de emergencias cantonales II-25 0.00
Medio Ambiente II-25 4,668,530.63
Aporte al Comité de Deportes I-04 53,247,025.17
Aporte Consejo Nacional de Rehabilitación I-04 8,935,025.62
Total Gastos destinados a sanidad 436,316,050.76
Diferencia -109,695,381.64
(1) En el caso de ser este monto POSITIVO, indica que la municipalidad no está cumpliendo con lo
estipulado en el artículo 47 de la Ley del Ministerio de Salud Nº5412. Caso contrario si cumple.
Elaborado por Manuel Cortés Oporto
Fecha: 1/01/2024
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ANEXO 2: CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO INICIAL PRECEDENTE (no deben considerarse para el cálculo los ingresos provenientes de la Ley N.º
1,785,204,070.00
8114 y sus reformas, ni Financiamiento -préstamos y recursos de vigencias anteriores-):
PRESUPUESTO EN ESTUDIO (no deben considerarse para el cálculo los ingresos provenientes de la Ley N.º 8114 y
1,775,471,786.16
sus reformas, ni Financiamiento -préstamos y recursos de vigencias anteriores-):
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO -1%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO POR EL
CONCEJO (el aumento de las dietas debe realizarse según lo 5.00%
estipulado en el artículo 30 del Código Municipal):
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
REGIDORES DIETA ACTUAL DIETA PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 33,673.68 33,673.68 54 1,066,333.20 9,076,078.07
5 16,836.84 16,836.84 54 533,166.60 4,538,039.10
4 16,836.84 16,836.84 54 426,533.28 3,630,431.23
4 8,418.42 8,418.42 54 213,266.64 1,815,215.61
DIETAS POR
COMISIÓN
0.00
(ADJUNTAR
DETALLE)
TOTAL 2,239,299.72 19,059,764.01
ANEXO 3: CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
CONTRIBUCIONES PATRONALES
Caja Costarricense de Seguro Social TOTAL
MONTO Ahorro Régimen Fondo de
DE Invalidez Vejez y Enfermedad y Obligatorio al Obligatorio de Capitalización
CALCULO Muerte Maternidad Banco Popular Pensiones Laboral
5.42% 9.25% 0.50% 3% 1.5%
1,432,815,558.02 77,658,603.24 132,535,439.12 7,164,077.79 42,984,466.74 21,492,233.37 281,834,820.26
DECIMOTERCER MES INS
MONTO 32,399,508.90
DE CALCULO 8.33% Clasificado como seguros (1.06.01)
1,432,815,558.02 119,401,296.02
TOTAL 119,401,296.02
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GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
MONTO DEL PRESUPUESTO
ORDINARIO 4,088,562,643.16 %
Limite para gastos de
administración 40% de
los ingresos ordinarios
(art. 93 del Código
Municipal) 1,635,425,057.26 40%
Gastos de admnistración
aplicados 734,408,550.03 18%
ANEXO 4: Gastos de información y publicidad por radio y televisión Ley 4325
Información y publicidad 9,200,000.00 %
Por radio y televisión 8,280,000.00 100%
Programas de producción nacional (Mínimo un 30%) 2,760,000.00 33%
Cuñas, avisos o comerciales. (Máximo un 70%) 5,520,000.00 67%
Por otros medios. 920,000.00
ANEXO 5: ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
PARTIDAS MONTO
1 SERVICIOS 718,133,943.88
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 801,088,961.88
5 BIENES DURADEROS 422,292,555.49
TOTAL 1,941,515,461.25
ANEXO 6: INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
PROCEDIMIENTO DE
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
CÁLCULO
A la base salarial antes de
la Ley 9635 un 3% que se
mantiene invariable. A
partir de la entrada en
El incentivo de anualidad 2024 no se reconoce
Ley # 9635- Fortalecimiento de vigencia de la Ley 9635: A
en este presupuesto Ajustado, debido a la
Anualidad las Finanzas la base
improbación del Presupuesto Inicial 2024. Se
Públicas. Transitorio XXXI salarial de un monto fijo mantiene el mismo monto del 2023.
nominal de 1,94% a
los profesionales y 2,54% a
los no
profesionales.
Ley de control interno Nº 8292 Este concepto se paga al auditor (65%) en el
y Ley de Enriquecimiento Ilícito grado académico de licenciatura, al alcalde
Restricción del ejercicio Salario base * 65%
Nº 8422 municipal (30%), en el grado académico de
ilegal de la profesión Salario base *30%
Articulo 20 del código Licenciatura y a la Vicealcaldesa (30%) en el
Municipal. grado academico de Licenciatura
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En el caso del pago de la restricción del ejercicio liberal de la profesión este incentivo se le paga al Alcalde un 30% y a la Vicealcaldesa un 30%
según lo establecido en el artículo 20 del Código Municipal y así adicionado por el artículo 3° del título III de la Ley de Fortalecimiento de las
Finanzas Públicas, N° 9635 del 3 de diciembre de 2018. Además a la Auditora que labora desde el 05-01-2004, un 65% según la Ley de Control
Interno Nº 8292, Artículo 34, inciso e).
Con la entrada en vigencia de la ley de Fortalecimiento de las finanzas Públicas (# 9635) el 04-12-2018, se variaron el porcentaje de cálculo para los
pluses salariales de Prohibicion, dedicación Exclusiva, el porcentaje de reconocimiento por antiguedad, para los nuevos funcionarios que ingresen al
sector público a partir del 04-12-2018. Los funcionarios que ingresaron antes de esta fecha mantienen las mismas condiciones salariales, a excepcion
del reconocimiento por antiguedad, que aplica con el nuevo cambio de la ley # 9635.
5. JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
Este apartado tiene el objetivo de detallar las diferentes fuentes de ingresos por cada uno de los tributos
municipales proyectados para el periodo 2024, siendo que estos corresponden a los recursos que pretenden
financiar la actividad de esta Corporación Municipal. Entre los ingresos de mayor importancia a nivel de
tributos municipales, se encuentran el impuesto de bienes inmuebles mismo que se fundamenta en la Ley 7509
y el impuesto de Patentes de esta Municipalidad.
Los datos consignados en la proyección de ingresos 2024, brindan estimaciones que se han establecido por
medio del análisis de diferentes variables, con fundamentos de orden histórico y técnico, que involucran la
participación de funcionarios de las distintas áreas municipales.
Para la estimación de los ingresos que se proyecta se recaudarán para el periodo económico 2024, esta
Municipalidad utilizó métodos estadísticos como promedios simples, geométricos y distintos métodos de
regresión para la estimación de las distintas rentas tributarias que posee el Municipio; asimismo, se verificó el
grado de correlación más exacto de los diferentes métodos de proyección financiera del modelo de estimaciones
dispuesto para dicha finalidad por la Contraloría General de la República (CGR) y se contrastaron esos datos
con la realización manual de las distintas fórmulas de regresión estadística utilizadas, consecuentemente
también se utilizó un modelo de sensibilización de valores por las variaciones interanuales de los principales
ingresos; también como parte del análisis de los ingresos se utilizó como referencia la estacionalidad que ya se
tiene estudiada de la recaudación en períodos anteriores y la recaudación de los tributos observada en el I
semestre 2023.
La selección del método varía entre los distintos ingresos utilizando criterios de razonabilidad, contabilidad y
la claridad de una recaudación factible.
Adicional a la seguridad que nos brinda la utilización de métodos estadísticos basados en el comportamiento
histórico así como el comportamiento de la recaudación del periodo más reciente, el municipio es del criterio
de que la proyección de ingresos para el periodo 2024 se efectuará con el esfuerzo y el empeño de la Alcaldía
y el Concejo Municipal al aprobar los distintos instrumentos administrativos que son determinantes para lograr
una mejora sustantiva de la organización en busca de la modernización que incluye la eficiencia, eficacia y
oportunidad tanto en brindar los servicios como en el poseer una estructura organizativa de servicio al cliente
que cumpla con esos requisitos.
Para tales fines se han reforzado elementos importantes de la gestión tributaria como la contratación de personal
en gestión y apoyo para mejorar la gestión de Cobro administrativo, implementación del cobro judicial como
una alternativa de mejora en la gestión recaudadora, sistemas de cobro inalámbrico en campo, actualización y
implentación del Sitema INFINITO del IFAM, actualización al Plan del departamento y la puesta en marcha
del Plan Regulador que se espera sea aprobado este periodo.
ESTIMACIÓN DE INGRESOS
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Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.00.00.0.0.000 ¢ 430.000.000,00 10,52%
bienes inmuebles Ley Nº 7729
Este impuesto tiene su fundamentación en la ley 7729 “Ley General del Impuesto Sobre Bienes Inmuebles”,
sus reformas y su reglamento; para la estimación del ingreso por el impuesto sobre bienes inmuebles del
presente presupuesto ordinario, se utiliza una proyección fundamentada en la recaudación real de años
anteriores y las implicaciones de los procesos de declaración de bienes inmuebles y valoraciones. Algunas de
las actividades fundamentales para obtener este ingreso corresponde a acciones tanto administrativas como
operativas de los procesos de declaración masiva voluntaria por parte de los contribuyentes en el presente año,
la continuidad en la aplicación de la herramienta del Catastro Municipal, los procesos de cobro administrativo,
todos orientados a la disminución de la morosidad y el logro de la recaudación efectiva de este impuesto.
La Ley 7729 grava las propiedades en un 0.025% sobre su valor y el ingreso que se percibe por este concepto
se distribuye específicamente 14% entre los siguientes destinos:
• 1% Ministerio de Hacienda
• 3% Junta Administrativa del Registro Nacional
• 10% Juntas de Educación
Este gravamen recae sobre la posesión y la transferencia de propiedades inmuebles, sobre la propiedad de
terrenos, instalaciones y construcciones fijas y permanentes, así como las ampliaciones o restauraciones de
dichas edificaciones.
Se realizó la proyección del ingreso mediante el modelo de regresiones estadísticas, especialmente el método
de regresión de mínimos cuadrados, dicha proyección fue contrastada con la tendencia creciente que siempre
ha mantenido dicho impuesto a lo largo de los años, el ingreso efectivo al cierre del primer semestre 2023 y
con la proyección realizada según el Método estadístico de promedio simple del incremento y/o disminución
del recaudo real histórico.
En la Tabla N°1 podemos observar el análisis tendiente a la estimación de los ingresos para el periodo 2024,
restando al ingreso anual con el ingreso semestral y promediando su resultado, lo que nos da una media de un
46% de recaudación histórica al I semestre de cada año.
Ahora bien, ese promedio de aumento, lo multiplicamos por el ingreso del I Semestre del año 2023 y así
obtenemos el puesto al cobro para el II Semestre de 2023, que se estima en la suma de ¢145,582,437.86.
Con la anterior información logramos estimar el ingreso anual del año 2023 en la suma de ¢ 462,065,998.42
Por otro lado procedimos a analizar el aumento anual según el comportamiento de la recaudación y se logra
observar en la misma Tabla N°1; así, al ingreso de un año le restamos el del año anterior, y a esa diferencia la
dividimos entre el mismo recaudo anual para obtener el porcentaje de aumento/disminución de un año a otro.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Analisis histórico de ingresos por IBI
Tabla N°1
a b c d e f g
Ingresos I Incremento Diferencia de Incremento
Año Semestre Diferencia (e-b) semestral Ingreso Anual un año a otro Anual
2017 151,424,111.85 71,664,365.96 47% 223,088,477.81
2018 179,715,220.73 78,677,756.88 44% 258,392,977.61 35,304,499.80 14%
2019 223,997,863.62 85,708,354.41 38% 309,706,218.03 51,313,240.42 17%
2020 211,641,442.88 124,116,950.08 59% 335,758,392.96 26,052,174.93 8%
2021 263,333,901.73 132,166,401.86 50% 395,500,303.59 59,741,910.63 15%
2022 316,383,050.31 119,672,335.21 38% 436,055,385.52 40,555,081.93 9%
2023 316,483,560.56 145,582,437.86 462,065,998.42
2024 493,717,997.74
Promedio 46% Promedio 12%
El promedio que nos da un incremento del 12% anual, sin embargo se mantiene el Presupuesto Definitivo
2023.
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Timbres Municipales (por ¢ 18,000,000.00 0.44%
constitución de sociedades)
Sustentado en el Artículo 84, del Código Municipal “En todo traspaso de inmuebles, constitución de sociedad,
hipoteca y cédulas hipotecarias, se pagarán timbres municipales en favor de la municipalidad del cantón o,
proporcionalmente, de los cantones donde esté situada la finca. Estos timbres se agregarán al respectivo
testimonio de la escritura y sin su pago el Registro Público no podrá inscribir la operación.
Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de los últimos 6 años y basados en el registro de
ingresos recaudados de enero a julio del año 2023.(ver Tabla N°2)
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Timbres Municipales (por ¢ 18,000,000.00 0.44%
traspasos de bienes inmuebles)
Esta ley fue emitida mediante el artículo 9° de la Ley N° 6999 del 3 de setiembre de 1985.
Se establece un impuesto sobre los traspasos, bajo cualquier título, de inmuebles que estén o no Inscritos en el
Registro Público de la Propiedad, con las excepciones señaladas en el artículo quinto.
Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de los últimos 6 años y basados en el registro de
ingresos recaudados de enero a julio del año 2023. (ver Tabla N°2)
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Municipalidad de Talamanca
Analisis histórico de ingresos por Timbres Municipales por Constitucion de Propiedades y
traspasos de Bienes Inmuebles
Tabla N°2
a b c d e f g
Ingresos I Incremento Diferencia de un Incremento
Año Semestre Diferencia (e-b) semestral Ingreso Anual año a otro Anual
2017 8,294,397.29 10,266,856.45 124% 18,561,253.74
2018 11,548,785.95 9,412,201.97 81% 20,960,987.92 2,399,734.18 11%
2019 11,790,605.40 11,892,357.72 101% 23,682,963.12 2,721,975.20 11%
2020 8,727,772.19 9,500,839.69 109% 18,228,611.88 (5,454,351.24) -30%
2021 15,845,313.29 22,171,335.16 140% 38,016,648.45 19,788,036.57 52%
2022 38,971,757.69 3,422,558.69 9% 42,394,316.38 4,377,667.93 10%
2023 27,118,516.92 25,491,405.90 52,609,922.82
2024 58,438,795.97
Promedio 94% Promedio 11%
En la Tabla N°2 podemos observar el comportamiento de estos ingresos en los últimos 6 años y basados en los
promedios semestrales logramos obtener una proyección en el año 2023 de 52, 609, 922.82 y un promedio de
incremento mensual de un 11%.
Se incorpora para el 2024, una estimación de ingresos por concepto de: Timbres Municipales por Constitución
de propiedades y por los traspasos de bienes inmuebles por un monto de ¢18.000.000,00 respectivamente, se
mantiene el presupuesto definitivo 2023.
1.1.3.2.01.05.1.0.000 Impuesto sobre construcciones generales ¢ 165,000,000.00 4.04%
En el artículo 70 de la Ley Nº 4240 Ley de Planificación Urbana y sus Reformas, se establece que este concepto
de ingreso representa hasta un 1% como impuesto a todas las construcciones que se realicen en la jurisdicción
del cantón. En este Presupuesto Ordinario 2024, se aplicó un promedio respecto de los ingresos reales de los
últimos seis años según el desarrollo constructivo en el Cantón. Respecto a este ingreso se considera la
influencia que genera la situación económica del cantón y del país en general respecto de las posibilidades de
inversión en procesos constructivos.
Este ingreso viene en crecimiento desde finales del año 2020 alcanzando un ingreso de 100 millones de colones,
y durante el año 2023 se ha logrado una recaudación que supera los 70 millones de colones y se estima un cierre
aproximado de 150 millones de colones en el periodo 2023. Por lo que técnicamente se estima que para el 2024
con las proyecciones de crecimiento del BCCR de un 3,2% el sector construcción mantenga cierta estabilidad
en su actividad para el año 2024, y la municipalidad continúe con un ingreso por este concepto, similar al que
se ha tenido durante los periodos 2022 y 2023.
Asimismo según el comportamiento mostrado durante el año 2023 hasta julio se realizó una proyección
utilizando el método de promedio simple así como proyectar la recaudación del 2023 hasta el mes de
diciembre.(ver tabla N°3), se toma en cuenta además los datos mostrados mediante el método estadístico
minimos cuadrados.
En la siguiente tabla, vemos el crecimiento de este ingreso año tras año lo que nos brinda una incremento anual
promedio del 18%.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Se mantiene cierta austeridad incorporando al presupuesto únicamente la cifra de 165 millones de este ingreso.
Se espera que con la implementación del Plan Regulador del Cantón en el 2024 se logre un gran impulso a la
construcción.
Municipalidad de Talamanca
Analisis histórico de ingresos por Contrucción
Tabla N°3
a b c d e f g
Ingresos I Incremento Diferencia de Incremento
Año Semestre Diferencia (e-b) semestral Ingreso Anual un año a otro Anual
2017 33,373,606.00 27,207,588.85 82% 60,581,194.85
2018 39,536,645.39 30,590,188.51 77% 70,126,833.90 9,545,639.05 14%
2019 22,845,682.92 61,851,268.39 271% 84,696,951.31 14,570,117.41 17%
2020 55,377,277.70 44,987,656.91 81% 100,364,934.61 15,667,983.30 16%
2021 70,366,461.83 79,106,253.42 112% 149,472,715.25 49,107,780.64 33%
2022 98,654,506.04 73,042,357.27 74% 171,696,863.31 22,224,148.06 13%
2023 70,307,214.64 81,556,368.98 151,863,583.62
2024 199,707,634.28
Promedio 116% Promedio 18%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos ¢ 17,000,000.00 0.42%
Según ley de Impuestos del cantón de Talamanca, Número 7677, publicada en la gaceta Nº 235 del día 3 de
Diciembre del 2009, en su artículo 26 creó el impuesto de Rótulos Públicos, que se cobrará a cada propietario
de un local comercial. Con el fin de implementar eficientemente este tributo, se deberá realizar un trabajo de
campo para fiscalizar los negocios y de esta forma definir los montos a cobrar por cada negocio existente en el
cantón.
El cálculo de este monto se establece según en comportamiento de recaudación mostrado desde el año 2017
hasta el 2022 y la proyección estimada con datos reales de enero a julio 2023.
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 419,417,854.64 10.26 %
El fundamento jurídico del rubro de patentes se da con la Ley Nº 7677, publicada en la gaceta Nº 235 del 3 de
Diciembre del 2009.
El sistema utilizado por el área tributaria nos arroja al 23 de agosto 2023 un total de 1,321 de licencias por
patentes, los cuales representan 537, millones.
Cantidad
licencias Puesto a Cobro
activas por tasación
1321 537,779,623
Para la estimación de los ingresos para el año 2024, analizamos el histórico del ingreso real y la información
para el puesto al cobro del 2023. El comportamiento real de recaudación en los últimos seis años no ha superado
los ¢410 millones (Ver tabla N° 4) por lo que se mide el histórico para tener una cifra base o piso que se puede
alcanzar por recaudo real al cierre del 2023, de acuerdo a la MEDIANA de crecimiento semestral estimada en
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
un 64%, que aplicada al ingreso real del I semestre de 2023 nos permite proyectar ingresos para el II semestre
de 2023 en la suma de ¢416 millones como monto mínimo a alcanzar por este ingreso.
Debido a que en el año 2022 se logro alcanzar la suma de 410 millones de colones y se espera que para el año
2023 se logre cerrar entre los 416 millones de colones se mantiene una proyección de 419 millones tomando
el monto definitivo 2023.
Municipalidad de Talamanca
Analisis histórico de ingresos por Patentes
Tabla N°4
a b c d e f g
Ingresos I Incremento Diferencia de un Incremento
Año Semestre Diferencia (e-b) semestral Ingreso Anual año a otro Anual
2017 192,896,837.45 109,442,007.41 57% 302,338,844.86
2018 214,916,605.09 120,000,548.52 56% 334,917,153.61 32,578,308.75 10%
2019 241,637,942.04 127,329,762.53 53% 368,967,704.57 34,050,550.96 9%
2020 207,778,300.86 184,789,813.39 89% 392,568,114.25 23,600,409.68 6%
2021 226,073,732.13 137,083,962.17 61% 363,157,694.30 (29,410,419.95) -8%
2022 245,123,209.41 165,152,083.43 67% 410,275,292.84 47,117,598.54 11%
2023 254,072,257.04 162,606,244.51 416,678,501.55
2024 433,903,908.34
Promedio 64% Promedio 6%
Dentro de las gestiones administrativas y operativas para promover esta recaudación está la continuidad en las
actividades de fiscalización, notificación y regulación de las actividades comerciales, la eventual solicitud y
aprobación de licencias comerciales, los trámite del establecimiento de actividades comerciales conforme a la
normativa y reglamentación existente; además de la participación activa de procesos de cobro y el desarrollo
de procesos de cierre por falta de pago.
Para el periodo 2024 se espera inciar la implementación del Plan Regulador del Cantón, creemos que este
instrumento vendrá incrementar el desarrollo del comercio en el Cantón y por consiguiente a traer mayor
cantidad de ingresos. Por otro lado la puesta en marcha del Sistema INFINITO del IFAM vendrá a convertirse
es una herramienta útil para matener un control extricto de los contribuyentes y por consiguiente un mayor
seguimiento en el cobro y la morosidad de este y otros ingresos, acción que se ve muy limitada con el sistema
actual, ya que muchas operaciones se realizan de manera manual, aumentando el riesgo de errores de cálculo y
aplicación o la no inclusión de multas y el cobro del 10 % por no presentar declaraciones.Todas estas y otras
operaciones serán de manera automática con el sistema INFINITO.
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores ¢ 80.000.000.00 1.96 %
El ingreso de patentes de licores, se sustenta en la Ley N° 9047 y su monto es definido en un salario base
cobrado trimestralmente. El monto presupuestado se basa en el comportamiento mostrado durante los últimos
6 años y proyecciones realizadas con datos reales de enero a julio 2023. Además mediante reglamento sobre
Licencias para el Expendio de Bebidas con Contenido Alcohólico se estipula un 5%, el cual será destinado para
labores de inspección y control de licores.
En la tabla N° 5 se observa el movimiento histórico de este ingresos el cual va en aumento año tras año,
promediando un 15% de aumento anual, por lo que siendo auteros solo se proponen 80 millones para el periodo
2024 que el el mismo monto presupuestado en el 2023.
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Municipalidad de Talamanca
Analisis histórico de ingresos por Patente de Licores
Tabla N°5
a b c d e f g
Ingresos I Incremento Diferencia de un Incremento
Año Semestre Diferencia (e-b) semestral Ingreso Anual año a otro Anual
2017 20,631,114.87 11,684,978.92 57% 32,316,093.79
2018 20,126,817.45 10,365,512.50 52% 30,492,329.95 (1,823,763.84) -6%
2019 19,891,670.00 27,037,282.08 136% 46,928,952.08 16,436,622.13 35%
2020 22,834,004.21 24,064,927.99 105% 46,898,932.20 (30,019.88) 0%
2021 40,123,825.82 27,524,807.13 69% 67,648,632.95 20,749,700.75 31%
2022 52,379,788.16 27,233,285.24 52% 79,613,073.40 11,964,440.45 15%
2023 37,719,922.76 29,421,539.75 67,141,462.51
2024 89,641,376.88
Promedio 78% Promedio 15%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES ¢ 22.000.000,00
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y ¢ 15.000.000.00 0.37%
cédulas hipotecarias)
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. ¢ 7.000.000.00 0.17%
Timbres Municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias)
El hecho generador de este tributo corresponde al artículo 93 de la Ley 7794 Código Municipal. Este impuesto
se cobra a toda inscripción que se realice en el registro de la propiedad, la base de la estimación obedece al
comportamiento obtenido durante los últimos 6 años, además se aplicó un promedio respecto de la recaudación
real hasta este año.
Timbres Pro Parques Nacionales.
El artículo 43 de la Ley 7788 del 27 de mayo de 1998, actualiza el valor del timbre de parques nacionales de la
siguiente forma:
“1.- Un timbre equivalente al dos por ciento (2%) sobre los ingresos por impuesto de patentes municipales
de cualquier clase.….
5.- Un timbre de cinco mil colones (¢ 5.000,00) que deberán cancelar anualmente todos los clubes
sociales, salones de baile, cantinas, bares, licoreras, restaurantes, casinos y cualquier sitio donde se
vendan o consuman bebidas alcohólicas”.
En este cálculo se utiliza el método estadístico de los promedio simple, tomando como base el
comportamiento histórico de la recaudación por concepto de Timbre de Parques Nacionales.
De lo recaudado por concepto de los timbres, cuya recolección competerá a las municipalidades según los
incisos 1. y 5. anteriores, un 10% deberá girarse a la Comisión Nacional para la gestión de la Biodiversidad y
la suma restante distribuirse en un treinta por ciento (30%) que será destinado por el municipio a la formulación
e implementación de estrategias locales de desarrollo sostenible y un setenta por ciento (70%) para las áreas
protegidas del Área de Conservación respectiva.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
La aplicación de estos recursos, se debe reflejar en el servicio 25 Protección del medio Ambiente, si se trata de
la administración, operación y mantenimiento, y en el programa III cuando se trate de proyectos de inversión.
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de Recolección de Basura ¢ 303,742,412.64 7.43%
De acuerdo con el Artículo 74 de Código Municipal, la Municipalidad deberá cobrar una tasa por los servicios
que presta. La estimación de los ingresos por la recuperación de la tasa por el servicio de Recolección de basura
se confecciona utilizando el método directo con los respectivos montos, a saber, residencial y comercial 1, 2,
3, 4, 5 y 6 además del comportamiento en la recaudación de los últimos 6 años.
Este municipio solo brinda el Servicio de recolección de basura, la tasa vigente fue aprobada Mediante
sesión Ordinaria N° 64 del día 11 de Agosto del 2017 aprobación de actualización de tasas por parte del
concejo municipal la cual fue publicada en la Gaceta 109 del 19 del 06-8-2018,
En la tabla N°6 se puede comprobar el movimiento histórico de este ingreso desde el 2018 y hasta el 2023
proyectando un aumento promedio semestral del 60% al segundo semestre lo que nos permite hacer un calculo
aproximado de lo que espera recaudar en este periodo. Además los datos históricos nos muestran un incremento
promedio anual del 10% por lo que se proyecta para este ingreso una recaudación de 320 millones en el 2024,
un poco mas del calculo mostrado en la tabla.
Como medidas alternativas para lograr esta meta en el 2024, tenemos la actualización de tasas que desde el
2018 no sufren cambios, la reciente adquisición de un nuevo camión recolector mediante financiamiento con
el IFAM que viene a mejorar el servicio y por ende la recaudación y la implementación de sistema INFINITO
del IFAM.
Municipalidad de Talamanca
Analisis histórico de ingresos por Recolección Basura
Tabla N°6
a b c d E f g
Ingresos I Incremento Diferencia de Incremento
Año Semestre Diferencia (e-b) semestral Ingreso Anual un año a otro Anual
2017 107,517,572.12 59,356,218.73 55% 166,873,790.85
2018 125,589,756.71 68,872,455.71 55% 194,462,212.42 27,588,421.57 14%
2019 169,478,647.66 86,140,943.10 51% 255,619,590.76 61,157,378.34 24%
2020 140,338,434.59 120,717,589.99 86% 261,056,024.58 5,436,433.82 2%
2021 168,388,215.96 94,111,037.27 56% 262,499,253.23 1,443,228.65 1%
2022 183,056,291.18 105,523,136.99 58% 288,579,428.17 26,080,174.94 9%
2023 177,550,805.06 106,530,483.04 284,081,288.10
2024 316,863,642.09
Promedio 60% Promedio 10%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios ¢ 136,764,000.00 3.35%
Recursos provenientes de del Programa de Promoción y Bienestar Familiar del IMAS para cubrir la atención
de los niños y niñas que asistan a las alternativas de cuido pertenecientes al Programa Red Nacional de Cuido
y Desarrollo Infantil (CECUDI), según lo dispuesto en el Oficio N° IMAS-SGDS-ABF-0247-2023 donde se
le asigna un subsidio de 131,000.00 colones mensuales por niños y niñas menores de dos años. El monto es
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
calculado según la proyección de matrícula para el año 2023, donde se espera atender un promedio de 19 niños
menores de 2 años y 68 mayores de 2 años, para un total de 87 niños.
1.3.1.3.02.09.9.0.000 Otros derechos administrativos a ¢ 12.000.000.00 0.29%
otros servicios públicos
Se trata de los cobros por inspecciones de uso de suelo y el pago de visados de planos que realizan los
contribuyentes para acceder a los servicios. El cálculo de este monto se establece según en comportamiento de
recaudación mostrado desde el año 2017 hasta el 2022 y la proyección estimada con datos reales de enero a
julio 2023.
En la tabla N°7 se observa el cremiento histórico de este ingreso, arrojando un porcentaje promedio de
incremento semestral de 134% con lo calculamos el ingreso al segundo semestre del 2023. El dato indicado
corresponde al Presupuesto Deifinitivo 2023.
Municipalidad de Talamanca
Analisis histórico de ingresos por Otros derechos Admininistrativos a Otros Servicios
Públicos
Tabla N°7
a b c d E f g
Ingresos I Incremento Diferencia de un Incremento
Año Semestre Diferencia (e-b) semestral Ingreso Anual año a otro Anual
2017 1,269,333.51 968,200.00 76% 2,237,533.51
2018 1,245,580.00 2,804,350.01 225% 4,049,930.01 1,812,396.50 45%
2019 2,805,605.00 3,442,698.61 123% 6,248,303.61 2,198,373.60 35%
2020 4,243,710.86 4,398,000.00 104% 8,641,710.86 2,393,407.25 28%
2021 5,978,914.25 7,672,003.98 128% 13,650,918.23 5,009,207.37 37%
2022 4,674,312.35 6,790,000.00 145% 11,464,312.35 (2,186,605.88) -19%
2023 7,349,567.04 9,848,419.83 17,197,986.87
2024 21,506,175.04
Promedio 134% Promedio 25%
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de Terreno Milla ¢ 99.000.000.00 2.42%
Marítima
Se trata de las concesiones dadas en la zona costera perteneciente al cantón de Talamanca. Asimismo, cabe
destacar el trabajo que realizan los funcionarios en este campo, dado los conflictos que se presenta en ocasiones
y se pretende ir fortaleciendo esta unidad con el fin de mejorar la gestión y al mismo tiempo se vean mayores
resultados en la recaudación.
El monto presupuestado se calcula mediante los métodos estadísticos provistos por la Contraloría General de
la Republica y basados en los datos reales a julio 2023. Se mantiene el mismo monto presupuestado para el
2023 apuntando a la austeridad.
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
ESTIMACION FACTOR CORRELA- ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION
CONCEPTO MINIMOS DE CIÓN AL REGRESION LOGARITMI- REGRESION EXPONEN- REGRESION POTENCIAL
DE INGRESO 2019 2020 2021 2022 2023 CUADRADOS CORRELA- CUADRADO LOGARITMICA CA CORRE- EXPONENCIAL CIAL CORRE- POTENCIAL CORRELA-
2024 CIÓN 2024 LACION 2024 LACIÓN. 2024 CIÓN.
Alquiler milla marítima
76,813,421.3 79,989,641.6 81,215,390.3 84,903,043.4 100,397,131.4 100,287,972.24 0.8893 0.7909 94,282,190.70 0.7913 0.9035
18.1569 18.1974 18.2126 18.2570 18.4246 100,759,991.20 94,164,577.27 0.8108
Los datos históricos mostrados en la tabla N°8 nos muestran un incremento promedio anual del 4% proyectando
90 millones, sin embargo mantenemos una proyección de 99 millones para el 2024 ya que para ese periodo se
espera la puesta en marcha del Plan Regulador Costero de Talamanca, herramienta viene a aumentar los
ingresos de este y otros rubros.
Municipalidad de Talamanca
Analisis histórico de ingresos por Alquiler de Terrenos Milla Marítima
Tabla N°8
a b c d E f g
Ingresos I Incremento Diferencia de un Incremento
Año Semestre Diferencia (e-b) semestral Ingreso Anual año a otro Anual
2017 43,384,911.53 24,860,937.29 57% 68,245,848.82
2018 49,092,193.79 16,174,319.15 33% 65,266,512.94 (2,979,335.88) -5%
2019 54,200,043.21 22,613,378.05 42% 76,813,421.26 11,546,908.32 15%
2020 48,429,782.42 31,559,859.20 65% 79,989,641.62 3,176,220.36 4%
2021 55,745,913.19 25,469,477.12 46% 81,215,390.31 1,225,748.69 2%
2022 63,311,740.53 21,591,302.89 34% 84,903,043.42 3,687,653.11 4%
2023 59,762,472.63 27,490,737.41 87,253,210.04
2024 90,794,110.93
Promedio 46% Promedio 4%
1.3.3.1.09.00.0.0.00 MULTAS VARIAS ¢ 5,500,000.00 0.13 %
Se presupuesta el monto de ¢ 5,500.000.00, con base en el promedio de recaudación al 31 de julio del presente
año. Corresponde al cobro de multas por infracciones a la Ley de Construcciones, además de la aplicación del
artículo 76 del Código Municipal para este periodo.
Dentro de las acciones administrativas y operativas consideradas para promover este ingreso se encuentran una
labor permanente de inspección, fiscalización y seguimiento más eficiente de los procesos constructivos que se
presenten en el cantón mediante el nuevo sistema INFINITO.
1.3.4.0.00.00.0.0.000 Intereses Moratorios ¢ 28,400,000.00 0.69 %
El origen principal de estos ingresos proviene de la aplicación de lo dispuesto en las Leyes Nº7509, Nº7729,
Nº7794 y Nº4755 respecto a la generación de intereses ante la falta de cancelación oportuna del pago de los
tributos municipales y de administración municipal (impuestos, tasas, precios, entre otros) por parte de los y
las contribuyentes. Ambas metas de recaudación están influenciadas por los resultados de los procesos de
notificación, cobro administrativo, arreglos de pago de aquellas cuentas que tienen retraso (moratoria) en la
cancelación de obligaciones municipales (impuestos, tributos, tasas y servicios municipales).
Incluye los intereses a cobrar por atraso en el pago de los impuestos que se han generado a través de los años.
(En el pendiente de cobro). El calculo se hace con base en el promedio de recaudación al 31 de julio 2023 y el
comportamiento de periodos anteriores. El Monto corresponde al Presupuesto Definitivo 2023.
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1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 5,500,000.00 0.13%
Se incorpora recursos provenientes del programa de Reciclaje. El programa de reciclaje, está sustentado en la
ley para la gestión integral de residuos 8839 y en su artículo 2- Objetivos y los que busca es aprovechar los
materiales y fomentar la reutilización de los mismos y el reciclaje, además de fomentar el desarrollo de
mercados de subproductos, materiales valorizables y productos reciclados, reciclables y biodegradables, entre
otros, bajo los criterios previstos en esta ley y su reglamento: promover la creación y el mejoramiento de
infraestructura pública necesaria para la recolección selectiva, el transporte, el acopio, almacenamiento,
valorización, tratamiento y disposición final de residuos sólidos valorizables. Todas estas actividades son
realizadas en el Centro de Acopio de Volio. ). El calculo se hace con base en el promedio de recaudación al 31
de julio 2023 y el comportamiento de periodos anteriores.
1.4.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES
DEL SECTOR PÚBLICO. ¢ 252,243,123.68 6.17%
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Transferencias corrientes del Gobierno Central 106,148,209.96 2.60%
– Ley 7313 del Impuesto al Banano.
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos decreto Ley N°9154 Migración y 36,481,877.00 0.89%
Extranjería
1.4.1.2.00.00.0.0.003 Consejo Nacional Persona Adulta Mayor
¢ 100.902.552,00 2.47%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Aporte del I.F.A.M. por Licores Nacionales y 0.21 %
Extranjeros – ¢ 8,710,484.72
- Los Recursos de la Ley N° 7313 son según lo indicado en el Oficio N° DEC-VBL-071-07-2023 de la
Federación de Municipalidades del Caribe Costarricense y Asociados y según lo dispuesto en el
Proyecto de Ley del Presupuesto de la Republica 2024.
- Los Recursos de la Ley N° 9154 según lo dispuesto en el Proyecto de Ley del Presupuesto de la
Republica 2023, se mantiene el mismo monto del periodo 2023, ya que a la fecha no se ha proporcionado
el monto correspondiente al periodo 2024.
- Por parte de CONAPAM se incluye según lo indicado en el Oficio CONAPAM-DT-UFO-013-C-2023
donde se indica la disposición presupuetaria para el 2024.
- La suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros según consta
en el Oficio DAH-UF-C-MU-315-2023 donde se indica proyección del Impuesto s/ Licores Nacionales,
Licores Extranjeros y Ruedo propuesto en Presupuesto Ordinario 2024.
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL ¢ 2,075,995,252.20 50.78 %
2.4.1.1.0.0.00 Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, para 2,075,424,305.00 50.76%
mantenimiento de la red vial cantonal
Los Recursos de la Ley N° 8114 y Ley N° 9329 se reciben como transferencia de capital por parte del Gobierno
Central, según lo dispuesto en el Cuadro de distribución enviado por la secretaria técnica versión realizada el
01 de junio 2023 y lo dispuesto en el Proyecto de Ley del Presupuesto de la Republica 2024 publicado por el
Ministerio de Hacienda.
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
2.4.1.3.0.0.00 Aporte del I.F.A.M. para mantenimiento y ¢ 570,947.20 0.01 %
conservación de calles urbanas y caminos
vecinales y adquisición de maquinaria y
equipo, Ley 6909-83
La suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros según proyección
del Impuesto s/ Licores Nacionales, Licores Extranjeros y Ruedo propuesto en Presupuesto Ordinario 2024,
oficio N° DAH-UF-C-MU-315-2023. (Se mantiene el monto asignado 2023)
6. JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
De conformidad con la Constitución Política, Ley de Administración Financiera de la República, Ley No. 8131
y Normas Técnicas sobre Presupuesto Público N-1-2012-DC-DFOE y la estructura de gastos del sector
municipal, los egresos estimados para el periodo económico 2023 se clasifican en los programas que a
continuación se mencionan:
Programa 1 – Dirección y Administración General
Programa 2 – Servicios Comunales
Programa 3 – Inversiones
En cada uno de los programas la asignación presupuestaria se realiza mediante la estructura por objeto del gasto
definida en el clasificador determinado por el Ministerio de Hacienda.
En forma general se consideraron variables o aspectos importantes en el proceso de asignación de recursos en
los diferentes programas, actividades, servicios y proyectos.
Las responsabilidades estatales aumentan y se observa una creciente brecha entre las demandas y expectativas
sociales y la capacidad para satisfacerlas. Esta realidad hace surgir una insistente demanda de mayor eficiencia
en la asignación y el uso de los recursos públicos que orienta a las instituciones al logro de resultados,
concretándose el desafío de mejorar la gestión pública, mediante una mayor efectividad.
Se aplica para el año 2024, la estructura de salarios aplicada en el 2023.
Además de esto, la presupuestación de los egresos se hace tomando en cuenta, la NO afectación de la Ley
N°9635 “Fortalecimiento de las Finanzas Públicas” en apoyo a la Alcaldía, debido a que se demostró que
LEGALMENTE las Municipales no están sujetas al TITULO IV “RESPONSABILIDAD FISCAL” de la Ley
de Fortalecimiento de las Finanzas Públicas, Artículo 6-Excepciones. Quedan exentas del ámbito de cobertura
del presente título, las siguientes instituciones: 4. Las municipalidades y los Concejos Municipales de distrito
del país.
(Así adicionado el inciso anterior por el artículo 11, de la Ley para apoyar al contribuyente local, y reforzar la
gestión financiera de las municipalidades, ante la emergencia nacional por la pandemia del Covid-19, N°9848
del 20 de mayo del 2020)
Al igual que otros años, para la determinación de los egresos en que incurrirá la institución durante el periodo
2024 se recurrió al proceso participativo entre departamentos, con el fin de conocer las verdaderas necesidades
de cada una de las unidades, tanto para el desarrollo de actividades administrativas, como para la prestación de
servicios y la realización de inversiones.
A continuación se mostrará la distribución del gasto ajustado en cada programa y servicio:
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PROGRAMA I – DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
ACTIVIDAD 1- ADMINISTRACIÓN GENERAL
REMUNERACIONES - ¢ 533,228,031.47
Se incluye contenido económico necesario para cubrir los gastos por concepto de remuneraciones para el
periodo 2024 según la estructura organizacional, sin la aplicación de aumentos de Ley, manteniendo el mismo
salario base la cierre del 2023. Contiene el recurso económico para cumplir con los salarios base, incentivos
salariales (retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal de la profesión, décimo tercer mes y
salario escolar) y las cargas sociales de los y las funcionarios y funcionarias de la Administración General como
también contenido económico para el pago de dietas a los regidores y síndicos municipales.
Se aparta el contenido presupuestario para cubrir doce meses de salarios bases a los funcionarios que laboran
en la “Administración General”; dando contenido a Sueldos para cargos fijos, Retribución por años servidos
según ley 9635 y su reglamento al Título III, Restricción al ejercicio liberal de la profesión que se aplica al
Alcade y Vicealcaldesa según lo estipula la ley 9635 y su reglamento de un 30%. Se incluye el contenido salarial
para el Alcalde y Vicealcalde.
El incentivo de anualidad 2024 no se en este ajuste debido a la improbación del presupuesto original. Sin
embrgo en lo speriodos anteriores se reconoce de forma porcentual, calculado como un monto nominal fijo para
cada escala salarial y permanecer invariable tal como lo indican los artículos 50 y 54 de la Ley de Salarios de
la Administración Pública, n.° 2166, el Transitorio XXXI al Título III de la Ley n.° 9635 y el artículo 14 inciso
c) del Reglamento del Título III de la Ley n.° 9635.
Es menester señalar que el gasto por concepto de remuneraciones, no se encuentra vinculado a un único ingreso;
por el contrario, los gastos fijos ordinarios de remuneraciones se encuentran financiados por una diversidad de
ingresos corrientes que no poseen finalidad específica, con lo cual se minimiza el riesgo de que los gastos
dependan del comportamiento de un único ingreso en particular. Lo anterior puede visualizarse en el Detalle
de Origen y Aplicación de Recursos.
No se están considerando plazas nuevas en este programa.
SERVICIOS: ¢ 78,512,466.83
Se incluye el contenido presupuestario para los servicios básicos (15,171,130.62), como el pago de luz, agua y
teléfono en el periodo.
Los Servicios Comerciales y Financieros, tales como: Información, Impresiones y encuadernaciones necesarios
para las constantes publicaciones en la gaceta e impresiones de las Actas entregadas por la Secretaria del
Concejo a los regidores y sindicos.
Servicios de gestión y apoyo (33,795,099.85) para la contratación vía SICOP de los servicios Juridicos
requeridos por la Administración durante el año, ya que nos contamos con una plaza de abogado y el
aprovisionamiento para la contratación de los servicios para realizar el ajuste necesario en los sistemas y
registros contables, a efecto de adoptar e implementar las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector
Público (NICSP) según corresponda, de conformidad con lo establecido en los decretos N.° 34918-H , y 41039-
38 H39, así como para atender los requerimientos de información de la Contabilidad Nacional.
Los Gastos de Viaje y Transporte, tanto para regidores por la asistencia a las sesiones, comisiones especiales,
capacitaciones, representaciones y reuniones de comisiones, como para toda la administración durante el año.
El pago de los Seguros de riesgos de los funcionarios de la Administración, asi como el contenido para el
mantenimiento y reparación de vehículos de la Alcaldía y los asignados a otros departamentos administrativos
según datos históricos de egresos.
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En el apartado “Capacitaciones y protocolo” se incluye en contenido necesario para brindar soporte a las
unidades de Recursos Humanos y Contabilidad en la capacitación de la Ley de Empleo Publico y las NICSP, a
demás de contar con recurso disponible para el desarrollo de las reuniones mensuales con el CCCI en
coordinación con la Alcaldía y de la Rendición de Cuentas a realizarse en marzo, donde se requiere la atención
a las distintas instituciones, asociaciones, grupos organizados, invitados especiales, mediante un pequeño
refrigerio.
MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 16,322,542.63
Al igual que años anteriores se incluye el contenido presupuestario para la continuidad de la gestión
administrativa en los Departamentos en cuanto a suministros, útiles de oficina, papelería, materiales de limpieza
y todos los insumos necesarios para el eficiente desempeño de las funciones encomendadas y de la consecución
de los objetivos y metas planteados a través del Plan Anual Operativo. Se incluye el contenido para la
adquisición de combustibles, repuestos para los vehículos asignados a las diferentes áreas administrativas para
el funcionamiento idóneo.
INTERESES Y COMISIONES - ¢ 1,597,568.86
Contempla contenido económico con el fin de realizar el pago de intereses de la deudas que tiene el municipio,
dentro de ellos se menciona los suscritos con el Banco Nacional de Costa N° 001-0001-014-30987473, para la
compra de compra de un vehículo 4x4 para las gestiones de Alcaldía.
BIENES DURADEROS: ¢ 5,750,000.00
Se incluyen recursos para la compra de equipo y mobiliario de oficina, indispensable para un buen
funcionamiento de los departamentos. De este mismo modo se presupuesta para un equipo de cómputo
necesarios para las unidades administrativas para sustituir a los que se encuentran en mal estado o han cumplido
su vida útil.
Además se incluye un monto de 1.200.000 para la compra de equipo para el mantenimiento de las áreas verdes
y de dispensadores de agua y aire.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES: ¢ 156,142,518.95
Corresponde a los aportes dispuestos en la normativa vigente, provenientes de los ingresos Municipales. Los
aportes contenidos en este documento presupuestario corresponden a: O.N.T., Junta Administrativa de Registro
Nacional, CONAGEBIO, Parques Nacionales, Consejo Nacional de Personas con Discapacidad, Juntas de
Educación, Comité Cantonal de Deportes y Recreación de Talamanca, CAPROBA y UNGL Asimismo, se está
incorporando el contenido presupuestario para las transferencias corrientes a personas correspondientes a:
beneficio a los empleados estipulado en la Convención Colectiva. Ver detalle a continuación:
TOTAL TRANSFERENCIAS 156,142,518.95
ONT (1% IBI) 4,300,000.00
Aporte Junta administrativa del Registro Nacional (3% IBI) 8,600,000.00
Fondo de Parques Nacionales (70% del 90% de la Ley 7788) 4,410,000.00
CONAGEBIO (10% de la Ley 7788) 700,000.00
Juntas Educación (10% ibi.) 43,000,000.00
Consejo Nacional de Rehabilitación y Educación Especial 8,935,025.62
Unión Nacional de Gobiernos Locales 4,420,826.17
Comité cantonal de deportes y recreación 53,247,025.17
Aporte a Caproba 21,229,641.99
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Indemnizaciones 1,300,000.00
Ayudas y subsidios por convención colectiva 6,000,000.00
AMORTIZACIÓN - ¢ 1,866,249.11
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el con el Banco Nacional en el préstamo N°
001-0001-014-30987473 para la compra de compra de un vehículo 4x4 para el Alcalde.
ACTIVIDAD 2- AUDITORÍA INTERNA
El artículo 27 de la Ley Nº 8292 determina que los jerarcas de los entes y órganos sujetos a esa ley deberán
asignar los recursos humanos, materiales, tecnológicos, de transporte y otros necesarios y suficientes para que
la Auditoría interna pueda cumplir su gestión, y el artículo 39 de la misma norma legal determina que cabrá
responsabilidad administrativa contra el jerarca que injustificadamente no asigne los recursos a la auditoría
interna en los términos del artículo 27 mencionado.
REMUNERACIONES – ¢ 85,490,430.99
Se incluye contenido económico necesario para cubrir los gastos por concepto de salarios para el periodo 2024
según la estructura organizacional actual. Contiene el recurso económico para cumplir con los salarios base,
incentivos salariales (retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal de la profesión en el caso de
la Auditora que labora desde el 05-01-2004, un 65% según la Ley de Control Interno Nº 8292, Artículo 34,
inciso e) , décimo tercer mes, salario escolar y las cargas sociales de la funcionaria que ocupa esa plaza.
Se mantiene el salario base del periodo 2023.
SERVICIOS - ¢ 19,257,509.25
Incluye lo correspondiente a los seguros por riesgo del trabajo de las remuneraciones reseñadas en el inciso
anterior. Asimismo, contempla servicios comerciales y financieros, servicios jurídicos y servicios de Ciencias
Económicas, debido a que esta Unidad cuenta solo con una persona.
Relacionado al plan general de capacitación y para uso del área de Salud Ocupacional.; esto para poder
desarrollar y cumplir las metas establecidas según el Plan de Trabajo de este departamento.
PROGRAMA II, SERVICIOS COMUNALES
En este programa se incluyen recursos para financiar los gastos para los servicios de: Servicio de Recolección
de Basura, Mantenimiento de Caminos y calles, Servicios complementarios y sociales, Mejoramiento en la
Zona Marítimo Terrestre yProtección del Medio Ambiente.
Se presupuesta el contenido económico necesario para el funcionamiento óptimo de los servicios que brinda la
municipalidad, así también como las acciones llevadas a cabo por la OFIM y la oficina de Gestión Ambiental.
El 10 % para el Desarrollo del Servicio de Recolección de Basura, Se incorpora para el Fortalecimiento del
Centro de Acopio de Volio y Mejoramiento de las Condiciones de los Camiones Recolectores en el programa
III.
REMUNERACIONES - ¢ 221,577,812.91
Se incluye contenido económico necesario para cubrir los gastos por concepto de remuneraciones para el
periodo 2024 según la estructura organizacional, sin la aplicación de aumentos de Ley, manteniendo el mismo
salario base la cierre del 2023. Contiene el recurso económico para cumplir con los salarios base, incentivos
salariales (retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal de la profesión, décimo tercer mes,
salario escolar) y suplencias de Recolección de Basura en caso de incapacidades o ausencias de los funcionarios
y así evitar afectación en este servicio tan importante.
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Se aparta el contenido presupuestario para cubrir doce meses de salarios bases a los funcionarios que laboran
en la Recolección de Basura, Gestión Ambiental, Mejoramiento de Milla Marítimo Terrestre, la oficina de la
Mujer y Gestión Social.
El incentivo de anualidad 2024 no se en este ajuste debido a la improbación del presupuesto original. Sin
embrgo en lo speriodos anteriores se reconoce de forma porcentual, calculado como un monto nominal fijo para
cada escala salarial y permanecer invariable tal como lo indican los artículos 50 y 54 de la Ley de Salarios de
la Administración Pública, n.° 2166, el Transitorio XXXI al Título III de la Ley n.° 9635 y el artículo 14 inciso
c) del Reglamento del Título III de la Ley n.° 9635.
También se aparta el contenido presupuestario para el pago de contribuciones patronales al desarrollo y la
seguridad social, Contribuciones patronales a fondos de pensiones, décimo tercer mes y ley de protección al
trabajador.
El pago de Tiempo extraordinario es requerido debido a las largas distancias que recorren los camiones
recolectores dentro y fuera del Cantón y se incorpora contenido para suplencias en el caso de faltar un
funcionario y asi no se vea interrupido este servicio de gran importancia para al salud pública.
SERVICIOS ¢ 313,848,949.97
SERVICIOS BÁSICOS, Se Incluye los gastos de los servicios como otros servicios básicos destinados para
cubrir los costos de trasladar la basura a la ciudad de Limón durante todo el periodo los cuales representan ₡
145,214,437.08.
SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO; Están contemplados además los servicios generales
(₡136,764,000.00) dedicados a la administración y operatividad del Centro de Cuido Infantil del Cantón para
el periodo 2024 y darle continuidad al convenio firmado con el IMAS, para los subsidios que cubre la atención
a 87 niños y niñas provenientes de familias en condición de pobreza cuyo beneficio económico corresponde a
₡131,000 colones mensuales por niño y niña.
En el Programa CONAPAM mediante acuerdo Sesión Ordinaria #157 del 24 de mayo de 2023, el Concejo
Municipal de Talamanca, adoptó el Acuerdo #10, que indican lo siguiente: Aprobación de Plan de Trabajo y
presupuesto de la Red de Cuido de Talamanca para el año 2024 donde se incluyen lo servicios generales
(2,000,000.00)
Los Servicios médicos y de laboratorio (235,610.42) son los requeridos en el Programa Salud Animal que
brinda este municipio mediante convenio con SENASA en el servicio Aportes en Especies para Servicios y
proyectos comunitarios.
GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE; El pago de viáticos para los funcionarios de Recolección que deben
trasladarse a distintas partes lejanas del Cantón y hasta Limón Centro al Relleno Sanitario del EBI.
(10,806,885.07)
SEGUROS, El pago de seguros que contempla las pólizas de riesgos.
CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO; La actividad “Educativos, Culturales y deportivos “se considera el
contenido para atender la celebración de efemérides, de cultura, de deportes y de actividades lúdicas en favor
de los habitantes del cantón 6,000,000.00 en actividades protocolarias y sociales para la celebración de dos
actividades de gran importancia y de índice cultural:
Celebración del Cantonato de Talamanca (1,500,000.00)
Celebración del dia de la Afrodencendencia (1,000,000.00)
Conmemoración el Día mundidal de la prevención del suicidio (1,000,000.00)
Celebración del 15 de Setiembre (500,000.00)
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Festival Navideño del Cantón (2,000,000.00)
Nuestro Cantón es rico en diversidad cultural y étnica, el apoyo a estas actividades tan representativas y que
nos identifican como Cantón son de vital importancia. El apoyo a los niños y jóvenes mediante de organización
de estos eventos fortalece nuestro compromiso de brindar espacios de recreación, esparcimiento y
entretenimiento que permitan mitigar otros espacios no aptos para nuestros jóvenes que los llevan a las drogas,
delinquir y ha tomar una descion tan fatal como el suicidio.
En estas actividades se requiere la contratación de los servicios de alimentación para la atención de los invitados
especiales, integrantes de las diferentes bandas y conmemorados, el alquiler de tarimas, toldos, organización de
actividades deportivas, contratación de animadores, y otros insumos para la confección de invitaciones,
decoración y reconocimientos.
Además en apoyo al programa “Protección del medio ambiente” se proveen recursos garantizar el pago de los
seguros, los servicios básicos (agua y electricidad) del Centro de Acopio, y el funcionamiento del departamento
de gestión ambiental mediante los servicios de mantenimiento del camión y vehículo asignados.
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN, se asignan recursos para el mantenimiento y reparación, se dispone
del presupuesto para atender todas las contrataciones por reparación y mantenimiento de la maquinaría del
servicio de recolección de basura, a fin de no afectar la frecuencia y la calidad del servicio (9,006,667.73).
MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 215,408,042.19
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS, 54,146,760.99,Corresponde a la asignación presupuestaria para la
adquisición de los diferentes materiales y suministros, dentro de los más significativos se encuentran
combustibles y lubricantes del Servicio de recolección de basura.
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS, 74,152,645.00, se incluye la compra de Alimentos,
útiles de limpieza y otros insumos, en cumplimiento al Convenio con CONAPAM mediante acuerdo Sesión
Ordinaria #157 del 24 de mayo de 2023, el Concejo Municipal de Talamanca, adoptó el Acuerdo #10, que
indican lo siguiente: Aprobación de Plan de Trabajo y presupuesto de la Red de Cuido de Talamanca para el
año 2024. Donde se establece la compra de diarios de alimentos para los adultos mayores, además de brindar
apoyo al programa de Gestión Social Municipal.
Los alimentos para animales son los requeridos en el Programa Salud Animal que brinda este municipio
mediante convenio con SENASA en el servicio Aportes en Especies para Servicios y proyectos comunitarios.
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO El
financiamiento del Plan operativo de la Oficina de la Mujer y Gestión Social, mediante el cual se impulsan
políticas, programas, proyectos y acciones para avanzar en el ejercicio de los derechos de las mujeres, igualdad
y equidad de género y protección al Adulto Mayor. Esta asignación se orienta a la prestación efectiva del
servicio, de una manera constante y pertinente a las necesidades de la población Talamanqueña en la compra
de materiales.
En el Servicio Aportes en Especies para servicios y proyectos comunitarios se establece la donación de
materiales de construcción para los siguientes beneficiarios: Salón Comunal de Volio, Salón Comunal de
Mojoncito y Salón Comunal de Carbón 1.
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS, necesarios para el funcionamiento optimo de los
camiones recolectores y contar el equipo necesario para la limpieza de los focos o tiraderos de basura como lo
son palas, rastrillos, machetes y otros.
ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS, la compra de textiles y vestuarios, útiles y materiales
de oficina y cómputo, productos de papel, cartón e impresos; y materiales de limpieza para los servicios de
Recolección de Basura, Servicios Sociales y Gestión Ambiental.
Además en la cuenta de Textiles contempla la donación de uniformes deportivos para distintos los equipos
conformados en el Distrito de Telire.
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Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación, son los requeridos en el Programa Salud Animal
que brinda este municipio mediante convenio con SENASA en el servicio Aportes en Especies para Servicios
y proyectos comunitarios.
INTERESES Y COMISIONES - ¢ 31,604,939.11
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en el préstamo N°001-
0001-014-30801371 para compra de maquinaria y equipo nuevo con el fin de ser utilizados en el mantenimiento
de la red vial municipal y préstamo N° 001-0001-014-30987473 para la compra de un recolector de basura,
mantenimiento y reparación al recolector SM 4636.
Además del prestamos adquirido con el IFAM N° FIN-FAM-REC-704-1752-2-2022 para la compra de un
Camión Recolector de basura.
BIENES DURADEROS - ¢ 2,750,000.00
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO, Se incluye en este rubro la compra de Equipo sanitario, en
cumplimiento al Convenio con CONAPAM mediante acuerdo Sesión Ordinaria #157 del 24 de mayo de 2023,
el Concejo Municipal de Talamanca, adoptó el Acuerdo #10, que indican lo siguiente: Aprobación de Plan de
Trabajo y presupuesto de la Red de Cuido de Talamanca para el año 2024.
Además de la compra de equipo necesario para el funcionamiento del centro de acopio.
En el Servicio Aportes en Especies para Servicios y proyectos comunitarios, se incorpora la compra de
instrumentos Musicales para la Banda Municipal de Talamanca y las Bandas de distintas Escuelas del Cantón.
AMORTIZACIÓN - ¢ 62,473,968.50
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en el préstamo N°001-
0001-014-30801371 para compra de maquinaria y equipo nuevo con el fin de ser utilizados en el mantenimiento
de la red vial municipal y préstamo N° 001-0001-014-30987473 para la compra de un recolector de basura,
mantenimiento y reparación al recolector SM 4636.
Del prestamo adquirido con el IFAM N° FIN-FAM-REC-704-1752-2-2022 para la compra de un Camión
Recolector de basura no se puede incorporar recursos en este presupuesto ajustado, los mismo serán
incorporados en un Presupuesto Extraordinario.
PROGRAMA III – INVERSIONES
En este programa se presupuestan recursos de la Ley 8114 para proyectos de la red vial cantonal; Dirección
Técnica y Estudios, Edificios, Otras Obras y se separan en el Grupo 07: Otros Fondos e Inversiones los recursos
de la Ley 6043 del fondo del 20% para pago de mejoras en la zona Marítima y los recursos del 10% de utilidad
para el desarrollo de Recolección.
REMUNERACIONES - ₡ 1,018,738,034.83
Se refiere a los cargos fijos contemplados por Dirección Técnica y Estudios (Bienes Inmuebles, Catastro) así
como los cargos fijos de los funcionarios de la Unidad Técnica Gestión Vial (UTGVM).
También se aparta el contenido presupuestario para el pago de contribuciones patronales al desarrollo y la
seguridad social, Contribuciones patronales a fondos de pensiones, décimo tercer mes y ley de protección al
trabajador.
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Se presupuesta los concerniente a tiempo extraordinario principalmente los concerniente al Mantenimiento
rutinario de caminos (170.4 km).
El Tiempo Extraordinario es requerido para funcionarios encargados de la fiscalización, visitas de campo,
inspecciones, notificaciones en áreas de difícil acceso, largas distancias que conlleva realizar funciones fuera
de horarios ordinarios tanto de la Unidad Técnica Gestión Vial, como de la Dirección Ténica y Estudios.
El incentivo de anualidad 2024 no se en este ajuste debido a la improbación del presupuesto original. Sin
embrgo en lo speriodos anteriores se reconoce de forma porcentual, calculado como un monto nominal fijo para
cada escala salarial y permanecer invariable tal como lo indican los artículos 50 y 54 de la Ley de Salarios de
la Administración Pública, n.° 2166, el Transitorio XXXI al Título III de la Ley n.° 9635 y el artículo 14 inciso
c) del Reglamento del Título III de la Ley n.° 9635.
Las remuneraciones de la Unidad Técnica Gestión Vial son financiados con recursos de la Ley 8114 y las
remuneraciones de la Dirección Ténica y Estudios con recursos del IBI.
SERVICIOS - ₡ 306,515,017.82
Se incluye el contenido presupuestario para:
ALQUILERES: se incluye contenido para el alquiler de maquinaria de la UTGV (12,840,000.00)
SERVICIOS BASICOS: los servicios básicos de la UTGV, como el pago de luz, agua y teléfono
LOS SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS, tales como: Información para la publicaciones en la
Gaceta, Impresiones y encuadernaciones para la confección de formularios y sellos requeridos por le
Departamento Vial y la Dirección Técnica.
SERVICIOS DE GESTION Y APOYO, para suministrar los servicios profesionales de gestión y apoyo,
requeridos en: geología, topografía, informática y Jurídicos en la Unidad Tecnica Gestión Vial necesarios para
los procesos judiciales y cubrir las necesidades de todos los proyectos gestionados con INDER, CORBANA y
JAPDEVA.
Por parte de la Dirección Tecnica y Estudios se incorpora el contenido presupuestario a Servicios de Ingenieria
en topografía (2,978,300.00) ya que no contamos con una plaza de planta en esa área.
GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE, (viáticos) para funcionarios de la UTGV que realizan labores de
inspección, Promoción de la Conservación Vial, trabajos de mantenimiento y mejoramiento de la Red Vial y
los funcionarios de la Dirección Técnica y Estudios para un total de viáticos en los dos programas de
(52,000,000.00).
SEGUROS, recursos necesarios para el pago de los seguros de riesgos del trabajo de los funcionarios
municipales.
MANTENIMIENTO Y REPARACION, mantenimiento y reparación de vehículos, otros equipos y
mantenimiento de vías de comunicación de la UTGV y la Dirección Técnica y Estudios, así como brindar
mantenimiento necesario a los edificios municipales.
Como parte del proyecto financiado con el 10% el Servicio de Basura se cubre la inversión en el mantenimiento
de los camiones recolectores y obras de mantenimiento al Edificio del Centro de Acopio de Volio.
MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 569,358,377.06
PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS, Estos recursos incluyen combustibles, lubricantes y aditivos de
mineral tales como gasolina y diésel, que se utilizarán en los Servicios Viales y Dirección Técnica.
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MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO, la compra de
materiales y productos minerales y asfalticos, entre otros materiales utilizados en el Mantenimiento y
mejoramiento de la Red vial Cantonal en asfaltado, mejoramiento de puentes y construcción de pasos de
alcantarillas.
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS, Se contemplan los gastos por concepto de compra de
partes y accesorios que se usan en el mantenimiento y reparaciones de maquinaria y equipo de transporte los
cuales debido al deterioro conyevan un costo elevado en reparaciones.
Como parte del proyecto financiado con el 10% el Servicio de Basura se cubre la inversión en la compra de
repuestos para los camiones recolectores, los cuales se encuentran deteriorados.
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS, Se incorporar recursos para la compra de
suministros de oficina y de productos de limpieza, resguado y seguridad y otros necesarios para el desarrollo
de las gestiones propias de la UTGV así como la Dirección Técnica y Estudios.
Son incorporados recursos asignados para la atención de emergencias cantonales según lo dispuesto en el
artículo 45 de la Ley N° 8488, el aprovisionamiento obligatorio, por objeto del gasto, destinado a desarrollar
acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias en áreas de su competencia.
INTERESES Y COMISIONES - ¢ 8,600,000.00
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el IFAM en el préstamo FIN-FIP-CVL-704-
1800-12-2022 para compra de maquinaria y equipo nuevo con el fin de ser utilizados en el mantenimiento de
la red vial municipal. El rubro de amortización no se incluye debido a que tenemos un año de gracia.
BIENES DURADEROS - ¢ 398,789,755.49
Respecto a la Unidad Técnica de Gestión Vial corresponde a la adquisición de equipo y mobiliario de oficina
y equipo de cómputo, equipo de comunicación y equipo diverso; además de proyectos de obras por contrato
para el mejoramiento de puente, construcción de pasos de alcantarillas, asfaltado en el cantón y mejoras al
Edificio. En Dirección Técnica y Estudios contiene la asignación presupuestaria, en equipo y mobiliario de
oficina, equipo de cómputo.
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO - ₡ 8,342,325.49
Se destinan a la Unidad Técnica Gestión vial Municipal para compra de equipo de cómputo, mobiliario y equipo
diverso necesario para el funcionamiento óptimos de los servicios viales.
Además de previsión para la adquisición de mobiliario y equipo de oficina y computo en caso de daños o
deterioro para la Dirección técnica y estudios.
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS - ¢ 390,447,430.00
EDIFICIOS, 4,500,000.00 corresponde al mantenimiento de las Instalaciones Municipales, tanto del área
administrativa como de la Unidad Ténica Gestión Vial, No corresponde a la construcción de edificios nuevos.
VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE, 383,000,000.00, corresponden a los recursos destinados para
obras por contrato en el Mejoramiento de Puentes, Construcción de cabezales y alcantarillas y Asfaltado.
PROYECTOS MONTO
Asfaltado de calles en el Cantón
100,000,000.00
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Construccion y mejoramiento de puentes en el cantón
250,000,000.00
Construcción de pasos de alcantarillas
33,000,000.00
TOTAL 383,000,000.00
OTRAS CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS, 2,947,430.00, correponden al Proyecto
Instalación y Acondicionamiento de Gimnasio al Aire libre en Distrito de Telire.
DETALLE DE CAMINOS INTERVENIDOS PARA EL MANTENIMIENTO RUTINARIO (170.4
KILOMETROS)
Ubicació Actividades
Kilometros
Código de camino n por realizar
Distrito (*)
(Ent. N 801) Cruz Roja - Suretka (Ent. N 801) INA - Bribri Bratsi bacheo 12
(Ent. C 062) Cruce a San Miguel (Fin de Camino) San Vicente - Alto Telire Bratsi bacheo 3.7
(Ent. N 36) Calles de Sand Box (Fin de Camino) Río Sixaola Bratsi bacheo 1.5
(Ent. N 36) Poste 736-001-ICE - Olivia (Fin del Camino) Diques de Contención Río Sixaola Bratsi bacheo 1.4
(Ent. N 36) Poste 277-001 - ICE - Olivia (Fin de Camino) Río Sixaola Bratsi bacheo 3
(Ent. N 36) Salón Olvia - Olivia (Fin de Camino) Río Sixaola Bratsi bacheo 2.4
Calles Urbanas (Cuadrante) Bribrí Centro Bratsi bacheo 2.3
(Ent. N 36) Cataratas (Fin de Camino) Casa de Pedro Bolivar Bratsi bacheo 2.3
(Ent. C 023) Cruce a Playa Grande (Ent. C 018) Cuadrante Cahuita Cahuita bacheo 2.3
(Ent. N 36) Comadre (Fin del Camino) Sigue Vereda Cahuita bacheo 6.9
Calles Urbanas (Cuadrantes) Hone Creek Centro Cahuita bacheo 4
(Ent. C 156) Cruce Tuba Creek (Ent. C 146) Comunidad Tuba Creek Cahuita bacheo 2.2
Calles Urbanas I(Cuadrantes) Patiño Centro Cahuita bacheo 0.5
(Ent. C 030) Calle Patiño (Fin de Camino) Finca Rogelio López Cahuita bacheo 1.5
(Ent. N 36) Cuadrante Hone Creek (Ent. C 064) Cruce Bellavista Cahuita bacheo 10.4
(Ent. C 029) Carbón (Ent. C 006) Camino a Dinoiri Cahuita bacheo 1
(Ent. N 36) Cruce Comadre (Fin de Camino) Sigue Vereda Cahuita bacheo 0.1
Calles Urbanas (Cuadrante) Cocles Centro Cahuita bacheo 13.4
(Ent. N 256) Cruce Puerto Viejo (Fin de Camino) Playa Negra Cahuita bacheo 3.4
(Ent. N 256) Punta Uva (Fin del Camino) Playa Punta Uva Cahuita bacheo 1
(Ent. N 36) Plaza Bourdon (Fin de Camino) Río Bocuare Cahuita bacheo 11.5
(Ent. N 36) Cuadrante Sixaola (Fin de Camino) Boca del Sixaola sixaola bacheo 13.3
Calles Urbanas (Cuadrante) Sixaola Centro sixaola bacheo 7.2
(Ent. N 36) Puente La Costa Rica (Ent. C 095) Cruce a Boca del Sixaola sixaola bacheo 2.5
(Ent. N 36) Plaza Deportes - Sixaola (Fin del Camino) Playa Gandoca sixaola bacheo 11
(Ent. N 36) Super Ania (Ent. N 36) Cruce a Margarita sixaola bacheo 4.8
(Ent. N 36) Paraíso (Ent. N 256) Punta Uva sixaola bacheo 9
(Ent. N 36) Margarita (Ent. N 256) Cocles sixaola bacheo 6.7
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(Río Telire) Puerto de Suretka (Ent. C 050) Cruce a Katsi Telire bacheo 8.2
(Boca Río Uren) Puerto Diego Layan (Fin de Camino) Alto Katsi Telire bacheo 8.7
Calles Urbanas (Cuadrante) Sepecue I Telire bacheo 2.2
Calles Urbanas (Cuadrante) Sepecue II Telire bacheo 3
(Ent. C 014) Cruce Uruchico (Fin del Camino) Ojochal Telire bacheo 3
(Ent. C 118) El Dique (Fin de Camino) Escuela de Soki Telire bacheo 4
TRANSFERENCIAS CORRIENTES - ¢ 14,000,000.00
En este rubro se incorporan los recursos para el pago de Indemnizaciones provenientes de sentencias judiciales.
CUENTAS ESPECIALES - ¢ 19,800,000.00
En este rubro se incorporan los siguientes recursos:
1. Fondo de Zona Marítima Terrestre del 20 % por un monto de ¢ 19,800,000.00
Según se indica en el artículo 59 de la Ley N° 6043:
“Los ingresos que perciban las municipalidades por concepto de concesiones en la zona restringida se
distribuirán en la forma siguiente:
a) Un veinte por ciento se destinará a formar un fondo para el pago de mejoras según lo previsto en esta ley;
b) Un cuarenta por ciento será invertido en obras de mejoramiento en las correspondientes zonas turísticas,
incluyendo en aquellas todas las inversiones necesarias en servicios de asesoría y gastos de administración
requeridos para los fines de la presente ley.
c) El cuarenta por ciento restante será invertido en obras de mejoramiento del cantón.
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7- PLAN OPERATIVO ANUAL 2024
A- MARCO GENERAL
El siguiente Plan, ha sido formulado, como un instrumento de planificación a corto plazo, articulado al
plan de Desarrollo Cantonal de Desarrollo Humano 2015/2024 y al Plan Estratégico Municipal 2020-2024
con el fin que sea la base para la formulación de los procesos de Planificación y presupuesto institucional.
1. MARCO JURÍDICO INSTITUCIONAL
En el Capítulo XII de la Constitución Política se establece que los servicios locales en cada cantón estarán
a cargo del Gobierno Municipal en su calidad de ente autónomo.
En Costa Rica el régimen municipal es una modalidad de la descentralización territorial, según se
desprende del párrafo primero del artículo 168 constitucional.
Se define, principalmente, en los artículos 169 y 170 de la Constitución Política que la "administración de
los intereses y servicios locales estará a cargo del Gobierno Municipal formado por un cuerpo deliberante
de elección popular y de un funcionario ejecutivo que designa la ley" (hoy día Alcalde Municipal); es un
"sistema corporativo que goza de autonomía y de recursos económicos propios (competencia
presupuestaria)".
La Municipalidad está regulada por el Código Municipal Ley N. 7794 del 30 de abril de 1998, publicada en
el Diario Oficial La Gaceta No.94 de 18 de mayo de 1998. Esta ley contempla las disposiciones generales,
organización municipal, hacienda, personal, etc., que regula el régimen municipal costarricense.
La Municipalidad es una persona jurídica estatal, con patrimonio propio, personalidad y capacidad jurídica
plenas para ejecutar todo tipo de actos y contratos necesarios para cumplir sus fines.
Esta Municipalidad ejerce sus competencias de Gobierno y administración de los intereses y servicios
cantonales en la Jurisdicción Territorial del cantón de Talamanca, provincia deLimón, cuya cabecera es
la ciudad de Bratsi, en donde tiene su sede el Gobierno Local.
Por su parte, la Municipalidad posee la autonomía política, administrativa y financiera que la confiere la
Constitución Política en su artículo 170.
2- DIAGNOSTICO INSTITUCIONAL:
2.1 Organización y Funcionamiento de la estructura interna:
La Municipalidad de Talamanca presenta una estructura organizacional que ha venido siendo
modernizada en los últimos años, sin embargo aún requiere de ajustes y acomodos que le permitan
atender de manera más adecuada el número de responsabilidades y servicios asignados al municipio en
la actualidad. El municipio necesita una estructura que le permita mejorar y fortalecer la coordinación entre
los diferentes niveles jerárquicos, con el fin de eficientizar el proceso de toma de decisiones, el control,
las líneas de autoridad, los canales y mecanismos de verificación en la comunicación, la relación
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subordinado-jefe y la relación autoridad-responsabilidad. Con el fin de ir especializando al persona en
ciertas funciones y responder a las crecientes demandas ciudadanas, el municipio debe valorar la
necesidad de crear ciertas plazas tales como: Recursos Humanos, Contraloría de Servicios, Oficina de
Bienestar o desarrollo social, PYMES y Oficina de Informática
De igual forma el municipio debe continuar realizando esfuerzos para mejorar el sistema de planeamiento
y control con el fin de reducir el riesgo y la incertidumbre en la gestión, aumentar la eficiencia y la eficacia
organizacional, alcanzar márgenes de maniobra aceptables en las áreas estratégicas que conforman la
institución. En esta misma línea de trabajo el municipio debe de continuar con el esfuerzo ya iniciado de
simplificar y organizar el trabajo en función de los diferentes trámites o gestiones institucionales. Además
es necesario fortalecer la capacidad gerencial a todo nivel de la organización, con el fin de crear climas
laborales favorables al trabajo en equipo y aprovechar racionalmente los recursos de cada proceso
institucional.
Inculcar valores positivos en los subordinados, como base para lograr su motivación e identificación con
los objetivos y servicios que presta la institución, es un factor que se debe fortalecer para lograr una
convergencia entre las diferentes fuerzas políticas y actores locales en torno de aquellos objetivos que
representan el máximo beneficio, para el mayor número de miembros de la comunidad con el mínimo de
costos posibles en términos del recurso humano, financiero y de poder político.
2.2 Organización y Funcionamiento en relación a los planes:
El municipio debe de continuar y fortalecer el proceso de apertura ya iniciado compartiendo con la
ciudadanía la visión común de futuro planteada en los planes estratégicos institucionales y locales ello
con el fin de lograr un desarrollo concertado, que garantice no solo la participación ciudadana en estos
procesos, sino el conocimiento y el compromiso ciudadano en el desarrollo del Cantón.
El municipio debe de continuar con el proceso de entronizar la función de planificación en el quehacer
institucional, fortaleciendo esta labor y extendiéndola a todo el actuar organizacional, con el fin de que se
valore como un medio valioso para el ordenamiento y la administración eficiente de la institución.
Para la implementación del sistema de planificación, programación y presupuestos locales participativos
es necesario establecer el sistema planificación, para lo cual se requiere de capacitación y asesoría
técnica al personal municipal para la aplicación de los instrumentos técnicos operativos.
Existe una propuesta de procedimientos internos para el ordenamiento interno de la Contabilidad que
requiere discutirse a nivel de funcionarios y jefaturas y presentarse al Concejo Municipal para su
aprobación. En la propuesta se define explícitamente la necesidad y funcionamiento de la unidad de
planificación para que se articulen al presupuesto los distintos planes y se construya el plan operativo
con equipos de trabajos integrados por distintos departamentos.
2.3 Organización y Funcionamiento en relación con concejos de distritos y la ciudadanía:
Como se planteó en el punto anterior, el municipio debe de continuar con el esfuerzo de compartir con la
ciudadanía la visión común de futuro establecida en los planes estratégicos institucionales y locales que
permita un desarrollo concertado y garantice de esta forma una real y efectiva participación ciudadana en
los procesos de desarrollo cantonal.
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El municipio debe de trabajar fuerte para que los habitantes refuercen su sentido de pertenencia, por lo
que se hace necesario proponerles una nueva visión del cantón, que responda a las características y
particularidades del Talamanca actual, con sus características multiétnicas, su diversidad natural, sus
playas y potencialidades productivas.
Los Concejos de Distrito requieren de una adecuada capacitación y acompañamiento, con el fin de que
desarrollen capacidades para formular los proyectos distritales y a su vez sean verdaderos actores del
desarrollo local, formando equipo con otras organizaciones comunales.
2.4 Gestión de Recursos Humanos:
El municipio debe establecer un sistema integral de gestión de Recursos Humanos, que regule y gestione
el empleo y las relaciones laborales entre los servidores y la organización. El sistema debe de inducir al
mejoramiento de los procesos de reclutamiento, inducción, la selección y la evaluación del personal, que
asegure contar con el recurso humano suficiente, en calidad y en cantidad, que le permita al municipio
cumplir con los objetivos institucionales.
El disponer de una persona especializada en el campo, así como del sistema de gestión le permitirá al
municipio, asignar el recurso humano a funciones donde ellos se sientan bien y rindan lo mejor de sí.
Mantener sistemas de incentivos actualizados para los funcionarios, así como programas de capacitación
permanentes para funcionarios, es otra tarea básica que el municipio debe de implementar a la brevedad
posible. El contar con una cultura organizacional fuerte, pero a su vez, abierta y humana, que aliente la
participación y la conducta madura de todos los miembros de la institución, fomentando en éstos un alto
grado de compromiso y responsabilidad es una tarea que hará que el municipio pueda responder a las
demandas ciudadanas de manera eficiente y eficaz.
2.5 Administración Financiera, ingresos y egresos:
El municipio debe establecer un sistema de administración financiera que permita la planeación a largo
plazo y considere las condiciones cambiantes del entorno, con el fin de prever la adquisición de capital
mediante la atracción de inversiones o creación de empresas con capital mixto, el contar con políticas y
estrategias adecuadas para el manejo de créditos y cobranzas, a corto, mediano y largo plazo, que hagan
que los servicios sean rentables o al menos trabajen al costo.
Los índices de morosidad están al 2022 en 969 millones.
Existe una desactualización de tasas desde el 2018 en el Servicio de Recolección de Basura. Tiene un
endeudamiento de 372 millones.
En este sentido, y producto de los talleres realizados para la formulación del Plan de Desarrollo
Institucional, los participantes identificaron cuatro problemas globales que a su modo de ver, son los que
básicamente originan las deficiencias detectadas en el área estratégica referente a la administración
financiera. A saber:
Un Sistema presupuestario que no se utiliza como una herramienta para programar.
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Un sistema contable y de control fiscal que requiere mejoras con el fin de que satisfaga las expectativas
y necesidades institucionales y locales.
Una acción para mejorar recaudación de los tributos municipales regulados y administrados por la
municipalidad.
Finalmente mejorar el sistema de planificación financiera y evaluación de resultados
2.6 Administración Financiera, registro de usuarios, contribuyentes y catastro:
La actualización de los registros de usuarios y de contribuyentes se ha desarrollado en forma lenta y de
acuerdo a los recursos disponibles. Existe una desactualización de la base predial, porque el Registro
nacional no ha entregado la actualización realizada en el 2013 con el proyecto BID-Catastro. Que permitirá
tener al día los planos de valores del Impuesto de Bienes Inmuebles y efectuar programas de declaración
dirigida periódicamente, entre otros. Esto permitirá que se den mejoras en el sistema de liquidación y
facturación. Deben tomarse las medidas pertinentes contra los usuarios y contribuyentes morosos, y que
se apliquen las políticas de incentivos de pago a los contribuyentes que cancelen por adelantado sus
tributos así como las establecidas en la Ley de Patentes vigentes.
Se debe establecer una unidad de cobros.
Se deben establecer mecanismos de autoevaluación interna en relación al SEVRI, de igual forma el
municipio debe procurar contar con un manual financiero contable que contribuya a que la gestión
financiera sea más efectiva. Se debe valorar la pertinencia de contratar una consultoría externa que
facilite a la municipalidad superar en el mediano plazo los problemas de liquidez o situaciones deficitarias
2.8 Administración Financiera y sistema de cobros:
En el área comercial se debe establecer un adecuado sistema de medición del consumo que garantice
una tasación adecuada a los usuarios y contribuyentes por los servicios que se les brindan. En materia
de recaudación y pago, el sistema que opera requiere de mejoras que ofrezca facilidades a los
contribuyentes para que paguen sus impuestos y que posibilite llevar registros o reportes periódicos sobre
índices de cobro y morosidad por servicio, por distrito, y por período de pago.
Deben establecerse mecanismos desconcentrados para los cobros de impuestos en territorios no
indígenas.
2.9 Administración Financiera y presupuesto:
El sistema de planificación presupuestaria debe de poner de manifiesto los puntos débiles que puedan
existir en la gestión organizacional, administrativa y manejo del personal; así como ofrecer medios
posibles para corregir y mejorar tales deficiencias si las hubiere. Deberá permitir identificar aquellas
operaciones que resultan onerosas y contribuir a poner de relieve los resultados de un trabajo más
eficiente, que apunte a promover la reducción de desperdicios y minimizar los gastos innecesarios, lo
anterior con el fin de establecer una verdadera rendición de cuentas y un uso eficiente y eficaz de los
recursos con la finalidad de satisfacer el interés de toda la comunidad.
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2.10 Administración Financiera y sistema contable:
El sistema contable actual si bien es confiable requiere de ciertas mejoras, que le permitan ajustarse a las
normas internacionales de contabilidad, organizar la gestión de los recursos económicos con el objetivo
de facilitar los servicios y organizar a la población según las características del territorio. De igual forma
el sistema deberá procurar contar con registros actualizados de cuentas por cobrar, inventarios y activos
fijos, a fin de facilitar la evaluación objetiva de los estados financieros y el uso de los resultados para la
toma de decisiones y el control fiscal.
2.11 Administración Financiera y contabilidad pública georreferenciada:
El municipio debe poner en operación un sistema de contabilidad pública georreferenciada, que le permita
tener una relación directa con el territorio que gestiona, donde se realizan las inversiones, así como la
organización de los servicios que en él se prestan, de tal forma que posibilite asignar los recursos,
controlar y organizar eficazmente el flujo económico que genera la población y un territorio, en sus
aspectos económicos, financieros, patrimoniales y presupuestarios, ajustándose a los principios de
legalidad, equilibrio y solidaridad interterritorial. La planificación económica y contable deben funcionar
alineadas a las necesidades de la gente, con ello se logra que el tomador de decisiones disponga de
herramientas suficientes enlazadas con los sistemas contables que le permitan adoptar las decisiones
correctas. Normalmente se responde al cuanto (en primer lugar) y después se busca el cómo y luego se
decide el dónde.
2.12 Banco y/o portafolio de proyectos
El municipio debe establecer una política clara para orientar la inversión pública en función a las
necesidades y requerimientos distritales y poblacionales. Al no disponer en la actualidad de un banco de
proyectos a corto, mediano y largo plazo, el municipio deberá estructurarlo a la brevedad posible.
2.13 Sistema de información municipal con redes informáticas distritales
En el Cantón no se dispone no se dispone de un sistema de información moderno que permita una
articulación e interconexión cantonal adecuada que facilite una eficaz toma de decisiones.
Municipio requiere modernizar su sistema informático que le permita brindar información eficaz y oportuna
con el fin de mejorar el proceso para la toma de decisiones.
2.14 Infraestructura y Equipamiento Municipal:
Si bien la planta física en la actualidad le permite al municipio atender a los usuarios, ésta requiere mejoras
que le permitan al municipio ofrecer un servicio mejor y más cómodo a los habitantes. Las instalaciones
actuales satisfacen las necesidades de luz, agua, seguridad, higiene, etc., tanto de los usuarios internos
como de los clientes externos. El municipio debe de llevar a cabo un reacomodo de sus oficinas de tal
forma que el personal pueda disponer del espacio adecuado para realizar sus funciones. La disposición
de los puestos de trabajo, los materiales y los utensilios que se ocupan para el desempeño de las labores.
El municipio debe de continuar con el esfuerzo que realiza en la actualidad para mejorar el equipo y el
mobiliario de tal manera que se mejore el rendimiento de los funcionarios.
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2.15 Area de Servicios
El servicio de recolección y tratamiento de residuos, no cubre los requerimientos del cantón por falta de
maquinaria y equipo en un territorio amplio y baja densidad poblacional. A pesar de que se adquirió
recientemente un recolector más.
El tamaño de la población perfila la necesidad de ir contemplando la construcción de un matadero de
cobertura cantonal.
Los servicios de transporte intercantonal no llenan las necesidades de algunos sectores poblacionales
(área Gandoca-ruta Manzanillo, territorios indígenas, otras) en términos de frecuencia, cobertura y costos.
Por falta de un plan de ordenamiento territorial los servicios no responden a las necesidades del
crecimiento poblacional.
Por ausencia de políticas de protección, el suministro y administración del recurso hídrico y el agua potable
es un problema latente en todos los distritos.
Se han generado soluciones cortoplacistas lo que ha ido generando deterioro de la calidad de agua
potable.
2.16 Servicio de Aseo de Vías:
Municipio debe establecer un sistema para la gestión adecuada del servicio de Aseo de Vías y Sitios
Públicos en sus seis subsistemas básicos; operativos, comerciales, administrativos, financieros, de
planeación y directivos o gerenciales, que le permita ofrecer un servicio adecuado y a su vez disponer de
los recursos necesarios para su desarrollo en los distritos del cantón.
Ausencia de un plan que le de sostenibilidad al servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos.
Reformas puntuales en el pasado que pretendieron implementar un programa de aseo de vías y sitios
públicos para que diera un servicio de calidad y eficiente en zonas costeras con operadores privados.
Pero la falta de políticas no atacó los problemas fundamentales de la Institución y de implementación de
este servicio de Aseo de Vías y Sitios Públicos.
2.17 Servicio de Recolección de Basuras:
El sistema de gestión del servicio de Recolección, Transporte y Disposición final de Residuos Sólidos
debe mejorarse en sus seis subsistemas básicos; operativos, comerciales, administrativos, financieros,
de planeación y directivo o gerencial, que permita la canalización de los recursos necesarios para darle
sostenibilidad al sistema en el tiempo.
Ausencia de un plan de desarrollo sostenible del servicio de Recolección, Transporte y Disposición final
de Desechos Sólidos.
2.18 Infraestructura
Constante demanda de rutas de comunicación con nuevos destinos presionados por el desarrollo
turístico y la actividad agrícola.
La oferta de energía no satisface de manera adecuada la necesidad de los usuarios.
Se precisa mejorar la calidad del voltaje.
No existe un inventario real de las necesidades infraestructura básica en el cantón (edificaciones,
escuelas, centros de recreación y cultura, entre otros).
Energía y telecomunicaciones insuficientes en calidad y cobertura, le restan competitividad al cantón.
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Servicio de distribución de agua potable es deficiente, sin cobertura amplia y amenaza a la salud pública.
2.19 Gestión Vial Cantonal :
Una limitada gestión vial por limitados recursos; operativos, administrativos, financieros necesarios para
el desarrollo sostenible de la misma. Unidad carece de un plan vial de desarrollo vial que le sirva de
orientación y le dé sostenibilidad en el tiempo.
Poca sostenibilidad financiera de los proyectos.
Carencia de procesos de planificación tanto a nivel comunal, municipal e institucional.
Falta de políticas de descentralización del servicios definidas a nivel gubernamental.
Interferencia política en los procesos de toma de decisión en aspectos puramente técnicos, afectan el
trabajo de la Unidad.
Incumplimiento del Gobierno Central de compromisos adquiridos dentro de los procesos de
descentralización, provocan dispersión de esfuerzos administrativos y financieros.
Insuficiencia de recursos por los entes involucrados
Se carece de un plan regulador.
Hay una desactualización del inventario de caminos cantonales.
3- MARCO ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL:
3.1 MISION
Administrar con efectividad y competitividad los recursos tanto internos como externos,
promoviendo políticas claras para el desarrollo institucional y desarrollo humano sostenible que
permitan brindar a la comunidad una mejor calidad de vida.
3.2 VISION
La Municipalidad de Talamanca será un gobierno local, moderno y competitivo, en la gestión de
los recursos, que implementa estrategias para el desarrollo humano sostenible.
3.3 VALORES Y PRINCIPIOS INSTITUCIONALES
VALORES PRINCIPIOS
Autonomía política y financiera El combate a la pobreza: La armonía entre seres humanos y la
Las alianzas estratégicas y la naturaleza depende de la satisfacción de necesidades básicas tales
concertación con distintos actores como la alimentación, agua segura, cobija y educación para todas
y sectores para el desarrollo las personas.
humano local sostenible El sector privado deberá ejercer procesos bajo el esquema de
Modernización y flexibilidad en la responsabilidad social empresarial.
gestión de los recursos humanos Manejar la demanda: ésta vincula el desarrollo sostenible con el
para asegurar a la eficiencia en el consumo humano. Enfatiza el uso de recursos renovables sin
manejo de asuntos públicos y la exceder sus tasas de regeneración, el uso moderado de recursos no
gestión administrativa en las renovables, y los recursos reciclados en vez de productos y
municipalidades asociadas. actividades que consumen recursos naturales escasos o que
La autonomía local, la generan excesivos niveles de contaminación.
descentralización y la participación Trabajar dentro de los márgenes de la capacidad de carga de la
ciudadana, la planificación Tierra: aunque toda persona tiene iguales derechos a utilizar los
participativa y la consulta popular, recursos, este principio promueve el desarrollo que economice en
concertación concejos de distrito y el uso de los recursos naturales y que respete la capacidad neutral
comunidades que acerque la del planeta para absorber y eliminar los residuos y la contaminación.
administración a los Aplicar la cautela: en toda situación en donde existen amenazas de
administrados. serio e irreversible daño al ambiente, aun cuando su impacto no
La búsqueda de la satisfacción de pueda ser medido o sea incierto, es importante identificar los activos
necesidades básicas , de naturales y culturales esenciales y tratar de prevenir su pérdida o
relaciones de solidaridad y daño irreparable.
reciprocidad de los ciudadanos , Tomar en cuenta la huella ecológica: el área requerida para
enfatizando que las políticas y satisfacer las necesidades humanas en una ciudad con recursos y
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programas de toda índole, se otras funciones esenciales de apoyo a la vida que solo pueden ser
realizan de manera más eficaz en entregadas por la naturaleza en zonas circundantes u otras regiones
círculos pequeños de organización del país y del mundo.
La defensa de los recursos Compromiso: En este esfuerzo debe existir un amplio acuerdo de los
naturales y del medio ambiente así actores involucrados para impulsarlo y ejecutarlo.
como el de los productores, con Gradualidad: Es un proceso que demanda una preparación que va
adecuada atención administrativa, desde la concientización hasta la evaluación y ajuste continuo de las
en forma global y sistemática en acciones para su logro, por lo que en la medida en que los actores
unidades definidas según criterios locales ganen destrezas y habilidades para asumir plenas
socio-culturales, geográficos, responsabilidades, se irá ampliando el campo de actividades.
ecológicos y económicos a nivel Integralidad: El proceso debe ser concebido desde una visión integral
provincial. de desarrollo, debe buscar la articulación de los aspectos sociales,
La creación de equipos técnicos políticos, económicos y ambientales en el proceso de planificación y
solidarios que contribuyen en el desarrollo local; la responsabilidad deber ser compartida por el
mejoramiento de la calidad de vida gobierno nacional y los gobiernos locales y debe ser promovida en
de la población. la sociedad civil.
La gestión ética que garantice la Sostenibilidad: En la medida en que exista un acceso equitativo y
divulgación y cumplimiento de las oportunidades para todos los actores de la sociedad civil en el
tareas del desarrollo local proceso de desarrollo local, y una apropiación, y participación activa
concertado, los derechos y responsable de los mismos, las acciones se mantendrán y
humanos, el progreso económico mejorarán en el tiempo; incluye la conservación y el uso racional de
y social, el respeto y la confianza los recursos naturales.
de la ciudadanía con actuaciones, Transparencia: Se deberá contar con reglas claras en todo momento
transparentes, justas, leales y y un sentido de ética en las actuaciones de los actores. La
eficaces. información sobre las acciones y resultados del proceso deberá ser
Nuevo desarrollo territorial dentro fluida, constante y pública.
de unas pautas más humanas, de Corresponsabilidad: Se requiere que los distintos actores sociales,
desarrollo sostenible de la políticos y económicos aporten de manera efectiva al desarrollo con
población, de los recursos y del su energía, capacidades y recursos.
medio ambiente. nuevas formas Subsidiariedad: Las unidades más pequeñas dentro de la sociedad
de participación en el manejo de la deben asumir, hasta donde les sea posible, la responsabilidad de
gestión pública solucionar sus problemas y proveerse de los recursos que requieren
Nuevas formas de hacer política para satisfacer sus necesidades y aspiraciones.
en búsqueda de un poder más Género: El Proceso de desarrollo local aspira a desarrollar la
colectivo y del afianzamiento de la igualdad de oportunidades entre ambos géneros, realizando
participación ciudadana que acciones preferentes que estimulen la equidad y la participación de
combate los viejos vicios la mujer.
clientelistas y caudillistas y las Eficiencia social, económica y financiera: Se requiere hacer uso
viejas formas de poder racional de los recursos disponibles sobre la base de criterios
establecidas. mínimos de retorno social y económico, en las obras y servicios que
Ordenamiento territorial como una se ejecuten o presten por entidades, actores públicos y privados.
política integral de la sociedad En la elaboración de los principios se tomaron de referencia se
hacia Estado concebida a largo tomaron en cuenta los siguientes principios que son los establecidos
plazo para intervenir y modificar la en los lineamientos trazados por la Contraloría General de la
organización espacial del territorio, República para los planes de mediano y largo plazo:
orientar y provisoriamente su Integralidad en donde se articulan todos los agentes y actores en
ocupación y armonizar u optimizar las distintas fases del proceso de planificación.
su aprovechamiento y definir sus Divulgación en donde las actividades del todo el proceso deben ser
divisiones política administrativas , divulgadas.
teniendo en cuenta las Participación en donde deben aplicarse los distintos mecanismos
potencialidades y limitaciones del para la participación activa de los distintos actores locales.
medio biofísico, socioeconómico, Flexibilidad para asegurar el cumplimiento de los objetivos del
político, cultural, político desarrollo local e institucional, de la misión de la municipalidad o
administrativo y hacer confluir los concejo municipal de distrito.
intereses de los actores sociales
Sostenibilidad en donde se consideren los aspectos de factibilidad
del territorio.
administrativa, técnica, financiera, económica y ambiental de los
proyectos para el sostenimiento durante los períodos de ejecución.
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3.4 POLITICAS INSTITUCIONALES
Mejoramiento integral de la organización municipal para la prestación de los servicios y desarrollo de los
proyectos de desarrollo humano local propuestos por la ciudadanía.
Cambio Estratégico para mejorar la Eficiencia y Eficacia de la Gestión Administrativo Financiera que la
facilite la inversión en proyectos de Desarrollo Local de Base Participativa
Establecimiento de una cultura organizacional de la Municipalidad de Talamanca orientada hacia el servicio
al cliente y la difusión y comunicación con la ciudadanía
Mejora en la infraestructura y equipamiento Municipal para brindar un mejor servicio a los habitantes del
cantón.
Productividad y competitividad cantonal, a través del impulso de encadenamientos productivos, la atracción
de inversiones, el aumento en la ocupación, la simplificación de trámites y el cambio de imagen cantonal.
Productividad local y fomento de nuevas empresas y empleos pensando en alternativas rentables basadas
en la diversificación de actividades productivas en el medio rural (turismo, artesanía, agroindustria,
agricultura ecológica, fabricación de derivados de madera y mueble, otros restauración, etc.)
Fortalecimiento del gobierno local por asumir sus nuevos roles en la promoción del desarrollo económico
local.
Desarrollo de una política ambiental local apegada a la legislación vigente.
Establecer mecanismos de participación de la ciudadanía para la protección del ambiente y toma de
decisiones en los planes municipales.
Organización de campañas educativas de protección del ambiente y capacitación y asistencia técnica para
el desarrollo de proyectos en convivió con la naturaleza
Reducir la pobreza existente en el cantón de Talamanca mediante el fortalecimiento del mercado laboral, la
creación de más y mejores fuentes de empleo, la formación técnico profesional para el trabajo y la gestión
empresarial del mercado empresarial local.
Crear y fortalecer experiencias organizativas con distintos actores para implementar las políticas y
servicios sociales complementarios
Diseñar una estrategia de distribución equitativa y eficiente de las oportunidades de desarrollo, mediante un
mayor acceso de la población a los bienes y servicios, la infraestructura vial, la vivienda, las tierras, la salud,
la educación, la recreación y los medios de consumo colectivo.
Promover y ejecutar proyectos para el mejoramiento de las redes viales
Priorizar la intervención de los caminos, con base a criterios sociales, técnicos y económicos, utilizando para
ello, el índice de viabilidad técnica social (IVTS), derivado del inventario de caminos o en su defecto de un
estudio técnico específico que justifique la inversión a realizar.
Realizar las inversiones necesarias para la adquisición, mejora, y reparación de edificaciones, equipo,
maquinaria, materiales de oficina, consultorías, salarios, gastos de viaje y transporte, siempre que se ajusten
a los principios de razonabilidad y proporcionalidad establecidos en la norm ativa vigente. La operación y
financiamiento de la UTGV se incluirán dentro del Plan Operativo Anual Municipal.
Establecer mecanismos de evaluación y monitoreo para la ejecución del plan vial cantonal
Desarrollar una estrategia de apoyo a distintos entidades y organizaciones en materia de equipamiento
cantonal mejorando la infraestructura para la salud la educación y el ambiente entre otras
Establecer un marco institucional claro que permita ampliar y mejorar el servicio de recolección de basura.
Mejorar el ciclo del servicio de recolección, transporte, y tratamiento de los residuos producto de la limpieza
de vías públicas, atendiendo los problemas de equipamiento, con el fin de asegurar que los residentes del
cantón, tengan acceso, a un servicio que cumpla con los supuestos de cobertura, calidad, oportunidad, costo
y atención al usuario; de tal forma que se disminuya el riesgo a la salud pública.
4- PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL
Las Áreas estratégicas que conforman el Plan de desarrollo municipal son las siguientes:
Área de Desarrollo Institucional Municipal
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Área de Desarrollo Económico Local
Área de Desarrollo Ambiental
Área de Desarrollo Social
Área de Desarrollo y Ordenamiento territorial
Área de Infraestructura Vial
Área de Equipamientos
Área de Servicios
4.1- OBJETIVOS ESTRATEGICOS POR AREAS
Á REA DESARROLLO INSTITUCIONAL M UNICIPAL
1- Desarrollar una estrategia de cambio continuo en el municipio, impulsando para ello, el desarrollo
organizacional proactivo, que garantice una administración innovadora del recurso humano y
financiero que dispone la organización.
2- Mejorar en el mediano plazo la eficiencia y eficacia de la gestión administrativa financiera,
coadyuvando así al equilibrio financiero de la institución.
3- Desarrollar una estrategia de comunicación que permita mantener un canal adecuado de información
con la ciudadanía, con el fin de contar con un sistema de transparencia y rendición de cuentas.
4- Organizar programas de capacitación, asesoramiento y acompañamiento para los concejos de distrito
y asociaciones de desarrollo en la formulación de proyectos.
5- Dotar a la institución de los instrumentos y procedimientos adecuados que permitan un mejor control
de las labores que se realizan.
6- Lograr una mayor recaudación de los tributos municipales, con el fin de mejorar la inversión pública,
así como motivar y satisfacer a los clientes internos y externos.
7- Fortalecer el control interno institucional y mejorar el sistema de planificación presupuestaria, de tal
forma que se haga un uso eficiente de los recursos y se favorezcan los procesos de rendición de
cuentas.
8- Establecer una identidad cantonal propia.
Á REA DESARROLLO ECONÓMICO LOCAL
1- Diseñar e implementar una propuesta de desarrollo económico y fomento de proyectos productivos,
generación de empleo y creación de base de datos.
2- Fomentar la implementación de un programa de crédito para la micro y pequeñas empresas
productivas y de comercialización de productos en el cantón.
3- Establecer un programa de capacitación del recurso humano que potencialice y dinamice el mercado
local de trabajo y el desarrollo de nuevos emprendimientos productivos.
Á REA DESARROLLO AMBIENTAL
1- Diseñar y ejecutar campañas, talleres y foros educativos de concientización que promuevan un
cambio en la cultura de manejo de los residuos sólidos.
2- Mejorar la gestión integral de residuos sólidos mediante la participación de todos los habitantes en
beneficio de la salud, ambiente y economía del cantón de Talamanca.
3- Crear las condiciones para el desarrollo de una política ambiental en el cantón, donde se viva y se
respeten los recursos naturales.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
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Á REA DESARROLLO SOCIAL
1- Propiciar la organización de la población con el fin de que cuenten con mecanismos eficientes de
defensa y lucha en pro de los derechos que los asisten, considerado en este caso como algo prioritario
los derechos de las poblaciones en condiciones de desventaja o vulnerabilidad social.
2- Procurar aumentar la inversión social en: salud, equipamiento, vivienda, recursos humanos y
educación.
3- Provover la participación ciudadana inclusiva, principalmente de aquellos sectores que se encuentran
en vulneravilidad Social.
Á REA D ESARROLLO Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL
1- Disponer de mecanismos y procedimientos claros para ordenar el desarrollo del territorio preservando
los recursos naturales y atendiendo las demandas de la población y de los diferentes sectores
productivos.
2- Diseñar las propuestas para la minimización y/o solución de los conflictos de uso de tierra y
ambientales presentes en el territorio.
Á REA DESARROLLO INFRAESTRUCTURA V IAL
1- Fortalecer el sistema de gestión vial cantonal, aplicando parámetros que mejoren la cobertura
poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la frecuencia demandada por los habitantes del
cantón de Talamanca.
2- Facilitar la realización de un plan vial quinquenal, enfocado en atender las demandas de los usuarios
en armonía con el ambiente y bajo parámetros de calidad que aseguren una mejora en la red vial, una
mayor habitabilidad y la competitividad del cantón.
3- Incrementar y mejorar la capacidad de gestión y trabajo de la UTGV, logrando mayores niveles de
eficiencia técnica, operativa y financiera, que le permitan establecer alianzas estratégicas con
instancias especializadas en la materia para mejorar tecnologías, sistemas de trabajo, ello dentro del
marco regulatorio y legal establecido.
Á REA EQUIPAMIENTO
Realizar mejoras puntuales en la infraestructura del edificio que alberga las oficinas municipales, y
dotarlos del equipamiento necesario de tal forma que se cuente con condiciones óptimas para efectuar
un trabajo eficiente y brindar una prestación de servicios de mejor calidad.
Impulsar el deporte en el cantón incorporando equipo y áreas de recreación que permitan el desarrollo
integral de la población en general.
Impulsar el desarrollo tecnológico en todas las áreas productivas del cantón, incorporando la última
tecnología en todos los procesos y capacitando a las partes involucradas para que estén al nivel de
estos cambios, y así poder ser más competitivos como organización.
Á REA DE SERVICIOS
Fortalecer la gestión institucional mediante el diseño e implementación de un programa de
mantenimiento de aseo de vías y sitios públicos, recolección de residuos sólidos aplicando
parámetros que mejoren la cobertura poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la frecuencia
demandada por los habitantes del cantón de Talamanca.
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Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Fortalecer la capacidad de la administración municipal para ejercer las funciones de regulación del
servicio que le corresponde conforme el código municipal y la reglamentación vigente.
5- MARCO GENERAL DE PLAZAS
5.1 Estructura Organizacional
Procesos sustantivos Procesos de Apoyo
-cantidad de plazas- -cantidad de plazas-
Detalle general Por programa Detalle general Por programa
Servicios
especiales
Sueldos
Sueldos para Servicios
Nivel I II III IV para cargos Puestos I II III IV
cargos fijos especiales
fijos de
Otros
confianz
a
Nivel superior
ejecutivo 2 2
Profesional 6 1 2 3 6 5 1
Técnico 5 1 1 3 14 5 2 7
Administrativo 0 0 0 0 0 0
De servicio 33 6 27 1 1
Total 44 0 2 9 33 0 23 0 0 13 2 8 0
RESUMEN:
Plazas fijas y especiales
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
100
Plazas en 50
sueldos para 67
cargos fijos 0
Plazas en Plazas en sueldos para cargos Plazas en servicios especiales
servicios 0 fijos
especiales
Total de
plazas 67
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Plazas en procesos sustantivos y de apoyo
Plazas en procesos sustantivos y de apoyo 50
Plazas en
procesos 44 0
sustantivos
Plazas en procesos sustantivos Plazas en procesos de apoyo
Plazas en
procesos de 23
apoyo
Total de
plazas 67
Plazas según estructura programática
50
RESUMEN POR PROGRAMA: 40
30
20
Programa I: Dirección y 10
15 0
Administración General
Programa II: Servicios Programa I: Programa II: Programa III: Programa IV:
11
Comunitarios Dirección y Servicios Inversiones Partidas
Programa III: Inversiones 41 Administración Comunitarios específicas
Programa IV: Partidas General
0
específicas
Total de
plazas 67
CANTIDAD DE PLAZAS
Presupuest Observacio
Tipo de plaza Variación
Presupuesto os Modificacion Presupuesto nes
Total 2023 de un año
Inicial 2023 extraordina es 2023 Inicial 2024
a otro
rios 2023
Cargos fijos 67 0 0 67 67 0
Servicios especiales 0 0 42 42 0 42
Procesos sustantivos 44 0 25 69 44 25
Procesos de apoyo 23 0 17 40 23 17
Funcionario responsable:
Magelda Martinez Leiva
Fecha:
8/9/2023
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1 6- VINCULACIÓN PLAN-PRESUPUESTO
2 6.1 Matriz de Desempeño Programativo
PLAN OPERATIVO ANUAL
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MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y adm inistración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e
inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
DESARROLLO META META FUNCIONARI POR META
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA O ACTIVIDA
INDICADOR % %
II semestre
Y/O OPERATIVOS RESPONSAB D
I semestre
AREA LE I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Área de Desarrollar una estrategia de Cumplir con el 100% de los procesos que Recursos 50% 50 50% Lic. Rugeli Administra
Desarrollo cambio continuo en el compete desarrollar a las diferentes administrado 50 Morales ción 266,614,015.73 266,614,015.73
Institucional municipio, impulsando para direcciones y departamentos s/ total de (Alcalde) General
Municipal ello, el desarrollo administrativos que conforman la recursos*100
organizacional proactivo, que Operativ organización municipal cada semestre del
garantice una administración o 1 período 2024.
innovadora del recurso
humano y financiero que
dispone la organización.
Área de Desarrollar una estrategia de 2 Mantener al día el pago de servicios básicos Servicios 50% 6 50% Lilliam Administra
Desarrollo cambio continuo en el mensuales para una adecuada gestion Basicos 6 Barrios ción 7,585,565.31 7,585,565.31
Institucional municipio, impulsando para administrativa. cancelados Saldaña General
Municipal ello, el desarrollo (Tesorera)
organizacional proactivo, que Operativ
garantice una administración o
innovadora del recurso
humano y financiero que
dispone la organización.
Área de Dotar a la institución de los Contar con el recursos necesarios para las Documentos 50% 50 50% Yorleni Administra
Desarrollo instrumentos y publicaciones en la gaceta, e impresión de publicados 50 Obando ción 1,100,000.00 1,100,000.00
Institucional procedimientos adecuados Operativ documentos para para dar a conocer las (Secretari del General
3
Municipal que permitan un mejor o acciones y mantener informada a la Concejo)
control de las labores que se ciudadanía
realizan.
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Área de Fortalecer el control interno Contar con los recursos necesarios para Contratación 50% 50 50% Lic. Rugeli Administra
Desarrollo institucional y mejorar el brindar apoyo a la adminsitración en realizada 50 Morales ción 16,897,549.93 16,897,549.93
Institucional sistema de planificación materia Jurídica y contable mediante la (Alcalde) General
Municipal presupuestaria, de tal forma Operativ contratación de servicios de gestión y Manuel
que se haga un uso eficiente 4 apoyo. Cortés
o
de los recursos y se (Contador)
favorezcan los procesos de
rendición de cuentas.
Área de Desarrollar una estrategia de Contar con el recurso econonómico para Recursos 50% 50 50% Lic. Rugeli Administra
Desarrollo cambio continuo en el cumplir con las diferentes gestiones administrado 50 Morales ción 13,273,118.18 13,273,118.18
Institucional municipio, impulsando para desarrolladas por el Concejo Municipal, s/ total de (Alcalde), General
Municipal ello, el desarrollo Alcalía y Administración General, mediante recursos*100 Lilliam
organizacional proactivo, que el pago de viaticos - transporte, seguros y Barrios
garantice una administración Operativ 5 actividades. (Tesorera)
innovadora del recurso o
humano y financiero que
dispone la organización.
Área de Lograr una mayor Brindar los servicios administrativos de la Recursos 50% 50 50% Lic. Rugeli Administra
Desarrollo recaudación de los tributos Municipalidad de Talamanca mediante la administrado 50 Morales ción 8,561,271.32 8,561,271.32
Institucional municipales, con el fin de adquisión de los bienes y servicios s/ total de (Alcalde), General
Operativ
Municipal mejorar la inversión pública , 6 necesarios para dar trámite a las recursos*100 Angelica
o
así como motivar y satisfacer solicitudes presentadas por los usuarios y Pereira
a los clientes internos y cumplir las metas propuestas. (Proveeduría
externos. )
Área de Fortalecer el control interno Elaborar el 100% de los estudios sobre 100% de los 50% 50 50% Lic. Alicia Auditoría
Desarrollo institucional y mejorar el asuntos específicos, de seguimiento y estudios del 50 Chow Interna 52,373,970.12 52,373,970.12
Institucional sistema de planificación relacionados; según plan de trabajo Plan Anual Reynolds
Municipal presupuestaria, de tal forma presentado al Concejo Municipal y remitido cumplidos (Auditora)
que se haga un uso eficiente Operativ a la página Web de la Contraloría General durante el
de los recursos y se 7 de la República; así como cualquier 2022.
o
favorezcan los procesos de estudio solicitado por la Contraloría
rendición de cuentas. General de la República en atención a
denuncias realizadas y otras
dependencias, durante el año 2024.
Área de Dotar a la institución de los Atender los requerimientos de mobiliario y Equipo 50% 50 50% Lic. Rugeli Administra
Desarrollo instrumentos y equipo de computo que requiera la adquirido 50 Morales ción de - 5,750,000.00
Institucional procedimientos adecuados adminsitración, así como la adquisición de (Alcalde) Inversione
Municipal que permitan un mejor Mejora 8 un paquete tecnológico actualizado. Angelica s Propias
control de las labores que se Pereira
realizan. (Proveeduría
)
Área de Lograr una mayor Asegurar el pago oportuno de las 100% de 50% 50 50% Manuel Registro
Desarrollo recaudación de los tributos obligaciones financieras y transferencias compromisos 50 Cortes de deuda, 79,803,168.46 79,803,168.46
Institucional municipales, con el fin de de fondos que debe cancelar la por deudas y Oporto fondos y
Operativ
Municipal mejorar la inversión pública , 9 Municipalidad durante el periodo 2024 transferencia (Contador) aportes
o
así como motivar y satisfacer s atendidos
a los clientes internos y durante el
externos. 2024
4.5 4.5
SUBTOTALES 446,208,659.04 451,958,659.04
50% 50%
TOTAL POR PROGRAMA
11% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50%
89% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
9.0 Metas formuladas para el programa
Pág. 75
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1
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA 2024
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓ
N PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
SERVICIOS DIVI
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA SIO ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
DESARROLLO META META N POR META
MUNICIPAL FUNCIONARI
DE
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O INDICADO % % O
SER
II semestre
OPERATIVOS R RESPONSAB
I semestre
VICI
AREA LE I SEMESTRE II SEMESTRE
OS
ESTRATÉGICA 09-
Código No. Descripción 31
Área de Fortalecer la gestión Operativ 1 Garantizar la cobertura del Toneladas 3400 50% 3400 50% Licda.Merlin 02 185,232,734.67 185,232,734.67
Servicios institucional mediante el o 100% y frecuencia del servicio Recolectad Abarca Araya Recolección
diseño e implementación de de Recolección, transporte y as (Supervisora) de basura
un programa de disposición final de residuos
mantenimiento de aseo de ordinarios sólidos en los
vías y sitios públicos, núcleos de población del
recolección de residuos cantón de Talamanca
sólidos aplicando parámetros establecidos por la corporación
que mejoren la cobertura municipal para la prestación
poblacional y espacial, la durante el año 2024
calidad, la continuidad y la
frecuencia demandada por
los habitantes del cantón de
Talamanca.
Área de Incrementar y mejorar la Mejora 2 Cumplir con el pago de cuatro Coutas 2 50% 2 50% Manuel 03 32,477,393.84 32,477,393.84
Infraestructura capacidad de gestión y cuotas de amortización por pagadas Cortes Mantenimient
Vial trabajo de la UTGV, logrando préstamo al Banco Nacional Oporto o de caminos
mayores niveles de eficiencia para la compra de maquinaria y (Contador) y calles
técnica, operativa y equipo nuevo que permita
financiera, que le permitan brindar un mejor servicio en la
establecer alianzas habilitación de vías de
estratégicas con instancias comunicación.
especializadas en la materia
para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello
dentro del marco regulatorio
y legal establecido.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Área de Propiciar la organización de Mejora 3 Impulsar activamente el Recursos 50 50% 50 50% Li.c Yorleny 10 Servicios 27,413,349.82 27,413,349.82
Desarrollo la población con el fin de que desarrollo integral de los administra Menocal Sociales y
Social cuenten con mecanismos sectores sociales ubicados en dos/ total Morales complementa
eficientes de defensa y lucha la escala socioeconómica en de (OFIM) rios.
en pro de los derechos que posición de desventaja recursos*1
los asisten, considerado en generado por situaciones de 00
este caso como algo pobreza, infortunio y riesgo
prioritario los derechos de las social. Además de promover
poblaciones en condiciones acciones, planes y programas
de desventaja o para la igualdad y la equidad
vulnerabilidad social. entre hombres y mujeres.
Área de Procurar aumentar la Mejora 4 Un Centro de Cuido y Recursos 87 50% 87 50% Lic. Yorleny 10 Servicios 69,382,000.00 69,382,000.00
Desarrollo inversión social en: salud, Desarrollo Infantil funcionando administra Menocal Sociales y
Social equipamiento, vivienda, al 100%, atendiendo a un dos/ total (OFIM) complementa
recursos humanos y máximo de 87 niños y niñas de rios.
educación. menores de 7 años cada uno, recursos*1
de mujeres jefas de hogar 00
(prioritariamente) que se
encuentren laborando o
estudiando, durante el año
2024
Área de Procurar aumentar la Operativ 5 Contar con recursos que Emergenci 2 50% 2 50% Lic. Rugeli 28 Atención 0.00 0.00
Desarrollo inversión social en: salud, o permitan la respuesta rapida a as Morales de
Social equipamiento, vivienda, situaciones de emergencia Atendidas Rodriguez emergencias
recursos humanos y dentro del Cantón. cantonales
educación.
Área de Diseñar las propuestas para Mejora 6 Evaluar y controlar el desarrollo Recursos 50 50% 50 50% Lic. Enrique 15 35,738,245.09 35,738,245.09
Desarrollo y la minimización y/o solución de la zona marítima, para administra Joseph Mejoramiento
Ordenamiento de los conflictos de uso de estimular el crecimiento dos/ total en la zona
territorial tierra y ambientales socioeconómico respetando la de marítimo
presentes en el territorio. conservación del medio recursos*1 terrestre
ambiente. 00
Área de Mejorar la gestión integral de Mejora 7 Disminuir el impacto de la Recursos 50 50% 50 50% Licda. Merlin 25 2,334,265.32 2,334,265.32
Desarrollo residuos sólidos mediante la contaminación del agua, del administra Abarca Araya Protección
Ambiental participación de todos los suelo, y del aire, a partir de los dos/ total del medio
habitantes en beneficio de la resultados de la ejecución de de ambiente
salud, ambiente y economía los Planes de trabajo de la recursos*1
del cantón de Talamanca. Oficina de Gestión Ambiental 00
Área de Procurar aumentar la Mejora 8 Mejorar la calidad de vida de Ejecución 50 50% 50 50% Comision 10 Servicios Otro 51,151,276.00 51,151,276.00
Desarrollo inversión social en: salud, personas adultas mayores del cantonal Sociales y s
Social equipamiento, vivienda, en extrema pobreza gasto conapam complementa
recursos humanos y presupuest rios.
educación. ad o
Área de Desarrollo Procurar aumentar la inversión Mejora 8 Apoyar el desarrollo social Ejecución 50 50% 50 50% Lic. Rugeli 31 Aportes Otro 20,567,805.21 20,567,805.21
Social social en: salud, equipamiento, comunitario mediante la donación de del Morales en especie s
vivienda, recursos humanos y materiales para mejorar la gasto
Rodriguez para
educación. infraestructura de salones presupuesta
comunales, la compra de do servicios y
instrumentos musicales para bandas proyectos
y uniformes deportivos. comunitarios.
Área de Promover la participación Mejora 9 Realizar 5 actividades Ejecución 50 50% 50 50% Lic. Rugeli 09 Cult 3,000,000.00 3,000,000.00
Desarrollo ciudadana inclusiva, culturales representativas del del Morales Educativos, ural
Social principalmente de aquellos Cantón, que vienen a insertivar gasto Rodriguez culturales y es
sectores que se encuentran la cultura y la historia del presupuest deportivos
en vulneravilidad Social. Cantón. ad o
SUBTOTALES 5.0 5.0 427,297,069.94 427,297,069.94
56% 56%
TOTAL POR PROGRAMA
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
75% Metas de Objetivos de Mejora 58% 58%
25% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
9.0 Metas formuladas para el programa
1
2
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA 2024
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades..
Producción final: Proyectos de Inversión
PLANIFICACIÓ
N PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
DESARROLL
META META FUNCIONARI META
O SUBG
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O O
MUNICIPAL INDICADOR % % GRUPOS RUPO
II Semestre
OPERATIVOS RESPONSAB
I Semestre
AREA S
LE I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGIC N
A Código o. Descripción
Área de Incrementar y mejorar la capacidad Cumplir con el 100% de los Recursos 50 50% 50 50% Lic. Hector 02 Vías Unida 720,660,255.98 720,660,255.98
Infraestructur de gestión y trabajo de la UTGV, procesos administrativos y administrado Mcdonald de d
a Vial logrando mayores niveles de opertivos que realiza Unidad s/ total de comunic Técnic
eficiencia técnica, operativa y Técnica de Gestión Vial recursos*100 ación a de
financiera, que le permitan Municipal para garantizar el terrestre Gestió
Operativ
establecer alianzas estratégicas con 1 acceso vial a las diferentes n Vial
o
instancias especializadas en la comunidades del Cantón.
materia para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello dentro del
marco regulatorio y legal
establecido.
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Facilitar el acceso terrestre a las Kilometros 85 50% 85 50% Lic. Hector 02 Vías Mante 62,551,896.53 62,551,896.53
Infraestructur cantonal, aplicando parámetros que diferentes comunidades del intervenidos Mcdonald de nimien
a Vial mejoren la cobertura poblacional y cantón a traves del comunic to
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 2 mantenimiento rutinario de la ación rutinar
la frecuencia demandada por los vías de comunicación. terrestre io red
habitantes del cantón de Talamanca. vial
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Mejoramiento de pasos Recursos 50 50% 50 50% Lic. Hector 02 Vías Mejor 242,000,000.00 242,000,000.00
Infraestructur cantonal, aplicando parámetros que terrestres mediante la administrado Mcdonald de amient
a Vial mejoren la cobertura poblacional y colocación de alcantarillas, s/ total de comunic o red
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 3 puentes, cabezales y asfaltado recursos*100 ación vial
la frecuencia demandada por los de calles que permita un mejor terrestre
habitantes del cantón de Talamanca. tránsito vial.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Contar con recursos que Emergencias 50 50% 50 50% Lic. Hector 02 Vías Unida 12,500,000.00 12,500,000.00
Infraestructur cantonal, aplicando parámetros que permitan la respuesta rapida a Atendidas Mcdonald de d
a Vial mejoren la cobertura poblacional y situaciones de emergencia comunic Técnic
espacial, la calidad, la continuidad y dentro del Cantón. ación a de
Mejora 4
la frecuencia demandada por los terrestre Gestió
habitantes del cantón de n Vial
Talamanca.
Área de Realizar mejoras puntuales en la Mejorar la infraestructura del Proyectos 50 50% 50 50% Lic. Rugeli 01 Otros 7,050,000.00 7,050,000.00
Equipamiento infraestructura del edificio que Edificio Municipal para contar realizados Morales Edificios Edifici
s alberga las oficinas municipales, y con las condiciones optimas que Rodriguez os
dotarlos del equipamiento necesario permitan brindar servicios de
de tal forma que se cuente con Mejora 5 calidad y el desempeño
condiciones óptimas para efectuar eficiente del trabajo.
un trabajo eficiente y brindar una
prestación de servicios de mejor
calidad.
Área de Fortalecer la capacidad de la 6 Diseñar e implementar una Ejecución del 50 50% 50 50% Tatiana 06 Otros Direcc 96,577,604.47 96,577,604.47
Servicios administración municipal para plataforma de servicios y gasto Sanchez proyecto ión
ejercer las funciones de regulación ventanilla única, que ofrezca al presupuestad s Técnic
del servicio que le corresponde contribuyente, un servicio o ay
conforme el código municipal y la completo, en un solo lugar, con Estudi
reglamentación vigente. rapidez, amabilidad y eficiencia, os
con el apoyo de procedimientos
rediseñados, con personal poli
Operativ funcional, muy bien
o seleccionado, capacitado y con
empoderamiento para tomar
buenas decisiones. Diseñar e
implementar un programa de
simplificación de trámites.
Además un programa
permanente de capacitación
enfocado en la filosofía de
servicio al cliente
Área de Mejorar la gestión integral de 7 Fortalecer el Centro de acopio Ejecución del 50 50% 50 50% Merlin 06 Otros Parqu 15,187,120.63 15,187,120.63
Desarrollo residuos sólidos mediante la de Volio y brindar gasto Abarca Araya proyecto es y
Ambiental participación de todos los habitantes mantenimiento correctivo y presupuestad s zonas
Mejora
en beneficio de la salud, ambiente y oreventivo a los camiones o verdes
economía del cantón de Talamanca. recolectores
Área de Disponer de mecanismos y 8 Contar con un fondo para Obras 0% 100 100 Manuel 07 Otros 19,800,000.00
Desarrollo y procedimientos claros para ordenar garantizar el Mejoramiento a la realizadas % Cortes fondos e
Ordenamient el desarrollo del territorio Zona Marítimo Terrestre. Oporta inversion
o territorial preservando los recursos naturales Mejora es
y atendiendo las demandas de la
población y de los diferentes
sectores productivos.
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial 9 Realizar la mejorares Ejecución del 50 50% 50 50% Li. Hector 07 Otros Otros 0.00
Infraestructur cantonal, aplicando parámetros que pertinentes a la infraestructura gasto Macnonalds fondos e proyec
a Vial mejoren la cobertura poblacional y peatonal que garanticen una presupuestad inversion tos
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora movilidad segura a la población o es
la frecuencia demandada por los de Bribrí
habitantes del cantón de
Talamanca.
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
Área de Impulsar el deporte en el cantón 1 Grantizar el esparcimiento Ejecución del 50 50% 50 50% proveeduría, 06 Otros Otros 2,947,430.00
Equipamiento incorporando equipo y areas de 0 social, cultural y la practica gasto Alcalde proyecto proyec
s recreación que permitan el deportiva mediante el presupuestad Municipal, s tos
desarrollo integral de la población Mejora embellecimiento de espacios o Comisión de
en general sociales y deportivos del Contratación
Cantón. administrativ
a
SUBTOTALES 4.5 5.5 1,156,526,877.61 1,179,274,307.61
45% 55%
TOTAL POR PROGRAMA
80% Metas de Objetivos de Mejora 44% 56%
20% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
10 Metas formuladas para el programa
1
2
MUNICIPALIDAD DETALAMANCA
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2024
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Área de Desarrollo Institucional
Municipal 898,167,318.09 - - - 898,167,318.09 22%
Área de Desarrollo Económico
Local 1.00 - - - 1.00 0%
Área de Desarrollo Ambiental 1.00 4,668,530.63 30,374,241.26 - 35,042,772.89 1%
Área de Desarrollo Social 1.00 343,028,862.05 - - 343,028,863.05 8%
Área de Desarrollo y
Ordenamiento territorial 1.00 71,476,490.17 19,800,000.00 - 91,276,491.17 2%
Área de Infraestructura Vial 1.00 64,954,787.68 2,075,424,305.02 - 2,140,379,093.70 52%
Área de Equipamientos 1.00 - 17,047,430.00 - 17,047,431.00 0%
Área de Servicios 1.00 370,465,469.35 193,155,208.93 - 563,620,679.28 14%
TOTAL 898,167,339.09 854,594,139.88 2,335,801,185.21 - 4,088,562,664.16
% 22% 21% 57% 0%
3
4
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Ordinaria Nº 190 del 10/01/2024
1 VII-2 Moción presentada por el Regidor Freddy Soto Álvarez, Vicepresidente Municipal, secundada
2 por el regidor Jorge Molina Polanco, Asunto: Autorización de pago de viáticos a miembros del
3 Concejo Municipal año 2024.
4 La señora Presidenta Municipal somete a votación la moción, los que estén de acuerdo con
5 aprobarla, aprobada por unanimidad.
6 Acuerdo 3: Moción presentada por el Regidor Freddy Soto Álvarez, Vicepresidente Municipal,
7 secundada por el regidor Jorge Molina Polanco, que dice:
8 Asunto: Autorización de pago de viáticos a miembros del Concejo Municipal año 2024.
9 Considerando que los miembros del Concejo permanentemente participan en diferentes comisiones
10 dentro y fuera del cantón se acuerda AUTORIZAR AL SEÑOR ALCALDE MUNICIPAL PARA QUE
11 PROCEDA AL PAGO DE VIÁTICOS DE LOS REGIDORES Y SÍNDICOS QUE ASISTEN A LAS SESIONES
12 ORDINARIAS Y EXTRAORDINARIAS DEL CONCEJO MUNICIPAL, ASÍ COMO A LAS REUNIONES DE
13 LAS COMISIONES EN EL PRESENTE AÑO 2024 (ENERO A DICIEMBRE). ADEMAS A LOS REGIDORES
14 Y SÍNDICOS QUE ESTÉN INVOLUCRADOS DE FORMA ACTIVA EN LA REVISIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE
15 LAS AYUDAS HUMANITARIAS A LA POBLACIÓN. SOMETIDO A VOTACIÓN LEVANTANDO LA
16 MANO. ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO POR UNANIMIDAD.--------------------------------
17 ARTÍCULO VIII: Asuntos varios
18 La Licda. Yahaira Mora, Presidenta, si alguien tiene algun comentario.
19 El regidor Freddy Soto, Vicepresidente, consulta si hay pendiente alguna extraordinaria.
20 La señora Presisdenta Municipal indica que se había cancelado la extraordinaria, lo que si tenemos
21 mañana a las 9 a.m. es la reunión con ICT e INVU es virtual, ya nos pasaron el enlace, paraque
22 puedan conectarse.
23 ARTÍCULO IX: Clausura Al ser las diecisiete horas con cincuenta y cinco minutos la señora
24 Presidenta Municipal, da muchísimas gracias a todos y que pasen muy buenas noches, da por
25 finalizada la sesión.
26 Yorleni Obando Guevara Licda. Yahaira Mora Blanco
27 Secretaria Presidenta
28
29 Lic. Rugeli Morales Rodríguez
30 Alcalde
31 yog
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