Extraordinaria 91 · 2019-09-26
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- Acuerdo 1 (pág. 9) · unanime · firme Acuerdo 01: Moción presentada por el Lic. Pablo Guerra Miranda, Presidente Municipal, secundada por el Regidor Horacio Gamboa Herrera, que dice: Asunt…
- Acuerdo 2 (pág. 54) Acuerdo 2: Moción presentada por el Lic. Pablo Guerra Miranda, Presidente Municipal, que dice: Asunto: APROBACION DE GASTOS CAPITALIZABLES ASOCIADOS A…
- ~ Acuerdo (pág. 55) · unanime · firme · aprobado el rubro Otros Proyectos se capitaliza: - Dirección Técnica y Estudios (₡143,683,603.88), correspondiente los rubros de remuneraciones, servicios y ma…
MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
Acta Extraordinaria Nº 91 del 26/09/2019
ACTA EXTRAORDINARIA #91
Celebrada por el Honorable Concejo Municipal de Talamanca en la sala de sesiones de la
Municipalidad de Talamanca, al ser las diez horas con quince minutos del día jueves veintiséis de
setiembre del año dos mil diecinueve, con la siguiente asistencia.----------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
REGIDORES PROPIETARIOS
Lic. Pablo Guerra Miranda Presidente Municipal --------------------------------------------------------------------
Sra. Candy Cubillo González Vicepresidenta Municipal -----------------------------------------------------------
Sra. Dinorah Romero Morales --------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Pablo Bustamante Cerdas --------------------------------------------------------------------------------------------
REGIDORES SUPLENTES
Sr. Luis Bermúdez Bermúdez --------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Horacio Gamboa Herrera ---------------------------------------------------------------------------------------------
Sra. Helen Simons Wilson -------------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Pablo Mena Rodríguez ------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Sr. Manuel Cortés Oporto – Contador ---------------------------------------------------------------------------------
Sra. Krissia Carazo Solís – Encargada de Presupuesto-----------------------------------------------------------
SÍNDICOS PROPIETARIOS
Yolanda Amador Fallas ----------------------------------------------------------------------------------------------------
Cándida Salazar Buitrago -------------------------------------------------------------------------------------------------
AUSENTES: La Regidora Sandra Vargas Badilla. Las Síndicas Sarai Blanco Blanco, Rosa Amalia López. Los
Síndicos Julio Molina, Tito Aníbal Granados y Giovanni Oporta.
Nota: El regidor Horacio Gamboa Herrera fungió como propietario en ausencia del regidor Arcelio García
Morales.
Presidente Municipal: Pablo Guerra Miranda
Secretaria de actas: Yorleni Obando Guevara
ARTÍCULO I: Comprobación del quórum
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Una vez comprobado el quórum el señor Presidente Municipal Pablo Guerra Miranda inicia la sesión, dando
una cordial bienvenida a todos/as los/as presentes, igualmente al señor Contador Manuel Cortés y la señora
Krissia Carazo.
ARTÍCULO II: Lectura y aprobación del orden del día
Se da lectura al orden del día establecido, el mismo es aprobado por el Concejo Municipal, mediante votación
verbal. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
I.Comprobación del quórum--------------------------------------------------------------------------------------------
II.Lectura y aprobación del orden del día-----------------------------------------------------------------------------
III.Oración---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
IV.Aprobación de Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2020 --------------------------------------
V.Mociones y Acuerdos---------------------------------------------------------------------------------------------------
VI.Clausura--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ARTÍCULO III: Oración
El señor Manuel Cortés Oporto, Contador, dirige la oración. ------------------------------------------------------
ARTÍCULO IV: Aprobación de Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2020
El Regidor Pablo Bustamante ñpide disculpas porque viene en pantaloneta y chancletas, no porque yo quiero
sino por lo que tengo en el pie, no falta alguien que haga un comentario.
El regidor Pablo Guerra, Presidente Municipal, solicita que quede en actas que el regidor no es que vino como
que va para la playa sino por situación de salud. Hoy esta sesión extraordinaria nos llama puntualmente a la
aprobación del presupuesto ordinario 2020, que es muy importante para nuestro para el desarrollo de nuestro
cantón, sabemos que ya este gobierno nuestro, como concejo es nuestro último año entonces de la forma más
atenta le pido a todos los síndicos, y regidores, inclusive la parte administrativa que ojala lo realicemos de forma
muy responsable, aún así sabiendo que nosotros no estaremos, pero siguen otros, ojala se ejecute todo lo que
viene ahí una vez que no estemos ya en esta silla, entonces antes de la aprobación, me gustaría si alguno tiene
alguna duda, le dije al señor Alcalde que llamara a los encargados de la parte de contaduría para alguna duda,
si decirles que este presupuesto se hizo de la mejor forma en cuanto al comunicado, en cuanto al tiempo, se le
dijo a la parte de la alcaldía, síndicos y compañeros regidores para que se hiciera como debe ser, el año pasado
tuve mala experiencia y era mi primer año como presidente del concejo y uno debe aprender de los errores,
esperemos que todo salga bien.
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La regidora Helen Simons, varias cosas, voy a decir las cosas en orden igual como usted lo está diciendo con
todo respeto y espero que aunque sea esta ultima parte del periodo podamos coincidir en algunas cosas, inicio
con el artículo 91 que dice bien claro que las municipalidades acordaran el presupuesto ordinario que regirá del
primero de enero al 31 de diciembre de cada año, para este fin se utilizará la técnica presupuestaria contable
recomendada por la Contraloría General de la República, en el cual se deberá incluir todos los ingresos y
egresos probables que nosotros podamos tener como cantón, el presupuesto tiene que satisfacer el Plan
Operativo Anual de manera objetiva, eficiente y razonable, consecuente, posterior a eso Pablo yo le indico a
usted que según el código municipal este proceso se debe iniciar desde el mes de Julio, y está bien estipulado
en el Código Municipal, lo mismo que le dije el año pasado se lo vuelvo a repetir ahora, cuando hablé el martes
pasado el Alcalde dijo que él lo entrego un mes antes, entonces si se tenía que empezar en Julio significa que
él lo entregó en Junio, eso son palabras de Marvin lástima que él no esté, entonces le dije si usted lo entregó
en tiempo y forma, porque otra vez en la convocatoria que se hace para venir el viernes en esa convocatoria
no dijeron que se iban a finiquitar el presupuesto, porque la convocatoria que se hizo era simplemete del comité
de hacendarios específicamente, es cierto aquí tenemos varias comisiones que son permanentes pero en el
tema de presupuesto tenían que haber específicado ciertamente la participación y garantizar la participación
de los sindicos y de los concejales porque nosotros a esta altura y está en este presupuesto, que me lo están
pasando ahorita, en el área de desarrollo local claramente dice que nos toca diseñar e implementar una
propuesta de desarrollo económico y fomento de proyectos productivos, de generación de empleo y creación
de base de datos para el cantón, yo pienso Pablo de que ya es hora que nosotros dejemos de hacer proyectos
de pulpería de barrio, yo solicité cuales eran los proyectos y me fui abajo a ver cuales eran los de mi distrito,
tomando en cuenta que aquí mismo desglosa como debe distribuirse la plata de zona marítima terrestre, creo
que el 40% debe implementarse en el desarrollo de proyectos a nivel de cantón, pero bueno yo me pregunto
nosotros tenemos en este año que se etsá venciendo el plan de desarrollo muncipal, había que presupuestar
porque hay que actualizar ese plan, nosotros no podemos trabajar sin esa guía, no es la primera vez que se
los estoy diciendo, todos los proyectos y propuestas que se hagan en este concejo deben visualizar la
necesidad para el próximo año, veo unos ahí para arriba de 700 mil para mejorar una cancha de basket que ya
le habían invertido una partida específica que era casi de seis millones que se la volaron arreglando una silla y
el piso y en eso se fueron seis millones y eso está documentado y ahora le están poniendo 700 mil, que van a
mejorar con eso, en la comunidad de Punta Riel a Comadre se necesita no solo aceras, sino implementar la
tubería para que la gente etenga acceso al agua, la gente no tiene plata para poner la tubería hasta ahí,
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entonces porque si tenemos estos 55 millones porque nosotros no buscamos hacer un proyecto de impacto,
tenemos nosotros a la gente de ADRA y aquí todos ustedes han participado en la comisión de emergencias,
cuando en Talamanca hay una emergencia saben bien que ADRA está antes, durante y después respondiendo,
entonces ellos vinieron aquí a solicitar con anteriorirdad que se les ayudara con algo que va impactar no
solamente al distrito tercero, es el cantón en general, y dijeron que iban a darle diez millones en materiales y
porque no darles la otra parte que necesitan para poner eso porque eso va a beneficiar a todos, entonces si le
digo Pablo igual se irrespetó a los Síndicos, porque aquí si el Alcalde entregó con tiempo un mes antes esto la
responsabilidad directa es suya, de convocar al Concejo en pleno, y pueden cuando tengan tiempo y están en
San José dirigirse a la Municipalidad de Alajuela, que me llamó mucho la atención y es como uno pretendería
que se trabaje, lo uso de ejemplo porque lo fui a ver, hay un departamento que se llama participación ciudada,
la cual es liderada por los síndicos, pero a la hora de ver presupuesto llegan los síndicos y los concejales, y
usted no puede presentar un solo proyecto en ese canton que no baje de diez millones de colones, no proyectos
de pichuleo, en este caso no sé si Pablo estuvo ahí, porque a mi criterio como lo expusieron el día el que armó
esto fue Luis, a como se habló el día que estábamos aquí, así lo percibí yo, talvez estoy equivocada, los
proyectos del distrito tercero, entonces porque nosotros vamos a darle una caseta al cementerio de Hone Creek
si eso está bueno, hay donde colocar al difunto y hay un techo, eso porque le van a meter plata. Tienen que
recordar ustedes que la UNED vino más de una vez y que vergüenza que el tiempo que estuvimos aquí la
UNED no pudiera desarrollar su plan de educación con los regidores que estaban pero si lo montó con los
síndicos, y aquí ese día que estábamos viendo ellos dijeron, no se puede presupuestar chapeadoras, lo de las
bandas, todas esas cosas no pueden ir dentro del presupuesto, entonces yo llamo a Nelson y talvez estoy
equivocada y no entiendo lo que leo, el código es claro y ellos proponen los proyectos y no solo de partidas
específicas, ellos lo proponen y el Concejo lo aprueba, porqué está así, porque los síndicos trabajan con el
pueblo y son los que deben de decir cuales propuestas de proyectos necesitamos. Si le digo una cosa otra vez
Pablo, pienso que la solicitud detrás de todo esto es que se de un espacio de 40 minutos, para ustedes sentarse
a dialogar con los síndicos, y tomarlos en cuenta para que esto se haga así. Es importante que lo entiendan
porque muchos se están lazando para el próximo periodo y no podemos seguir con lo mismos errores.
El señor Presidente Municipal dice Helen le voy a contestar, y Luis tenga paz, primero que nada el presupuesto
lo dije casi que desde julio, lo dije en sesiones, el día de hacienda se invitó a los síndicos, a los regidores
suplentes, lo dije claro somos cinco los de hacienda propietarios pero que sea abierto, para evitar eso, y quedó
en actas y puede revisarla así que me va disculpar pero yo lo dije, convoqué abiertamente, no quería que
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pasara lo del año pasado, y con respecto a los proyectos yo quisiera un gimnasio en Amubri pero no hay recurso
y muy cierto lo que usted dijo la vez pasada se invirtió en esa cancha de basket y no sé donde está la plata,
pero no puedo quedarme ahí, los muchachos necesitan recerarse, con que se le de algo se les está dando un
granito de arena, yo quisiera un gimnasio como el del CTP, pero no puedo decir que si no le voy a dar un
Gimnaso no les voy a dar nada, y que sigan ahí buscando las drogas, el alcoholismo y otras cosas, y si lo hice
es porque me lo han pedido, y sé que mis compañeros en las diferentes comunidades, no estoy en política
simplemente tratar de hacer algo que quede, sé que mis compañros en sus diferentes distritos. En Córbita la
cancha de fútbol el otro marco está para abajo, quisiera que llegara la niveladora porque la población es grande
pero no se puede pero con unos marcos talvez algo se hace ya no va estar ese bambú que se pudre, un granito
de arena ellos se van a sentir contentos, son equeño detalles que aquí no lo ven ustedes pero para esa
población equis es algo muy importante para ellos.
El Regidor Pablo Bustamante señala que vinimos a firmar el presupuesto, paselo para firmarlo, el año pasado
yo no lo firmé, ni Helen tampoco, y cuanto se desgastó yéndose a la Contraloría y hasta el dia de hoy nada se
hizo, el que quiere firmarlo lo firma, paselo que lo voy a firmar, la contraloría no hace nada, es la misma cosa.
El regidor Luis Bermúdez usted casi lo dijo todo señor Presidente lo que tenia que decirle a la compañera Helen,
y fuera de eso le voy a decir una cosa aquí uno tiene que pensar por las comunidades que fueron las que nos
pusieron aquí yo no estoy en política ahorita mismo, esto lo coordinamos con Pablo Bustamante no fui yo solo,
que quede en actas y tenemos que eveloucionar por el desarrollo de nuestro Cantón de Talamanca y el otro
año un no va estar aquí.
La regidora Helen Simosn indica que un concejo es un cuerpo colegiado.
La señora Cándida Salazar indica que la vez pasada que se iba hacer este trabajo no pude venir por situación
de dalud, pero viendo lo que se le agregó a mi distrito, veo una casetilla para Amubri, anteriormente en los
proyectos hay dos casetillas para Amubri, están con el montón y la plata está, entonces viendo lo que Krissia
me acaba de dar, el proyecto de Amubri tiene dos y veo que le vuelve agregar otra casetilla más, hay dos para
Amubri y dos para Sepecue. Entonces si están agregando uno más, ya Amubri tiene dos casetillas y el dinero
ya está, lo que falta es quien lo va construir. Si ya Amubri tiene dos, y usted incluye uno más no sé a donde lo
van a construir, mi petición es que si ya tiene dos y acaban de agregar uno más, porque en vez de esa casetilla,
porque no se agrega para la Escuela de Boca Urén que hace mucho tiempo la escuela viene buscando y no
tienen una banda para la escuela, la vez pasada nunca he tenido la oportunidad y a usted le consta ahora
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vuelvo a pedir en vez de esa casetilla de Amubri se agregue para la Escuela de Boca Uren, piden apoyo para
los niños, por favor.
El señor Presidente Municipal indica que incluyo eso porque tengo dos años de estar esperando esa casetilla,
y digo aquí se cambian proyectos usted y yo lo sabemos, entonces quiero garantizar porque tengo dos de estar
esperando eso, hay un dicho que dice más vale pajarito en mano que cien volando, pueden haber dos, pero
que si Krissia me garantiza a mí que si va estar porque tengo dos años, y en Abril ya no voy a estar aquí y me
van a decir no venga a pelear, vea mi posición. Para respondele le pregunto a Krissia si esos proyectos se
mantienen.
La señora Krissia Carazo responde que son de partidas específicas.
El señor Presidente Municipal menciona que bajo esa primicia y ese compromiso yo me comprometo con mis
compañeros regidores que esas dos casetillas se modifiquen en enero y que se vaya a la escuela de Boca Uren
y donde sea, pero les pongo mi posición también, porque tengo dos años y en abril me voy, usted también
quiere dejar algo y la entiendo, pero entiéndame a mí, no es egoísmo usted sabe bien.
La señora Cándida Salazar, si usted dice que tiene dos años, yo digo que creo lo que está aquí, y si tiene dos
años y si lo cambian, quienes son las personas que cambian un proyecto cuando ya está, quienes son los
culpables de que no sea. Si Krissia me da un documento que escrito, yo creo.
El señor Presidente Municipal dice ojala que no se pueda cambiar cuando ya no estemos.
El regidor Pablo Bustamante dice voy a cerrar porque ya me quiero retirar creo que ya vine a cumplir con lo que
era el madato de venir a firmar el presupuesto, pueden seguirse peleando todos, si la misma Contraloría el año
pasado se hizo un proceso de desgaste para nada, hasta el día de hoy la contraloría no llegó a la Municipalidad
a hacer nada entonces ya vine a cumplir con mi deber, eso decía que solo veníamos a aprobar el presupuesto.
El señor Presidente Municipal indica que está bien, se le entiende por estar con el pié así, vamos en orden,
tiene la palabra Julio Molina.
El señor Julio Molina, Síndico, buenos días, veo que no oficializó cuando era la reunión con los síndicos, yo por
ejemplo tenía mi teléfono malo, pero Luis Bermúdez saba donde vivo y trabajo, el teléfono lo tengo arreglando,
pienso que la repartición no estaba acorde de los intereses de los distritos, yo hablo del proyecto ADRA que es
bueno, llamativo, con proyección cantonal y sabemos que no tenemos un albergue donde la gente pueda estar
y se le puede meter un poquito de recursos ahí, es un proyecto grande, ya sé que todos estamos terminando
algunas cosas, no sé si los demás sindicos estuvieron en reunión con eso, pero creo que la participación debe
ser más fluida, hubo cositas que estuvieron bien, Luis no puede atribuirse a que conoce todo el distrito o el
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cantón porque podemos entrar en cosas que nada que ver, creo que somos un equipo de trabajo
independientemente si él es regidor, síndico o concejal y hasta con la misma gente del pueblo tenemos que
interactuar para ver lo mejor para el pueblo, sobre la casetilla que dice Helen tuve la oportunidad de llegar, no
se necesita.
El regidor Luis Bermúdez indica que fue la asociación de desarrollo que solicitó eso.
El señor Julio Molina indica que por eso se incurrió en el error porque no analizamos lo que queríamos y lo que
era bueno para nuestro distrito, porque le puedo decir necesito huevos de gallina para mi familia, pero resulta
que tengo bastante en el patio bastante gallinas y para que los necesito, entiende, tiene que haber participación
y que nos quede de experiencia Pablito para los que van a venir y los que siguen, las cosas hay que hacerlas
pensando siempre en el bien común, no en los caprichos de alguna gente que dice hágame esto.
La regidora Candy Cubillo, Vicepresidenta Municipal, menciona que ese dia se dijo claro que vinieran en mi
caso esperaba a Yolanda, por mi no había ningún problema si se tenía que ejecutar en conjunto, lo que si se
nos dijo que había tiempo hasta ayer para poder montar esos proyectos y enviarlos a la contraloría, no había
nadie, se tomó en cuenta lo que se pudo, Celia, Margarita, la Urba, es algo que se tenía que hacer en ese
momento, yo averigüé si nosotros podíamos tocar esas platas y nos dijeron que si porque no eran partidas
específicas, no las vamos a tocar nosotros sino que podemos hacer perfiles, y con respecto a los dos millones
y medio que va a poner cada distrito para ADRA eso no se puede hacer de una vez pero si decía Krissia que
se puede modificar en enero en la primera modificación, sacar dos millones y medio de cada distrito y darlo a
ADRA.
La regidora Dinorah Romero creo que el compañero fue insistente en muchas ocasiones y pidió con tiempo que
se mandara esto, que lo trajeran aquí para que no pasara como el año pasado y soy testigo y en actas está y
tiene más de un mes que él lo solicitó y el dia que vinimos para que todo fuera transparente se trajo a Krissia,
Manuel, al Licenciado ese día y se habló. En el distrito de Bratsi tiene tiempo que no viene un síndico por el
distrito de Bratsi, me di a la tarea de recorrer los lugares en los que se necesitaba y yo fui a los lugares donde
la gente necesitaban lo que se ocupaba entonces por eo metí eso así, y como les digo no soy de pelear, en
tiempo atrás ni siquiera se me decía doña Dinorah usted como regidora necesita algo para algún lugar, nunca,
igual no porque estoy de política, si fuera que tuvieran que hacerlo háganlo, no me molesta la verdad que eso
no me preocupa, ni me va ni me viene pero si soy testigo de que Pablo insistió más de un mes para que se
hiciera eso, no voy hablar mas porque no estoy en condiciones, ya firmé porque no vamos a seguir en esto.
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La señora Yolanda Amador, síndica, voy con lo que dice Helen, lo que es la parte de construcción del play de
la Urbanización por un millón ochocientos setenta y cinco mil en esta parte yo había metido una partida
específica que es de seis millones para un salón comunal ahí, ahora esta urbanización está en litigio porque va
ser demolida, y se le está presupuestando un millón ochocientos setenta y cinco mil colones, para lo del play
de Margarita a donde se va hacer el play, si en la comunidad de Margarita el terreno que hay es la parte de la
cancha, a donde se colocaría ese play, y sobre construcción de la primera etapa del salón comunal de la escuela
de Celia de seis millones, en este caso como se habría ahí si lo que es la parte de la Escuela de Celia según
tengo entendido en una reunión que estuve, también está para ser construida, no sé hasta donde hay certeza,
siento que se pueden hacer proyectos en el caso mío siempre trato de meter cuatro comunidades, puedo
rescatar la banda comunal de Paraíso quee está representando bastante a nivel cantón, no a nivel distrito, ni
comunidad, en esa parte no estoy opuesta me parece bien, de hecho tres millones es muy poco porque se
están reuniendo muchos niños, pero refiriéndome a lo de Krissia el otro día no sé si en este presupuesto es
prohibido, pero lo que es partidas específicas lo que es chapeadora y eso si lo es. Siento que alguno de los
montos que están aquí se hubieran invertido en la parte del deporte, aquí no hay nada, solo la banda comunal.
La Regidora Candy Cubillo indica que habló con respecto a eso que me hubiera gustado que eso lo hubiéramos
hecho porque somos del distrito, entre los tres. La parte de la Urba sabemos lo complicado que es la situación
de las drogas y necesitan una distracción y pensé que es importante, no es que las familias se van a ir a vivir a
otro lado, se les va demoler las casas y se van a volver hacer de nuevo pero ahí mismo, entonces es un play
que va ser ahí. En Margarita es sentarnos con la asociación para ver donde se va construir porque en Margarita
no hay un play tampoco, habría que buscar un lugar se trató de ser equitativo en lo que se pudo en el momento,
teníamos que aprovechar porque se tiene que ir a la contraloría, entonces con respecto a los seis millones que
Horacio solicitó para la escuela se va hacer una modificaicón porque ano se va hacer ahí, quedan seis millones
para hacer modifciación e incuir lo de ADRA.
El regidor Horacio Gamboa menciona que de ahí se saquen los dos millones y medio de colones para ADRA
para el albergue, es algo cantonal, ya que prestan mucha ayuda para el cantón en situaciones de emergencia,
ya no se podía meter ahí porque era un convenio y la contraloría no lo va aprobar, yo había puesto para la
banda de la escuela de Celia, pero no se puede aprobar instrumentos, hay que hacerlo por partida específica,
para el 2021 son doscientos años de independencia en todas las escuelas deberían de tener su banda y desfilar
para el 15 de setiembre de 2021, es mi parecer, nos parecía con la sindica reunirnos, pero teníamos que
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presupuestarlo de alguna manera, pero podemos modificar e incluir algunas comunidades, a Celia no se le ha
dado nada.
La señora Yolanda Amador, Síndica, menciona que Celia tiene lo de la iglesia.
El regidor Horacio Gamboa consulta que ha pasado con el salón de actos de Catarina.
La señora Yolanda Amador, Síndica menciona que lo ha venido solicitando estos días el viaje a San José.
La regidora Helen Simons yo igual que conste en actas que no se cumplió con los plazos establecidos por el
código municipal, y que también solicito que se me entregue el acta donde ustedes hicieron esa comisión de
hacienda.
El señor Presidente Municipal dice por eso te llamé por la compañera. Que quede en actas el compromiso con
ADRA de los millones y medio de cada distrito que no lo hicimos no porque no quisimos sino por el tiempo,
doña Krissia no podía estar modificando y modificando, también ella necesita su tiempo, el compromiso de esas
dos casetillas que incluí para Amubri que se vaya a la Banda de Escuela de Boca Uren.
La regidora Dinorah Romero explica que mañana hay sesión extraordinaria y no podremos estar ni Candy ni mi
persona debido a que tenemos que atender reunión en Changuinola, que viene el Canciller a reunión con la
Alcaldesa sobre el comercio del plátano.
ARTÍCULO V: Mociones y acuerdos
Acuerdo 01:
Moción presentada por el Lic. Pablo Guerra Miranda, Presidente Municipal, secundada por el Regidor Horacio
Gamboa Herrera, que dice:
Asunto: Aprobación Presupuesto Ordinario y Plan Operativo Anual 2020
CON FUNDAMENTO A ARTÍCULOS 11 DE LA CONSTITUCIÓN POLÍTICA, 55 DE LA LEY DE LA
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DE LA REPÚBLICA Y PRESUPUESTOS PÚBLICOS, Nº 8131 Y 105 DEL
CÓDIGO MUNICIPAL, ESTE CONCEJO ACUERDA:
“APROBAR PRESUPUESTO ORDINARIO Y PLAN OPERATIVO ANUAL PARA EL EJERCICIO
ECONÓMICO 2020, PARA DAR CUMPLIMENTO A LOS OBJETIVOS PROPUESTOS. DICHO MONTO
ASCIENDE A LA SUMA DE TRES MIL NOVECIENTOS SESENTA Y NUEVE MILLONES, TRESCIENTOS
SESENTA Y UN MIL, SEISCIENTOS NUEVE COLONES CON 71 CTS.” SE APRUEBA LA DISPENSA DE
TRÁMITE DE COMISIÓN. SE DECLARA ACUERDO FIRME Y SE APRUEBA DEFINITIVAMENTE EL
PRESUPUESTO ORDINARIO POR UNANIMIDAD.
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PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2020
DETALLE GENERAL DE INGRESOS
1. SECCION DE INGRESOS
Porcentaje
CODIGO DETALLE MONTO Relativo
TOTALES GENERALES 3,969,361,609.71 100.00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 1,894,396,465.37 47.73%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 975,000,000.00 24.56%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 381,000,000.00 9.60%
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1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 350,000,000.00 8.82%
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Impuesto sobre el patrimonio 15,500,000.00 0.39%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de bienes inmuebles 15,500,000.00 0.39%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 570,000,000.00 14.36%
IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y
1.1.3.2.00.00.0.0.000 75,000,000.00
SERVICIOS 1.89%
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES 75,000,000.00 1.89%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 75,000,000.00 1.89%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 495,000,000.00 12.47%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 495,000,000.00 12.47%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 15,000,000.00 0.38%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 410,000,000.00 10.33%
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores 70,000,000.00 1.76%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 24,000,000.00 0.60%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 24,000,000.00 0.60%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 550,164,000.00 13.86%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 422,764,000.00 10.65%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 416,764,000.00 10.50%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 416,764,000.00 10.50%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 280,000,000.00 7.05%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 136,764,000.00 3.45%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 6,000,000.00 0.15%
1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PÚBLICOS 6,000,000.00 0.15%
1.3.1.3.02.09.0.0.000 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos 6,000,000.00 0.15%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 90,000,000.00 2.27%
1.3.2.2.00.00.0.0.000 RENTA DE LA PROPIEDAD 90,000,000.00 2.27%
1.3.2.2.02.00.0.0.000 Alquiler de terrenos 90,000,000.00 2.27%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 3,000,000.00 0.08%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 3,000,000.00 0.08%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 34,400,000.00 0.87%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 18,200,000.00 0.46%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios 16,200,000.00 0.41%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 369,232,465.37 9.30%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO 369,232,465.37 9.30%
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del Gobierno Central 255,018,926.00 6.42%
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados 104,578,080.00 2.63%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 9,635,459.37 0.24%
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 2,074,965,144.34 52.27%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2,074,965,144.34 52.27%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 2,074,965,144.34 52.27%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 2,074,140,513.62 52.25%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 824,630.72 0.02%
2. SECCION DE EGRESOS
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2.1 SECCIÓN DE EGRESOS POR PARTIDA GENERAL Y POR PROGRAMA
PROGRAMA I:
PROGRAMA II:
DIRECCIÓN Y PROGRAMA III: %
SERVICIOS TOTALES
ADMINISTRACIÓN INVERSIONES
COMUNALES
GENERAL
TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO 967,032,356.67 714,355,135.56 2,287,974,117.48 3,969,361,609.71 100%
0 REMUNERACIONES 695,024,906.93 195,030,191.15 981,868,213.43 1,871,923,311.51 47%
1 SERVICIOS 49,926,797.60 258,036,465.97 375,246,482.60 683,209,746.17 17%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 18,202,786.50 167,628,439.25 526,459,421.45 712,290,647.20 18%
3 INTERESES Y COMISIONES 1,797,308.57 33,535,602.83 0.00 35,332,911.40 1%
5 BIENES DURADEROS 2,200,000.00 12,850,000.00 366,400,000.00 381,450,000.00 10%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 192,368,037.80 0.00 20,000,000.00 212,368,037.80 5%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 5,670,000.00 0.00 0.00 5,670,000.00 0%
8 AMORTIZACION 1,842,519.26 47,274,436.36 0.00 49,116,955.62 1%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00 18,000,000.00 18,000,000.00 0%
2.2 DETALLE POR OBJETO DEL GASTO
PROGRAMA I: DIRECCION YADMINISTRACION GENERAL
EGRESOS TOTALES 967,032,356.67 100%
1 GASTOS DE ADMINISTRACION 673,117,878.09 70%
2 AUDITORIA INTERNA 90,236,612.94 9%
3 ADMINISTRACIÓN DE INVERSIONES PROPIAS 2,000,000.00 0%
4 REGISTRO DE DEUDAS, FONDOS Y TRANSFERENCIAS 201,677,865.63 21%
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
EGRESOS TOTALES 714,355,135.56 100%
2 RECOLECCION DE BASURA 254,545,454.55 36%
3 MANTENIMIENTO DE CAMINOS Y CALLES 63,435,530.76 9%
9 EDUCATIVOS, CULTURALES Y DEPORTIVOS 24,350,000.00 3%
10 SERVICIOS SOCIALES COMPLEMENTARIOS 283,845,747.20 40%
15 MEJORAMIENTO EN LA ZONA MARITIMO TERRESTRE 63,179,836.59 9%
25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 18,589,110.76 3%
28 ATENCION DE EMERGENCIAS CANTONALES 6,409,455.70 1%
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PROGRAMA III: INVERSIONES
INVERSIONES 2,287,974,117.48 100%
GRUPO 5.03.01 EDIFICIOS 29,500,000.00 1.29%
Proyecto 1 Construccion y mejoras instalaciones del edificio municipal 8,000,000.00 0.35%
Proyecto 2 Compra de Materiales para mejoras en Centros Comunales del Canton 7,000,000.00 0.31%
Proyecto 3 Construcción de Primera Etapa de Salón de Actos de la Escuela de Celia, Sixaola 6,000,000.00 0.26%
Proyecto 4 Reconstrucción de Salón Comunal de AltoTelire, Telire 2,500,000.00 0.11%
Proyecto 5 Compa de materiales para Salón de reuniones en Akberie, Bratsi 2,000,000.00 0.09%
Proyecto 6 Compra de materiales para Salón de reuniones en San Miguel, Bratsi 2,000,000.00 0.09%
Proyecto 7 Compra de materiales para Salón de reuniones en la Pera, Bratsi 2,000,000.00 0.09%
GRUPO 5.03.02 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTE 2,074,140,513.60 90.65%
Proyecto 1 Unidad tecnica de Gestión Vial Municipal 1,351,394,271.20 59.07%
Proyecto 2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal 258,746,242.40 11.31%
Proyecto 3 Mejoramiento de la red vial cantonal (No. 8114) 434,000,000.00 18.97%
Proyecto 4 Casos de ejecución inmediata de la red vial cantonal (emergencias) 30,000,000.00 1.31%
GRUPO 5.03.05 INSTALACIONES 2,500,000.00 0.11%
Proyecto 1 Compra de Materiales para el Acueducto de Amubri 2,500,000.00 0.11%
GRUPO 5.03.06 OTRAS CONSTRUCCIONES ADICIONES Y MEJORAS 162,683,603.88 7.11%
Proyecto 1 DIRECCION TECNICA Y ESTUDIOS 145,683,603.88 6.37%
Proyecto 2 Mejoras en la Cancha de Basquetbol de Puerto Viejo 2,000,000.00 0.09%
Proyecto 3 Construcción de Casetilla en el Cementerio de Hone Creek 1,750,000.00 0.08%
Proyecto 4 Reconstrucción de la Cancha de Basketbol de Amubri 3,350,000.00 0.15%
Proyecto 5 Construcción de casetilla de bus en Amubri 1,450,000.00 0.06%
Proyecto 6 Construcción de Casetilla en el Playon de Suretka 1,450,000.00 0.06%
Proyecto 7 Compra de tubos para Plaza de Corbita y Cachabli 750,000.00 0.03%
Proyecto 8 Construcción de Play en Margarita, Sixaola 1,875,000.00 0.08%
Proyecto 9 Construcción de Play en la Urbanización Ivannia-Catarina, Sixaola 1,875,000.00 0.08%
Proyecto 10 Construcción de Parquecito en la Comunidad de San Vicente, Bratsi 2,500,000.00 0.11%
GRUPO 5.03.07 OTROS FONDOS E INVERSIONES 19,150,000.00 0.84%
Proyecto 1 Compra de Paneles Solares para el Liceo de Yorkin 750,000.00 0.03%
Proyecto 2 Compra de Chapeadora para plaza de fútbol de Cocles 400,000.00 0.02%
Proyecto 3 Fondo 20% zona marìtima terreste 18,000,000.00 0.79%
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PRESUPUESTO ORDINARIO 2020
2.3 SECCIÓN DE EGRESOS GENERAL Y POR PROGRAMA
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
TOTAL 967,032,356.67 714,355,135.56 2,287,974,117.48 3,969,361,609.71 100%
0 REMUNERACIONES 695,024,906.93 195,030,191.15 981,868,213.43 1,871,923,311.51 47%
0,01 REMUNERACIONES BASICAS 325,348,676.57 105,835,487.58 450,434,301.66 881,618,465.81 22%
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 325,348,676.57 100,335,487.58 450,434,301.66 876,118,465.81 22%
0.01.05 Suplencias 0.00 5,500,000.00 0.00 5,500,000.00 0%
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 26,033,008.37 7,000,000.00 107,985,431.34 141,018,439.71 4%
0.02.01 Tiempo extraordinario 0.00 7,000,000.00 107,985,431.34 114,985,431.34 3%
0.02.05 Dietas 26,033,008.37 0.00 0.00 26,033,008.37 1%
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 242,348,566.27 53,497,202.89 274,825,716.74 570,671,485.90 14%
0.03.01 Retribución por años servidos 117,427,758.89 30,247,864.26 146,285,879.39 293,961,502.54 7%
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 52,315,181.94 0.00 13,604,026.99 65,919,208.93 2%
0.03.03 Decimotercer mes 43,669,018.68 12,371,745.42 64,095,803.83 120,136,567.93 3%
0.03.04 Salario escolar 28,936,606.76 10,877,593.21 50,840,006.53 90,654,206.50 2%
0.04 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 51,092,751.86 14,474,942.14 74,938,227.60 140,505,921.60 4%
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense del Seguro Social 48,472,610.73 13,732,637.42 71,092,479.37 133,297,727.52 3%
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 2,620,141.12 742,304.73 3,845,748.23 7,208,194.08 0%
0.05 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 50,201,903.87 14,222,558.54 73,684,536.08 138,108,998.50 3%
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense de Seguro Social (14,5) 26,620,633.79 7,541,816.01 39,072,802.02 73,235,251.81 2%
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias (1,5) 7,860,423.36 2,226,914.18 11,537,244.69 21,624,582.23 1%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral (3) 15,720,846.72 4,453,828.35 23,074,489.38 43,249,164.45 1%
1 SERVICIOS 49,926,797.60 258,036,465.97 375,246,482.60 683,209,746.17 17%
1.01 ALQUILERES 0.00 0.00 115,000,000.00 115,000,000.00 3%
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00 0.00 115,000,000.00 115,000,000.00 3%
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 10,400,000.00 85,000,000.00 9,350,000.00 104,750,000.00 3%
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 150,000.00 0.00 1,300,000.00 1,450,000.00 0%
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 7,500,000.00 0.00 6,000,000.00 13,500,000.00 0%
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PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
1.02.03 Servicio de correo 50,000.00 0.00 50,000.00 100,000.00 0%
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 2,700,000.00 0.00 2,000,000.00 4,700,000.00 0%
1.02.99 Otros servicios básicos 0.00 85,000,000.00 0.00 85,000,000.00 2%
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 3,000,000.00 0.00 10,300,000.00 13,300,000.00 0%
1.03.01 Información 500,000.00 0.00 200,000.00 700,000.00 0%
1.03.02 Publicidad y propaganda 1,500,000.00 0.00 10,000,000.00 11,500,000.00 0%
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 1,000,000.00 0.00 100,000.00 1,100,000.00 0%
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 17,806,656.48 140,861,661.24 40,000,000.00 198,668,317.72 5%
1.04.02 Servicios jurídicos 0.00 0.00 15,000,000.00 15,000,000.00 0%
1.04.03 Servicios de ingeniería 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0%
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 6,506,656.48 0.00 0.00 6,506,656.48 0%
1.04.06 Servicios generales 0.00 136,764,000.00 0.00 136,764,000.00 3%
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 11,300,000.00 4,097,661.24 24,000,000.00 39,397,661.24 1%
1.05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 11,200,000.00 5,000,000.00 87,000,000.00 103,200,000.00 3%
1.05.01 Transporte dentro del país 2,100,000.00 0.00 500,000.00 2,600,000.00 0%
1.05.02 Viáticos dentro del país 7,600,000.00 5,000,000.00 86,500,000.00 99,100,000.00 2%
1.05.04 Viáticos en el exterior 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0%
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 2,620,141.12 864,804.73 20,596,482.60 24,081,428.45 1%
1.06.01 Seguros 2,620,141.12 864,804.73 20,596,482.60 24,081,428.45 1%
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 2,500,000.00 15,410,000.00 7,500,000.00 25,410,000.00 1%
1.07.01 Actividades de capacitación 1,000,000.00 0.00 5,000,000.00 6,000,000.00 0%
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 1,500,000.00 15,410,000.00 2,500,000.00 19,410,000.00 0%
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 2,400,000.00 10,900,000.00 85,500,000.00 98,800,000.00 2%
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 0.00 0.00 30,000,000.00 30,000,000.00 1%
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 0.00 0.00 25,000,000.00 25,000,000.00 1%
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 2,400,000.00 10,900,000.00 26,000,000.00 39,300,000.00 1%
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 0.00 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0%
1.08.99 Mantenimiento y reparación de otros equipos 0.00 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 18,202,786.50 167,628,439.25 526,459,421.45 712,290,647.20 18%
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 10,100,000.00 45,009,455.70 141,500,000.00 196,609,455.70 5%
2.01.01 Combustibles y lubricantes 7,000,000.00 44,809,455.70 136,000,000.00 187,809,455.70 5%
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 3,100,000.00 200,000.00 5,500,000.00 8,800,000.00 0%
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PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 0.00 105,128,080.00 0.00 105,128,080.00 3%
2.02.03 Alimentos y bebidas 0.00 105,128,080.00 0.00 105,128,080.00 3%
2.03 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 0.00 750,000.00 320,750,000.00 321,500,000.00 8%
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00 0.00 30,000,000.00 30,000,000.00 1%
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0.00 260,000,000.00 260,000,000.00 7%
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0%
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 0.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0%
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 0.00 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0%
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0%
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0.00 750,000.00 18,750,000.00 19,500,000.00 0%
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 2,400,000.00 13,724,630.72 45,709,421.45 61,834,052.17 2%
2.04.01 Herramientas e instrumentos 0.00 1,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00 0%
2.04.02 Repuestos y accesorios 2,400,000.00 12,724,630.72 42,709,421.45 57,834,052.17 1%
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 5,702,786.50 3,016,272.83 18,500,000.00 27,219,059.33 1%
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 1,650,000.00 100,000.00 5,000,000.00 6,750,000.00 0%
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 2,550,000.00 150,000.00 3,500,000.00 6,200,000.00 0%
2.99.04 Textiles y vestuario 0.00 766,272.83 5,000,000.00 5,766,272.83 0%
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 1,502,786.50 1,000,000.00 2,000,000.00 4,502,786.50 0%
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 0.00 1,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 0%
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0%
3 INTERESES Y COMISIONES 1,797,308.57 33,535,602.83 0.00 35,332,911.40 1%
3.02 INTERESES SOBRE PRÉSTAMOS 1,797,308.57 33,535,602.83 0.00 35,332,911.40 1%
3.02.06 Intereses sobre préstamos de Instituciones Públicas financieras 1,797,308.57 33,535,602.83 0.00 35,332,911.40 1%
5 BIENES DURADEROS 2,200,000.00 12,850,000.00 366,400,000.00 381,450,000.00 10%
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO 2,200,000.00 12,850,000.00 186,150,000.00 201,200,000.00 5%
5.01.01 Maquinaria y equipo para la producción 0.00 0.00 100,750,000.00 100,750,000.00 3%
5.01.02 Equipo de transporte 0.00 0.00 70,000,000.00 70,000,000.00 2%
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0%
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 1,100,000.00 0.00 4,500,000.00 5,600,000.00 0%
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 1,100,000.00 0.00 5,500,000.00 6,600,000.00 0%
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0.00 12,850,000.00 0.00 12,850,000.00 0%
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 0.00 0.00 3,400,000.00 3,400,000.00 0%
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PROGRAMA I: PROGRAMA II:
RESUMEN GENERAL POR PROGRAMAS, PARTIDAS Y GRUPOS DE SUB DIRECCIÓN Y PROGRAMA III:
CODIGO
ADMINISTRACIÓN
SERVICIOS TOTALES
PARTIDAS INVERSIONES
GENERAL COMUNALES
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 0.00 0.00 180,250,000.00 180,250,000.00 5%
5.02.01 Edificios 0.00 0.00 14,000,000.00 14,000,000.00 0%
5.02.02 Vías de comunicación terrestre 0.00 0.00 150,000,000.00 150,000,000.00 4%
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras 0.00 0.00 16,250,000.00 16,250,000.00 0%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 192,368,037.80 0.00 20,000,000.00 212,368,037.80 5%
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 186,368,037.80 0.00 0.00 186,368,037.80 5%
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central 3,500,000.00 0.00 0.00 3,500,000.00 0%
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 11,400,000.00 0.00 0.00 11,400,000.00 0%
6.01.03 Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no Empresariales 43,269,395.08 0.00 0.00 43,269,395.08 1%
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 128,198,642.72 0.00 0.00 128,198,642.72 3%
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 0%
6.02.03 Ayudas a funcionarios 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 0%
6.03 PRESTACIONES 0.00 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00 1%
6.03.01 Prestaciones legales 0.00 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00 1%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 5,670,000.00 0.00 0.00 5,670,000.00 0%
7.01 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PÚBLICO 5,670,000.00 0.00 0.00 5,670,000.00 0%
7.01.02 Transferencias de capital a Órganos Desconcentrados 5,670,000.00 0.00 0.00 5,670,000.00 0%
8 AMORTIZACION 1,842,519.26 47,274,436.36 0.00 49,116,955.62 1%
8.02 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS 1,842,519.26 47,274,436.36 0.00 49,116,955.62 1%
8.02.04 Amortización de préstamos de Instituciones Públicas financieras 1,842,519.26 47,274,436.36 0.00 49,116,955.62 1%
9 CUENTAS ESPECIALES 0.00 0.00 18,000,000.00 18,000,000.00 0%
9.02 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0.00 0.00 18,000,000.00 18,000,000.00 0%
9.02.02 Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria 0.00 0.00 18,000,000.00 18,000,000.00 0%
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2.4 SECCIÓN DE EGRESOS POR CLASIFICACION ECONOMICA DEL GASTO
PROGRAMA I: PROGRAMA II:
DIRECCION Y PROGRAMA III: TOTAL
SERVICIOS
ADMNISTRACION INVERSIONES PROGRAMAS
COMUNALES
GENERALES
1-GASTOS CORRIENTES 957,319,837.41 572,461,751.84 20,000,000.00 1,549,781,589.25
1.1 GASTOS DE CONSUMO 763,154,491.03 538,926,149.01 0.00 1,302,080,640.05
1.1.1 REMUNERACIONES 695,024,906.93 120,849,437.77 0.00 815,874,344.70
1.1.1.1 Sueldos y salarios 593,730,251.20 103,383,932.41 0.00 697,114,183.61
1.1.1.2 Contribuciones sociales 101,294,655.73 17,465,505.36 0.00 118,760,161.09
1.1.2 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 68,129,584.10 418,076,711.25 0.00 486,206,295.35
1.2 INTERESES 1,797,308.57 33,535,602.83 0.00 35,332,911.40
1.2.1 INTERNOS 1,797,308.57 33,535,602.83 0.00 35,332,911.40
1.3 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 192,368,037.80 0.00 20,000,000.00 212,368,037.80
1.3.1 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PUBLICO 186,368,037.80 0.00 0.00 186,368,037.80
1.3.2 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 6,000,000.00 0.00 20,000,000.00 26,000,000.00
2-GASTOS DE CAPITAL 7,870,000.00 94,618,947.35 2,249,974,117.48 2,352,463,064.84
2.1 FORMACION DE CAPITAL 0.00 81,768,947.35 2,248,824,117.48 2,330,593,064.84
2.1.1 EDIFICACIONES 0.00 0.00 29,500,000.00 29,500,000.00
2.1.2 VIAS DE COMUNICACIÓN 0.00 63,179,836.59 2,054,140,513.60 2,117,320,350.20
2.1.3 OBRAS URBANISTICAS 0.00 0.00 0.00 0.00
2.1.4 INSTALACIONES 0.00 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00
2.1.5 OTRAS OBRAS 0.00 18,589,110.76 162,683,603.88 181,272,714.64
2.2 ADQUISICION DE ACTIVOS 2,200,000.00 12,850,000.00 1,150,000.00 16,200,000.00
2.2.1 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,200,000.00 12,850,000.00 1,150,000.00 16,200,000.00
2.2.2 TERRENOS 0.00 0.00 0.00 0.00
2.3 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 5,670,000.00 0.00 0.00 5,670,000.00
2.3.1 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECTOR PUBLICO 5,670,000.00 0.00 0.00 5,670,000.00
3-TRANSACCIONES FINANCIERAS 1,842,519.26 47,274,436.36 0.00 49,116,955.62
3.3 AMORTIZACIÓN 1,842,519.26 47,274,436.36 0.00 49,116,955.62
3.3.1 AMORTIZACION INTERNA 1,842,519.26 47,274,436.36 0.00 49,116,955.62
4-SUMAS SIN ASIGNACION 0.00 0.00 18,000,000.00 18,000,000.00
4.1 SUMAS SIN ASIGNACION CON DESTINO ESPECIFICO 18,000,000.00 18,000,000.00
TOTALES 967,032,356.67 714,355,135.56 2,287,974,117.48 3,969,361,609.71
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ESTIMACION FACTOR CORRELA- ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION ESTIMACION REGRESION
CONCEPTO MINIMOS DE CIÓN AL REGRESION LOGARITMI- REGRESION EXPONEN- REGRESION POTENCIAL
CIAL
DE INGRESO 2015 2015 2017 2018 2019 CUADRADOS CORRELA- CUADRADO LOGARITMICA CA CORRE- EXPONENCIAL CORRE- POTENCIAL CORRELA-
2019 CIÓN 2019 LACION 2019 LACIÓN. 2019 CIÓN.
Impuesto sobre
bienes inmuebles 178,578,000.7 210,455,227.3 223,088,477.8 258,392,977.6 365,461,751.4 373,706,862.52 0.9257 0.8570 326,679,415.24 0.8406 0.9578
19.0005 19.1648 19.2231 19.3700 19.7167 391,797,961.46 329,047,392.97 0.8925
Impuesto sobre
construcciones 36,727,559.3 60,859,536.3 60,581,194.9 70,126,833.9 55,546,197.8 70,839,636.83 0.5992 0.3590 68,943,682.13 0.7493 0.6238
17.4190 17.9241 17.9195 18.0658 17.8327 74,251,197.25 71,288,376.84 0.7754
Timbre
municipales 33,656,109.9 32,018,348.1 35,793,508.2 41,894,422.7 54,985,740.7 55,430,226.78 0.8889 0.7902 49,054,286.57 0.7651 0.9047
17.3317 17.2818 17.3933 17.5507 17.8226 56,581,383.61 48,693,164.44 0.7844
Patentes
Municipales 244,430,779.4 258,769,245.4 302,338,844.9 334,917,153.6 411,730,344.3 433,661,384.91 0.9694 0.9398 389,061,637.18 0.8940 0.9836
19.3144 19.3714 19.5271 19.6294 19.8359 450,509,717.40 392,733,481.30 0.9217
Alquiler milla
marítima 47,596,500.1 53,204,594.6 68,245,848.8 65,266,512.9 88,211,538.2 92,492,597.27 0.9375 0.8790 82,830,871.54 0.8873 0.9523
17.6783 17.7897 18.0386 17.9940 18.2952 97,041,130.56 84,126,750.89 0.9209
Recolección de
basura 134,476,249.1 153,432,185.4 166,873,790.9 194,462,212.4 289,543,242.2 293,106,739.99 0.9110 0.8299 253,020,268.10 0.8157 0.9492
18.7169 18.8488 18.9327 19.0857 19.4838 307,762,784.29 253,580,071.49 0.8718
Patente de Licores
42,573,587.4 40,092,794.6 32,316,093.8 30,492,330.0 39,575,561.9 32,331,118.83 (0.4670) 0.2181 32,916,665.66 (0.5905) (0.4525)
17.5667 17.5067 17.2911 17.2330 17.4937 32,356,237.71 32,862,930.40 (0.5732)
Rótulos Públicos
12,098,381.2 12,118,860.8 11,039,739.6 12,991,789.6 13,889,096.4 13,763,881.31 0.6579 0.4328 13,148,345.51 0.5129 0.6346
16.3086 16.3103 16.2170 16.3798 16.4466 13,744,481.61 13,095,757.99 0.4895
ESTIMACION DE INGRESOS PRESUPUESTO ORDINARIO 2020
Nota: La información de Ingresos Proyectados para este año está basada en los Ingresos Reales de Enero a Agosto 2019.
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Acta Extraordinaria Nº 91 del 26/09/2019
3. SECCIÓN DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
3.1 CUADRO Nº 1: DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
CODIGO SEGÚN
INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
CLASIFICADOR DE Programa Act/Serv/Grupo
Proyecto
INGRESOS
Cod.
COD.ING INGRESOS Pres. Descripción de la Cuenta EGRESOS
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 350,000,000.00 I 04 Juntas de Educación 10% 35,000,000.00
I 02 Auditoría Intterna 35,000,000.00
I 04 O.N.T. 3,500,000.00
I 04 Registro Nacional 10,500,000.00
I 04 Aporte Comité Cantonal de deportes y recreación 49,616,370.48
I 04 Aportes y Subsidios por convenciòn colectiva 6,000,000.00
I 04 Union Nacional de Gobiernos locales 4,176,132.74
I 04 Concejo Nacional de Rehabilitacion 8,269,395.08
II 09 Educativos, Culturales y Deportivos 10,000,000.00
II 03 Amortizacion e Intereses prestamo BNCR 62,610,900.04
II 28 Atencion de Emergencias 6,409,455.70
III 04 1 Dirección Técnica y Estudios 118,917,745.96
350,000,000.00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 9,000,000.00 I 04 Aporte a CONAGEBIO 900,000.00
I 04 Aporte al Fondo Parques Nacionales 5,670,000.00
II 25 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 2,430,000.00
9,000,000.00
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00 II 10 Servicios Sociales Complementarios (CECUDI) 136,764,000.00
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de terrenos de la milla marítima, Ley 6043 90,000,000.00 III 07 2 Cuenta especial: Fondo 20% ZMT 18,000,000.00
II 15 Mejoramiento en la Zona Maritimo Terrestre 36,000,000.00
Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del edificio
III 01 1 municipal 8,000,000.00
Compra de Materiales para mejoras en Centros Comunales
III 01 2 del Canton 7,000,000.00
Construcción de Primera Etapa de Salón de Actos de la
III 01 3 Escuela de Celia 6,000,000.00
III 01 4 Reconstrucción de Salón Comunal de Alto Telire 2,500,000.00
III 05 4 Compra de Materiales para el Acueducto de Amubri 2,500,000.00
III 06 2 Mejoras en la Cancha de Basquetbol de Puerto Viejo 2,000,000.00
III 06 3 Construcción de Casetilla en el Cementerio de Hone Creek 1,750,000.00
III 06 4 Reconstrucción de la Cancha de Basketbol de Amubri 3,350,000.00
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III 06 5 Construcción de casetilla de bus en Amubri 1,450,000.00
III 06 6 Construcción de Casetilla en el Playon de Suretka 1,450,000.00
90,000,000.00
CODIGO SEGÚN
INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
CLASIFICADOR DE Programa Act/Serv/Grupo
Proyecto
INGRESOS
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicio de recolección de basura 280,000,000.00 II 02 Recolección de basura 254,545,454.55
I 01 Administración General 25,454,545.45
280,000,000.00
1.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM licores 9,635,459.37 I 01 Auditoría Interna 9,635,459.37
9,635,459.37
1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patente de Licores 70,000,000.00 I 01 Administración General 1,167,079.16
I 04 Amortizacion e Intereses prestamo BNCR 3,639,827.83
II 25 Protección medio ambiente 11,247,398.51
II 15 Mejoramiento Zona marítimo Terrestre 27,179,836.59
III 04 1 Dirección Técnica y Estudios 26,765,857.92
70,000,000.00
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Impuesto al banano Ley 7313 (1) 161,218,926.00 I 04 Aporte a Caproba (Cuota Ordinaria) 42,162,354.50
I 04 Aporte a Caproba para UTAMA 20% Ley 7313 32,243,785.00
I 01 Administración General 46,652,786.50
I 02 Auditoría Interna 1,250,000.00
I 03 Administración de Inversiones propias 2,000,000.00
II 25 Protección medio ambiente 3,200,000.00
II 10 Servicios Sociales Complementarios 5,210,000.00
II 09 Educativos, Culturales y Deportivos 14,350,000.00
Compa de materiales para Salón de reuniones en Akberie,
III 01 5 Bratsi 2,000,000.00
Compra de materiales para Salón de reuniones en San
III 01 6 Miguel, Bratsi 2,000,000.00
Compra de materiales para Salón de reuniones en la Pera,
III 01 7 Bratsi 2,000,000.00
III 06 7 Compra de tubos para Plaza de Corbita y Cachabli 750,000.00
III 06 8 Construcción de Play en Margarita, Sixaola 1,875,000.00
Construcción de Play en la Urbanización Ivannia-Catarina,
III 06 9 Sixaola 1,875,000.00
Construcción de Parquecito en la Comunidad de San
III 06 10 Vicente, Bratsi 2,500,000.00
III 07 1 Compra de Paneles Solares para el Liceo de Yorkin 750,000.00
III 07 2 Compra de Chapeadora para plaza de fútbol de Cocles 400,000.00
161,218,926.00
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CODIGO SEGÚN
INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
CLASIFICADOR DE Programa Act/Serv/Grupo
Proyecto
INGRESOS
Consejo nacional Persona Adulta mayor Ley N°
1.4.1.2.00.00.0.0.003 9188 104,578,080.00 II 10 Servicios Complementarios y Sociales 104,578,080.00
2.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos Simplificación Tributaria Ley Nº8114 2,074,140,513.62 III 02 1 Unidad Técnica de Gestion Vial 1,351,394,271.18
02 2 Mantenimiento Rutinario de la Red Vial 258,746,242.40
02 4 Mejoramiento de la red vial cantonal 434,000,000.00
02 8 Casos de ejecucion inmediata de la red vial cantonal 30,000,000.00
2,074,140,513.62
2.4.1.3.00.00.0.0.001 Transferencias IFAM 6909(impuesto al ruedo) 824,630.72 II 03 Caminos y calles 824,630.72
824,630.72
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos. 15,000,000.00 I 01 Administración General 15,000,000.00
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 410,000,000.00 I 01 Administración General 410,000,000.00
1.1.2.3.00.00.0.0.001 Timbres municipales (por consti. de sociedades) 15,500,000.00 I 01 Administración General 15,500,000.00
1.1.2.4.00.00.0.0.001 Timbres municipales (por traspasos de bienes In) 15,500,000.00 I 01 Administración General 15,500,000.00
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 75,000,000.00 I 01 Administración General 75,000,000.00
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipot e y cédulas hipote) 15,000,000.00 I 01 Administración General 15,000,000.00
1.3.1.3.02.09.2.0.000 Otros derechos adminis. a otros servicios públicos 6,000,000.00 I 01 Administración General 6,000,000.00
1.3.3.1.09.02.0.0.001 Multas por infracción Ley de construcciones 3,000,000.00 I 01 Administración General 3,000,000.00
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorio por atraso en pago de imp. 18,200,000.00 I 01 Administración General 18,200,000.00
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses mora por atraso en pago bienes y serv 16,200,000.00 I 01 Administración General 16,200,000.00
RECURSOS LIBRES 589,400,000.00 TOTAL RECURSOS LIBRES 589,400,000.00
TOTALES 3,969,361,609.71 3,969,361,609.71
Recursos decreto Ley N°9154 Migración y
1.4.1.1.00.00.0.0.001 Extranjeria 93,800,000.00 I 01 Administración General 10,443,466.98
I 02 Auditoría Interna 44,351,153.57
II 10 Servicios Complementarios y Sociales 37,293,667.20
II 25 Protección medio ambiente 1,711,712.25
93,800,000.00
Yo Krissia Carazo Solís en calidad de encargado de Planificación y presupuesto, responsable de elaborar este detalle hago constar que los datos suministrados anteriormente corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad
de los recursos incorporados en el presupuesto inicial 2020.
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3.2 CUADRO Nº 2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Recursos Humanos)
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios especiales
Sueldos para
Nivel Servicios Sueldos para Puestos de
cargos fijos
especiales I II III IV cargos fijos confianza Otros I II III IV
Nivel superior ejecutivo 0 2 2
Profesional 6 1 2 3 6 5 1
Técnico 5 1 1 3 14 5 2 7
Administrativo 0 0 0 0 0 0
De servicio 33 6 27 1 1 0
Total 44 0 2 9 33 0 23 0 0 13 2 8 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 67 Programa I: Dirección y Administración General 15
Plazas en servicios especiales 0 Programa II: Servicios Comunitarios 11
Plazas en procesos sustantivos 44 Programa III: Inversiones 41
Plazas en procesos de apoyo 23 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 67 Total de plazas 67
Fecha: 26/08/2019
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3.3 CUADRO Nº 3 SALARIO DEL ALCALDE Y VICEALCALDE AÑO 2020
De acuerdo al artículo 20 del Código Municipal (1)
a) Salario mayor pagado Con las Más la anualidad del
anualidades periodo
aprobadas
Contador
Fecha de ingreso 01/09/1989 ACTUAL PROPUESTO
Salario Base 1,995,568.63 2,200,114.44
Anualidades 1,915,745.88 2,178,113.29
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 0.00 0.00
Carrera Profesional 0.00 0.00
Otros incentivos salariales 0.00 0.00
Total salario mayor pagado 3.911.314,51 4,378,227.73
más:
10% del salario mayor pagado (según artículo 20 Código 391,131.45 437,822.77
Municipal)
Salario base del Alcalde 4.302.445,96 4,816,050.50 (3)
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) 2,366,345.28 2,648,827.78 (4)
Total salario mensual 6.668.791,24 7,464,878.28
SALARIO DEL VICEALCALDE/SA
a) Con base en el 80% del salario base del Alcalde/sa
ACTUAL PROPUESTO
Salario base del Vicealcalde/sa (Art.20 del Código Municipal) 3,441,956.77 3,852,840.40
Más:
Restricción del ejercicio liberal de la profesión (2) - -
Total salario mensual 3,441,956.77 3,852,840.40
3.4 DETALLE DE LA DEUDA
ENTIDAD TOTAL DEUDAS OBJETIVO DEL SALDO
FINANCIERA Nº OPERACIÓN INTERESES AMORTIZACIÓN TOTAL PRÉSTAMO
Compra de Equipo
y maquinaria 305,217,754.55
BNCR 001-0001-014-30801371 23,843,020.00 38,767,880.04 62,610,900.04 nueva
Compra de
Camión recolector
nuevo y
BNCR 001-0001-014-30987473 11,489,891.40 10,349,075.58 21,838,966.98 145,490,321.36
mantenimiento de
camión recolector
SM4636
TOTALES 35,332,911.40 49,116,955.62 84,449,867.02
PRESUPUESTO
ORDINARIO 2019 35,332,911.40 49,116,955.62 84,449,867.02
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3.5 CUADRO Nº 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN
FINES DE LUCRO
Nota: En este presupuesto no se presentan transferencias a entidades privadas sin fines de lucro.
4. ANEXOS
ANEXO 1: RELACIÓN INGRESO GASTO EN SERVICIOS PÚBLICOS
Detalle Recolección
Servicio de basura
1 Ingreso estimado según tasa 280,000,000.00
2 Egresos de operación del servicio
(Renglón 7 cuadro siguiente) 280,000,000.00
3 Sobrante de ingreso por tasa,
una vez financiado el servicio (1-2) -0.00
4 Otros ingresos relacionados 0.00
5 Total de ingresos disponibles
para inversión (3+4) -0.00
Menos: Inversiones y servicio de la deuda del servicio 0.00
6 Amortización deuda 0.00
7 Superávit o déficit total del servicio (5-6) -0.00
8 % de gastos cubiertos por
los ingresos del servicio (1+4) 1.00
EGRESOS DE OPERACION DEL SERVICIO
Detalle Recolección
basura
1 Gasto del servicio 254,545,454.55
2 Menos: Maquinaria y equipo y Amortización de la deuda. 0.00
Amortización de la deuda del Servicio 0.00
5 Subtotal (2) 254,545,454.55
6 % gastos de administración (A) 25,454,545.45
7 Egresos de operación del servicio (subtotal + gastos de admiración (B) 280,000,000.00
Elaborado por Krissia Carazo Solis
Fecha: 23/08/2019
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ANEXO 2: DETALLE DEL 20% DE LOS INGRESOS DESTINADOS A GASTOS DE SANIDAD
Gastos de sanidad (20% (Artículo 47 Ley No. 5412-73)
MONTO TOTAL DEL PRESUPUESTO 3,969,361,609.71
Menos ingresos de aplicación específica:
14% impuesto sobre bienes inmuebles Ley Nº 7729 49,000,000.00
51% patentes licores nacionales y extranjeros 4,865,906.98
Timbre parques nacionales 9,000,000.00
Cánones nuevas concesiones milla marítima 0.00
Aporte I.F.A.M. Ley No. 6909 824,630.72
Ventas terrenos plan lotificación 0.00
Transferencias corrientes 232,776,722.72
Transferencias de capital 2,074,140,513.62
Venta de otros servicios (CECUDI) 136,764,000.00
Recursos de Vigencias Anteriores (libre y específico) 0.00
2,507,371,774.04
TOTAL INGRESOS ESPECIFICOS
Saldo para calcular el 20% para gastos de sanidad 1,461,989,835.67
Suma que se debe de aplicar a gastos de sanidad ( 20% de recursos
propios) 292,397,967.13
Suma aplicada según siguiente de Detalle
Servicio, proyecto Código Monto
relacionado con sanidad presupuestario Presupuestado
Servicio de saneamiento ambiental II-02 254,545,454.55
Atención de emergencias cantonales II-25 6,409,455.70
Medio Ambiente II-25 18,589,110.76
Aporte al Comité de Deportes I-04 51,116,370.48
Aporte Consejo Nacional de Rehabilitación I-04 8,269,395.08
Total Gastos destinados a sanidad 338,929,786.57
Diferencia -46,531,819.44
(1) En el caso de ser este monto POSITIVO, indica que la municipalidad no está cumpliendo con lo
estipulado en el artículo 47 de la Ley del Ministerio de Salud Nº5412. Caso contrario si cumple.
Elaborado por Krissia Carazo Solís
Fecha: 23/08/2019
Pág. 25
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ANEXO 3: CALCULO DE LAS DIETAS A REGIDORES
PRESUPUESTO PRECEDENTE: 1,670,953,095.49
PRESUPUESTO EN ESTUDIO: 1,895,220,566.37
PORCENTAJE DE AUMENTO DEL PRESUPUESTO 13%
PORCENTAJE QUE APRUEBA EL CONCEJO: (1) 13%
NUMERO DE VALOR VALOR SESIONES MENSUAL ANUAL
DIETA DIETA
REGIDORES ACTUAL PROPUESTA ORDI-EXTRA
5 30,024.54 32,622.82 76 1,033,050.45 12,396,670.65
5 15,012.27 16,311.41 76 516,525.23 6,198,335.33
4 15,012.27 16,311.41 76 413,220.18 4,958,668.26
4 7,506.14 8,155.70 76 206,610.09 2,479,334.13
TOTAL 2,169,405.95 26,033,008.37
(1) El aumento de las dietas debe ser con base en el artículo 30 del Código Municipal
ANEXO 4: CONTRIBUCIONES PATRONALES, DECIMOTERCER MES Y SEGUROS
CONTRIBUCIONES PATRONALES
Caja Costarricense de Seguro Social TOTAL
MONTO Ahorro Régimen Fondo de
DE Invalidez Vejez y Enfermedad y Obligatorio al Obligatorio de Capitalización
CALCULO Muerte Maternidad Banco Popular Pensiones Laboral
5.08% 9.25% 0.50% 1.50% 3%
1,447,138,815.12 73,514,651.81 133,860,340.40 7,235,694.08 21,707,082.23 43,414,164.45 279,731,932.96
DECIMOTERCER MES INS
MONTO 24,081,428.45
DE CALCULO 8.33% Clasificado como seguros (1.06.01)
1,447,138,815.12 120,594,900.78
TOTAL 120,594,900.78
ANEXO 5: Gastos de información y publicidad por radio y televisión Ley 4325
Información y publicidad 12,200,000.00 %
Por radio y televisión 10,980,000.00 100%
Programas de producción nacional (Mínimo un 30%) 3,660,000.00 33%
Cuñas, avisos o comerciales. (Máximo un 70%) 7,320,000.00 67%
Por otros medios. 1,220,000.00
Pág. 26
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ANEXO 6: ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS
PARTIDAS MONTO
1 SERVICIOS 683,209,746.17
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 712,290,647.20
5 BIENES DURADEROS 381,450,000.00
TOTAL 1,776,950,393.37
Elaborado por Krissia Carazo Solis
Fecha: 24/08/2019
ANEXO 7: INCENTIVOS SALARIALES QUE SE RECONOCEN EN LA ENTIDAD
INCENTIVO SALARIAL BASE LEGAL PROCEDIMIENTO DE CÁLCULO OTRA INFORMACIÓN IMPORTANTE
Anualidad Convención colectiva, artículo 22
Salario base * (años de Cada anualidad tiene un valor de un
servicio * 3%) 3%
Este concepto se paga al auditor (65%)
Restricción del Ley de control interno Nº 8292 y Ley
Salario base * 65% en el grado académico de licenciatura
ejercicio ilegal de la de Enriquecimiento Ilícito Nº 8422
profesión Articulo 20 del código Municipal.
Salario base *55% y alcalde municipal (55%), en el grado
académico de bachillerato.
Zonaje Decreto Ejecutivo Nº 90 S.C. Oficio FOE-SAF-0079
Elaborado por Manuel Cortés Oporto
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MUNICIPALIDAD DE TALAMANCA
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5. JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS
Este apartado tiene el objetivo de detallar las diferentes fuentes de ingresos por cada uno de los tributos
municipales proyectados para el periodo 2020, siendo que estos corresponden a los recursos que pretenden
financiar la actividad de esta corporación Municipal. Entre los ingresos de mayor importancia a nivel de tributos
municipales, se encuentran el impuesto de bienes inmuebles mismo que se fundamenta en la Ley 7509 y el
impuesto de Patentes de esta Municipalidad.
Los datos consignados en la proyección de ingresos 2020, brindan estimaciones que se han establecido por
medio del análisis de diferentes variables, con fundamentos de orden histórico y técnico, que involucran la
participación de funcionarios de las distintas áreas municipales.
Los ingresos para el ejercicio económico del año 2020 se determinaron utilizando distintas bases de cálculo,
a saber los promedios ponderados, los mínimos cuadrados, regresión potencial, regresión exponencial,
regresión logarítmica y el cálculo directo basado al comportamiento de la recaudación e incremento porcentual
en periodos anteriores incluyendo el periodo actual mediante proyección de ingresos al 31 de diciembre del
2019 basado en la conducta hasta el 31 de agosto del 2019.
La selección del método varía entre los distintos ingresos utilizando criterios de razonabilidad, contabilidad y
la claridad de una recaudación factible.
Adicional a la seguridad que nos brinda la utilización de métodos estadísticos basados en el comportamiento
histórico así como el comportamiento de la recaudación del periodo más reciente, el municipio es del criterio
de que la proyección de ingresos para el periodo 2020 se efectuará con el esfuerzo y el empeño de la Alcaldía
y el Concejo Municipal al aprobar los distintos instrumentos administrativos que son determinantes para lograr
una mejora sustantiva de la organización en busca de la modernización que incluye la eficiencia, eficacia y
oportunidad tanto en brindar los servicios como en el poseer una estructura organizativa de servicio al cliente
que cumpla con esos requisitos.
Para tales fines se han reforzado elementos importantes de la gestión tributaria como la contratación de
personal en gestión y apoyo para mejorar la gestión de Cobro administrativo, implementación del cobro judicial
como una alternativa de mejora en la gestión recaudadora, sistemas de cobro inalámbrico en campo,
actualización y mejoras al sistema informático, actualización al Plan del departamento tributario y con la
adquisición del nuevo vehiculo para el departamento tributario se ha venido mejorando sustancialmente la
gestión de cobro e inspecciones.
Se estableció mediante reglamento un 5% sobre Licencias para el expendio de Bebidas con Contenido
Alcoholico, se propone actualizar las tasas de patentes.
ESTIMACIÓN DE INGRESOS
Impuesto sobre la propiedad de
1.1.2.1.00.00.0.0.000 ¢ 350.000.000,00 8.82%
bienes inmuebles Ley Nº 7729
Este impuesto se fundamenta en lo dispuesto en las Leyes N° 7509, 7552 y 7729 del 9 de mayo, 20 de octubre
de 1995 y 19 de diciembre de 1997, respectivamente.
La Ley 7729 grava las propiedades en un 0.025% sobre su valor y el ingreso que se percibe por este concepto
se distribuye específicamente 14% entre los siguientes destinos:
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• 1% Ministerio de Hacienda
• 3% Junta Administrativa del Registro Nacional
• 10% Juntas de Educación
Este gravamen recae sobre la posesión y la transferencia de propiedades inmuebles, sobre la propiedad de
terrenos, instalaciones y construcciones fijas y permanentes, así como las ampliaciones o restauraciones de
dichas edificaciones.
Es importante destacar que para la proyección del año 2020, se toma como base la tramitación de ingreso
por declaraciones, el proceso de exoneración y el monto ingresado producto de los permisos de construcción
que se han otorgado en el 2019, además del pendiente de cobro que se espera recuperar para este periodo
mediante la impletanción de medidas propuestas por el Departamento Tributario.
1.1.2.3.00.00.0.0.000 Impuesto sobre el patrimonio ¢ 15,500,000.00 0.39%%
Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de enero a agosto del año 2019.
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de ¢ 15,500,000.00 0.39%
bienes inmuebles
Esta ley fue emitida mediante el artículo 9° de la Ley N° 6999 del 3 de setiembre de 1985.
Se establece un impuesto sobre los traspasos, bajo cualquier título, de inmuebles que estén o no
Inscritos en el Registro Público de la Propiedad, con las excepciones señaladas en el artículo quinto.
Estos recursos se estimaron de acuerdo al comportamiento de enero a agosto 2019.
1.1.3.2.01.05.1.0.000 Impuesto sobre construcciones generales ¢ 75,000.000,00 1.89%
El ingreso de impuesto sobre construcciones, se sustenta en la Ley N° 4240 y grava hasta un 1% del valor
de las construcciones, reparaciones y urbanizaciones. Asimismo según el comportamiento mostrado durante
el año 2019 hasta agosto se realizó una proyección utilizando el método de promedios ponderados así como
proyectar la recaudación del 2019 hasta el mes de diciembre.
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos ¢ 15.000.000.00 0.38%
públicos
Según ley de Impuestos del cantón de Talamanca, Número 7677, publicada en la gaceta Nº 235 del día 3 de
Diciembre del 2009, en su artículo 26 creó el impuesto de Rótulos Públicos, que se cobrará a cada propietario
de un local comercial. Con el fin de implementar eficientemente este tributo, se deberá realizar un trabajo de
campo para fiscalizar los negocios y de esta forma definir los montos a cobrar por cada negocio existente en
el cantón. El calculo de este monto se establece según en comprotamiento de recaudación mostrado durante
el año 2018 y la proyección estimada con datos reales de enero a agosto 2019.
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales ¢ 410.000.000.00 10.33 %
El fundamento jurídico del rubro de patentes se da con la Ley Nº 7677, publicada en la gaceta Nº 235 del 3
de Diciembre del 2009.
Para llevar a cabo la estimación ingresos por patentes para el 2020 se utilizó el método de los promedios
ponderados, los mínimos cuadrados, regresión potencial, regresión exponencial, regresión logarítmica y el
cálculo directo con base en la recaudación al 31 de agosto del 2019.
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1.1.3.3.01.03.0.0.000 Patentes de Licores ¢ 70.000.000.00 1.76 %
El ingreso de patentes de licores, se sustenta en la Ley N° 9047 y su monto es definido en un salario base
cobrado trimestralmente. Asimismo según el comportamiento mostrado durante el año 2018 y proyecciones
realizadas con datos reales de enero a agosto 2019. Además mediante reglamento sobre Licencias para el
Expendio de Bebidas con Contenido Alcoholico se estipula un 5%, el cual será destinado para labores de
inspección y cintrol de licores.
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES ¢ 24.000.000,00 0.60 %
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y ¢ 15.000.000.00 0.38%
cédulas hipotecarias)
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. ¢ 9.000.000.00 0.23%
Timbres Municipales
Este impuesto se cobra a toda inscripción que se realice en el registro de la propiedad, la base de la
estimación obedece al comportamiento obtenido durante los últimos dos años
Timbres Pro Parques Nacionales.
El artículo 43 de la Ley 7788 del 27 de mayo de 1998, actualiza el valor del timbre de parques nacionales de
la siguiente forma:
“1.- Un timbre equivalente al dos por ciento (2%) sobre los ingresos por impuesto de patentes
municipales de cualquier clase.….
5.- Un timbre de cinco mil colones (¢ 5.000,00) que deberán cancelar anualmente todos los
clubes sociales, salones de baile, cantinas, bares, licoreras, restaurantes, casinos y cualquier sitio
donde se vendan o consuman bebidas alcohólicas”.
En este cálculo se utiliza el método estadístico de los promedios ponderados, tomando como base el
comportamiento histórico de la recaudación por concepto de Timbre de Parques Nacionales.
De lo recaudado por concepto de los timbres, cuya recolección competerá a las municipalidades según los
incisos 1. y 5. anteriores, un 10% deberá girarse a la Comisión Nacional para la gestión de la Biodiversidad y
la suma restante distribuirse en un treinta por ciento (30%) que será destinado por el municipio a la formulación
e implementación de estrategias locales de desarrollo sostenible y un setenta por ciento (70%) para las áreas
protegidas del Área de Conservación respectiva.
La aplicación de estos recursos, se debe reflejar en el servicio 25 Protección del medio Ambiente, si se trata
de la administración, operación y mantenimiento, y en el programa III cuando se trate de proyectos de
inversión.
Servicios de saneamiento
1.3.1.2.05.04.1.0.00
ambiental Código Municipal Nº ¢ 280.000.000.00 7.05 %
0
7794
La estimación de los ingresos por la recuperación de la tasa por el servicio de Recolección de basura se
confecciona utilizando el método directo con los respectivos montos, a saber, residencial y comercial 1, 2, 3,
4, 5 y 6 además del comportamiento en la recaudación de los últimos periodos.
Este municipio solo brinda el Servicio de recolección de basura. Se espera mejorar este servicio mediante la
adquisición de un Camión recolector nuevo y la reparación de los camiones actuales, además de los esfuerzos
en la gestión de cobro y recuperación del pendiente de cobro.
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1.3.1.2.09.09.0.0.00
Venta de otros servicios ¢ 136,764,000.00 3.45%
0
Recursos provenientes de del Programa de Promoción y Bienestar Familiar del IMAS para cubrir la atención
de los niños y niñas que asistan a las alternativas de cuido pertenecientes al Programa Red Nacional de Cuido
y Desarrollo Infantil (CECUDI), según lo dispuesto en el Oficio N° IMAS-SGDS-ABF-0205-2019 donde se le
asigna un subsidio de 131,000.00 colones mensuales por niños y niñas menores de dos años. El monto es
calculado según la proyección de matrícula para el año 2020, donde se espera atender un promedio de 19
niños menores de 2 años y 68 mayores de 2 años, para un total de 87 niños, esto según los datos de matrícula
2019.
1.3.2.2.02.01.0.0.000 Alquiler de Terreno Milla Marítima ¢ 90.000.000.00 2.27 %
Se trata de las concesiones dadas en la zona costera perteneciente al cantón de Talamanca. Asimismo, cabe
destacar el trabajo que realizan los funcionarios en este campo, dado los conflictos que se presenta en
ocasiones y se pretende ir fortaleciendo esta unidad con el fin de mejorar la gestión y al mismo tiempo se
vean mayores resultados en la recaudación.
1.3.3.1.09.00.0.0.00 MULTAS VARIAS ¢ 3,000,000.00 0.08 %
Se presupuesta el monto de ¢ 3,000.000.00, con base en el promedio de recaudación al 31 de agosto del
presente año. Corresponde al cobro de multas por infracciones a la Ley de Construcciones, además de la
aplicación del artículo 76 del Código Municipal para este periodo.
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses Moratorios por el atraso ¢ 18,200,000.00 0.46 %
en el pago de impuestos.
Incluye los intereses a cobrar por atraso en el pago de los impuestos que se han generado a través de los
años. (En el pendiente de cobro).
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses Moratorios por el atraso ¢ 16.200.000.00 0.41 %
en el pago de bienes y servicios.
Este ingreso se proyecta con base en el comprotamiento real, promediando la recaudación efectiva en esta
línea, así mismo se estima un aumento por la gestión cobratoria que se realiza de cuentas que presentan
antiguedad considerable para el perido 2019. Incluye los intereses a cobrar por concepto de atraso en el pago
de los servicios municipales través de los años. (En el pendiente de cobro).
1.4.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ¢ 369,231,935.65 9.30%
DEL SECTOR PÚBLICO.
1.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes del 4.06 %
¢ 161,218,926.00
Gobierno Central – Ley 7313 del
Impuesto al Banano.
1.4.1.1.00.00.0.0.002 Recursos decreto Ley N°9154 ¢ 93,800,000.00 2.36 %
Migración y Extranjería
1.4.1.2.00.00.0.0.003 Transferencias Corrientes de ¢ 104,578,080.00 2.63 %
Órganos - Consejo nacional
Persona Adulta mayor
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Aporte del I.F.A.M. por Licores ¢ 9,635,459.37 0.24 %
Nacionales y Extranjeros –
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- Los Recursos de la Ley N° 7313 son según lo indicado en el Oficio N° DEC-JR-089-06-2019 de la
Federación de Municipalidades de Cantones Productores de Banano de Costa Rica.
- Los recursos provenientes de la Ley N° 9154, para el 2020 tomando como referencia el monto
asignado en el 2019.
- El Consejo Nacional de la Persona Adulta mayor, en la propuesta del Presupuesto Ordinario para el
periodo 2020, Modalidad: Atención Domiciliar y Comunitaria (red de cuido) le asigna a este municipio
recursos provenientes de la Ley N° 9188, Ley de Fortalecimiento del CONAPAM, según Oficio
CONAPAM-DT-UFO-0263-O-2019.
- La suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros según
proyección del Impuesto s/ Licores Nacionales, Licores Extranjeros y Ruedo propuesto en
Presupuesto Ordinario 2020.
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL ¢ 2,074,965,144.34 52.27 %
2.4.1.1.0.0.00 Aporte del Gobierno Central, Ley 2,074,140,513.62 52.25 %
8114, para mantenimiento de la red
vial cantonal
Los Recursos de la Ley N° 8114 y Ley N° 9329 se reciben como trasnferencia de capital por parte del Gobierno
Central, según lo dispuesto por el Ministerio de Obras Publicas y Transportes como se refleja en el cuadro
suministrado, y circular DGPN-0134-2019.
2.4.1.3.0.0.00 Aporte del I.F.A.M. para ¢ 824,630.72 0.02 %
mantenimiento y conservación de
calles urbanas y caminos vecinales y
adquisición de maquinaria y equipo,
Ley 6909-83
La
suma por aporte del IFAM es por concepto de Licores Nacionales, Licores Extranjeros según proyección del
Impuesto s/ Licores Nacionales, Licores Extranjeros y Ruedo propuesto en Presupuesto Ordinario 2020.
6. JUSTIFICACIÓN DE EGRESOS
En forma general se consideraron variables o aspectos importantes en el proceso de asignación de recursos
en los diferentes programas, actividades, servicios y proyectos.
Las responsabilidades estatales aumentan y se observa una creciente brecha entre las demandas y
expectativas sociales y la capacidad para satisfacerlas. Esta realidad hace surgir una insistente demanda de
mayor eficiencia en la asignación y el uso de los recursos públicos que orienta a las instituciones al logro de
resultados, concretándose el desafio de mejorar la gestión publica, mediante una mayor efectividad.
Ante tal exigencia, hoy en día, los gobiernos locales trabajan para alcanzar mayores niveles de satisfacción
con los ciudadanos en la prestación de sus servicios y de esta manera aumentar la participación local en los
ingresos fiscales, en el desarrollo de actividades, programas y proyectos que impacten el bienstar y el
mejoramiento de la calidad de vida de las ciudadanía del Cantón.
Al igual que otros años, para la determinación de los egresos en que incurrirá la institución durante el periodo
2020 se recurrio al proceso participativo, con el fin de conocer las verdaderas necesidades de cada una de la
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unidades, tanto para el desarrollo de actividades administrativas, como para al prestación de servicios y la
realización de inversiones.
. La escasez de recursos obliga a su maximización, especialmente en los servicios que presta la institución,
dado que por algunos factores externos de reordenamiento han desestabilizado el interés de algunos sectores
comerciales para promover el desarrollo de esas comunidades; para lo cual esperamos que por medio de la
gestión política se den resultados positivos a fin de mejorar la situación económica y social de este cantón.
En este presupuesto se incluye la amortización de la deuda salarial pendiente con los empleados
municipales correspondiente al reajuste del segundo semestre del 2018, y primer semestre 2019, esto en
cumpliento al porcentaje establecido en el articulo 21 de la convención colectiva homologación de adenda Nº
DRT-112-2013 de un 5% semestral; quedando pendiente lo que corresponda al reajuste salarial del segundo
semestre 2019, debido a que los recursos disponibles no son suficientes para cancelar en su totalidad el
porcentaje de reajuste salarial adeudado.
Además se incrementa el valor de la dieta en un 13% en relación al periodo 2019.
A continuación se mostrará la distribución del gasto en cada programa y servicio:
PROGRAMA I – ADMINISTRACIÓN GENERAL
REMUNERACIONES - ¢ 615,151,123.76
Se incluye contenido económico necesario para cubrir los gastos por concepto de salarios para el periodo
2020 según la estructura organizacional. Se incluyen las anualidades, incentivos salariales, salario escolar,
cargas sociales, décimo tercer mes, de los funcionarios administrativos, así como el pago que corresponde
a dietas a los regidores y sindicos municipales las cuales se aumentan en un 13%.
Se paga parcialmente la deuda salarial pendiente con los empleados por reajustes salariales correspondiente
al segundo semestre del periodo 2018 y primer semestre 2019, la cual debido a fondos insuficientes no fue
posible cancelar cuando correspondía; se incluye para su cancelación respectiva un 5% de cada semestre,
según Art. 21 de la Convención colectiva. Respecto al segundo semestre 2019 y el Periodo 2020 se espera
ir amortizando cuando se logre obtener los recursos correspondientes.
No se están considerando plazas nuevas en este programa.
SERVICIOS: ¢ 40,113,967.83
Se incluye el contenido presupuestario para los servicios básicos, como el pago de luz, agua y teléfono. Los
Servicios Comerciales y Financieros, tales como: Información y Publicidad, Impresiones y encuadernaciones.
Gastos de Viaje y Transporte, (viáticos) tanto para regidores como para la administración. Asimismo, se
incluye contenido para la actualización de los sistemas informáticos y redes, Gastos de Capacitación,
mantenimiento y reparación de vehículos y pago de seguros.
Tambien como parte de la modernización se incorpora recurso para continuar con al implementación de la
plataforma electrónica SICOP para la compra de bienes y servicios que se realiza en este municipio, lo anterior
según convenio suscrito con RACSA en el mes de mayo 2019.
Además es responsabilidad de la Administración el incorporar contenido presupuestario para atender todas
aquellas obligaciones que el ordenamiento jurídico le establece, entre otros aspectos como: la adopción e
implementación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (NICSP), de
conformidad con lo establecido en la norma 2.3.4 de las Normas técnicas básicas que regulan el Sistema
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de Administración Financiera de las Municipalidades y otras entidades, así como para atender los
requerimientos de información de la Contabilidad Nacional, según lo dispuesto en la Ley N.° 8131.
MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 17,852,786.50
Al igual que años anteriores se incluye incluye el contenido presupuestario necesario para cubrir las
necesidades de todos los departamentos administrativos en cuanto a suministros, útiles de oficina, papeleria,
materiales de limpieza y todos los insumos necesarios para el eficiente desempeño de las funciones
encomendadas y de la consecusión de los objetivos y metas planteados a través del Plan Anual Operativo.
Se incluye el contenido para la adquisición de combustibles, repuestos para los vehículos asignados a las
diferentes áreas admisnitrativas para el funcionamiento idóneo.
INTERESES Y COMISIONES - ¢ 1,797,308.57
Contempla contenido económico con el fin de realizar el pago de intereses de la deudas que tiene el municipio,
dentro de ellos se menciona los suscritos con el Banco Nacional de Costa para la compra de compra de un
vehículo 4x4 para las getiones de Alcaldía.
BIENES DURADEROS: ¢ 2,000,000.00
Se incluyen recursos para al compra de equipo y mobiliario de oficina, sillas, archivadores y una serie de
equipos indispensables para un buen funcionamiento de los departamentos. Des este mismo modo se
presupuesta para equipo y programas de computo necesarios para las unidades administrativas.
TRANSFERENCIAS: ¢ 198,038,037.80
Transferencias de ley como: Transferencias corrientes al sector Público, a personas (por convención) o bien
al Sector Privado. Entre ellas: Aporte Juntas de Educación, Junta Administrativa del Registro Nacional,
Aporte al Gobierno 1%, Aportes por convención colectiva y otros que por ley deben ser aplicados. Ver detalle
a continuación:
TOTAL TRANSFERENCIAS 198,038,037.80
TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 192,368,037.80
ONT (1% IBI) 3,500,000.00
Aporte Junta administrativa del Registro Nacional (3% IBI) 10,500,000.00
CONAGEBIO (10% de la Ley 7788) 900,000.00
Juntas Educación (10% ibi.) 35,000,000.00
Consejo Nacional de Rehabilitación y Educación Especial 8,269,395.08
Unión Nacional de Gobiernos Locales 4,176,132.74
Comité cantonal de deportes y recreación 49,616,370.48
Aporte a Caproba 74,406,139.50
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 6,000,000.00
Ayudas y subsidios por convención colectiva 6,000,000.00
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 5,670,000.00
Fondo de Parques Nacionales (70% del 90% de la Ley 7788) 5,670,000.00
AMORTIZACIÓN - ¢ 1,842,519.26
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el con el Banco Nacional para la compra
de compra de un vehículo 4x4 para el Alcalde.
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AUDITORÍA
REMUNERACIONES – ¢ 79,873,783.17
Se incluye contenido económico para cubrir los gastos de salario, incentivos salariales, salario escolar, decimo
tercer mes y cargas sociales durante el periodo 2020 de la auditoria interna municipal.
SERVICIOS - ¢ 9,812,829.77
Se incluye para la contratación de servicios profesionales en la realización de diferentes estudios y
cumplimiento del Plan 2020, así como los viáticos y transporte dentro del país, el pago de seguro y actividades
de capacitación.
MATERIALES Y SUMINISTROS: ¢ 350,000.00
Se requiere la compra de suministros de oficina, papel y tintas para que el departamento realice las gestiones
administrativas durante el año 2020.
BIENES DURADEROS: ¢ 200,000.00
Se requiere la compra de equipo y mobiliario de oficina y computo para garantizar las funciones de la auditoria
interna.
PROGRAMA II, SERVICIOS COMUNALES
En este programa se incluyen recursos para financiar los gastos para los servicios de: Servicio de Recolección
de Basura, Mantenimiento de Caminos y calles, Servicios complementarios y sociales, Actividades culturales
deportivas y educativas, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre, Protección del Medio Ambiente y
Atención de Emergencias Cantonales.
Se presupuesta el contenido económico necesario para el funcionamiento optimo de los servicios que brinda
la municipalidad, asi también como las acciones llevadas a cabo por la OFIM y la oficina de Gestión Ambiental.
El 10 % para el Desarrollo del Servicio de Recolección de Basura, no se presupuesta debido a que en los
últimos periodos a sido deficitario, aunque se espera que esta esta situación se corrija con las mejoras que
recientemente se han incorporado al servicio como el aumento de tasas y las reparaciones realizadas a los
camiones recolectores.
REMUNERACIONES - ¢ 195,030,191.15
Se incluye contenido económico para cubrir los gastos de salarios correspondientes a la planilla municipal de
este programa durante el periodo 2020, además se incluyen las anualidades, salario escolar, cargas sociales,
tiempo extraordinario, suplencias y décimo tercer mes de los servicios de Recolección de Basura, Servicios
Sociales y complementarios, Mejoramiento en la Zona Marítimo Terrestre y Protección al Medio ambiente.
Se paga parcialmente la deuda salarial pendiente con los empleados por reajustes salariales correspondiente
al segundo semestre del periodo 2018 y primer semestre 2019, la cual debido a fondos insuficientes no fue
posible cancelar cuando correspondía; se incluye para su cancelación respectiva un 5% de cada semestre,
según Art. 21 de la Convención colectiva. Respecto al segundo semestre 2019 y el Periodo 2020 se espera
ir amortizando cuando se logre obtener los recursos correspondientes.
SERVICIOS ¢ 258,036,465.97
Se Incluye los gastos de los servicios como otros servicios básicos destinados para cubrir los costos de
trasladar la basura a la ciudad de Limón los cuales representan ₡85.000.000.00, seguros que contempla las
pólizas de riesgos y se asignan recursos para el mantenimiento y reparación de la maquinaria utilizada en el
servicio de basura, viaticos entre otros.
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Se destinan recursos para la realización de varias actividades que promueven la integración, fortalecen la
cultura y propician espacios de esparcimiento familiar, tales como la celebración del Cantonato y Festival
Navideño y Apoyo para la participación de los Jóvenes en los Juegos Nacionales como sigue:
ACTIVIDADES CULTURALES, EDUCATIVAS Y DEPORTIVAS 11.500.000,00
Cantonato Talamanca 51 Aniversario 5.000.000.00
Festival Navideño Cantonal 5.000.000.00
Aporte Juegos Nacionales 1.500.000,00
Están contemplados además los servicios generales (₡136,764,000.00) dedicados a la administración y
operatividad del Centro de Cuido Infantil del Cantón para el periodo 2020 y darle continuidad al convenio
firmado con el IMAS, para los subsidios que cubre la atención a 87 niños y niñas provenientes de familias en
condición de pobreza cuyo beneficio económico corresponde a ₡131,000 colones mensuales por niño y niña.
El financiamiento del Plan operativo de la Oficina de la Mujer, mediante el cual se impulsan póliticas,
programas, proyectos y acciones para avanzar en el ejercicio de los derechos de las mujeres, igualdad y
equidad de genero:
ACTIVIDADES DE LA OFICINA DE LA MUJER 3.910.000.00
4 Talleres de Liderazgo Género Sensitivo 560.000.00
Acciones de prevención de Relaciones imporpias con menores de edad 500.000.00
1 Feria Agricola –Dia de la Mujer 1.650.000.00
2 Talleres de sexualidad reproductiva para adolecentes 450.000.00
Atencion y prevención de la violencia intrafamiliar 500.000.00
Conmemoriación del dia internacional de la No violencia contra la Mujer 250.000.00
Además en apoyo al programa “Protección del medio ambiente” se proveen recursos garantizar el
funcionamiento de gestión ambiental mediante los servicios de Gestión y Apoyo por medio de servicios de
gestión y apoyo para fortalecimiento del programa ambiental municipal.
MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 167,628,439.25
Estos recursos incluyen combustibles, lubricantes y aditivos de mineral tales como gasolina y diésel, que se
utilizarán en el servicio de Recolección de Basura y Proteccion al medio ambiente.
Se contemplan los gastos por concepto de compra de partes y accesorios que se usan en el mantenimiento
y reparaciones de maquinaria y equipo, además de incorporar recursos para la compra de productos de
limpieza del servicio y otros suministros necesarios para la protección del personal de recolección y gestión
ambiental.
Otro rubro importante en esta sección son los recursos destinados a contribuir con el bienestar de la Persona
Adulta mayor (CONAPAM) mediante el suministro de alimentos y productos de higiene personal.
Además de recursos asignados en la subpartida Combustibles, para la atención de emergencias cantonales
según lo dispuesto en el artículo 45 de la Ley N° 8488, el aprovisionamiento obligatorio, por objeto del gasto,
destinado a desarrollar acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias en áreas
de su competencia.
MATERIALES Y SUMINISTROS 167,628,439.25
Recolección de basura 52,216,272.83
Caminos y calles 824,630.72
Servicios complementarios –CONAPAM-
Gestión Social 105,878,080.00
Atención a emergencias 6,409,455.70
Protección al Ambiente 2,300,000.00
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INTERESES Y COMISIONES - ¢ 33,535,602.83
Se incluyen recursos para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en el préstamo para
compra de maquinaria y equipo nuevo con el fin de ser utilizados en el mantenimiento de la red vial municipal
y préstamo para la compra de un recolector de basura, mantenimiento y reparación al recolector SM 4636.
BIENES DURADEROS - ¢ 12,850,000.00
Correspondiente a los recursos dispuestos para apoyar la educación de nuestro cantón e incentivar el
desarrollo integral de nuestros jovenes mediante la donación de instrumentos musicales para las siguientes
bandas:
Colegio Cindea de Katsi 3,250,000.00
Banda del Colegio Nocturno de Amubri 1,000,000.00
Banda del Colegio de Sixaola 1,000,000.00
Banda Comunal de Paraiso 3,000,000.00
Banda Escolar de Manzanillo 4,600,000.00
TOTAL 12,850,000.00
AMORTIZACIÓN - ¢ 47,274,436.36
Se incluyen para atender los compromisos adquiridos con el Banco Nacional en préstamo para compra de
maquinaria con el fin de ser utilizados en el mantenimiento de la red vial municipal y préstamo para la compra
de un recolector de basura, mantenimiento y reparación al recoelctor SM 4636.
PROGRAMA III – INVERSIONES
En este programa se incluyen los gastos para los proyectos incluidos en los subprogramas, Edificios, Vías de
comunicación terrestre y otros proyectos, así como Otros Fondos y aportes. Por lo tanto, a continuación se
detallan las partidas en las cuales se aplicaran los egresos correspondientes.
REMUNERACIONES - ₡ 981,868,213.43
Se incluye contenido económico para cubrir los gastos de salarios correspondientes a la planilla de la Unidad
Técnica gestión Vial Municipal, así como de la Dirección Técnica y Estudios durante el periodo 2019, además
se incluyen las anualidades, incentivos salariales, salario escolar, cargas sociales, tiempo extraordinario y
décimo tercer mes.
Se paga parcialmente la deuda salarial pendiente con los empleados por reajustes salariales correspondiente
al segundo semestre del periodo 2018 y primer semestre 2019, la cual debido a fondos insuficientes no fue
posible cancelar cuando correspondía; se incluye para su cancelación respectiva un 5% de cada semestre,
según Art. 21 de la Convención colectiva. Respecto al segundo semestre 2019 y el Periodo 2020 se espera
ir amortizando cuando se logre obtener los recursos correspondientes.
No se incorporan plazas nuevas para este periodo.
SERVICIOS - ₡ 375,246,482.60
Se incluye el contenido presupuestario para los servicios básicos, como el pago de luz, agua y teléfono. Los
Servicios Comerciales y Financieros, tales como: Información y Publicidad, Impresiones y encuadernaciones.
Gastos de Viaje y Transporte, (viáticos) para funcionarios de la UTGV que realizan labores de inspección,
Promoción de la Conservación Vial y trabajos de mantenimiento y mejoramiento de la Red Vial cantonal.
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Asimismo, se incluye contenido para el alquiler de maquinaria, Gastos de Capacitación, mantenimiento y
reparación de vehículos y pago de seguros.
Además de contar con recursos para suministrar los servicios profesionales requeridos en: geología y
Jurídicos.
Se financia además los gastos por concepto de viáticos, servicios de gestión y apoyo, y mantenimiento de
equipo de transporte del proyecto Dirección Técnica y Estudios.
MATERIALES Y SUMINISTROS ¢ 526,459,421.45
Estos recursos incluyen combustibles, lubricantes y aditivos de mineral tales como gasolina y diésel, que se
utilizarán en los Servicios Viales. Se incorporar recursos para la compra de suministros de oficina y de
productos de limpieza necesarios para el desarrollo de las gestiones.
Se contemplan los gastos por concepto de compra de partes y accesorios que se usan en el mantenimiento
y reparaciones de maquinaria y equipo, así como la compra de materiales y productos minerales y asfalticos,
entre otros materiales utilizados en el Mantenimiento y mejoramiento de la Red vial Cantonal, además de
otros proyectos cantonales,como se muestra en la siguiente distribución por proyecto:
MATERIALES PARA PROYECTOS: MONTO
Unidad Tecnica Gestión Vial 110,209,421.45
Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal 93,500,000.00
Construcción pasos de alcantarillas y cabezales en el
cantón 43,000,000.00
Construcción y mejoramiento de puentes en el cantón 41,000,000.00
Asfaltado de calles en el Cantón 200,000,000.00
Casos de ejecución inmediata de la red vial cantonal
(emergencias) 15,000,000.00
DIRECCION TECNICA Y ESTUDIOS 5,000,000.00
Compra de Materiales para mejoras en Centros Comunales
del Canton 7,000,000.00
Reconstrucción de Salón Comunal de Alto Telire 2,500,000.00
Compa de materiales para Salón de reuniones en Akberie,
Bratsi 2,000,000.00
Compra de tubos para Plaza de Corbita y Cachabli 750,000.00
Compra de Materiales para el Acueducto de Amubri 2,500,000.00
Compra de materiales para Salón de reuniones en San
Miguel, Bratsi 2,000,000.00
Compra de materiales para Salón de reuniones en la Pera,
Bratsi 2,000,000.00
Se financia además los gastos por concepto de combustibles, respuestos, y papelería del proyecto Dirección
Técnica y Estudios.
Son incorporados recursos asignados para la atención de emergencias cantonales según lo dispuesto en el
artículo 45 de la Ley N° 8488, el aprovisionamiento obligatorio, por objeto del gasto, destinado a desarrollar
acciones de prevención y preparativos para situaciones de emergencias en áreas de su competencia.
BIENES DURADEROS - ¢ 366,400,000.00
Los recursos asignados en esta partida son aquellos necesarios para el financiamiento de proyectos de
cantonales como se detalla a continuación:
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MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO - ₡183,000,000.00
Se destinan a la Unidad Técnica Gestión vial Municipal para la compra de maquinaria y equipo de producción
y equipo de transporte nuevo.
Además de previsión para la adquisición de mobiliario y equipo de oficina y computo en caso de daños o
deterioro.
EDIFICIOS - ¢ 14.000.000,00
Se incluye para el mejoramiento de infraestructura comunal de los proyectos que se mencionan a continuación
con amparo a modificaciones en su estructura acorde a recomendaciones relacionadas al cumplimiento de la
ley 7600.
Mejoras y mantenimiento a las instalaciones del edificio
municipal 8,000,000.00
Construcción de Primera Etapa de Salón de Actos de la Escuela
de Celia 6,000,000.00
VÍAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE - ¢ 150,000,000.00
La suma corresponde a los recursos provenientes de la Ley 8114 asignado a la Municipalidad de Talamanca,
los cuáles se distribuyen en los siguientes proyectos:
PROYECTO MONTO
Construcción pasos de alcantarillas y cabezales en el
cantón 30,000,000.00
Construcción y mejoramiento de puentes en el cantón 20,000,000.00
Asfaltado de calles en el Cantón 100,000,000.00
OTRAS CONSTRUCCIONES ADICIONES Y MEJORAS – ₡ 18,250,000.00
Se distribuye en los en proyectos:
PROYECTO MONTO
Direccion Tecnica y estudios (compra de mobiliario y
equipo) 2,000,000.00
Mejoras en la Cancha de Basquetbol de Puerto Viejo 2,000,000.00
Construcción de Casetilla en el Cementerio de Hone Creek 1,750,000.00
Reconstrucción de la Cancha de Basketbol de Amubri 3,350,000.00
Construcción de casetilla de bus en Amubri 1,450,000.00
Construcción de Casetilla en el Playon de Suretka 1,450,000.00
Construcción de Play en Margarita, Sixaola 1,875,000.00
Construcción de Play en la Urbanización Ivannia-Catarina,
1,875,000.00
Sixaola
OTROS FONDOS E INVERSIONES– ₡ 1,150,000.00
Se distribuye en los en proyectos:
PROYECTO MONTO
Compra de Paneles Solares para el Liceo de Yorkin 750,000.00
Compra de Chapeadora para plaza de fútbol de Cocles 400,000.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES- ₡ 20,000,000.00
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Corresponde a previsión para eventuales trámites de renuncia de profesionales o personal de servicio en esta
área, según Convención Colectiva, Articulo N°39. “el trabajador podrá ponerle término al contrato de trabajado
sin justa causa, y se hará acreedor al pago de cesantía. Hasta un total máximo de tres trabajadores por año
podrán acogerse a este beneficio.”
CUENTAS ESPECIALES - ¢ 18,000,000.00
En este rubro se incorporan los siguientes recursos:
1. Fondo de Zona Marítima Terrestre del 20 % por un monto de ¢ 18,000,000.00
Según se indica en el artículo 59 de la Ley N° 6043:
“Los ingresos que perciban las municipalidades por concepto de concesiones en la zona restringida se
distribuirán en la forma siguiente:
a) Un veinte por ciento se destinará a formar un fondo para el pago de mejoras según lo previsto en esta ley;
b) Un cuarenta por ciento será invertido en obras de mejoramiento en las correspondientes zonas turísticas,
incluyendo en aquellas todas las inversiones necesarias en servicios de asesoría y gastos de administración
requeridos para los fines de la presente ley.
c) El cuarenta por ciento restante será invertido en obras de mejoramiento del cantón.
7- PLAN OPERATIVO ANUAL 2020
A- MARCO GENERAL
El siguiente Plan, ha sido formulado, como un instrumento de planificación a corto plazo, articulado al
plan de Desarrollo Cantonal de Desarrollo Humano 2015/2024 y al Plan Estratégico Municipal 2020-2024
con el fin que sea la base para la formulación de los procesos de Planificación y presupuesto institucional.
1- MARCO FILOSOFICO INSTITUCIONAL:
1.1 MISION
Administrar con efectividad y competitividad los recursos tanto internos como externos,
promoviendo políticas claras para el desarrollo institucional y desarrollo humano sostenible que
permitan brindar a la comunidad una mejor calidad de vida.
1.2 VISION
La Municipalidad de Talamanca será un gobierno local, moderno y competitivo, en la gestión de
los recursos, que implementa estrategias para el desarrollo humano sostenible.
1.3 VALORES Y PRINCIPIOS INSTITUCIONALES
VALORES PRINCIPIOS
• Autonomía política y financiera • El combate a la pobreza: La armonía entre seres
• Las alianzas estratégicas y la humanos y la naturaleza depende de la satisfacción
concertación con distintos de necesidades básicas tales como la alimentación,
actores y sectores para el agua segura, cobija y educación para todas las
desarrollo humano local personas.
sostenible • El sector privado deberá ejercer procesos bajo el
esquema de responsabilidad social empresarial.
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Acta Extraordinaria Nº 91 del 26/09/2019
• Modernización y flexibilidad en • Manejar la demanda: ésta vincula el desarrollo
la gestión de los recursos sostenible con el consumo humano. Enfatiza el uso
humanos para asegurar a la de recursos renovables sin exceder sus tasas de
eficiencia en el manejo de regeneración, el uso moderado de recursos no
asuntos públicos y la gestión renovables, y los recursos reciclados en vez de
administrativa en las productos y actividades que consumen recursos
municipalidades asociadas. naturales escasos o que generan excesivos niveles
• La autonomía local, la de contaminación.
descentralización y la • Trabajar dentro de los márgenes de la capacidad de
participación ciudadana, la carga de la Tierra: aunque toda persona tiene
planificación participativa y la iguales derechos a utilizar los recursos, este
consulta popular, concertación principio promueve el desarrollo que economice en
concejos de distrito y el uso de los recursos naturales y que respete la
comunidades que acerque la capacidad neutral del planeta para absorber y
administración a los eliminar los residuos y la contaminación.
administrados. • Aplicar la cautela: en toda situación en donde existen
• La búsqueda de la satisfacción amenazas de serio e irreversible daño al ambiente,
de necesidades básicas , de aun cuando su impacto no pueda ser medido o sea
relaciones de solidaridad y incierto, es importante identificar los activos
reciprocidad de los ciudadanos , naturales y culturales esenciales y tratar de prevenir
enfatizando que las políticas y su pérdida o daño irreparable.
programas de toda índole, se • Tomar en cuenta la huella ecológica: el área
realizan de manera más eficaz requerida para satisfacer las necesidades humanas
en círculos pequeños de en una ciudad con recursos y otras funciones
organización esenciales de apoyo a la vida que solo pueden ser
• La defensa de los recursos entregadas por la naturaleza en zonas circundantes
naturales y del medio ambiente u otras regiones del país y del mundo.
así como el de los productores, • Compromiso: En este esfuerzo debe existir un
con adecuada atención amplio acuerdo de los actores involucrados para
administrativa, en forma global y impulsarlo y ejecutarlo.
sistemática en unidades • Gradualidad: Es un proceso que demanda una
definidas según criterios socio- preparación que va desde la concientización hasta la
culturales, geográficos, evaluación y ajuste continuo de las acciones para su
ecológicos y económicos a nivel logro, por lo que en la medida en que los actores
provincial. locales ganen destrezas y habilidades para asumir
• La creación de equipos técnicos plenas responsabilidades, se irá ampliando el campo
solidarios que contribuyen en el de actividades.
mejoramiento de la calidad de • Integralidad: El proceso debe ser concebido desde
vida de la población. una visión integral de desarrollo, debe buscar la
• La gestión ética que garantice la articulación de los aspectos sociales, políticos,
divulgación y cumplimiento de económicos y ambientales en el proceso de
las tareas del desarrollo local planificación y desarrollo local; la responsabilidad
concertado, los derechos deber ser compartida por el gobierno nacional y los
humanos, el progreso gobiernos locales y debe ser promovida en la
económico y social, el respeto y sociedad civil.
la confianza de la ciudadanía • Sostenibilidad: En la medida en que exista un acceso
con actuaciones, transparentes, equitativo y oportunidades para todos los actores de
justas, leales y eficaces. 1 la sociedad civil en el proceso de desarrollo local, y
• Nuevo desarrollo territorial una apropiación, y participación activa y responsable
dentro de unas pautas más de los mismos, las acciones se mantendrán y
humanas, de desarrollo mejorarán en el tiempo; incluye la conservación y el
sostenible de la población, de uso racional de los recursos naturales.
los recursos y del medio • Transparencia: Se deberá contar con reglas claras
ambiente. nuevas formas de en todo momento y un sentido de ética en las
participación en el manejo de la actuaciones de los actores. La información sobre las
gestión pública acciones y resultados del proceso deberá ser fluida,
• Nuevas formas de hacer política constante y pública.
en búsqueda de un poder más • Corresponsabilidad: Se requiere que los distintos
colectivo y del afianzamiento de actores sociales, políticos y económicos aporten de
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la participación ciudadana que manera efectiva al desarrollo con su energía,
combate los viejos vicios capacidades y recursos.
clientelistas y caudillistas y las • Subsidiariedad: Las unidades más pequeñas dentro
viejas formas de poder de la sociedad deben asumir, hasta donde les sea
establecidas. posible, la responsabilidad de solucionar sus
• Ordenamiento territorial como problemas y proveerse de los recursos que
una política integral de la requieren para satisfacer sus necesidades y
sociedad hacia Estado aspiraciones.
concebida a largo plazo para • Género: El Proceso de desarrollo local aspira a
intervenir y modificar la desarrollar la igualdad de oportunidades entre
organización espacial del ambos géneros, realizando acciones preferentes
territorio, orientar y que estimulen la equidad y la participación de la
provisoriamente su ocupación y mujer.
armonizar u optimizar su • Eficiencia social, económica y financiera: Se
aprovechamiento y definir sus requiere hacer uso racional de los recursos
divisiones política disponibles sobre la base de criterios mínimos de
administrativas , teniendo en retorno social y económico, en las obras y servicios
cuenta las potencialidades y que se ejecuten o presten por entidades, actores
limitaciones del medio biofísico, públicos y privados.
socioeconómico, político, En la elaboración de los principios se tomaron de referencia
cultural, político administrativo y se tomaron en cuenta los siguientes principios que son los
hacer confluir los intereses de establecidos en los lineamientos trazados por la Contraloría
los actores sociales del territorio. General de la República para los planes de mediano y largo
plazo:
• Integralidad en donde se articulan todos los agentes
y actores en las distintas fases del proceso de
planificación.
• Divulgación en donde las actividades del todo el
proceso deben ser divulgadas.
• Participación en donde deben aplicarse los distintos
mecanismos para la participación activa de los
distintos actores locales.
• Flexibilidad para asegurar el cumplimiento de los
objetivos del desarrollo local e institucional, de la
misión de la municipalidad o concejo municipal de
distrito.
• Sostenibilidad en donde se consideren los aspectos
de factibilidad administrativa, técnica, financiera,
económica y ambiental de los proyectos para el
sostenimiento durante los períodos de ejecución.
1.4 POLITICAS INSTITUCIONALES
• Mejoramiento integral de la organización municipal para la prestación de los servicios y desarrollo de los
proyectos de desarrollo humano local propuestos por la ciudadanía.
• Cambio Estratégico para mejorar la Eficiencia y Eficacia de la Gestión Administrativo Financiera que la
facilite la inversión en proyectos de Desarrollo Local de Base Participativa
• Establecimiento de una cultura organizacional de la Municipalidad de Talamanca orientada hacia el servicio
al cliente y la difusión y comunicación con la ciudadanía
• Mejora en la infraestructura y equipamiento Municipal para brindar un mejor servicio a los habitantes del
cantón.
• Productividad y competitividad cantonal, a través del impulso de encadenamientos productivos, la atracción
de inversiones, el aumento en la ocupación, la simplificación de trámites y el cambio de imagen cantonal.
• Productividad local y fomento de nuevas empresas y empleos pensando en alternativas rentables basadas
en la diversificación de actividades productivas en el medio rural (turismo, artesanía, agroindustria,
agricultura ecológica, fabricación de derivados de madera y mueble, otros restauración, etc.)
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• Fortalecimiento del gobierno local por asumir sus nuevos roles en la promoción del desarrollo económico
local.
• Desarrollo de una política ambiental local apegada a la legislación vigente.
• Establecer mecanismos de participación de la ciudadanía para la protección del ambiente y toma de
decisiones en los planes municipales.
• Organización de campañas educativas de protección del ambiente y capacitación y asistencia técnica para
el desarrollo de proyectos en convivió con la naturaleza
• Reducir la pobreza existente en el cantón de Talamanca mediante el fortalecimiento del mercado laboral, la
creación de más y mejores fuentes de empleo, la formación técnico profesional para el trabajo y la gestión
empresarial del mercado empresarial local.
• Crear y fortalecer experiencias organizativas con distintos actores para implementar las políticas y
servicios sociales complementarios
• Diseñar una estrategia de distribución equitativa y eficiente de las oportunidades de desarrollo, mediante un
mayor acceso de la población a los bienes y servicios, la infraestructura vial, la vivienda, las tierras, la salud,
la educación, la recreación y los medios de consumo colectivo.
• Promover y ejecutar proyectos para el mejoramiento de las redes viales
• Priorizar la intervención de los caminos, con base a criterios sociales, técnicos y económicos, utilizando para
ello, el índice de viabilidad técnica social (IVTS), derivado del inventario de caminos o en su defecto de un
estudio técnico específico que justifique la inversión a realizar.
• Realizar las inversiones necesarias para la adquisición, mejora, y reparación de edificaciones, equipo,
maquinaria, materiales de oficina, consultorías, salarios, gastos de viaje y transporte, siempre que se ajusten
a los principios de razonabilidad y proporcionalidad establecidos en la normativa vigente. La operación y
financiamiento de la UTGV se incluirán dentro del Plan Operativo Anual Municipal.
• Establecer mecanismos de evaluación y monitoreo para la ejecución del plan vial cantonal
• Desarrollar una estrategia de apoyo a distintos entidades y organizaciones en materia de equipamiento
cantonal mejorando la infraestructura para la salud la educación y el ambiente entre otras
• Establecer un marco institucional claro que permita ampliar y mejorar el servicio de recolección de basura.
• Mejorar el ciclo del servicio de recolección, transporte, y tratamiento de los residuos producto de la limpieza
de vías públicas, atendiendo los problemas de equipamiento, con el fin de asegurar que los residentes del
cantón, tengan acceso, a un servicio que cumpla con los supuestos de cobertura, calidad, oportunidad, costo
y atención al usuario; de tal forma que se disminuya el riesgo a la salud pública.
2- PLAN DE DESARROLLO MUNICIPAL
Las Áreas estratégicas que conforman el Plan de desarrollo municipal son las siguientes:
• Área de Desarrollo Institucional Municipal
• Área de Desarrollo Económico Local
• Área de Desarrollo Ambiental
• Área de Desarrollo Social
• Área de Desarrollo y Ordenamiento territorial
• Área de Infraestructura Vial
• Área de Equipamientos
• Área de Servicios
2.1- OBJETIVOS ESTRATEGICOS POR AREAS
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ÁREA DESARROLLO INSTITUCIONAL MUNICIPAL
1- Desarrollar una estrategia de cambio continuo en el municipio, impulsando para ello, el desarrollo
organizacional proactivo, que garantice una administración innovadora del recurso humano y
financiero que dispone la organización.
2- Mejorar en el mediano plazo la eficiencia y eficacia de la gestión administrativa financiera,
coadyuvando así al equilibrio financiero de la institución.
3- Desarrollar una estrategia de comunicación que permita mantener un canal adecuado de información
con la ciudadanía, con el fin de contar con un sistema de transparencia y rendición de cuentas.
4- Organizar programas de capacitación, asesoramiento y acompañamiento para los concejos de distrito
y asociaciones de desarrollo en la formulación de proyectos.
5- Dotar a la institución de los instrumentos y procedimientos adecuados que permitan un mejor control
de las labores que se realizan.
6- Lograr una mayor recaudación de los tributos municipales, con el fin de mejorar la inversión pública,
así como motivar y satisfacer a los clientes internos y externos.
7- Fortalecer el control interno institucional y mejorar el sistema de planificación presupuestaria, de tal
forma que se haga un uso eficiente de los recursos y se favorezcan los procesos de rendición de
cuentas.
8- Establecer una identidad cantonal propia.
ÁREA DESARROLLO ECONÓMICO LOCAL
1- Diseñar e implementar una propuesta de desarrollo económico y fomento de proyectos productivos,
generación de empleo y creación de base de datos.
2- Fomentar la implementación de un programa de crédito para la micro y pequeñas empresas
productivas y de comercialización de productos en el cantón.
3- Establecer un programa de capacitación del recurso humano que potencialice y dinamice el mercado
local de trabajo y el desarrollo de nuevos emprendimientos productivos.
ÁREA DESARROLLO AMBIENTAL
1- Diseñar y ejecutar campañas, talleres y foros educativos de concientización que promuevan un
cambio en la cultura de manejo de los residuos sólidos.
2- Mejorar la gestión integral de residuos sólidos mediante la participación de todos los habitantes en
beneficio de la salud, ambiente y economía del cantón de Talamanca.
ÁREA DESARROLLO SOCIAL
1- Propiciar la organización de la población con el fin de que cuenten con mecanismos eficientes de
defensa y lucha en pro de los derechos que los asisten, considerado en este caso como algo prioritario
los derechos de las poblaciones en condiciones de desventaja o vulnerabilidad social.
2- Procurar aumentar la inversión social en: salud, equipamiento, vivienda, recursos humanos y
educación.
ÁREA DESARROLLO Y ORDENAMIENTO TERRITORIAL
1- Disponer de mecanismos y procedimientos claros para ordenar el desarrollo del territorio preservando
los recursos naturales y atendiendo las demandas de la población y de los diferentes sectores
productivos.
ÁREA DESARROLLO INFRAESTRUCTURA VIAL
1- Fortalecer el sistema de gestión vial cantonal, aplicando parámetros que mejoren la cobertura
poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la frecuencia demandada por los habitantes del
cantón de Talamanca.
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2- Facilitar la realización de un plan vial quinquenal, enfocado en atender las demandas de los usuarios
en armonía con el ambiente y bajo parámetros de calidad que aseguren una mejora en la red vial, una
mayor habitabilidad y la competitividad del cantón.
3- Incrementar y mejorar la capacidad de gestión y trabajo de la UTGV, logrando mayores niveles de
eficiencia técnica, operativa y financiera, que le permitan establecer alianzas estratégicas con
instancias especializadas en la materia para mejorar tecnologías, sistemas de trabajo, ello dentro del
marco regulatorio y legal establecido.
ÁREA EQUIPAMIENTO
• Realizar mejoras puntuales en la infraestructura del edificio que alberga las oficinas municipales, y
dotarlos del equipamiento necesario de tal forma que se cuente con condiciones óptimas para efectuar
un trabajo eficiente y brindar una prestación de servicios de mejor calidad.
• Impulsar el deporte en el cantón incorporando equipo y áreas de recreación que permitan el desarrollo
integral de la población en general.
ÁREA DE SERVICIOS
• Fortalecer la gestión institucional mediante el diseño e implementación de un programa de
mantenimiento de aseo de vías y sitios públicos, recolección de residuos sólidos aplicando
parámetros que mejoren la cobertura poblacional y espacial, la calidad, la continuidad y la frecuencia
demandada por los habitantes del cantón de Talamanca.
• Fortalecer la capacidad de la administración municipal para ejercer las funciones de regulación del
servicio que le corresponde conforme el código municipal y la reglamentación vigente.
3- MARCO GENERAL DE PLAZAS
3.1 Estructura Organizacional
Procesos sustantivos Por programa Apoyo Por programa
Servicios
Sueldos
especiales
para Servicios Sueldos para
Nivel Diferencia I II III IV Puestos Diferencia I II III IV
cargos especiales cargos fijos
de
fijos
confianza Otros
Nivel superior
ejecutivo 0 0 2 0 2
Profesional 6 0 1 2 3 6 0 5 1
Técnico 5 0 1 1 3 14 0 5 2 7
Administrativo 0 0 0 0 0 0 0 0
De servicio 33 0 6 27 1 0 1
Total 44 0 0 2 9 33 0 26 0 0 0 13 2 8 0
RESUMEN: RESUMEN POR PROGRAMA:
Plazas en sueldos para cargos fijos 67 Programa I: Dirección y Administración General 15
Plazas en servicios especiales Programa II: Servicios Comunitarios 11
Plazas en procesos sustantivos 44 Programa III: Inversiones 41
Plazas en procesos de apoyo 23 Programa IV: Partidas específicas 0
Total de plazas 67 Total de plazas 67
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3.2 ORGANIGRAMA DE PUESTOS
Contador2/Encargad
o presupuesto)
FINANCIERA
Auxiliar Contable
Tesorería Caja (Cajero)
Inspector (2)
CONCEJO CATASTRO (Encargado
MUNICIPAL AREA I.B.I (1) Inspector(2)
TRIBUTARIA Auxiliar Rentas (1))
(Jefe)
Auditoría Secretaria MILLA MARITIMA (Inspector
Turismo (1) Inspector
ZMT(1))
VICE ALCALDE Conserje RECOLECCION DE Choferes (2)
ALCALDE DESECHOS SOL
Encargada de (Supervisor Servicio)
Secretaria Peones (4)
Archivo
GESTIÓN Encargado Gestión
AMBIENTAL Ambiental (1)
PROVEEDURÍA (1) Secretaria (1)
SERVICIOS Ingeniero (2))
COMPEMENTARIOS
(Encargada Ofim)
Inspectores (3)
Asistente Tecnico
(1) Promotor Social (1)
UTGV (Director)
Bodeguero (1)
Choferes (4)
Encargado de
Maquinaria Operadores de
equipo(17)
Peones (4)
Mecánico (1) Pág. 46
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B- MATRIZ DE DESEMPLEÑO PROGRAMATIVO
PROGRAMA I: DIRECCION Y ADMINISTRACION GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, así como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de
servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
Producción relevante: Acciones Administrativas
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
FUNCIONARIO
PROGRAMACIÓN DE ASIGNACIÓN
PLAN DE RESPONSABL ACTIVIDAD
META LA META PRESUPUESTARIA POR META
DESARROLLO OBJETIVOS DE MEJORA Y/O E
INDICADOR
MUNICIPAL OPERATIVOS % %
I II
AREA I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGICA Código No. Descripción semestre semestre
Área de Desarrollo Desarrollar una estrategia de cambio continuo Cumplir con el 100% de los Plan de trabajo 6 50% 6 50% Alcalde, Administración
Institucional en el municipio, impulsando para ello, el procesos que compete desarrollar a desarrollado Contador, General 307,575,561.88 307,575,561.88
Municipal desarrollo organizacional proactivo, que las diferentes direcciones y visalcalde,
garantice una administración innovadora del Operativ 1 departamentos administrativos que Tesorero
recurso humano y financiero que dispone la o conforman la organización municipal
organización. cada semestre del período 2020.
Área de Desarrollo Desarrollar una estrategia de cambio continuo 2 Mantener al día el pago de servicios Servicios 6 50% 6 50% Tesorería Administración
Institucional en el municipio, impulsando para ello, el básicos mensuales para una básicos General 5,200,000.00 5,200,000.00
Municipal desarrollo organizacional proactivo, que Operativ adecuada gestion administrativa. cancelados
garantice una administración innovadora del o
recurso humano y financiero que dispone la
organización.
Área de Desarrollo Mejorar en el mediano plazo la eficiencia y Realizar consultorías en el área de Consultorías 2 50% 2 50% Alcalde, Administración
Institucional eficacia de la gestión administrativa financiera, Tecnologías de Información y realizadas Contador General 4,503,328.24 4,503,328.24
Mejora 3
Municipal coadyuvando así al equilibrio financiero de la Valoración de riesgos en apoyo al
institución. plan contable.
Área de Desarrollo Desarrollar una estrategia de cambio continuo Cumplir con el pago de viáticos a Viáticos pagados 6 50% 6 50% Concejo Administración
Institucional en el municipio, impulsando para ello, el funcionarios administrativos y Municipal, General 5,500,000.00 5,500,000.00
Municipal desarrollo organizacional proactivo, que Operativ Concejo Municipal para una Alcalde,
garantice una administración innovadora del 4 adecuada y oportuna gestiòn Tesorería
o
recurso humano y financiero que dispone la institucional.
organización.
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Área de Desarrollo Desarrollar una estrategia de comunicación Brindar a la ciudadanía Publicaciones 50 50% 50 50% Alcalde, Administración
Institucional que permita mantener un canal adecuado de oportunamente la información sobre pagadas Proveduría General 1,500,000.00 1,500,000.00
Operativ
Municipal información con la ciudadanía, con el fin de 5 las gestiones realizadas en el
o
contar con un sistema de transparencia y municipio.
rendición de cuentas.
Área de Desarrollo Organizar programas de capacitación, Cumplir con el pago oportuno para Ejecución del 50 50% 50 50% Alcalde, Administración
Institucional asesoramiento y acompañamiento para los actividades de capacitación y gasto Proveduría, General 2,153,655.68 2,153,655.68
Municipal concejos de distrito y asociaciones de Mejora 6 protocolo seguros y otros que presupuestado tesorería
desarrollo en la formulación de proyectos. garanticen la correcta ejecucíón de
la gestión institucional.
FUNCIONARIO
PROGRAMACIÓN DE ASIGNACIÓN
RESPONSABL ACTIVIDAD
LA META PRESUPUESTARIA POR META
PLAN DE META INDICADOR E
DESARROLLO OBJETIVOS DE MEJORA Y/O I II
seme % seme % I SEMESTRE II SEMESTRE
MUNICIPAL OPERATIVOS stre stre
AREA
ESTRATÉGICA Código No. Descripción
Área de Desarrollo Dotar a la institución de los instrumentos y Dotar a las unidades administrativas Compras 50 50% 50 50% Proveeduria Administración
Operativ
Institucional procedimientos adecuados que permitan un 7 de los productos bàsicos para la realizadas General 10,126,393.25 10,126,393.25
o
Municipal mejor control de las labores que se realizan. operatividad de sus funciones.
Área de Desarrollo Lograr una mayor recaudación de los tributos Cancelar oportunamente el 100% de Aporte de ley 6 50% 6 50% Contabilidad, Registro de
Institucional municipales, con el fin de mejorar la inversión Operativ los aportes de ley durante el año cancelados / Tesorería deuda, fondos y 100,838,932.82 100,838,932.82
8
Municipal pública , así como motivar y satisfacer a los o 2020 y el prestamo con el Banco aportes de ley aportes
clientes internos y externos. Nacional programados
Área de Desarrollo Fortalecer el control interno institucional y Brindar a la unidad de auditoría de Ejecución del 50 50% 50 50% Auditoria Auditoría
Institucional mejorar el sistema de planificación los insumos requeridos para llevar a gasto Interna 45,118,306.47 45,118,306.47
Operativ
Municipal presupuestaria, de tal forma que se haga un 9 cabo la función de fiscalización y presupuestado
o
uso eficiente de los recursos y se favorezcan evaluación operativa del municipio.
los procesos de rendición de cuentas.
Área de Fortalecer la capacidad de la administración Adquirir equipo de cómputo y Equipo adquirido 2 50% 2 50% Alcalde - Administración
Equipamientos municipal para ejercer las funciones de moiliario para mejorar la gestión y Proveeduría de Inversiones 1,000,000.00 1,000,000.00
regulación del servicio que le corresponde Mejora 10 servicios brindados por las unidades Propias
conforme el código municipal y la administrativas
reglamentación vigente.
SUBTOTALES 5.0 5.0 483,516,178.33 483,516,178.34
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50%
30% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50%
70% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
10 Metas formuladas para el programa
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PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades
Producción Final: Servicios comunitarios
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA
PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
META POR META
META FUNCIONAR
PLAN DE División
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O INDICADO IO
I Semestre II Semestre
DESARROLLO % % SERVICIOS de
OPERATIVOS R RESPONSA
MUNICIPAL servicios I SEMESTRE II SEMESTRE
BLE
AREA No
09 - 31
ESTRATÉGICA Código . Descripción
Área de Desarrollo Diseñar y ejecutar campañas, talleres y Mejora 1 Contratar con un profesional y un asistente en el área Ejecución 50 50% 50 50% Encargado y 25 Protección Otros 9,294,555.38 9,294,555.38
Ambiental foros educativos de concientización que de Gestión Ambiental para el desarrollo de programas de gasto funcionarios del medio
promuevan un cambio en la cultura de de protección al ambiente y la promoción en la presupuesta del servicio ambiente
manejo de los residuos sólidos. población de la recuperación de residuos solidos do
valorizables.
Área de Incrementar y mejorar la capacidad de Operativ 2 Cumplir con el pago de cuatro cuotas de amortización Pagos 2 50% 2 50% Contador, 03 Otros 31,717,765.38 31,717,765.38
Infraestructura Vial gestión y trabajo de la UTGV, logrando o por préstamo al Banco Nacional para la compra de realizados tesorera Mantenimiento
mayores niveles de eficiencia técnica, maquinaria y equipo nuevo que permita brindar un de caminos y
operativa y financiera, que le permitan mejor servicio en la habilitación de vías de calles
establecer alianzas estratégicas con comunicación.
instancias especializadas en la materia
para mejorar tecnologías, sistemas de
trabajo, ello dentro del marco regulatorio
y legal establecido.
Área de Servicios Fortalecer la gestión institucional Operativ 3 Dotar del personal, suministros y servicios que Toneladas 2300 50% 2300 50% Encargado y 02 Recolección Otros 127,272,727.28 127,272,727.28
mediante el diseño e implementación de o garanticen la recolección de 4200 toneladas de de basura funcionarios de basura
un programa de mantenimiento de aseo residuos solidos durante todo el año. recolectada del servicio
de vías y sitios públicos, recolección de s
residuos sólidos aplicando parámetros
que mejoren la cobertura poblacional y
espacial, la calidad, la continuidad y la
frecuencia demandada por los
habitantes del cantón de Talamanca.
Área de Desarrollo Establecer una identidad cantonal Mejora 4 Fomentar la integración social y el desarrollo de la Actividades 1 50% 1 50% Alcalde 09 Educativos, Otros 5,000,000.00 5,000,000.00
Social propia. cultural en el Cantón a traves de la realización de realizadas Municipal culturales y
actividades que fortalezcan la cultura y la deportivos
identidadTalamanqueña.
Área de Desarrollo Pocurar aumentar la inversión social en: Mejora 5 Apoyar eventos para fomentar la educación y el Ejecución 1 100% 0% Alcalde 09 Educativos, Otros 1,500,000.00
Social salud, equipamiento, vivienda, recursos deporte dentro del Cantón a través del apoyo a de gasto Municipal culturales y
humanos y educación. Jovenes para asistir a los Juegos Nacionales presupuesta deportivos
do
Área de Desarrollo Disponer de mecanismos y Operativ 6 Dotar de los insumos necesarios para la gestión de Ejecución 50 50% 50 50% Encargado de 15 Mejoramiento Otros 31,589,918.30 31,589,918.29
y Ordenamiento procedimientos claros para ordenar el o mejoramiento de la zona maritimo terrestre durante el de gasto zona en la zona
territorial desarrollo del territorio preservando los periodo. presupuesta marítima marítimo
recursos naturales y atendiendo las do terrestre terrestre
demandas de la población y de los
diferentes sectores productivos.
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FUNCION
PROGRAMACIÓN DE LA ARIO ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
SERVICIOS
META RESPONS META
ABLE
META
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O Divisió
PLAN DE INDICADOR n de
OPERATIVOS
I Semestre II Semestre
% %
DESARROLLO servicio
MUNICIPAL s I SEMESTRE II SEMESTRE
AREA Cód
09 - 31
ESTRATÉGICA igo No. Descripción
Área de Desarrollo Propiciar la organización de la población Oper 7 Contar con los servicios de un profesional en Ejecución de 50 50% 50 50% Socióloga, 10 Servicios Otros 21,276,833.60 21,276,833.60
Social con el fin de que cuenten con ativo Sociología y con recursos para ejecutar plan gasto vicealcaldía Sociales y
mecanismos eficientes de defensa y operativo de la oficina de servicios sociales. presupuestado complementarios
lucha en pro de los derechos que los .
asisten, considerado en este caso como
algo prioritario los derechos de las
poblaciones en condiciones de
desventaja o vulnerabilidad social.
Área de Desarrollo Procurar aumentar la inversión social en: Mejo 8 Mejorar la calidad de vida de personas adultas Adultos mayores 400 50% 400 50% Comision 10 Servicios Otros 52,264,040.00 52,264,040.00
Social salud, equipamiento, vivienda, recursos ra mayores en condición extrema pobreza, a traves beneficiados cantonal Sociales y
humanos y educación. de actividades recreativas, servicios de salud, conapam complementarios
equipo y alimentación. .
Área de Desarrollo Procurar aumentar la inversión social en: Mejo 9 Garantizar la gestión adminsitrativa del Centro Niños 87 50% 87 50% Alcalde, 10 Servicios Otros 68,382,000.00 68,382,000.00
Social salud, equipamiento, vivienda, recursos ra de Cuido y Desarrollo Infantil del Cantón de Beneficiados tesoreria Sociales y
humanos y educación. Talamanca. complementarios
.
Área de Desarrollo Procurar aumentar la inversión social en: Oper 10 Contar con recursos que permitan la respuesta Emergencias 1 50% 1 50% Alcande 28 Atención de Otros 3,204,727.85 3,204,727.85
Social salud, equipamiento, vivienda, recursos ativo rapida a situaciones de emergencia dentro del Atendidas Municipal emergencias
humanos y educación. Cantón. cantonales
Área de Impulsar el deporte en el cantón Mejo 11 Dotar de intrumentos musicales a diferentes Proyecots 0% 5 100% Alcalde - 09 Educativos, Educativ 12,850,000.00
Equipamientos incorporando equipo y areas de ra Bandas escolares y colegiales del Cantón ejecutados Proveedurí culturales y os
recreación que permitan el desarrollo a deportivos
integral de la población en general.
SUBTOTALES 5.5 5.5 351,502,567.78 362,852,567.78
TOTAL POR PROGRAMA 50% 50%
55% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50%
45% Metas de Objetivos Operativos 50% 50%
11 Metas formuladas para el programa
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PROGRAMA III: INVERSIONES
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades
Producción Final: Proyectos de inversión
PLANIFICACIÓN
ESTRATÉGICA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ANUAL
PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA
PLAN DE META META POR META
DESARROLLO OBJETIVOS DE MEJORA FUNCIONARIO
INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
MUNICIPAL Y/O OPERATIVOS I % II % RESPONSABLE
AREA Códig semestr semestr I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGICA o No. Descripción e e
Área de Incrementar y mejorar la Cumplir con el 100% de los Compra y 0.5 50% 0.5 50% Alcalde, 02 Vías de Unidad Técnica 590,697,135.60 590,697,135.60
Infraestructura Vial capacidad de gestión y procesos administrativos y adquisición de proveeduria, comunicación de Gestión Vial
trabajo de la UTGV, logrando opertivos que realiza bienes y servicios oficina gestion, terrestre
mayores niveles de eficiencia Unidad Técnica de Gestión Unidad Técnica,
técnica, operativa y Vial Municipal para Ingeniero
financiera, que le permitan garantizar el acceso vial a Municipal, Junta
Operat
establecer alianzas 1 las diferentes comunidades Vial
ivo
estratégicas con instancias del Cantón.
especializadas en la materia
para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello
dentro del marco regulatorio y
legal establecido.
Área de Incrementar y mejorar la 2 Compra de maquinaria y Equipo adquirido 1 50% 1 50% Alcalde, 02 Vías de Unidad Técnica 85,000,000.00 85,000,000.00
Equipamientos capacidad de gestión y equipo de transporte para la proveeduria, comunicación de Gestión Vial
trabajo de la UTGV, logrando UTGV Unidad Técnica, terrestre
mayores niveles de eficiencia Ingeniero
técnica, operativa y Municipal, Junta
financiera, que le permitan Vial
establecer alianzas Mejora
estratégicas con instancias
especializadas en la materia
para mejorar tecnologías,
sistemas de trabajo, ello
dentro del marco regulatorio y
legal establecido.
Área de Fortalecer el sistema de Facilitar el acceso terrestre Kilometros 52 50% 52 50% Unidad Tecnica 02 Vías de Mantenimiento 129,373,121.20 129,373,121.20
Infraestructura Vial gestión vial cantonal, a las diferentes intervenidos de Gestion Vial comunicación rutinario red
aplicando parámetros que comunidades del cantón a terrestre vial
mejoren la cobertura traves del mantenimiento
poblacional y espacial, la Mejora 3 rutinario de la vías de
calidad, la continuidad y la comunicación.
frecuencia demandada por
los habitantes del cantón de
Talamanca.
Área de Fortalecer el sistema de Mejoramiento de pasos Ejecución del 0.5 50% 0.5 50% Alcalde, 02 Vías de Mejoramiento 217,000,000.00 217,000,000.00
Infraestructura Vial gestión vial cantonal, terrestres mediante la gasto proveeduria, comunicación red vial
aplicando parámetros que Mejora 4 colocación de alcantarillas, presupuestado Ingeniero terrestre
mejoren la cobertura puentes, cabezales y
poblacional y espacial, la asfaltado de calles que
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calidad, la continuidad y la permita un mejor tránsito
frecuencia demandada por vial.
los habitantes del cantón de
Talamanca.
PROGRAMACIÓN DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA POR
PLAN DE OBJETIVOS DE META META META
DESARROLLO FUNCIONARIO
MEJORA Y/O INDICADOR GRUPOS SUBGRUPOS
MUNICIPAL I % II % RESPONSABLE
OPERATIVOS
AREA semestr semestr I SEMESTRE II SEMESTRE
ESTRATÉGICA Código No. Descripción e e
Área de Fortalecer el sistema de Contar con recursos que Emergencias 2 50% 2 50% Alcalde, 02 Vías de Unidad Técnica 15,000,000.00 15,000,000.00
Infraestructura Vial gestión vial cantonal, permitan la respuesta Atendidas proveeduria, comunicación de Gestión Vial
aplicando parámetros que rapida a situaciones de oficina gestion, terrestre
mejoren la cobertura emergencia dentro del Unidad Técnica,
poblacional y espacial, la Mejora 5 Cantón. Ingeniero
calidad, la continuidad y la Municipal, Junta
frecuencia demandada por Vial
los habitantes del cantón
de Talamanca.
Área de Realizar mejoras Mejorar la infraestructura de Proyectos 3 43% 4 57% Proveeduría 01 Edificios Otros Edificios 14,750,000.00 14,750,000.00
Equipamientos puntuales en la edificaciónes públicas en el realizados
infraestructura del edificio Cantón durante el año tanto
que alberga las oficinas al Edificio Municipal como
municipales, y dotarlos del edificaciones en distintas
equipamiento necesario de comunidades.
Mejora 6
tal forma que se cuente
con condiciones óptimas
para efectuar un trabajo
eficiente y brindar una
prestación de servicios de
mejor calidad.
Área de Servicios Fortalecer la capacidad de 7 Dotar de los recursos Ejecución del 0.5 50% 0.5 50% Engargado del 06 Otros Dirección 72,841,801.94 72,841,801.94
la administración municipal necesarios para que la gasto Area proyectos Técnica y
para ejercer las funciones dirección técnica y estudios presupuestado Estudios
de regulación del servicio realice las gestiones todo el
Operativo
que le corresponde año 2018
conforme el código
municipal y la
reglamentación vigente.
Área de Desarrollo Disponer de mecanismos 8 Contar con un fondo para Obras realizadas 0% 1 100 Comisión 07 Otros Otros 18,000,000.00
y Ordenamiento y procedimientos claros garantizar el Mejoramiento % Contratación, fondos e fondos e
territorial para ordenar el desarrollo a la Zona Marítimo Acalde y inversiones inversiones
del territorio preservando Terrestre. proveeduría
los recursos naturales y Mejora
atendiendo las demandas
de la población y de los
diferentes sectores
productivos.
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Área de Impulsar el deporte en el 9 Proveer el equipo necesario Proyecto 0% 2 100 Alcalde, 07 Otros Otros 1,150,000.00
Equipamientos cantón incorporando para garantizar el acceso a ejecutado % proveeduría fondos e proyectos
equipo y areas de la educación y al Deporte inversiones
Mejora
recreación que permitan el mediante la compra de uan
desarrollo integral de la chapeadora y paneles
población en general. solares.
Área de Impulsar el deporte en el 10 Fortalecer el deporte y la Proyecto 3 50% 3 50% Alcalde, 06 Otros Otros 6,175,000.00 6,175,000.00
Equipamientos cantón incorporando recreación en el Cantón ejecutado proveeduría proyectos proyectos
equipo y areas de mediante la Construcción y
Mejora
recreación que permitan el remodelación de plazas,
desarrollo integral de la canchas y parquecitos en
población en general. distintas partes del cantón
Área de Fortalecer el sistema de 11 Brindar a la ciudadanía del Proyectos 1 33% 2 67% Alcalde, 06 Otros Otros 1,450,000.00 3,200,000.00
Infraestructura Vial gestión vial cantonal, Cantón seguridad y ejecutado proveeduría proyectos proyectos
aplicando parámetros que resguardo mediante al
mejoren la cobertura Construcción de tres
poblacional y espacial, la Mejora casetillas de buses en el
calidad, la continuidad y la cantón
frecuencia demandada por
los habitantes del cantón
de Talamanca.
Área de Servicios Fortalecer la capacidad de 12 Dotar de los materiales Proyecto 0% 1 100 Alcaldía, 05 Acueductos 2,500,000.00
la administración municipal necesarios para las mejoras ejecutado % proveeduria Instalaciones
para ejercer las funciones del Acueducto de Amubri
de regulación del servicio
Mejora
que le corresponde
conforme el código
municipal y la
reglamentación vigente.
SUBTOTALES 4.3 7.7 1,132,287,058.74 1,155,687,058.74
TOTAL POR PROGRAMA 336% 64%
83% Metas de Objetivos de Mejora 433% 67%
17% Metas de Objetivos Operativos 350% 50%
12 Metas formuladas para el programa
DISTRIBUCIÓN DE RECURSOS
2020
AREAS ESTRATÉGICAS PROG I PROG II PROG III PROG IV TOTAL %
Área de Desarrollo Institucional 965,032,356.67 - - - 965,032,356.67 24%
Municipal
Área de Desarrollo Económico - - - - - 0%
Local
Área de Desarrollo Ambiental - 18,589,110.76 - - 18,589,110.76 0%
Área de Desarrollo Social - 301,755,202.90 - - 301,755,202.90 8%
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Área de Desarrollo y - 63,179,836.59 18,000,000.00 - 81,179,836.59 2%
Ordenamiento territorial
Área de Infraestructura Vial - 63,435,530.76 1,908,790,513.60 - 1,972,226,044.36 50%
Área de Equipamientos 2,000,000.00 12,850,000.00 213,000,000.00 - 227,850,000.00 6%
Área de Servicios - 254,545,454.56 148,183,603.88 - 402,729,058.44 10%
TOTAL 967,032,356.67 714,355,135.56 2,287,974,117.48 - 3,969,361,609.71
24% 18% 58% 0%
Acuerdo 2:
Moción presentada por el Lic. Pablo Guerra Miranda, Presidente Municipal, que dice:
Asunto: APROBACION DE GASTOS CAPITALIZABLES ASOCIADOS A PROYECTOS DE INVERSION EN LOS PROGRAMAS II Y
III 2020
En cumplimiento de los requisitos solicitados por el Ministerio de Hacienda según Circular STAP-CIRCULAR-1453-2019 donde se indica
separar los gastos capitalizables asociados a la formación de capital según los proyectos de inversión definidos para el periodo 2020,
los cuales suman una totalidad de ₡1,965,343,064.83, este Concejo acredita la existencia y desarrollo de los siguientes proyectos:
Para el Programa II: Servicios Comunales, se capitaliza lo siguiente:
1- Mejoramiento en la Zona Marítima Terrestre (₡63,179,836.59): proyecto que tiene como compromiso la adición y mejoramiento de las
áreas marítimas, favoreciendo el control de usos de suelo acorde a la Ley 6043.
Protección al Medio Ambiente (₡18,589,110.76): obra de dirección técnica en manejo y control del medio ambiente para la conservación
de los recursos naturales, patrimonio común de todos los habitantes El Estado y los particulares los cuales deben participar en su
conservación y utilización sostenibles, que son de utilidad pública e interés social, mediante el aporte de métodos de reciclaje, enseñanza,
habilitación de composteras para el almacenamiento y clasificación de desechos y garantizar así la aplicación de la Ley 7554.
Para el Programa III: Inversiones, se capitaliza lo siguientes grupos:
En el rubro Vías de Comunicación:
- Unidad Técnica Gestión Vial Municipal (₡1,148,394,271.20)
- Mantenimiento Rutinario de la Red Vial Cantonal (₡258,746,242.40)
- Mejoramiento de la Red Vial Cantonal (₡284,000,000.00)
- Casos de Atención Inmediata (₡30,000,000.00)
Que corresponden a todos los gastos necesarios (remuneraciones, Servicios, Materiales) para el desarrollo de proyectos que tienen
como propósito la construcción, adición y mejoramiento de toda clase de vías de comunicación terrestre como carreteras, viaductos,
calles y caminos. Comprende tareas constructivas de pavimentos, puentes, muros de contención, cunetas, aceras, rampas, cordón y
caño, drenajes, alcantarillas entre otros. Se clasifican las etapas iniciales de limpieza, desmonte y movimiento de tierras así como obras
complementarias tales como señalización, demarcación e iluminación.
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En el rubro Edificios se Capitaliza:
- Compra de Materiales para mejoras en Centros Comunales del Cantón ₡7,000,000.00
- Reconstrucción de Salón Comunal de Alto Telire ₡2,500,000.00
- Compa de materiales para Salón de reuniones en Akberie, Bratsi ₡2,000,000.00
- Compra de materiales para Salón de reuniones en San Miguel, Bratsi ₡2,000,000.00
- Compra de materiales para Salón de reuniones en la Pera, Bratsi ₡2,000,000.00
Todos estos correspondientes a la compra de materiales de construcción para el mejoramiento o edificación de la infraestructura de los
edificios.
En el rubro Instalaciones se capitaliza:
- Compra de Materiales para el Acueducto de Amubri, Telire (₡2,500,000.00) correspondiente a la compra de materiales para el
mejoramiento del Acueducto de Amubri.
En el rubro Otros Proyectos se capitaliza:
- Dirección Técnica y Estudios (₡143,683,603.88), correspondiente los rubros de remuneraciones, servicios y materiales del
proyecto 01, donde se incluyen los gastos necesarios para su funcionamiento, así como maquinaria, mobiliario y equipo para
esta Dirección.
- Compra de tubos para Plaza de Corbita y Cachabli, Telire (₡750,000.00), correspondiente a la compra de materiales para la
plaza.
Se dispensa de trámite de comisión. Acuerdo definitivamente aprobado por unanimidad.
ARTÍCULO XII: Clausura
Siendo las diez horas con cincuenta y nueve minutos, el señor presidente municipal da por concluida la Sesión.-----------------
Yorleni Obando Guevara Pablo Guerra Miranda
Secretaria Presidente
Marvin Gómez Bran
Alcalde Municipal
yog
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