Extraordinaria 7 · 2020-09-12
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- ~ Acuerdo (pág. 5) · firme · aprobado mano. Aprobado el dictamen de la comisión en firme por unanimidad. Se procede a dar lectura a la moción para aprobación de presupuesto 2021 y plan ope…
- ~ Acuerdo (pág. 5) · unanime · aprobado Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020 La señora Presidenta Municipal somete a votación la moción levantando la mano. Acuerdo aprobado en firme por …
- Acuerdo 1 (pág. 5) · unanime · firme · aprobado Acuerdo 1: El Concejo Municipal de Talamanca acuerda aprobar en todas sus partes el Acta de la Comisión de Hacienda y Presupuesto celebrada en la Muni…
- Acuerdo 2 (pág. 6) · unanime · firme Acuerdo 2: Moción presentada por la Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, que dice: Asunto: Aprobación Presupuesto Ordinario y Plan Operat…
- Acuerdo 3 (pág. 54) Acuerdo 3: Moción presentada por la Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, que dice: Asunto: APROBACION DE GASTOS CAPITALIZABLES ASOCIADOS …
- ~ Acuerdo (pág. 55) · unanime · firme · aprobado , donde se incluyen los gastos necesarios para su funcionamiento, así como maquinaria, mobiliario y equipo para esta Dirección. - Fortalecimiento del …
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
ACTA EXTRAORDINARIA 07
Celebrada por el Honorable Concejo Municipal de Talamanca en la Sala de Sesiones de la
Municipalidad de Talamanca, al ser las diez horas con quince minutos del día sábado doce de
setiembre del año dos mil veinte, con la siguiente asistencia y orden del día.--------------------------------
REGIDORES PROPIETARIOS
Licda. Yahaira Mora Blanco Presidenta Municipal ------------------------------------------------------------------------------
Sr. Freddy Soto Álvarez Vicepresidente Municipal------------------------------------------------------------------------------
Sr. Adenil Peralta Cruz -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Jorge Humberto Molina Polanco-------------------------------------------------------------------------------------------------
REGIDORES SUPLENTES
Sra. Ginette María Jarquín Casanova ----------------------------------------------------------------------------------
Sr. Julio Rivas Selles --------------------------------------------------------------------------------------------------------
Sra. Patricia Eugenia Chamorro Saldaña ------------------------------------------------------------------------------
Lic. Rugeli Morales Rodríguez – Alcalde Municipal -----------------------------------------------------------------
SÍNDICOS PROPIETARIOS
Licda. Maribel Pita Rodríguez---------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Manuel Antonio Zúñiga Agüero -------------------------------------------------------------------------------------
SINDICOS SUPLENTES
Miriam Morales González -------------------------------------------------------------------------------------------------
Steicy Shekira Obando Cunningham -----------------------------------------------------------------------------------
Randall Osvaldo Torres Jiménez ----------------------------------------------------------------------------------------
AUSENTES: La regidora Enid Villanueva Vargas. Los Regidores Arcelio García Morales y Gabriela
Matarrita Córdoba. Los/a Síndicos/a Bivian Zúñiga, Cándida Salazar, Miguel Adolfo Pita Selles.
Nota: La regidora Ginette Jarquín fungió como propietaria en ausencia de la Regidora Enid
Villanueva Vargas. La Síndica Miriam Morales González fungió como propietaria en ausencia del
síndico Bivian Zúñiga y el síndico Randall Torres fungió como propietario en ausencia de la síndica
Cándida Salazar.
Presidenta Municipal: Licda. Yahaira Mora Blanco
Secretaria de actas: Yorleni Obando Guevara
ARTÍCULO I: Comprobación del quórum
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Una vez habiendo comprobado el Quórum la señora Presidenta Municipal Yahaira Mora Blanco,
inicia la Sesión, dando una cordial bienvenida a cada uno de los presentes. --------------------------------
ARTÍCULO II: Aprobación del orden del día
Se da lectura al orden del día establecido y es aprobado por el Concejo Municipal, mediante votación verbal.
I.Comprobación del quórum-------------------------------------------------------------------------------------------
II.Lectura y aprobación del orden del día----------------------------------------------------------------------------
III.Aprobación de Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2021---------------------------------------
IV.Clausura--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ARTÍCULO III: Aprobación de Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual
2021
La señora Presidenta Municipal Yahaira Mora, indica que el presupuesto ya fue revisado en comisión de
asuntos hacendarios y voy a solicitarle a la señora secretaria que nos ayude con la lectura del respectivo
dictamen y de las mociones que corresponden para su aprobación.
Se da lectura al Acta de comisión de asuntos hacendarios, del 10 de setiembre de 2020, de las catorce horas
con treinta minutos, celebrada en la Municipalidad de Talamanca:
presentes los regidores Freddy Soto Álvarez, Jorge Molina Polanco, y Yahaira Mora Blanco, con pleno
conocimiento de las responsabilidades presupuestarias y de ejercicio económico 2021, con las observaciones
de rebajas presupuestarias, pero con el compromiso de velar por el desarrollo cantonal.
El Presupuesto es el instrumento financiero que le permite al Gobierno planificar los recursos que destinará a
cada sector con el objetivo de que cuenten con los recursos necesarios para contribuir al desarrollo económico
y social del país y por ende, al mejoramiento de la calidad de vida de la población Talamanqueña. El señor
Alcalde y su cuerpo financiero contable para la elaboración de este proyecto de presupuesto se realizaron los
ajustes necesarios, con el fin de cumplir el compromiso de proteger la situación fiscal de la Municipalidad con
responsabilidad, sin dejar de brindar a la población del cantón los bienes y servicios públicos indispensables.
Una reducción importante del gasto municipal para el 2021 se refleja en la aplicación de sanidad
administrativa, todo ello con el objetivo de disminuir el déficit fiscal a lo largo del tiempo.
Por primera vez, el proyecto de presupuesto presentado incluye a los distintos departamentos municipales,
los compromisos legales, y las amortizaciones de préstamos. Esto disminuirá la fragmentación del municipio,
mejorará los controles del gasto municipal, así como la coordinación, planificación y ejecución en las áreas
departamentales.
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En razón de ello y del estudio de presupuesto se dictamina el mismo por la suma de TRES MIL QUINIENTOS
SETENTA Y DOS MILLONES TRESCIENTOS CUATRO MIL QUINIENTOS OCHENTA Y DOS COLONES
CON CUARENTA Y SEIS CÉNTIMOS el cual se desglosa de los ingresos, egresos y compromisos legales,
subvenciones y transferencias. Recomendamos por ello ante el pleno del Concejo su aprobación en todos sus
extremos legales y contables.
La Licda. Yahaira Mora, Presidenta Municipal indica que ese es el dictamen de la comisión donde se revisa ese
presupuesto, aprobado con su rectivo dictamen.
El Lic. Rugeli Morales, Alcalde Municipal, con respecto a la propuesta del proyecto de presupuesto 2021, ya
discutido por ustedes los señores regidores, analizado, discutido y aprobado en comisión de hacendarios,
quiero contarle a los demás compañeros todas las generalidades que tienen ahí, el presupuesto decreció un
4%, por lo general aumentaba diez por ciento, bajó ese diez por cienco y decrece menos cuatro por ciento, eso
representa posiblemente alrededor de unos cuatrocientos millones de colones menos, en ese presupuesto si
lo pueden ver no hay aumento salarial, por primera vez esta municipalidad no paga aumento salarial a ningún
funcionario, los salarios en administraciones pasadas los enganchaban de recursos que provenían de otras
instituciones sea Migración, y esta administración ha decidido y así ha sido avalado por la comisión de
hacendarios que los salarios se pagaran de lo que se recoge, si no hay plata no hay salarios, es una temática
muy importante que los va a obligar a hacer el trabajo aun en las condiciones que estamos. El presupuesto se
proyecta por más de tres mil millones de colones, pero un gran porcentaje se va en pago de deudas, hay que
pagar al banco dos vagonetas y una niveladora, de administraciones pasadas, un recolector de basura, un
vehículo municipal, entonces ahí ya golpea duro, hay que pagar las transferencias de ley, comité de deportes,
juntas de educación, al IFAM, etc. y también hay que pagar salarios, entonces quiero decirles que este
presupuesto, que les he venido diciendo a los compañeros no es de aquí que vamos a poder hacer proyectos,
los recursos son muy pocos, aun así estamos haciendo estudios para bajar aún más los gastos administrativos
para el año entrante, los únicos proyectos que tenemos son los viales, mantenimiento de caminos, alcantarillas,
pavimentación que podamos dar, de hecho hubo rebajas en la ley 8114, lo nuevo y novedoso que lleva
compañeros es que esta administración ya en apoyo de la comisión de hacienda definió que para el año
entrante vamos a tener más servicios de recolección de basura, vamos a tener personal de sanidad que nunca
en la historia de esta municipalidad ha tenido, y ese personal de sanidad no solamente se va a ubicar en la
limpieza de sitios públicas, sino en el mantenimiento de diferentes zonas verdas, públicas, que tiene el cantón,
está adquiriendo hasta una máquina chapeadora de césped para ponerlas en las diferentes canchas de fútbol,
parques, para dar atención, eso viene gracias a Dios, y recursos en lo que tiene que ver con la atención del
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COVID, nosotros tenemos que estar preparados en tener los elementos básicos para resguadar los
funcionarios, y a todos ustedes en eso, y el ultimo proyecto es la construcción de la Sala de Sesiones moderna,
ya está diseñándolo el Ingeniero Peralta, una sala de sesiones moderna, con equipo de audio para que sean
transmitidas las sesiones a partir del año entrante, lo queríamos hacer desde ahora pero no teníamos los
medios, hemos encontrado miles de problemas presupuestarios, deudas sin cancelar, problemas que ha
habido, baja calidad de muchas cosas y era imposible hacerlo, sobre todo esta pandemia que ha afectado
mucho. Vamos a dar cobertura en la costa, Sixaola, y por primera vez en la historia de esta municipalidad con
ustedes, vuelvo a decir lo que siempre he dicho, nunca digo yo hice, digo hicimos, yo no estoy solo, está la
parte que es el Concejo, que es el que aprueba, yo tengo que reconoder eso, por primera vez en la historia
subirá un camión recolector de basura a los sitios de territorios indígenas a partir del año entrante, ya vamos a
lo que va ser la recolección de basura, estamos valorando si desde ADITICA hasta Bribrí o desde Shiroles
hasta Bribrí según el plan de factibilidad, además ingresaremos en días ordinarios a la recolección de materiales
de reciclaje, estamos trasladando todo lo que va ser ambiental hacia el sitio de allá para reactivar con fuerza el
reciclaje en este cantón, y asumido por la Municipalidad, esos son los únicos elementos novedodos, lo demás
como les dije en un principio compañeros regidores, esto fue como prender un carro y ponerlo en inicio y dejarlo
ahí, ya no podemos disparar más alla, así están las cosas compañeros, ese es el presupuesto, ya discutido y
analizado, creo que ustedes hacen historia hoy al aprobar un presupuesto limitado económicamente pero muy
atinado en los puntos de necesidad más importantes que en este momento tiene el cantón, que es la
importancia ahorita, la salud de las personas, sobre eso lo que tenía el concejo y la administración, lo planificó
y lo hizo, así que muchísimas gracias, cualquier duda ahí están los órganos administrativos, departamento
financiero, la compañera Krissia de planificación y presupuesto, tengo que reconocer que esta muchacha
conoce mucho, sabe mucho, ella tiene que montar todo, despues de su aprobación y el traslado de la señora
secretaria a la administración con la aprobación, inmediatamente inicia los procesos de presentarlo a la
contraloría, en este mismo mes vence el tiempo que dan para recibirlo, sino quedaríamos fuera, nunca ha
pasado, ni va pasar, todos somos responsables, serios, y venimos viendo y analizando, cada paso que hemos
dado lo hemos analizado. A todos muchas gracias, esperamos la aprobación del presupuesto 2021.
La señora Presidenta Municipal agradece al señor Alcalde por su intervención y explicación. Vamos a continuar
con la lectura de las mociones, vamos a proceder aprobar el dictamen de comisión levantando la mano.
Aprobado el dictamen de la comisión en firme por unanimidad.
Se procede a dar lectura a la moción para aprobación de presupuesto 2021 y plan operativo anual.
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La señora Presidenta Municipal somete a votación la moción levantando la mano. Acuerdo aprobado en firme
por unanimidad el presupuesto ordinario y plan operativo anual 2021.
Se da lectura a la moción de aprobacion de gastos capitalizables asociados a proyectos de inversion
en los programas ii y iii 2021.
La señora Presidenta Municipal somete a votación la moción levantando la mano. Se prueba la dispensa de
tramite de comisión. Acuerdo aprobado definitivamente por unanimidad. Todos los acuerdos quedan en firme
y el presupuesto está listo para todo el trámite que sigue.
Acuerdo 1:
El Concejo Municipal de Talamanca acuerda aprobar en todas sus partes el Acta de la Comisión de Hacienda
y Presupuesto celebrada en la Municipalidad de Talamanca a las catorce horas con treinta minutos del diez
de setiembre de 2020, presentes los regidores Freddy Soto Álvarez, Jorge Molina Polanco, y Yahaira Mora
Blanco, con pleno conocimiento de las responsabilidades presupuestarias y de ejercicio económico 2021, con
las observaciones de rebajas presupuestarias, pero con el compromiso de velar por el desarrollo cantonal.
El Presupuesto es el instrumento financiero que le permite al Gobierno planificar los recursos que destinará a
cada sector con el objetivo de que cuenten con los recursos necesarios para contribuir al desarrollo económico
y social del país y por ende, al mejoramiento de la calidad de vida de la población Talamanqueña. El señor
Alcalde y su cuerpo financiero contable para la elaboración de este proyecto de presupuesto se realizaron los
ajustes necesarios, con el fin de cumplir el compromiso de proteger la situación fiscal de la Municipalidad con
responsabilidad, sin dejar de brindar a la población del cantón los bienes y servicios públicos indispensables.
Una reducción importante del gasto municipal para el 2021 se refleja en la aplicación de sanidad
administrativa, todo ello con el objetivo de disminuir el déficit fiscal a lo largo del tiempo.
Por primera vez, el proyecto de presupuesto presentado incluye a los distintos departamentos municipales,
los compromisos legales, y las amortizaciones de préstamos. Esto disminuirá la fragmentación del municipio,
mejorará los controles del gasto municipal, así como la coordinación, planificación y ejecución en las áreas
departamentales.
En razón de ello y del estudio de presupuesto se dictamina el mismo por la suma de TRES MIL QUINIENTOS
SETENTA Y DOS MILLONES TRESCIENTOS CUATRO MIL QUINIENTOS OCHENTA Y DOS COLONES
CON CUARENTA Y SEIS CÉNTIMOS el cual se desglosa de los ingresos, egresos y compromisos legales,
subvenciones y transferencias. Recomendamos por ello ante el pleno del Concejo su aprobación en todos sus
extremos legales y contables. SOMETIDO A VOTACIÓN LEVANTANDO LA MANO, ACUERDO FIRME
APROBADO POR UNANIMIDAD EL DICTAMEN DE COMISIÓN.
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Acuerdo 2: Moción presentada por la Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, que dice:
Asunto: Aprobación Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2021
Con fundamento a Artículos 11 de la constitución política, 53 de la Ley de la Administración financiera de la
República y Presupuestos Públicos, Nº 8131 y 106 del Código Municipal, este concejo acuerda:
“APROBAR PRESUPUESTO ORDINARIO Y PLAN OPERATIVO ANUAL PARA EL EJERCICIO
ECONÓMICO 2021, TANTO POR OBJETO DE GASTO COMO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DEL
GASTO PARA DAR CUMPLIMENTO A LOS OBJETIVOS PROPUESTOS. DICHO MONTO ASCIENDE A
LA SUMA DE TRES MIL QUINIENTOS SETENTA Y DOS MILLONES, TRESCIENTOS CUATRO MIL,
QUINIENTOS OCHENTA Y DOS COLONES CON 46 CTS.” SOMETIDO A VOTACIÓN LEVANTANDO LA
MANO, SE DECLARA ACUERDO FIRME Y SE APRUEBA DEFINITIVAMENTE EL PRESUPUESTO
ORDINARIO POR UNANIMIDAD.
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PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2021
DETALLE GENERAL DE INGRESOS
1. SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CODIGO DETALLE MONTO Relativo
TOTALES GENERALES 3,572,304,582.46 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 1,712,152,445.36 47.93%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 967,000,000.00 27.07%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 366,000,000.00 10.25%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 350,000,000.00 9.80%
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Impuesto sobre el patrimonio 8,000,000.00 0.22%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 8,000,000.00 0.22%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 581,000,000.00 16.26%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y 85,000,000.00
SERVICIOS 2.38%
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES 85,000,000.00 2.38%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 85,000,000.00 2.38%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 496,000,000.00 13.88%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 496,000,000.00 13.88%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 16,000,000.00 0.45%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 410,000,000.00 11.48%
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores 70,000,000.00 1.96%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 20,000,000.00 0.56%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 20,000,000.00 0.56%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 591,264,000.00 16.55%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 443,764,000.00 12.42%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 436,764,000.00 12.23%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 436,764,000.00 12.23%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 300,000,000.00 8.40%
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1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 136,764,000.00 3.83%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 7,000,000.00 0.20%
1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PÚBLICOS 7,000,000.00 0.20%
1.3.1.3.02.09.0.0.000 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos 7,000,000.00 0.20%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 99,000,000.00 2.77%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 99,000,000.00 2.77%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 99,000,000.00 2.77%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 3,000,000.00 0.08%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 3,000,000.00 0.08%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 33,000,000.00 0.92%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 20,000,000.00 0.56%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 13,000,000.00 0.36%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 12,500,000.00 0.35%
1.3.9.9.00.00.0.0.000 INGRESOS VARIOS NO ESPECIFICADOS 12,500,000.00 0.35%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 153,888,445.36 4.31%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 153,888,445.36 4.31%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 144,407,970.00 4.04%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 9,480,475.36 0.27%
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 1,860,152,137.10 52.07%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,860,152,137.10 52.07%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 1,860,152,137.10 52.07%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 1,859,258,835.41 52.05%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 893,301.69 0.03%
2. SECCION DE EGRESOS
2.1 SECCIÓN DE EGRESOS POR PARTIDA GENERAL Y POR PROGRAMA
PROGRAMA I:
PROGRAMA II:
DIRECCIÓN Y PROGRAMA III: %
SERVICIOS TOTALES
ADMINISTRACIÓN INVERSIONES
COMUNALES
GENERAL
TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO 847,850,858.35 622,222,048.73 2,102,231,675.38 3,572,304,582.45 100%
0 REMUNERACIONES 607,733,992.87 178,829,339.84 961,534,043.96 1,748,097,376.66 49%
1 SERVICIOS 53,686,595.31 279,191,739.77 377,137,045.49 710,015,380.57 20%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 13,438,761.50 79,025,984.16 504,994,451.55 597,459,197.21 17%
3 INTERESES Y COMISIONES 1,821,189.98 32,267,337.60 0.00 34,088,527.58 1%
5 BIENES DURADEROS 1,200,000.00 1,200,000.00 238,766,134.39 241,166,134.39 7%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 163,860,486.39 0.00 0.00 163,860,486.39 5%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00 0%
8 AMORTIZACION 1,699,832.30 51,707,647.36 0.00 53,407,479.66 1%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.00 1%
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Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
2.2 DETALLE POR OBJETO DEL GASTO
PROGRAMA I: DIRECCION YADMINISTRACION GENERAL
EGRESOS TOTALES 847,850,858.35 100%
1 GASTOS DE ADMINISTRACION 586,122,611.54 69%
2 AUDITORIA INTERNA 88,936,738.14 10%
3 ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES PROPIAS 1,000,000.00 0%
4 REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 171,791,508.67 20%
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
EGRESOS TOTALES 622,222,048.73 100%
1 ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 3,400,000.00 0.5%
2 RECOLECCION DE BASURA 299,053,907.37 48%
3 MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y CALLES 65,096,758.19 10%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 181,298,318.03 29%
15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE 58,054,546.87 9%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 14,390,000.00 2%
PROGRAMA III: INVERSIONES
INVERSIONES 2,102,231,675.38 100%
GRUPO 5.03.01 EDIFICIOS 37,600,000.00 1.79%
Proyecto 1 Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del edificio municipal 37,600,000.00 1.79%
GRUPO 5.03.02 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTE 1,859,258,835.41 88.44%
Proyecto 1 Unidad tecnica de Gestión Vial Municipal 1,198,936,372.56 57.03%
Proyecto 2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal 190,322,462.85 9.05%
Proyecto 3 Mejoramiento de la red vial cantonal (No. 8114) 435,000,000.00 20.69%
Proyecto 4 Casos de ejecución inmediata de la red vial cantonal (emergencias) 35,000,000.00 1.66%
GRUPO 5.03.06 OTRAS CONSTRUCCIONES ADICIONES Y MEJORAS 183,572,839.97 8.73%
Proyecto 1 DIRECCION TECNICA Y ESTUDIOS 153,572,839.97 7.31%
FORTALECIMIENTO DEL CENTRO DE ACOPIO DE VOLIO Y MEJORAMIENTO DE LOS
Proyecto 2 CAMIONES RECOLECTORES 30,000,000.00 1.43%
GRUPO 5.03.07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 21,800,000.00 1.04%
Proyecto 1 Compra de Podadora para el Mantenimiento de Areas Recreativas del Cantón 2,000,000.00 0.10%
Proyecto 2 Fondo 20% zona marìtima terreste 19,800,000.00 0.94%
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PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
2.3 SECCIÓN DE EGRESOS GENERAL Y POR PROGRAMA
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
TOTAL 847,850,858.35 622,222,048.73 2,102,231,675.38 3,572,304,582.45 100%
0 REMUNERACIONES 607,733,992.87 178,829,339.84 961,534,043.96 1,748,097,376.66 49%
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 280,844,072.95 94,953,433.30 409,701,863.87 785,499,370.12 22%
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 280,844,072.95 87,306,586.90 409,701,863.87 777,852,523.72 22%
0.01.05 Suplencias 0.00 7,646,846.40 0.00 7,646,846.40 0%
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 24,881,105.34 8,516,000.00 140,975,994.09 174,373,099.43 5%
0.02.01 Tiempo extraordinario 0.00 8,516,000.00 140,975,994.09 149,491,994.09 4%
0.02.05 Dietas 24,881,105.34 0.00 0.00 24,881,105.34 1%
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 213,099,052.07 47,860,229.43 264,084,676.78 525,043,958.28 15%
0.03.01 Retribución por años servidos 105,351,422.17 26,720,989.06 154,421,720.40 286,494,131.64 8%
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 44,225,779.89 0.00 0.00 44,225,779.89 1%
0.03.03 Decimotercer mes 37,995,625.00 11,640,743.29 62,674,256.14 112,310,624.43 3%
0.03.04 Salario escolar 25,526,225.01 9,498,497.08 46,988,700.24 82,013,422.33 2%
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 44,454,881.25 13,748,684.34 73,385,754.61 131,589,320.20 4%
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social 42,175,143.75 13,043,505.23 69,622,382.58 124,841,031.56 3%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 2,279,737.50 705,179.12 3,763,372.03 6,748,288.64 0%
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 44,454,881.25 13,750,992.77 73,385,754.61 131,591,628.63 4%
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social (14,5) 23,937,243.75 7,404,380.72 39,515,406.33 70,857,030.80 2%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (1,5) 6,839,212.50 2,115,537.35 11,290,116.09 20,244,865.94 1%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (3) 13,678,425.00 4,231,074.70 22,580,232.19 40,489,731.89 1%
1 SERVICIOS 53,686,595.31 279,191,739.77 377,137,045.49 710,015,380.57 20%
1.01 ALQUILERES 0.00 0.00 81,467,411.52 81,467,411.52 2%
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00 0.00 81,467,411.52 81,467,411.52 2%
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 12,750,000.00 101,254,745.71 10,500,000.00 124,504,745.71 3%
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 200,000.00 120,000.00 1,000,000.00 1,320,000.00 0%
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 8,000,000.00 120,000.00 7,500,000.00 15,620,000.00 0%
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PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
1.02.03 Servicio de correo 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0%
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 4,500,000.00 0.00 2,000,000.00 6,500,000.00 0%
1.02.99 Otros servicios básicos 0.00 101,014,745.71 0.00 101,014,745.71 3%
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1,550,000.00 0.00 1,000,000.00 2,550,000.00 0%
1.03.01 Información 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0%
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,050,000.00 0.00 1,000,000.00 2,050,000.00 0%
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 22,406,857.81 159,914,000.00 109,447,791.76 291,768,649.57 8%
1.04.02 Servicios jurídicos 4,000,000.00 0.00 24,000,000.00 28,000,000.00 1%
1.04.03 Servicios de ingeniería 5,500,000.00 0.00 30,000,000.00 35,500,000.00 1%
1.04.04 Servicios en ciencias económicas y sociales 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0%
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 0.00 0.00 5,313,939.23 5,313,939.23 0%
1.04.06 Servicios generales 0.00 136,764,000.00 0.00 136,764,000.00 4%
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 7,906,857.81 23,150,000.00 50,133,852.53 81,190,710.34 2%
1.05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 11,200,000.00 8,740,000.00 72,464,526.29 92,404,526.29 3%
1.05.01 Transporte dentro del país 2,100,000.00 0.00 1,000,000.00 3,100,000.00 0%
1.05.02 Viáticos dentro del país 9,100,000.00 8,740,000.00 71,464,526.29 89,304,526.29 2%
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2,279,737.50 1,015,577.88 35,257,315.92 38,552,631.29 1%
1.06.01 Seguros 2,279,737.50 1,015,577.88 35,257,315.92 38,552,631.29 1%
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 1,000,000.00 2,000,000.00 5,000,000.00 8,000,000.00 0%
1.07.01 Actividades de capacitación 500,000.00 0.00 2,500,000.00 3,000,000.00 0%
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 500,000.00 2,000,000.00 2,500,000.00 5,000,000.00 0%
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 2,500,000.00 6,267,416.18 62,000,000.00 70,767,416.18 2%
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0%
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0%
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2,000,000.00 6,267,416.18 36,000,000.00 44,267,416.18 1%
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 0.00 0.00 4,000,000.00 4,000,000.00 0%
1.08.08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de informacion 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0%
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0.00 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 13,438,761.50 79,025,984.16 504,994,451.55 597,459,197.21 17%
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 4,100,000.00 55,128,518.27 120,494,451.55 179,722,969.82 5%
2.01.01 Combustibles y lubricantes 1,000,000.00 54,928,518.27 115,494,451.55 171,422,969.82 5%
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,100,000.00 200,000.00 5,000,000.00 8,300,000.00 0%
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PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 1,000,000.00 0.00 2,500,000.00 3,500,000.00 0%
2.02.03 Alimentos y bebidas 1,000,000.00 0.00 2,500,000.00 3,500,000.00 0%
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 0.00 8,283,865.61 291,500,000.00 299,783,865.61 8%
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0%
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0.00 265,000,000.00 265,000,000.00 7%
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0%
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 0.00 0.00 9,500,000.00 9,500,000.00 0%
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0%
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0.00 8,283,865.61 0.00 8,283,865.61 0%
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 1,500,000.00 8,963,600.28 76,500,000.00 86,963,600.28 2%
2.04.01 Herramientas e instrumentos 0.00 1,000,000.00 5,000,000.00 6,000,000.00 0%
2.04.02 Repuestos y accesorios 1,500,000.00 7,963,600.28 71,500,000.00 80,963,600.28 2%
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 6,838,761.50 6,650,000.00 14,000,000.00 27,488,761.50 1%
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,100,000.00 200,000.00 2,500,000.00 3,800,000.00 0%
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,188,761.50 250,000.00 3,000,000.00 5,438,761.50 0%
2.99.04 Textiles y vestuario 0.00 2,200,000.00 3,000,000.00 5,200,000.00 0%
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 3,050,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 9,050,000.00 0%
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 3,500,000.00 0%
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00 0.00 500,000.00 500,000.00 0%
3 INTERESES Y COMISIONES 1,821,189.98 32,267,337.60 0.00 34,088,527.58 1%
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 1,821,189.98 32,267,337.60 0.00 34,088,527.58 1%
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas financieras 1,821,189.98 32,267,337.60 0.00 34,088,527.58 1%
5 BIENES DURADEROS 1,200,000.00 1,200,000.00 238,766,134.39 241,166,134.39 7%
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO 1,200,000.00 1,200,000.00 11,666,134.39 14,066,134.39 0%
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0.00 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 0%
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0%
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 600,000.00 0.00 2,500,000.00 3,100,000.00 0%
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 600,000.00 0.00 2,666,134.39 3,266,134.39 0%
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00 0.00 4,000,000.00 4,000,000.00 0%
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0.00 0.00 227,100,000.00 227,100,000.00 6%
5.02.01 Edificios 0.00 0.00 42,100,000.00 42,100,000.00 1%
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0.00 0.00 185,000,000.00 185,000,000.00 5%
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PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 163,860,486.39 0.00 0.00 163,860,486.39 5%
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 160,460,486.39 0.00 0.00 160,460,486.39 4%
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 1,750,000.00 0.00 0.00 1,750,000.00 0%
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 5,950,000.00 0.00 0.00 5,950,000.00 0%
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 42,876,942.23 0.00 0.00 42,876,942.23 1%
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 109,883,544.16 0.00 0.00 109,883,544.16 3%
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 3,400,000.00 0.00 0.00 3,400,000.00 0%
6.02.03 Ayudas a funcionarios 3,400,000.00 0.00 0.00 3,400,000.00 0%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00 0%
7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00 0%
7.01.02 Transferencias de capital a Órganos Desconcentrados 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00 0%
8 AMORTIZACION 1,699,832.30 51,707,647.36 0.00 53,407,479.66 1%
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 1,699,832.30 51,707,647.36 0.00 53,407,479.66 1%
8.02.04 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas financieras 1,699,832.30 51,707,647.36 0.00 53,407,479.66 1%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.00 1%
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0.00 0.00 19,800,000.00 19,800,000.00 1%
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2.4 SECCIÓN DE EGRESOS POR CLASIFICACION ECONOMICA DEL GASTO
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
DIRECCION Y PROGRAMA III: TOTAL
SERVICIOS
ADMNISTRACION INVERSIONES PROGRAMAS
COMUNALES
GENERALES
1 GASTOS CORRIENTES 840,541,026.05 496,869,854.50 0.00 1,337,410,880.55
1.1 GASTOS DE CONSUMO 674,859,349.68 464,602,516.90 0.00 1,139,461,866.58
1.1.1 REMUNERACIONES 607,733,992.87 111,043,278.89 0.00 718,777,271.76
1.1.1.1 Sueldos y salarios 518,824,230.36 93,883,848.36 0.00 612,708,078.73
1.1.1.2 Contribuciones sociales 88,909,762.50 17,159,430.53 0.00 106,069,193.03
1.1.2 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 67,125,356.81 353,559,238.01 0.00 420,684,594.82
1.2 INTERESES 1,821,189.98 32,267,337.60 0.00 34,088,527.58
1.2.1 INTERNOS 1,821,189.98 32,267,337.60 0.00 34,088,527.58
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 163,860,486.39 0.00 0.00 163,860,486.39
1.3.1 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 160,460,486.39 0.00 0.00 160,460,486.39
1.3.2 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 3,400,000.00 0.00 0.00 3,400,000.00
2 GASTOS DE CAPITAL 5,610,000.00 73,644,546.87 2,082,431,675.38 2,161,686,222.25
2.1 FORMACION DE CAPITAL 0.00 72,444,546.87 2,080,431,675.38 2,152,876,222.25
2.1.1 EDIFICACIONES 0.00 0.00 37,600,000.00 37,600,000.00
2.1.2 VIAS DE COMUNICACIÓN 0.00 58,054,546.87 1,859,258,835.42 1,917,313,382.29
2.1.5 OTRAS OBRAS 0.00 14,390,000.00 183,572,839.97 197,962,839.96
2.2 ADQUISICION DE ACTIVOS 1,200,000.00 1,200,000.00 2,000,000.00 4,400,000.00
2.2.1 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,200,000.00 1,200,000.00 2,000,000.00 4,400,000.00
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00
2.3.1 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 4,410,000.00 0.00 0.00 4,410,000.00
3 TRANSACCIONES FINANCIERAS 1,699,832.30 51,707,647.36 0.00 53,407,479.66
3.3 AMORTIZACIÓN 1,699,832.30 51,707,647.36 0.00 53,407,479.66
3.3.1 AMORTIZACION INTERNA 1,699,832.30 51,707,647.36 0.00 53,407,479.66
4 SUMAS SIN ASIGNACION 0.00 0.00 19,799,999.99 19,799,999.99
4.1 SUMAS SIN ASIGNACION CON FIN ESPECIFICO 0.00 0.00 19,799,999.99 19,799,999.99
4.2 SUMAS SIN ASIGNACION SIN FIN ESPECIFICO 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
TOTALES 847,850,858.35 622,222,048.73 2,102,231,675.38 3,572,304,582.45
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MODELO ESTADISTICO PARA ESTIMACION DE INGRESOS PRESUPUESTO ORDINARIO 2021
ESTIMACION FACTOR CORRELA- ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION
CONCEPTO MINIMOS DE CIÓN AL REGRESION LOGARITMI- REGRESION EXPONEN- REGRESION POTENCIAL
CIAL
DE INGRESO 2016 2017 2018 2019 2020 CUADRADOS CORRELA- CUADRADO LOGARITMICA CA CORRE- EXPONENCIAL CORRE- POTENCIAL CORRELA-
2021 CIÓN 2021 LACION 2021 LACIÓN. 2021 CIÓN.
Impuesto sobre
bienes inmuebles 210,455,227.3 223,088,477.8 258,392,977.6 309,706,218.0 344,881,259.0 375,945,773.04 0.9835 0.9674 338,308,661.76 0.9198 0.9888
19.1648 19.2231 19.3700 19.5511 19.6587 392,604,414.92 342,701,537.89 0.9371
Impuesto sobre
construcciones 60,859,536.3 60,581,194.9 70,126,833.9 84,696,951.3 113,161,123.2 116,500,806.98 0.9241 0.8539 101,485,343.73 0.8163 0.9461
17.9241 17.9195 18.0658 18.2546 18.5443 121,367,748.62 101,402,927.85 0.8475
Timbre municipales
32,018,348.1 35,793,508.2 41,894,422.7 47,581,286.2 37,707,641.9 45,948,951.10 0.6132 0.3761 44,564,995.45 0.7098 0.6390
17.2818 17.3933 17.5507 17.6780 17.4454 46,425,098.59 44,766,300.67 0.7406
Patentes
Municipales 258,769,245.4 302,338,844.9 334,917,153.6 368,967,704.6 412,132,953.4 447,432,063.08 0.9985 0.9971 411,061,437.78 0.9746 0.9957
19.3714 19.5271 19.6294 19.7262 19.8369 464,833,125.66 417,999,088.54 0.9883
Alquiler milla
marítima 53,204,594.6 68,245,848.8 65,266,512.9 76,813,421.3 92,299,215.8 97,192,963.17 0.9441 0.8913 88,381,422.14 0.9026 0.9472
17.7897 18.0386 17.9940 18.1569 18.3405 100,931,741.39 89,667,931.58 0.9264
Recoleccion de
basura 153,432,185.4 166,873,790.9 194,462,212.4 255,619,590.8 296,852,358.9 326,123,871.79 0.9741 0.9489 285,516,410.07 0.9005 0.9848
18.8488 18.9327 19.0857 19.3592 19.5087 349,133,171.96 290,775,435.93 0.9265
Patente de Licores
40,092,794.6 32,316,093.8 30,492,330.0 46,928,952.1 48,936,510.8 49,443,423.46 0.6137 0.3766 44,606,546.39 0.4443 0.5714
17.5067 17.2911 17.2330 17.6641 17.7060 49,214,891.66 43,646,865.61 0.3976
Rotulos Públicos
12,118,860.8 11,039,739.6 12,991,789.6 17,812,447.5 14,065,489.6 16,805,455.08 0.6482 0.4201 15,732,733.83 0.6227 0.6758
16.3103 16.2170 16.3798 16.6954 16.4592 16,940,993.52 15,643,685.61 0.6427
Nota: La información de Ingresos Proyectados para este año está basada en los Ingresos Reales de Enero a Agosto 2020.
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3. SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
3.1 CUADRO Nº 1: DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
CODIGO SEGÚN INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN OBJETO DEL GASTO MONTO APLICACIÓN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA
CLASIFICADOR Act/Serv/ Transacciones Sumas sin
Prog. Proyec. Corriente Capital
DE INGRESOS Grupo Financieras asignación
Impuesto de bienes inmuebles, Ley
1.1.2.1.01.00.0.0.000 7729 350,000,000.00 I 04 Juntas de Educación 10% 35,000,000.00
Transferencias Corrientes 35,000,000.00 35,000,000.00
I 01 Administración General 10% 35,000,000.00
Remuneraciones 35,000,000.00 35,000,000.00
I 04 O.N.T. 0.5% 1,750,000.00
Transferencias Corrientes 1,750,000.00 1,750,000.00
I 04 Registro Nacional 1.5% 5,250,000.00
Transferencias Corrientes 5,250,000.00 5,250,000.00
I 04 Aporte Comité Cantonal de Deportes y Recreación 45,320,081.11
Transferencias Corrientes 45,320,081.11 45,320,081.11
I 04 Aportes y Subsidios por convenciòn colectiva 3,400,000.00
Transferencias Corrientes 3,400,000.00 3,400,000.00
I 04 Union Nacional de Gobiernos locales 4,521,757.30
Transferencias Corrientes 4,521,757.30 4,521,757.30
I 04 Concejo Nacional de Rehabilitacion (CONAPDIS) 7,553,346.85
Transferencias Corrientes 7,553,346.85 7,553,346.85
II 03 Mantenimiento de Caminos y Calles 64,203,456.50
Intereses y Comisiones 21,826,933.52 21,826,933.52
Amortización 42,376,522.98 42,376,522.98
II 28 Atencion de Emergencias 928,518.27
Materiales y Suministros 928,518.27 928,518.27
III 04 1 Dirección Técnica y Estudios 147,072,839.97
Remuneraciones 131,622,839.97 131,622,839.97
Servicios 13,783,865.61 13,783,865.61
Bienes Duraderos 1,666,134.39 1,666,134.39
TOTAL 350,000,000.00
Timbres municipales (por constitución
1.1.2.3.00.00.0.0.001 de sociedades) 8,000,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 8,000,000.00
Remuneraciones 8,000,000.00 8,000,000.00
Timbres municipales (por traspasos de
1.1.2.4.00.00.0.0.001 bienes inmuebles) 8,000,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 8,000,000.00
Remuneraciones 8,000,000.00 8,000,000.00
Impuestos específicos sobre la
1.1.3.2.01.05.0.0.000 construcción 85,000,000.00 I 01 Administración General 43,882,203.05
Remuneraciones 43,882,203.05 43,882,203.05
I 02 Auditoría lnterna 41,117,796.95
Remuneraciones 41,117,796.95 41,117,796.95
Total 85,000,000.00
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 16,000,000.00 I 01 Administración General 16,000,000.00
Remuneraciones 16,000,000.00 16,000,000.00
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1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 410,000,000.00 I 01 Administración General 410,000,000.00
Remuneraciones 410,000,000.00 410,000,000.00
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores 70,000,000.00 I 01 Administración General 31,901,646.98
Servicios 23,401,646.98 23,401,646.98
Materiales y Suministros 8,500,000.00 8,500,000.00
I 02 Auditoría Interna 14,834,948.33
Servicios 14,834,948.33 14,834,948.33
I 04 Deudas, Fondos y Trasnferencias 3,521,022.28
Intereses y comisiones 1,821,189.98 1,821,189.98
Amortización 1,699,832.30 1,699,832.30
II 10 Servicios Sociales Complementarios 10,417,317.93
Servicios 2,133,452.32 2,133,452.32
Materiales y Suministros 8,283,865.61 8,283,865.61
II 15 Mejoramiento Zona Maritimo Terrestre 2,825,064.48
Remuneraciones 2,825,064.48 2,825,064.48
III 04 1 Dirección Técnica y Estudios 6,500,000.00
Materiales y Suministros 6,500,000.00 6,500,000.00
Total 70,000,000.00
Timbres municipales (por hipotecas y
1.1.9.1.01.00.0.0.000 cédulas hipotecarias) 13,000,000.00 I 02 Auditoría lnterna 13,000,000.00
Remuneraciones 13,000,000.00 13,000,000.00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 7,000,000.00 I 04 Aporte a CONAGEBIO 700,000.00
Transferencias 700,000.00 700,000.00
I 04 Aporte al Fondo Parques Nacionales 4,410,000.00
Transferencias 4,410,000.00 4,410,000.00
II 25 Protección del Medio Ambiente 1,890,000.00
Servicios 1,890,000.00 1,890,000.00
Total 7,000,000.00
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 300,000,000.00 I 01 Administración General 30,000,000.00
Remuneraciones 30,000,000.00 30,000,000.00
II 02 Recolección de basura 240,000,000.00
Remuneraciones 74,963,690.45 74,963,690.45
Servicios 106,079,147.29 106,079,147.29
Materiales y Suministros 39,185,633.79 39,185,633.79
Intereses y Comisiones 10,440,404.08 10,440,404.08
Amortización 9,331,124.38 9,331,124.38
Fortalecimiento del Centro de Acopio de Volio y
Mejoramiento de los camiones recoletores (10% Utilidad
III 04 2 para el desarrollo) 30,000,000.00
Servicios 20,000,000.00 20,000,000.00
Materiales y Suministros 10,000,000.00 10,000,000.00
Total 300,000,000.00
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 136,764,000.00
Servicios 136,764,000.00 136,764,000.00
Otros derechos administrativos a otros
1.3.1.3.02.09.9.0.000 servicios públicos 7,000,000.00 II 10 Servicios Complementarios y sociales 7,000,000.00
Remuneraciones 7,000,000.00 7,000,000.00
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos milla marítima 99,000,000.00 II 15 Mejoramiento en la Zona Maritimo Terrestre 39,600,000.00
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Remuneraciones 39,600,000.00 39,600,000.00
Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del edificio
III 01 1 municipal 37,600,000.00
Materiales y Suministros 7,500,000.00 7,500,000.00
Bienes Duraderos 30,100,000.00 30,100,000.00
Compra de Podadora para el Mantenimiento de Areas
III 07 1 Recreativas del Cantón 2,000,000.00
Bienes Duraderos 2,000,000.00
III 07 2 Cuenta especial: Fondo 20% ZMT 19,800,000.00
Cuentas Especiales 19,800,000.00 19,800,000.00
Total 99,000,000.00
Multas por infracción Ley de
1.3.3.1.09.02.0.0.001 construcciones 3,000,000.00 I 02 Auditoría lnterna 1,363,475.25
Remuneraciones 1,363,475.25 1,363,475.25
II 10 Servicios Complementarios y sociales 1,636,524.75
Remuneraciones 1,636,524.75 1,636,524.75
Total 3,000,000.00
Intereses moratorios por atraso en
1.3.4.1.00.00.0.0.000 pago de impuesto 20,000,000.00 II 15 Mejoramiento en la Zona Maritimo Terrestre 15,629,482.39
Remuneraciones 15,629,482.39 15,629,482.39
I 02 Auditoría lnterna 4,370,517.61
Remuneraciones 4,370,517.61 4,370,517.61
Total 20,000,000.00
Intereses moratorios por atraso en
1.3.4.2.00.00.0.0.000 pago de bienes y servicios 13,000,000.00 I 02 Auditoría lnterna 13,000,000.00
Remuneraciones 13,000,000.00 13,000,000.00
1.3.9.9.09.00.0.0.000 Otros ingresos varios no especificados 12,500,000.00 II 25 Protección del Medio Ambiente 12,500,000.00
Remuneraciones 12,500,000.00 12,500,000.00
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Impuesto al Banano Ley Nº7313 79,688,895.00 I 01 Administración General 19,338,761.50
Servicios 14,750,000.00 14,750,000.00
Materiales y Suministros 4,588,761.50 4,588,761.50
I 02 Auditoría Interna 1,250,000.00
Servicios 700,000.00 700,000.00
Materiales y Suministros 350,000.00 350,000.00
Bienes Duraderos 200,000.00 200,000.00
I 03 Administración de Inversiones propias 1,000,000.00
Bienes Duraderos 1,000,000.00 1,000,000.00
I 04 Aporte a Caproba (Cuota Ordinaria) 42,162,354.50
Transferencias 42,162,354.50 42,162,354.50
I 04 Aporte a Caproba para UTAMA 20% Ley 7313 15,937,779.00
Transferencias 15,937,779.00 15,937,779.00
Total 79,688,895.00
Recursos decreto Ley N°9154
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Migración y Extranjeria 64,719,075.00 I 04 Aporte Comité Cantonal de Deportes y Recreación 1,941,572.25
Transferencias Corrientes 1,941,572.25 1,941,572.25
I 04 Concejo Nacional de Rehabilitacion (CONAPDIS) 323,595.38
Transferencias Corrientes 323,595.38 323,595.38
II 01 Aseo de vías y sitios públicos 3,400,000.00
Materiales y suministros 2,200,000.00 2,200,000.00
Bienes Duraderos 1,200,000.00 1,200,000.00
II 02 Recolección de basura 59,053,907.37
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Remuneraciones 1,962,588.33 1,962,588.33
Servicios 31,556,486.67 31,556,486.67
Materiales y Suministros 25,534,832.37 25,534,832.37
Total 64,719,075.00
1.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM licores 9,480,475.36 II 10 Servicios Sociales Complementarios 9,480,475.36
Remuneraciones 9,480,475.36 9,480,475.36
Recursos Simplificación Tributaria Ley
2.4.1.1.00.00.0.0.002 Nº8114 1,859,258,835.41 III 02 1 Unidad Técnica de Gestion Vial 1,198,936,372.56
Remuneraciones 708,195,589.19 708,195,589.19
Servicios 254,746,331.82 254,746,331.82
Materiales y Suministros 215,994,451.55 215,994,451.55
Bienes Duraderos 20,000,000.00 20,000,000.00
III 02 2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial 190,322,462.85
Remuneraciones 121,715,614.79 121,715,614.79
Servicios 68,606,848.06 68,606,848.06
III 02 4 Mejoramiento de la red vial cantonal 435,000,000.00
Materales y Suministros 250,000,000.00 250,000,000.00
Bienes Duraderos 185,000,000.00 185,000,000.00
III 02 8 Casos de ejecucion inmediata de la red vial cantonal 35,000,000.00
Servicios 20,000,000.00 20,000,000.00
Materiales y Suministros 15,000,000.00 15,000,000.00
Total 1,859,258,835.41
Transferencias IFAM 6909(impuesto al
2.4.1.3.00.00.0.0.001 893,301.69 II 03 Mantenimiento de Caminos y Calles 893,301.69
ruedo)
Materiales y Suministros 893,301.69 893,301.69
TOTALES
3,572,304,582.46 3,572,304,582.45 1,337,410,880.54 2,159,686,222.25 53,407,479.66 19,800,000.00
Yo Krissia Carazo Solís en calidad de encargado de Planificación y presupuesto, responsable de elaborar este detalle hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la
totalidad de los recursos incorporados en el presupuesto inicial 2021.
Firma del funcionario responsable: _______________________________
3.2 CUADRO Nº 2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Recursos Humanos)
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios especiales
Sueldos para
Nivel Servicios Sueldos para Puestos de
cargos fijos
especiales I II III IV cargos fijos confianza Otros I II III IV
Nivel superior ejecutivo 0 2 2
Profesional 6 1 2 3 6 5 1
Técnico 5 1 1 3 14 5 2 7
Administrativo 0 0 0 0 0 0
De servicio 33 6 27 1 1 0
Total 44 0 2 9 33 0 23 0 0 13 2 8 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 67 Programa I: Dirección y Administración General 15
Plazas en servicios especiales 0 Programa II: Servicios Comunitarios 11
Plazas en procesos sustantivos 44 Programa III: Inversiones 41
Plazas en procesos de apoyo 23 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 67 Total de plazas 67
Fecha: 24/08/2020
3.3 CUADRO Nº 3 INFORMACION PLURIANUAL
VINCULACIÓN CON OBJETIVOS Y METAS DE
INGRESOS 2021 2022 2023 2024
MEDIANO Y LARGO PLAZO
(Nombre del documento)
Plan Estratégico Municipal 2020-2024
Mejorar en el mediano plazo la eficiencia de la
gestión administrativo - financiera, coadyuvando
así al equilibrio financiero de la Institución.
INGRESOS CORRIENTES 1,712,152,445.36 1,953,371,322.36 2,102,678,699.06 2,265,869,438.43
INGRESOS TRIBUTARIOS 967,000,000.00 1,063,700,000.00 1,170,070,000.00 1,287,077,000.00
IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 366,000,000.00 402,600,000.00 442,860,000.00 487,146,000.00
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 350,000,000.00 385,000,000.00 423,500,000.00 465,850,000.00
Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7729 350,000,000.00 385,000,000.00 423,500,000.00 465,850,000.00
Impuesto sobre el patrimonio 8,000,000.00 8,800,000.00 9,680,000.00 10,648,000.00
Timbres municipales (por constitución de sociedades) 8,000,000.00 8,800,000.00 9,680,000.00 10,648,000.00
Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 8,000,000.00 8,800,000.00 9,680,000.00 10,648,000.00
Timbres municipales (por traspasos de bienes inmuebles) 8,000,000.00 8,800,000.00 9,680,000.00 10,648,000.00
IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 581,000,000.00 639,100,000.00 703,010,000.00 773,311,000.00
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
85,000,000.00 93,500,000.00 102,850,000.00 113,135,000.00
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
85,000,000.00 93,500,000.00 102,850,000.00 113,135,000.00
CONSUMO DE BIENES
Impuestos específicos sobre la construcc 85,000,000.00 93,500,000.00 102,850,000.00 113,135,000.00
OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 496,000,000.00 545,600,000.00 600,160,000.00 660,176,000.00
Licencias profesionales comerciales y otros permisos 496,000,000.00 545,600,000.00 600,160,000.00 660,176,000.00
Impuesto sobre rótulos públicos. 16,000,000.00 17,600,000.00 19,360,000.00 21,296,000.00
Patentes Municipales 410,000,000.00 451,000,000.00 496,100,000.00 545,710,000.00
Patentes de licores 70,000,000.00 77,000,000.00 84,700,000.00 93,170,000.00
OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 20,000,000.00 22,000,000.00 24,200,000.00 26,620,000.00
IMPUESTO DE TIMBRES 20,000,000.00 22,000,000.00 24,200,000.00 26,620,000.00
Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias) 13,000,000.00 14,300,000.00 15,730,000.00 17,303,000.00
Timbre Pro-parques Nacionales. 7,000,000.00 7,700,000.00 8,470,000.00 9,317,000.00
INGRESOS NO TRIBUTARIOS 591,264,000.00 616,764,000.00 643,816,500.00 672,526,875.00
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 443,764,000.00 459,464,000.00 475,984,000.00 493,368,500.00
VENTA DE SERVICIOS 443,764,000.00 459,464,000.00 475,984,000.00 493,368,500.00
SERVICIOS COMUNITARIOS 436,764,000.00 451,764,000.00 467,514,000.00 484,051,500.00
Servicios de recolección de basura 300,000,000.00 315,000,000.00 330,750,000.00 347,287,500.00
Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00 136,764,000.00 136,764,000.00 136,764,000.00
DERECHOS ADMINISTRATIVOS 7,000,000.00 7,700,000.00 8,470,000.00 9,317,000.00
Derechos administrativos a otros servicios públicos 7,000,000.00 7,700,000.00 8,470,000.00 9,317,000.00
INGRESOS DE LA PROPIEDAD 99,000,000.00 103,950,000.00 109,147,500.00 114,604,875.00
RENTA DE LA PROPIEDAD 99,000,000.00 103,950,000.00 109,147,500.00 114,604,875.00
Alquiler de terrenos milla marítima 99,000,000.00 103,950,000.00 109,147,500.00 114,604,875.00
MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 3,000,000.00 3,300,000.00 3,630,000.00 3,993,000.00
MULTAS Y SANCIONES 3,000,000.00 3,300,000.00 3,630,000.00 3,993,000.00
Otras Multas 3,000,000.00 3,300,000.00 3,630,000.00 3,993,000.00
Multas por infracción Ley de construcciones 3,000,000.00 3,300,000.00 3,630,000.00 3,993,000.00
INTERESES MORATORIOS 33,000,000.00 36,300,000.00 39,930,000.00 43,923,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 20,000,000.00 22,000,000.00 24,200,000.00 26,620,000.00
Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 13,000,000.00 14,300,000.00 15,730,000.00 17,303,000.00
OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 12,500,000.00 13,750,000.00 15,125,000.00 16,637,500.00
Ingresos varios no especificados 12,500,000.00 13,750,000.00 15,125,000.00 16,637,500.00
Venta de reciclaje 12,500,000.00 13,750,000.00 15,125,000.00 16,637,500.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 153,888,445.36 272,907,322.36 288,792,199.06 306,265,563.43
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 153,888,445.36 272,907,322.36 288,792,199.06 306,265,563.43
Transferencias corrientes del Gobierno Central 144,407,970.00 158,848,767.00 174,733,643.70 192,207,008.07
Impuesto al banano Ley Nº7313 79,688,895.00 87,657,784.50 96,423,562.95 106,065,919.25
Recursos decreto Ley N°9154 Migración y Extranjeria 64,719,075.00 71,190,982.50 78,310,080.75 86,141,088.83
Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados - 104,578,080.00 104,578,080.00 104,578,080.00
Consejo Nacional de Política Pública de la persona joven (ley
- - - -
8261)
Consejo nacional Persona Adulta mayor - - - -
Transferencias corrientes de Ins. Descentral no Empresariales 9,480,475.36 9,480,475.36 9,480,475.36 9,480,475.36
IFAM Ley de licores 9,480,475.36 9,480,475.36 9,480,475.36 9,480,475.36
INGRESOS DE CAPITAL 1,860,152,137.10 1,953,115,078.87 2,050,726,167.73 2,153,217,811.03
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,860,152,137.10 1,953,115,078.87 2,050,726,167.73 2,153,217,811.03
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 1,860,152,137.10 1,953,115,078.87 2,050,726,167.73 2,153,217,811.03
Transferencias de capital del Gobierno Central 1,859,258,835.41 1,952,221,777.18 2,049,832,866.04 2,152,324,509.34
Ley de Simplificación 8114 1,859,258,835.41 1,952,221,777.18 2,049,832,866.04 2,152,324,509.34
Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no
893,301.69 893,301.69 893,301.69 893,301.69
Empresariales
Transferencias IFAM 6909(impuesto al ruedo) 893,301.69 893,301.69 893,301.69 893,301.69
FINANCIAMIENTO INTERNO - - - -
TOTAL 3,572,304,582.46 3,906,486,401.23 4,153,404,866.79 4,419,087,249.46
VINCULACIÓN CON OBJETIVOS Y METAS DE
GASTOS 2021 2022 2023 2024
MEDIANO Y LARGO PLAZO
(Nombre del documento)
Plan Estratégico Municipal 2020-2024
OE 3: Adoptar una visión gerencial, donde se
asume la administración como la de una empresa
prestadora de servicios, con criterios de calidad
empresarial y alto nivel de eficiencia, eficacia y
oportunidad, desarrollando procesos integrales
de modernización y fortalecimiento de la gestión
institucional, contemplando mejoras en los
aspectos operativos, comerciales,
administrativos, financieros, de planeación,
procedimientos y directivos o gerenciales de
acuedo a lo establecido en el Código Municipal y
Legislación Conexa.
GASTOS CORRIENTES 1,337,410,880.55 1,416,141,922.69 1,491,912,225.84 1,571,969,023.92
GASTOS DE CONSUMO 1,139,461,866.58 1,196,434,959.91 1,256,256,707.90 1,319,069,543.30
REMUNERACIONES 718,777,271.76 754,716,135.35 792,451,942.12 832,074,539.22
Sueldos y salarios 612,708,078.73 643,343,482.66 675,510,656.80 709,286,189.64
Contribuciones sociales 106,069,193.03 111,372,652.69 116,941,285.32 122,788,349.59
ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 420,684,594.82 441,718,824.56 463,804,765.79 486,995,004.08
INTERESES 34,088,527.58 35,792,953.96 37,582,601.66 39,461,731.74
INTERNOS 34,088,527.58 35,792,953.96 37,582,601.66 39,461,731.74
EXTERNOS 0.00 0.00 0.00 0.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES 163,860,486.39 183,914,008.82 198,072,916.27 213,437,748.88
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 160,460,486.39 180,344,008.82 194,324,416.27 209,501,823.88
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 3,400,000.00 3,570,000.00 3,748,500.00 3,935,925.00
TRASNFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 0.00 0.00 0.00 0.00
GASTOS DE CAPITAL 2,161,686,222.25 2,413,476,624.90 2,580,781,394.63 2,762,371,416.90
FORMACION DE CAPITAL 2,152,876,222.25 2,406,726,624.90 2,573,529,394.63 2,754,460,366.90
EDIFICACIONES 37,600,000.00 39,480,000.00 41,454,000.00 43,526,700.00
VIAS DE COMUNICACIÓN 1,917,313,382.29 2,159,385,642.94 2,313,821,363.57 2,481,766,934.29
OBRAS URBANISTICAS 0.00 0.00 0.00 0.00
INSTALACIONES 0.00 0.00 0.00 0.00
OTRAS OBRAS 197,962,839.96 207,860,981.96 218,254,031.06 229,166,732.61
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
ADQUISICION DE ACTIVOS 4,400,000.00 1,360,000.00 1,323,000.00 1,389,150.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 4,400,000.00 1,360,000.00 1,323,000.00 1,389,150.00
TERRENOS 0.00 0.00 0.00 0.00
EDIFICIOS 0.00 0.00 0.00 0.00
INTANGIBLES 0.00 0.00 0.00 0.00
ACTIVOS DE VALOR 0.00 0.00 0.00 0.00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4,410,000.00 5,390,000.00 5,929,000.00 6,521,900.00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 4,410,000.00 5,390,000.00 5,929,000.00 6,521,900.00
TRASNFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PRIVADO 0.00 0.00 0.00 0.00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR EXTERNO 0.00 0.00 0.00 0.00
TRANSACCIONES FINANCIERAS 53,407,479.66 56,077,853.64 58,881,746.33 61,825,833.64
CONCESION DE PRESTAMOS 0.00 0.00 0.00 0.00
ADQUISICIÓN DE VALORES 0.00 0.00 0.00 0.00
AMORTIZACIÓN 53,407,479.66 56,077,853.64 58,881,746.33 61,825,833.64
AMORTIZACION INTERNA 53,407,479.66 56,077,853.64 58,881,746.33 61,825,833.64
AMORTIZACION EXTERNA 0.00 0.00 0.00 0.00
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00
SUMAS SIN ASIGNACION 19,799,999.99 20,789,999.99 21,829,499.99 22,920,974.99
SUMAS SIN ASIGNACION CON FIN ESPECIFICO 19,799,999.99 20,789,999.99 21,829,499.99 22,920,974.99
SUMAS SIN ASIGNACION SIN FIN ESPECIFICO 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 3,572,304,582.45 3,906,486,401.23 4,153,404,866.79 4,419,087,249.46
Ingresos - Gastos1/ 00.0 (C0.00) C0.00 C0.00
Análisis de Resultados de proyecciones de ingresos y gastos: El analisis comprende la valoración de si las fuentes de financiamiento de las remuneraciones serán suficientes para cubrir los
requerimientos de remuneraciones para cargos fijos; es importante tener presente que de conformidad a estimaciones de recursos disponibles, eventualmente se generarian disminuciones en las
asignaciones de otros rubros. Para la Corporación Municipal es fundamental que las fuentes de financiamientos de los requerimientos de asignación presupuestaria basicos seán suficientes para la
operación y la continuidad del servicios y las satisfacción del interés público. Con las estimaciones efectuadas se determina un grado aceptable de factibilidad, así tambien se visualiza un riesgo asociado a
la limitación de la asignación en servicios, materiales y suministros, bienes duraderos y transferencias en el tanto la recaudación real sea simislar a la estimada.
Supuestos Técnicos utilizados para las proyecciones de ingresos y gastos: Se muestran las estimaciones de ingresos ya contenidas en la propuesta de presupuesto ordinario 2021, en función de la
recaudación real de los años 2015-2020 (siendo que para este último se consideró la recaudación real al 31 de julio); así como las proyecciones estimadas con la aplicación de las fórmulas lógico
matemáticas estadísticas. Para la definición de estas estimaciones de ingresos y egresos, las jefaturas viculadas a la gestión de su recaudación y ejecución consideraron factores socioeconómicos, de
normativa, posibles repercusiones de la implementación del Plan Regulador y otras condiciones o situaciones cantonales que podrían originar ajustes a los resultados obtenidos de las fórmulas estadísticas.
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3.4 CUADRO Nº 4 SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDE AÑO 2021
SALARIO DEL ALCALDE
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
Seleccione la metodología utilizada para el cáculo del salario
a) Salario mayor pagado
del alcalde/sa
a) Salario mayor pagado
Con las
Más la anualidad del
anualidades
periodo
aprobadas
(Puesto mayor pagado )
(Fecha de ingreso) ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 4,415,384.61 4,415,384.61
Anualidades 0.00 0.00
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 4,415,384.61 4,415,384.61
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código Municipal) 0.00 0.00
Salario base del Alcalde 4,415,384.61 4,415,384.61 (1)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,324,615.39 1,324,615.39 (2)
Total salario mensual 5,740,000.00 5,740,000.00
Nota: Se realiza ajuste al monto base considerando lo dispuesto en el Titulo III, articulos 36 (porcentaje de prohibición 30%)
y articulo 42 (remuneración total no debe exceder los 20 salrios base) según -Ley 9635 Fortalecimiento de las Finanzas
Públicas.
SALARIO DEL VICEALCALDESA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 3,532,307.69
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 1,059,692.31
Total salario mensual 4,591,999.99
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3.5 DETALLE DE LA DEUDA
SERVICIO DE LA DEUDA
ENTIDAD OBJETIVO DEL
INTERESES AMORTIZACIÓN
PRESTATARIA Nº OPERACIÓN (1) (2) TOTAL PRÉSTAMO SALDO
001-0001-014- Compra de maquinaria
BNCR 30801371 21,826,933.52 42,376,522.98 64,203,456.50 y equipo 267,336,496.97
001-0001-014- compra de vehiculo y
BNCR 30987473 12,261,594.06 11,030,956.68 23,292,550.74 manten. recolector 137,831,132.95
TOTALES 34,088,527.58 53,407,479.66 87,496,007.24
PRESUPUESTO ORDINARIO
2021 34,088,527.58 53,407,479.66 87,496,007.24
DIFERENCIA 0.00 0.00 0.00
3.6 CUADRO Nº 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN
FINES DE LUCRO
Nota: En este presupuesto no se presentan transferencias a entidades privadas sin fines de lucro.
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4. ANEXOS
ANEXO 1: DETALLE DEL 20% DE LOS INGRESOS DESTINADOS A GASTOS DE SANIDAD
Gastos de sanidad (20% (Artículo 47 Ley No. 5412-73)
MONTO TOTAL DEL PRESUPUESTO 3,572,304,582.46
Menos ingresos de aplicación específica:
24% impuesto sobre bienes inmuebles V.A. 0.00
14% impuesto sobre bienes inmuebles L. 7729 49,000,000.00
Timbre parques nacionales 7,000,000.00
Aporte I.F.A.M. Ley No. 6909 893,301.69
Transferencias corrientes (ejercicio) 109,883,544.16
Transferencias de capital (ejercicio) 1,859,258,835.41
Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00
2,162,799,681.26
TOTAL INGRESOS ESPECIFICOS
Saldo para calcular el 20% para gastos de sanidad 1,409,504,901.20
Suma que se debe de aplicar a gastos de sanidad ( 20% de recursos
propios) 281,900,980.24
Suma aplicada según siguiente de Detalle
Servicio, proyecto Código Monto
relacionado con sanidad presupuestario Presupuestado
Servicio aseo vias II-01 3,400,000.00
Servicio de saneamiento ambiental II-02 299,053,907.37
Atención de emergencias cantonales II-25 928,518.27
Medio Ambiente II-25 14,390,000.00
Aporte al Comité de Deportes I-04 47,261,653.36
Aporte Consejo Nacional de Rehabilitación I-04 7,876,942.23
Total Gastos destinados a sanidad 372,911,021.22
Diferencia -91,010,040.98
(1) En el caso de ser este monto POSITIVO, indica que la municipalidad no está cumpliendo con lo
estipulado en el artículo 47 de la Ley del Ministerio de Salud Nº5412. Caso contrario si cumple.
Elaborado por Krissia Carazo Solís
Fecha: 24/08/2020
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ANEXO 2: CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE: 1,828,702,804.70
PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 1,713,045,747.05
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO -6%
INDIQUE EL PORCENTAJE DE INCREMENTO APROBADO
POR EL CONCEJO: (1) 0.00%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
DIETA DIETA
REGIDORES ACTUAL PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 31,179.33 31,179.33 76 987,345.45 11,848,145.40
5 15,589.67 15,589.67 76 493,672.73 5,924,072.70
4 15,589.67 15,589.67 76 394,938.18 4,739,258.16
4 7,794.83 7,794.83 76 197,469.09 2,369,629.08
DIETAS POR COMISIÓN (ADJUNTAR DETALLE) 0.00
TOTAL 2,073,425.45 24,881,105.34
(1) El aumento de las dietas debe ser con base en el artículo 30 del Código Municipal. Para este periodo no se aplica
aumento en las dietas debido a la baja en los ingresos presupuestados.
ANEXO 3: CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
CONTRIBUCIONES PATRONALES
Caja Costarricense de Seguro Social TOTAL
MONTO Ahorro Régimen Fondo de
DE Invalidez Vejez y Enfermedad y Obligatorio al Obligatorio de Capitalización
CALCULO Muerte Maternidad Banco Popular Pensiones Laboral
5.25% 9.25% 0.50% 1.50% 3%
1,347,724,698.0 124,664,534.5
6,738,623.49 20,215,870.47 40,431,740.94 262,806,316.12
6 70,755,546.65 7
DECIMOTERCER MES INS
MONTO 30,323,805.71
DE CALCULO 8.33% Clasificado como seguros (1.06.01)
1,346,208,698.06 112,310,391.06
TOTAL 112,310,391.06
ANEXO 4: Gastos de información y publicidad por radio y televisión Ley 4325
Información y publicidad 500,000.00 %
Por radio y televisión 450,000.00 100%
Programas de producción nacional (Mínimo un 30%) 150,000.00 33%
Cuñas, avisos o comerciales. (Máximo un 70%) 300,000.00 67%
Por otros medios. 50,000.00
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ANEXO 5: ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
PARTIDAS MONTO
1 SERVICIOS 710,015,380.57
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 597,459,197.21
5 BIENES DURADEROS 241,166,134.39
TOTAL 1,548,640,712.17
ANEXO 6: INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
PROCEDIMIENTO
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
DE CÁLCULO
Convención colectiva, Salario base * (años
Anualidad
artículo 22 de servicio * 3%)
Cada anualidad tiene un valor de un 3%
Ley de control interno Nº Este concepto se paga al auditor (65%) en el
8292 y Ley de grado académico de licenciatura, al alcalde
Restricción del ejercicio Enriquecimiento Ilícito Nº Salario base * 65%
ilegal de la profesión 8422 Salario base *30%
municipal (30%), en el grado académico de
Articulo 20 del código Licenciatura y a la Vicealcaldesa (30%) en el
Municipal. grado academico de Licenciatura
5. JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
Este apartado tiene el objetivo de detallar las diferentes fuentes de ingresos por cada uno de los tributos
municipales proyectados para el periodo 2021, siendo que estos corresponden a los recursos que pretenden
financiar la actividad de esta Corporación Municipal. Entre los ingresos de mayor importancia a nivel de
tributos municipales, se encuentran el impuesto de bienes inmuebles mismo que se fundamenta en la Ley
7509 y el impuesto de Patentes de esta Municipalidad.
Los datos consignados en la proyección de ingresos 2021, brindan estimaciones que se han establecido por
medio del análisis de diferentes variables, con fundamentos de orden histórico y técnico, que involucran la
participación de funcionarios de las distintas áreas municipales.
Los ingresos para el ejercicio económico del año 2021 se determinaron utilizando distintas bases de cálculo,
a saber los promedios ponderados, los mínimos cuadrados, regresión potencial, regresión exponencial,
regresión logarítmica y el cálculo directo basado al comportamiento de la recaudación e incremento porcentual
en periodos del 2016 al 2019, incluyendo el periodo actual mediante proyección de ingresos al 31 de
diciembre del 2020 basado en la conducta reflejada hasta el 31 de agosto del 2020.
La selección del método varía entre los distintos ingresos utilizando criterios de razonabilidad, contabilidad y
la claridad de una recaudación factible.
Adicional a la seguridad que nos brinda la utilización de métodos estadísticos basados en el comportamiento
histórico así como el comportamiento de la recaudación del periodo más reciente, el municipio es del criterio
de que la proyección de ingresos para el periodo 2021 se efectuará con el esfuerzo y el empeño de la Alcaldía
y el Concejo Municipal al aprobar los distintos instrumentos administrativos que son determinantes para lograr
una mejora sustantiva de la organización en busca de la modernización que incluye la eficiencia, eficacia y
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oportunidad tanto en brindar los servicios como en el poseer una estructura organizativa de servicio al cliente
que cumpla con esos requisitos.
Para tales fines se han reforzado elementos importantes de la gestión tributaria como la contratación de
personal en gestión y apoyo para mejorar la gestión de Cobro administrativo, implementación del cobro judicial
como una alternativa de mejora en la gestión recaudadora, sistemas de cobro inalámbrico en campo,
actualización y mejoras al sistema informático y actualización al Plan del departamento.
ESTIMACIÓN DE INGRESOS
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.00.00.0.0.000 ¢ 350.000.000,00 9.80%
bienes inmuebles Ley Nº 7729
Este impuesto tiene su fundamentación en la ley 7729 “Ley General del Impuesto Sobre Bienes Inmuebles”,
sus reformas y su reglamento; para la estimación del ingreso por el impuesto sobre bienes inmuebles del
presente presupuesto ordinario, se utiliza una proyección fundamentada en la recaudación real de años
anteriores y las implicaciones de los procesos de declaración de bienes inmuebles y valoraciones. Algunas
de las actividades fundamentales para obtener este ingreso corresponde a acciones tanto administrativas
como operativas de los procesos de declaración masiva voluntaria por parte de los contribuyentes en el
presente año, la continuidad en la aplicación de la herramienta del Catastro Municipal, los procesos de cobro
administrativo, todos orientados a la disminución de la morosidad y el logro de la recaudación efectiva de este
impuesto.
La Ley 7729 grava las propiedades en un 0.025% sobre su valor y el ingreso que se percibe por este concepto
se distribuye específicamente 14% entre los siguientes destinos:
• 1% Ministerio de Hacienda
• 3% Junta Administrativa del Registro Nacional
• 10% Juntas de Educación
Este gravamen recae sobre la posesión y la transferencia de propiedades inmuebles, sobre la propiedad de
terrenos, instalaciones y construcciones fijas y permanentes, así como las ampliaciones o restauraciones de
dichas edificaciones.
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Timbres Municipales (por ¢ 8,000,000.00 0.22%
constitución de sociedades)
Sustentado en el Artículo 84, del Codigo Municipal “En todo traspaso de inmuebles, constitución de sociedad,
hipoteca y cédulas hipotecarias, se pagarán timbres municipales en favor de la municipalidad del cantón o,
proporcionalmente, de los cantones donde esté situada la finca. Estos timbres se agregarán al respectivo
testimonio de la escritura y sin su pago el Registro Público no podrá inscribir la operación.
Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de los últimos 5 años y basados en el registro de
ingresos recaudados de enero a agosoto del año 2020.
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Timbres Municipales (por ¢ 8,000,000.00 0.22%
traspasos de bienes inmuebles)
Esta ley fue emitida mediante el artículo 9° de la Ley N° 6999 del 3 de setiembre de 1985.
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Se establece un impuesto sobre los traspasos, bajo cualquier título, de inmuebles que estén o no
Inscritos en el Registro Público de la Propiedad, con las excepciones señaladas en el artículo quinto.
Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de los últimos 5 años y basados en el registro de
ingresos recaudados de enero a agosto del año 2020.
1.1.3.2.01.05.1.0.000 Impuesto sobre construcciones generales ¢ 85,000,000.00 2.38%
En el artículo 70 de la Ley Nº 4240 Ley de Planificación Urbana y sus Reformas, se establece que este
concepto de ingreso representa hasta un 1% como impuesto a todas las construcciones que se realicen en
la jurisdicción del cantón. En este Presupuesto Ordinario 2021, se aplicó un promedio respecto de los ingresos
reales de los últimos cinco años según el desarrollo constructivo en el Cantón. Respecto a este ingreso se
considera la influencia que genera la situación económica del cantón y del país en general respecto de las
posibilidades de inversión en procesos constructivos.
Asimismo según el comportamiento mostrado durante el año 2020 hasta agosto se realizó una proyección
utilizando el método de promedios ponderados así como proyectar la recaudación del 2020 hasta el mes de
diciembre.
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos ¢ 16,000,000.00 0.45%
públicos
Según ley de Impuestos del cantón de Talamanca, Número 7677, publicada en la gaceta Nº 235 del día 3 de
Diciembre del 2009, en su artículo 26 creó el impuesto de Rótulos Públicos, que se cobrará a cada propietario
de un local comercial. Con el fin de implementar eficientemente este tributo, se deberá realizar un trabajo de
campo para fiscalizar los negocios y de esta forma definir los montos a cobrar por cada negocio existente en
el cantón. El calculo de este monto se establece según en comprotamiento de recaudación mostrado desde
el año 2016 hasta el 2019 y la proyección estimada con datos reales de enero a agosto 2020.
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales ¢ 410.000.000.00 11.48 %
El fundamento jurídico del rubro de patentes se da con la Ley Nº 7677, publicada en la gaceta Nº 235 del 3
de Diciembre del 2009.
Para llevar a cabo la estimación ingresos por patentes para el 2021 se utilizó el método de los promedios
ponderados, los mínimos cuadrados, regresión potencial, regresión exponencial, regresión logarítmica
basado en datos reales de los últimos 5 años, así como el cálculo directo con base en la recaudación al 31
de agosto del 2020.
Dentro de las gestiones administrativas y operativas para promover esta recaudación está la continuidad en
las actividades de fiscalización, notificación y regulación de las actividades comerciales, la eventual solicitud
y aprobación de licencias comerciales, los trámite del establecimiento de actividades comerciales conforme
a la normativa y reglamentación existente; además de la participación activa de procesos de cobro y el
desarrollo de procesos de cierre por falta de pago.
Actualmente la Municipalidad cuenta con 1,695 patentados con un promedio de pago anual de ₡284,148.00
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores ¢ 70.000.000.00 1.96 %
El ingreso de patentes de licores, se sustenta en la Ley N° 9047 y su monto es definido en un salario base
cobrado trimestralmente. El monto presupeustado se basa en el comportamiento mostrado durante los últimos
5 años y proyecciones realizadas con datos reales de enero a agosto 2020. Además mediante reglamento
sobre Licencias para el Expendio de Bebidas con Contenido Alcoholico se estipula un 5%, el cual será
destinado para labores de inspección y control de licores.
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1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES ¢ 20.000.000,00 0.56 %
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y ¢ 13.000.000.00 0.36%
cédulas hipotecarias)
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. ¢ 7.000.000.00 0.20%
Timbres Municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias)
El hecho generador de este tributo corresponde al artículo 93 de la Ley 7794 Código Municipal. Este impuesto
se cobra a toda inscripción que se realice en el registro de la propiedad, la base de la estimación obedece al
comportamiento obtenido durante los últimos 5 años, además se aplicó un promedio respecto de la
recaudación real hasta este año.
Timbres Pro Parques Nacionales.
El artículo 43 de la Ley 7788 del 27 de mayo de 1998, actualiza el valor del timbre de parques nacionales de
la siguiente forma:
“1.- Un timbre equivalente al dos por ciento (2%) sobre los ingresos por impuesto de patentes
municipales de cualquier clase.….
5.- Un timbre de cinco mil colones (¢ 5.000,00) que deberán cancelar anualmente todos los
clubes sociales, salones de baile, cantinas, bares, licoreras, restaurantes, casinos y cualquier sitio
donde se vendan o consuman bebidas alcohólicas”.
En este cálculo se utiliza el método estadístico de los promedios ponderados, tomando como base el
comportamiento histórico de la recaudación por concepto de Timbre de Parques Nacionales.
De lo recaudado por concepto de los timbres, cuya recolección competerá a las municipalidades según los
incisos 1. y 5. anteriores, un 10% deberá girarse a la Comisión Nacional para la gestión de la Biodiversidad y
la suma restante distribuirse en un treinta por ciento (30%) que será destinado por el municipio a la formulación
e implementación de estrategias locales de desarrollo sostenible y un setenta por ciento (70%) para las áreas
protegidas del Área de Conservación respectiva.
La aplicación de estos recursos, se debe reflejar en el servicio 25 Protección del medio Ambiente, si se trata
de la administración, operación y mantenimiento, y en el programa III cuando se trate de proyectos de
inversión.
1.3.1.2.05.04.1.0.00 Servicio de Recolección de
¢ 300.000.000.00 8.40 %
0 Basura
De acuerdo con el Artículo 74 de Código Municipal,la Minicipalidad deberá cobrar una tasa por los servicios
que presta. La estimación de los ingresos por la recuperación de la tasa por el servicio de Recolección de
basura se confecciona utilizando el método directo con los respectivos montos, a saber, residencial y
comercial 1, 2, 3, 4, 5 y 6 además del comportamiento en la recaudación de los últimos 5 años.
Este municipio solo brinda el Servicio de recolección de basura. Se espera mejorar este servicio con la
reciente adquisición de un Camión recolector nuevo y la reparación de los camiones actuales, además de los
esfuerzos en la gestión de cobro y recuperación del pendiente de cobro.
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1.3.1.2.09.09.0.0.00
Venta de otros servicios ¢ 136,764,000.00 3.83%
0
Recursos provenientes de del Programa de Promoción y Bienestar Familiar del IMAS para cubrir la atención
de los niños y niñas que asistan a las alternativas de cuido pertenecientes al Programa Red Nacional de Cuido
y Desarrollo Infantil (CECUDI), según lo dispuesto en el Oficio N° IMAS-SGDS-ABF-0183-2020 donde se le
asigna un subsidio de 131,000.00 colones mensuales por niños y niñas menores de dos años. El monto es
calculado según la proyección de matrícula para el año 2021, donde se espera atender un promedio de 19
niños menores de 2 años y 68 mayores de 2 años, para un total de 87 niños, esto según los datos de matrícula
2020.
1.3.1.3.02.09.9.0.000 Otros derechos administrativos a ¢ 7.000.000.00 0.20%
otros servicios públicos
Se trata de los cobros por inspecciones de uso de suelo y el pago de visados de planos que realizan los
contribuyentes para acceder a los servicios. El calculo de este monto se establece según en comprotamiento
de recaudación mostrado desde el año 2016 hasta el 2019 y la proyección estimada con datos reales de
enero a agosto 2020.
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de Terreno Milla Marítima ¢ 99.000.000.00 2.77%
Se trata de las concesiones dadas en la zona costera perteneciente al cantón de Talamanca. Asimismo, cabe
destacar el trabajo que realizan los funcionarios en este campo, dado los conflictos que se presenta en
ocasiones y se pretende ir fortaleciendo esta unidad con el fin de mejorar la gestión y al mismo tiempo se
vean mayores resultados en la recaudación. El monto presupuestado se calcula mediante los métodos
estadísticos provistos por la Contraloría General de la Republica y basados en los datos reales a agosto 2020.
1.3.3.1.09.00.0.0.00 MULTAS VARIAS ¢ 3,000,000.00 0.08 %
Se presupuesta el monto de ¢ 3,000.000.00, con base en el promedio de recaudación al 31 de Julio del
presente año. Corresponde al cobro de multas por infracciones a la Ley de Construcciones, además de la
aplicación del artículo 76 del Código Municipal para este periodo.
Dentro de las acciones administrativas y operativas consideradas para promover este ingreso se encuentran
una labor permanente de inspección, fiscalización y seguimiento de los procesos constructivos que se
presenten en el cantón.
1.3.4.0.00.00.0.0.000 Intereses Moratorios ¢ 33,000,000.00 0.92 %
El origen principal de estos ingresos proviene de la aplicación de lo dispuesto en las Leyes Nº7509, Nº7729,
Nº7794 y Nº4755 respecto a la generación de intereses ante la falta de cancelación oportuna del pago de los
tributos municipales y de administración municipal (impuestos, tasas, precios, entre otros) por parte de los y
las contribuyentes. Ambas metas de recaudación están influenciadas por los resultados de los procesos de
notificación, cobro administrativo, arreglos de pago,l de aquellas cuentas que tienen retraso (moratoria) en la
cancelación de obligaciones municipales (impuestos, tributos, tasas y servicios municipales).
Incluye los intereses a cobrar por atraso en el pago de los impuestos que se han generado a través de los
años. (En el pendiente de cobro).
1.3.9.9.00.00.0.0.000 Ingresos varios no especificados 12,500,000.00 0.35%
Se incorpora recursos provenientes del programa de Reciclaje. El programa de reciclaje, esta sustentado en
la ley para la gestión integral de residuos 8839 y en su articulo 2- Objetivos y los que busca es aprovechar
los materiales y fomentar la reutilización de los mismos y el reciclaje, además de fomentar el desarrollo de
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mercados de subproductos, materiales valorizables y productos reciclados, reciclables y biodegradables,
entre otros, bajo los criterios previstos en esta ley y su reglamento: promover la creación y el mejoramiento
de infraestructura pública necesaria para la recolección selectiva, el transporte, el acopio, almacenamiento,
valorización, tratamiento y disposición final de residuos solidos valorizables. Todas estas actividades son
realizadas en el Centro de Acopio de Volio.
1.4.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢ 258,466,525.36 4.31%
DEL SECTOR PÚBLICO.
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Transferencias corrientes del 2.23%
¢ 79,688,895.00
Gobierno Central – Ley 7313 del
Impuesto al Banano.
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos decreto Ley N°9154 1.81%
Migración y Extranjeria 64,719,075.00
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Aporte del I.F.A.M. por Licores ¢ 9,480,475.36 0.27 %
Nacionales y Extranjeros –
- Los Recursos de la Ley N° 7313 son según lo indicado en el Oficio N° DCP-VBL-050-20 de la
Federación de Municipalidades de Cantones Productores de Banano de Costa Rica y según lo
dispuesto en el Proyecto de Ley del Presupuesto de la Republica 2021.
- Los Recursos de la Ley N° 9154 son según lo dispuesto en el Proyecto de Ley del Presupuesto de la
Republica 2021.
- La suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros según consta
en el Oficio DAH-0293-2021 donde se indica proyección del Impuesto s/ Licores Nacionales, Licores
Extranjeros y Ruedo propuesto en Presupuesto Ordinario 2021.
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL ¢ 2,070,730,284.02 52.07 %
2.4.1.1.0.0.00 Aporte del Gobierno Central, Ley 8114, 1,859,258,835.41 52.05%
para mantenimiento de la red vial
cantonal
Los Recursos de la Ley N° 8114 y Ley N° 9329 se reciben como trasnferencia de capital por parte del Gobierno
Central, según lo dispuesto por el Ministerio de Obras Publicas y Transportes como se refleja en el cuadro
suministrado por la Secretaría de Planificación Sectorial.
2.4.1.3.0.0.00 Aporte del I.F.A.M. para ¢ 893,301.69 0.03 %
mantenimiento y conservación de
calles urbanas y caminos vecinales y
adquisición de maquinaria y equipo,
Ley 6909-83
La
suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros según proyección del
Impuesto s/ Licores Nacionales, Licores Extranjeros y Ruedo propuesto en Presupuesto Ordinario 2021,
oficio N° DAH-0293-2021
6. JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
En forma general se consideraron variables o aspectos importantes en el proceso de asignación de recursos
en los diferentes programas, actividades, servicios y proyectos.
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Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
Las responsabilidades estatales aumentan y se observa una creciente brecha entre las demandas y
expectativas sociales y la capacidad para satisfacerlas. Esta realidad hace surgir una insistente demanda de
mayor eficiencia en la asignación y el uso de los recursos públicos que orienta a las instituciones al logro de
resultados, concretándose el desafio de mejorar la gestión publica, mediante una mayor efectividad.
Ante tal exigencia, hoy en día, los gobiernos locales trabajan para alcanzar mayores niveles de satisfacción
con los ciudadanos en la prestación de sus servicios y de esta manera aumentar la participación local en los
ingresos fiscales, en el desarrollo de actividades, programas y proyectos que impacten el bienstar y el
mejoramiento de la calidad de vida de las ciudadanía del Cantón.
Al igual que otros años, para la determinación de los egresos en que incurrirá la institución durante el periodo
2021 se recurrio al proceso participativo entre departamento, con el fin de conocer las verdaderas
necesidades de cada una de la unidades, tanto para el desarrollo de actividades administrativas, como para
al prestación de servicios y la realización de inversiones.
La escasez de recursos obliga a su maximización, especialmente en los servicios que presta la institución,
dado que por algunos factores externos de reordenamiento han desestabilizado el interés de algunos sectores
comerciales para promover el desarrollo de esas comunidades; para lo cual esperamos que por medio de la
gestión política se den resultados positivos a fin de mejorar la situación económica y social de este cantón.
A continuación se mostrará la distribución del gasto en cada programa y servicio:
PROGRAMA I – DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
ACTIVIDAD 1- ADMINISTRACIÓN GENERAL
REMUNERACIONES - ¢ 534,882,203.05
Se incluye contenido económico necesario para cubrir los gastos por concepto de salarios para el periodo
2021 según la estructura organizacional. Contiene el recurso económico para cumplir con los salarios base,
incentivos salariales (retribución por años servidos, restricción al ejercicio liberal de la profesión, décimo tercer
mes y salario escolar) y las cargas sociales de los y las funcionarios y funcionarias de la Administración
General como también contenido económico para el pago de dietas a los regidores y síndicos municipales.
No se aplican aumentos, ni pago de deudas salariales en este presupuesto.
Con relación a los conceptos de prohibición se incorporaron los recursos para dejar previsto el pago
correspondiente a los y las funcionarios que están facultados legalmente para dichos reconocimientos.
No se están considerando plazas nuevas en este programa.
SERVICIOS: ¢ 38,151,646.98
Se incluye el contenido presupuestario para los servicios básicos, como el pago de luz, agua y teléfono. Los
Servicios Comerciales y Financieros, tales como: Información, Impresiones y encuadernaciones. Gastos de
Viaje y Transporte, (viáticos) tanto para regidores como para la administración. Asimismo, se incluye
contenido para el mantenimiento y reparación de vehículos y pago de seguros de riesgos de los funcionarios.
Además es responsabilidad de la Administración el incorporar contenido presupuestario para atender todas
aquellas obligaciones que el ordenamiento jurídico le establece, entre otros aspectos como: la adopción e
implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP), de
conformidad con lo establecido en la norma 2.3.4 de las Normas técnicas básicas que regulan el Sistema
de Administración Financiera de las Municipalidades y otras entidades, así como para atender los
requerimientos de información de la Contabilidad Nacional, según lo dispuesto en la Ley N.° 8131.
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MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 13,088,761.50
Al igual que años anteriores se incluye incluye el contenido presupuestario para la continuidad de la gestión
administrativa en los Departamentos en cuanto a suministros, útiles de oficina, papeleria, materiales de
limpieza y todos los insumos necesarios para el eficiente desempeño de las funciones encomendadas y de
la consecusión de los objetivos y metas planteados a través del Plan Anual Operativo. Se incluye el contenido
para la adquisición de combustibles, repuestos para los vehículos asignados a las diferentes áreas
admisnitrativas para el funcionamiento idóneo.
INTERESES Y COMISIONES - ¢ 1,821,189.98
Contempla contenido económico con el fin de realizar el pago de intereses de la deudas que tiene el municipio,
dentro de ellos se menciona los suscritos con el Banco Nacional de Costa para la compra de compra de un
vehículo 4x4 para las getiones de Alcaldía.
BIENES DURADEROS: ¢ 1,000,000.00
Se incluyen recursos para al compra de equipo y mobiliario de oficina, indispensable para un buen
funcionamiento de los departamentos. De este mismo modo se presupuesta para un equipo de computo
necesarios para las unidades administrativas.
TRANSFERENCIAS: ¢ 166,005,318.76
Corresponde a los aportes dispuestos en la normativa vigente, provenientes de los ingresos Municipales. Los
aportes contenidos en este documento presupuestario corresponden a: O.N.T., Junta Administrativa de
Registro Nacional, CONAGEBIO, Parques Nacionales, Consejo Nacional de Personas con Discapacidad,
Juntas de Educación, Comité Cantonal de Deportes y Recreación de Talamanca, CAPROBA, UNGL y la
previsión de aportes para la Convención Colectiva. Ver detalle a continuación:
TOTAL TRANSFERENCIAS 168,270,486.39
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 163,860,486.39
ONT (1% IBI) 1,750,000.00
Aporte Junta administrativa del Registro Nacional (3% IBI) 5,250,000.00
CONAGEBIO (10% de la Ley 7788) 700,000.00
Juntas Educación (10% ibi.) 35,000,000.00
Consejo Nacional de Rehabilitación y Educación Especial 7,876,942.23
Unión Nacional de Gobiernos Locales 4,521,757.30
Comité cantonal de deportes y recreación 47,261,653.36
Aporte a Caproba 58,100,133.50
Ayudas y subsidios por convención colectiva 3,400,000.00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4,410,000.00
Fondo de Parques Nacionales (70% del 90% de la Ley 7788) 4,410,000.00
AMORTIZACIÓN - ¢ 1,699,832.30
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el con el Banco Nacional para la compra
de compra de un vehículo 4x4 para el Alcalde.
ACTIVIDAD 2- AUDITORÍA INTERNA
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REMUNERACIONES – ¢ 72,851,789.81
Se incluye contenido económico para cubrir los gastos de salario, incentivos salariales, salario escolar, decimo
tercer mes y cargas sociales durante el periodo 2021 de la auditoria interna municipal.
No se aplican aumentos, ni pago de deudas salariales en este presupuesto.
SERVICIOS - ¢ 15,534,948.33
Incluye lo correspondiente a los seguros por riesgo del trabajo de las remuneraciones reseñadas en el inciso
anterior. Asimismo, contempla viáticos, servicios comerciales y financieros, servicios jurídicos, de ingeniería
y actividades de capacitación; esto para poder desarrollar y cumplir las metas establecidas según el Plan de
Trabajo de este departamento.
MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 350,000.00
Se requiere la compra de suministros de oficina, papel, tintas y suministros de limpieza para que el
departamento realice las gestiones administrativas durante el año 2021.
BIENES DURADEROS: ¢ 200,000.00
Se requiere la compra de equipo y mobiliario de oficina y computo para garantizar las funciones de la auditoria
interna.
PROGRAMA II, SERVICIOS COMUNALES
En este programa se incluyen recursos para financiar los gastos para los servicios de: Aseo de vías y sitios
públicos, Servicio de Recolección de Basura, Mantenimiento de Caminos y calles, Servicios complementarios
y sociales, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre, Protección del Medio Ambiente y Atención de
Emergencias Cantonales.
Se presupuesta el contenido económico necesario para el funcionamiento optimo de los servicios que brinda
la municipalidad, asi también como las acciones llevadas a cabo por la OFIM y la oficina de Gestión Ambiental.
El 10 % para el Desarrollo del Servicio de Recolección de Basura, Se incorpora para el Fortalecimiento del
Centro de Acopio de Volio y Mejoramiento de las Condiciones de los Camiones Recolectores en el programa
III.
REMUNERACIONES - ¢ 178,829,339.84
Se incluye contenido económico para cubrir los gastos de salarios correspondientes a la planilla municipal de
este programa durante el periodo 2021, además se incluyen las anualidades, salario escolar, cargas sociales,
tiempo extraordinario, suplencias y décimo tercer mes de los servicios de Recolección de Basura, Servicios
Sociales y complementarios, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre y Protección al Medio ambiente.
No se aplican aumentos, ni pago de deudas salariales en este presupuesto.
SERVICIOS ¢ 279,191,739.77
Se Incluye los gastos de los servicios como otros servicios básicos destinados para cubrir los costos de
trasladar la basura a la ciudad de Limón los cuales representan ₡101,014,745.71, seguros que contempla las
pólizas de riesgos y se asignan recursos para el mantenimiento y reparación de la maquinaria utilizada en el
servicio de basura y viaticos para los funcionarios de Recolección.
Están contemplados además los servicios generales (₡136,764,000.00) dedicados a la administración y
operatividad del Centro de Cuido Infantil del Cantón para el periodo 2020 y darle continuidad al convenio
firmado con el IMAS, para los subsidios que cubre la atención a 87 niños y niñas provenientes de familias en
condición de pobreza cuyo beneficio económico corresponde a ₡131,000 colones mensuales por niño y niña.
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El financiamiento del Plan operativo de la Oficina de la Mujer, mediante el cual se impulsan póliticas,
programas, proyectos y acciones para avanzar en el ejercicio de los derechos de las mujeres, igualdad y
equidad de genero.
Además en apoyo al programa “Protección del medio ambiente” se proveen recursos garantizar el el pago
de los servicios básicos del Centro de Acopio, y el funcionamiento del departamento de gestión ambiental
mediante los servicios de Gestión y Apoyo.
MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 79,025,984.16
Corresponde a la asignación presupuestaria para la adquisición de los diferentes materiales y suministros,
dentro de los más significativos se encuentran combustibles y lubricantes, textiles y vestuarios, tintas, pinturas
y diluyentes, herramientas e instrumentos, repuestos y accesorios, útiles y materiales de oficina y cómputo,
productos de papel, cartón e impresos; textiles y vestuarios y útiles y materiales de limpieza para los servicios
de Aseo de sitios públicos, Recolección de Basura, Caminos y Calles y Gestión Ambiental. Esta asignación
se orienta a la prestación efectiva del servicio, de una manera constante y pertinente a las necesidades de la
población Talamanqueña.
Además de recursos asignados en la subpartida Combustibles, para la atención de emergencias cantonales
según lo dispuesto en el artículo 45 de la Ley N° 8488, el aprovisionamiento obligatorio, por objeto del gasto,
destinado a desarrollar acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias en áreas
de su competencia.
INTERESES Y COMISIONES - ¢ 32,267,337.60
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en el préstamo para
compra de maquinaria y equipo nuevo con el fin de ser utilizados en el mantenimiento de la red vial municipal
y préstamo para la compra de un recolector de basura, mantenimiento y reparación al recolector SM 4636.
BIENES DURADEROS- ¢ 1,200,000.00
Se incluyen para al compra de 2 fumigadoras que serán utilizadas en labores de desinfección de sitios
públicos para garantizar la seguridad sanitaria e impedir el aumento de casos por COVID-19.
AMORTIZACIÓN - ¢ 51,707,647.36
Se incluyen para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en préstamo para compra de
maquinaria con el fin de ser utilizados en el mantenimiento de la red vial municipal y préstamo para la compra
de un recolector de basura, mantenimiento y reparación al recoelctor SM 4636.
PROGRAMA III – INVERSIONES
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los subprogramas, Edificios, Vías de
comunicación terrestre y otros proyectos, así como Otros Fondos y aportes. Por lo tanto, a continuación se
detallan las partidas en las cuales se aplicaran los egresos correspondientes.
REMUNERACIONES - ₡ 961,534,043.96
Se refiere a los cargos fijos contemplados por Dirección técnica y estudios (Bienes Inmuebles, Catastro) así
como los cargos fijos de los funcionacior de la Unidad Técnica Gestión Vial (UTGVM).Se presupuesta los
concerniente a tiempo extraordinario, cargas sociales, retribución por años servidos, décimo tercer mes y
salario escolar, con el objetivo de mejorar la calidad, integridad y veracidad de la información municipal.
No se incorporan plazas nuevas para este periodo. No se aplican aumentos, ni pago de deudas salariales en
este presupuesto.
SERVICIOS - ₡ 377,137,045.49
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Se incluye el contenido presupuestario para los servicios básicos, como el pago de luz, agua y teléfono. Los
Servicios Comerciales y Financieros, tales como: Información y Publicidad, Impresiones y encuadernaciones.
Gastos de Viaje y Transporte, (viáticos) para funcionarios de la UTGV que realizan labores de inspección,
Promoción de la Conservación Vial, trabajos de mantenimiento y mejoramiento de la Red Vial. Asimismo, se
incluye contenido para el alquiler de maquinaria, Gastos de Capacitación, mantenimiento y reparación de
vehículos y pago de seguros de riesgo.
Además de contar con recursos para suministrar los servicios profesionales requeridos en: geología y
Jurídicos y brindar mantenimiento a los edificios municipales.
Se financia además los gastos por concepto de viáticos, servicios de gestión y apoyo, y mantenimiento de
equipo de transporte del proyecto Dirección Técnica y Estudios.
MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 504,994,451.55
Estos recursos incluyen combustibles, lubricantes y aditivos de mineral tales como gasolina y diésel, que se
utilizarán en los Servicios Viales. Se incorporar recursos para la compra de suministros de oficina y de
productos de limpieza necesarios para el desarrollo de las gestiones provias de la UTGV asi como la Dirección
Técnica y Estudios.
Se contemplan los gastos por concepto de compra de partes y accesorios que se usan en el mantenimiento
y reparaciones de maquinaria y equipo, así como la compra de materiales y productos minerales y asfalticos,
entre otros materiales utilizados en el Mantenimiento y mejoramiento de la Red vial Cantonal en asfaltado,
mejoramiento de puentes y construcción de pasos de alcantarillas.
Se incorporan materiales para el mantenimiento de las Instalaciones Municipales.
Son incorporados recursos asignados para la atención de emergencias cantonales según lo dispuesto en el
artículo 45 de la Ley N° 8488, el aprovisionamiento obligatorio, por objeto del gasto, destinado a desarrollar
acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias en áreas de su competencia.
BIENES DURADEROS - ¢ 238,766,134.39
Respecto a la Unidad Técnica de Gestión Vial corresponde a la adquisición de equipo y mobiliario de oficina
y equipo de cómputo, equipo de comunicación y equipo diverso; además de proyectos de obras por contrato
para el mejoramiento de puente, construcción de pasos de alcantarillas, asfaltado en el cantón y mejoras al
Edificio. En Dirección Técnica y Estudios contiene la asignación presupuestaria en edificios, en equipo y
mobiliario de oficina, equipo de cómputo.
MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO - ₡ 11,666,134.39
Se destinan a la Unidad Técnica Gestión vial Municipal para compra de equipo de computo, mobiliario y
equipo diverso necesario para el funcionamiento optimos de los servicios viales.
Además de previsión para la adquisición de mobiliario y equipo de oficina y computo en caso de daños o
deterioro para la Dirección ténica y estudios.
CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS - ¢ 227,100,000.00
Se incluye para el mejoramiento de infraestructura del Edificio de la Unidad Tecnica Gestión Vial (12,000,000),
y para adicionar a las instalaciones del Edificio Municipal una Sala de Sesiones para el Concejo Municipal
(30,100,000.00). Se incluye además para el Mejoramiento de las Vias de Comunicación mediante obras por
contrato (185,000,000.00)
A) DETALLE DE LA INVERSIÓN EN MANTENIMIENTO RUTINARIO DE LA RED VIAL
CAMINO KILOMETROS MONTO
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019 (Ent. N 801) Cruz Roja - Suretka (Ent. N 801) INA - Bribrí 14.50 9,059,150.35
066(Ent. N 801) Cruce Chase-(Fin de Camino) Finca Batalla 2.00 3,016,900.09
061 (Ent. C 001) Cruce a Gavilán Canta (Fin del Camino) Diques Japdeva 3.20 3,016,900.09
044(Ent. C 019) Poste ICE - 56 - Volio-(Fin de Camino) Brazo Río Uatsi 2.40 2,512,675.06
064 (Ent. N 801) Pan. Musmanni - Bribrí Centro (Límite Cantonal) Valle La Estrella 6.00 4,527,656.87
054(Ent. C 062) Cruce a San Miguel- (Fin de Camino) San Vicente - Alto Telire 3.70 5,025,350.16
106 (Ent. C 062) Poste 641/002 - ICE - San Miguel-(Fin de Camino) Escuela San Miguel - Sigue a Duruy 3.00 5,033,188.25
122(Ent. C 124) Camino a Monte Sion-(Fin de Camino)Sigue Vereda 1.50 2,008,450.04
072(Ent. N 36) Calles de Sand Box- (Fin de Camino) Río Sixaola 1.50 2,011,062.75
059 (Ent. C 001) Cruce a Gavilán Canta-(Fin de Camino) Escuela China Kichá 1.10 2,008,450.04
055(Ent. C 019) Cementerio Suretka- (Fin del Camino) Río Cocolis 0.30 1,511,062.75
222 (Ent. C 001) Poste 643/00 - Gavilán Canta (Fin de Camino) Finca - Sigue Vereda 2.70 4,521,125.13
211(Ent. C 061) Camino a los Diques JAPDEVA-(Fin de Camino) Diques Viejos 1.00 2,016,594.13
232 Calles Urbanas (Cuadrante)-Chase Centro 0.30 1,508,450.04
052 (Ent. C 124) Cruce a Monte Sion-(Fin de Camino) Tanques de Agua 0.90 1,511,062.75
229(Ent. N 36) Escuela de Olivia-(Fin de Camino) Torre del ICE 0.20 1,511,062.75
TOTAL DISTRITO BRATSI 44.30 50,799,141.25
083 (Ent. N 36) Cruce a Margarita (Ent. N 36) Cruce Ania 2.10 4,345,353.89
003 (Ent. N 36) Plaza Deportes - Sixaola (Fin del Camino) Playa Gandoca 11.00 4,908,923.16
157 (Ent. N 36) Bar Cordoba(Ent. C 004) Cruce Gandoca 9.10 2,813,569.26
151 (Ent. N 36) Cruce a Daytonia (Fin de Camino) Compañía Bananera Bribrí 3.40 3,345,353.89
108 (Ent. N 36) Poste 247B - Celia (Fin de Camino) Vereda 0.20 1,783,683.90
111 (Ent. N 36) Poste 740-486 - Celia (Fin de Camino) Vereda 0.30 1,980,105.08
097 (Ent. N 36) San Rafael # 1 (Fin de Camino) Finca de Gustavo Arias 2.20 3,572,593.23
017 (Ent. N 36) Paraíso (Ent. N 256) Punta Uva 9.00 5,702,860.50
238 (Ent. N 36) Celia (Fin de Camino) Casa Juan Carlos Arriaga 0.40 2,969,055.54
079 Calles Urbanas (Cuadrantes) Margarita Centro 0.80 3,351,430.25
080 (Ent. N 36) Casa Azul - Margarita (Fin del Camino) Río Sixaola 1.50 4,351,430.25
082 (Ent. N 36) La Suiza de Margarita (Fin de Camino) Vereda 0.50 2,567,620.17
085 (Ent. N 36) Super Ania (Ent. N 36) Cruce a Margarita 4.80 4,635,240.33
TOTAL DISTRITO SIXAOLA 45.30 46,327,219.45
012 (Ent. C 014) Cruce Sepecue (Fin de Camino) San José Cabecar 9.00 4,525,350.16
013( Rio Telire) Puerto de Suretka-( ent. C 050) Cruce Katsi 8.20 4,525,350.16
050( Boca Uren) Puerto Diego Layan-( fin de camino) Katsi 8.70 4,525,350.16
057Calles urbanas - Cuadrantes- Sepecue 1 2.20 2,516,594.13
058 Calles urbanas-Cuadrantes Sepecue II 3.00 2,516,594.13
120 (Ent. C 013) Suiri (Fin de Camino) Boca Río Uren 3.30 2,516,594.13
216 (Ent. C 014) Poste 4-2-118 (Fin de Camino) Río Coen 2.80 2,516,594.13
045(Ent. C 050) Katsi-(Ent. C 002) Shuab Yorkin 5.50 3,022,125.50
048(Ent. C 014) Parada de buses-Fin de camino Alto Coen 8.00 4,533,188.25
225 (Ent. C 120) Cruce a Katsi (Fin de Camino) Río Uren 1.50 1,761,062.75
227 (Ent. C 050) Katsi (Ent. C 118) Cruce al Dique 2.40 1,761,062.75
234 (Ent. C 014) Katsi-((Ent. 047)Namu Woki 4.00 4,027,656.87
236(Ent. C 014)Cruce Orochico-(fin de camino) Ojochal 3.00 4,027,656.87
TOTAL DISTRITO TELIRE 61.60 42,775,179.99
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
021 (Ent. N 36) Plaza Bourdon (Fin de Camino) Río Bocuare 11.00 6,690,707.79
023 (Ent. N 36) Plaza Viquez (Ent. N 36) Bar Lilan 4.00 4,627,138.53
024 (Ent. N 36) Limonal (Ent. C 023) Playa Tuba 1.00 2,954,461.58
006 (Ent. N 36) Antiguo Puesto Control -Honecreek - (Ent C161) Cuadrante Dindiri 8.00 2,063,569.26
028 Calles Urbanas (Cuadrantes) Hone Creek Centro 4.00 6,190,707.89
034 Calles Urbanas (Cuadrante) Cocles Centro 13.40 6,972,492.55
053 Calles Urbanas (Cuadrante) Los Turrialbeños Centro 2.10 2,954,461.63
144 (Ent. N 36) El Guayabo (Fin de Camino) Río Tuba Creek 0.30 1,281,784.65
145 (Ent. C 156) Cruce Tuba Creek (Ent. C 146) Comunidad Tuba Creek 2.20 3,345,353.94
146 (Límite Cantonal) Río Tuba Creek (Ent. C 021) Fila Carbón 1.60 2,563,569.30
161 Calles Urbanas (Cuadrantes) Dindiri Centro 2.30 2,081,916.30
164 Calles Urbanas I(Cuadrantes) Patiño Centro 0.50 1,781,784.65
167 (Ent. C 030) Calle Patiño (Fin del Camino) Altos de Patiño 0.60 1,781,784.65
168 (Ent. C 030) Calle Patiño (Fin de Camino) Finca Rogelio López 1.50 2,563,569.30
180 (Ent. N 36) Cruce Cahuita (Fin de Camino) El Cerrito 1.30 2,567,620.17
TOTAL DISTRITO CAHUITA 53.80 50,420,922.19
TOTAL MANTENIMIMIENTO RUTINARIO 205.00 190,322,462.88
B) DETALLE DE PROYECTOS PARA MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL CANTONAL
PROYECTOS MONTO
Asfaltado de calles en el Cantón 240,000,000.00
Construccion y mejoramiento de puentes en el cantón 145,000,000.00
Construccion de pasos de alcantarillas 50,000,000.00
TOTAL ₡435,000,000.00
CUENTAS ESPECIALES - ¢ 19,800,000.00
En este rubro se incorporan los siguientes recursos:
1. Fondo de Zona Marítima Terrestre del 20 % por un monto de ¢ 19,800,000.00
Según se indica en el artículo 59 de la Ley N° 6043:
“Los ingresos que perciban las municipalidades por concepto de concesiones en la zona restringida se
distribuirán en la forma siguiente:
a) Un veinte por ciento se destinará a formar un fondo para el pago de mejoras según lo previsto en esta ley;
b) Un cuarenta por ciento será invertido en obras de mejoramiento en las correspondientes zonas turísticas,
incluyendo en aquellas todas las inversiones necesarias en servicios de asesoría y gastos de administración
requeridos para los fines de la presente ley.
c) El cuarenta por ciento restante será invertido en obras de mejoramiento del cantón.
7- PLAN OPERATIVO ANUAL 2021
A- MARCO GENERAL
El siguiente Plan, ha sido formulado, como un instrumento de planificación a corto plazo, articulado al
plan de Desarrollo Cantonal de Desarrollo Humano 2015/2024 y al Plan Estratégico Municipal 2020-2024
con el fin que sea la base para la formulación de los procesos de Planificación y presupuesto institucional.
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Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
1- MARCO FILOSOFICO INSTITUCIONAL:
1.1 MISION
Administrar con efectividad y competitividad los recursos tanto internos como externos,
promoviendo políticas claras para el desarrollo institucional y desarrollo humano sostenible que
permitan brindar a la comunidad una mejor calidad de vida.
1.2 VISION
La Municipalidad de Talamanca será un gobierno local, moderno y competitivo, en la gestión de
los recursos, que implementa estrategias para el desarrollo humano sostenible.
1.3 VALORES Y PRINCIPIOS INSTITUCIONALES
VALORES PRINCIPIOS
• Autonomía política y financiera • El combate a la pobreza: La armonía entre seres
• Las alianzas estratégicas y la humanos y la naturaleza depende de la satisfacción
concertación con distintos de necesidades básicas tales como la alimentación,
actores y sectores para el agua segura, cobija y educación para todas las
desarrollo humano local personas.
sostenible • El sector privado deberá ejercer procesos bajo el
• Modernización y flexibilidad en esquema de responsabilidad social empresarial.
la gestión de los recursos • Manejar la demanda: ésta vincula el desarrollo
humanos para asegurar a la sostenible con el consumo humano. Enfatiza el uso
eficiencia en el manejo de de recursos renovables sin exceder sus tasas de
asuntos públicos y la gestión regeneración, el uso moderado de recursos no
administrativa en las renovables, y los recursos reciclados en vez de
municipalidades asociadas. productos y actividades que consumen recursos
• La autonomía local, la naturales escasos o que generan excesivos niveles
descentralización y la de contaminación.
participación ciudadana, la • Trabajar dentro de los márgenes de la capacidad de
planificación participativa y la carga de la Tierra: aunque toda persona tiene
consulta popular, concertación iguales derechos a utilizar los recursos, este
concejos de distrito y principio promueve el desarrollo que economice en
comunidades que acerque la el uso de los recursos naturales y que respete la
administración a los capacidad neutral del planeta para absorber y
administrados. eliminar los residuos y la contaminación.
• La búsqueda de la satisfacción • Aplicar la cautela: en toda situación en donde existen
de necesidades básicas , de amenazas de serio e irreversible daño al ambiente,
relaciones de solidaridad y aun cuando su impacto no pueda ser medido o sea
reciprocidad de los ciudadanos , incierto, es importante identificar los activos
enfatizando que las políticas y naturales y culturales esenciales y tratar de prevenir
programas de toda índole, se su pérdida o daño irreparable.
realizan de manera más eficaz • Tomar en cuenta la huella ecológica: el área
en círculos pequeños de requerida para satisfacer las necesidades humanas
organización en una ciudad con recursos y otras funciones
• La defensa de los recursos esenciales de apoyo a la vida que solo pueden ser
naturales y del medio ambiente entregadas por la naturaleza en zonas circundantes
así como el de los productores, u otras regiones del país y del mundo.
con adecuada atención • Compromiso: En este esfuerzo debe existir un
administrativa, en forma global y amplio acuerdo de los actores involucrados para
sistemática en unidades impulsarlo y ejecutarlo.
definidas según criterios socio- • Gradualidad: Es un proceso que demanda una
culturales, geográficos, preparación que va desde la concientización hasta la
ecológicos y económicos a nivel evaluación y ajuste continuo de las acciones para su
provincial. logro, por lo que en la medida en que los actores
• La creación de equipos técnicos locales ganen destrezas y habilidades para asumir
solidarios que contribuyen en el plenas responsabilidades, se irá ampliando el campo
mejoramiento de la calidad de de actividades.
vida de la población.
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• La gestión ética que garantice la • Integralidad: El proceso debe ser concebido desde
divulgación y cumplimiento de una visión integral de desarrollo, debe buscar la
las tareas del desarrollo local articulación de los aspectos sociales, políticos,
concertado, los derechos económicos y ambientales en el proceso de
humanos, el progreso planificación y desarrollo local; la responsabilidad
económico y social, el respeto y deber ser compartida por el gobierno nacional y los
la confianza de la ciudadanía gobiernos locales y debe ser promovida en la
con actuaciones, transparentes, sociedad civil.
justas, leales y eficaces. 1 • Sostenibilidad: En la medida en que exista un acceso
• Nuevo desarrollo territorial equitativo y oportunidades para todos los actores de
dentro de unas pautas más la sociedad civil en el proceso de desarrollo local, y
humanas, de desarrollo una apropiación, y participación activa y responsable
sostenible de la población, de de los mismos, las acciones se mantendrán y
los recursos y del medio mejorarán en el tiempo; incluye la conservación y el
ambiente. nuevas formas de uso racional de los recursos naturales.
participación en el manejo de la • Transparencia: Se deberá contar con reglas claras
gestión pública en todo momento y un sentido de ética en las
• Nuevas formas de hacer política actuaciones de los actores. La información sobre las
en búsqueda de un poder más acciones y resultados del proceso deberá ser fluida,
colectivo y del afianzamiento de constante y pública.
la participación ciudadana que • Corresponsabilidad: Se requiere que los distintos
combate los viejos vicios actores sociales, políticos y económicos aporten de
clientelistas y caudillistas y las manera efectiva al desarrollo con su energía,
viejas formas de poder capacidades y recursos.
establecidas. • Subsidiariedad: Las unidades más pequeñas dentro
• Ordenamiento territorial como de la sociedad deben asumir, hasta donde les sea
una política integral de la posible, la responsabilidad de solucionar sus
sociedad hacia Estado problemas y proveerse de los recursos que
concebida a largo plazo para requieren para satisfacer sus necesidades y
intervenir y modificar la aspiraciones.
organización espacial del • Género: El Proceso de desarrollo local aspira a
territorio, orientar y desarrollar la igualdad de oportunidades entre
provisoriamente su ocupación y ambos géneros, realizando acciones preferentes
armonizar u optimizar su que estimulen la equidad y la participación de la
aprovechamiento y definir sus mujer.
divisiones política • Eficiencia social, económica y financiera: Se
administrativas , teniendo en requiere hacer uso racional de los recursos
cuenta las potencialidades y disponibles sobre la base de criterios mínimos de
limitaciones del medio biofísico, retorno social y económico, en las obras y servicios
socioeconómico, político, que se ejecuten o presten por entidades, actores
cultural, político administrativo y públicos y privados.
hacer confluir los intereses de En la elaboración de los principios se tomaron de referencia
los actores sociales del territorio. se tomaron en cuenta los siguientes principios que son los
establecidos en los lineamientos trazados por la Contraloría
General de la República para los planes de mediano y largo
plazo:
• Integralidad en donde se articulan todos los agentes
y actores en las distintas fases del proceso de
planificación.
• Divulgación en donde las actividades del todo el
proceso deben ser divulgadas.
• Participación en donde deben aplicarse los distintos
mecanismos para la participación activa de los
distintos actores locales.
• Flexibilidad para asegurar el cumplimiento de los
objetivos del desarrollo local e institucional, de la
misión de la municipalidad o concejo municipal de
distrito.
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• Sostenibilidad en donde se consideren los aspectos
de factibilidad administrativa, técnica, financiera,
económica y ambiental de los proyectos para el
sostenimiento durante los períodos de ejecución.
1.4 POLITICAS INSTITUCIONALES
• Mejoramiento integral de la organización municipal para la prestación de los servicios y
desarrollo de los proyectos de desarrollo humano local propuestos por la ciudadanía.
• Cambio Estratégico para mejorar la Eficiencia y Eficacia de la Gestión Administrativo
Financiera que la facilite la inversión en proyectos de Desarrollo Local de Base
Participativa
• Establecimiento de una cultura organizacional de la Municipalidad de Talamanca orientada
hacia el servicio al cliente y la difusión y comunicación con la ciudadanía
• Mejora en la infraestructura y equipamiento Municipal para brindar un mejor servicio a los
habitantes del cantón.
• Productividad y competitividad cantonal, a través del impulso de encadenamientos
productivos, la atracción de inversiones, el aumento en la ocupación, la simplificación de
trámites y el cambio de imagen cantonal.
• Productividad local y fomento de nuevas empresas y empleos pensando en alternativas
rentables basadas en la diversificación de actividades productivas en el medio rural
(turismo, artesanía, agroindustria, agricultura ecológica, fabricación de derivados de
madera y mueble, otros restauración, etc.)
• Fortalecimiento del gobierno local por asumir sus nuevos roles en la promoción del
desarrollo económico local.
• Desarrollo de una política ambiental local apegada a la legislación vigente.
• Establecer mecanismos de participación de la ciudadanía para la protección del ambiente
y toma de decisiones en los planes municipales.
• Organización de campañas educativas de protección del ambiente y capacitación y
asistencia técnica para el desarrollo de proyectos en convivió con la naturaleza
• Reducir la pobreza existente en el cantón de Talamanca mediante el fortalecimiento del
mercado laboral, la creación de más y mejores fuentes de empleo, la formación técnico
profesional para el trabajo y la gestión empresarial del mercado empresarial local.
• Crear y fortalecer experiencias organizativas con distintos actores para implementar las
políticas y servicios sociales complementarios
• Diseñar una estrategia de distribución equitativa y eficiente de las oportunidades de
desarrollo, mediante un mayor acceso de la población a los bienes y servicios, la
infraestructura vial, la vivienda, las tierras, la salud, la educación, la recreación y los
medios de consumo colectivo.
• Promover y ejecutar proyectos para el mejoramiento de las redes viales
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• Priorizar la intervención de los caminos, con base a criterios sociales, técnicos y
económicos, utilizando para ello, el índice de viabilidad técnica social (IVTS), derivado del
inventario de caminos o en su defecto de un estudio técnico específico que justifique la
inversión a realizar.
• Realizar las inversiones necesarias para la adquisición, mejora, y reparación de
edificaciones, equipo, maquinaria, materiales de oficina, consultorías, salarios, gastos de
viaje y transporte, siempre que se ajusten a los principios de razonabilidad y
proporcionalidad establecidos en la normativa vigente. La operación y financiamiento de
la UTGV se incluirán dentro del Plan Operativo Anual Municipal.
• Establecer mecanismos de evaluación y monitoreo para la ejecución del plan vial cantonal
• Desarrollar una estrategia de apoyo a distintos entidades y organizaciones en materia de
equipamiento cantonal mejorando la infraestructura para la salud la educación y el
ambiente entre otras
• Establecer un marco institucional claro que permita ampliar y mejorar el servicio de
recolección de basura.
• Mejorar el ciclo del servicio de recolección, transporte, y tratamiento de los residuos
producto de la limpieza de vías públicas, atendiendo los problemas de equipamiento, con
el fin de asegurar que los residentes del cantón, tengan acceso, a un servicio que cumpla
con los supuestos de cobertura, calidad, oportunidad, costo y atención al usuario; de tal
forma que se disminuya el riesgo a la salud pública.
2- PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL
Las Áreas estratégicas que conforman el Plan de desarrollo municipal son las siguientes:
• Área de Desarrollo Institucional Municipal
• Área de Desarrollo Económico Local
• Área de Desarrollo Ambiental
• Área de Desarrollo Social
• Área de Desarrollo y Ordenamiento territorial
• Área de Infraestructura Vial
• Área de Equipamientos
• Área de Servicios
2.1- OBJETIVOS ESTRATEGICOS POR AREAS
ÁREA DESARROLLO INSTITUCIONAL MUNICIPAL
1- Desarrollar una estrategia de cambio continuo en el municipio, impulsando para ello, el
desarrollo organizacional proactivo, que garantice una administración innovadora del recurso
humano y financiero que dispone la organización.
2- Mejorar en el mediano plazo la eficiencia y eficacia de la gestión administrativa financiera,
coadyuvando así al equilibrio financiero de la institución.
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3- Desarrollar una estrategia de comunicación que permita mantener un canal adecuado de
información con la ciudadanía, con el fin de contar con un sistema de transparencia y rendición
de cuentas.
4- Organizar programas de capacitación, asesoramiento y acompañamiento para los concejos
de distrito y asociaciones de desarrollo en la formulación de proyectos.
5- Dotar a la institución de los instrumentos y procedimientos adecuados que permitan un mejor
control de las labores que se realizan.
6- Lograr una mayor recaudación de los tributos municipales, con el fin de mejorar la inversión
pública, así como motivar y satisfacer a los clientes internos y externos.
7- Fortalecer el control interno institucional y mejorar el sistema de planificación presupuestaria,
de tal forma que se haga un uso eficiente de los recursos y se favorezcan los procesos de
rendición de cuentas.
8- Establecer una identidad cantonal propia.
ÁREA DESARROLLO ECONÓMICO LOCAL
1- Diseñar e implementar una propuesta de desarrollo económico y fomento de proyectos
productivos, generación de empleo y creación de base de datos.
2- Fomentar la implementación de un programa de crédito para la micro y pequeñas empresas
productivas y de comercialización de productos en el cantón.
3- Establecer un programa de capacitación del recurso humano que potencialice y dinamice el
mercado local de trabajo y el desarrollo de nuevos emprendimientos productivos.
ÁREA DESARROLLO AMBIENTAL
1- Diseñar y ejecutar campañas, talleres y foros educativos de concientización que promuevan
un cambio en la cultura de manejo de los residuos sólidos.
2- Mejorar la gestión integral de residuos sólidos mediante la participación de todos los
habitantes en beneficio de la salud, ambiente y economía del cantón de Talamanca.
3- Crear las condiciones para el desarrollo de una política ambiental en el cantón, donde se viva
y se respeten los recursos naturales.
ÁREA DESARROLLO SOCIAL
1- Propiciar la organización de la población con el fin de que cuenten con mecanismos eficientes
de defensa y lucha en pro de los derechos que los asisten, considerado en este caso como
algo prioritario los derechos de las poblaciones en condiciones de desventaja o vulnerabilidad
social.
2- Procurar aumentar la inversión social en: salud, equipamiento, vivienda, recursos humanos y
educación.
3- Provover la participación ciudadana inclusiva, principalmente de aquellos sectores que se
encuentran en vulneravilidad Social.
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ÁREA DESARROLLO Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL
1- Disponer de mecanismos y procedimientos claros para ordenar el desarrollo del territorio
preservando los recursos naturales y atendiendo las demandas de la población y de los
diferentes sectores productivos.
2- Diseñar las propuestas para la minimización y/o solución de los conflictos de uso de tierra y
ambientales presentes en el territorio.
ÁREA DESARROLLO INFRAESTRUCTURA VIAL
1- Fortalecer el sistema de gestión vial cantonal, aplicando parámetros que mejoren la cobertura
poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la frecuencia demandada por los habitantes
del cantón de Talamanca.
2- Facilitar la realización de un plan vial quinquenal, enfocado en atender las demandas de los
usuarios en armonía con el ambiente y bajo parámetros de calidad que aseguren una mejora
en la red vial, una mayor habitabilidad y la competitividad del cantón.
3- Incrementar y mejorar la capacidad de gestión y trabajo de la UTGV, logrando mayores
niveles de eficiencia técnica, operativa y financiera, que le permitan establecer alianzas
estratégicas con instancias especializadas en la materia para mejorar tecnologías, sistemas
de trabajo, ello dentro del marco regulatorio y legal establecido.
ÁREA EQUIPAMIENTO
• Realizar mejoras puntuales en la infraestructura del edificio que alberga las oficinas
municipales, y dotarlos del equipamiento necesario de tal forma que se cuente con
condiciones óptimas para efectuar un trabajo eficiente y brindar una prestación de servicios
de mejor calidad.
• Impulsar el deporte en el cantón incorporando equipo y áreas de recreación que permitan el
desarrollo integral de la población en general.
• Impulsar el desarrollo tecnológico en todas las áreas productivas del cantón, incorporando la
última tecnología en todos los procesos y capacitando a las partes involucradas para que
estén al nivel de estos cambios, y así poder ser más competitivos como organización.
ÁREA DE SERVICIOS
• Fortalecer la gestión institucional mediante el diseño e implementación de un programa de
mantenimiento de aseo de vías y sitios públicos, recolección de residuos sólidos aplicando
parámetros que mejoren la cobertura poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la
frecuencia demandada por los habitantes del cantón de Talamanca.
• Fortalecer la capacidad de la administración municipal para ejercer las funciones de regulación
del servicio que le corresponde conforme el código municipal y la reglamentación vigente.
3- MARCO GENERAL DE PLAZAS
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3.1 Estructura Organizacional
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios
Sueldos
especiales
para Servicios Sueldos para
Nivel Diferencia I II III IV Puestos Diferencia I II III IV
cargos especiales cargos fijos
de
fijos
confianza Otros
Nivel superior
ejecutivo 0 0 2 0 2
Profesional 6 0 1 2 3 6 0 5 1
Técnico 5 0 1 1 3 14 0 5 2 7
Administrativo 0 0 0 0 0 0 0 0
De servicio 33 0 6 27 1 0 1
Total 44 0 0 2 9 33 0 26 0 0 0 13 2 8 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 67 Programa I: Dirección y Administración General 15
Plazas en servicios especiales Programa II: Servicios Comunitarios 11
Plazas en procesos sustantivos 44 Programa III: Inversiones 41
Plazas en procesos de apoyo 23 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 67 Total de plazas 67
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4- MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PLAN OPERATIVO ANUAL
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MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de servicios e
inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
DESARROLLO META META FUNCIONARI POR META
MUNICIPAL OBJETIVOS DE MEJORA O ACTIVIDA
INDICADOR % %
II semestre
Y/O OPERATIVOS RESPONSAB D
I semestre
AREA LE I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGICA
Código No. Descripción
Área de Desarrollar una estrategia de Cumplir con el 100% de los procesos que Recursos 50 50% 50 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo cambio continuo en el compete desarrollar a las diferentes administrados Rojas Walker ión General 268,438,496.12 268,438,496.11
Institucional municipio, impulsando para direcciones y departamentos administrativos / total de (Vicealcaldes
Municipal ello, el desarrollo que conforman la organización municipal cada recursos*100 a)
organizacional proactivo, que Operativo 1 semestre del período 2021.
garantice una administración
innovadora del recurso humano
y financiero que dispone la
organización.
Área de Desarrollar una estrategia de 2 Mantener al día el pago de servicios básicos Servicios 6 50% 6 50% Lilliam Barrios Administrac
Desarrollo cambio continuo en el mensuales para una adecuada gestion Basicos Saldaña ión General 6,375,000.00 6,375,000.00
Institucional municipio, impulsando para administrativa. cancelados (Tesorera)
Municipal ello, el desarrollo
organizacional proactivo, que Operativo
garantice una administración
innovadora del recurso humano
y financiero que dispone la
organización.
Área de Dotar a la institución de los Contar con el recursos necesarios para las Documentos 50 50% 50 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo instrumentos y procedimientos publicaciones en la gaceta, e impresión de publicados Rojas Walker ión General 750,000.00 750,000.00
Institucional adecuados que permitan un Operativo 3 documentos para para dar a conocer las Concejo
Municipal mejor control de las labores acciones y mantener informada a la Municipal
que se realizan. ciudadanía
Área de Fortalecer el control interno Contar con los recursos necesarios para Contratación 50 50% 50 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo institucional y mejorar el brindar apoyo a la adminsitración en materia realizada Rojas Walker ión General 3,953,428.91 3,953,428.91
Institucional sistema de planificación jurídica y contable mediante la contratación (Vicealcaldía)
Municipal presupuestaria, de tal forma Operativo 4 de servicios de gestión y apoyo. Proveeduría
que se haga un uso eficiente
de los recursos y se
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favorezcan los procesos de
rendición de cuentas.
Área de Desarrollar una estrategia de Contar con el recurso econonómico para Recursos 50 50% 50 50% Lic. Rugeli Administrac
Desarrollo cambio continuo en el cumplir con las diferentes gestiones administrados Morales ión General 5,750,000.00 5,750,000.00
Institucional municipio, impulsando para desarrolladas por el Concejo Municipal, / total de (Alcalde),
Municipal ello, el desarrollo Alcalía y Administración General, mediante el recursos*100 Lilliam Barrios
organizacional proactivo, que pago de viaticos - transporte y actividades. (Tesorera)
Operativo 5
garantice una administración
innovadora del recurso humano
y financiero que dispone la
organización.
Área de Lograr una mayor recaudación Brindar los servicios administrativos de la Recursos 50 50% 50 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo de los tributos municipales, Municipalidad de Talamanca mediante la administrados Rojas Walker ión General 7,794,380.75 7,794,380.75
Institucional con el fin de mejorar la adquisión de los bienes y servicios necesarios / total de (Vicealcaldes
Municipal inversión pública , así como Operativo 6 para dar trámite a las solicitudes presentadas recursos*100 a), Angelica
motivar y satisfacer a los por los usuarios y cumplir las metas Pererira
clientes internos y externos. propuestas. (Proveeduría)
Área de Fortalecer el control interno Elaborar el 100% de los estudios sobre 100% de los 50 50% 50 50% Lic. Alicia Auditoría
Desarrollo institucional y mejorar el asuntos específicos, de seguimiento y estudios del Chow Interna 44,468,369.07 44,468,369.07
Institucional sistema de planificación relacionados; según plan de trabajo Plan Anual Reynolds
Municipal presupuestaria, de tal forma presentado al Concejo Municipal y remitido a cumplidos (Auditora)
que se haga un uso eficiente Operativo 7 la página Web de la Contraloría General de la durante el
de los recursos y se República; así como cualquier estudio 2019.
favorezcan los procesos de solicitado por la Contraloría General de la
rendición de cuentas. República en atención a denuncias realizadas
y otras dependencias, durante el año 2021
Área de Dotar a la institución de los Atender los requerimientos de mobiliario y Equipo 50 50% 50 50% Lic. Lorena Administrac
Desarrollo instrumentos y procedimientos equipo de computo que requiera la adquirido Rojas Walker ión de 500,000.00 500,000.00
Institucional adecuados que permitan un Mejora 8 adminsitración, durante el año 2021 -Vicealcaldía Inversiones
Municipal mejor control de las labores Propias
que se realizan.
Área de Lograr una mayor recaudación Atender el 100% de compromisos por 100% de 50 50% 50 50% Manuel Registro de
Desarrollo de los tributos municipales, concepto de deudas y transferencias compromisos Cortes Oporto deuda, 85,895,754.34 85,895,754.34
Institucional con el fin de mejorar la corrientes y de capital, durante el año 2021 por deudas y (Contador) fondos y
Municipal inversión pública , así como Operativo 9 transferencias aportes
motivar y satisfacer a los atendidos
clientes internos y externos. durante el
2019
4.5 4.5
SUBTOTALES 423,925,429.18 423,925,429.17
50% 50%
TOTAL POR PROGRAMA
11% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50%
89% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
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9.0 Metas formuladas para el programa
PLAN OPERATIVO ANUAL
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MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
Producción final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓ
N PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
ESTRATÉGICA
SERVICIOS DIVI
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA SIO ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
DESARROLLO META META N POR META
MUNICIPAL FUNCIONARI
DE
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O INDICADO % % O
SER
II semestre
OPERATIVOS R RESPONSAB
I semestre
VICI
AREA LE I SEMESTRE II SEMESTRE
OS
ESTRATÉGICA 09-
Código No. Descripción 31
Área de Fortalecer la gestión Operativo 1 Garantizar la cobertura del 100% Toneladas 2300 50% 2300 50% Merlin Abarca 02 149,526,953.69 149,526,953.69
Servicios institucional mediante el y frecuencia del servicio de Recolectad Araya Recolección
diseño e implementación de un Recolección, transporte y as de basura
programa de mantenimiento disposición final de residuos
de aseo de vías y sitios ordinarios sólidos en los núcleos
públicos, recolección de de población del cantón de
residuos sólidos aplicando Talamanca establecidos por la
parámetros que mejoren la corporación municipal para la
cobertura poblacional y prestación durante el año 2021.
espacial, la calidad, la
continuidad y la frecuencia
demandada por los habitantes
del cantón de Talamanca.
Área de Fortalecer la capacidad de la Mejora 2 Brindar el servicio de limpieza y Recursos 50 50% 50 50% Saul 01 Aseo de 1,700,000.00 1,700,000.00
Servicios administración municipal para aseo de sitios publicos de una administrad Barrantes - vías y sitios
ejercer las funciones de forma eficiente en el cantón para os/ total de Merlin Abarca públicos.
regulación del servicio que le evitar la propagación de la recursos*10
corresponde conforme el emfermedad del COVID-19 0
código municipal y la
reglamentación vigente.
Área de Incrementar y mejorar la Mejora 3 Cumplir con el pago de cuatro Coutas 2 50% 2 50% Manuel 03 32,548,379.10 32,548,379.10
Infraestructura capacidad de gestión y trabajo cuotas de amortización por pagadas Cortes Oporto Mantenimient
Vial de la UTGV, logrando mayores préstamo al Banco Nacional para o de caminos
niveles de eficiencia técnica, la compra de maquinaria y equipo y calles
operativa y financiera, que le nuevo que permita brindar un
permitan establecer alianzas mejor servicio en la habilitación
estratégicas con instancias de vías de comunicación.
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especializadas en la materia
para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello dentro
del marco regulatorio y legal
establecido.
Área de Propiciar la organización de la Mejora 4 Impulsar activamente el Recursos 50 50% 50 50% Li.c Yorleny 10 Servicios 22,267,159.02 22,267,159.02
Desarrollo Social población con el fin de que desarrollo integral de los sectores administrad Menocal Sociales y
cuenten con mecanismos sociales ubicados en la escala os/ total de Morales complementar
eficientes de defensa y lucha socioeconómica en posición de recursos*10 ios.
en pro de los derechos que los desventaja generado por 0
asisten, considerado en este situaciones de pobreza, infortunio
caso como algo prioritario los y riesgo social. Además de
derechos de las poblaciones promover acciones, planes y
en condiciones de desventaja o programas para la igualdad y la
vulnerabilidad social. equidad entre hombres y
mujeres.
Área de Procurar aumentar la inversión Mejora 5 Un Centro de Cuido y Desarrollo Recursos 50 50% 50 50% Lic. Lorena 10 Servicios 68,382,000.00 68,382,000.00
Desarrollo Social social en: salud, equipamiento, Infantil funcionando al 100%, administrad Rojas Walker Sociales y
vivienda, recursos humanos y atendiendo a un máximo de 87 os/ total de (Vicealcaldes complementar
educación. niños y niñas menores de 7 años recursos*10 a) ios.
cada uno, de mujeres jefas de 0
hogar (prioritariamente) que se
encuentren laborando o
estudiando, durante el año 2021
Área de Procurar aumentar la inversión Operativo 6 Contar con recursos que permitan Emergencia 1 50% 1 50% Lic. Rugeli 28 Atención 464,259.14 464,259.14
Desarrollo Social social en: salud, equipamiento, la respuesta rapida a situaciones s Atendidas Morales de
vivienda, recursos humanos y de emergencia dentro del Cantón. Rodriguez emergencias
educación. cantonales
Área de Diseñar las propuestas para la Mejora 7 Evaluar y controlar el desarrollo Recursos 50 50% 50 50% Sr. Saul 15 29,027,273.44 29,027,273.44
Desarrollo y minimización y/o solución de de la zona marítima, para administrad Barrantes Mejoramiento
Ordenamiento los conflictos de uso de tierra y estimular el crecimiento os/ total de en la zona
territorial ambientales presentes en el socioeconómico respetando la recursos*10 marítimo
territorio. conservación del medio 0 terrestre
ambiente.
Área de Mejorar la gestión integral de Mejora 8 Disminuir el impacto de la Recursos 50 50% 50 50% Merlin Abarca 25 Protección 7,195,000.00 7,195,000.00
Desarrollo residuos sólidos mediante la contaminación del agua, del administrad Araya del medio
Ambiental participación de todos los suelo, y del aire, a partir de los os/ total de ambiente
habitantes en beneficio de la resultados de la ejecución de los recursos*10
salud, ambiente y economía Planes de trabajo de la Oficina de 0
del cantón de Talamanca. Gestión Ambiental
SUBTOTALES 4 4 311,111,024.37 311,111,024.37
50% 50%
TOTAL POR PROGRAMA
71% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50%
29% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
8.0 Metas formuladas para el programa
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PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA 2021
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades..
Producción final: Proyectos de Inversión
PLANIFICACI
ÓN
PLANIFICACIÓN OPERATIVA
ESTRATÉGIC
A
PLAN DE PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
DESARROLL
META META FUNCIONA META
O
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O RIO GRUPO SUBGRU
MUNICIPAL INDICADOR % %
I Semestre II Semestre
OPERATIVOS RESPONS S POS
AREA ABLE I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGIC
A Código No. Descripción
Área de Incrementar y mejorar la capacidad Cumplir con el 100% de los Recursos 50 50% 50 50% Lic. Hector 02 Vías Unidad 599,468,186.28 599,468,186.28
Infraestructura de gestión y trabajo de la UTGV, procesos administrativos y administrados Mcdonald de Técnica
Vial logrando mayores niveles de opertivos que realiza Unidad / total de comunica de
eficiencia técnica, operativa y Técnica de Gestión Vial Municipal recursos*100 ción Gestión
financiera, que le permitan para garantizar el acceso vial a las terrestre Vial
Operativ
establecer alianzas estratégicas con 1 diferentes comunidades del
o
instancias especializadas en la Cantón.
materia para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello dentro del
marco regulatorio y legal
establecido.
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Facilitar el acceso terrestre a las Kilometros 102. 50% 102. 50% Lic. Hector 02 Vías Manteni 95,161,231.43 95,161,231.43
Infraestructura cantonal, aplicando parámetros que diferentes comunidades del intervenidos 5 5 Mcdonald de miento
Vial mejoren la cobertura poblacional y cantón a traves del mantenimiento comunica rutinario
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 3 rutinario de la vías de ción red vial
la frecuencia demandada por los comunicación. terrestre
habitantes del cantón de Talamanca.
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Mejoramiento de pasos terrestres Recursos 50 50% 50 50% Lic. Hector 02 Vías Mejorami 217,500,000.00 217,500,000.00
Infraestructura cantonal, aplicando parámetros que mediante la colocación de administrados Mcdonald de ento red
Vial mejoren la cobertura poblacional y alcantarillas, puentes, cabezales y / total de comunica vial
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 4 asfaltado de calles que permita un recursos*100 ción
la frecuencia demandada por los mejor tránsito vial. terrestre
habitantes del cantón de Talamanca.
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Acta Extraordinaria Nº 07 del 12/09/2020
Área de Fortalecer el sistema de gestión vial Contar con recursos que permitan Emergencias 1 50% 1 50% Lic. Hector 02 Vías Unidad 17,500,000.00 17,500,000.00
Infraestructura cantonal, aplicando parámetros que la respuesta rapida a situaciones Atendidas Mcdonald de Técnica
Vial mejoren la cobertura poblacional y de emergencia dentro del Cantón. comunica de
espacial, la calidad, la continuidad y Mejora 5 ción Gestión
la frecuencia demandada por los terrestre Vial
habitantes del cantón de
Talamanca.
Área de Realizar mejoras puntuales en la Mejorar la infraestructura del Proyectos 1 50% 1 50% Lic. Rugeli 01 Otros 18,800,000.00 18,800,000.00
Equipamiento infraestructura del edificio que Edificio Municipal para contar con realizados Morales Edificios Edificios
s alberga las oficinas municipales, y las condiciones optimas que Rodriguez
dotarlos del equipamiento necesario permitan brindar servicios de
de tal forma que se cuente con Mejora 6 calidad y el desempeño eficiente
condiciones óptimas para efectuar del trabajo.
un trabajo eficiente y brindar una
prestación de servicios de mejor
calidad.
Área de Fortalecer la capacidad de la 7 Dotar de los recursos necesarios Ejecución del 50 50% 50 50% Saul 06 Otros Dirección 76,786,419.99 76,786,419.99
Servicios administración municipal para para que la dirección técnica y gasto Barrantes proyecto Técnica y
ejercer las funciones de regulación Operativ estudios realice las gestiones presupuestad s Estudios
del servicio que le corresponde o necesarias para todo el año 2021 o
conforme el código municipal y la
reglamentación vigente.
Área de Mejorar la gestión integral de 8 Fortalecer el Centro de acopio de Ejecución del 50 50% 50 50% Merlin 06 Otros Parques 15,000,000.00 15,000,000.00
Desarrollo residuos sólidos mediante la Volio y brindar mantenimiento gasto Abarca proyecto y zonas
Ambiental participación de todos los habitantes Mejora correctivo y oreventivo a los presupuestad Araya s verdes
en beneficio de la salud, ambiente y camiones recolectores o
economía del cantón de Talamanca.
Área de Disponer de mecanismos y 9 Contar con un fondo para Obras 0% 100 100 Manuel 07 Otros 19,800,000.00
Desarrollo y procedimientos claros para ordenar garantizar el Mejoramiento a la realizadas % Cortes fondos e
Ordenamiento el desarrollo del territorio Zona Marítimo Terrestre. Oporta inversion
territorial preservando los recursos naturales y Mejora es
atendiendo las demandas de la
población y de los diferentes
sectores productivos.
Área de Impulsar el deporte en el cantón 10 Grantizar el esparcimiento y la Compra 0% 1 100 Saul 07 Otros Otros 2,000,000.00
Equipamiento incorporando equipo y areas de practica deportiva mediante la realizada % Barrantes fondos e proyectos
s recreación que permitan el compra de una Podadora de inversion
Mejora
desarrollo integral de la población pastor que permita dar es
en general mantenimiento a los lugares de
recreo en el Cantón.
SUBTOTALES 3.5 3.5 1,040,215,837.69 1,062,015,837.69
39% 61%
TOTAL POR PROGRAMA
78% Metas de Objetivos de Mejora 36% 64%
22% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
9.0 Metas formuladas para el programa
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MUNICIPALIDAD DETALAMANCA
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2021
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Área de Desarrollo Institucional Municipal 847,850,858.35 - - - 847,850,858.35 24%
Área de Desarrollo Económico Local 0.00 - - - 1.00 0%
Área de Desarrollo Ambiental 0.00 14,390,000.00 30,000,000.00 - 44,390,001.00 1%
Área de Desarrollo Social 0.00 182,226,836.30 - - 182,226,837.30 5%
Área de Desarrollo y Ordenamiento territorial 0.00 58,054,546.87 19,800,000.00 - 77,854,547.87 2%
Área de Infraestructura Vial 0.00 65,096,758.19 1,859,258,835.41 - 1,924,355,594.60 54%
Área de Equipamientos 0.00 - 39,600,000.00 - 39,600,001.00 1%
Área de Servicios 0.00 302,453,907.37 153,572,839.97 - 456,026,748.34 13%
TOTAL 847,850,879.35 622,222,048.73 2,102,231,675.38 - 3,572,304,603.46
% 24% 17% 59% 0%
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Acuerdo 3:
Moción presentada por la Licda. Yahaira Mora Blanco, Presidenta Municipal, que dice:
Asunto: APROBACION DE GASTOS CAPITALIZABLES ASOCIADOS A PROYECTOS DE INVERSION
EN LOS PROGRAMAS II Y III 2021
En cumplimiento de los requisitos solicitados por el Ministerio de Hacienda según Circular STAP-CIRCULAR-
1453-2019 donde se indica separar los gastos capitalizables asociados a la formación de capital según los
proyectos de inversión definidos para el periodo 2021, los cuales suman una totalidad de ₡ 1,916,110,087.86,
este Concejo acredita la existencia y desarrollo de los siguientes proyectos:
Para el Programa II: Servicios Comunales, se capitaliza lo siguiente:
1- Mejoramiento en la Zona Marítima Terrestre (₡58,054,546.87): proyecto que tiene como compromiso la
adición y mejoramiento de las áreas marítimas, favoreciendo el control de usos de suelo acorde a la Ley 6043.
Protección al Medio Ambiente (₡14,390,000.00): obra de dirección técnica en manejo y control del medio
ambiente para la conservación de los recursos naturales, patrimonio común de todos los habitantes El Estado
y los particulares los cuales deben participar en su conservación y utilización sostenibles, que son de utilidad
pública e interés social, mediante el aporte de métodos de reciclaje, enseñanza, habilitación de composteras
para el almacenamiento y clasificación de desechos y garantizar así la aplicación de la Ley 7554.
Para el Programa III: Inversiones, se capitaliza lo siguientes grupos:
En el rubro Vías de Comunicación:
- Unidad Técnica Gestión Vial Municipal (₡1,178,936,372.56)
- Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal (₡190,322,462.85)
- Mejoramiento de la Red Vial Cantonal (₡250,000,000.00)
- Casos de Atención Inmediata (₡35,000,000.00)
Que corresponden a todos los gastos necesarios (remuneraciones, Servicios, Materiales) para el desarrollo
de proyectos que tienen como propósito la construcción, adición y mejoramiento de toda clase de vías de
comunicación terrestre como carreteras, viaductos, calles y caminos. Comprende tareas constructivas de
pavimentos, puentes, muros de contención, cunetas, aceras, rampas, cordón y caño, drenajes, alcantarillas
entre otros. Se clasifican las etapas iniciales de limpieza, desmonte y movimiento de tierras así como obras
complementarias tales como señalización, demarcación e iluminación.
En el rubro Edificios se Capitaliza:
- Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del edificio municipal ₡7,500,000.00
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Correspondientes a la compra de materiales para el mejoramiento o edificación de la infraestructura del
edificio.
En el rubro Otros Proyectos se capitaliza:
- Dirección Técnica y Estudios (₡151,906,705.58), correspondiente los rubros de remuneraciones,
servicios y materiales del proyecto 01, donde se incluyen los gastos necesarios para su
funcionamiento, así como maquinaria, mobiliario y equipo para esta Dirección.
- Fortalecimiento del Centro de Acopio de Volio y Mejoramiento de los Camiones Recolectores
(₡30,000,000.00), correspondiente a la inversión necesaria para poner en marcha el Centro de
Acopio y Mejorar las unidades de transporte del Servicio de recolección.
SOMETIDO A VOTACIÓN LEVANTANDO LA MANO, SE DISPENSA DE TRÁMITE DE COMISIÓN.
ACUERDO DEFINITIVAMENTE APROBADO POR UNANIMIDAD.
ARTÍCULO IV: Clausura Al ser las diez horas con cuarenta minutos la señora Presidenta
Municipal da por finalizada la sesión. ----------------------------------------------------------------------------------
Yorleni Obando Guevara Licda. Yahaira Mora Blanco
Secretaria Presidenta
Lic. Rugeli Morales Rodríguez
Alcalde Municipal
yog
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